中国对虾恢复性健康养殖项目可行性研究报告 56页

'第一章项目提出的目的及意义一、项目提要(一)项目名称：中国对虾恢复性健康养殖及虾产品加工(二)建设性质：扩建(三)建设单位：##集团有限公司法人代表：电话：传真：电子邮箱：所有制形式：民营，有限责任公司(四)建设地点、规模、期限及建设内容：建设地点：##省##县二界沟镇建设规模：年生产优质安全养殖中国对虾65吨；年加工虾产品300吨。其中加工面包虾150吨；速冻虾仁60吨；蝴蝶虾150吨。产品部分出口韩国、日本。建设期限：2年。自2008年起至2009年止建设内容：改造对虾养殖池塘3000亩；改建扬水站1座；56 改建进排水闸80个；建虾场桥2座。购置速冻排架管500m2，冷冻机组3台/套；配电系统2套；立冷2套；供暖系统1套；平板冻结器1套；水泵10台/套及附属设施等。二、项目提出的背景全球虾类生产的年总产量约为320万吨，其中捕捞产量200多万吨，人工养殖对虾产量100万吨左右。近年来，世界养殖对虾总产量的80%左右出自东半球，主要是中国和东南亚地区，其余20%左右产自西半球的厄瓜多尔等南美各国。亚洲能够成为世界养殖对虾的主要产地，一方面得益于该地区优越的自然环境条件和丰富的海洋资源，另一方面也得益于这一地区灵活的经济政策和快速发展的经济形势。但中国对虾品种主要分布在我国的黄渤海，南海很少见到。所以，中国对虾以其受养殖区域限制的优势倍受国内外消费市场青睐。##市地处渤海湾北部辽河三角洲腹地，海岸线长118公里，对虾育苗水体10万m3,陆地港养虾池6533公顷。海区水质肥沃，饵料资源十分丰富，素有鱼、虾、蟹、贝“天然牧场”的美誉。过去中国对虾育苗、养殖业曾一度辉煌，为有效地开发利用沿海荒滩、荒水，振兴海区经济和渔(农)民56 增收做出了积极贡献。特别在八十年代末期到九十年代初期，全区对虾养殖面积达10万亩，精养池塘近5万亩。年产对虾1.27万吨，产值达到3亿元，较好的带动了对虾产品加工、冷藏运销、外贸出口、饲料加工、海洋捕捞、水产贸易等相关产业的迅速发展。近十余年来，由于受全世界沿海广泛流行的对虾白斑综合症病毒(WSSV)威胁，给对虾养殖业带来巨大的经济损失。人们闻虾生畏，沿岸虾池及育苗水体大量闲置或转项，许多与养虾配套的加工、冷冻企业因此被迫停产或转产。三、立项的目的和意义从养殖品种来看，世界养殖对虾主要种类有中国对虾、斑节对虾和南美白对虾3种，占世界虾类养殖总产量的80%以上。从地理分布上来看，斑节对虾主要集中在东南亚一带，1992年以后泰国养虾业取代了中国，成为世界第一养虾大国。适宜的气候条件、丰富的饵料资源和先进的养虾技术促使泰国的年养虾总产量连续超过20万吨。南美白对虾主要在中、南美洲，由于中国对虾品种发病的原因，南美白对虾近年开始在我国南方成为主要养殖品种。唯有中国对虾产量一直没有得到恢复。中国对虾是我国黄渤海地区的最好经济虾类，它肉质细嫩，味道鲜美，营养丰富，可食部分大，在虾类中属上乘品种，是我国20世纪60至80年代最主要的出口水产品之一，经济价值极高。56 自1993年中国对虾暴发全球性虾病以来，虾产量几乎绝收，养殖虾农谈虾生畏。中国对虾“黄海1号”是中国水产学科研究院黄海水产研究所历经近十年艰苦不懈的努力，利用先进的选育技术，从中国对虾自然野生种群中选育出的优良养殖新品种，是我国第一个人工选育成功的海水养殖动物新品种，总体水平达国际先进水平。它在养殖过程中表现出个体大、生长快、抗逆性强，无特定病原、体质健壮等优良性状。中国对虾“黄海1号”良种选育工作的成功，标志着中国对虾养殖业向前迈出了新的一步，对海水养殖业的发展必将产生深远的影响。因此加强中国对虾“黄海1号”养殖新品种的研究开发与推广工作，具有十分重要的现实意义和深远意义。目前“黄海1号”中国对虾已通过国家原良种审定委员会审定(品种登记号：GS01001-2003)，并由中华人民共和国农业部公告第348号公布。随着对虾养殖业的恢复，虾产品加工、出口必将成为今年的长期主要工作之一。目前我国对虾生产加工概况是：对虾加工出口发展空间大，在国际市场上具备一定占有率。对虾产业发展已经逐渐颇具规模，为中国经济、社会发展，为农民增收已经作出了较大贡献。但是，对虾加工出口还存在一些亟待解决的问题。对虾加工产业链条长，生产和销售环节多，产品质量要求高，这些是养殖产品质量控制影响56 加工企业收益的重要原因。从养殖、加工、对外贸易整个产业链来看，影响加工出口产品质量和收益的主要问题有以下三方面。(一)养殖方法陈旧、技术含量低以农户家庭为基本生产单位的养殖模式，在国际贸易的大背景下，暴露出四个比较严重的问题：1、传统养殖方式，使对虾出口遭到SPS/TBT壁垒的限制。目前，地区养殖农户，基本上以传统养殖方式为主。传统养殖活动的特点是依靠积累的经验处理现时的生产活动，养殖者之间传播的技术也是生产中摸索出来的经验做法。生产管理粗放，当出现“过去的做法”不曾遇见的问题时，农户要么束手无策，要么盲目地使用自己不掌握的技术。因此，常常造成重大经济损失。例如，近年来，为了规避养殖中的风险，养殖户在养殖过程中盲目用药，造成对虾药物残留隐患，使对虾出口受到SPS/TBT壁垒的限制。国际社会关于食品安全的呼声越来越高，各国对对虾安全检测的要求也越来越严格。2005年起国际市场氯霉素的限量从5ppb提高到0.3ppb，目前，美国正在研究灵敏度更高的检测方法，将检测限量提高到0.1ppb。美国FDA还规定了11种禁止在动物源性食品中使用的药物。56 2、对虾种苗质量不齐，产出水平低。由于种苗质量不齐，种苗品种质量普遍偏低，加之饲养粗放，虽然养殖数量大，但是达到出口标准的对虾量比较少。3、对虾外观和口感差，影响在国际市场上的竞争能力。传统的依靠经验的粗放养殖方式，虽然降低了养殖成本，但对虾经常出现黑斑、白斑、软壳、黑鳃，影响了产品在市场上的卖相；养殖环境控制技术差，为求养殖成功，加淡水低盐度养殖使对虾成品泥土味重，影响到口感。对虾的外观和口感直接影响到对虾的市场售价。4、对虾养殖过程中的监测条件差。受农户家庭经济实力和科学素养的限制，农户在对虾养殖中，只注重虾塘规模、虾塘建设标准，而对于监测虾塘水质、对虾生长情况的仪器设备投入不够。为回避市场风险，对虾出口企业必须建立自己的对虾生产基地，通过合同关系将养殖基地与养殖农户捆绑起来，基地主要由农户管理，企业则为农户提供检测和技术咨询活动，企业与农户建立利益共同体。(二)加工过程质量保证措施单一，存在影响质量的隐患。由于养殖户以家庭为单位的分散养殖活动，从而加大了对虾加工企业的收购成本和质量风险。农户因利益驱使，对虾从出池到加工厂途中故意泡水涨称，以及收购过程不规范为延长运输时间违规使用保鲜剂，造成影响品质的56 严重隐患。对对虾进行食品安全检测是加工过程中的重要环节，按照HACCP的规定，对出口对虾要进行必要的药物残留、金属残留等项检测。但目前我国出口企业自检项目远远少于规定的必检项目。加工企业除具备一定的收购资金能力、充足的安全虾源外，加工厂必须获得国家出口资格认证和进口国家认证许可。(三)对虾出口行业组织化程度偏低。对虾生产、加工属于劳动密集型产业。其产业链条长，各个环节之间以一次性市场交易方式进行联结，上下游环节之间联结松散，难以形成利益共同体，也就难以实施适应国际市场需要的产品生产战略。在出口企业之间，由于产品相似，目标市场相同，因此，企业之间进行的是残酷的市场竞争，而较少共同合作。其结果，不仅使我国对虾在国际市场上价格低，使对虾生产、加工、出口产业链难以获得市场平均利润，而且还遭到国际市场上倾销指控。为避免国内企业存在的普遍问题，我们针对性的采取了三项控制措施：1.建立以对虾出口企业为龙头的养殖、加工、销售一体化产业链，进一步完善“公司+基地+农户”的运行格局，使产业链上各个主体形成风险共担、利益共享的契约型联合,让科学技术和质量管理从出口环节向“前向”延伸,带动对虾产业生产规范化、质量管理科学化,改变传统、粗放的经营方式,提高整个产业链的质量和收益。56 2．提高对虾加工出口企业的组织化程度，建立一个具有较强协调能力、积极向上、诚信自律的行业协会,应对市场竞争、加强行业自律、遵守贸易规则,在行业内部形成积极的合作与竞争氛围,提高中国企业在国际市场上的整体竞争力。3.实现对虾经营思想创新，##地区对虾业养殖和出口具有其它地区难以比拟的优势，##市拥有海岸线118公里，滩涂面积65万亩，已经开发的池塘面积9.8万亩。该区域水质肥沃，饵料资源十分丰富，素有鱼、虾、蟹、贝“天然牧场”的美誉。目前,我国对虾出口还是以冰鲜虾为主,市场上少量的对虾加工产品基本是南美白对虾，中国对虾深加工产品在我国仍处于空白。众所周知，南美白对虾鲜虾的口感就远不及中国对虾，更不用说经过加工的即食产品。集团就是在此基础上，采用科学的加工工艺，严格执行HACCP、ISO2000质量管理体系要求，开发出符合国际市场要求的虾食品。主要以面包虾、速冻虾仁、蝴蝶虾等新品种生产占领国内外市场。同时，积极选育对虾新优良基因新品种。吸取以往的经验教训，防止对虾品种退化导致对虾市场价值降低的情况，加大新品种繁育力度,培养后备种苗。第二章与项目相关的国内外发展概况及市场需求分析56 我国规模化的对虾养殖已持续了二十多年，早在1984年就已成为世界上第一养虾大国，从养殖对虾的总产量和人工培育幼虾的数量方面连续多年居于世界领先地位，这一势头一直保持到1992年。当时我国的对虾养殖面积曾一度达到22万公顷，养殖产量23万吨。1993年，由于遭受流行性白斑病的袭击，养殖对虾大规模死亡使我国对虾养殖产量由23万吨大幅度地降到1994年的5.5万吨。然而历经兴衰，特别是经过病毒性流行病重创之后，这一行业也暴露了许多弱点和问题。1、加工企业少、加工产品单一，缺乏市场竞争能力；2、养殖设施简陋，可控能力差；3、养殖总产量有所恢复，但总体品质下降，表现在个体偏小和优良品种所占比例偏少；4、缺乏防治病害知识和技术；5、白斑病病毒已广泛存在于我国近海海域，无论是养殖群体还是天然群体(WangYin-Geng,2001)；6、饵料质量参差不齐，换肉率普遍偏低；7、缺乏高水平的技术培训、技术咨询和疾病诊断服务机构。上述种种问题是目前我国对虾养殖行业发展的制约因素。56 对虾病毒性疫病的暴发与流行是威胁全世界对虾养殖业生存与发展的主要因素。尤其从1993年以来，对虾病毒性疾病对我国的对虾养殖业造成的直接经济损失已达上百亿元人民币，严重影响了国家出口创汇及虾农的生产生活，并制约着其他相关产业的有序发展。目前已报道的对虾疾病种类有数十种：主要是涛拉综合症病毒(TSV)、白斑综合症病毒(WSSV)、黄头病病毒(YHV)、中肠腺坏死杆状病毒(BMNV)、传染性皮下及造血组织坏死病毒(IHHNV)、肝胰腺细小病毒(HPV)、亲虾一分离的致死性病毒(SIMV，Spawner-islolatedMortalityVirus)、核多角体杆状病毒(NPBV，包括对虾杆状病毒BP和斑节对虾杆状病毒MBV)等。病原种类包括细菌类、真菌类、病毒类、寄生虫类、原生动物类等，在对虾育苗、养成到越冬的各个时期随时都有疾病发生。虽然各级政府和主管部门对养殖对虾的疾病问题十分关注，对虾病害的研究和防治工作也取得了很大成绩，但总体上讲，对虾养殖业现在仍没有完全摆脱病害的困绕。只有牢固树立健康养殖新观念，在养殖管理上采取综合预防措施，积极引进中国对虾“黄海1号”、开发新的养殖抗病品种，才能有效预防病毒病的发生。我国加入WTO后，对虾养殖业将面临更加严峻的考验，为了更好地适应市场竞争和提高我国对虾养殖的产量和质量，建立健康管理的科学理念，研发科学的养殖模式俞显重要及迫切。56 为了提高中国对虾养殖、加工数量及质量，把##的优势资源充分利用好，供应国内外市场，提高优质产品的附加值，保证农户利益，促进中国对虾养殖产业的健康发展。集团从2007年起开始引进的中国对虾“黄海1号”品种及技术、建立的健康养殖模式已经取得可喜成果，通过了##省级科技成果签定，被评为“##市科技进步一等奖”。第三章主要攻关内容及技术路线(技术可行性分析)一、主要研究内容及工艺管理方面：良好的水产养殖GAP结合HACCP体系。对种苗、水环境，饲料、机器、添加剂、肥料、兽药等有关的危害进行分析。建立关键控制点的监控程序，对饲料和渔药的使用进行关键控制,严格复核每日记录等有关证件。运用国际上最新的食品安全管理体系ISO2000体系，将国际上最新的管理理念与食品安全控制的有效工具——HACCP原理有效融合，使食品安全管理范围延伸至整个食品链，对生产、制造、处理或供应食品的所有组织牢牢的捆绑在一起。养殖方面：采用本单位2007年1800亩大水面成功的中国对虾养殖模式，结合中国水产科学院黄海水产研究所的成功技术，在水深、56 饵料、换水等方面再进行技术创新。加工方面：采用面包虾、速冻虾仁、蝴蝶虾等产品的加工工艺，在北京食品研究所的技术依托下逐步调整加工工艺，开发新的专利产品。(一)中国对虾养殖技术工艺本着加强健康管理，培育放养高健康虾苗，在传统养殖方式的基础上，从主要的几个关键控制点出发，控制环境恶化、密度拥挤、营养不平衡等主要胁迫因子的负面影响，切断病原体传播途径的原则，采取半封闭式综合预防措施。1、清整池塘：清除池内一切不利于对虾生存和生长的因子，包括排干积水、封闸晒塘、清淤整池修坝、浸洗翻晒池底、防护膜安装（防止蟹类窜入）等。2、消毒除害：清污整池后，反复冲洗池塘，清除一切不利于对虾生长的敌害生物、竞争生物、致病生物及携带病源的中间宿主，并对蓄水沉淀池、过滤池及所有沟渠、用具进行封闭式消毒杀菌。常用消毒药物有：生石灰150kg/亩、漂白粉50-100mg/升、茶子饼20mg/升、敌百虫2-2.5mg/升。356 、使用无污染不带病毒的水源：养殖添换水全部使用经蓄水沉淀池消毒处理后的海水（漂白粉50mg/升、硫酸铜2mg/升、敌百虫1-1.5mg/升），整个养殖过程中以添加水为主，少量换水为辅，控制稳定的群落形态，并使用光合细菌、芽孢杆菌、EM菌等益生菌改善池塘的微生态环境，进而达到改良底质、改善水质的防病目的。4、虾苗放养：(1)放养中国对虾“黄海一号”SPF虾苗，放苗时严格进行病毒检测，确保虾苗无病毒、不带菌，其标准为：体长1.0cm以上附肢完整，触角V型，触须并拢，尾扇扇形张开，附壁明显，逆水性强，游泳时身体平直活泼，弹跳力强，对刺激反应灵敏，包于湿毛巾中五分钟后放回原水中存活无影响，PCR-核酸探针技术抽样检测群体无毒概率达90%以上。尼龙袋充氧运输，放养水温：14℃以上、放养水位：0.6-1.4m、盐度：28‰左右、PH8.6。(2)放苗密度：根据不同虾池条件，放养规格、养殖方式、目标产量、养殖规格、管理技术经验、设计放养尾数。一般控制在2500-3000尾/亩，按80%放养成活率计算实际存活可达2000-2400尾/亩的密度。5、养成管理(1)水质要求：DO>5mg/L；总氨<0.5mg/L；56 氨氮<0.1mg/L，最大不能>0.6mg/L；透明度40±10cm；盐度15-25‰，日变化<5‰；PH7.5-9.0，日变化<0.5；COD<6mg/L，硫化氢<0.01mg/L。(2)水质管理：养殖前期只添水不排水，添加水时一定要使用经过蓄水池沉淀消毒过的海水。中后期根据透明度及藻相变化，如需换水采取少换、缓换方式，必须换水时，日换水量控制在5-10%以内。(3)维持稳定藻相：对虾养殖池水以绿色、黄绿色、褐绿色较好，透明度控制前期25-35cm，中后期35-45cm为佳，防止透明度、水色等因子急剧变化。经常检查浮游生物情况，避免轮虫、原生动物、蓝藻大量繁殖，有针对性的药物杀灭。连续阴雨、暴雨等不良天气，及时开启增氧机，引入藻相较好的藻液施肥调节，经常使用芽孢杆菌、光合细菌、EM菌等微生物制剂。(4)使用水质保护剂、底质改良剂：为保持水质稳定，减少应激因素的产生，净化和改良水质，必须定期使用水质改良、保护剂。生石灰：清塘消毒150-200kg/亩，水体改良10-20kg/亩；白云石粉、沸石粉20-30kg/亩，每半月一次；光合细菌5-10kg/L，消化细菌、EM菌0.5kg/L，每10-15天一次。并在养殖中后期，特别是7～8月，为降低水环境中病源微生物数量，适时适量使用漂白粉、二氧化氯、二溴海因、PVI消毒剂抑制病源微生物增加。56 6、饵料管理(1)营养筛选：根据对虾不同生理生长阶段的营养需要，结合当时生活状态进行精确投喂，有效降低饵料系数，保证半封闭系统内对虾的营养需求，全过程使用优质配合饵料，质量安全符合SC2002和NT5072的规定，同时营养成分必须达标如下：粗脂肪6-7%、鱼油2%、磷1.7-2.5%、铜3-5mg/kg、钴10mg/kg、硒1.0mg/kg、有效维生素C0.05-0.1%、肌醇0.4%、氯化胆碱0.4-0.6%、胆固醇0.3%、维生素E0.05%、β1，3葡萄糖肽聚糖1-1.5%。6月20日起开始投喂本海域产的新鲜蓝蛤，辅助投喂配合饲料。(2)投喂管理与投喂次数：放养20天以内每日2次，40天以内每日3次，40天以后每日4-6次。投喂方法：坚持少量多次，日少夜多，四周多投中间少投，先粗后细原则(鲜活蓝蛤可一次性投入)。投喂量的确定：坚持每10天抽样计算及定点放置饵料观察筐的方法（每次投饵后1-1.5小时观察胃级指数）精确计算日投喂量，并根据对虾生长情况、健康状况，酌情增减。在鲜活饵料不足的情况下补充配合饲料。7、日常观察与管理(1)56 对虾生长活动观察，包括活动情况观察、脱壳情况检查、生长情况检查，及时制定相应的调整措施。(2)水质环境监测：观水色。每日早晚查看藻相变化，调查生物组成，控制有益优势种群生长；测水质。包括水温、盐度、溶解氧、透明度、PH值、氨氮、亚硝酸盐、硫化氢、化学耗氧量等，其中温度、PH值、溶解氧每日早5-6时，下午2-3时各测一次；查底质。检查底质有无黑臭现象，并采取相应对策及时处理。8、疾病控制：使用病毒核酸探针试剂盒，抽样检测亲虾、幼苗、幼虾、成体的病毒携带情况，确保选留群体不带该病毒。抽样检测时严格按规定执行，样本代表总是概率达到90%以上。(二)中国对虾的加工技术工艺1、加工工艺：面包虾加工工艺：原料验收→挑选分级→冲洗→剥壳→去头去肠腺→清洗→筋切→延身→半成品检验→裹面包粉→排摆→速冻→包装→成品检验→入库冷藏速冻虾仁加工工艺：原料验收→挑选分级→冲洗→剥壳→去头去肠腺→清选→排摆→速冻→成品检验→入库冷藏蝴蝶虾加工工艺：原料验收→挑选分级→冲洗→剥壳去肠腺→清洗→延身→尾扇整形→半成品检验→裹面包粉→排摆→速冻→56 成品检验→入库冷藏2、具体步骤(速冻虾仁、蝴蝶虾加工参照该步骤)：(1)原料验收：原料来源于GAP生产基地，在每年生产季节来临之前，首先对中国对虾原料进行农残、药残和重金属残留型式检验，出具官方报告，以确定安全的原料来源区域。对来源于非GAP原料基地的，派专人到养殖基地进行监管，每一批原料虾必须提供官方出具的型式报告和原产地证明书以及没有使用亚硫酸盐的证明。用于加工的原料对虾要求品质采用国标NY/T840—2004绿色食品虾标准。原料检验合格的对虾应及时加工，从收购点到进厂加工时间不超过4小时。原料对虾若不能及时加工，须以碎冰保鲜,要求对虾体温度保持在6℃以下。原料虾运输途中，必须层冰层虾。运输时间2小时之内，1吨对虾加1吨冰运输。2小时以上，1吨对虾加1.5～2吨冰运输。(2)挑选分级：由专人对原料中国对虾进行挑选。将挑选合格的原料虾装入塑料周转箱内，每箱装一半，清水冲洗，使对虾虾体表面及腹部干净鲜亮。分级的目的一是分选规格；二是颜色统一；三是挑出病虾、死虾；四是挑选杂质。比如加工蝴蝶虾，对黑尾、软尾和尾部黑斑限制比较严格，都要求不超过一个标准值。腐烂虾为变质虾，不允许放到成品内，所以必须在分级时将腐烂虾捡干净。原料中的56 异物，是威胁到人体健康和食品安全的因素，属于物理性危害，所以在原料分级时需将异物捡干净。(3)冲洗：原料对虾在加工前需用清水冲洗干净,清洗用水应符合《生活饮用水卫生标准》,水温控制在8℃以下。(4)剥壳开刀：去壳时根据需要留尾节完整的尾扇，满足成品再外观上的要求。剥壳分级后合格的产品经过工人将虾的外壳剥掉，留第六节和尾扇部位的壳称为蝴蝶虾和凤尾虾。在这个过程中QA人员要对上一环节即分级环节进行检查，也做大小比例和只数的测量。剥壳后的虾经人工1—5节90%深度开刀，以下不漏底线为宜，开成BTO即蝴蝶虾状，开刀的好与坏对于下一步工序的操作有直接影响，虾要求不可以开深、开浅、开偏。(5)去肠腺：对规格较大或肠腺大的虾，需除出肠腺。一般用手工操作，左手将虾体撑直，虾尾朝向操作者，背部朝右放在砧板上，右手持刀沿虾背中心线略上一点的地方轻划一刀，顺势去除肠腺。(6)清洗：用三联桶方式，第二桶为次氯酸钠，漂洗时用压缩空气将水充分搅动，漂洗结束后充分沥去水分。(7)筋切：采用手工方式。(8)延身：筋切后用压延装置做适当延身，也可手工完成延身。56 (9)半成品检验：裹面包粉前的半成品应抽取不少于5%的样品进行品质(色泽、气味)、规格、杂质、标签等方面的检验。发现问题或不合格时应及时处理,立即纠正或返工处理。(10)裹面包粉：该工序为关键工艺，面包粉必须采用手工裹粉。(11)排摆：裹粉后的面包虾每盘10到20只排摆在托盘上，蝴蝶虾的尾扇应充分展开。(15)速冻：使用平板冻结器，将快速冻结至中心温度-15℃以下，逐渐改建履带式平板机连续冻结，以便建立速冻流水线。(13)包装：通过金属探测器产品按规定重量装入塑料袋内，并进行热封口，在2分钟内完成金属程序。并在15℃以下环境中按规格要求将成品装入纸箱。(14)成品检验：按照ISO22000体系规定检验。对每批次生产的对虾产品均应抽样检验。检验场所必须具备食品检验要求的环境条件和设施用具。检验项目包括:包装检验、温度检验、品质检验、重量检验、规格检验、卫生检验。(15)冷藏：将检验包装好的成品立即送入冷库贮存。冷藏温度-18℃～-20℃,温度波动范围±1℃。库内清洁卫生,不能存放有异味的其它食品。产品应按不同等级、规格、批次堆垛。垛底放垫板,56 垛与库间距50厘米,垛与垛之间应有30厘米通道。垛顶距排管30厘米,垛高不能超过3米。在此条件下,加工品对虾的冷藏期限为6个月。3、HACCP体系管理、监控面包虾模型。(1)危害分析根据影响原味面包虾产品的不安全因素，对面包虾加工过程的生物性危害、化学性危害、物理性危害进行分析。(2)关键控制点①原料验收：在每批原料入库之前必须对原料中氯霉素和亚硫酸盐进行检查，检查超标不允许使用；②控水：控水时间的长短对于面包虾的品质有很大的影响，控水时间长，炸后的虾会发干，并且出现脱层现象；如果控水时间不够，虾体中的水分过高，过多的水分会进入面包屑里，油炸后发黑；③预裹粉：调味后的虾水分较高且发滑，不能很好地均匀醮上浆液。同时也为了防止出现脱层，使面包屑和虾肉很好地粘在一起，向虾中撒些预裹粉，使虾均匀打粉；④裹浆：由于浆液含有蛋白质较为丰富，是微生物生长的良好培养基,56 为了降低微生物的繁殖必须很好地控制浆液的温度，要求浆液温度低于5度；⑤裹面包屑：将盘中的面包屑搅拌均匀，使粗细面包屑均匀分布，然后铺平且不可用手拍打，将打好粉的虾在浆液中醮一下，一般醮到第六节的中部即可；⑥速冻：装好盒的虾称重后应马上入速冻间，并将盒盖打开，使多余水分散失在空气中，大约需5-6小时，虾可完全冻好；⑦金属探测：金属探测是虾产品生产中的又一个关键控制点，这主要是物理性的危害会对人体及食品安全造成危害，所以全部产品都必须通过金属探测后，方可包装入库。除了上述的加工产品外，还可以利用加工剩余料加工虾松、面包虾球串。虾松：原料为加工生产过程中的剩余碎虾肉，将碎虾肉与糖、味精、食盐、香辛料等一起投入夹层锅中煮熟，用斩拌机斩拌至粒度1-2mm后摊放在塑料筛上，用冷风吹干表面水分并降温即可。虾松可作为面条或菜肴的佐料，也可作为汤料食用。面包虾球串：用各种碎虾肉为原料加工而成，加工方法类似鱼丸和虾丸，在鱼糜中加入大量的碎虾肉制成球状糜制品，然后将虾球丸裹上一层面包粉，数个一组用竹签插成串，经冻结包装后即得。56 三、产品技术特点、创新性和自有知识产权情况(一)技术特点1、引进中国对虾“黄海1号”，筛选最适宜养殖的环境因子参数，控制这些环境要素变化的工艺和技术，使对虾减少应激状态，保质对虾的生理指标在养殖全过程处于正常值；2、对过去的对虾流行病发病时间、致病因子、持续时间和辐射范围进行调查，对养殖水体中的病原体实施监控，建立虾病预警机制，提早预防疾病爆发。3、迎合目前世界食品工业呈现的三大趋势，以食品安全、方便、营养为开发虾产品的主攻方向。高档虾产品定位在韩国、日本及国内大型城市市场，中低档虾产品定位在我国的中小型城市市场。4、加工工艺简单、产品质量标准高，从养殖过程、原料收购、分选到药残检验、金探等均执行国际食品准入标准(HACCP)。(二)创新点及难点1、主要创新点：(1)中国对虾“黄海1号”种质保存和适宜北方环境条件的抗逆性苗种进一步选育。(2)56 加工企业自建GAP健康养殖基地，全程强化农户HACCP规范操作。(3)结合养殖虾规格大小不齐的特点，恰到好处的利用虾源，加工迎合各层面的市场需求产品。2、主要技术难点：(1)病害检测分析与病害防治技术。(2)药物残留现场检测结果的技术。(三)技术路线1、主要研究方案：采用HACCP管理体系的关键控制点设置环境因子平行虾池，进行最适养殖密度筛选、养殖水体环境因子监测、对虾饵料种类筛选和营养评估、对虾流行病检测和预警等研究工作，确定适宜当地养殖条件的中国对虾健康养殖操作规范，实施示范和推广，从根本上解决虾产品的加工安全问题。在北京市食品研究所技术依托下将加工虾产品原料的养殖基地与加工厂紧密的捆绑在一起，加工工艺结合ISO2000食品安全管理体系，最终实现养健康虾，出安全产品。2、研究的技术路线：健康养殖是世界养殖业发展的趋势，中国对虾养殖技术结合HACCP、ISO2000管理体系，使虾产品的质量达到安全品质，迎合当前世界食品工业发展呈现的三大趋势：一是安全食品；二是方便食品；三是营养食品。项目精深加工的中国对虾产品56 ，经过技术工艺处理、添加调味配方、安全检验后使水产初级制品加工为中高级产品，积极探索食品深加工新方法、开发新产品是本项目科技创新的主要宗旨。(四)自有知识产权三疣梭子蟹生态育苗及养殖技术2005年取得##省级科技成果鉴定、2006年获得##省科技成果转化三等奖和##市科技进步一等奖，并申报国家发明专利1项、国家实用新型专利1项。中国对虾“黄海1号”北方养殖模式开发2007年取得##省级科技成果鉴定、获得##市科技进步一等奖，并申报国家实用新型专利2项。即食淡水鱼产品填补了##省内空白，其产品被评为##市放心食品，二界沟牌商标被评为##省著名商标。第四章现有工作基础和条件##集团有限公司组始建于2000年，为民营股份制企业，注册资本4094万元。主要有三个生产基地组成，一是水产苗种繁育基地，有工厂化育苗室6栋10000立方米水体；二是海淡56 水产养殖基地，有海淡水养殖池塘10000亩；三是出口水产品加工基地，有冷库等厂房配套面积5000平方米。企业现有员工151人，管理人员75人，科技人员41人，有技术职称25人，外聘专家和高层管理人员8人。企业有市级技术研发中心楼2000平方米，拥有中、小型科研仪器40余台套，投资总额350万元。2007年企业技术研发费投入资金315万元，占销售收入的6%。主要产品及技术水平：一、苗种生产自公司成立以来，中国对虾工厂育苗、南美白对虾工厂育苗、河蟹工厂育苗、三疣梭子蟹工厂育苗、海参工厂育苗、河豚鱼工厂育苗及三疣梭子蟹土池生态育苗，本企业拥有独立的自主知识产权和过硬的技术队伍。二、养殖生产(一)三疣梭子蟹生态育苗及养殖技术，先后获得“##市科技进步一等奖”、“##省科技成果转化三等奖”。(二)中国对虾良种选用及养殖模式开发技术，获得“##市科技进步一等奖”。56 三、水产品加工(一)即食淡水鱼等二界沟牌系列水产食品生产技术，先后被评为##省部级“金奖”、“优质农产品”等荣誉，二界沟牌商标成为“##省著名商标”。(二)对虾、章鱼、河蟹类产品是企业主要的出口货源，近几年加工品对韩国出口总量已达到2000吨，商品质量得到国家出入境检验检疫局和外商的一致好评。第五章申请人基础条件(产学研合作单位情况)一、中国水产科学院黄海水产科学研究所中国水产科学研究院黄海水产研究所是我国对虾养殖产业形成与发展最早和最主要的创始单位。该所建立了一支以中国工程院院士赵法箴研究员为首，以高学历中青年学术骨干为主，学科配套结构合理，具有较强创新能力的研究队伍。“九五”以来先后承担了包括国家攀登计划Ｂ，国家“863”“973”计划在内的几十项对虾科研项目。在对虾苗种培育，健康养殖，良种选育，病害防治，营养饲料等领域深入研究开发，取得了数十项科研成果。其中“56 对虾全人工工厂化育苗”获国家科技进步一等奖；“对虾配合饵料研制”获国家科技进步二等奖；“对虾中型水面精养殖高产技术研究”“对虾细菌性疾病及几种常见病的防治技术研究”获农业部科技进步二等奖；“对虾病弧胡菌快速检测和种类鉴别的分子生物学技术研究”获农业部科技进等三等奖；“无特定病原（ＳＰＦ）对虾种群选育技术”获山东##省科技进步三等奖。“对虾病毒暴发性流行病防治技术研究”获“95”国家重点科技攻关计划优秀科技成果奖。在参加对虾品中培育，高健康对虾苗种培育，对虾健康养殖的技术病害防治技术等方面取得了一系列具有创新意义的研究成果。如：培育出中国对虾新品种“黄海一号”，“即抗98”，探索建立起对虾健康养殖的工艺技术，明确了对虾遗传多样性和抗病性能之间的关系，构建了高质量对虾不同组织的cＤＮＡ文库，测定并获得了ＥＳＴ28,000余条。其中10,000条以上新基因序列，克隆获得了33个参与对虾免疫抗逆相关的功能基因cDNA全长序列，制作了第一张高密度的对虾表达谱芯片，筛选出近百个与ＷＳＳＶ感染相关的差异表达基因。构建了中国对虾遗传连锁图谱，建立了新品种培育技术平台。培育出“黄海一号”中国对虾新品种，并选育出具有明显抗病性状“即抗98”56 ，培育和丰富了新的种质材料，揭示了环境胁迫对对虾抗病力的影响机制，构建了对虾存活时间与环境因子及ＷＳＳＶ感染数量之关系的数学模型。探索研究了多种围拦生态防病模式，建立了以高位水池养虾为代表的四种对虾健康养殖模式。二、北京市食品研究所北京市食品研究所是全国实力较强的综合性食品科学技术研究机构之一。创建于1963年，主要从事蛋白质食品、微生物发酵食品、方便食品、营养保健食品、儿童食品及中国传统食品的开发和研究，自八十年代中期就开展了高新技术在食品加工中的应用研究工作。30多年来，共承担国家、部、市、局及企业横向委托研究课题400余项，荣获局级以上科研成果及其他项目奖100多项。特别是“八五”期间，承担并完成了国家“八五”科技攻关项目中的生物工程技术、膜分离技术、超临界萃取技术、微胶囊包埋技术、挤压技术、固定化细胞技术等现代食品工程高新技术的研究工作，技术成果分别达到国际先进水平和国内领先水平，有的还获得了国家重大“八五”科技成果奖。目前，该所共有工程技术、科学研究、经济管理专业人员300多人。固定资产总额2000万元，占地面积32000平方米56 。拥有先进的科研仪器和设备，主要有德国流变仪、丹麦DDS公司超滤、反渗透膜分离设备、德国冷冻干燥设备及超临界萃取设备等。建有食品生物发酵技术、微胶囊技术及其产品中试基地，具备标准化厂房2000多平方米。有大、中、小型从试验到生产的成套发酵设备和微胶囊包埋生产香辛料、速溶茶粉等成套中试生产设备是国家技术监督局及北京市技术监督局审查认证的产品质量检验测试机构，拥有日本岛津公司气相色谱、高压液相色谱、原子吸收及紫外分光光度仪等先进检测仪器。三、项目单位经营情况##集团有限公司拥有总资产8511万元，其中固定资产5757万元，流动资产1518万元。资产负债率29%。2005年企业完成销售收入2550万元，出口创汇13万美元，出口交货值15万美元，实现利税82万元。与农户签订合同155份，带动农户1050户，解决农村闲置人员就业800人/次，创造社会效益500万元。2006年企业完成销售收入3620万元，出口创汇28万美元，出口交货值55万美元，实现利税415万元。与农户签订合同380份，带动农户1370户，解决农村闲置人员就业2000人/次，创造社会效益1500万元。2007年企业完成销售收入5310万元，出口创汇5156 万美元，出口交货值152万美元，实现利税659万元。与农户签订合同975份，带动农户2253户，解决农村闲置人员就业3000人/次，创造社会效益2500万元。四、项目负责人情况项目负责人张玉满，男，1962年出生，##省师范大学政治经济学硕士、经济师。全国乡镇企业家、##市劳动模范，##省“五一劳动奖章”##省星火计划先进个人获得者。从事水产养殖专业25年，历任养虾技术员、养虾场场长、育苗场场长、加工厂厂长等。自从事水产科技工作以来，先后主持、引进国内外先进项目与品种近百项，并及时得到推广并实现较好的社会经济效益。受到上级部门和广大农户一致好评。2003年主持的海洋与渔业局项目《三疣梭子蟹土池育苗》，被专家组评为“国内首创”。2004年主持实施的《水产品深加工科技产业化基地建设》项目、《河蟹原粉等水产品精深加工技术改造》项目被列入国家星火计划项目。2005年主持的##省科技项目《三疣梭子蟹土池生态育苗》通过##省级科技成果鉴定，并获得##省科技成果转化三等奖、##56 市科技进步一等奖。2006年主持实施的即食淡水鱼产品通过##省级验收，试销期间受到广大消费者一致好评。2007年主持引进的中国水产科学院黄海水产科学研究所中国对虾“黄海1号”取得成功，其养殖模式被##省水产专家组鉴定为“国内先进”水平，被评为“##市科技进步一等奖”。第六章项目进度安排和实施方案(包括运行机制)一、项目实施进度安排(一)项目建设期：2年，第2年达产。(二)工程实施进度：第1年4月-5月完成养虾池改造和闸门、杨水站、高低压线路建设；6月-10月完成加工厂土建工程；11月至翌年2月购进加工厂设备，3月-4月设备安装并试车，5月-15月加工厂正式生产运营。56 项目调研、编制可研阶段养虾池土建和设备安装阶段加工厂土建建筑工程阶段加工厂购进设备安装试车阶段加工厂生产运营期2008年2008年2008年2008年2008年2009年-2020年1月5月9月11月15月4月工程建设形象进度图二、实施方案本着加强食品安全管理的经营宗旨，在中国对虾“黄海1号”新品种养殖上，培育放养健康虾苗，防止环境恶化、密度拥挤、营养不平衡等胁迫因素的发生，尽全力切断病源传播途径。采取半封闭式、生物控病等综合预防措施，解决制约我国食品安全的瓶颈问题。在国内外市场越来越重视食品安全的重要时期，本项目对虾加工更应以致力发展绿色安全为方向。如何控制产品品质、保证良好的产品质量是企业今后发展的首要问题。本项目首先56 立足内需，积极扩大出口，坚持质量第一，强化提高组织化程度。尽快减少或淘汰周边地区或国际市场对虾供应商共有产品，加速研发与扩大我国独有产品，提高中国对虾产品的核心竞争能力。在稳定原有产品的基础上，把握好中国对虾目前产量低、国内外市场紧缺的中国对虾加工产品商机，逐步向高附加值产品迈进。三、项目主要参加人员分工情况项目主要参加人员分工表姓名性别出生年月职称工作单位项目分工工作量张玉满男1962.2硕士经济师##集团有限公司项目全面管理工作25%高淳仁男1963.4博士研究员中国水产科学研究院黄海水产科学研究所研究养殖模式；饵料种类筛选和营养评估20%冯雪莲女1950.5博士研究员北京市食品研究所HACCP体系管理；原料药残检测；食品开发15%李相福男1963.6本科工程师##集团有限公司对虾养殖管理10%王德令男1948.11工程师##集团有限公司健康养殖操作10%56 王宝利男1963.5助理工程师##集团有限公司水产品加工操作10%秦大涛男1937.9技术员##集团有限公司食品检测10%四、运行机制(一)在市县科技局和市县海洋与渔业局的业务指导下，在中国水产科学院黄海水产科学研究所的技术支撑下，成立项目领导小组，加强与完善项目的组织管理，确保本项目人、财、物及时到位。(二)合理调配专业技术人员，项目组7名成员分别由相关专业技术的人员组成，做到专业优势互补，保障各项技术环节不空档、不脱勾。(三)形成一整套奖惩分明、绩效挂钩的科研激励机制。充分调动项目组的积极性、主动性和创造性，争取时间，提高效率，保证项目的顺利实施。(四)建立项目组独立决策制度。本着广泛民主，高度集中的原则，及时发现、解决问题，按时进行阶段性、结题性的技术交流和工作总结，并形成书面材料，接受上级业务主管部门的检查、验收和鉴定。(五)遇到企业解决不了的技术难题，需及时取得技术支撑单位的56 支持，通过项目组专家向各科研单位、部门求援，做到联合攻关，提高本项目的科技含量。第七章预期成果和考核目标一、总体目标：选用中国对虾“黄海1号”新品种，结合2007年本企业中国对虾成功的试养模式，继续开发与推广中国对虾健康模式养殖技术和综合防治病毒病技术。以绿色安全的科技手段开发面包虾、速冻虾仁、蝴蝶虾等产品，进一步提高养殖对虾的加工附加值。二、预期成果：达产年，本养殖区项目单位自养中国对虾65吨，实现销售收入455万元；加工厂收购自建GAP健康养殖基地农户原料对虾600吨；加工虾产品300吨，实现销售收入2400万元。其中面包虾150吨1380万元，速冻虾仁60吨420万元，蝴蝶虾150吨600万元。三、(技术)产品的市场前景：本项目养殖水平可填补##省内空白；本项目加工产品将达到##省内先进水平。第八章推广及应用前景56 随着对虾养殖业的逐渐恢复，对虾出口量占对虾养殖总产量的比重也越来越大。２００２年，我国养殖对虾出口量为１０．８万吨，相当于原料养殖虾１６万吨，占全国养殖对虾总产量的４０％。２００３年１－５月份，养殖对虾的出口量比上年同期增长了４０％，这与我国加工企业把握机遇积极开拓国际水产品市场密切相关。同时，也说明了我国对虾养殖业者自觉提高了水产品安全意识和养殖产品的质量意识，我国加入WTO以后，对虾养殖行业再次进入了健康持续发展的快车道。然而，由于受到SPS／TBT壁垒和反倾销壁垒这两大贸易保护措施的限制，我国养殖对虾的出口贸易仍然困难重重。欧盟对进口水产品质量和要求越来越严格，从原料生产开始的各个环节都颁布了具体的质量标准；美国对氯霉素残留限量由1PPb提高到0.3PPb，硝基呋喃类的残留限量1PPb，而在我国目前仅有北京、河北、江苏等##省市商检局可以检测；日本对四环素族实行限量检测（如土霉素限量20PPb，但目前在我国仍未将其列入56 《禁用渔药》的名单。因此，养殖对虾出口贸易的持续发展，除了加工出口企业需提高水产品加工技术和加工工艺水平、加强产品质量管理、努力开辟水产品国际市场潜力外，仍需从养殖环节抓起，从原料源头彻底解决药残及品质问题，提高出口对虾的养殖技术水平和水产品国际市场竞争能力。本项目对发展项目区中产业化建设、带动广大农民走上致富道路、建设社会主义新农村等方面有着重要的意义。本项目赢利性强，现金流量好，可以解决大量农村剩余劳动力走上致富的道路，间接的带动剩余劳动力就业。作为##省农业产业化重点龙头企业，坚持“公司+基地+农户”的产业模式，积极带动广大农民致富，加强社会主义新农村的生态建设和基础设施建设，提高社会效益，是每日集团义不容辞的责任和义务。本项目的建设可以说是一个恢复海水养殖业和加工企业将HACCP体系运用到养殖基地的典范。由于全球性对虾病毒的特性因素，药残已经成为制约加工企业发展的主要问题，我们抓好健康、环保56 、安全主题，使项目整个养殖过程、加工过程没有任何污染，即实现了生态效益，又提高了加工产品的安全程度。第九章投资估算与资金筹措一、投资估算依据(一)本项目投资估算依据主要是：1、《全国统一建筑工程预算工程量计算规则》2、《##省建筑工程预算实物量定额》3、《##省建筑工程预算实物量定额单位估价表》4、《市场现行价，物资就地采购，设备国内优选》二、项目建设投资估算项目总投资1604.79万元。其中固定资产投资1563.13万元，建设期利息40.5万元，流动资金301.16万元。项目固定资产总投资1303.63万元。其中固定资产投资1563.13万元，建设期利息40.5万元。详见附表1。(一)固定资产投资及构成56 固定资产投资1563.13万元。其中工程费用投资1047.30万元，其它费用36万元，预备费179.83万元。详见附表1。工程费用投资1047.30万元。其中建筑工程352.50万元，设备购置579万元，设备安装115.80万元，其它费用36万元。详见附表1。1、固定资产投资分类明细(1)土方工程投资180万元；(2)虾场桥投资22.50万元；(3)扬水站投资30万元；(4)进排水闸投资150万元。详见附表1-1。2、设备投资速冻排架管投资195万元；冷冻机组投资60万元；配电系统投资90万元；立冷投资9万元；供暖系统投资21万元；平板冻结器投资15万元；水泵投资30万元；56 附属设施投资159万元。详见附表1-2。3、科技投资科技投资96万元。其中技术引进30万元，技术示范30万元，仪器设备30万元，其他6万元。详见附表1-3。(二)流动资金投资达产年经营成本1411.49万元，流动资金占经营成本的21.3%，流动资金301.16万元。详见附表2。三、资金来源与筹措(一)申请财政资金项目申请财政科技扶持资金45万元。(二)自筹与贷款自筹1109.79万元；银行贷款450万元，申请财政科技资金支持45万元。详见附表3。(三)企业自筹能力分析企业是股份有限公司，自成立以来用利润储备了充足的自有资金，并可随时采用现有股东筹资解决。特殊情况可吸纳新股东筹资或社会融资等方式都可以解决自筹资金。(四)银行贷款可靠分析56 企业注册资金4094万元，固定资产5757万元，资产负债率29%。银行信用等级为AAA，近三年年平均利润额在400万元左右，还款能力已经得到开户银行的充分认可。另外该项目效益好，投资风险小，且还款周期短。四、资金使用与管理本项目的资金使用与管理，严格按照国家财政部、##省科技厅、##省财政厅的有关科技资金使用规定执行。实行专人管理，专户储存，专帐核算，严格财务会计制度，保障资金专款专用。并请市、县科技、财政部门和审计监督部门监督、检查、审计。第十章财务评价一、财务评价依据(一)财务评价依据根据《国家计委办公厅关于出版<投资项目可行性研究指南>(试用版)的通知》(国计办［2002］15号)、《投资项目财务分析实务》(杨秋林主编)等资料，进行财务评价。56 (二)计算期假定项目计算假定期15年，其中建设期2年，第2年达产。经营期11年。(三)财务基准收益率假定财务基准收益率假定为8%。(四)财务价格产品销售价格，依据近3年最低市场价格；生产成本，依据近3年市场平均成本。(五)其他参数贴现率为8%；基准投资回收期6年；基准投资利润率15%；各种取费：银行利率5.4%；福利费按工资的14%提取；修理费按固定资产原值的1.5%；基本预备费按基本建设投资的10%；涨价预备费按物价上涨指数的6%；营业税8%；教育附加按营业税的3%；地方教育税按营业税的1%；所得税33%；财政有偿资金占用费0.2%。二、销售收入和销售税金及附加估算达产年，加工成品300吨，销售收入2400万元。其中面包虾1556 0吨，销售收入1380万元；速冻虾仁60吨，销售收入420万元；蝴蝶虾150吨，销售收入600万元。销售税金及附加209.28万元。其中营业税192万元，城建税9.6万元，教育附加5.76万元，地方教育1.92万元。三、总成本及经营成本估算达产年，生产负荷100%。生产成本1302万元，工资及福利25.76万元，修理费18.63万元，折旧费75.53万元，摊销费13.2万元，利息支出16.26万元，其他费用65.1万元。总成本费用1516.48万元。其中固定成本149.38万元，可变成本1367.10万元，经营成本1411.49万元。四、利润及利润分配达产年，生产负荷100%。产品销售收入：2400万元；销售税金及附加：209.28万元；总成本费用1516.48万元；利润总额：674.24万元；所得税：222.50万元；56 税后利润：451.74万元；盈余公积金：45.14万元；盈余公益金：22.59万元；未分配利润：383.98万元。五、财务效益分析(一)各项财务静态指标税后1、投资利润率=利润总额÷投资总额×100%=674.24÷1563.13×100%=53.4%2、投资利税率=(利润总额+税金)÷总投资×100%=(374.24+222.5)÷1536.13×100%=896.74÷1563.13×100%=70.9%3、产值利润率=利润总额÷销售收入×100%56 =674.24÷2400×100%=28%4、产值利税率=(利润总额+税金)÷销售收入×100%=(374.24+222.5)÷2400×100%=896.74÷2400×100%=37.3%5、投入产出比=总投资：总产值=1563.13：2400=1：1.9总投资6、投资回收期=建设期+年利润+折旧×100%1563.13=2+674.24+7.51563.13=2+771.7756 =3.64(年)(二)各项财务动态指标税后：财务净现值(10%)FNPN=2231.78(万元)财务内部收益率FIRR=42.75%投资回收期PP=3.43年(三)清偿能力分析用未分配利润还清银行贷款与贷款利息。项目运营第4年，还清全部贷款后，尚余利润158万元。如集中全部项目利润最大限度催还贷款仅需2年，即项目建设第二年可还清银行贷款。见附表8。六、不确定性分析(一)盈亏平衡分析固定成本盈亏平衡点BEP=销售收入-可变成本-销售税金149.38=2400-1367.1-222.556 149.38=810.4=24.58%总成本金额(万元)销售收入BEP盈利区亏损区固定成本24.58%生产能力%56 图1盈亏平衡图项目盈亏平衡点较低，只要生产经营能力达到设计能力的24.58%，即达到经营保本。(二)敏感性分析敏感性分析项目10%5%基本方案-5%-10%产品销售收入69.0855.1642.57%30.9720经营成本30.7136.3442.57%49.4156.88固定资产投资38.4440.4142.57%44.9547.58财务评价以基本数据为基础，财务基本数据对项目实施以后运营影响最大的三项因素：销售收入(价格)、经营成本、建设投资，分别做出不利于企业效益的增加或减少5%、10%的变化，以判断单项因素对财务评价指标的敏感性程度(税后额计算)，敏感分析数据见敏感分析表。当销售收入减少10%，财务内部收益率为20%。当经营成本增加10%，财务内部收益率为30.71%。当固定资产投资增加10%，财务内部收益率为38.44%。56 三项因素销售收入影响最大，经营成本次之，固定资产投资影响小些。项目单位应注意市场价格变化，及时了解供需状况，积极调整产品销售布局。同时，要加大控制成本力度，减少不必要开支，增加抗市场风险能力。七、财务评价结论通过项目利润分配表可以看出：该项目在整个经营期内，年利润总额674.24万元，具有较好的经济效益。通过动态经济效益计算可知，该项目财务净现值为2231.78万元，投资回收期为3.42年，财务内部收益率为42.57%，超过基准收益率8%，主要财务评价指标说明，本项目是可行的。通过盈亏平衡分析，说明本项目盈亏平衡点较低，为24.58%；在敏感性分析中，当三种不确定因素变化幅度最大10%时，财务内部收益率等指标依然优于基准值，说明该项目具有较好的抗风险能力。第十一章环境影响评价一、环境影响56 项目养殖环节：采用模拟生态健康养殖模式，养殖水、饵料中不添加任何化学成份的有害物质，并结合生物处理水的现代技术，对环境不构成任何影响。项目加工环节：本项目采用科技型节能环保设备，没有“三废”现象发生。加工废弃水只是清洗原料所用，不使用任何防腐剂等有害化学药物，经漂白粉处理后自下水道直接排入海中，因此不对环境造成影响。设备生产时产生的轻微噪音由于机房远离居民区，对周边人员不构成任何影响。二、对策措施严格按照环保部门、消防部门的规定执行，全部设备选购新型节能环保设备，并安装除粉尘与消音装置。本项目加工卫生要求条件较高，必须严格执行国家出口商品的卫生标准与质量标准，生产运营做到制度落实认真、执行严格，切断一切对外污染与被污染的源头。第十二章产业化经营与农民增收效果评价一、产业化经营##集团有限公司是##省级农业产业化重点龙头企业。本项目56 实施过程将全面以“公司+基地+农户”的经营方式进行。加工环节对农户实行定单收购水产品，由项目单位建立GAP健康养殖基地，指导农户严格按照HACCP体系操作。本项目年需要各种规格对虾原料600吨，按对虾养殖每亩单产25公斤计算，可收购2.4万亩池塘养虾面积的原料产品，按每公斤高出市场价4元对农户收购，仅此一项就可增加农户直接利润240万元，使3000户农民在养虾中受益，户均增收可达800元。本项目加工环节按日三班，年可安排300名农村青年就业。养殖环节为季节性生产，每百亩应安排养殖工4人，项目单位自有的3000亩可解决104人就业。同时，又可盘活收购、运输、营销多个环节，仅此项目可使近千名从业人员在运销中受益。本项目总计带动农户可达4400户，实现农民增收500万元，户均增收可达1136元。二、其它社会影响本项目产品部分出口韩国等国家，预计实现出口创汇200万美元。同时，由于本项目的实施可有效的拉动##市沿海农村对虾产业和水产品加工产业的大发展，对建设社会主义新农村、提高小康社会品味和解决村剩余劳动力就业将起到重大的现实作用及深远的历史作用。56 第十三章项目组织与管理一、组织机构与职能划分(一)项目建设期成立项目建设领导小组。成员由经营管理、科技研发、生产统计、财务计划等人员组成。职责：项目规划设计，方案论证优选，工程招标，物资采购，人员调配，工程施工，竣工验收等。(二)项目运营期企业是民营股份制企业，董事会是公司最高权利机构，重大事宜将召开股东大会研究决策。董事会对经理实行聘任制，企业内设经营管理部，定员2人；生产技术部，定员10人；策划与宣传部，定员1人；销售部，定员10人；财务部，定员2人。二、项目经营管理模式“公司+基地+农户”是本项目的基本经营管理模式。即每日集团为龙头，带动广大农户从事养殖对虾等水产品种。预计本项目可带动农户总户数4400户。公司收购农民的原料并经加工对外销售，上联国际市场，下联千家万户。以龙头带基地，基地连农户，整个项目运行过程形成了产、加、销一体化的经营格局，56 有利于产业的协调发展和社会主义新农村建设。三、经营管理措施(一)工程管理本项目施工前，按照建筑法规向承包商提出总体规划。由各承包商提交项目具体的建筑形式、标准，通过招标确定建筑商。项目前期工作至招标完成，由公司项目筹备领导小组负责。在施工期聘请施工员按图纸及质量要求，监督施工进度与质量，保证工程按计划完成。(二)资金与物资管理1、资金管理正常开支由项目办公室负责人签字处理。金额超过500元(含500元)由公司经理批准。非财务正常开支，项目办公室应根据《会计法》不予核销。财务收支须日清月结，重大支出或增加投资，项目办公室与相关部门统一意见后，上报公司董事长裁定。2、物资管理建设期物资堆放与暂设，应选择地势高燥、排水良好地段，防止水浸、水淹。昂贵精密仪器入库，须设专人管理。凡进入场地物资须填写清单，每月末清点库存，保证物资存量与帐面相符，以防财产流失。56 3、生产管理建立严格的加工管理制度，实行厂长负责制，技术实行工程师负责制。生产车间与各道工序严格协调配合，注意产品质量和生产安全。4、营销管理产品销售依靠企业经纪人完成。培养和抓好公司自己的经纪人队伍，采取基本工资+奖励(超额奖)办法，以激励经纪人努力推销本企业产品的积极性。5、五定一奖制度公司管理机制为5定(任务、成本、质量、人员、定额)一奖(超额奖励)制度，以激励企业员工超额完成全年生产任务(方案待定)。6、公司员工工作制度根据公司管理需要制定员工工作制度，实行有功则奖，有过必罚，以制度规范企业及员工行为。具体员工工作制度另行制定。四、技术培训每年组织5次操作工人培训，达到培训合格后上岗。五、劳动保护与安全卫生根据《劳动保护法》规定，企业生产人员必须发56 放水靴、雨衣、劳动服、口罩、手套等保护服具。每年要进行定期体检，掌握劳动者健康动态。工作场地和工具坚持消毒。配备全套的救生、防火器材，保障安全生产。第十四章可行性研究结论与建议一、可行性研究结论引进中国水产科学院黄海水产科学研究所的中国对虾新品种“黄海1号”，与北京市食品研究所共同开发对虾加工产品，其养殖及加工技术均具备国内先进水平，产品国内外市场短缺，特别是国际市场需货多，供货少，只要达到安全食品标准产品必将供不应求。本项目产品属高档水产食品，经深加工后不仅提高了产品的附加值，还对推动我市恢复中国对虾养殖、促进水产加工业内部调整起到一定的推动作用。本项目科技含量高，投入低，产出高，市场空间广阔，社会效益极好。本项目立项依据充分，引进的技术成果成熟，生产方案可行性强，项目微观经济效益、宏观经济效益、社会效益等均十分显著。具投资风险小，见效快，所以该项目是可行的，也是非常必要的。二、问题与建议56 本项目技术含量高，必须密切与中国水产科学研究院黄海水产科学研究所、北京市食品研究所的技术合作关系，认真配合技术依托单位的工作。建议企业高薪招聘人才，除依托各科研机构的技术力量外，必须培养企业自有的专业技术人员。项目单位虽有充足的生产资金，但为了更好带动广大农户(民)致富、开发好的科技产品为新农村建设做贡献，申请给予科技财政资金支持。56'