大学校区建设项目投资可行性研究报告 59页

'西安美术科技学院长安校区建设项目投资可行性研究报告53 目录前言11概述21.1项目概况21.1.1项目名称21.1.2投资商概况21.1.3建设理由31.1.4建设地点41.1.5建设规模51.1.6总投资及资金来源71.1.7项目开发优势所在81.2报告编制目的及依据81.2.1编制目的81.2.2编制依据91.3主要经济指标及效益101.3.1经济指标及经济效益101.3.2社会效益102建设项目的必要性及可行性论证122.1项目建设的必要性122.2项目建设的可行性153市场分析与预测173.1市场前景分析与预测1753 3.2市场需求分析与预测183.3产品优势分析与预测183.4竞争优势分析与预测194项目规划方案与建设方案204.1项目规划的原则及建设指导思想204.1.1项目规划的原则204.1.2建设指导思想214.2项目规划方案214.3建设方案254.4项目建设管理及招投标285环境保护295.1环境保护标准295.2项目所在地环境现状295.3项目对周边环境的影响及措施305.3.1施工期对周边环境的影响及措施305.3.2项目建成运营对周边环境的影响及措施326资源节约336.1国家节能的相关法律及设计规范336.2项目的能源消耗情况336.3项目的资源节约措施347组织机构与人力资源配置..............................367.1组织机构3653 7.1．1项目建设期机构设置367.1.2项目建成后机构设置367.2人力资源配置367.3人力资源培训378投资估算与资金筹措...................................378.1项目投资估算的依据378.2投资估算的内容388.3项目资金筹措及贷款还本付息388.3.1资金筹措388.3.2贷款还本付息399项目经济效益评价419.1编写依据419.2收入分析419.3收入应纳税金419.4总成本费用估算419.4.1支出分析419.4.2折旧费419.4.3摊销费429.4.4动漫制作费.......................................429.5利润估算429.6财务效益分析429.6.1财务评价报表4253 9.6.2财务评价指标429.7不确定性分析449.7.1盈亏平衡分析449.7.2敏感性分析4410项目社会效益评价4510.1项目对社会发展的影响...............................4510.2项目与区域文化的适应性.............................4510.3项目对生态环境的影响...............................4611结论与建议4611.1研究结论4611.2建议与说明4711.2.1建议4711.2.2说明47相关附表...............................................49陕西省教育厅关于新校区办学规模的批复....................55建设项目入区意见书......................................56民办非企业单位登记证书..................................55组织机构代码证.........................................56办学许可证............................................57法人代表身份证.........................................58长安区郭杜街办土地利用总体规划图53 局部（调整前、调整后）....59本项目规划图............................................6053 前言处理好科学和艺术的关系，就能够创新，中国人就一定能赛过外国人——钱学森我们要超过发达国家，就要在科学和艺术的结合上下功夫；就要重视教学的综合性，培养复合型人才和领军人物——温家宝西安美术科技培训学院长安校区是西安美术科技培训学院与中央美术学院教学科研合作,由西安美术科技培训学院投资,计划投资人民币12亿元创办的能容纳1万多名学生的西北动漫研发基地及教学用地。拟在长安区征用教育用地446亩。西安美术科技培训学院是一所全日制以培养本科、大专生及开发动漫产业为主的美术科技类学院，是陕西省教育厅重点扶持院校，也是我国唯一的一所，将美术与科技完美结合和开创产、教、学教育新模式的高等院校，更是我国西北地区唯一的一所动漫类高等院校。西安美术科技培训学院长安校区由西安美术科技培训学院负责筹建经营并办理相关事宜。西安美术科技培训学院目前校区占地面积80亩（用地和用房均为租赁）,教职工300余人，另有兼职教师103人，设有42个专业，生源遍及全国11个省份。2008年被评为全国最具特色的高等院校第一名。53 根据社会对动漫类和设计类人才的需求状况，西安美术科技培训学院2008年招生2200人；今后每年计划招生3000人，到2012年使在校学生总人数达到上万人。随着教学的快速发展，西安美术科技学院的科研实力也日益壮大。尤其在动漫研发领域达到了相当高的水平，学校的动漫研发中心与中央电视台第8套节目、中华卫视、哈佛大学、剑桥大学等机构均有合作意向。创建西北动漫研发基地已是学校刻不容缓的一项工作。但目前的校舍条件无法满足这方面需要，对该领域的发展造成了难以弥补的损失，也严重制约了学院整体科学研究工作的进一步发展。为改变这种局面,西安美术科技培训学院欲依托自身在动漫产业研发和经营上的优势，拟在长安教育科技产业园区内投资兴建西安美术科技培训学院长安校区。凭借长安教育科技产业园深厚的文化底蕴和优越的办学环境，为学校的进一步发展壮大插上腾飞的翅膀，为将教学科研成果转化为经济发展的动力创造良好的平台，也为当地经济的发展做出自己的贡献。该项目初步方案已经形成，各项前期工作和规划报批手续已相继开展。受西安美术科技培训学院委托，本设计院遵循有关规定，编制“西安美术科技培训学院长安校区”建设项目投资可行性研究报告如下。1概述1.1项目概况1.1.1项目名称西安美术科技培训学院长安校区1.1.2投资商概况该项目由西安美术科技培训学院投资承建并经营。53 西安美术科技培训学院的前身为西安美术学院高等教育自学考试国画系教学部。为了落实省教育厅关于公办大学停止举办高等教育自学考试辅导机构的规定，将原西安美术学院高等教育自学考试国画系教学部组建为西安美术科技培训学院。经省教育厅审查批准，学院于2005年5月7日开始正式筹建，同年12月1日正式成立。西安美术科技培训学院是一所全日制以培养大专、本科生为主的美术科技类专业高等学校。学院坐落于西安市莲湖区丰登南路，校区占地面积80亩，教学、工作、生活用房面积共36000平方米（用地和用房均为租用）。学院现有教职工300多人，另有兼职职教师103人。设有数字传媒（动漫）、时尚设计、空间艺术、国际艺术、建筑科技、农林科技、文化管理7个二级学院，涵盖影视动漫设计、美术教育、绘画、雕塑、广告设计、多媒体设计、广告策划、室内设计、家具设计、展示设计、平面设计、企业形象设计、包装设计、园林规划、园林景观设计、园林工程等42个专业。2006年首次在全国11个省份招生。学院成立以来，坚持“特色办学、质量立标”的原则，以“专家治校、教授治教、严格管理、规范办学”为指导思想，教学质量和学生管理深受广大学生和家长的称赞。中央美术学院校址位于北京市朝阳区花家地南街8号，是我国权威性的艺术类重点院校。1.1.3建设理由　　该项目由西安美术科技培训学院承建并经营。建设理由如下：(1)西安美术科技培训学院发展的客观需要：按照53 原建设部、国家计委、国家教委1992年颁布实施的《普通高等学校建筑规划面积指标》中国家对艺术类高等院校生均教学行政用房11平方米的规定推算，到2012年学院在校生达10000多人，至少需教学行政用房110000平方米。而现有教学、行政、生活用房仅为36000平方米，至少尚缺74000平方米。狭小的空间已远远不能满足教学和科研的需要，严重制约了学校的进一步发展。拓展空间，扩大学校用地面积，已是当务之急。因此，西安美术科技培训学院建设长安校区既符合国家对艺术类高等院校建筑规划面积指标的规定，又符合学院建设发展的实际需要。（2）教学发展的需要：根据社会对艺术人才的需求状况，西安美术科技培训学院正在与中央美术学院协商创办中央美术学院西安美术科技学院。学院2008年招生2200人。2009年后，每年计划招生3000人，到2012年使在校学生总人数达到上万人，其中本科生6000人，大专生4000人。53 （3）科研发展的需要：按照国际高等院校的发展理论，教学、科研、为社会服务是高等院校的三大职能。科研水平的高低不仅体现着一个学校的真正实力，还决定着这个学校的前途和命运。随着教学的快速发展，西安美术科技培训学院的科研实力也日益壮大。尤其在动漫研发领域达到了相当高的水平，学校的动漫研发中心与中央电视台第8套节目、中华卫视、哈佛大学、剑桥大学等机构均有合作意向。创建西北动漫研发基地已是学校刻不容缓的一项工作。但目前的校舍条件无法满足这方面需要，对该领域的发展造成了难以弥补的损失，也严重制约了西安美术科技培训学院整体科学研究工作的进一步发展。1.1.4建设地点西安市长安区郭杜教育科技产业开发区内，翰林南路以西、香积大街以北、规划路以东。1.1.5建设规模“西安美术科技培训学院长安校区”在校生规模1万多人，建设项目用地总面积446亩，用地性质为征用。项目建设计划分三期实施，建设周期为4年。(1)根据学院的发展规划，各类设施具体面积分项如下：A.教学楼：80000㎡，占地面积12000㎡B.学生公寓：70000㎡，占地面积12000㎡C.图书馆：15000㎡，占地面积5000㎡D.美术馆：2000㎡，占地面积1300㎡E.餐饮中心：20000㎡，占地面积5000㎡F.游泳馆：4000㎡，占地面积3000㎡G.学术科研楼：6000㎡，占地面积1000㎡H.计算机楼：12000㎡，占地面积2000㎡I.车库：1000㎡，占地面积500㎡J.医院：3000㎡，占地面积1000㎡K.综合保障楼：5000㎡，占地面积1000㎡L.体育馆：4000㎡，占地面积3500㎡53 M.办公楼：5000㎡，占地面积1000㎡N.动漫基地8500㎡,占地面积1700㎡O.道路：40000㎡P.停车场：4000㎡Q.运动场：30000㎡R.绿化用地:200000㎡S.其他用地:9300㎡(2)各类设施用地比例(详情见表1-1，主要技术经济指标)：1-1主要技术经济指标序号指标名称单位数量1总用地面积㎡2974482净用地面积㎡2586673建构筑物占地面积㎡1240004总建筑面积㎡2355005绿地面积㎡2000006投资强度万元4639万元/公顷7容积率0.98建筑系数﹪489绿地率﹪77本项目用地指标满足53 《普通高等学校建筑规划面积指标》中的建设用地总指标；同时，满足《陕西省建设用地指标（2007年版）》（陕政办发[2008]25号文附本）中关于《陕西省教育系统建设用地指标》中的“高等教育建设用地指标”（教室、图书馆、实验科研用房、教工宿舍、学生宿舍等项建筑的平均层数不低于4.5层，建筑密度不小于23.5%；食堂、风雨操场、会堂、仓库及一些生活福利附属用房的平均层数不低于1.5层，建筑密度不小于31.5%）之规定。1.1.6总投资及资金来源项目估算总投资为120000万元人民币，其中：一期投资31773万元；二期投资56882万元；三期投资31345万元。项目资金来源全部由西安美术科技培训学院自筹解决。其中：西安美术科技培训学院学费收入积累投入19773万元；计划银行贷款3000万元；筹资97227万元。1.1.7项目开发优势所在社会效益高——实施科教兴国战略，西安美术科技培训学院坚持“教育是最大的公益”和“教育面向社会、服务社会”的指导思想，始终把工作的出发点放在为社会培养合格人才和振兴地方经济上；政策优势——政府鼓励和支持高等教育，符合国家产业政策，有强有力的政策扶持；市场优势——在全国公办、民办高校中，以美术科技命名以动漫为特色的专业院校唯独西安美术科技学院一家，属全国第一所美术与科技相结合的学院。竞争对手少，竞争优势明显；成本优势——项目资金来源大部分为自有资金和吸引外商投资，利息费用相对较低。用地属教育划拨用地，征地费用相对较低；53 规划优势——属西部大学城规划范围内，是教学科研用地，符合规划要求；运作优势——由经验丰富的高级专业人才主导本项目运作；产出优势——建成后，成本低，收益高。1.2报告编制目的及依据1.2.1编制目的(1)在对项目开发经营环境进行详细分析的基础上，结合项目所处的区位环境，对该项目的社会效益及经济效益进行合理的评估。（2）对项目的可行性与开发经营策划提出初步意见，并对项目的规划方案、建设方案提出相应的建议。（3）对项目进行投资估算，提出投资方案及融资方案，探索项目开发经营的可行方式。（4）对项目进行财务评价、投资分析和风险分析。（5）对项目决策及其实施的优化提出建议。1.2.2编制依据（1）《中华人民共和国教育法》；（2）《中华人民共和国土地法》；（3）《中华人民共和国建筑法》；（4）《中华人民共和国环境保护法》；（5）原国家计委印发的《投资项目可行性研究指南》；53 （6）原建设部、国家计委、国家教委1992年颁布实施的《普通高等学校建筑规划面积指标》；（7）国家教育部教发[2001]12号文件《教育部关于印发<关于大学生公寓建设标准问题的若干意见>的通知》；（8）国家教育部教发[2004]2号文件《教育部关于印发<普通高等学校基本办学条件指标（试行）>的通知》（9）2006年国家发改委、建设部发改投资[2006]1325号文颁布实施的《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》；（10）国家有关部门关于编制可行性研究报告有关规定和要求；（11）《陕西省建设用地指标（2007年版）》（陕政办发[2008]25号文附本）中关于《陕西省教育系统建设用地指标》的规定；（12）《西安市规划管理条例》及《技术规定》；（13）《建筑工程交通设计及停车场设置标准》；（14）西安市长安区有关政策文件；(15)现场勘察和实地调研所得资料。1.3主要经济指标及效益1.3.1经济指标及经济效益经测算，建成后的第五年（2017年）纯收益为46386.1万元，占投入总额120000万元的38.66％。以后各年度随着纯收益的增加，其投入回收率逐年上升，到建成后的第6年开始每年回收率达到投入的20%左右。到建成后的第10年完全可收回成本。1.3.2社会效益53 （1）本项目属科技教育产业，是科教兴国战略的具体实施者。西安美术科技培训学院以“特色办学、质量立标”为宗旨。积极支持和配合长安教育科技产业园区的纵深发展战略，依托长安教育科技产业园区优越的地理位置，深厚的文化底蕴和浓厚的科教文化氛围以及良好的办学环境。深化教学和科研，积极探索美术与科技相结合的教学思路，开展特色教学与研究，创建一流的美术科技大学。通过努力，使学院具有美观完善的校园环境，适应发展的校园空间，先进完善的设施设备，超前适用的品牌专业，适当合理的学生规模，素质超强的教师队伍，功能齐全的教学生活场所，科学先进的教学手段和良好的校纪校风，为国家和陕西经济建设培养合格的美术设计人才，为促进社会公益事业的发展贡献自己的力量。同时也带动和促进长安区社会、经济、文化的发展，为当地旅游业、商业的发展、科学研究及提高就业率做出贡献。建成后每亩地可吸纳就业人口1-2人。(2)本项目建成后，西安美术科技培训学院充分发挥在动漫研发领域里的优势创建“西北动漫研发基地”。西安美术科技培训学院已与中央电视台、中华卫视及其他影视媒体进行了协商，开发出的动漫产品将由这些媒体播出。在当今社会，动漫大有登堂入室，迈入主流文化之趋势，它火暴刺激了文娱市场。动漫在发达国家有着广泛的群众基础，深受广大观众喜爱。我们的紧邻日本动漫产业就非常繁荣和深受欢迎。据调查，53 上海经常看、有时看动画片的青少年计86.3％，北京80.8％，且各年龄组在分布上没有很大差异。另外，两地与孩子一道参与观看的家长比例也都过半。这说明动漫不再是儿童的专属，市场需求之旺盛可想而知。　　我国动漫产业发展比较迟缓，没有制作围绕动漫的丰富周边产品，对年龄层次的突破也仅限于从儿童延伸到了青少年，而且国内类似作品能数的出来的也仅有那么几部，大部分动漫制作单位依然在用草率的制作态度、教育为主的制作理念、儿童为主的制作出发点来制作着所谓儿童动画，相对于同一时期电视剧制作已经达到了制作完不能播出的饱和状态。如2004年时动漫片产量只有2万分钟而已，与电视台规定的6万分钟播出时间相去甚远。“西北动漫研发基地”的建立将会极大的推动我国动漫产业的发展，使长安教育科技产业园区成为我国著名的动漫研发中心。打造中国原创动漫，弘扬中国传统人文精神。树立科技创新理念，启发青少年科学创新思想。同时也对挖掘陕西深厚的文化资源以及宣传千年长安起到积极的作用。　　(3)本项目建成后，西安美术科技培训学院充分发挥其美术与科技相结合的特色优势，利用特殊的自然环境和人才环境挖掘和开发长安民俗文化，带动长安教育科技产业园区周边形成文化产业结构。使古老、丰富而宝贵的长安民俗文化得到保护、弘扬和传承。以长安民俗文化为品牌使长安教育科技产业园区53 成为一座富有西北传统文化神韵的旅游圣地，一座保存和发展五彩斑斓陕西民俗文化的展览馆，一个制作、交换西北民间工艺美术产品的艺术品市场。这种局面形成后，既可以带动当地社会、经济、文化的发展，还可为学生提供实习、写生、学习各种技能技艺、学习文化市场经营与管理、就业和创业的大平台。2项目建设的必要性及可行性论证2.1项目建设的必要性(1)满足美术类高考生接受高等教育的需要。美术类高等院校在西北地区只有西安美术学院一所。近年来“艺考热现象”愈演愈烈，每年艺术类考生“录不应求”。其中数以万计的美术类考生榜上无名。比如，近三年来报考西安美院的考生人数均在6万人以上，而西安美院每年最多只能接收1500人左右，而且还是超负荷运转；仅山东一省，2006年报考艺术类的考生高达18万人，而录取的只是一小部分。为了解决这一矛盾，部分院校虽然开设了艺术类专业，但很少设置美术类专业，而且从全国考生情况看，报考美术类的考生逐年呈上升趋势。由此可见，绝大部分美术类考生的大学梦很难实现。况且，美术教育和其它艺术教育不同，它是以培养高素质的特殊个体劳动者为特点的，没有专业性学院进行培养，是很难达到预期的目的。这些落榜生就如同七、八十度的水一样，只要再加一把柴，就会成为滚烫的开水，就会和中榜生一样，充满自信心，不断努力，开拓进取。否则，就可能自暴自弃，甚至误入歧途。因此，本项目的实施，就像这关键的一把柴一样，将会使许多美术类高考生实现接受高等教育的梦想，走上理想的人生之路。53 (2)培养高等实用型美术设计人才的需要。改革开放以来，随着我国经济持续高速发展，美术设计类企业也得到迅猛发展。以广告业为例，根据中国权威调查机构央视市场研究（CTR）发布的报告显示：2004年，我国两岸三地的广告花费总额达到3593亿元，较上年增长近27%，使中国成为全球第五大广告市场。其中，中国内地的广告花费达1935亿元，比2003年增长25%。中国广告业已成为国民经济中重要的新兴产业之一。其实，中国广告市场真正出现不过20多年。1981年，我国的广告公司只有1000多家，但到2003年底，已经发展到10万多家，年均增幅为22%，从1981年到2003年，我国广告年营业额从1.8亿增长到1100多亿元，年均增幅高达36%；广告从业人员由1.6万增加到87万。陕西省的广告产业发展也非常迅猛。2002年底，全省有广告经营单位2782户，而2003年底达到3104户，增加了13.8%；2002年底全省广告经营额148739.3万元，2003年底达到199044.04万元，增加33.8%。与1983年相比，户数增加了近116倍，从业人数增加了近72倍，经营额增加了近678倍。这样的水平，就营业额一项，2002年底在全国只排到了第13位，可见全国广告业发展是何等迅猛。53 现代广告业是知识密集、人才密集、技术密集的高新技术产业。当前面临的一个重大问题是人才危机。据统计，广告专业毕业生在广告公司中所占比例仅为6.3%。据一位学者估算，我国现有的56万从业人员中，受过正规专业教育训练的广告工作者不足1/5000，广告教育严重滞后。许多广告公司的人才危机，还表现在人才结构的不够合理。根据我们对中铁一局集团建筑安装工程公司（西安）、深圳市设计装饰工程公司、中国建筑第三工程局、河南四建股份有限公司等四个相关企业人才结构的调查分析。从中可以看出：具有本科以上学历的中、高级设计类实用人员仅占企业的7.7%---15.2%，许多技术岗位缺乏大专以上学历的技术骨干，或虽有一定的操作能力，但缺乏基础理论的培训。以深圳市设计装饰工程公司为例，在上百人的设计队伍中，研究生以上学历的仅占3%，本科毕业生占到41%，大专毕业生仅占7%，其余为只简单学过Photos或Freehand等基础软件的非专业人员，即行业中所谓的操盘手。这就给广告设计的创意和制作造成了很大的困难，在无可奈何之下，只有用这些操盘手去完成本科毕业生、大专毕业生才可能完成的以高水平设计能力为主的工作，造成许多工作无法达到预期目标。其它广告公司、媒体公司、装潢设计公司也有类似情况。这些情况，充分说明了市场对实用型本科层次设计人才的需求量很大，创建实用型美术设计类本科层次的知名学院是当务之急。(3)促进当地经济和文化发展的需要。在谋划发展时，西安美术科技培训学院坚持“教育是最大的公益”和“教育面向社会、服务社会”的指导思想，始终把工作的出发点放在为社会培养合格人才和振兴地方经济上。在建设学院的同时，利用学院美术与科技相结合的特色优势及在动漫研发方面的科研实力，建立民俗文化市场。既为发展民间美术“绝活”创建一个平台，也带动当地旅游、商贸、文化、经济的快速发展。使当地群众走上文明富裕之路。53 2.2项目建设的可行性(1)前景远大。在我国高等院校中，西安美术科技培训学院是唯一的一所美术与科技完美结合的美术科技学院，是陕西省教育厅重点扶持院校。也是我国西北地区唯一的一所美术科技类高等院校。按照美术与科技相结合的理念设置专业和课程的模式，在现代高校中尚属创新。西安美术科技培训学院在办学中把传统美术与现代科技紧密结合，坚持先进的办学理念，以现代科学的理念统领美术教学与实践，以现代科学的手段强化传统美术的技能技艺，为传统美术的发展开拓出了一个全新的途径。学院打破传统自考办学模式，全新推出“成教＋自考”教育模式，与西北农科大、西安建大联合举办成人教育。实行开放性办学，与香港经贸管理学院签订了联合办学协议，建立了学分互认关系。先进的办学理念，众多的优势教育资源，使西安美术科技培训学院发展成为著名学府是完全可行的，也是充满希望的。西安美术科技培训学院的发展前景是令人欢欣鼓舞的，其美好的发展前景表明，本项目是可行的。(2)选址科学。长安教育科技产业园区规模大、环境优美、布局合理、功能齐全、基础设施完好、地质状况良好。优越的地理位置、便捷的交通状况、深厚的文化底蕴、良好的科研氛围使得长安教育科技产业园区成为一个高层次、现代化的大学园区。入住这块黄金热土，无疑是西安美术科技培训学院的明智选择。立足充满神奇色彩的长安教育科技产业园区，西安美术科技培训学院53 会如虎添翼，迎来辉煌的明天。(3)实力强大。西安美术科技培训学院长安校区筹建者创始人长期从事经济活动，积累了一定的资金。西安美术科技培训学院经过这些年的发展也具备了较强的经济实力，同时经与有关方面协商，学院筹建者还可以从相关方面筹集到用于长安校区建设的大量资金。西安美术科技培训学院筹建者完全有能力征用土地，建立长安校区，完成该项目的投资和运营。(4)符合国家及省市区有关政策。长安教育科技产业园区是政府经过长期科学论证之后，本着合理规划、科学选址的原则。专门规划和建立起来的供高等院校使用的教育科技产业园区。在这里建校符合国家的用地政策和产业政策，能够得到政府部门的强有力支持。综上所述，建设“西安美术科技培训学院长安校区”是十分必要也是切实可行的。3市场分析与预测3.1市场前景分析与预测西安美术科技培训学院是一所艺术类高等院校，但是现阶段尚无政府的财政支持。理所当然，要运用市场化经营模式来发展。学费收入的多少和科研转换为生产力的速度及强弱直接决定着其生存和发展。学费收入的多少由生源状况来决定，科研转换的速度则由科研成果的实用性和科技含量的高低来左右。53 近年来“艺考热现象”愈演愈烈，每年艺术类考生“录不应求”。其中数以万计的美术类考生榜上无名。而且从全国考生情况看，报考美术类的考生逐年呈上升趋势。西安美术科技培训学院是我国唯一的一所美术与科技完美结合的美术科技学院，是我陕西省教育厅重点扶持院校，也是我国西北地区唯一的一所美术科技类高等院校，更是我国西北地区唯一的一所动漫类高等院校。自然会成为这些考生趋之若鹜的首选之所在。丰富的生源，当然会带来良好的经济效益。动漫产业是一个蓬勃发展，有着广阔的发展前景和旺盛市场需求的产业，同时也是一个有着较高科技含量的产业。西安美术科技培训学院在动漫研发领域具有很强的科研实力。学院与中央电视台、中华卫视及其他影视媒体拥有良好的合作关系，并且计划在拟建的长安校区创建“西北动漫研发基地”。因此，无论从科研开发还是成果转化方面来看，动漫产业都会给西安美术科技培训学院带来美好的发展前景和良好的社会经济效益。总之，西安美术科技培训学院长安校区市场前景良好，未来充满阳光。3.2市场需求分析与预测53 广告是商品经济的重要纽带和强有力支柱。现代广告业是知识密集、人才密集、技术密集的高新技术产业。广告设计与制作又是美术与科技的完美结合。我国广告行业当前面临的一个重大问题是人才危机。据统计，广告和美术专业毕业生在广告公司中所占比例仅为6.3%。据一位学者估算，我国现有的56万从业人员中，受过正规美术和广告专业教育训练的广告工作者不足1/5000。如此之大的人才缺口，严重影响了我国广告业的发展，也从一定程度上制约着我国经济的发展。可见，社会对美术与科技相结合的复合型人才有着巨大而旺盛的需求。西安美术科技培训学院则正是培养这类人才的摇篮，其毕业生当然供不应求。3.3产品优势分析与预测从一定意义上讲，高等院校是一座工厂，一座生产高素质人力资源的工厂。生产出的产品是否受市场欢迎，决定着自己的兴衰。西安美术科技培训学院运用军事化管理模式，坚持“特色办学、质量立标”的原则。着力打造名牌专业，专业设置上实施特色战略。围绕“美术科技”主题设置专业；依据社会需求设置专业；围绕社会急需岗位和新生岗位设置专业。按照前瞻性原则依据社会产业发展趋势设置专业。教师队伍建设上，西安美术科技培训学院实施“名师战略”，90%以上的专业教师均来自中央美院和西安美院，同时特聘请著名国画大师刘文西担任学院名誉院长；西安美院院长、中国美协副主席杨晓阳担任学院艺术顾问；著名雕塑大师，原西安美院院长陈启南担任学院专家委员会主任；著名画家赵步唐、杜建国、成文正、徐小昆、张之武、张小琴，著名服装设计大师徐青青，著名国家文物鉴定专家潘深亮等全国知名的专家教授担任学院专兼职教授。从而形成一支由教学经验丰富的专家、学者组成的“名师型”、“双师型”53 教师队伍，并根据学院的发展逐步壮大，使教师队伍逐步达到硕士以上学历者占50%以上。高水平的师资力量，自然会培养出优秀的学生。名师出高徒，专业定需求。优秀的教师队伍加上热门而又适应社会产业发展趋势的专业，西安美术科技培训学院的毕业生自然会供不应求，远远无法满足社会对该领域人才的需要。3.4竞争优势分析与预测西安美术科技培训学院是我国唯一的一所美术与科技完美结合的美术科技学院，是陕西省教育厅重点扶持院校，也是我国西北地区唯一的一所民办美术类高等院校，更是我国西北地区唯一的一所专业动漫类高等院校。实力雄厚的师资队伍，热门而又适应社会产业发展趋势的特色专业，在动漫研发领域里的强大科研实力。加之本项目实施后，所带来的美好发展前景。西安美术科技培训学院可凭借其名师优势、专业优势、科研优势及规模优势，在市场竞争中，独领风骚。4项目规划方案与建设方4.1项目规划的原则及建设指导思想4.1.1项目规划的原则1.本项目总体规划设计因地制宜，合理利用地形、地貌，并根据需要适当预留发展余地；53 2.本项目总平面设计按教学科研、体育活动、生活等不同功能进行分区，合理布局。各区之间既联系方便，又互不干扰。教学科研楼保证良好的建筑朝向。校区内各建筑之间、校内建筑与校外建筑之间的间距应符合城市规划、卫生防护、日照、防火等有关规定；3.校区规划整体性强。建筑组合紧凑、集中，建筑形式和建筑风格体现教育科研建筑的文化科技内涵和时代特色。校区绿化、美化结合建筑景观统一规划设计和建设，形成优美的校区环境和人文景观；4.体育活动场地与教学科研场所既要有合理的间隔，又要联系方便。设有环形跑道的运动场，其长轴为南北方向。5.校区内的主要交通道路根据学校内人流量和消防要求规划。道路畅通便捷，道路的高差处宜设坡道。路上的地下管线井盖应与路面标高一致。6.校区周边有铁栏杆围墙围护，确保沿主要街道的围墙有良好的通透性。7.学校建筑物选址避开地震活动断层、生态脆弱区、可能发生灾害的区域和传染病自然疫源区，交通便利、利于学习和生活。4.1.2建设指导思想西安美术科技培训学院建立长安校区,凭借长安教育科技产业园区深厚的文化底蕴和长安教育科技产业园区优越的办学环境。为学校的进一步发展壮大插上腾飞的翅膀，为将教学科研成果转化为经济发展的动力创造良好的平台，也为当地社会经济的发展及环境的优化做出自己的贡献。53 4.2项目规划方案1．“西安美术科技培训学院长安校区”建设项目，用地总面积297304㎡（446亩），用地性质为征用。建设项目估算总投资为120000万元人民币。项目建设计划分三期实施，建设周期为4年。一期主要是前期工作及主体设施建设，计划工期约为二年。主要包括：征地、规划定点、项目报建审批、勘察设计、市政配套、围墙、基建等工作。一期主要是进行部分工程建设，计划工期为一年。主要包括：教学楼60000㎡、学生公寓40000㎡、餐饮中心15000㎡、图书馆8000㎡、计算机楼6000㎡、游泳馆4000㎡、综合保障楼5000㎡、医院3000㎡、部分道路25000㎡、部分运动场20000㎡、动漫基地8500㎡,绿化100000㎡，以及配套相应的通讯指挥系统等项目建设。二期主要是进行剩余工程建设，计划工期为一年。主要包括：教学楼20000㎡、学生公寓30000㎡、餐饮中心5000㎡、图书馆7000㎡、美术馆2000㎡、学术科研楼6000㎡、计算机楼6000㎡、车库1000㎡、体育馆4000㎡、办公楼5000㎡、停车场4000㎡、道路15000㎡、运动场10000㎡、绿化100000㎡，三期主要是其它配套设施等项目建设，计划工期为一年。2.综合技术指标如下：A.总用地面积：297448㎡B.净用地面积：258667㎡C.总建筑总面积：235500㎡53 D.建构筑物占地面积：124000㎡E.投资强度：4639万元/公顷F.建筑密度：48﹪G.容积率：0.9H.绿地率：0.77本项目用地指标满足《普通高等学校建筑规划面积指标》中的建设用地总指标；同时，满足《陕西省建设用地指标（2007年版）》（陕政办发[2008]25号文附本）中关于《陕西省教育系统建设用地指标》中的“高等教育建设用地指标”（教室、图书馆、实验科研用房、教工宿舍、学生宿舍等项建筑的平均层数不低于4.5层，建筑密度不小于23.5%；食堂、风雨操场、会堂、仓库及一些生活福利附属用房的平均层数不低于1.5层，建筑密度不小于31.5%）之规定。4.校区内各建筑物多采用南北朝向布置，以利通风采光。行政办公楼和各主要出入口附近设有停车场，这样既有利于行政管理人员停车出行，又可避免机动车随意穿行或停泊于教学科研场所，影响教学科研。为师生日常教学科研和生活营造安静和谐的美好环境。此外，为了满足人流集散和消防要求，创造良好的人流、车流集散空间，场地平面设计成网状道路，围绕建筑物布置环形道路。53 5.校区环境绿化布置以点、线、面相结合的方式共同组成全校区的绿化系统，校区空地全部实行绿化。大片绿化地有人工造型，有起伏和层次感。草皮选择耐寒优良草种。立体绿化选用常年绿的灌木、乔木、和针叶、阔叶树种。大门前区域设置美观的花园绿化带，为学校营造一个良好的形象。6.公用工程（1）给排水本项目建成后日均用水量1270吨左右。生活给水和消防给水合用一套给水系统，采用环状布置。排水采用雨、污分流，雨水经校区雨水管网汇集后，排入市政雨水管网。项目建成后的污水主要是生活污水，日产污水约1016吨。生活污水经化粪池处理后排入市政污水管网。（2）消防依据《建筑设计防火规范GBJI6-87》，建筑物防火按照耐火等级划分防火分区，设防火隔墙和消防楼梯。室外设置消火栓给水系统，沿道路每120米设置一座地下消火栓。室内采用消火栓和固定灭火器消防。在供电开闭所配干粉灭火器，在重要机房、消防控制中心、档案库、网络设备间设置自动灭火系统。图书馆、教学楼设火灾自动报警系统和喷淋系统。消防设备的线路采用耐火型电缆，双回路供电末端可自动切换。严格执行消防管理制度，定期检查消防措施的落实和消防设施的维护情况。（3）供热通风本项目日常生活所需热源为三台7.4MW燃气热水锅炉供冬季采暖，两台4t/h蒸汽锅炉供洗浴和饮用开水。供热管道采用地沟式敷设。建筑物采用空调器或风扇进行空气调节。（4）供电53 根据用电负荷及其特点，估算本项目总用电负荷8425KVA。校区内供电电缆采用地埋式，供电电源由长安区郭杜教育科技产业园变电站接入。路灯电源和控制结合功能区用电设备一并考虑，路灯供电需设置专用回路，路灯控制采用自动与手动相结合的方式，校园主干道灯具采用双侧交错排列布置，支路灯具单侧排列，路灯间距30米左右。（5）通讯主要包括电话、网络、广播及有线电视等。可设2000门直拨电话，计算机系统设局域网及宽带接入系统；建设校内广播站和有线电视接收系统。4.3建设方案（附项目建设实施进度计划横道图，见图4-1）建设方案共分四个阶段（详情见表4-1，项目实施进度计划表）：第一阶段(2009年10月—2010年12月)：完成一期工程建设任务；第二阶段(2011年1月—2011年12月)：完成二期工程建设任务；第三阶段(2012年1月—2012年12月)：完成三期工程建设任务；第四阶段(2013年1月—2013年2月)：完成建设总结和工程图纸归档工作。表4-1项目实施进度计划表53 项目内容完成时限第一期工程完成项目的前期调查论证工作2009年9月前完成项目的立项及计划申报工作2009年10月前完成土地征用手续2009年10月前完成勘察设计工作2009年10月前完成围墙、市政配套设施及一期建设2010年12月前完成第二期工程建设2011年12月前完成第三期工程建设2012年12月前完成建设总结和工程图纸归档工作2013年2月前53 图4-1西安美术科技培训学院长安校区项目建设实施进度计划横道图序号时间内容2009年2010年2011年2012年2013年123412341234123412341前期准备可行性研究2初步设计3施工图设计4一期工程施工5二期工程施工6三期工程施工53 4.4项目建设管理及招投标1.项目建设管理在项目建设过程中，要遵循国家有关规范的要求，严格按照国家建设程序办理。根据项目的投资渠道和管理方式可以采用代建制管理或自建制管理，以确保项目的顺利实施和工程质量。本项目应组成精干高效的领导班子，分工负责抓好项目建设的组织、计划、招投标、设计、施工及监理等工作，并同时做好各项协调工作。为更好更快的实施工程建设，可采取单体工程同步启动，平行交叉作业的方式进行施工。本项目建成后严格按照国家有关规定和批复的建设内容进行竣工验收，验收合格后方可交付使用。此外，在项目实施过程中要加强项目的档案管理工作，从项目策划到工程验收各个环节的资料都要按照国家有关规定收集、整理和归档。2.项目招投标53 根据《中华人民共和国招标投标法》和《陕西省<实施中华人民共和国招标投标法>办法》的规定，凡是施工单项合同估算价在100万元以上的工程；重要设备、材料等货物的单项合同估算价在50万元以上的采购；勘察、设计、监理单项合同价在30万元以上的服务；项目投资在500万元以上的建设项目，都必须进行公开招标。据此，本项目应采用公开招标。招标形式可采用委托代理或自行招标。自行招标时，必须达到国家关于自行招标对于招标单位的相关要求。在招标过程中，一定要严格遵守国家和陕西省的有关规定，坚持公开、公平、公正的原则，自觉接受政府职能部门的检查、监督，杜绝各种违纪、违法行为的发生。5　环境保护5.1环境保护标准1.《建设项目环境保护设计规定》[87国环字第002号]；2.《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）；3.《环境空气质量标准》（GB3095-1996）；4．《地面水环境质量标准》（GB3838-1988）；5.《地面水质量标准》（GB/T14848-1993）；6.《城市区域环境噪声标准》（GB3096-1993）；7.《城市区域环境震动标准》（GB10080-1988）；8.《污染物综合排放标准》（GB8979-1996）；9.《建设施工场界噪声限制》（GB12523-1990）；10.《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）；5.2项目所在地环境现状本项目位于西安市长安区郭杜教育科技产业开发区内。郭杜教育科技产业开发区地理位置优越、环境优美、布局合理、功能齐全53 、基础设施完好，交通便捷。文化底蕴深厚，是一个高层次、现代化的大学园区。区内自然风景优美、人文环境良好是教学科研和生活的理想场所。本项目所选位置地形开阔，空气清新，地质状况良好、地表水质无污染，常年主导风向为东南风，环境状况良好。5.3项目对周边环境的影响及措施5.3.1施工期对周边环境的影响及措施1.施工期对周边环境的影响（1）扬尘施工期开挖土方将破坏原有地表和植被，使地面灰尘增加。建筑材料水泥、石灰、沙石等装卸、堆放、运输车辆往来、施工垃圾等均产生扬尘。据预测，风速在2.5m/s时，建筑工地内TSP浓度为上风向的1.5-2.0倍。建筑施工扬尘的影响范围为其下风向150m,被影响地区TSP浓度日均值为0.49mg/m3,超过空气质量标准。（2）噪声施工期主要是建筑机械产生的机械噪声，在一定范围内会给周边带来负面影响。施工过程中的主要高噪设备有：挖土机、电锯、振捣机、搅拌机、升降机等施工机械。其单台噪声约在90-100dB(A),虽经距离衰减，但施工现场周围一定范围内仍将受到不同程度的噪声污染。特别是在夜间，施工噪声会在一定范围内影响临近居民的工作和生活。所以，各种施工机械需符合《建设施工场界噪声限制》（GB12523-1990）的规定。53 （3）垃圾施工期固体废物主要来自建筑垃圾和施工人员的生活垃圾。固体废物若处置不到位，乱堆乱放，不仅有碍观瞻，而且在大风干燥天气条件下还会产生扬尘污染。生活垃圾如长期放置，容易腐烂发出恶臭，影响周边环境。2.施工期间的环保措施（1）减少扬尘为了减少施工扬尘对周边环境的影响，施工现场应经常洒水，运输车辆应加盖篷布。（2）施工噪声的控制运输车辆喇叭声、发动机声、装卸货物声、混凝土搅拌声等形成施工时的噪声。为了减少施工噪声对周边的影响，应在施工设备和方法上采取相应措施。尽量采用低噪声设备，尽量避免在夜间施工，也可在工地周围设立临时声障装置，以保证附近居民的环境质量。（3）生活垃圾的处理工程施工单位及时清理施工现场的生活废弃物；工程施工单位对施工人员加强环境意识教育，不随意乱丢废弃物，保证工作、生活环境的卫生质量。（4）制定弃土处置及建筑废弃物运输计划53 工程施工单位按照弃土及建筑废弃物处置计划，及时处理或运走弃土和拆迁的建筑废弃物。并在装运时不超载，防止沿途抛洒；车辆驶出工地前将车轮泥土清除干净，防止污染道路。（5）绿化措施绿化既可以美化环境，又能起到隔音防尘等作用。本项目在楼前楼后及周围以草坪、灌木、乔木种植相结合进行绿化，营造舒适优美的环境。5.3.2项目建成运营对周边环境的影响及措施1.废水本项目建成后的废水主要为生活污水，生活污水经化粪池处理后排入市政污水管网。2.废气项目建成后采暖用燃气锅炉，不会产生废渣。对废气排放的控制方法是：选用先进的燃气锅炉，减少废气排放量。3.固体垃圾固体垃圾主要来源于生活垃圾和废弃物。经专人收集后，送往垃圾站分类堆放，定期清运处理。4.噪音53 项目营运期间不会产生对周边环境有影响的噪音。为控制外界噪音对教室、办公室、科研场所等的影响，采用绿化带隔音或建筑物门窗安装双层玻璃隔音。空调机房、泵房等设备设置减震装置，以减小对周边环境的固体传声。6　资源节约为了贯彻落实科学发展观，实现“十一五”规划纲要提出的节能目标，本项目应做好节能工作。本项目属公共建筑工程，节能降耗工作要依据国家和省上的相关节能规范标准，严格实施对公共建筑工程节能50%的标准。学校建立节能机构，开展以“双节”为主要内容的资源节约工作。制定相应工作计划，使资源节约工作真正落到实处。6.1国家节能的相关法律及设计规范1．《中华人民共和国城市规划法》；2．《中华人民共和国节约能源法》；3.《中华人民共和国建筑法》；4.公共建筑节能设计标准GB50189-2005；5.建筑照明设计标准GB50034-2004；6.采暖通风和空气调节设计规范GBJ19-2003；7.陕政办发[2005]86号文《陕西省人民政府办公厅关于进一步推进墙体材料革新和推广节能建筑的实施意见》。6.2项目的能源消耗情况本项目消耗的主要能源有水、电、天然气等。参照《陕西省行业用水定额（试行）53 》的有关标准，本项目按在校生10000人，教职工575人考虑。每人日用水量按120L计算，每日总用水量约为1270吨。本项目用电容量8425KVA,其中教学区和图书馆用电按每平方米40W，用电负荷3300KVA,年用电452.1万度；其他区域用电按每平方米30W，用电负荷5125KVA,年用电545.3万度；项目年用电总量997.4万度，折标煤约3694吨。本项目年天然气用量147.76万立方米，折标煤约1773.12吨。6.3项目的资源节约措施1.节地土地是人类赖以生存的最基本物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件。在利用土地资源时，应严格执行国家有关行业部门规定的建设用地指标。根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源的要求，合理利用土地。本项目在建设中应严格执行国家有关行业部门规定的建设用地指标。根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源的要求，合理利用土地。根据学校的总体规划，本着经济适用、综合利用的原则进行科学规划、合理布局，最大限度提高土地利用率。本项目容积率为0.71，建筑密度为0.15，建构筑物总密度为0.372。各项指标符合国家有关节约土地资源的要求。2.节水53 本项目在建设和营运期间，采用节水暖通器材设备；节水卫生洁具、节水龙头、节水阀门等。采取有效的节水措施，制定节水管理制度。在日常管理和工作岗位中实行经济目标责任制，防止跑、冒、漏、滴，以降低水资源损耗。3.建筑节能措施本项目在设计、施工、验收和审查的各个环节都严格执行建筑节能规范和标准。建筑的主朝向按照本地区较佳的朝向，选择南北朝向；建筑的体形系数应满足规定要求；建筑设计采用简洁的集合造型。减少外立面不必要的凹凸变化，以较小表面积达到节能的目的。采用新型节能墙体和屋面的隔热保温材料；采用节能门窗，选用断热铝合金框料，中空玻璃保温节能。4.节电措施（1）采用节能型变压器，降低变压器的能耗；（2）变配电室装设电容器进行无功补偿，补偿后的功率因数不小于0.9；（3）采用建设部推荐的建筑照明节能技术和材料，选用效率高、配光合理的灯具及绿色照明设施等；（4）改善过度季节设备运行方式，避免冷热不均，采用自动控制系统等措施降低能耗；（5）用电设备在设计选择上要注意设备之间动力匹配；53 （6）制定严格的节电管理制度。7组织机构与人力资源配置7．1组织机构7.1.1项目建设期机构设置西安美术科技培训学院长安校区是西安美术科技培训学院总体规划的一部分。在项目实施阶段，西安美术科技培训学院设立长安校区建设工作领导小组办公室，负责西安美术科技培训学院长安校区总体规划具体实施工作。院长亲自担任领导小组组长，懂技术的院长助理担任常务副组长兼办公室主任，办公室成员由10位有相关专业知识的人员组成。并根据工作情况随时增加工作人员，以确保项目建设工作顺利实施。7.1.2项目建成后机构设置本项目建成后，机构设置除成立西北动漫研发基地和增加二级学院外，其他仍维持西安美术科技培训学院机构建制。西安美术科技培训学院机构现状包括董事长（兼院长）办公室、教务处、科研处、人事处、学生处、学术委员会、督导室、招生办公室、毕业生就业指导中心、动漫研发中心、总务处、财务处、保卫处、团委、图书馆及计算机中心及数字传媒（动漫）、时尚设计、空间艺术、国际艺术、建筑科技、农林科技、文化管理7个二级学院等部门。7.2人力资源配置西安美术科技培训学院长安校区项目建成后，教职工统一由53 西安美术科技培训学院进行管理。教师资源配置按照师生比18：1的比例计算为556人（含教学行政双肩挑人员），其中高级职称人员占30％，中级职称人员占45％，初级职称占25％；另有19名管理及服务人员；其他工作人员根据具体情况随时招聘。7.3人力资源培训在以后的教学科研和管理服务等工作中，西安美术科技培训学院将根据实际需要对教职工进行有针对性的业务培训和外出进修学习，使教职工不断提高业务知识和管理服务技能。坚持“特色办学、质量立标”的原则，以“专家治校、教授治教、严格管理、规范办学”为指导思想，积极探索美术与科技相结合的教学科研思路，开展特色教学与研究。着力打造名牌专业，围绕“美术科技”主题设置专业；依据社会需求设置专业；围绕社会急需岗位和新生岗位设置专业；按照前瞻性原则依据社会产业发展趋势设置专业；深入进行动漫产业研发；努力创建一流的美术科技大学。在获得良好社会效益的同时，为学校创造一定的经济效益。8投资估算与资金筹措8.1项目投资估算的依据（1）国家关于基本建设投资估算的有关政策和法律法规；（2）国家有关部门关于建设项目在可行性研究阶段投资估算的编制要求；（3）《陕西省建设工程材料信息价》2008年第6期；53 （4）其他费用执行《陕西省工程建设其他费用定额》及国家有关部门最新发布的项目前期工作费、环评费、工程勘察设计费、建设单位管理费、工程监理费、招标费等取费标准。（5）陕西省物价局、陕西省财政厅《关于西安市城市基础设施配套费收费标准及有关问题的通知》（陕价行发[2005]90号）。（6）有关设施设备的现行市场价格；（7）西安市近期与本项目类似的竣工决算指标等。8.2投资估算的内容“西安美术科技培训学院长安校区”建设项目总投资120000万元。其中：一期工程投资31773万元；二期工程投资56882万元；三期工程投资31345万元。投资估算详情见表8-1资金使用计划与资金筹措表。8.3项目资金筹措及贷款还本付息8.3.1资金筹措项目资金全部由西安美术科技培训学院自行解决。主要通过学院创办人投资、筹资、贷款和西安美术科技培训学院学费收入等多种渠道足额筹集。其中：西安美术科技培训学院学费积累投入19773万元，计划银行贷款3000万元，陆续筹资总额为97227万元。(1)一期工程共投入资金31773万元。其中：西安美术科技培训学院投入1273万元，筹资30500万元。(2)二期工程共投入资金56882万元。其中：筹资53 47382万元，西安美术科技培训学院投入6500万元,计划银行贷款3000万元。(3)三期工程共投入资金31345万元。筹资19345万元，西安美术科技培训学院投入12000万元。8.3.2贷款还本付息本项目借款采用建设期后还本付息的方式，用每年未分配利润偿付银行贷款及利息。详情见表8-2贷款还本付息计算表。表8-1资金使用计划与资金筹措表（资金单位：万元）53 序号年份项目2009201020111总投资3177356882313451.1建设投资（未含利息）3106056794313451.2建设期利息881.3流动资金7132资金筹措2.1项目资本金2.1.1用于建设投资学院投资6500资金筹措305004732819345学院投资273120002.1.2用于流动资金学院投资287学院投资2.1.3用于建设期利息资金筹措882.2债务资金用于建设投资资金筹措300053 9项目经济效益评价9.1编写依据（1）本项目筹建者提供的有关资料及相关数据；（2）《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》；（3）中华人民共和国营业税暂行条例；（4）中华人民共和国企业所得税暂行条例；（5）《陕西省民办教育促进条例》；（6）2008年9月15日金融机构人民币贷款基准利率调整表；（7）其他相关文件及经济法规。9.2收入分析(详情见表9-1,收入分析表)除表9-1包含收入以外，本项目投资创办的西北动漫基地，将于2012年开始产生经济效益，每年可制作40集动漫作品，每集30分钟，按市场保守价格400元/秒销售，每年可产生收入2880万元。9.3收入应纳税金文化科技教育产业按收入的3%交纳营业税。9.4总成本费用估算(详情见表9-2,总成本费用估算表)9.4.1支出分析支出分析见表9-3,支出分析表。9.4.2折旧费53 为简化计算,固定资产原值中除工程费用外还包括建设期利息等，且以30或50年折旧，残值率虽按5%计算，但经折算后仍可忽略不计。9.4.3摊销费土地征用费、勘察设计费等均按50年摊销。9.4.4动漫制作费动漫制作的成本根据市场平均水平定为200元/秒，每年的成本费用将达到1440万元。9.5利润估算所得税按利润总额的25%计取。由于到建成后的第5年（2017年）以后，各年度随着纯收益的增加，其投入回收率逐年上升。到建成后的第6年（2018年）开始每年总回收率达到投入的20%左右，即1200000.2=24000万元。详情见表9-4利润表。9.6财务效益分析9.6.1财务评价报表财务评价的报表主要有现金流量表、利润表等。除了以上附表外，还应编制全部投资现金流量表，见表9-5。9.6.2财务评价指标财务评价指标包括静态评价指标和动态评价指标。1．静态评价指标（1）静态投资回收期根据表9-5全部投资现金流量表中数据，回收期为：53 税后静态投资回收期Pt=（11－1）+=10.74年即10年零8个月（含4年建设期），说明项目具有较强的投资回收能力。（2）投资利润率根据表9-4利润表，可计算投资利润率为：投资利润率==20%2．动态评价指标（1）财务净现值（NPV）根据表9－5全部投资现金流量表中的数据计算，可得税后NPV=278265.75万元。此值远大于0，说明项目具有很强的盈利能力。（2）财务内部收益率（IRR）根据表9-5全部投资现金流量表中的数据计算可得税后IRR=40.62%。此值远大于基准收益率12%，说明项目具有很强的盈利能力。（3）动态投资回收期（Pt′）根据表9-5全部投资现金流量表中的数据，动态投资回收期为：Pt′=即12年零2个月（含4年建设期），可见项目具有很强的投资回收能力。综上所述，项目在财务上是可行的。53 9.7不确定性分析9.7.1盈亏平衡分析盈亏平衡分析，也称量本利分析，主要是确定最低保本点。因为：利润=运营收入-销售税金及附加-总成本费用盈亏平衡点时利润为0，取正常运营的2017年作为分析。用Q表示入学人数，则有：0=（0.9Q1.2+0.12Q+260+380+2880）（1-0.03）-4381.8经测算Q=830人，即：本项目的盈亏平衡点为学生人数达830人。换言之，本项目年入学人数为830人时，即可保本。可见，本项目具有很强的抗风险能力。9.7.2敏感性分析此处主要针对固定资产投资及学校收入这两种具有代表性的不确定性因素进行敏感性分析。将这两种不确定性因素分别以±10%和±20%的变动幅度发生变化，用净现值（NPV）作为分析指标，并计算其相应的变动情况，以确定敏感性因素。各种变动幅度下的净现值及相应变动幅度计算结果见表9-6。9-6净现值敏感性分析表　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元变化率不确定因素-20%-10%010%20%平均+1%平均－1%固定资产投资53.68%47.27%40.62%31.52%23.13%0.83%0.75%学校收入28.16%31.98%40.62%47.39%52.65%0.79%0.81%53 从上表中的数据可以看出，固定资产投资和学校收入这两个不确定性因素中，在不同的变化范围内对净现值的影响程度各有不同。因此，在学校运营过程中要做好控制工作，提高学校收入，均衡好建设初期固定资产的投入。10项目社会效益评价10.1项目对社会发展的影响本项目为科技教育产业，属社会公益事业。以“面向社会、服务社会”为指导思想，工作的出发点是为社会培养合格人才和振兴地方经济。积极支持和配合长安区郭杜教育科技产业开发区的纵深发展战略，依托长安区郭杜教育科技产业开发区优越的地理位置，深厚的文化底蕴和浓厚的科教文化氛围以及良好的办学环境。深化教学和科研，积极探索美术与科技相结合的教学思路，开展特色教学与研究，创建一流的美术科技大学。为国家和陕西经济建设培养合格的美术科技人才，为促进社会公益事业的发展贡献自己的力量。同时也带动和促进长安区社会、经济、文化的发展，为当地旅游业、商业的发展、科学研究及提高就业率做出贡献。10.2项目与区域文化的适应性本项目建成后，将会使西安美术科技培训学院插上腾飞的翅膀,充分发挥其美术与科技相结合的特色优势，利用特殊的自然环境和人才环境挖掘和开发长安民俗文化，带动长安区郭杜教育科技产业开发区周边形成文化产业结构。使古老、丰富而宝贵的长安53 民俗文化得到保护、弘扬和传承。以长安民俗文化为品牌使长安区郭杜教育科技产业开发区成为一座富有西北传统文化神韵的旅游圣地，一座保存和发展五彩斑斓陕西民俗文化的展览馆，一个制作、交换西北民间工艺美术产品的艺术品市场。这种局面形成后，既可以带动当地社会、经济、文化的发展，同时也对挖掘陕西深厚的文化资源以及宣传千年长安起到积极的作用。10.3项目对生态环境的影响本项目属科技教育项目，以培养人才和科学研究为工作内容，不会对生态环境产生不良影响。校园内绿地覆盖率达60％左右，建筑美观、环境幽雅、景色怡人，项目建成后将会成为当地一道靓丽的风景。对美化当地环境，改善当地气候，为当地群众创造一个优美的生活环境，起到积极的促进作用。综上所述，本项目的建设将会对社会产生巨大的社会效益。11结论与建议11.1研究结论通过上述论证、分析与计算可知，本项目的实施是一项利国利民的事业。上有政府的政策支持，下有社会经济的需要,加之投资者拥有雄厚的经济实力和与之相关的技术条件。故此，本项目的建设是极为必要的，也是切实可行的。53 项目的启动资金已基本落实，建设条件基本成熟，再加上各级领导部门的重视和大力支持，使得项目在建设的可行性上已具备了比较完备和有利的条件。从项目的经济效益评价指标计算及分析可知，该项目具有高于行业基准折现率的内部收益率，项目的财务评价结果较好。从盈亏平衡分析和敏感性分析中得知，本项目风险较低，抗风险能力较强。项目在财务上是可行的。从项目的社会效益分析评价可知，本项目将对社会发展起到极大的推动作用，社会效益良好。从项目的环境效益分析评价可知，本项目将对美化当地环境，改善当地气候，为当地群众创造一个优美的生活环境，起到积极的促进作用。环境效益良好。综上所述，建设“西安美术科技培训学院长安校区”创办西北动漫研发基地是可行的。11.2建议与说明11.2.1建议本项目工程量大，涉及面广，影响深远。建设经营中应该多听取各方面专家的意见和建议。建设经营过程中出现的问题，应该用科学的方法进行分析、比较、论证。11.2.2说明(1)耕地补充说明：西安美术科技培训学院长安校区建设经营者尚无造地能力，拟委托土地行政管理部门代为补充耕地，建设经营者愿意按照有关规定缴纳造地费用；53 (2)编制说明：本可行性研究报告是在常态下进行的分析论证。未考虑地震、洪水、雷电、战争及其它不可抗力因素的影响。53 表8-2贷款还本付息计算表单位：万元序号年份项目201020112012201320142015201620171借款还本付息1.1年初累计借款1.2本年新增借款35001.3本年应计利息88179.41.4本年应还本息35883767.42还本资金来源2.1累计未分配利润6867.952.2折旧费899.42.3摊销费244表53 表9-1收入分析表年度学费住宿费（万元）代办费（万元）产业收入（万元）合计报到人数流失率实际人数标准合计金额（万元）20101000010%900012000108009000×1200＝10802352831239820111000010%900012000108009000×1200＝10802352831239820121000010%900012000108009000×1200＝10802352831239820131000010%900012000108009000×1200＝10802352831239820141000010%900012000108009000×1200＝10802352831239820151200010%10800120001296010800×1200＝12962553351484620161200010%10800120001296010800×1200＝12962673831490620171200010%10800120001296010800×1200＝129626038014896合计86000774009288092881957251310663853 表9-2总成本费用估算表单位：万元序号年份项目20102011201220132014201520162017…1支出15461546154615461546174217331716…2折旧费12899.4899.4899.4899.4899.4899.4899.4…3摊销费214244244244244244244244…4利息88179.4…5动漫制作14401440144014401440…6总成本费用17722777.42868.84129.44129.44325.44316.44299.4…7经营成本154616341725.429862986318231733156…说明：1.土地征用费、勘察设计费、市政配套费、绿化按50年摊销；2.围墙修建、道路、运动场、停车场按30年折旧；3．教学楼、学生公寓、餐饮中心、洗浴中心、教师宿舍楼、综合保障楼、配套设施设备、图书馆、美术馆、学术科研楼、计算机楼、车库、医院、体育馆、办公室按50年折旧。53 表9-3支出分析表单位：万元年度员工工资水电暖费场所租金代办费杂支费广告费奖励费福利费合计2010410100210162100200287287154620114101002101621002002872871546201241010016210020028728715462013410100162100200287287154620144101001621002002872871546201547012018812015034734717422016480120169120150347347173320174901301521301203473471716合计349087042013198701420247624761292153 表9-4利润表单位：万元序号年份项目201020112012201320142015201620172018．．．1运营收入12398123981239815278152781772617786177761.1学校收入12398123981239812398123981484614906148961.2动漫收入288028802880288028802税金及附加371.94371.94371.94458.34458.34531.78533.58533.283总成本费用17722777.42868.84129.44129.44325.44316.44299.44利润总额10254.069248.669157.2610690.2610690.2612868.8212936.0212943.325所得税2563.522312.172289.322672.572672.573217.213234.013235.836税后利润7690.556936.506867.958017.708017.709651.629702.029707.4924000．．．7可供分配利润7690.556936.506867.958017.708017.709651.629702.029707.4953 表9-5全部投资现金流量表单位：万元序号年份项目20102011201220132014201520162017201820191现金流入12398123981239815278152781772617786177761.1运营收入12398123981239815278152781772617786177761.2回收固定资产余值2现金流出36254.4659208.4433873.694190.844190.844509.284499.834478.282.1固定资产投资3106056794313452.2流动资金7132.3经营成本154616341725.4298629863182317331562.4销售税金及附加371.94371.94371.94458.34458.34531.78533.58533.282.5所得税2563.522312.172289.322672.572672.573217.213234.013235.833净现金流量-23856.5-46810.4-21475.711087.1611087.1613216.7213286.1713297.7224000240004累计净现金流量-23856.5-70666.9-92142.6-81055.4-69968.2-56751.5-43465.3-30167.6-6167.617832.453'