奶牛养殖小区建设项目可行性研究报告 48页

'奶牛养殖小区建设项目可行性研究报告44 目录第1章总论11.1项目提要11.1.1项目名称：XX奶牛养殖小区建设项目11.1.2建设性质：新建11.1.3建设地点、规模、内容及建设期11.1.4项目实施单位11.1.5投资规模及资金构成11.1.6资金筹措11.1.7主要技术经济指标11.1.8项目辐射范围及带动能力11.2可行性研究报告编制依据21.3综合评价和论证结论21.3.1综合评价21.3.2论证结论21.4存在问题和建议3第2章项目建设的背景、条件42.1项目背景及必要性42.1.1项目背景42.1.2项目区农业产业化经营发展现状52.1.3项目建设的必要性及目的意义62.2项目建设的有利条件和制约因素62.2.1项目建设的有利条件62.2.2主要障碍因素及解决方案82.3产品市场需求与预测844 2.3.1产品市场供应预测82.3.2产品市场需求预测82.3.3产品销售方案、营销策略9第3章项目建设方案与管理103.1项目建设方案103.1.1建设规模和内容103.1.2奶牛小区选址和功能103.1.3牛舍与青贮窖建设113.1.4榨奶站建设113.2奶牛小区生产技术规程133.2.1良种奶牛的引进与繁育管理133.2.2高产奶牛饲养技术143.2.3全价混合饲料153.2.4集中榨奶技术163.2.5奶牛小区的科学管理163.3项目管理173.3.1劳动定员173.3.2项目经营管理模式及措施173.3.3技术培训183.4项目进度与招标采购方案183.4.1项目实施与进度安排183.5.2项目招标采购方案19第4章投资估算与财务评价204.1投资估算与资金筹措204.1.1投资估算依据204.1.2项目建设投资估算204.1.3资金来源与筹措204.1.4资金使用和管理2044 4.2财务评价214.2.1财务评价依据214.2.2销售收入224.2.3总成本及经营成本估算224.2.4财务效益分析234.2.5不确定性分析234.2.6财务评价结论24第5章环境评价255.1环境影响255.2环境保护与治理措施25第6章结论与建议266.1结论266.2建议26参考文献27作者简介及取得科研成果......................................................................30致谢..........................................................................................................31附录A财务报表......................................................................................32附录B榨奶厅及牛舍设计图...................................................................4244 第1章总论第1章总论1.1项目提要1.1.1项目名称：XX奶牛养殖小区建设项目1.1.2建设性质：新建1.1.3建设地点、规模、内容及建设期建设地点：X省九三农场建设规模：存栏由建小区初期的6000头发展到10000头，成母牛6000头，年产鲜奶38820吨，繁育良种奶牛2600头。建设内容：购买优良种牛6000头，购置设备2180台套，土建工程7项。建设期：本项目建设期为一年，自2013年9月开始至2014年9月结束。1.1.4项目实施单位项目实施单位：X省九三农垦X生产资料有限责任公司1.1.5投资规模及资金构成本项目总投资46500万元，固定资产投资42036万元，流动资金4464万元。1.1.6资金筹措：本项目共需总投资46500万元，全部为企业自筹资金。1.1.7主要技术经济指标到2014年可达到规划设计生产能力，年产鲜奶38820吨，每年可繁育良种奶牛2600头，年均销售收入14257.8万元，总成本7516.05万元，内部收益率17．5％，财务净现值14257万元，投资回收期5.2年。1.1.8项目辐射范围及带动能力项目区建在九三农场，项目建成后，可发展养牛养殖人员和工作人员500人，年均可增加收入1000万元，年人均增收2万元以上。44 第1章总论1.2可行性研究报告编制依据(1)《中共中央关于农业和农村工作若干重大问题的决定》(2)《X省农业综合开发“十二五”发展规划》(3)X省委《关于尽快将X省由农业大省建成农业强省的决定》(4)《X省国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要》(5)《中华人民共和国X省奶牛项目评估报告》(6)《X省奶源发展规划、市场奶源及高产奶牛需求情况调查》1.3综合评价和论证结论1.3.1综合评价通过XX奶牛养殖小区的调查研究和分析，认为项目选择符合国家及X省关于畜牧业发展规划和农牧业结构调整方向，项目区资源丰富，社会经济条件优越；项目建设所采用的技术路线正确，生产工艺科学、合理、可行；项目筹资渠道明确，实施进度可行，经济效益显著，环保影响较小，有较强的抗风险能力。本项目选在农牧区，有利于当地种植业及其加工副产品的就地转化，变资源优势为经济优势，并有利于生态农业的发展，促进当地农牧业向高产、优质、高效方向开发，并起到提高农民收入，改善生活水平的作用，可促进奶牛规模养殖水平的提高，同时可增加当地农民的就业机会，促进劳务经济的发展。1.3.2论证结论该项目符合国家产业政策和行业发展规划，符合省政府对发展养殖业的具体要求，与X省农业调整和发展产业化战略部署相一致。其市场需求大，技术成熟可靠，科技力量足，可行性研究科学、合理。项目发展前景广阔，综合效益明显，切实可行，应予尽快实施建设。44 第1章总论1.4存在问题和建议在项目建设和实施过程中，应注意技术的引进，加强饲养人员的管理和技术培养，注重先进科学技术的运用，生产出符合国际标准的优质鲜奶，为乳制品参与国际竞争创造条件。建议此项目早日上马，早日投产，早日见效，为九三农场发展畜牧经济及X省“奶业振兴计划”战略的深入实施做出贡献。44 第2章项目建设的背景、条件第2章项目建设的背景、条件2.1项目背景及必要性2.1.1项目背景中共中央于2003年年初做出了《关于调整农村产业结构的决定》。《决定》要求各级政府要大力发展畜牧业，就地解决粮食的转化和过腹增值问题。通过发展畜牧业来调整我国农业的产业结构，其意义在于通过合理的农牧结构调整，实现我国农村产业结构的最优化和生产效益的最大化。X省委、省政府历来重视畜牧业，在各个重要的历史阶段都提出了具体的方针、工作思路和任务目标。1995年省委做出了《建设农业强省的决定》，并提出了“走产业化的道路，建设畜牧业大省”的战略目标。2003年年初省政府提出了奶业振兴计划，明确了X省奶牛发展的方向、目标和措施，提出畜牧业今后的发展目标是把畜牧业建设成为农业经济的“半壁江山”。奶牛业是X省畜牧业的支柱产业，2011年全省现有奶牛存栏260万头，年产鲜奶1000万吨，为全国饲养总量的五分之一，围绕乳业形成了一批产品加工企业，可以说，乳业是X省畜牧业的闪光点，发展畜牧业首先应考虑奶牛业。2006年省委、省政府提出了把X省建设成为全国最大的乳制品基地和肉制品基地的奋斗目标。调整农村产业结构一个关键问题是看农牧及其内部结构是否合理。从全省牧业生产结构看，生猪、蛋鸡和肉鸡生产发展较快，市场饱和，经济效益下降。但更具市场潜力和发展优势的奶牛业未得到充分发展，饲养规模小，科学饲养水平低，奶牛产奶量不高，全省奶牛平均单产4吨左右。全省大型奶牛小区均由于经济转型等多种原因所剩无几，奶源基地多为个体及专业户经营。世界发达国家，私人奶牛养殖小区奶牛头数都在40头以上，奶牛平均单产7—8吨。X省奶牛养殖户多，饲养规模小，奶源过于分散，形成了奶源小生产与牛奶制品加工规模化生产之间的矛盾。加之长期以来企业和奶户之间没理顺关系，鲜奶质量参差不齐供应不稳定等因素，制约了X省奶业的进步和大发展。44 第2章项目建设的背景、条件考虑到上述因素，X省委提出今后畜牧业的整体思路是：稳畜禽生产，促牛羊发展。发展奶牛数量，提高奶产品质量，牵好龙头，把握市场。培育扩繁年产8吨以上的奶牛品种，提高单产和质量，保证总产和安全，从而实现畜牧业占农业经济“半壁江山”的宏伟目标。2001年提出了奶业振兴工程，把奶牛业作为畜牧业的重要工程来抓，并积极争取企业参与来缓解全省奶牛业发展在资金上的不足。X省农垦九三农场管理局根据国家和省产业发展规划，结合实际情况，在“十二五”规划中，也明确提出大力发展奶牛业，把“完达山”乳品品牌叫响，把项目区的奶牛产业做大做强，尽早实现畜牧业占农业经济“半壁江山”的目标。2.1.2项目区农业产业化经营发展现状项目建设地点选址在九三农场，位于X省嫩江县、五大连池市和讷河市境内，是全国著名的黑土地带，总面积5563平方公里，人口15.2万人，其中职工6.2万人，下辖11个大中型国营农场，耕地面积290.2万亩，水面10.9万亩，林地115万亩，牧地草原111.6万亩。是X省西部集约化、规模化、现代化农场群主体，是我国重要的农副产品基地之一。2012年5月，九三农场引进了完达山乳业集团，原九三乳品厂被其兼并后进行更新改造，年处理鲜奶能力提高到20万吨，并与项目区公司签订了鲜奶供销合同。而完达山乳业集团是全国知名的企业，其生产完达山系列产品深受消费者欢迎。该乳品企业生产可增加200人就业，可使九三农场农业人口人均增收500元。九三农场承诺奶源建设将与乳品企业的发展同步，因此，奶源基地建设与扩大，仅仅是满足加工业的需要，不存在过剩问题，无市场风险。该项目的建设不但有利于解决农村剩余劳力就业，促进社会主义新农村和小康社会的建设，减轻对城市就业的压力，而且还有利于提高奶牛业的综合市场能力和生产的科技水平，从而为发展质量效益型畜牧业奠定坚实基础，进一步优化九三农场的农业生产结构。通过养奶牛实现秸秆过腹增值，形成“以牧促农、农牧结合”的良性循环。44 第2章项目建设的背景、条件2.1.3项目建设的必要性及目的意义(1)九三农场是X省的农业地区，大力发展奶牛业，实行规模化、科学化饲养，对振兴农村经济，发展高产优质高效牧业，提高农业综合生产性能和技术水平，带领农民脱贫致富，实现小康目标是非常必要的。(2)奶牛业的发展也同时带动种植业、加工业、服务业等相关产业的发展，直接增加财政收入，社会效益显著。(3)发展奶牛养殖业是走粮牧结合生态农业建设之路的需要，可促进牛多、肥多、粮多、收入多的良性循环生态农业的发展，可为生产绿色食品，调整农村经济结构，实现农业的综合协调发展创造有利条件。(4)通过项目建设及高产奶牛饲养技术的应用推广，将对周边地区的农民科学养牛产生辐射和推动力，增加农民养殖专业户的数量，为农村剩余劳动力特别是妇女提供了良好的就业机会。(5)随着生活水平的不断提高，人们的膳食结构不断改善，对乳制品的需求急剧上升，而且需求的层次、品种也向多样化方向发展。发展奶牛养殖业，在一定程度上保证当地及周边乳品企业有充足、质优的奶源，不仅能够有效地提高乳制品的数量、质量，同时对增加产品结构的宽度和深度，开发生产系列乳制品，满足市场多样化的需求都具有十分重要的意义。通过企业的资金参与，加快九三农场奶牛基地的发展，加速农业经济结构优化和调整，有效地挖掘资源潜力和优势，兼顾生态环保、规模生产和社会主义新农村建设，把以奶牛为主的畜牧主导产业做大做强，把特色做大做优，最终把资源优势转变为市场竞争优势，提高奶业的生产和管理水平，增加农民收入，改善农民生活水平，安置剩余劳动力，实现社会主义新农村的建设目标。2.2项目建设的有利条件和制约因素2.2.1项目建设的有利条件44 第2章项目建设的背景、条件地理位置比较优越，该奶牛小区位于九三农场。全场农业发展现状良好，土地肥沃，草原资源丰富，结构调整步伐连年加快，畜牧业发展方兴未艾，村域经济持续快速，健康发展。现已形成“种、养、加”一体化新格局，人民生活水平不断提高，日益成为九三农场经济发展的重点乡镇。(1)自然条件，项目区属于寒温带大陆性季风性气候，具有半干旱半湿润的寒暖适中的气候条件，为畜牧业发展提供了良好的外部环境。(2)资源条件，项目区耕地面积290.2万亩，牧地草原111.6万亩，其中玉米种植100万亩，大豆150万亩。土壤为黑钙土及黑壤土，典型黑壤土厚度20—60厘米。(3)生产技术条件和政策条件，项目区有一批能打硬仗的技术人员，从管局到农场都有专门从事畜牧业的防疫人员、兽医、繁育人员，有统一建设标准的站室，有上级畜牧局和畜牧中心为他们把技术关、服务关。而从事养殖的农户都有多年的饲养管理方面的技术。当地政府为鼓励奶牛养殖业的发展，制订并出台了饲料地政策，资金倾斜政策、贷款贴息政策、奶牛保险优惠政策、招商引资政策等一系列促进畜牧业发展的办法和政策。(4)从国际、国内市场上看，畜牧业、畜牧产品深加工等项目在这两个市场占有自己的一席之地，人们的生活离不开畜产品，尤其是随着生产水平的不断提高更离不开奶、肉、蛋、乳制品的生产、销售，因此，发展奶牛业是因地制宜、因势利导地调整产业结构的需要，是本地区经济发展的需要。(5)项目区现有人口15.2万人，劳动力6.2万人，人均收入8950元，畜牧业收入占国民总收入的比率每年以8％的速度在增长，种植业比重也在悄然地发生着改变，在舍饲饲养和禁牧发生矛盾时，广大养畜户能立足长远、转变观念、响应号召，推广种植青贮、贮存秸秆，舍饲饲养，全镇青贮种植由任务下摆到主动种植、贮存，从刚禁牧时的不理解到自觉的舍饲饲养，是农民饲养方式的改变，更是观念的转变，有利于项目的实施。项目关联产业的发展现状：为促进本地区的经济发展，九三农场确立了大力发展畜牧业的发展方针，结合本地区发展的实际和现状，项目区确立了以奶牛为主的“畜牧强村"的发展方向。本地区有完达山乳业集团下属的企业，年处理鲜奶能力20万吨。44 第2章项目建设的背景、条件2.2.2主要障碍因素及解决方案XX万头奶牛小区建设项目，市场前景好，技术力量雄厚，其配套发展的最大阻碍是资金，本项目养殖规划10000头奶牛，是一个经营性项目。为保证项目的实施，本项目所需资金46500万元，全部资金采取企业自筹。2.3产品市场需求与预测2.3.1产品市场供应预测X省坐落在世界玉米、奶牛带上，地处北纬43—53度之间，与荷兰、丹麦、日本北部、美国北部等奶牛饲养发达地区处于相同纬度，全省现有草原面积达1.13亿亩，适于放牧的草原、草坡达5633万亩，具有发展乳业得天独厚的自然条件。X省是国家的奶牛业重点基地，发展奶牛业有其他省份无法比拟的优势。因此，勇于开拓国内市场是壮大X省奶牛业的必由之路。本项目采用养殖小区方式，通过奶牛的集中饲养，机械化榨奶，统一加工饲料，统一防疫等方式，可保证鲜奶的质量，增强产品的适应性和在国内市场的竞争能力。本项目鲜牛奶产于自然环境无污染，采用天然绿色草原优质草为原料，即使饲喂青贮饲料也按照绿色产品生产，所以鲜奶生产能够成为绿色食品，这样每年可供应鲜牛奶3.5-4万吨。为龙头企业生产绿色奶粉及液态奶奠定了基础，为占领国内市场和进入国际市场创造条件。本项目建设区龙头乳品企业为完达山集团，经过数年的经营已经收购了本地区6家乳品生产企业，理论上在本地区控制奶源上没有竞争对手。2.3.2产品市场需求预测众所周知，牛奶是健康食品，营养价值丰富，老少皆宜。我国人均牛奶占有量为8.4公斤，不足世界水平的十分之一，不足发达国家的三十分之一。随着国民经济的发展和城乡人民生活水平的日益提高，我国人民对牛奶及其制品的需求量与日俱增。经济发达国家牛奶及其制品人均消费量已经达到330千克，占人们膳食营养的20％以上。我国食品发展纲要规定，2010年人均年消费乳量达到25千克。按照这一目标，全国奶牛存栏量的缺口在130044 第2章项目建设的背景、条件万头左右。由此可见，鲜奶市场潜力巨大，市场需求量旺盛，具有广阔的发展前景。而本项目正是在长期国内市场供不应求和发展前景十分光明的情况下引进的，其目的是保证龙头企业生产所需奶源。特别是还原乳标识规定的出台，全国各大乳品加工企业开始了奶源大战，呈现出当地奶源不足问题，也急需解决。2.3.3产品销售方案、营销策略XX万头奶牛小区建设项目主要配套完达山集团下属加工企业，该企业年加工处理能力在20万吨以上，受还源奶标识的影响，鲜奶价格持续走高，目前已出现奶源严重不足现象，项目所生产的鲜奶销售前景乐观。为保证销售制定具体方案：由乳品加工企业集团与项目建设单位签订相应的购销合同，建立相应的协议，由企业负责项目区鲜奶收购工作，并按期发放奶资，保证项目区生产的连续性和高效性。44 第3章项目建设方案与管理第3章项目建设方案与管理3.1项目建设方案3.1.1建设规模和内容该奶牛小区的建设，将改变现有奶牛分户饲养不能集中榨乳的缺陷，将集榨乳、人工受精、检疫和技术服务于一体，小区养殖规模为生产建设初期6000头，后期存栏达到10000头。小区年产鲜奶总量达到38820吨，日产鲜奶100吨以上，年繁育良种牛2600头，可出售公犊牛2600头。(1)牛舍和青贮窖建设，由企业统一建设200栋，建设规格每栋牛舍为500㎡,运动场1500㎡，青贮窖为和800m3，每栋牛舍旁设计饲料加工间和饲料库。小区内规划2000平方米榨奶站十处，共占地面积20000㎡，其中包括榨奶厅500㎡和奶牛小区服务中心500㎡，其它建筑工程500㎡。小区土建工程，牛舍100000㎡，运动场300000㎡，青贮窖160000m3。(2)小区的设备购置以榨奶站为重点，完善配套服务设施，牛舍只配备1台大型饲料粉碎机，共计200台，每处奶站共需购置各种机械设备设施90台套，其中购置提桶式榨奶设备10台套，其它设备80台套。(3)计划购买产奶量在6.47吨以上的优质奶牛6000头。(4)项目征用土地580000平方米，20000平方米用于奶站和服务管理中心建设。400000平方米用于建设养殖小区牛舍和运动场。160000平方米用于建设青贮窖。3.1.2奶牛小区选址和功能奶牛小区选址在九三农场，目前奶牛存栏为10570头，奶牛专业户363户，养殖奶牛4190头，全局奶牛年均产奶量达到40000吨以上。这里农户养牛积极性较高，农户较集中，便于管理，完全符合建设条件和要求。项目区奶站建设在奶牛小区44 第3章项目建设方案与管理内，便于农户榨奶和奶牛管理，奶牛的管理包括奶牛的防病治病、检疫防疫、奶牛保健、人工受精、技术指导、机械榨乳、奶牛档案管理、奶资结算等项工作。3.1.3牛舍与青贮窖建设奶牛舍最适合的温度是9℃～17℃，温度低于0℃或高于24℃，对奶牛有一定影响，尤其是高温高湿的环境，对产奶量影响较大。根据小区生产需要和本地特点，牛舍建筑规格分为10m×50m，牛舍设计为封闭非保温单层建筑，采用砖混结构、铁制围栏、高热阻、自然通风换气的寒地舍设计。牛舍为双列式，中间有一条通道，宽1.5米，牛床应做成斜面，一般坡度为1％～1.5％，成年牛的牛床长1.8米，宽1.2、1.3米，床下坡面设有排粪沟，宽30cm，深8cm。牛床前设有固定的水泥饲槽和颈枷，饲槽宽0.5米，深为0.25～0.3米。每栋牛舍一侧设置饲料间一处，面积为100平方米。这种牛舍预期在占栏90％时，在寒冷季节(-20℃)舍内平均温度15℃以上，相对湿度75％以上，舍内空气中二氧化碳含量0.3%以下。牛舍外围护表面不结露，舍内空气新鲜，夏季凉爽。每栋牛舍的前面或后面设有运动场，在场内设有饮水池，同时有凉棚、盐槽，运动场面积根据每头牛占10㎡～20㎡计算。运动场场内铺设立砖，设置围栏。青贮窖是奶牛养殖的基本配套设施，是养牛生产稳定、持续发展的基本保证。青贮窖的建造，首先要选好青贮的场址，青贮场址宜选择土质坚硬、地势高燥、地下水位低、靠近牛舍但远离水源和粪坑的地方，坚固结实，不透气，不漏水。青贮窖一般分为地上式、地下式和半地下式三种，本项目建设地上式青贮窖，具体的建设规格可根据农户的实际情况自行安排决定，一般青贮窖内部要光滑平坦，长方形窖四角要挖成半圆形，使青贮料能均匀下沉，不留空隙。底部必须高出地下水位0.5米以上，以防地下水渗入青贮窖。榨奶厅和农舍平面图见附录B。3.1.4榨奶站建设小区榨奶站是为奶牛小区提供机械榨奶和农户提供技术服务的中心场所，包括奶牛的疾病预防、治疗，奶牛的配种及生产，奶牛养殖技术指导等服务，是奶牛小区的管理中心组织机构(包括奶牛协会)。办公室、兽医室、人工授精室应建设在服务管理中心(奶站院内)44 第3章项目建设方案与管理，以便于奶牛的管理与服务，及时了解、发现牛群发病或发情情况，对待孕的奶牛及时人工受精配种。随着现代畜牧业的发展，我国机械化挤奶迅速发展。在设计建设牛场时，要将挤奶厅建设在生产牛群的中心部位，以方便奶牛进入挤奶厅，榨奶厅要设置奶牛的进口和出口，便于榨奶的有续进行。奶站基础设施建设：(1)水源工程由于奶站用水量较小，因此项目区的水源工程主要利用现有的村内自来水，不需要重新建设水源工程。(2)消防工程在农场内机电井泵房设置消防供水阀和供水口，在消防时由水源井给水，在奶站内要配备消防器材和消防用具。(3)采暖及通风项目区采暖主要为服务中心和榨奶厅，建筑采暖热媒为95℃热水、采暖回水温度为70℃。锅炉房内设置SWl.05—95／70汽水换热器制备采暖热水。采暖系统定压采用补水泵定压，室内采暖系统为垂直单管上供下回机械循环方式，散热器为M132。(4)电力设施①外部电源情况本项目的外部电源电压等级为10KV。从外网引接一根10KV电缆线路至本项目高压配电室、负荷等级和无功补偿。本项目用电设备的电压等级均为交流380／220伏，收奶用电设备属于二级负荷，容量约为50KW，其它设备均属于三级负荷。在变电所低压配置电室内，装设静电电容器柜进行无功补偿，补偿后的功率因数要以提高到0.9以上，符合供电部门的要求。②变电所设置及供电系统选择本项目拟建变电所一座，与机电井房相邻，变电所内设变压器室、高低压配电室、值班室和维修室。变电所内装一台10/0.4KV/150KW44 第3章项目建设方案与管理变压器、其高压侧与低压侧的母线均采用单母线接线。低压供电采用放射式系统，通过配电柜用电缆向生产车间及辅助设施供电。另外，在变电所内设一台64KW柴油发电机用于保安电源，当外部电源因故障停电时，启用柴油发电机供电，以保证二级负荷可靠运行。③主要供电设备选择表1主要供电设备明细表序号名称型号及规格单位数量1电力变压器Sq-250/1010/0.4kv150kw台102高压开关柜GG-1A(F)台103低压配电柜GCS台204低压正功功率补偿柜GCS台105柴油发电机组64264KW套106动力配电箱XL-21台607照明配电箱PXTR个2008控制台PTX台20④防雷接地设备本项目的变电所设备均衡采用接零保护，低压配电系统的接地形式采用TN—C—s系统，低压电源电缆在进户处应做重复接地。将重复接地与变压器工作接地装置连接在一起，形成接地网，其接地电阻不应大于4Ω。锅炉房烟囱装设防直击雷的防雷接地装置，其冲击接地电阻不应大于30Ω。3.2奶牛小区生产技术规程3.2.1良种奶牛的引进与繁育管理奶牛小区计划购置优良成母牛6000头，分别选择优良的进口奶牛和国产优秀奶牛，牛龄在3—4岁，系谱清晰，花片分明。不仅具有生产性能高、外貌结构好、适应性强、遗传稳定、利用年限长等特点，还具备喜粗饲料、耐严寒、抗病力强等地域特点，平均单产在6—7吨，乳脂率达到3.6％以上。44 第3章项目建设方案与管理奶牛小区建成后，将与省内科研院所、国外同行积极合作交流，利用人工受精、胚胎移植技术去进行良种繁育，达到提高和优化奶牛品质的目的。为良种奶牛核心群的建立提供了可靠的资源基础和技术保证。①初配母牛在15—18月龄体重370公斤配种。选用一级以上优质冻精人工配种。②母牛妊娠280天分娩，产前对用牛后躯、外阴部消毒，铺垫草做人工助产准备。胎儿头露出时，撕破羊膜破水，犊牛出生后，用消毒毛贴消除口腔、孔内粘液，断脐，然后用垫草擦去牛身上的粘液，去掉软蹄，称重入栏，犊牛产出30—60分钟后挤初乳喂犊牛；产后乳房热敷和按摩，第一次挤奶不挤净(压榨法挤奶)逐日增加五日后全部挤净。本项目将要实现的选育目标为，生产牛群平均单产达到6吨，核心群平均单产达到7.0吨，乳脂率达到3.6％。在提高产奶同时，18个月龄奶牛体重达到380公斤，体高达到1.3米，平均使用年限8胎／头。3.2.2高产奶牛饲养技术目前奶牛业从营养理论、饲养实践到饲养的组织形式都取得了突破，该项目实施中拟采用以下几项高产奶牛饲养技术。犊牛饲养新技术：犊牛产出后60分钟内饲喂1—2千克的初乳，用碘酒消毒脐带，待牛体干后移入犊牛舍，哺乳时间、哺乳温度要固定(38℃)。此外，出生后至3周左右实施一日三次哺乳，自由采食优质干草，通过尽快饲喂高营养浓度的代乳料而提前断奶，要充分进行牛舍的消毒和垫草的更新，为控制犊牛痢疾的发生应进行乳酸菌的供给，在一个月以内实施去角，用烧红的烙铁去角基后，用碘酒消毒。育成牛饲养新技术，当犊牛连续3天每天都能采食至少1千克开食料时，即可断奶，一般在6—8周，断奶要通过逐步增加液态料的次数进行，不要突然断奶，断奶后2—3天犊牛饲喂量提高1倍。犊牛实行群养，每群头数在6—8头。大量供给优质干草，避免过剩的能量供给，通过充分运动健壮肢蹄，控制日增重在0.6—0.8千克，使24个月龄时体重达550千克左右。13—15个月龄体重375千克，体高130厘米以上时进行人工授精。(1)泌乳初期的饲养技术，44 第3章项目建设方案与管理泌乳初期要根据产奶量来确定饲料的供给量，以保证能量供给和产出的平衡。生产中应注意将能量不平衡的时间控制在最小限度(60天以内)，饲喂质量最好的粗饲料和高营养浓度的混合饲料。一般混合饲料等谷物的供给量为体重的2.5％以内，一次的最大供给应为4.0千克。掌握个体状况，根据泌乳量的变化，每隔3天增加供给混合饲料。防止低乳脂率，维持瘤胃的机能，供给缓冲剂，注意维生素、微量元素和矿物质的补充。(2)泌乳中期的饲养技术，以粗饲料为主体的供给体系的转移，混合饲料在干物质中所占的比例为35—40％。混合饲料的供给量要根据乳量体重隔10天变更一次，避免急剧变化。从产后80天开始配种，头胎到第二胎的配种要晚些进行，以便促使其充分发育。以产后40天为标准进行周期性的直肠检查，发现繁殖异常牛实施早期治疗。(3)泌乳后期的饲养技术，实行以粗料为主体的供给体系，混合饲料在干物质中所占的比例为30％左右。注意体内脂肪的蓄积，对于容易变肥的牛要控制玉米青贮、多喂干草。要供给年轻牛成长所需的附和营养(头胎时增加维持量的20％，第2胎另增加10％)。(4)干奶期的饲养技术，干奶牛与泌乳牛分开饲养，仅饲喂水和稍差些的干草，一般采用间歇干奶法。间歇干奶是以高产奶牛和乳房炎牛为对象，干奶时间长，但乳房负担小，对乳房炎牛实施干奶期治疗，注意矿物质类的供给和肥胖的牛，饲喂体重的1％以上的干草。蛋白质量为干物质的11—12％为宜，钙的摄取量限制在60—80克，从产前一周开始降低到20克以下。力争保证干奶期为60天左右。3.2.3全价混合饲料奶牛小区农户可利用TMR饲料混合机进行饲料加工与配制，根据“TMR饲料”配方自行配制，尽可能满足奶牛营养需要量的粗饲料、精饲料、矿物质、维生素以及添加剂等全部混合，以便降低生产成本，让奶牛去自由采食，这种饲喂方式是目前国际上先进奶牛国家所采用的一种方式。这种饲喂方式和分开饲养的方式比较，其优点是奶牛不能偏食，牛奶的产量和质量均有所提高，饲料成本低，饲喂省时省力，奶牛消化障碍少。44 第3章项目建设方案与管理3.2.4集中榨奶技术自动化榨奶设备，近年来在国内一些奶牛小区采用，被认为技术性能良好，工艺先进，能源消耗低，现代化水平高，得到国内很多用户的认可，也是国内外积极推广的一种榨奶方式。项目区共配置十个榨乳厅,每个榨乳厅采用提桶式榨奶设备十套，承担600头奶牛的榨奶任务榨奶完成后，对牛奶过磅计量，送入贮奶罐，经冷却后保存。由于鲜奶榨出后由全封闭管道进入贮奶罐，杂菌数可控制在30万个／毫升以内，奶罐内储存鲜奶可保持在24个小时内只升高1摄氏度，保证了鲜奶的质量。3.2.5奶牛小区的科学管理管理是生产者与动物、动物与环境直接发生关系的环节，对生产水平决定份额达20—30％，是科技含量较高的又一环节。本项目将采取以下管理办法。牛舍管理:项目采用人工清粪，以降低污水排出量和节水。每天定时清除舍内粪便，送到粪便处理小区，用少量清水冲洗粘污地面，污水直接通过沉降口，进入污水沉淀池。舍内地面做一定坡度，便于粪水排出，不与鲜粪相混合。兽医防疫管理在提高产量、质量与技术管理及经济效益上，采取全方位的健康管理技术。奶牛饲养工作中，兽医防护除了保证安全生产外，还存在对消费者人畜共患病防护的问题，应严格执行防疫制度，保证奶牛无疫病。具体措施如下：(1)小区设专职兽医人员及兽医室建立健全防疫消毒制度。(2)对牛舍和运动场要定期进行消毒，日常要保持牛舍的清洁卫生、通风良好。(3)室内粪尿及时清理到粪便处理站处理。(4)定期进行防、检疫工作。定期进行布病、牛结核、5号病、牛乳房炎等疫病的检疫，接种疫苗或治疗，需要淘汰的牛及时淘汰。完全消灭口蹄疫、结核、副结核、布代杆菌病、牛肺病等恶性传染病。(5)环境卫生状况良好、定期灭鼠，杜绝各种传播媒介。(6)建立《重大疫情处置预案》，发现疫情及时上报动物防疫部门。44 第3章项目建设方案与管理3.3项目管理3.3.1劳动定员根据小区的发展及生产的需要，奶站和项目管理服务中心暂定管理员工50人。管理人员由具有多年管理企业及生产经营经验人员担任，专业技术人员全部为畜牧专业具备大专以上学历，小区其他工作人员暂定90人。3.3.2项目经营管理模式及措施为了便于管理，在奶牛小区成立并组建奶牛管理服务中心，该中心设在榨奶站院内，服务中心主任担任榨奶站站长。对榨奶站实行公司化运做，公司化管理，并建立公司章程，经营者和各股东按章办事，共同遵守，风险共担，利益共享。奶牛管理服务中心具有两方面的职能，一方面是为农户服务，负责奶牛养殖的技术指导、咨询、牛病的防疫与治疗、奶牛人工受精、农户的技术培训等工作；另一方面是负责榨奶站的管理，发放奶资。榨奶站的经营收入主要来源有于收奶的管理费和奶站送奶的差价，奶站从奶资中按5％的比例提取收奶管理费。(1)为加强项目财务管理，合理有效地使用资金，充分发挥资金效益，保证项目按计划顺利实施，项目资金按照“三专”管理模式进行管理，各项资金明确具体责任人。(2)配备财务专业人员，加强财务管理，做好成本核算，编制财务报表，编写财务报告。(3)建立健全各项财务规章制度，严格按照项目要求，正确使用资金，并实行财务报帐制。(4)按照新会计制度设立会计科目，及时准确反馈财务信息，认真搞好项目内部资金审计，接受财政、审计部门的检查、监督以及上级主管部门业务指导。(5)土建管理，土建工程主要是项目区建设，为符合科学合理、经济实用的原则，由项目执行单位牵头，由专业部门组织设计、施工。(6)技术管理,项目执行单位专门设置技术部门，进行技术管理，负责新技术的指导、推广，同时，做好技术档案管理工作，保证项目顺利实施。44 第3章项目建设方案与管理3.3.3技术培训培训目的:通过技术培训，提高饲养户的饲养管理水平，充实和完善各级服务机构的技术手段以保证项目实施，提高奶牛生产的经济效益。培训内容:奶牛的饲养管理、奶牛人工授精、奶牛疾病防治、奶牛繁育改良、奶牛高产技术等项目培训内容。培训计划:根据项目建设的规模及内容拟定培训人员500人次，由X八一农垦大学、东北农业大学的教授到项目区进行实地技术指导、培训，现已签定培训计划，计划举办培训班5期，每期100人。3.4项目进度与招标采购方案3.4.1项目实施与进度安排本项目建设期为一年，进度安排如下：表2工程实施进度计划表年项月目2013年2014年6789101112123456可研编制施工图设计土建施工设备安装技术培训种牛购置竣工验收正式生产44 第3章项目建设方案与管理3.5.2项目招标采购方案招标采购依据：(1)ProcurementGuidelines(May2004)采购指南；(2)StandardBiddingDocumentsforALLICB所有国际竞争性招标的采购要使用标准的招标文件；(3)ModelBiddingDocumentsforNCB国内竞争性招标可使用财政部编写的国内竞争性招标的采购文件；招标组织形式和招标方式：本项目采取国际和国内公开招标的办法，通过中介机构对外发布招标采购广告，并根据有关政策要求进行招标。招标程序：由上级主管部门选定招标中介机构，统一对外发标，其程序如下：①起草招标文件；②报主管部门审批；③发布招标广告；④招标大会与开标记录⑤评价报告⑥签定44 第4章投资估算与财务评价第4章投资估算与财务评价4.1投资估算与资金筹措4.1.1投资估算依据本估算是依据可行性研究报告的设计方案及现实物价进行编制的。建筑工程：按当地同类型建筑造价指标估算。安装工程：按《轻工业建设项目固定资产投资估算编制办法》规定费率估算。设备的引进与购置：①进口设备为外商报价(大连港到岸价)。②国内主要生产专用设备以制造厂家提供的现行产品报价为准，③非标准设备按重量或其它计算单位进行估算。良种引进与购置：奶牛购买为现行市价。4.1.2项目建设投资估算本项目计划总投资额为46500万元人民币，其分项投资如下：土建投资14508万元，占项目总投资的31.2％。设备购置及安装投资3534万元，占项目总投资的7.6%。购置优良种牛投资14694万元，占项目总投资的31.6%，其中引进国外优质奶牛1640头，需投资5576万元，引进国产优良奶牛4360头，需投资9118万元。榨奶站征用用地投资9300万元，占项目总投资的20%。项目流动资金4464万元，占项目总投资的9.6%。4.1.3资金来源与筹措根据国家发改委、财政部有关规定，本项目资金46500万元来源全部由企业自筹4.1.4资金使用和管理44 第4章投资估算与财务评价资金使用和管理原则：本项目主要资金用于良种奶牛的引进与设备购置、固定资产投资金经营性设施建设，严格按规划设计实施。在财务管理上，做到专款专用，建设单位要设立专用账户，并设专人管理，实事求是的上报项目实施进度和资金使用情况。进度安排：本项目计划投资建设期为一年，即2013年7月—2013年11月完成项目土建工程，2013年12月—2014年1月完成小区的设备购置和基础设施建设，2014年2月—3月购置奶牛。2014年6月完成全部建设任务，完成项目投资42036万元，并注入流动资金4464万元，投入生产运行。4.2财务评价4.2.1财务评价依据项目的财务评价主要依据现行的行业政策、法规、制度和机关条例等进行财务评价。取费标准如下：⑴原材料价格，按市场现行价加到小区运费及储运损失计算，为到小区平均价。A、混合饲料2600元／吨B、牛草900元／吨C、玉米青贮500元／吨D、块茎料500元／吨E、青草500元／吨⑵外购燃料及动力A、煤炭：按现行价700元／吨B、电：按现行价0.8元／度⑶制造费用A、折旧费：根据有关规定计算固定资产折旧年限及折旧费如下(固定资产折旧残值5％)：生产厂房20年，年折旧率5%机器设备10年，年折旧率10％B、修理费：按固定资产原值的2.5％计算C、保险费：财产保险费按金额保险费率3％44 第4章投资估算与财务评价D、物料消耗、劳动保护费、办公费、差旅费等参照同行业情况估算。⑷销售费用，包括运输费、装卸费、差旅费等按销售收入的10％估算。⑸管理费用，包括无形资产摊销、递延资产摊销、职工培训费、其它费用等。A、无形资产摊销按10年B、递延资产摊销按5年⑹税金提交：按国家政策规定，养殖业免税。⑦资金贴现率：养殖业项目为10％。⑧职工工资，工人按每人每月1500元计算，职工福利费按工资总额的14％计提。4.2.2销售收入奶牛养殖基地年产鲜牛奶38820吨，售价2900元／吨，年收入为11257.8万元；每年向农户提供良种奶牛2600头，每头售价10000元，年收入2600万元；公犊牛2600头，每头售价1000元，年收入260万元；出售牛粪肥7万吨，每吨20元，年收入140万元，奶牛养殖基地全年总收入为14257.8万元。4.2.3总成本及经营成本估算项目建成后，总成本费用年均为7516.5万元，其中：固定成本为504万元，可变成本为3206.8万元，经营成本为3805.7万元。①饲草饲料费年饲养10000头奶牛，需饲草饲料及各种辅料费用3550万元。②燃料及动力费电：年用电量106．3万度，费用85万元。煤：年用煤量1800吨，费用90万元。水：年用量12万吨，费用12万元。③工资及福利费奶站需固定工作人员140人，年人均工资1.8～2.5万元，福利费按工资总额的14％计取，全年工资及福利费为310万元。④固定资产折旧和无形及递延资产摊销建筑物折旧限按20年计算，设备折旧年限按10年计算，无形资产按1044 第4章投资估算与财务评价年摊销，递延资产按5年摊销。固定资产和无形及递延资产原值为3628万元，年折旧及摊销费为231万元。⑤修理费估算修理费按固定资产的2.5％计取，每年90万元。⑥其他费用每年约为46万元，含繁育费用和兽医治疗费用。⑦财务报表，表3—表12见附录A4.2.4财务效益分析①投资利润率年均利润总额为8942.3万元投资利率=年利润总额×100%8942.3×100%=19.2%总投资46500②财务内部收益率(FIRR)=17.5％③财务净现值(FNPV)=14257万元④投资回收期(Pt)=5.2年4.2.5不确定性分析①盈亏平衡分析其计算公式为：NO=C×100%P-V-S式中：NO—盈亏平衡点产量C—固定成本V—产品可变成本P—产品销售收入S—销售税NO=27.6％44 第4章投资估算与财务评价如生产能力达到27.6％，就可以保本，说明该项目承担风险能力强。②-敏感性分析本项目作了全部投资的敏感性分析。基本方案财务内部收益率为17.5％，投资回收5.2年，均满足财务基准值的要求；考虑项目实施过程中一些不定因素的变化，分别对固定资产投资、经营成本、销售收入作了提高10％和降低10％的单因变化对内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析，发现影响本项目经济效益的因素为产品销售收入最敏感，其次是成本。因此要注意市场的信息反馈，提高产品质量，降低消耗，以确保项目的经济效益。4.2.6财务评价结论根据上述各项财务指标进行评定，本项目投资风险小，如果通过实施建设，将收到良好的经济效益和社会效益，可壮大“龙头企业”的经济实力，增强“龙头企业"的市场竞争能力，同时，也带动乳品产业基地的建设，向农户提供优质的技术服务，使进行相关产业得到发展，使项目区乳品产业化生产走上了快速发展轨道。所以该项目具有良好的可行性，是可行的。44 第5章环境评价第5章环境评价5.1环境影响环境现状：奶牛小区位于九三农场，小区周围均为草原和农田。小区地势平坦，排水条件较好，附近无工矿企业，大气环境质量良好。主要污染源及影响：奶牛小区在生产运行中，产生的主要污染源为牛粪便、污水、锅炉房排放的烟类和灰渣、以及锅炉风机的噪声。这些污染源的产生，主要对大气、水源和土壤环境有一定的影响，再就是噪声对居民的影响，这些因素都不对居民及农田产生损坏性后果。5.2环境保护与治理措施根据我国目的环境保护按《中华人民共和国环境保护法》、《建设项目环境保护设计规定》等有关法律、法令和规定，采取必要的治理措施保护环境。①污水处理，本项目建设地下污水池一处，贮水期5个月。冬季结冰期在池内暂存，夏季进行固体分离，干物质作为有机农田肥料，废水通过排水沟排入项目区外的排水系统。为防渗入地下，污水池底部进行了防水和防渗设计。②锅炉烟尘净化处理，除尘效率达到93％—95％，处理后的烟气合尘浓度达230mg／m3N，符合国家排放标准(GB3095—82)。③噪声处理，锅炉配套设备鼓风机、引风机噪声较大，设备安装时风机管设置消音器，在设备布置时，风机间与操作间隔离开来，这样噪声可降到60dB以下，对人民的生产生活无任何影响。④废渣处理，锅炉产的灰渣贮存在料渣暂存小区内，定期运往制砖厂，做制砖原料。⑤牛粪处理，设置粪便处理池，通过沉降、发酵、变成有机肥料，为饲料地及农田提供优质肥料，为实现绿色种植和生态农业的良性循环奠定了基础。44 第5章环境评价5.3环境评价根据上述环境保护和治理措施进行评定，本项目环境风险小，如果通过实施建设，将收到良好的经济效益和社会效益，可壮大“龙头企业”的经济实力，增强“龙头企业"的市场竞争能力，同时，也带动乳品产业基地的建设，向农户提供优质的技术服务，使进行相关产业得到发展，使项目区乳品产业化生产走上了快速发展轨道。所以该项目具有良好的可行性，是可行的44 第6章结论与建议第6章结论与建议6.1结论本项目符合国家农业结构调整政策的要求和X省畜牧业“半壁江山"工程及《X省奶业振兴计划》的指导思想，项目针对X省奶牛产业实际，以建设省内先进的奶牛生产基地为目标，建设地点适宜，设计方案合理，项目实施过程中将采用现代先进的奶牛养殖技术，技术路线可行，符合当地实际，具有广阔的发展前景。经济分析表明，项目具有较好的经济效益和较强的抗风险能力，并可产生较好的经济效益、社会效益、生态效益，因此，该项目的建设是可行的。6.2建议小区要健康发展，重要的问题是要保证奶源的质量，并与牛奶收购企业建立相互促进、相对平等的关系，努力实现饲养管理的标准化和规范化。在技术开发方面，要不断提高项目科技含量，加强与大专院校、科研单位合作，加强奶牛品种的更新与改良。要与科研机构和技术部门的专家紧密配合，加强协作，定期邀请他们到养殖小区进行培训指导，提高技术人员和工人的素质。在产业扶持方面，有关部门要落实好有关扶持奶业发展的优惠政策和扶持措施，为企业提供良好的经营和发展的环境。在产品质量方面，要牢固树立质量意识和品牌意识，严格控制生产全过程，加强对饲料、兽药等投入品的管理，确保全程质量安全。在项目实施方面，为确保工程建设质量，应当在相关专家的参与指导下，对工程进行详细而规范的设计。工程的实施严格落实工程责任制，确保按设计科学施工。在资金方面，要尽快落实资金，按进度计划实施项目建设，抓紧人员培训，早日建成投产。44 参考文献参考文献[1]赵希智,陈励芳.标准化奶牛养殖小区建设技术的研究与示范 [J],中国乳业,2011(05)[2]刘殿友.奶牛小区管理的几项建议[J],养殖技术顾问,2012(03)[3]汪银锋,高腾云,李素平.奶牛小区奶业操作方面存在问题的调查分析[J],X畜牧兽医2009(04)[4]吴新民,孙权,李冬梅,张文静.奶牛小区卫生质量管理 [J],养殖技术顾问2009(05)[5]田培育,蔡长霞,刘佳佳.奶牛小区饲养管理新技术探析 [J],现代农业科技2009(11)[6]王艳秋,杨雨江,隋玉健.冬季奶牛小区的防疫 [J],吉林畜牧兽医2010(01)[7]邱景盛,张明,艾亚臣.奶牛小区卫生质量管理要点[J],养殖技术顾问2009(12)[8]杨俐.关于奶牛养殖小区的思考——实地探访河南中牟县奶牛养殖小区 [J],中国乳业2010(11)[9]李建伟.甘肃省临泽县奶牛养殖小区养殖情况调查与分析[J],中国乳业2011(11)[10]李才华.奶牛养殖小区建设节约投资及会计核算[J],科技资讯,2009(10)[11]王加启.决定我国奶业发展方向的5个重要指标[J],中国奶牛,2011(03).[12]金海.对当前发展内蒙古畜牧业的几点思考[J].畜牧与饲料科学,2010,(Z1).[13]韩鹏,黄河清,甄霖,姜鲁光,李芬.内蒙古农牧交错带两种生态补偿模式效应对比分析[J].资源科学,2010,(5).[14]侯智惠,侯安宏,梅连杰.内蒙古奶业区域布局问题研究[J].中国农业资源与区划,2010,(2).[15]道日娜,乔光华.内蒙古奶业生产组织模式创新与乳品质量安全控制[J].农业现代化研究,2009,(3).[16]杨淑君.对内蒙古乳业发展的建议[J].赤峰学院学报(自然科学版),2009,(2).44 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参考文献[37]张富强.奶牛养殖小区建设与管理问题的对策 [J],农业科技与信息2011(10)[38]巴桑卓玛.浅议奶牛养殖小区的建立 [J],X科技信息2011(02)[39]米占锋,许国军.HACCP在奶牛养殖小区的实施应用 [J], 中国奶牛2011(04)[40]杜英娜、胡继成.河北省奶业现状及发展思路[D]当代畜牧，2010[41]张超一.河北省奶牛产业研究[D]河北：河北农业大学,201044 作者简介及取得科研成果作者简介及取得科研成果赵明鑫，男，1981年4月24日出生。籍贯：X拜泉县，学历：大学本科，现有职称：工程师，工作单位：哈尔滨理工大学化工厂，任职总经理，从事农药生产销售工作。因为曾经在九三农场生活和工作过，对那里的畜牧业比较熟悉和感兴趣，所以在论文选题时，选定了XX奶牛养殖小区可行性研究报告做为研究生毕业论文题目。也希望研究成果能对九三农场及X的奶牛养殖业提供参考依据或建议。本人在论文编写过程中，在中国农资发表论文一篇《X省奶牛养殖小区发展现状及解决的对策》，目前无其它科研成果。44 附录致谢历时将近半年的时间终于将这篇论文写完，在论文的写作过程中遇到了无数的困难和障碍，都在同学和老师的帮助下度过了。尤其要强烈感谢我的论文指导老师—温海涛副教授，她对我进行了无私的指导和帮助，不厌其烦的帮助进行论文的修改和改进。另外，感谢这篇论文所涉及到的各位学者。本文引用了数位学者的研究文献，如果没有各位学者的研究成果的帮助和启发，我将很难完成本篇论文的写作。在此向帮助和指导过我的各位老师表示最忠心的感谢！感谢我的同学和朋友，在我写论文的过程中给予我了很多素材，还在论文的撰写和排版的过程中提供热情的帮助。由于我的学术水平有限，所写论文难免有不足之处，恳请各位老师和学友批评和指正！44 附录附录A财务报表表3固定资产投资估算表单位：万元序号工程或费用名称估算价值备注建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1固定资产投资23808353414734420361.1工程费用1.1.1土建工程14508145081.1.2安装工程1.1.3设备购置353435341.1.4基础设施建设1.1.5项目征地费用930093001.2其它费用221.2.1无形资产221.2.2开办费1.2.3技术培训1.3奶牛引进14694146941.4预备费用2投资方向调节税3建设期利息4固定资产投资总额（1+2+3）4203644 附录表4土建工程投资明细表序号工程名称建设性质新建/扩建建设面积（平方米）单位造价元/平方米投资额（万元）备注合计588500145081牛舍新建1000006006000每栋120㎡包括饲料库2运动场新建30000010531503榨奶站新建5000200010004小区管理服务中心新建5000150750办公室新建300015004500医疗、配种室新建2000150030005青贮窑新建160000801280016锅炉房及配电室新建500015367687化粪池新建1350060081027处地下，500㎡/处44 附录表5设备投资明细表序号设备名称单位数量（台/件）单价（元/台件）投资额（万元）合计218035341榨奶设备套18001400025202饲料粉碎机台200112502253增容配电设备套20870001744柴油发电机太2020000405泵台20200000406供热管线配件套201200002407消防设备套1005000508办公设备套2025000509检验设备套208000016010培训设备套20350003544 附录表6流动资金估算表（良种繁育项目）序号年份项目建设期生产期1234567891011生产负荷（%）701001001001001001001001001001年经营成本34504050405040504050405040504050405040502每年所需流动资金*34503450345034503450345034503450345034503流动资金本年增加额**345060044 附录表7投资计划与资金筹措表单位：万元序号年份项目建设期生产期12345671总投资465003450405040504050405040501.1固定资产投资420361.2固定资产投资方向调节税1.3贷款贴息1.4流动资金44643450405040504050405040502资金筹措2.1自有资金46500其中：用于流动资金345040502.2银行贷款2.2.1长期贷款2.2.2流动资金贷款44 附录表8总成本费用估算表单位：万元序号年份项目生产期234567891011合计生产负荷（%）701001001001001001001001001001001外购原材料124.3177.5177.5177.5177.5177.5177.5177.5177.5177.51721.8混合饲料122.51751751751751751751751751751697.5生产消耗物品1.82.52.52.52.52.52.52.52.52.524.32外购燃料及动力18.718.718.718.718.718.718.718.718.718.7187水1.21.21.21.21.21.21.21.21.21.212电8.58.58.58.58.58.58.58.58.58.585煤9999999999903工资及福利费15.915.915.915.915.915.915.915.915.915.91594修理费9999999999905折旧费22.922.922.922.922.922.922.922.922.922.92296摊销费0.20.20.20.20.20.20.20.20.20.227利息支出39.139.129.319.59.8136.88资金占用费用支出9其他费用4.64.64.64.64.64.64.64.64.64.646其中：土地使用税10总成本费用234.7248.8248.8248.8248.8248.8248.8248.8248.8248.82571.6其中：固定成本75.836.736.736.736.736.736.736.736.736.7503.8可变成本158.9212.1212.1212.1212.1212.1212.1212.1212.1212.12067.811经营成本190.82442442442442442442442442442386.844 附录表9固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表单位：万元项目折旧及摊销年限折旧及摊销年份234567891011一、工程201、原址2、折旧费3、净值二、建筑物201、原值2902902902902902902902902902902902、折旧费16.316.316.316.316.316.316.316.316.316.316.33、净值237.7257.4241.1224.8208.5192.2175.9159.6143.3127三、设备101、原值70.870.870.870.870.870.870.870.870.870.870.82、折旧费6.66.66.66.66.66.66.66.66.66.66.63、净值64.257.65144.437.831.224.61811.44.8四、无形资产101、原值222222222222、摊销费0.20.20.20.20.20.20.20.20.20.20.23、净值1.81.61.41.210.80.60.40.20五、递延资产51、原值2、折旧费3、净值合计：原值362.8362.8362.8362.8362.8362.8362.8362.8362.8362.8362.8合计：折旧摊销费23.123.123.123.123.123.123.123.123.123.123.1合计：净值339.7316.6293.5270.4247.3224.2201.1178154.9131.844 附录表10损益表序号年份项目经济效益计算分析期（年）合计（万元）234567891011生产负荷（%）701001001001001001001001001001产品销售收入343.98491.58491.58491.58491.58491.58491.58491.58491.58491.584768.22销售税金及附加3总成本费用234.7287.9278.1268.3258.6248.8248.8248.8248.8248.82571.64利润总额109.28203.68213.48223.28232.98242.78242.78242.78242.78242.782196.65所得税6税后利润6.1盈余公积金10.8520.2921.2922.2923.2824.2824.2824.2824.2824.28219.46.2盈余公益金5.4310.1510.3511.1511.6412.1412.1412.1412.1412.14109.726.3应付利润93173.24181.54189.84198.06206.36206.36206.36206.36206.361867.486.4未分配利润7累计未分配利润44 附录表11产品销售收入和销售税金及附加估算表序号项目单位单价生产负荷70%生产负荷100%生产负荷100%第2年第3年第4年销售量销售收入（万元）销售量销售收入（万元）销售量销售收入（万元）1产品销售收入10078.514257.814257.81.1鲜奶吨2900271747880.53882011257.83882011257.81.2繁育母牛头100001820182026002600260026001.3公犊牛头10001820182260026026002601.4牛粪肥立方米20490009870000140700001401.52销售税金及附加2.1营业税2.2城市建设维护税2.3教育费附加2.444 附录表12全部投资财务现金流量表序号项目建设期生产期1234567891011生产负荷%701001001001001001001001001001现金流入量343.98491.58491.58491.58491.58491.58491.58491.58491.58673.081.1销售收入343.98491.58491.58491.58491.58491.58491.58491.58491.58491.581.2回收固定资产余值1311.3回收流动资金50.52现金流出量879.5230.32552442442442442442442442442.1固定资产投资879.52.2流动资金39.5112.3经营成本190.82442442442442442442442442442.4农业税金及附加2.5所得税3有项目净现金流量-879.5113.68236.58247.58247.58247.58247.58247.58247.58247.58429.084无项目净现金流量5新增净现金流量-879.5113.68236.58247.58247.58247.58247.58247.58247.58247.58429.086累计净现金流量-879.5-765.82-529.24-281.66-34.08213.5461.08708.66956.241203.821632.9财务内部收益率=17.5%财务净现值=￥14257万投资回收期=5.2444 附录附录B榨奶厅和牛舍设计图44 附录44'