年产值5000万元清洁用品项目可行性研究报告 48页

'年产值5000万元清洁用品项目可行性研究报告48 第一章总论一、项目提要1、项目名称：清洁用品生产2、项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位：X法人代表：所有制形式：3、建设地点、规模、期限及建设内容建设地点：宜春市经济开发区建设规模：年产值5000万元清洁用品建设内容：建设标准化加工车间20000平方米，辅助车间200平方米；动力车间、锅炉房、库房等400平方米；引进国内先进流水线、购置各类清洁用品生产机械及配套电力设施等。建设期限：2010年4、项目申报单位及负责人项目申报单位：负责人：5、投资规模及资金构成48 总投资5000万元。其中申请地方财政扶持2000万元、银行贷款1000万元，企业自筹2000万元。6、资金筹措自筹资金2000万元，从企业自有资金解决。7、主要技术经济指标该项目达产后，年产值5000万元清洁用品，年实现销售收入5000万元。项目总成本为8547.2万元，利税1209.8万元，销售税金及附加526.8万元，所得税225.4万元，利润457.6万元。投资利润率41.9%，内部收益率所得税前55.2%，税后33.4%，财务净现值税前13013万元，税后5635万元。静态投资回收期税前2.95年，税后3.7年。8、项目辐射范围及带动能力通过该项目的建设，提高清洁用品加工能力和加工质量，提高清洁用品市场占有率。可有效地带动宜春市袁州区及周边地区经济发展；增加就业岗位，清洁用品加工可安置农村剩余劳动力200人。二、可行性研究报告编制依据1、《工业科技发展纲要》（2001-2010年）；2、《全国农业和农村经济发展第十个五年计划》（2001-2005年）；3、国家农业综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》的通知；48 4、《宜春市国民经济与社会发展第十个五年计划和2010年远景目标纲要》；5、《宜春市农业“十五”发展规划》；6、《宜春市农业综合开发“十五”规划》；7、《袁州区农业综合开发“十五”规划》；8、《宜春市国民经济和社会发展“十五”规划》；三、综合评价和论证结论1、综合评价X是一家专业生产清洁用品的企业，在清洁用品的生产和销售上具有丰富的经验和独特的渠道。X环境条件良好，承建该项目具有得天独厚的有利条件。通过该项目的建设，发展订单农业，可以带动农业产业结构调整，增加农民经济收入。2、论证结论该项目选址合理，技术方案具有一定的先进性，承建单位在经济实力、技术人才、管理措施、产品销售、基地建设等方面具有很强的优势。项目建设具有显著的经济、社会和生态效益，是完全可行和必要的。第二章项目背景及必要性一、项目建设背景48 蔬菜作为我国农业生产中的第二大产业，其年产量高达4亿吨，产值超过5000亿元，但蔬菜也是产后处理和流通体系最落后的农产品之一，目前绝大部分蔬菜均以未经任何处理的毛菜形式出现在农贸市场上。这种原始的流通体系存在着三个重大问题：高产后损失（超过30%）；高流通成本；以及高度的城市环境压力。随着人们生活水平的日益提高，人们对无公害、绿色食品的需求量越来越大。于是生产速冻、保鲜的蔬菜深加工产品受到了人们的广泛关注，特别是在发达国家和我国的大、中城市，更是如此。因此，开发高档保鲜蔬菜并通过超市进入家庭，进一步提高城市蔬菜供应的水平、质量，增加菜农收入，繁荣城乡经济等方面发挥显著的综合效益，是蔬菜产业发展的必然趋势。就当前本地的销售形势看，蔬菜应有的经济效益没能很好的发挥，市场销售存在很大的被动性。究其主要原因：一是产品本身的自然保鲜度要求高、采收时间短而集中，加上当地没有合适的防护和封存措施，产品既不宜保存又不能保鲜，影响了产品的质量；二是受市场牵制大，靠外地销售，价格不稳定；三是深加工规模小，品种单一，产品附加值低；四是出口创汇力度不大，销路窄，而国内市场价格又偏低，影响了菜农发展绿色蔬菜的积极性；五是初级农产品的效益低，农产品由卖方市场转变为买方市场后，出现销售难的现象，且价格低，农民增产不增收，亟需龙头企业的拉动和扶持。二、项目区农业产业化经营发展现状48 广饶县以农业为主，区内及周围无工业污染源，属北温带季风型大陆性气候，四季分明，光照充足。水、电、路、讯设施完善，自然资源丰富。作为农业大县，当地政府从实际出发，积极调整农业及农村产业结构，特别把发展蔬菜，扩大绿色蔬菜种植规模提到了重要的议事日程。2003年全县实现国内生产总值78亿元，比上年增长23.5%。第一产业增加值12.5亿元，增长48 6.5%；第二产业增加值41.3亿元，增长35%；限额以上工业增加值35亿元，增长33.2%,实现利税12.2亿元，增长26.3%；第三产业增加值24.2亿元，增长16%。三次产业的比例由上年的18.9:48:33.1调整到16：53：31。农业结构日趋优化，畜牧、蔬菜、林木、水产、棉花等产业得到较快发展，全县粮经比达到40：60。全县农民人均纯收入有了较大的增长，达到3660元。蔬菜种植面积28万亩，单产达到了4478公斤，总产128万吨，总产值达到71171万元。山东驰中集团有限公司在绿色蔬菜生产和加工方面都已有较好的基础，东营市财政支农绿色蔬菜生产示范基地招标项目驰中集团在多家企业中竞标成功，在基地管理方面也有了一定的基础，当地农民对病虫害防治，施肥、喷药等技术严格执行国家绿色食品标准。蔬菜加工也初具规模，所生产加工的胡萝卜、大葱、圆葱、西红柿等绿色保健、营养蔬菜已出口到日本、韩国、东南亚等国家和地区，2003年实现年出口创汇500万美元。绿色蔬菜种植面积的不断扩大，为该项目的新建提供了充足的原料，创造了良好的经济和社会环境。三、项目建设的必要性及目的意义项目建设对于全面贯彻落实《中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》，使农村产业结构和种植结构更加优化，切实解决好“三农”问题都是十分必要的，主要表现在以下三个方面。一是推进农业结构的调整，开发农业增收潜力的需要。通过项目建设，引进国内外先进的农业栽培技术和新品种，实现由传统农业向现代化、标准化农业的转变。进一步完善农业产地环境和产品质量检测体系，扩大农产品的出口创汇，增加农业效益。二是适应市场经济发展规律，创新经济经营机制的需要。项目建成后，可大大加强对农产品的加工能力，辐射带动周边地区发展绿色蔬菜，通过建立农村经济合作组织，把农民和龙头企业紧紧地连接起来，实际地变为出口创汇蔬菜的第一生产车间。三是提高农业科技含量，加速农业科技成果向现实生产力转变的需要。根据国际市场的需求，不断引进适销对路的新品种、新加工设备、新栽培和加工技术，并严格按照引进、试验、示范的步骤。对农民和企业员工进行技术培训，提高农民和企业员工的技术素质。48 项目建设的主要目的是：提升农业龙头企业的农产品加工档次，进一步拓宽国际市场，强化对农产品生产基地的带动作用，加快农民的致富步伐。项目建设对于进一步调整优化当地的农业产业结构和农村经济结构，提高该地区绿色、有机蔬菜在国际市场上的竞争力，进一步增强企业活力，膨胀规摸，实现一家一户小生产和大市场的有效对接，促进当地农业生产条件和生态环境的改善和提高都有着十分重要的意义。第三章建设条件一、项目区概况（一）地理位置及区域范围项目建于广饶县城南，潍高路以南，对面是广饶县植物园。蔬菜生产基地分布在广饶县境内。广饶县现有蔬菜种植面积28万亩，大王镇、广饶镇、李鹊镇主要种植保护地蔬菜，石村镇、花官乡、陈官乡、丁庄镇主要种植露地菜。（二）项目区自然资源情况1、地形、地貌项目区属山前冲积平原，该区沉积物主要来源于泰沂山区淄河、阳河等河流搬运来的冲击物，地形西南高、东北低。2、土壤项目区土壤类型为褐土土类，PH值7.0左右,是较好的土壤类型。表土为中壤，土质肥沃，0—20cm土层养分含量为：有机质0.9—1.1%,碱解氮60ppm，速效磷15ppm，速效钾50ppm。3、气候资源项目区地处北温带，属半湿润大陆性季风气候，光照充足，四季分明，雨热同期。年平均气温12.3℃48 ，极端最高温度41.9℃,极端最低温度-23.3℃,>0℃的活动积温4744.3℃,>10℃的活动积温4296.8度,年无霜期190天左右,年平均降水量590.2mm,年最大降水量1142.6mm,最小降水量351.7mm,年平均相对湿度58%。4、水资源项目区水源一是降雨；二是开采地下水。地下水水质较好，矿化度0.38—0.96克/升,适宜于人畜饮用和灌溉。（三）社会经济状况项目区所在的广饶镇共有耕地11.1万亩，农村人口7.63万，农业劳动力4.32万人。项目所在的广饶县近几年全面落实党在新时期的各项政策，加大了改革开放的力度，全县经济油料长足的发展。2003年全县国内生产总值实现78亿元，出口创汇达1.08亿元，财政总收入6.29亿元。农民人均纯收入3660万元。广饶县是农业大县，县委、县政府一直把农业和农村工作当作头等大事来抓，2003年县财政投入农业的资金700万元,农业总产值达到28.46亿元。（四）项目关联产业的发展现状项目涉及的蔬菜产业48 ,目前已初步形成了基地化栽培、规模化生产加工的模式。驰中集团与广饶县农业局的蔬菜技术人员共同到蔬菜生产基地开展产前、产中、产后服务，指导农民按订单进行生产，实行了从育苗、栽植、采收、加工、运输全过程的跟踪检测。加工产品的品质、档次显著提高，达到了出口标准，增加了农民收入，拉动了蔬菜产业的发展。同时，企业自身也得到壮大和发展，实现了农企双赢的目标。　（五）项目建设地点选择　项目建设地点选择在驰中集团新建厂区内，不需另外征用耕地。建设地点紧靠蔬菜生产基地，水、电、路、讯发达，基础设施完善。二、项目实施的有利条件(一)政策环境近几年，广饶县为了加快农民的致富步伐，制定出台了一系列优化调整农业产业结构的政策措施，大力支持发展高效、优质、创汇农业。以广政发[2000]10号文颁布了《广饶县人民政府关于深化农业产业一体化经营的决定》，2003年从县财政拿出700万元的专项资金，用于扶持农业龙头企业及基地建设，2004年计划拿出800万元的专项资金推动农业龙头企业技术创新、培植名牌产品和出口创汇。并在用水、用电、用地等方面给与支持。同时，鼓励农业技术人员到生产一线进行技术指导，在引进、引进人才等方面给与大力支持。各级政府和有关部门都必须把优化调整农业产业结构当作主要任务来完成，层层落实责任制，为发展高效、创汇农业，实现与国际市场接规服务。（二）资源优势48 广饶县土地总面积157.63万亩，其中耕地72.66万亩,常年种植蔬菜面积28万亩,蔬菜总产128万吨。已建有经国家环保总局有机食品发展中心认证的有机蔬菜基地2140亩，绿色蔬菜基地6万亩，无公害蔬菜10万亩。当地农民在蔬菜种植上有悠久的历史和丰富的经验，蔬菜产区环境良好，无污染，发展绿色蔬菜加工有着充足的资源。（三）市场优势山东驰中集团是一个集肉类食品综合加工、膨化食品、蛋黄派系列产品、绿色蔬菜种植及精细深加工为一体的农业产业化龙头企业，产品有八大系列70多个品种，在全国各省市、自治区建有销售网点100多个，在国际互联网上建立了企业网站，实现了网络平台交易和网上销售。特别是蔬菜加工产品在日本、韩国及东南亚国家有广阔的销售市场。2003年出口蔬菜产品10000吨，创汇500万美元。2004年已接收蔬菜加工定单32000吨，其中保鲜类蔬菜17500吨，速冻类蔬菜13500吨，FD（冻干）蔬菜1000吨。该企业是中国专利山东明星企业，是农业部全面质量达标企业，驰中注册商标被评为山东省著名商标。凭借企业良好的信誉和过硬的产品质量，开拓了广阔的产品市场。4、科技开发能力48 山东驰中集团有员工686人，其中技术人员87人，有高级技术职称的6人，中级技术职称的22人。建有检测化验室，产品质量检测设备齐全。与中国肉类食品研究中心、莱阳农学院有长期的技术协作关系，聘请大专院校和科研单位的专家担任技术顾问。近年来，承担了《低聚糖营养保健补钙雪米饼系列开发》和《低温驴肉系列产品技术开发》，2002年通过了市级鉴定验收。5、基础设施条件山东驰中集团创建于1998年，占地面积86580平方米，固定资产6728万元，加工车间15000平方米，是集肉类食品综合加工、膨化食品（雪米饼系列产品）、蛋黄派系列产品、蔬菜种植加工于一体的省级农业产业化龙头企业。紧靠潍高公路和辛河公路等省级干线公路，向东距东青高速公路15公里，向南距济青高速公路20公里，距青岛港230公里。原材料和产品的运输十分方便。地下水源充足且水质好，电力供应有充分保障。公司在全国各地均设有销售点，原料供应和产品销售网络健全。综上所述，山东驰中集团有限公司有多年的食品、加工出口、贮存和企业管理经验；已取得了进出口资格证书，2003年出口各种产品10000吨，出口创汇500万美元。已有韩国、日本、东南亚等国家和地区的大客户；在检验检测方面，公司中心化验室现有先进的农残、药残检测设备，能够按照国家的标准实施检测。另外，广饶县有丰富的自然资源，因当地优良的土壤、水质等环境因素，使生产的蔬菜能够达到出口标准要求。项目单位基础设施配套，为本项目建设提供条件。同时，市政府、县政府对该企业的发展和建设非常重视，制定了优惠政策，进行重点扶持，因此，项目建设的有利条件充足。48 三、主要障碍因素及解决方案影响项目建设和实施的主要障碍因素：一是一家一户分散的小生产与企业对初级产品要求的统一性和一致性之间的矛盾。二是生产加工的产品技术标准与国际标准接轨的问题。目前，项目区蔬菜生产虽然有了一定规模，初步形成了龙头带基地、基地连农户的一体化生产格局。但是仍有部分农民对绿色蔬菜、有机蔬菜的认识程度不够，采用的技术落后，管理粗放，违反技术规程进行生产的现象时有发生，造成许多初级产品不合格，影响了农户和企业的利益。因此，结合项目建设，重点从以下三个方面解决：一是注重绿色蔬菜基地的培育和建设。建立多种服务合作组织，搞好产前、产中、产后系列服务，对蔬菜生产进行全程跟踪检测和检验；二是企业和农户之间建立完善的利益连接机制，形成风险共担，利益共沾的良好协作关系。企业根据市场需要，指导农户进行生产，实行订单农业，建立保护价收购制度，切实保护农民利益不受侵害；三是不断引进先进的技术设备，加强员工的技术培训，提高员工的技术素质和农产品加工的科技含量，提高产品档次和效益。第四章建设单位基本情况一、建设单位概况48 山东驰中集团有限公司靠近广饶县城，创建于1998年，占地面积86580平方米，现有员工686人，拥有资产1.09亿元，其中：固定资产6728万元，流动资产及无形资产4172万元，资产负债率40.8%。是集肉类食品综合加工、膨化食品（雪米饼系列产品）、蛋黄派系列产品、蔬菜种植及精细深加工为一体的省级农业产业化龙头企业。主导产品为驰中牌肴驴肉、烧牛肉、五香熏鸡、八珍乌鸡等各种肉类系列产品50余种，雪米饼、香米饼系列产品，蛋黄派、草莓派、奶油派系列产品，驰中绿色蔬菜系列产品，产品销往全国各地及日本、韩国、东南亚等国家和地区，产销率为98.5%，2003年实现产品销售收入21357万元，利税2777万元，出口创汇500万美元，连续多年被农行山东分行评定为AAA级信用等级企业，驰中注册商标被评定为山东省著名商标，驰中集团有限公司被省科技厅认定为省级科技企业，省农业厅第二批农业产业化龙头企业，中国专利山东名星企业，省市重合同守信用企业，山东省肉制品“十大”品牌企业，农业部全面质量达标企业，东营市2003年用户满意产品、满意单位，2003年获无公害农产品，绿色食品认证和首批食品生产许可证，通过了ISO9002质量体系认证及HACCP认证，取得了进出口资格证。二、研发能力48 驰中集团具有一支力量雄厚的技术队伍，建有检测化验室，产品质量检测设备齐全。有中国肉类食品研究中心、山东农科院、山东农业大学、莱阳农学院等大专院校和科研单位作为技术依托，有在国内外知名的专家担任技术顾问。2002—2003年先后获得国家发明专利4项（肉制品加工工艺，专利号02135179.1；加工肉制品的煮制配方，专利号02135180.5；保鲜蔬菜加工技术，专利号200310105671.6；冻干蔬菜加工技术，专利号200310105672.0）。现在正积极组织力量，根据国外客商的要求开发新的产品。三、企业财务状况到目前为止，公司现拥有资产1.09亿元，2003年集团实现销售收入21357万元，利税2777万元，出口创汇500万美元，资产负债率为40.8%，企业信用等级为AAA级。第五章市场分析与销售方案一、市场分析48 近几年来，全世界蔬菜年贸易额不断增加，亚、欧、美等发达国家对蔬菜的需求越来越多。特别是加入WTO后，我国的蔬菜产品出口量迅速增加。据统计，目前，日本、韩国和东南亚等国家和地区进口蔬菜的40%来源于中国，出口欧洲、美洲的比例也将大幅度增加。山东省是我国蔬菜生产的大省，也是我国蔬菜出口最多的省份。并且山东蔬菜产品的花色品种、品质在国际市场上享有较高信誉。在生产技术上，根据进口国消费群体的要求和严格按照国际通行的质量管理体系（HACCP、GMP、SSOP），开发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜、速冻、FD冻干蔬菜系列产品，出口市场空间大，国际市场前景广阔，并且国内大中城市的消费观念正朝着方便、卫生、无污染方向转变，保鲜、速冻蔬菜已进入超市，需求量逐年增加，该项目产品无论从国际、国内市场分析，市场空间大、前景广阔，并且具有较强的创汇能力。二、产品生产及销售方案该项目的主要产品根据其加工方式分为三类。一是FD冻干产品，主要有葱末、蒜片、蒜粉、胡萝卜丁、圆葱粉、圆葱丁、双孢菇、山药片、山药粉等；二是冷冻类产品，主要有西红柿、菠菜、葱段、蒜粒、蒜泥、西兰花、白菜花、绿芦笋等；三是保鲜类产品，主要有胡萝卜、圆葱、西红柿、五彩椒、蒜薹、山药等。其产品结构根据国际市场的销售情况进行调整，充分利用公司设在青岛的进出口办事处，与蔬菜进口国签订订单后安排基地生产和加工计划。销售的市场主要定位于国际市场，主要销往日本、韩国、和东南亚等国家。三、销售策略和营销模式我们的营销策略：一是诚信为本，靠过硬的产品质量和信誉赢的客户，赢得市场。二是强化企业内部管理，不断开发新产品，提高产品档次，增加产品种类，依新、特、优取胜。48 我们的营销模式：一是充分发挥公司驻青岛进出口办事处的桥梁作用，加大产品的对外贸易量。二是充分利用国际互联网建立的企业网站，及时发布产品信息，促进产品销售，不断开拓国际市场。三是发挥集团精干的专业销售队伍的作用，加大国内市场的开发，使产品抢占各大中城市的超市及保鲜市场。四、销售队伍和销售网络建设公司设有销售部，由分管的副总经理任销售部经理，设立进出口部，在青岛设立进出口办事处，配备精干的销售人员，负责办理进出口业务和信息反馈工作。对销售人员要进行系统的培训，不断提高业务素质。公司制定奖励机制，销售人员的报酬和业绩密切挂钩，实行多劳多得，有功重奖。第六章项目建设方案一、建设任务和规模（一）建设任务建设出口蔬菜标准加工车间2000平方米，蔬菜保鲜库1500平方米，冷藏库500平方米，更衣室200平方米，动力车间、锅炉房、材料配件库400平方米；引进国内先进的FD（冻干）蔬菜流水线1条，蔬菜漂汤设备1台，蔬菜清洗机1台，切片切丁机2台，单冻机1台，S8170制冷机组7组，蔬菜加工台案100件及配套电力设施等。在工程建设的同时，引进国内外先进的加工技术和优良蔬菜品种，使产品完全达到出口国际标准。48 （二）建设规模扩建加工车间、保鲜库、冷库、锅炉房等，建筑面积共计4600平方米，年可加工各类蔬菜20000吨，产成品12700吨。二、项目规划和布局项目建设主要是扩大蔬菜保鲜、速冻等深加工能力，建设加工车间，购置、安装加工设备。项目选址在山东驰中集团有限公司新厂区内，分为生产区、办公区和职工居住区。（详见项目建设规划平面布局图）三、生产技术方案及工艺流程（一）生产技术方案本项目以莱阳农学院作为技术依托，根据欧美、日本、韩国及东南亚国家等进口国消费群体的要求和我国目前出口蔬菜加工企业的经验，在生产工艺技术上，严格采用现代国际通行的质量管理控制体系（HACCP、GMP、SSOP）开发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜蔬菜、速冻蔬菜、FD（冻干）蔬菜系列产品，突破TBT（技术性贸易壁垒），使产品达到国际技术与质量安全水平。（二）工艺流程1、保鲜、速冻蔬菜工艺流程新鲜蔬菜→予冷→挑选→清洗→分级、整理→切分→二次清洗→保鲜或漂烫→速冻→称重→包装→贴标→装箱→入库2、FD（冻干）蔬菜工艺流程48 原料验收原料处理原料初加工（去蒂、皮、荚、筋、切分、整理等）原料分等清洗精加工（漂汤、预冷却、滤水、布料等）速冻干燥检查分装、包装成品储存出库（三）项目的生产工艺说明1、原料要求，PVS、ABS工程塑料，PVA胶棉头，不锈钢管，超细纤维，不锈钢螺丝。2、组装，先组装拖把滚棒，冲压不锈钢管，套上塑料件，再上PVA胶棉头。3、贴标，在拖把工程塑料件表面贴标。4、包装，在胶棉头上进行包装。5、装箱，把完整好的货物装入箱内。6、入库，装箱后的产品可以直接销售，入库。四、项目建设标准和具体建设内容（一）建设标准在充分发挥宜春市佳美实业有限公司人才、资金、设备等方面优势的基础上，立足高起点，面向国际市场，执行加工出口产品的国际标准。厂房建设全部采用框架式结构，人流、物流、气流通道分设；加工设备全部采用国内领先的设备和自动化程度较高的流水线。（二）建设内容通过项目建设，清洁用品厂房，标准加工车间500048 平方米，办公用地500平方米，辅助车间500平方米，动力车间、锅炉房、材料配件库200平方米；引进国内先进的流水线设备，注塑机设备5台，清洁用品生产流水线2组及配套电力设施等。五、项目实施进度安排该项目计划在2010年-2011年进行项目建设的前期准备工作，组织专家对建设方案进行考察和评估论证。2011年5月份对土建工程施工进行招标，2011年6月份进行土建工程施工；同时在2011年7-8月进行设备的购置，2011年9—10月份进行设备安装，2011年11月份进入试运行，12月31日前正式投产使用。具体建设进度如下图。项目实施进度图日期建设内容一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月前期准备考察评估土建工程施工设备购置设备安装试运行正式运行48 第七章投资估算与资金筹措一、投资估算依据（一）土建工程投资参考《宜春市房屋建设投资概（估）算标准》中的袁州基价；（二）设备价格均按市场现行价预算，安装费按主材费的11%计算；（三）不可预见费按固定资产总投资的4%计取。二、项目建设投资估算（一）项目建设投资估算项目建设总投资5000万元。1、土建工程：建设加工车间、办公楼、成品仓等5000平方米，投资2000万元。自筹资金500万元。2、设备及安装投资：2800万元，自筹资金2800万元。购置注塑机设备5台，投资250万元；购置清洁用品生产流水线2组，投资210万元；配套加工电力设施18件，投资10万元；安装费50万元。（3）科技投资：投资133万元，自筹资金1348 3万元。技术引进费16万元；技术改进试验费38万元；人员培训及外聘技术人员补助费9万元；购置科技培训器材6台件，投资70万元。（4）项目前期工作费：8万元。（5）项目不可预见费：42万元。2、无偿资金投资方向无偿资金主要用于新品种、新技术的引进、生产基地的环境质量监测、对基地人员和加工操作人员的技术培训、项目的前期考察论证等项支出。技术中试投资20万元，占无偿资金的15.4%；外聘科技人员补助费、基地和加工产品质量监测仪器、科技培训等投资86万元，占无偿资金的66.1%；前期考察论证、项目可行性研究等投资8万元，占无偿资金的1.5%。一、资金来源与筹措项目总投资5000万元，包括中央财政投资，地方财政配套和企业自筹资金。（一）申请中央财政资金325万元，其中无偿资金65万元，有偿资金260万元；（二）地方财政配套资金325万元，其中省财政配套260万元，；市财政配套32万元，无偿6.4万元，有偿25.6万元；县配套33万元，无偿6.6万元，有偿26.4万元；广饶县每年财政农发资金420万元，并有扶持农业龙头企业的优惠政策，县级配套有保证。（三）企业和农民自筹能力分析48 项目自筹资金442万元。山东驰中集团有限公司2003年实现销售收入21357万元，利税2777万元，企业经济实力雄厚，自筹资金442万元，完全可以从企业自有资金中解决。（四）银行贷款可靠性分析该企业是中国农业银行、山东省信誉评级总公司授予的AAA级信用企业；东营市精神文明建设委员会、东营市农村金融体制改革领导小组授予的AAA级文明信用企业。在银行系统有着良好的信誉，建立了长期稳固的银企合作关系，银行贷款有充分的保证。一、资金使用和管理项目建设资金的使用严格按照国家多种经营项目资金使用的有关规定执行，按照本报告的进度安排，固定资产投资在建设期当年投入，同时制定详细的资金分年度使用安排、有偿资金和银行贷款归还措施与归还计划。详见附表3、附表8。第八章财务评价一、财务评价依据按照农业综合开发多种经营项目和国家对农业加工项目的有关财务制度和政策及规定。本项目流动资金贷款利息按年息7.66%计算，项目基准收益率按10%计算，营业税按销售收入的5.25%计算，所得税率按33%计算，教育附加费按营业税的3%计算，项目计算期为10年。48 一、销售收入和销售税金及附加估算（一）销售收入加工出口胡萝卜4500吨，销售收入1023万元；加工出口圆葱4500吨，销售收入1024万元；加工出口西红柿1800吨，销售收入540万元；加工出口五彩椒1100吨，销售收入770万元；FD（冻干）蔬菜800吨，销售收入6400万元。项目共计增加销售收入9757万元。（二）销售税金及附加该项目进入正常生产后可年缴营业税487.8万元；城市建设维护税24.4万元；教育附加费14.6万元。该项目年共缴纳销售税金及附加526.8万元。二、总成本及经营成本估算（一）单位产品生产成本估算项目年增蔬菜加工能力20000吨，生产出口蔬菜产品12700吨，项目生产成本8547.2万元，平均每吨产品成本6730元。（二）项目总成本项目总成本为8547.2万元，其中固定成本316万元，可变成本8231.2万元。（三）经营成本该项目经营成本为8416.3万元三、财务效益分析48 （一）盈利能力分析项目建设固定资产总投资1092万元，项目进入正常年后,可年新增利税1209.8万元，税后利润457.6万元投资利润率==41.9%。投资回收期:所得税前2.95年，税后3.7年。财务内部收益率:所得税前55.2%，所得税后33.4%财务净现值:所得税前13013万元，所得税后5635万元。（二）清偿能力分析该项目建设共需财政有偿资金520万元，而项目年新增利润为457.6万元，项目发挥效益后两年还清财政有偿资金有充分保证。一、不确定性分析（一）盈亏平衡点分析项目年固定成本为316万元，平均每吨产品销售收入为0.76万元，年可变成本平均每吨为0.65万元，销售税金及附加费用平均每吨0.041万元，盈亏平衡点(保本点)为4580吨，占设计生产能力的36.1%。盈亏平衡点==4580（吨）（二）敏感性分析48 当原材料价格上涨5%时，财务内部收益率为19.06%,下降14.36%，财务净现值为538万元,下降5097万元；当销售价格下降5%时，财务内部收益率为8.1%，下降25.1%，财务净现值为-93万元,下降5728万元。因此可以看出，该项目产品销售价格的变动对效益的影响非常敏感，其次是原材料价格。所以，在实际运行中，可根据销售市场价格变动情况，及时调整生产加工计划和原料的收购价格，并进一步加强内部管理，降低生产成本，实现企业和基地效益双赢。一、财务评价结论该项目因为是农产品加工项目，目的是通过企业加工出口带动基地发展，农民增收，所以项目的产值利润率仅为7.0%，投资利润率为41.9%，项目的年加工能力20000吨，而保本点为4580吨，只要加强经营管理，不断开拓销售市场，经济效益还是十分显著的。第九章环境影响评价一、环境影响项目区在县城边缘，对面是县植物园,环境优美。本项目属无污染蔬菜加工项目，无废气、废渣、噪音等污染。加工的下脚料经无害化处理可作饲料或肥料，排出的废水经氧化处理后可直接用于农田灌溉。对周围环境无污染。二、环境保护与治理措施48 尽管该项目无污染，但仍按环保部门要求进行设计、施工和生产。确保环保指标控制在国家规定的指标内，达标排放。第十章农业产业化经营和农民增收效果评价一、农业产业化经营（一）壮大主导产业和促进结构调整情况项目实施后，可年增绿色蔬菜加工能力20000吨，辐射带动绿色蔬菜生产基地10万亩，进一步壮大蔬菜这一主导产业的生产能力，优化调整农作物种植结构。（二）产、加、销、服各环节利益连接情况实行龙头带基地，基地连农户的经营模式，搞好产前、产中、产后配套服务，加强市场信息反馈，与农户形成风险共担，利益均沾的共同体。引导农民参加市场竞争。（三）辐射带动作用项目可辐射全县及黄河三角洲的蔬菜生产区，有效地带动这一地区绿色蔬菜产业的发展。绿色蔬菜生产基地达到10万亩的规模，带动农户2.2万户，农民人均纯收入可增长2000元，蔬菜加工可增加就业人员200名。（四）农业生产市场化，组织化提高程度48 该项目深加工生产的蔬菜产品，主要面向国外市场，农业初级产品经加工后直接进入超市销售，大大提高了农产品的市场化和商品化程度。同时，建立了一套完整、严格的产、加、销运作机制和先进的企业经营管理手段，使项目农业产业化的组织化程度进一步完善和提高。二、农民增收项目实施前，项目区农民收入增长来源主要是第一产业，受自然条件、市场环境等的制约，农民收入增长渠道单一，增长缓慢。项目的实施，扩大了经济作物的种植面积，提高了单位土地面积的效益，企业对蔬菜生产实行定单制度和保护价收购，保护了项目区农民的利益，降低了风险；蔬菜经深加工后，大大提高了初级农产品的附加值，解决了部分农村剩余劳力就业问题。农民收入增长渠道扩大，农民收入增长辐度比非项目区可高出18个百分点。三、其它社会影响通过项目实施，可调动项目区农民对农业增加投入的积极性，加强基础设施建设条件。改变农民传统的生产观念，增加农民参加市场竞争的信心，提高项目区农民的生活水平。第十一章项目组织与管理一、组织机构与职能划分（一）机构设置48 公司设立董事会，实行总经理负责制，下设生产部、采购部、销售部（在青岛设进出口办事处）、财务部、技术部、办公室等六个职能科室。组织管理关系如下图：组织管理机构示意图董事会驰中集团总经理蔬菜有限公司经理副经理副经理48 生产部采购部销售部办公室财务部技术部（二）机构职责1、办公室：主要负责职工政治思想教育、职工人事档案管理、文体娱乐活动、党团组织活动、职工生活等项事务。2、财务部：负责公司的财务管理，编制财务预算，定期进行财务结算，为经理安排生产经营提供财务信息。3、技术部：负责蔬菜加工、储存及基地生产中各个环节的技术问题，不断引进新技术，进行技术更新，提高蔬菜加工产品的档次。4、生产部：下设两个办公室，一是基地生产办公室，负责蔬菜生产基地建设和生产计划安排。二是蔬菜出口加工办公室，负责储存、加工车间生产计划的制订和实施，根据董事会确定的产品生产方向、结构、数量，组织工人生产，确保按预定计划完成生产任务，并通过应用先进技术，降低生产成本，提高产品质量。5、采购部：负责生产原料的采购工作。48 6、销售部：一是管理销售队伍，推销公司产品；二是进行市场调查，及时反馈信息，根据市场需求建议公司董事会调整生产计划。在青岛设立进出口贸易办公室，负责办理进出口的相关事宜。（三）运行模式董事会决定公司在一定时期内的经营策略和大政方针，确定基本生产方案和工作目标。实行总经理负责制，副经理在总经理领导下负责各自分管的职能部门的工作，车间主任、生产组长等明确分工，层层落实责任。（四）劳动定员该项目新增人员200人，其中管理人员22人，技术员14人，工人164人（见下表）。企业定员及人员构成表序号部门管理人员技术人员工人合计备注1行政管理332生产部5101471623技术部2464财务部225采购部2576销售部512177办公室33合计2214164200二、项目经营管理模式根据公司经营的有关规定，实行以出口创汇为龙头的拉动经营模式，逐步形成适合于市场经济条件下的“公司+农民经济合作组织+种植基地”的管理运行模式。48 三、经营管理措施（一）工程管理项目建设的土建工程实行公开招标，必须有相应资质的建筑队伍施工。在施工过程中，开发办与企业共同派员进行质量监督，由县建委进行竣工验收。设备的采购与安装要严格把好设备选型、采购、安装、调试等环节，确保一次试车成功。（二）生产管理根据市场需求安排生产计划，协调好基地、农民经济合作组织与企业的关系。同时严格厂内生产管理，降低成本，提高质量。（三）财务管理项目建设资金设立专账、专人管理，做到专款专用，单位自筹资金提前筹足，并提前到位。公司经营财务管理要建立健全财务管理制度，做好节支增收文章，堵塞漏洞，开辟财源。（四）销售管理销售部在青岛设立进出口贸易办公室，由销售部直接管理。销售人员定岗、定责、定报酬，工资、奖励与工作业绩挂钩，多劳多得。定期向公司进行工作汇报，将市场信息及时传递回公司。四、技术培训48 根据不同岗位的技术要求，公司制订详细地技术培训计划，采取走出去、请进来的方式进行培训。进一步搞好与山东农业大学、莱阳农学院、山东农科院蔬菜研究所的协作关系，引进新成果，推广新技术。每个职工接受集中培训的时间，每年不少于60学时。同时建立阅览室，办职工夜校，进行技术考核和技术比武，为职工自学创造条件。五、劳动保护与安全卫生公司设立工会，负责职工劳动权益的维护，实行8小时工作制，制定完善的劳保、卫生、安全制度，由厂工会监督实施。从事蔬菜加工的职工每年进行2次体检，对不符合上岗条件的及时进行调整。第十二章可行性研究结论与建议一、结论48 该项目位于东营市的主要蔬菜种植区，土地肥沃，水、电、讯、交通等条件十分便利，农业产业化起步比较早，基础好，科技含量高，资源丰富，蔬菜深加工出口市场广阔，附加值高。该项目的建设以驰中集团的基础设施、人才、技术和外部环境为依托，选址合理，技术方案和计划引进的加工、监测设备先进。绿色蔬菜生产的环境条件好，并已有很好的基础和广阔的发展前景。蔬菜加工和种植可解决农村剩余劳动力和下岗职工的就业，变资源优势为经济优势，可显著提高项目区农民的收入，把蔬菜生产基地建设与国际市场联接，推进农业产业化发展。从以上各方面因素分析，该项目的建设是完全可行和十分必要的。二、建议建议在项目的建设和运作中精打细算，加强管理，把握市场信息，根据国际市场需求，及时调整产品结构。坚决执行国家绿色蔬菜生产加工的各项标准，提升产品档次，不断拓展市场空间。在项目建设的同时，建立健全各项管理制度，搞好技术培训，实现由传统农业向现代农业、由粗放型管理向标准化管理的转变。力争当年投资建设，当年发挥效益的目标。48 固定资产投资估算表附表1单位：万元序号工程或费用名称估算价值占固定资产投建筑工程设备购置安装工程其它费用合计资的比例%1固定资产投资337.00580.0062.00113.001092.001001.1工程费用337.00979.0089.61.1.1出口蔬菜标准加工车间2000m2140.00140.0013.01.1.2蔬菜保鲜库1500m2105.00105.009.61.1.3冷藏库500m250.0050.004.61.1.4更衣室200m214.0014.001.31.1.5动力车间、锅炉房、材料配件库28.0028.002.81.1.6购置设备580.0062.00642.0058.51.2其它费用63.0063.005.81.2.1无形资产63.0063.005.81.2.2开办费1.3预备费用50.0050.004.61.3.1基本预备费用8.008.000.71.3.2涨价预备费42.0042.003.92投资方向调节税3建设期利息4固定资产投资总额（=1+2+3）337.00580.0062.00113.001092.0048 48 设备投资明细表附表1—2序号设备名称数量（台/件）单价（元/台件）投资额（万元）其中：财政无偿资金（万元）1主要设备478.001.1蔬菜漂烫设备1台150000.0015.001.2蔬菜清洗机1台100000.0010.001.3切片切丁机2台150000.0030.001.4单冻机1台480000.0048.001.5FD冻干流水线1条2550000.00255.001.6S8170制冷机组7组150000.00105.001.7金属探测仪1台150000.0015.002附属设备32.002.1不锈钢工作台案100件1000.010.002.2电力设施配套18件10.002.3DZL—2吨蒸汽锅炉1台120000.0012.00合计510.0048 科技投资明细表附表1—3序号投向内容简要工作量投资额（万元）其中：财政无偿资金（万元）主要作用单位计划数1技术引进16.0016.001.1品种引进蔬菜品种个66.006.001.2技术种植加工技术项55.005.001.3材料1.4工艺引进加工工艺项55.005.001.5其它2技术中试20.0020.002.1品种引进新品种个610.0010.002.2技术引进新技术项510.0010.003技术示范89.0086.003.1示范新品种栽培技术示范亩50010.0010.00新品种、新技术展示3.2保护地种植3.3仪器设备液相色谱仪等仪器台件670.0067.00用于蔬菜基地环境和加工产品质量的监测3.4技术培训加工操作技术人次10006.006.00提高工人操作技术水平3.5科技人员补助外聘技术人员人日5003.003.00外聘专家指导、授课3.6主要配套技术4其它8.008.00前期考察论证、可行性研究资金合计133.00130.0048 流动资金估算表（加工项目用）附表2序号年份项目最低周转天数周转次数投产期达到设计能力生产期12345678910111流动资产526.3744.1744.1744.1744.1744.1744.1744.1744.1744.11.1应收账款3012166.7233.7233.7233.7233.7233.7233.7233.7233.7233.71.2存货352.3501.6501.6501.6501.6501.6501.6501.6501.6501.61.2.1外购原材料及燃料606289.8414.6414.6414.6414.6414.6414.6414.6414.6414.61.2.2在产品15246.99.19.19.19.19.19.19.19.19.11.2.3产成品103655.677.977.977.977.977.977.977.977.977.91.3现金10367.38.88.88.88.88.88.88.88.88.82流动负债3012144.9207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.32.1应付账款3012144.9207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.3207.33流动资金（=1-2）381.4536.8536.8536.8536.8536.8536.8536.8536.8536.84流动资金本年增加额381.4155.448 投资计划与资金筹措表附表3单位：万元序号年份项目建设期投产期12345671总投资1092381.4536.8536.8536.8536.8536.81.1固定资产投资10921.2固定资产投资方向调节税1.3建设期利息1.4流动资金381.4536.8536.8536.8536.8536.82资金筹措442381.4536.8536.8536.8536.8536.82.1自有资金44281.4236.8236.8336.8336.8536.8其中：用于流动资金2.2银行贷款30030030020020002.2.1长期贷款2.2.2流动资金贷款30030030020020002.3财政投资6502.3.1财政有偿资金5202.3.2财政无偿资金1302.4其他资金48 总成本费用估算表附表4单位：万元序号年份项目生产期2345678910111外购原材料4952.37074.77074.77074.77074.77074.77074.77074.77074.77074.71.1保鲜速冻蔬菜原料1759.12513251325132513251325132513251325131.2FD（冻干）蔬菜原料2748.73926.73926.73926.73926.73926.73926.73926.73926.73926.71.3包装物444.56356356356356356356356356352外购燃料及动力288.44124124124124124124124124122.1燃料费37.15353535353535353532.2电力费237.33393393393393393393393393392.3水142020202020202020203工资及福利费295.44224224224224224224224224224修理费213030303030303030305折旧费81.281.281.281.281.281.281.281.281.281.26摊销费16.316.316.316.316.36.36.36.36.36.37利息支出2323232315.315.300008资金占用费支出10.410.45.25.20000009其它费用331.2477.6477.6477.6477.6477.6477.6477.6477.6477.6其中：土地使用税10总成本费用6019.28547.2854285428529.18519.18503.88503.88503.88503.8其中：固定成本316316316316316316316316316316可变成本5703.28231.2822682268213.18203.18187.88187.88187.88187.811经营成本（=10-5-6-7-8）5888.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.348 单位产品生产成本估算表附表4—1序号项目单位消耗定额单价（元）金额（万元）1原材料T5566.531.1保鲜速冻蔬菜原料T1.5平均5066.531.2FD（冻干）蔬菜原料T101.3包装物T1500.002燃料和动力324.412.1燃料费T0.08350041.732.2电力费度5130.52266.932.3水m310.51.515.753工资及福利费T332.3332.304制造费用T506.865副产品回收6单位生产成本T6730.0048 固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表附表5单位：万元项目折旧及摊销年限折旧及摊销年份234567891011一、工程1、原值2、折旧费3、净值二、建筑物201、原值3372、折旧费16.8516.8516.8516.8516.8516.8516.8516.8516.8516.853、净值320.15303.3296.45269.6252.75252.75219.05202.2185.35168.5三、设备101、原值6422、折旧费64.264.264.264.264.264.264.264.264.264.23、净值578513.6449.4385.2321256.8192.6128.464.20四、无形资产101、原值632、摊销费6.36.36.36.36.36.36.36.36.36.33、净值56.750.444.137.831.525.218.912.66.30五、递延资产51、原值502、摊销费10101010103、净值403020100合计：原值1092合计：折旧摊销费97.35194.70292.05389.40486.75574.10661.45748.8836.15923.5合计：净值994.65897.30799.95702.60605.25517.90430.55343.20255.85168.5048 利润及利润分配表附表6单位：万元序号年份项目经济效益计算分析表（年）合计23456789101112生产负荷(%)701001001001001001001001001001001产品销售收入6829.997579757975797579757975797579757975797572销售税金及附加368.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.83总成本费用6019.28547.2854285428529.18519.18503.88503.88503.88503.88503.84利润总额441.9683688.2688.2701.1711.1726.4726.4726.4726.4726.45所得税145.83225.4227.1227.1231.4234.7239.7239.7239.7239.7239.76税后利润296.07457.6461.1461.1469.7476.4486.7486.7486.7486.7486.76.1盈余公积金29.645.846.146.147.047.648.748.748.748.748.76.2盈余公益金14.822.923.123.123.523.824.424.424.424.424.46.3应付利润6.4未分配利润251.67388.9391.9391.9399.2405413.6413.6413.6413.6413.67累计未分配利润640.571032.471424.41823.62228.62642.23055.83469.43882.44295.9748 产品销售收入和销售税金及附加估算附表6—1序号项目单位单价（元）生产负荷70%生产负荷100%生产负荷100%第二年第三年第四年销售量销售收入（万元）销售量销售收入（万元）销售量销售收入（万元）1产品销售收入88906829.9127009757127097571.1胡萝卜T22733150715.945001023450010231.2圆葱T2275315271745001024450010241.3西红柿T30001260378180054018005401.4五彩椒T7000770539110077011007701.5FD（冻干）蔬菜T800005604480800640080064002销售税金及附加368.8526.8526.82.1营业税341.5487.8487.82.2城市建设维护税17.124.424.42.3教育费附加10.214.614.62.448 财务现金流量表（增量全部投资）附表7单位：万元序号年份项目经济效益计算分析期（年）123456789101112生产负荷（%）701001001001001001001001001001001“有项目”现金流入6829.997579757975797579757975797579757975797571.1产品销售收入6829.997579757975797579757975797579757975797571.2回收固定资产余值1.3回收流动资金2“有项目”现金流出10926019.28547.2854285428529.18519.18503.88503.88503.88503.88503.82.1固定资产投资10922.2流动资金6019.28547.2854285428529.18519.18503.88503.88503.88503.88503.82.3经营成本588.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.38416.32.4销售税金及附加368.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.8526.82.5所得税145.83225.4227.1227.1231.4239.7239.7239.7239.7239.7239.73“有项目”净现金流量(=1—2)4“无项目净现金流量5增量净现金流量（=3—4）-1092296.07457.6461.1469.7476.4486.7486.7486.7486.7486.7486.76累计增量净现金流量-1092-795.93-338.33122.77592.471068.871555.572042.272528.973015.673502.373989.077所得税前有项目净现金流量(=3+2.1)8所得税前无项目净现金流量9所得税前增量净现金流量(=7-8)-1092442.53683753.5753.5758.2766.5766.5766.5766.5766.5766.510所得税前累计增量净现金流量-1092-649.4733.53787.031540.532298.73065.233831.734598.235364.736131.236897.73税后：税前：财务净现值（10%）=5635财务净现值（10%）=13013财务内部收益率=33.4%财务内部收益率=55.2%投资回收期=3.7年投资回收期=2.9年注：对于新建项目，则所有的无项目状态数据均为048 借款（含财政有偿资金）还本付息计算表附表8序号年份项目利率（%）建设期生产期1234561银行借款3003003002002001.1年初借款本息累计1.1.1本金3003003002002001.1.2建设期利息1.2本年借款3003003002002001.3本年应计利息7.762323232315.31.4本年还本1001.5本年还息2323232315..32财政有偿资金5205205202602602.1年初借款本息累计2.1.1本金5205205202602602.1.2建设期利息2.2本年借款2.3本年应计利息（资金占用费）10.410.45.25.22.4本年还本2602602.5本年付费33.433.428.228.23偿还本金（含财政有偿资金）的资金来源349.17486.4489.4489.4496.73.1利润251.67388.9391.9391.9399.23.2折旧81.281.281.281.281.23.3摊销16.316.316.316.316.33.4其他资金3.5还本后资金余额315.77768.77969.971171.171552.57项目最大还款能力（不含建设期）：3年48 48'