俄罗斯伊尔库茨克州塞里霍瓦市装饰扣板厂扩建项目可行性研究报告 59页

'俄罗斯伊尔库茨克州塞里霍瓦市装饰扣板厂扩建项目第一章总论1.1项目背景1.1.1项目名称：xxxxxxxx装饰扣板厂扩建项目1.1.2项目单位概况1.1.4项目提出的理由与过程近年来，中国的天花扣板行业发展迅猛，由单一的产品向系统化、智能化发展，特别是金属天花扣板的广泛应用，使得该行业获得了新的生命力。随着世界经济形势的好转，俄罗斯环城公路周围崛起了一大批高层建筑。目前，经营房地产已成为俄罗斯一个热门的致富行当。据报道，近两年俄全国工业建筑和商用房建筑竣工面积分别达到1.3亿平方米和9000万平方米，几乎相当于前十余年建筑面积的总和。房地产开发需要大量的建筑装饰材料。因此，俄各地对石材、隔板、吊顶材料、壁纸、地板、厨房卫生设备、塑钢门窗、散热器的需求十分旺盛，许多地区出现供货短缺现象。据报道，哈尔滨市某公司在弗拉迪沃斯托克(海参崴)为俄方客户装修一座使用面积800平方米的办公楼，跑了3家商店才凑齐了所需的扣板。除市内住宅外，进入小康之家的俄罗斯人在郊外都有别墅，且近年来，俄罗斯修建了大量的度假村和疗养院。58 这就增大了市场对装饰材料的需求。但是，轻工业一直是俄罗斯的弱项。由于近年来国内建材市场需求旺盛，俄建材企业根本无法满足。据俄有关部门统计，2002年俄罗斯保温材料、门窗和地板的进口量分别占国内需求的91％、55％和95％。目前，俄罗斯的建材主要从英国、德国、美国、意大利、瑞典、芬兰、丹麦等国进口。由于价格昂贵，一般俄罗斯人不敢问津。中国建材生产工艺先进，从历史上看，俄罗斯人就很喜欢中国建材，并一直用其布置家居。俄罗斯建筑行业十分强调发展具有高科技含量和环保功能的项目，而中国建材在这方面得天独厚，许多工艺已接近世界顶级水平。中国建材的最大特点是质优价廉，在价格上一般要比欧洲同类产品便宜一半左右。据有关人士介绍,在中国，人们认为建材超市是价格低廉的大卖场，而目前俄罗斯建材超市中产品的价格，却相当于中国最高品牌的价格。近年来，中国建材已在该地区占有一席之地。为满足不断增长的建材需求，俄远东地区经销商经常组团到中国采购建材产品。此外，由于中国商人在俄罗斯承包了一些建设项目，客观上也为中国建材进入俄罗斯打开了方便之门。1.2项目概况1.2.1拟建地点本项目拟建在俄罗斯伊尔库茨克州塞里霍瓦市1.2.2建设规模与实施预期目标本项目完成后可实现年生产装饰扣板80万平方米，预计实现年销售收入5200万元。1.2.3主要建设条件58 （1）政策环境自2007年俄罗斯联邦国家杜马代表团访华以来，中俄之间的贸易往来更加密切，项目建设所在地伊尔库茨克州一直以来从中国进口电器设备、化工化合物产品、黑金属制品、民生用品等，对华出口主要为纸浆、木材、石油及其加工产品、化工产品等。为使双方交易拥有更加合法、规范的平台，伊州政府专门建立一个原料交易市场，为中俄两国合作发展提供了便利的市场条件。为鼓励更多的外商特别是中国的投资者到伊州投资，伊政府特别提出在以下方面提供优惠：在一定的年限内，免征利润税、财产税、土地税；另外税收政策如有变动，这些变动暂不涉及在此投资的外商。（2）资源优势俄罗斯远东地区有非常丰富的矿产资源,石油,天然气,金,银,铜,金刚石,锡以及钾盐等非金属矿产预测资源量巨大.例如仅碳氢化合物原料的预测资源就相当于俄罗斯该种原料整个探明储量的1/3.远东地区除了油气资源储量非常丰富外,还占有全俄金刚石储量的81%和开采量的100%,锡相应为92%和100%,金为40%和55%,钨为23%和64%,锌为9%和63%.另外,俄远东地区的钾盐等非金属矿产的储量和开采量也名列俄罗斯各地区前位。 （3）社会经济条件项目所在地伊尔库茨克州面积约７８万平方公里，位于东西伯利亚南部，现有人口２５０万，年生产总值２５００亿卢布。近年来，中国已经成为伊尔库茨克州最主要的贸易合作伙伴。58 ２００１年，中国首次在对伊州出口贸易中处于领先地位，直到现在，这个地位还依然保持着。２００６年中国对伊出口贸易额达到１５．１６亿美元，是２００５年的１１０％。俄方数据表明，伊对华贸易额２００６年占俄罗斯对华贸易的８．５％。２００６年对华贸易额达到１３．４亿美元，是２００５年的１０５％。工业是伊州经济未来优先发展的方向，其中在伊地区建设建材加工企业、林业加工废料的使用、在居住建筑领域的合作、开采有机物资源、科技发展合作、建设物流系统、发展货物运输、共同建设的旅游基础设施和酒店等方面是双方合作和发展的方向，前景广阔。（4）交通运输条件伊尔库茨克州的交通运输方式主要有铁路运输、公路运输和航空运输。1.3项目总投资及效益情况项目计划总投资8572.6万元，其中建设投资7412.6万元，流动资金投资1160万元。项目达到预订生产能力时，可实现年生产80万平方米扣板，实现销售收入5200万元，年平均净利润2517.8万元。1.4主要技术经济指标本项目主要技术经济指标如表1—1所示。表1-1主要技术经济指标表序号名称单位数量一经济数据1项目总投资万元8572.6其中：固定资产投资万元7412.658 流动资金投资万元11602收入万元52003总成本费用万元1850.54年均利润总额万元3357.065年均净利润万元2517.8二财务评价指标1基准收益率%122税前内部收益率%38.943税后内部收益率%29.124税前财务净现值万元12862.885税后财务净现值万元8060.186税前投资回收期年3.77税后投资回收期年4.68投资利润率%39.1658 笫二章市场预测2.1产品市场现状随着俄罗斯居民收入的提高和建筑规模的扩大，俄建筑材料市场也在蓬勃发展。俄建筑行业的积极发展，尤其是大众多层住宅楼的大规模建造，是其发展的主要因素；同时由于90％的房屋售卖都不带室内装修，也促使对建筑装饰材料需求的不断扩大。因此，俄装饰材料市场正经历快速发展的时期。统计资料显示，俄联邦建筑行业系统共有14万家组织和工业企业，以及1万多个各种性质的设计公司。近些年，俄装饰材料零售市场一直稳步扩增，年增幅达15％。据分析家评估，俄罗斯装饰材料市场总额达60多亿美元。俄罗斯装饰材料市场的良好形势吸引了外国商家的注意力，同时俄本国工业也受到外国商家的排挤。在俄罗斯装饰材料市场，进口产品占60％以上58 。在塑料装饰板中，本国和外国生产的产品基本持平，比利时和法国是俄罗斯塑料装饰板的主要进口国。目前，俄建筑材料市场的主要营销形式是大型超市、建筑商品专卖店、露天超市。近期，俄自选零售市场的销售量，以及用于房屋和花园的建材产品的销售呈迅猛增长态势,年销售总额可达80亿美元左右,年增长率为15％―25％。但大部分建筑材料产品是在露天建材市场内出售的，此外，网络商店和家具商品超市的总营业额占10％左右。此外，装饰材料和家居装饰商品自选商店的销售情况极其繁荣（每年增长25％―30％）。专家认为，对所有人而言，俄罗斯装饰材料市场尚有足够的空间。预计，再过2―3年，每一个拥有百万人口的城市都将修建一个大型超市。俄罗斯建筑市场的繁荣始于2005年，目前，据专家评估，俄建筑材料市场总额达70亿欧元，而莫斯科市场的规模约为12亿―15亿欧元。中期，俄罗斯人对建材商品和装饰、维修住房服务的需求将维持在较高水平。加上俄罗斯建设规模逐年扩大，预计近2―3年俄建材商品生产将稳定发展。分析家认为，到2010年俄罗斯人对装饰材料商品的兴趣只增不减。2.2俄罗斯建筑材料市场发展趋势俄罗斯建筑装饰材料市场可以向消费者提供不同种类和品牌的产品，现在这一市场正在高速发展。专家认为，仅从销售额方面来看，这一市场的年均增长速度不低于18％—20％。近几年，俄罗斯的住房建设数量出现了迅猛增长。除此之外，商用地产市场也变得更为诱人。建筑总量的增长也成为建筑业下属行业发展的巨大推动力。包括装饰材料在内的各种建筑材料产量都在增长，从2002年到2007年以来增长了4％—245％不等。根据专家的初步统计，2007年，俄罗斯装饰材料市场销售总额为480亿—500亿卢布，销售总量为3．4亿—3．5亿立方米，2007年的增长幅度不低于18％—20％。在对不同用途的建设工程进行内部装修时，广泛使用不同种类的俄罗斯国产和外国生产的装饰材料。58 从整体上来说，俄罗斯住房建设总量的高速增长、新增住房的投入使用、危旧住房的存在、国家重点项目——“向俄罗斯居民提供经济适用住房”的实施、联邦住房投资专项纲要以及俄罗斯商业不动产市场的吸引力，能够保证俄罗斯装饰材料市场在未来几年内继续稳定发展。2.3国内产品市场发展趋势2010年建筑装饰材料行业将初现品牌大军涌起时代。随着国外强势品牌的进入，以及国内小乱差的品牌竞争格局的困扰，国内有实力的企业将展开品牌竞争的步伐。80-90年代消费人群将成为消费主力，二三级市场将成为众多大品牌新的市场开拓点。随着60-70年代基本趋于老龄化，稳定化，以及一级市场竞争的加剧。新一代的年轻人将成为夯实的消费群体，二三级市场将成为新的品牌战场。整个营销渠道开始多元化。渠道多元化体现在很多方面，原来整个家居装饰材料包括陶瓷建材行业都是封闭渠道，都是自建渠道以专卖店为主。近两年来看这个开始有变化，一个是精装修，精装修的比例在逐年提升，国家有宏观的政策指导，也有房地产公司通过精装修增加其附加值盈利目的的考虑。再者就是跟装饰公司合作，加上团购、异业联盟这个逐年在增加，国内消费市场也很乐观。58 第三章建设规模与产品方案3.1建设规模根据市场预测，项目建成后可实现年产80万平方米扣板，预计销售收入5200万元。3.2主要建设内容3.2.1土建工程①现代化标准厂房：购置现代化厂房一栋，建筑面积3111平方米，长86.4米，宽36米，高8.5米。②生活用房：生活用房建筑面积500平方米，框架结构3.2.2设备购置表3-2设备购置一览表序号设备名称规格型号单位数量备注1双螺杆塑料挤出机Ф80台102牵引机Ф80台103切割机Ф80台104覆膜机Ф80台105Ф60台1058 双螺杆塑料挤出机6牵引机Ф60台107切割机Ф60台108覆膜机Ф60台103.3产品方案产品名称：装饰扣板产品型号：哑光膜6879系列哑光膜6882系列闪银膜7001A系列闪银膜7002系列闪银膜7005系列镭射膜80012系列镭射膜8002系列镭射膜8016系列电镀膜8015系列立体膜9001系列立体膜9003系列产品质量：耐衰变，耐高温，防滑，抗紫外线，耐酸碱性腐蚀，经久耐用，符合国家质量标准。产品用途：主要用于家庭装饰用天花板。产品特点：58 1.质量轻、隔热、保温、防潮、阻燃、耐酸碱、抗腐蚀。    2.稳定性、介电性好，耐用、抗老化，易熔接及粘合。    3.抗弯强度及冲击韧性强，破裂时延伸度较高。    4.通过捏合、混炼、拉片、切粒、挤压或压铸等工艺极易加工成型，可满足各种型材规格的需要。    5.表面光滑、色泽鲜艳、极富装饰性，装饰应用面较广。    6.施工工艺简单，安装较为方便。3.4推荐方案及理由随着世界经济的复苏和中俄经济贸易合作的不断发展，中俄两国的进出口贸易有了长足发展，尤其近年来，俄罗斯房地产市场发展迅速，除了居住用房外，很多别墅、疗养院等建筑数量也不断增加，这就使俄罗斯建筑材料市场需求迅速膨胀，而轻工业本身是俄罗斯发展的弱项，建筑装饰材料市场供需矛盾日渐明显。该项目的实施可充分利用当地现有资源，拓展项目单位生产领域，增加企业在国际市场上的竞争力。58 第四章场址选择4.1场址地理位置及区域范围伊尔库茨克州成立于1937年9月26日，领土面积为74.55万平方公里。位于东西伯利亚南部。其南部和东南部与布里亚特共和国相邻，西南与图瓦共和国相邻，西部及西北部与克拉斯诺亚尔斯克相邻，北部、东北部及东部与萨哈共和国相邻、东部与赤塔州相连。主要河流：叶尼塞河流域（安加拉、下通古斯卡河）和勒拿河（维季姆河、基列加河）。贝加尔湖位于州境内。伊尔库茨克州行政区划为33个区、14个州属城市、8个区属城市、59个镇、380个农村行政管理机构。州的中心城市伊尔库茨克市，成立于1686年，距莫斯科5042公里。1987年居民人口为60.9万人，1994年为63.9万人。城市划分为5个小区，即基洛夫区、库贝申夫斯克区、列宁区、十月区和斯维尔特罗夫斯克区。伊尔库茨克州的气候为大陆性气候。一月平均温度从南部地区的零下15℃到北部地区的零下33℃；六月的平均温度从北部的17℃到南部的19℃。降水量北部和山区约400毫米，有多年的冻土带。州境内森林土壤丰富，四分之三的土地覆盖着针叶林。58 4.2自然资源状况伊尔库茨克州具有丰富的自然资源。在该州的土地上集中了储量巨大的金矿及烃原料、稀有金属（铌、钽、锂、铷）、47种贵重及彩色装饰石头（天青石、查拉石等）、食用盐和钾盐、铁、锰、钛、矿物建筑材料（菱镁矿、白云石等）。贝加尔湖拥有地球上所有淡水的20%。4.2.1森林资源伊尔库茨克州大约有76%的面积被森林覆盖，木材储量达92亿立方米，占俄罗斯木材储量的10%以上。伊尔库茨克州是俄罗斯大型的木材基地——在俄联邦中仅次于克拉斯诺亚尔斯克边疆区之后而排第二位。而质量指标——良种树的储备集中性及开发利用程度都是非常出色的。该州的许多矿产原料产地都是伴生矿：韦尔赫乔斯科耶（石油）、科韦克金斯科耶（天然气）、苏霍罗日斯科耶（金）、涅普斯科耶（钾盐）、别洛兹明斯科耶（铌、钽）、萨文斯科耶（天青石）、木昆斯科耶（煤）。4.2.2矿产资源可以开发勘测煤矿、宝石及钾盐、烃原料、耐火土以及用于生产建材的广谱原料、铁矿、矿物肥料。在伊尔库茨克州的地质褶皱区内有优质的勒拿河金矿区、马姆斯科——楚伊斯克蕴含云母的矿区、东萨扬斯克稀有金属矿区以及各种采矿及矿物化学原料区在这个区内有滑石粉、水泥、石灰岩、镶面石、宝石原料、用于冶金业的非矿物原料及其它原料。此外，在伊尔库茨克州还发现了锰、金刚石、多金属矿、锡、天然硫以及现有的优质传统矿物原料产地。58 4.2.3水电资源伊尔库茨克州总的水电能资源潜在储量估计在2000——2500亿千瓦/小时每年，其中理论上可利用的资源大约在1900亿千瓦/小时每年。伊尔库茨克州已建立了三个水力发电站——在安加尔总功率为9.1千兆瓦、年生产电能在500亿千瓦/小时的电站，以及曼马干区（维季母河支流）的水电站，功率在100兆瓦左右，年产电高达4亿千瓦/小时。区资源赋存情况。4.3社会经济状况4.3.1工业　　伊尔库茨克州现有的燃料能源、木材及矿产资源决定了其工业综合体的特点。这里大约有4500个大中小型企业，集中了60%以上的基本生产资金，拥有占本州劳动人口大约半数的人。　　该州15.9%的商品是由木材综合体生产的。伊尔库茨克州森林利用量占俄罗斯第一位，木材采伐几近东西伯利亚木材产量的一半，人均出口木材的数量超过了俄罗斯平均指数的五倍。伊尔库茨克州占俄联邦硬纸板生产的11%、纸浆生产的51%。大型企业有：“布拉茨综合集团”股份公司、“乌斯奇——伊里姆斯克林业康采恩”股份责任公司、贝加尔ЦБК纸浆联合体等。58 　　伊尔库茨克州在西伯利亚地区对电力及燃料的生产和消费都是占首位的。这使得该州成为了动力生产发展基地。俄罗斯几乎四分之一的铝生产都在贝加尔地区。该区有两大铝厂——布拉茨克和伊尔库茨克。伊尔库茨克州基础经济为开采、加工西西伯利亚石油，著名企业有“安加尔斯克石油公司”，东西伯利亚使用的大约70%的石油产品在这里生产，大部分产品供应远东。生产聚合塑料、人造纤维及丝线、矿物肥的企业集中在安加尔斯克、布拉茨克、萨扬斯克、乌索里耶——西比尔斯克。4.3.2农业　　州内人均农用地0．92公顷，耕地0．64公顷，比东西伯利亚及全俄平均水平少一半。目前小农业在州内居主导地位，居民个人副业产值占农业产值的65％，而农场经济有所萎缩。农业占州内总产值8％的比重，94％的农产品已由非国有经济提供。4.3.3交通运输　　伊尔库茨克州的交通运输方式主要有铁路运输、公路运输和航空运输。4.3.4外贸与投资　　伊尔库茨克州属于出口份额较高的区域，主要是原料出口。在该州的外贸周转额中，出口占81%。　　养植业、畜牧业、加工肉、奶的工艺设备等方面的先进技术是利用外资的最主要的方式之一。伊尔库茨克州出口生产供货量逐年增长。铝出口量已占生产总量的94.1%，纸浆出口量占生产量的84.4%，板材出口量占产量的49.3%，原木出口量占产量的33.4%。该州的出口部门结构为铝厂、化工企业、石油化工企业、林业、木材加工企业和纸浆业、飞机制造厂。4.4场址占地面积58 项目建设单位占地面积1.2公顷，项目区周边环境良好，没有工厂、企业，周边无管道、危险设施、高压线路，无污染。厂区内地形平坦，场地坡度不大于6‰。第五章技术、设备及工程方案5.1技术方案5.1.1工艺流程原材料混合造粒挤出切割覆膜牵引定型包装5.1.2流程说明1、项目产品主要原材料为重钙粉和树脂粉，每平方米扣板配方重钙粉70%，树脂粉25%，稳定剂等其他辅料5%。2、造粒工艺是将磨细的粉料，经过干燥、加胶黏剂，制成流动性好、粒径约为0.1mm的颗粒。一般，使用的胶黏剂应满足以下要求：要有足够的黏性，以保证良好的成型性和坯体的机械强度；经高温锻烧能全部发挥，坯体中不留或少留胶黏剂残留杂质；工艺简单，没有腐蚀性。58 干燥成型造粒常用的胶黏剂如下：①聚乙烯醇水溶液，使用这种胶黏剂进行生产的工艺简单。②石蜡的熔点越为50℃左右，具有热塑性，温度升高，黏度降低。温度高于其熔点时可以流动，并能润湿瓷料颗粒的确表面，形成一层吸附层，起黏结作用。干压时则是利于它的冷流动性。石蜡用量通常8％左右。③酚醛清漆，用该胶黏剂的生产工艺简单、坯体的机械强度较高，加入量约8％～15％。④亚硫酸纸浆废液，这种胶黏剂的配方为：水90％，亚硫酸纸浆废液10％。3、在本产品加工工艺中又称挤出成型或挤塑。一般根据所加工聚合物的类型和制品或半成品的形状，选定挤出机、机头和口模，以及定型和牵引等相应的辅助装置，并确定挤出工艺条件如螺杆转速、机头压力、物料温度，以及定型温度、牵引速度等。在挤出过程中，物料一般都要经过塑炼，但定型方法则有所不同。采用不同的挤出设备和工艺，可得到不同的制品。4、覆膜主要对产品起到保护作用，不易被磨损。主要有以下几种方法：干式覆膜法是目前国内最常用的覆膜方法，它是在塑料薄膜上涂布一层黏合剂，然后经过覆膜机的干燥烘道蒸发除去黏合剂中的溶剂而干燥，再在热压状态下与纸质印刷品黏合成覆膜产品。　湿式覆膜法是在塑料薄膜表面涂布一层黏合剂，在黏合剂未干的状况下，通过压辊与扣板58 黏合成覆膜产品。自水性覆膜机问世以来，水性覆膜工艺得到了推广应用，这与湿式覆膜工艺所具有的操作简单，黏合剂用量少，不含破坏环境的有机溶剂，覆膜印刷品具有高强度、高品位，易回收等特点密不可分。　　预涂覆膜法是覆膜厂家直接购买预先涂布有黏合剂的塑料薄膜，在需要覆膜时，将该薄膜与扣板一起在覆膜设备上进行热压，完成覆膜过程。预涂覆膜工艺始于上个世纪90年代．通过专用设备将热熔胶或低温树脂按照设计定量均匀地涂布在薄膜基材上，得到的就是预涂膜。预涂覆膜法省去了黏合剂的调配、涂布以及烘干等工艺环节，整个覆膜过程可以在几秒钟内完成，对环境不会产生污染，没有火灾隐患，也不需要清洗涂胶设备等。5.2设备方案根据项目建设规模和产品生产方案，并根据项目所制定的产品生产工艺流程，本着性能指标先进、收益率高、节能、环保、操作简单、维修方便和节省投资的原则配置主要设备，具体原则如下：（1）项目遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则；（2）采用适用的先进设备、先进工艺，在保证质量的前提下，优先选用国产设备；（3）设备选用和设计考虑多品种生产的需要，生产线具有较高柔性；（4）选用设备和所建设施满足环境保护、安全卫生、消防和节能的要求。主要设备一览表序号设备名称规格型号单位数量备注1双螺杆塑料挤出机Ф80台102牵引机Ф80台103切割机Ф80台1058 4覆膜机Ф80台105双螺杆塑料挤出机Ф60台106牵引机Ф60台107切割机Ф60台108覆膜机Ф60台105.3工程方案本项目生产厂房为购置的现有厂房，且供配电、给排水设施完善，因此主要建设工程为建设生活用房以及设备安装工程。根据本项目建设规模，应本着充分利用现有土地及节省投资的原则进行规划设计。在建筑设计中严格按照国家规范、规程及防火、环保等要求进行，做到安全适用、经济合理、美观大方等条件。主要建筑物一览表序号建筑物名称单位数量备注1生活用房平方米500钢架结构58 第六章主要原材料及燃料供应6.1主要原材料供应6.1.1主要原材料品种、年需要量本项目主要原材料为重钙粉、树脂粉。重质碳酸钙简称重钙，是用优质的方解石为原料加工而成白色粉体，它的主要成分是CaCO3，重钙具有白度高、纯度好、色相柔和及化学成分稳定等特点。所以重钙是工业常用的一种很好的填料。重钙通常用作填料，还广泛用于人造地砖、橡胶、塑料、造纸、涂料、油漆、油墨、电缆、建筑用品、食品、医药、纺织、饲料、牙膏等日用化工行业，作填充剂起到增加产品的体积，降低生产成本的作用。用于橡胶中，可增加橡胶的体积，改善橡胶的加工性，起半补强或补强作用，并可调节橡胶的硬度可以作为塑料制品加工原料的任何聚合物都称为树脂，具有质轻，化学稳定性好、不会锈蚀、耐冲击性好、具有较好的透明性和耐磨耗性、绝缘性好，导热性低、一般成型性、着色性好，加工成本低等特点。表6-1主要原材料年需要量表名称年需要量单位质量备注重钙粉1440吨优质58 树脂粉480吨优质6.1.2主要原材料来源及方式表6-2主要原材料年需要量表品种来源运输方式运输距离重钙粉国内自购铁路1000公里树脂粉国内自购铁路1000公里6.2主要辅助材料供应6.2.1主要辅助材料品种、年需要量项目主要辅助材料有稳定剂、钛白粉、硬脂酸、氯化聚乙烯、聚氯乙烯加工助剂、高效改质剂、增白剂等。表6-3主要辅助材料年需要量辅助材料品种年需要量单位质量稳定剂1.6吨优质钛白粉1.6吨优质硬脂酸1.6吨优质氯化聚乙烯1.6吨优质聚氯乙烯加工助剂1.6吨优质高效改质剂1.6吨优质增白剂1.6吨优质6.2.2主要辅助材料来源和运输方式表6-4主要辅助材料来源和运输方式品种来源运输方式运输距离稳定剂国内自购铁路1000公里钛白粉国内自购铁路1000公里硬脂酸国内自购铁路1000公里58 氯化聚乙烯国内自购铁路1000公里聚氯乙烯加工助剂国内自购铁路1000公里高效改质剂国内自购铁路1000公里增白剂国内自购铁路1000公里6.3主要能源和水年需要量6.3.1主要能源品种和水年需要量本项目消耗的能源主要为电和煤。用水主要为生产车间用水和生活用水。表6-5主要能源品种和年需要量品种年需要量单位备注电220000KW煤200吨水1100吨6.3.2主要能源来源和运输方式表6-6主要能源来源和运输品种来源运输方式备注电当地供电局煤当地采购水当地自来水公司6.4原材料采取国内进口的优势（1）降低运输成本项目所需原材料采取铁路运输方式运输到伊尔库茨克，制成扣板销售，这种方式有效的节约了运输成本。如果在国内制成成品扣板运到俄罗斯销售，运输成品扣板的费用是直接运输原材料费用的5倍。（2）降低税收成本58 根据俄罗斯有关法律规定，进口成品扣板关税税率按80%征收，而进口本项目产品所需原材料征收关税税率为45%。同时，俄进口成品扣板在缴纳关税的同时需缴纳18%的增值税，但在当地建厂生产销售扣板，按当地法律规定，增值税采取先扣后返的方式，由此在俄建厂销售扣板可以降低企业税收成本。（1）满足市场需求，降低库存成本直接在当地建厂销售扣板，可以根据市场行情生产多种不同花色的扣板，由此避免产品的单一性。同时，可以根据市场需求控制生产量，避免大量储存造成的库存成本加大。（2）便于了解市场在当地建厂生产扣板，可直接与当地经销商交流，及时掌握当地市场情况，以销定产。58 第六章总图运输与公用工程7.1总平面布置7.1.1规划与征地本项目建设用地位于伊尔库茨克州塞里霍瓦，占地面积1.2公顷，现有标准厂房建筑面积3111平方米，为现代化标准厂房，给水、排水、供电设施齐全，购买后即可投入使用，，无需拆除建、构筑物，符合伊尔库茨克州城市规划的有关要求。7.1.2总平面布置原则1)严格执行伊尔库茨克州有关的规范、规定及标准，确保生产及人身安全。功能分区，系统分明，布置整齐，在实用和经济的前提下注意美观。2)生产系统、辅助生产系统和运输的布置科学合理，在满足生产工艺的前提下，做到物流、水、电、暖路径短捷，方便作业，尽量避免物流和人流间的相互交叉、往复、迂回。3）土地利用系数和建筑系数科学合理，根据设计规范确定建筑物、构筑物间的距离，保证生产运行和消防安全。4）符合生产工艺流程，主要物流运输顺畅，运距最短，避免运输交叉。58 5）主要生产车间和辅助设施协调布置，缩短管线敷设长度。6）布置紧凑，节约用地，并留有发展余地。7）设计符合有关工程设计规范和标准。7.1.3总平面布置方案要点1）本项目包括以下建设内容：购买现有厂房3111平方米，给排水及供电设施完善，不需要重建。欲建设生活用房500平方米，为框架结构。2）厂内道路：厂区设置形成环形混凝土路面道路网，以满足物流、生产运输及消防需要。3）消防：总图布置符合《建筑设计防火规范》，建、构筑物的间距及消防道路的设置均满足简述设计防火规范的要求。另外，该厂区的消防由当地消防队联防，可保证该厂消防安全。4）厂区绿化：厂区绿化主要对象为厂区道路、厂区主要出入口、车间周围、生活用房周围等.妥善处理绿化布置与管线的关系，并将厂区的绿化与建筑群互相配合，相得益彰，形成有机的艺术整体。7.1.4总平面布置的主要技术指标总平面布置主要技术指标表序号名称指标数量1厂区占地面积公顷1.22建、购筑物占地面积平方米36113绿化系数15%4利用系数78%7.2工厂运输58 本项目对外运输方式是公路运输和铁路运输，厂内运输道路为砂石基层，混凝土路面。厂区内设有物流运输专用进出口。表7-1年运输量统计表运入货物名称年运入量（吨）运出货物名称年运出量重钙粉1440成品扣板80万平方米树脂粉480稳定剂1.6钛白粉1.6硬脂酸1.6氯化聚乙烯1.6聚氯乙烯加工助剂1.6高效改质剂1.6增白剂1.6合计7.3公用辅助工程7.3.1供电工程1、电力负荷根据工艺及各有关专业提供的资料，各车间电力符合情况如下表。序号负荷名称设备装机容量（KW）备注1生产车间25002供热系统9003给排水系统2184其他动力500合计4118由上表可知，本项目装机总容量为4118KW，全厂总的需要系数按0.55计算，全厂计算负荷有功功率为2264.9KW，经无功补偿后全厂用电负荷平均功率因数可达0.9以上。本工程用电负荷电压等级为220V。本项目用电负荷为三级。58 2、供电电源本项目供电电源引自塞里霍瓦变电站，由变电站引至厂区中心变配电室，供电线路电压为35KV。3、中心变配电所本项目中心变配电所为原有厂房，怅惘基本完好，该变电所是全厂电力接收与分配的中心。供电能力完全满足本项目的需要。4、生产车间变电所该变电所在生产车间偏跨内，变电所低压用电设备装机容量共计2500KW，安装一台1600KVA、10/0.4KV变压器。5、电气照明各工作场所均设有工作照明，依据工艺生产和安全的需要，还装设有局部照明和应急照明。正常照明电源由变电所专用照明回路供给，照明电压一般220V，应急照明一般采用自带电池的应急灯。控制室、办公室等一般采用带电子快启装置的节能型荧光灯。6、防雷与接地本项目在建筑物易受雷击的部位装设避雷带作为防雷接闪装置，并把屋面的金属物体与避雷带妥善连接，利用建筑物混凝土柱内钢筋或金属结构的立柱作为引下线，建筑物基础内钢筋作为接地装置，比外环围绕建筑物敷设有人工接地装置，将上述各部分妥善连接作为建筑物的防雷接地。电源接地为TN-C-S系统。58 在建筑物内，接地装置、水暖管道、工艺管道、建筑物的金属构件等导体均用接地线接向等电位联结端子箱作总等电位联结。对于车间变电所的工作接地，为保证人身安全和设备安全的保护接地以及防雷接地、防静电接地，使用一个总的接地装置，该接地装置工频接地电阻不大于1欧姆。7.3.2给排水工程1、用水量、水质及水压本项目用水主要为生产车间用水和生活用水，车间设备采用循环式供水，生产用水可循环使用，每年用水量约100吨，生活用水每年预计100吨。生产用水水质为工业用水，生活用水水质为生活饮用水，用水水压均为0.3MPa。2、供水水源塞里霍瓦市自来水供给系统十分完善，所购厂房已经与市区供水管网连接，供水能力为1000立方米/小时，水质符合生活饮用水卫生标准。该水源能够满足本项目生产、生活、消防用水要求，厂区位置地势低平，水源丰富，水质好，也可作为备用水源。3、供水系统生产、生活供水管网合一系统，厂区管网呈环状或支状布置。消防给水系统单独为一系统，管网呈环状布置。室外给水管材采用球墨铸铁给水管，橡胶圈接口，法兰或螺纹连接。4、消防给水58 本项目建筑室内消火栓用水量10L/S，室外消火栓用水量为35L/S，火灾延续时间为3小时。消防采取临时高压消防系统，项目拟设置二座800立方米消防蓄水池，可以保证本项目室内、室外消火栓用水水量、水压要求。本项目所在地消防部门消防设备完善，完全可以承担本项目消防任务。因此室外消防采取低压消防系统。室外沿路边设地下式消火栓，消火栓布置间距不超过120米。建筑物内设室内消火栓，保证有两支水枪的充实水柱同时到达室内任何部位。在厂内最高建筑顶层设置一个有效容积为6立方米的高位水箱，保证室内10min的消防水量、水压要求。生产设备内设有完善的火花探测与自动灭火系统。建筑物内设置磷酸铵盐型手提式化学灭火器。5、排水量本项目生活排水量34立方米/天。6、排水系统排水系统采取分流制。生活污水经化粪池等处理后排至厂区现有生活污水管网。雨水经排水沟排入厂区外排水。7、使用管材厂区污水管采用钢筋混凝土管，钢丝网水泥砂浆抹带接口。58 第八章节能措施8.1依据及原则8.1.1编制依据：（1）能源部颁发的《节约能源暂行条例》；（2）《评价企业合理利用电技术导则》；（3）《三相配电变压器能效限定值及节能评价值》GB20052-2006（4）《管型荧光灯镇流器能效限定值及节能评价值》GB17896-2003（5）《普通照明用双端荧光灯能效限定值及能效等级》GB19043-20038.1.2编制原则：在本项目设计过程中，从工艺方案的确定到主要设备造型都严格贯彻国家颁布的有关节能和能源综合利用的有关规定，总全能耗水平低于国内同行业标准。8.2能耗指标随着经济建设的高速发展，能源消耗也日益增加，节约能源刻不容缓。根据国务院颁布的《节约能源管理条例》，本期扩建改造工程力求采用新工艺、新技术、新设备以进一步达到高效节能的目的。8.3节能措施58 能源消耗于生产过程的每道工序，它涉及生产设备及配用的变压器、电机、水泵和通风机等所有设备的运行效率，在工程设计中制定各专业设计方案时，都将节约能源结合进去，积极采用新工艺、新技术、选用高效节能装备。本项工程主要采用的节能措施:1、各种机械传动电机均采用Y系列节能型电机。场区及库内照明采用高效节能型灯具。2、加强用能管理，合理开动用能设备，确保满负荷生产，杜绝用电设备时开时停和大马拉小车现象，降低无功损耗。3、采用节能设备，选用设备不仅考虑技术的先进性、可靠性，而且注重设备的节能效果，中国设备优先采用国家推荐的节能产品。4、车间的主要用电设备安装电度表计量，从管理上促进节约电能。5、主要建筑物尽量利用自然条件采光、通风，以利于节能。58 第九章环境影响评价自然环境是人类赖以生存发展的基本条件，是发展物质生产的基础。为了保护环境，维护生态平衡，保障人民身体健康，必须防止工业“三废”对环境的污染。本项目的规划建设将严格依据俄罗斯国家以及伊尔库茨克州的有关环境保护的法律、法规，对工业建设中形成的各类污染源进行认真分析，并采取合理的治理措施，使“三废”排放优于地方允许的排放的标准。9.1环境保护依据1）《俄罗斯联邦环境保护法》2）《建设项目环境保护设计规定》3）《环境空气质量标准》4)《地表水环境质量标准》5）《工业企业厂界噪声标准》58 6）《工业企业设计卫生标准》7）《大气污染物综合排放标准》9.2建设地点环境现状本项目建设地点位于俄罗斯伊尔库茨克州塞里霍瓦市，该地区处于东西伯利亚南部，气候属于典型的大陆性气候，冬季漫长寒冷，夏季凉爽短促，全年温差很大。州内有贝加尔湖流过，项目区周边无大型的工业企业，大气、水域环境质量良好。9.3项目主要污染物和污染源本项目主要污染物为噪声、废料、废水。9.4综合治理方案项目扩建过程中严格按照本国及俄罗斯规定的环境治理办法，对本项目进行中需要监控的环节，采取积极有效的措施。本项目实施后主要污染源及治理措施:1、噪音治理本项目噪声主要来自机械噪声，如塑料挤出机、切割机、牵引机等设备噪声超过90～100dB(A)，超出了国家的相关规定。噪声的防治主要采取隔声和消声相结合的方法。对于产生噪声较严重的设备，可采用涂阻尼材料和开消声槽的措施，可降低噪声15-2058 dB(A)。此外，在车间周围布置绿色带作为隔离，可有效的降低噪声值，使传到外界的噪声白天≦65dB(A)，晚间≦55dB(A)。2、国体废弃物污染治理本项目固体废弃物主要来自于生活垃圾及生产车间产生的固体废弃物。为防止废弃物污染，项目单位采取了先进的施工方法，如合理安排工期，保持最低的各类建筑材料及原材料的贮存量，少占用场地、少破坏地表植物，也少产生扬尘、减少对施工厂界的环境污染。在运输垃圾的过程中，可回收利用的应堆放在一起定期回收，不可回收利用的堆放在一起及时清运。项目竣工后，应立即清理施工现场，修整和恢复在建设过程中受到破坏的环境。3、废水本项目水污染主要来自冲洗设备及地面的废水和生活污水。项目单位建立了完善的污水处理系统，生产用水经过处理后可循环使用，即节约了用水，也防止水污染。生活中产生的污水经过处理后统一排放，不会对当地环境产生危害。9.5环境保护治理结果分析评价项目建设将严格执行《俄罗斯联邦环境保护法》，本项目投产时“三废“治理工程同时启用，项目可行性研究阶段，工业三废排放标准暂时按我国有关的环境保护规范执行。工程投产后，虽然会产生一定量的废水、废气、固体废弃物及噪声污染，但经综合治理后可分别达到或由于国家的排放标准，使其对环境的不良影响降到最低限度，从环境保护角度看，该项目是可行的。58 第十章劳动安全与消防本项目在工艺设备选型、车间布置和总平面布置以及有关专业的规划设计中，均暂按中国的职业安全、卫生、防火等方面的有关政策、法规和标准的要求进行，以保证劳动者的安全室生产，减少职业病的发生。10.1劳动安全10.1.1设计依据和采用的标准1、国家劳动部(1996)3号令颁布的《建设工程劳动安全卫生监察规定的通知》2、《中华人民共和国劳动法》3、《生产设计安全卫生设计总则》GB5083-854、《工业企业设计卫生标准》5、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》6、国家对女职工有关劳动保护和安全卫生方面的规定及自治区劳动保护条例。10.1.2危险因素分析1、供电系统漏电及工人操作不当带来的电力安全隐患。2、生产车间通风设施不完善带来的安全隐患。3、车间噪声对人身安全的伤害。58 4、工人安全意识淡薄、漠视安全措施带来的隐患。5、消防设施不完善带来的隐患。10.1.3安全措施1.全车间低压供电系统采用接零保护系统，防雷保护按三级建筑考虑设置。2.车间主要生产工段和辅助车安装暖气和通风设备。3.噪音大的设备应加消音器。4.传动部位设防护罩。5.建立健全各项规章制度，定期进行安全教育和安全检查。6.电气设计和安装均应按规范搞好防雷接地，意外情况自动断电等多项保护措施。7.在容易引发火灾的环节和场所，配备必要的消防器材。对全体员工进行安全防火教育，杜绝火灾隐患。10.1.4安全卫生评价本项目从生产加工工艺选择，生产设备选型、厂房结构设计，都充分考虑了改善工人劳动安全卫生问题；对有粉尘、污水及噪声产生的部位，采取了相应的治理和保护措施，工作环境可达到工业企业设计卫生标准的要求。生产车间设计按工业企业设计卫生标准进行，设备及车间清洗和消毒剂符合国家标准；车间噪声值控制在80dB(a)以下；容易造成人员伤害的部位都采取了防护措施；生产车间采光、照明符合国家设计标准；辅助场所采光、照明及安全措施的设计也都满足国家的有关规定和标准。58 总平面图布置根据功能分区布置，各功能区满足消防和安全疏散的要求；根据工艺流程、生产特点和火灾危险性合理布置，并设计了场地排放雨水设施。按规范设置消防系统。按有关设计规定，设计室内采暖及通风装置，保持良好的空气卫生条件和生产场所的洁净度。设置必要的生产卫生用室、生活卫生用室等辅助场所，按防护需求配备人员劳动保护用品。本项目对劳动保护、职业安全卫生方面存在的问题和主要危害采取了较全面的综合防范措施后，生产过程中，各岗位操作环境和劳动条件得到了很大的改善，基本保证了工人的人身安全和身体健康，可以达到卫生部、劳动部等国家部委颁发的工业企业各项设计的安全卫生和标准。10.2消防10.2.1设计依据1.《中华人民共和国消防条例实施细则》2.《建筑设计防火规范》（BG16-87）3.《建筑灭火器配置设计规范》（BGJ140-90）10.2.2消防措施为了充分贯彻“以防为主、防消结合”的消防原则，本项目依据国家有关消防法规的要求，并结合总图布置、工艺生产装置特点及物料性质等，从工艺生产、总图布局、建（构）筑物防火处理、防雷接地、消防设施等各个方面采取相应的措施，以防止火灾的发生，最大限度的减少火灾所带来的损失。本项目消防设计为厂区设计，以防为主，进行全面、系统的布置。58 （1）厂区总体布置上保证各建筑物间的消防距离，道路成环形，确保消防车辆进出通畅。（2）在进行建筑物设计时，生产车间、仓库、宿办楼等要设计两个出口，并保持间距在5米以上，发生火灾时人员可以迅速疏散。（3）消防水源来自厂区供水系统。沿厂区供水管网设DN100室外消防栓4处，两消防栓的间距在100米以内；腐植酸生产车间及生态肥生产车间内各设2个DN100室内消防栓，成品库内设2个DN100室内消防栓，原料库内设2个消防栓。宿办楼每层设一个DN100室内消防栓。室外消防栓供水量为15L/S，室内消防栓供水量为10L/S，消防灭火时总供水量为每小时160立方米。（4）生产过程中，对重点防火环节除设置室内外消防系统外，还必须在建筑内部配备移动高效低毒灭火器，以确保工人的安全。根据厂区生产工艺要求和火灾危险等级，在变电室、办公室、宿舍楼道、仓库便利之处配置推车式和手提式干粉灭火器或二氧化碳消灭器，用以扑灭初期小型火灾（5）消防水泵应设置两条供水管道，并配备专用电源，以保证运行中可靠。（6）整个生产过程中，对易燃物品设置防范措施，并实施有效控制；对生产操作过程严格管理，完全按生产工艺要求操作，消除火灾事故隐患，保证安全生产。(7)本项目采用高压保护接地与低压保护接地的方式。接地电阻小于4欧姆。厂区防雷接地以镀锌扁钢作为接地导体，车间则以穿线钢管为接地导体，接地电阻小于10欧姆，不存在雷击引发的火灾源58 第十一章组织机构与人力资源配置11.1企业组织机构关于组织机构的设置，应根据“减少层次，职责分明，有利生产，提高效率”为原则，按照国外先进的管理经验，精简非生产性机构，建立便于操作的生产调度指挥系统，以确保工厂生产的正常进行。建议项目建设单位加强现代信息技术的应用，以信息化建设推动整个公司管理模式的改变和转型。逐步建立ERP企业资源计划系统，完善产、销、存、控于一体的网络管理系统，加强内部预警、协调机制，对公司各种资源和产、供、销各环节实行合理有效的计划、组织、控制和调整。建立起更加灵活机动的管理体制。企业现有完整的组织机构，本扩建项目，企业组织仍按现行体制，不需调整或新增设机构。11.2劳动定员公司现有职工70人，其中管理人员5人，包括经理1人，副经理1人，技术部主管1人，生产部主任1人，供应部主管1人。技术人员5人，其中技术主管1人，技术员4人。生产工人60人11.3项目建设管理模式l、项目由满洲里茉莉花玻璃科技有限公司组织建设、实施及管理。58 2、人员素质要求。人员要求思想、道德健康向上，遵纪守法；管理人员具有丰富的生产经验、实践经验和管理经验的人来承担此项目的建设管理工作。3、工程技术人员要严格执行建筑安装质量管理制度、设备采购质量验收制度、安全生产监督管理制度。11.4制度保障财会、保管、计量、化验、安全生产等各项制度均健全。58 第十二章项目实施方案为确保项目的施工质量，保证项目工期，遵照节约投资的原则，按照项目不同阶段的工作性质，加以满洲里茉莉花玻璃科技有限公司对本项目进行分阶段招标。12.1建设管理12.1.1建设资金管理工程款应由项目承担单位实行专款专用，财务人员要把本项目的收支单独列帐，严格控制工程造价，以批复的概算为依据。12.1.2严格执行各项管理制度项目建设要严格执行安装质量管理制度、设备采购质量验收制度、安全生产监督管理制度。12.1.3组织精干高效的管理团队项目管理机构的设置遵循务实、高效、精干的原则，成立由项目承担单位上级部门领导参加的项目组，全面负责项目的申报、招投标、工程质量、工程进度、投资控制、竣工验收、资金落实与使用情况，项目应明确目标责任和严格奖惩制度，实行建设项目法人终身制。12.2招标方案12.2.1招标依据58 依据《中华人民共和国招投标法》，工程建设采用招投标制。12.2.2招标范围招标范围为全部招标。招标方案表序号内容招标范围招标组织形式招标方式全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标1设计√√√2监理√√√3设备√√√4重要材料√√√12.2.3招标方式项目采用公开招标的方式。12.2.4招标形式采用委托招标形式。12.2.5招标程序根据《招投标法》和《工程建设项目施工招标投标办法》的规定，招标程序如下：1、成立招标组织，由招标人自行招标或委托招标。2、编制招标文件和标底。3、发布招标公告或发出投标邀请书。4、对潜在投标人进行资质审查，并将审查结果通知各潜在投标人。5、发售招标文件。58 1、组织投标人勘察现场，并对招标文件答疑。2、确定投标人编制投标文件所需要的合理时间。3、接受投标书4、开标5、评标6、定标、签发中标通知书7、签订合同12.2.6招标阶段应注意的问题1、招标程序必须符合国家的有关规定2、招标活动遵循公平、公正、科学和择优的原则。3、按有关规定在指定媒体发布招标公告4、按有关部门规定到主管部门备案5、招标活动在有形市场进行，并接受主管部门对开标、评标和中标活动及其当时人有效的监督。58 第十三章项目实施进度13.1建设周期本项目的建设将严格按照国家规定的程序进行。根据项目建设内容，拟定项目建设周期为一年。建设期限：2010年4月1日开工；2010年8月末竣工交付使用。13.2项目实施进度安排本粮库的维修改造工程实施进度分以下几个阶段:1、可行性研究报告的编制及审批时间为2个月2、工程施工图设计及审查时间为2个月3、土建工程施工及设备、材料采购和设备安装等时间为4个月。4、设备试运转和工程验收1个月。项目于2010年8月末竣工交付使用。详见项目实施进度表13-1表13-1项目实施进度表序号项目2009年2010年1212345678910111258 1可研报告编制及审批2工程施工设计及审查3土建施工4设备安装5竣工验收第十四章投资估算与资金筹措14.1投资估算的依据1、国家发改委[2004]发布的《投资项目可行性研究指南》2、国家发改委和建设部[2006]发布的《建设项目经济评价方法与参数》第三版3参考项目建设地同类工程近期工程造价,并结合当地市场材料价格，工程造价以平方米综合价估算。4、机械设备按厂家报价加运杂费、安装费估算5、工程建设其他费用(1)建设单位管理费依据建设部建标[1996]628号文件规定计算；(2)工程建设监理费依据国家物价局、建设部[1992]价费字479号《关于发布工程建设监理费有关规定的通知》计算；(3)工程勘察设计费依据国家计委建设部[2002]10号文件,按照计算规定以第一部分工程费用以单位工程计算；(4)建设项目前期工程、工程咨询费根据国家计委价格[1999]1283号《国家计委关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知》文件规定进行计算；58 6、俄罗斯有关的财务、税收等方面的政策法规。7、依据建设单位提供的基础资料。14.2外汇比价人民币：卢布=0.230947:1本报告凡设计外币的收入、税金、费用等全部转换为人民币计量14.3投资估算的内容14.3.1土建费用投资土建费用估算参照当地的实际造价水平估算，本项目拟建500平方米的办公生活区，预计造价30万元。本项目购置现有现代化标注厂房一栋，面积3111平方米，用于厂房和土地购置费用5170万元。14.3.2设备及工器具投资设备采用询（报）价，或参照近期同类工程的订货水平。不足部分参考近期有关工程经济信息价格资料估算（调整到目前价格水平）。本项目设备购置费总额估算为1426万元。表14-1设备购置费估算表单位：万元序号设备名称单位数量单价费用合计备注1Ф80型双螺杆塑料挤出机台10323202Ф80型牵引机台10151503Ф80型切割机台101.6164Ф80型覆膜机台10181805Ф60型双螺杆塑料挤出机台10262606Ф60牵引机台10161607Ф60型切割机台101.41408Ф60型覆膜机台.102020058 9合计142614.3.3工程建设其他费用工程建设其他费用主要包括建设单位管理费、工程监理费、勘察设计费等费用。本项目工程建设其他费用总额估算为185.3万元。表14-2工程建设其他费估算表序号费用名称费率或标准金额（万元）1建设单位管理费工程费用*1.53%101.383咨询费工程费用*0.02%1.334勘察设计费工程费用*0.02%1.335保险费工程费用*1%66.266环评费15合计185.314.3.4基本预备费基本预备费按工程费用的5%计算，估算值为331.3万元。14.3.5利息支出本项目投资建设期一年，欲借款5000万元用于购置厂房及所在地土地购置费，贷款年利率5.4%，借款期限5年，建设期资本化利息支出270万元。综上，按照《投资项目可行性研究指南（试用版）的要求，以上各项费用均计入建设投资，估算值合计7412.6万元。建设投资形成的资产按类估算如下：建筑工程费5200万元设备购置费1426万元工程建设其他费用185.3万元58 基本预备费331.3万元建设期资本化利息270万元14.4资金筹措与使用14.4.1资金筹措项目总投资8572.6万元，其中申请银行贷款5000万元，企业自筹3572.6万元。14.4.2资金使用计划本项目建设期为1年，建设投资在建设期内全部到位使用，建成投产后当年100%达产。58 第十五章财务分析与评价15.1经济评价的依据1、国家和发改委、建筑部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》第三版；2、国家税务总局关于《境外所得计征所得税暂行办法》3、俄罗斯相关财务、税收等方面的政策法规4、建设单位提供的资料，并结合当地市场价格体系，经分析整理后为参考基础数据；5、评价时计算期为16年、其中建设期为1年，生产经营期为15年。6、项目财务基准收益率执行农业评价参数12%为测算指标；7、本可研评价时仅对投资一方进行财务评价。15.2收入的估算项目扩建后可实现年产80万平方米扣板，预计实现销售收入5200万元。15.3总成本费用估算1、工资及社会统一税估算58 本项目实施需要员工70人，其中管理人员5人，主要技术人员5人，生产工人5人，月平均工资按12000卢布计算，约合人民币2771.36元。由此年工资总额232.79万元。社会统一税（退休基金、社会保险基金、医疗保险基金）按工资总额的26.2%计提。2、固定资产折旧费用估算:房屋建筑物折旧年限按20年估算，机器设备(含安装费用)，折旧年限按10年计算，房屋建筑物净残值率按10%，机器设备净残值率按5%，年折旧费369.5万元。3、维修费估算:维修费按设备折旧费的10%计提。4、管理费用按工资20%提取。5、运输费主要为从国内运输原材料到项目所在地的费用，按原材料价格的15%提取。6、其他费用的估算其他费用是在制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费等费用后的费用，其中包括应缴纳的财产税、车辆税等费用性税金。15.4税金在俄联邦销售商品增值税税率为18%，利润税税率为23%,进口关税为45%。由于本项目在伊尔库茨克州生产并销售扣板，根据有关规定，增值税按18%的比率先征后返。15.5利润及利润分配58 经估算项目生产经营期年均利润总额为3357.06万元，净利润为2517.8万元。储备基金按净利润的5%提取，企业发展基金按净利润5%提取，职工福利与奖励基金按净利润5%提取。15.6财务分析与评价本项目属既有法人项目，投资方只有一方，故只计算项目财务全部投资现金流量，从现金流量表可计算得到内部收益率、财务净现值、投资回收期三项重要指标。从现金流量表分析：（1）从现金流量表计算税前财务净现值为12862.88万元，税后财务净现值为8060.18万元，均大于零。（2）从现金流量表计算税前财务内部收益率为38.94%，税后财务内部收益率为29.12%，均大于行业基准收益率12%。（3）从现金流量表计算税前投资回收期为3.7年，税后投资回收期为4.6年，均小于项目经营期的一半。根据财务评价判别标准，当FNPV≥0时，说明本项目在财务上可以考虑接受；当FIRR≥ic时可以满足行业最低标准；当Pt≥Rc，说明投资能按时收回。本项目以上三项财务指标均符合要求，且均大于评价判别标准，说明本项目具有较强的盈利能力，投资回收能力，方案合理可行。从损益和利润分配表分析：投资利润率=年均利润总额/项目总投资×100%=39.16%58 投资利润率大于行业平均指标，说明单位投资对国家积累的贡献水平已达到了本行业的平均水平，并有较大的利润回报，有较强的生存能力。上述财务分析与评价看，各项指标均符合行业要求，因此本项目从财务上讲是可行的。15.7不确定性分析项目经济评价时所采用的基础数据都是对未来的预测，因而具有不确定性，对不确定性因素进行分析，预测项目可能承担的风险，提前做好项目的预警、预报和相应的对策，使项目的投资决策建立在稳定的基础上。15.7.1盈亏平衡分析盈亏平衡分析是指项目在达到设计生产能力的条件下，通过盈亏平衡点分析项目成本与收益的平衡关系，盈亏平衡点是项目的盈利与亏损的转折点，盈亏平衡点越低，表明项目适应产品变化的能力越大，抗风险能力越强。盈亏平衡分析通过年均可变成本、固定成本、年销售收入和销售税金及附加数据计算。BEP（生产能力利用率）=年固定成本/（年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加）×100%。=369.5/（5200-1481-190.44）×100%=10.47%。经计算盈亏平衡点为10.47%，该项目盈亏平衡点较低，说明具有较强的市场变化适应能力与抗风险能力。15.7.2敏感性分析58 表15-1敏感性分析表序号方案变化率（%）内部收益率（%）增减财务净现值增减投资回收期增减1基本方案29.128060.184.62营业收入+530.56+1.449641.28+1581.14.3-0.3-525.87-3.256479.09-1581.095.1+0.53成本费用+528.52-0.67542.98-517.24.8+0.2-530.21+1.098573.49+513.314.5-0.14项目投资+527.8-1.327729.26-330.924.8+0.3-530.56+1.448391.1+330.924.5-0.1项目敏感性分析对营业收入、成本费用、项目投资三个重要因素的变化，进行财务内部收益率、财务净现值及投资回收期变化的敏感性分析。从敏感性分析表可以看出，销售收入的变化是最敏感的因素，其次是经营成本的变化，这两项指标的上下浮动对财务内部收益率、财务净现值、投资回收期等主要指标影响较大。因此企业要在销售市场网络的建立和巩固上，在加强内部管理，降低生产成本上加强力度，确保企业产品在市场上的占有率，创最佳经济效益。58 第十六章项目投资风险分析16.1有利因素分析1）俄罗斯制定吸引外资的政策资金的短缺是制约俄罗斯经济改革的重要因素之一，因此如何吸引外资就成为改革的一项重要内容。1994年7月4日，《俄联邦投资法》出台，首次以法律形式规定了外国向俄罗斯投资的范围、程序和应享受的优惠政策，并规定对优先吸引外资的产业项目，如对建设材料、石油、煤炭、天然气、交通等项目的投资，国家对获准项目可给予20%到50%不等的项目资金支持。1994年新通过的《外国投资法》更规定了可部分享受国民待遇的项目。2）俄罗斯建立了自由经济区自1996年10月开始，俄罗斯先后在纳霍德卡、萨哈林州和符拉迪沃斯托克等沿海港口和边疆地区相继建立了许多自由经济区，以扩大贸易和吸引外资。3）双边贸易的互补性强58 在中俄双边贸易中，中方主要从俄进口石油、天然气、木材、发电设备、飞机、军火等产品，俄方从中国进口食品、纺织品、鞋类、粮食等，双边贸易互补性强。16.2不利因素分析1)俄罗斯市场存在着多种风险由于俄罗斯经济尚处于转型期，市场经济体制尚未完全建立，因此存在着各种经营风险，如俄罗斯实行贸易自由化，允许境内企业或个人自由经营对外贸易，导致现有的对外贸易鱼龙混杂，使一些资信不佳的企业乘机进行诈骗活动和长期拖欠货款，给外商带来资信风险。2）效率低下，手续繁杂俄罗斯商业、流通和社会服务等各个环节目前还不能适应市场经济发展的需要，效率低下，手续繁杂。3）经济、文化和自然条件的差异俄罗斯由于领土广阔，人口众多，自然条件多样，民族宗教信仰复杂，因此从自然和人文因素分析是一种多元化的市场。因此应针对各个地区经济、文化和自然条件的差异，开发不同档次、不同性能、不同质量的产品，使出口产品多样化。4）俄罗斯对外来劳动力有严格限制俄罗斯对外来劳动力有严格限制，各州的外来劳务指标必须经联邦劳动部门严格审核批准。因此，本项目管理人员和生产技术人员以中方为主，一般生产人员和劳动力从当地雇佣。16.3项目主要风险分析16.3.1项目主要风险因素识别58 虽然项目建设和生产运营过程中会有多种风险，如|市场风险、资源风险、技术风险、资金风险、社会风险等，但是项目建设单位针对这些风险因素预先制定了相应的防范措施，而且该项目建设拥有诸多有利条件，如建设地点适宜、产品市场前景广阔、技术成熟、原材料有保证等。因此从风险角度分析本项目的实施切实可行。（1）技术风险。项目采用的技术是目前世界先进的技术，技术风险主要体现在加工人员的技术操作方面。（2）管理风险是指在生产过程中因管理不善而导致投资失败所带来的风险，主要表现在：决策风险，即投资企业因决策失误而带来的风险。组织风险，项目的增长速度都比较快，如果不能及时调整组织结构，这样就会造成企业规模高速膨胀与组织结构落后的矛盾，成为风险的根源。生产风险，预期的市场容量往往事先不能精确测定，致使实际的生产水平与实际的市场容量不一致而产生风险。（3）资金风险指因筹措资金而产生的风险。（4）产品市场风险主要体现在：产品的价格，影响产品价格的主要因素有原料价格、行业竞争情况等。结合此项目，具体来说，主要的市场风险可能来源于市场销售环节运作的不合理，宣传力度不够等原因。（5）资源风险：因生产资源短缺造成的风险16.3.2防范和降低风险的对策（1）技术风险对策：强化生产技术人员与一线工人的技术培训。建立良好的激励机制，确保公司技术人员，尤其是关键技术人员的技术培训和稳定性。（2）管理风险对策：58 建立与完善投资决策体系，对投资项目采取民主制、专家制形式的决策，确保项目决策的安全性。建立并健全适合企业发展的组织机构。加强市场的调查研究，建立严格的生产管理系统及市场跟踪管理机制，保证企业生产、销售等环节的波动最小化。（3）资金风险对策：保证资金及时、足额到位。制定严格的财务预算制度，加强对项目的建设预算管理。督促检查项目的运作，保证能在预期的时间内完成项目基建任务，按时投入生产。（4）产品市场风险对策：加强市场的前期辅导和市场营销力度，使有关经销商尽快认识本产品的经济效益，在形成一定的客户源后，努力开拓新的需求市场。开发多种系列产品，以保证合理的市场份额。加强产品的市场营销网络体系的建设，不断扩大项目产品的市场占有量。（5）资源风险对策：企业的发展离不开资源，谁拥有了资源必然在今后的企业竞争中占有优势。该项目生产中所需要的主要原材料为重钙粉、树脂粉，全部从国内进口，而国内这方面资源较丰富，能够保证生产的顺利进行。综上所述，本项目应对各类风险的能力较强，项目实施有保证。58 第十七章可行性研究结论项目所在地位于东西伯利亚，该地区是当今世界仅有的一个尚未充分开发的自然资源宝库，其自然资源储量极其丰富，而且品种繁多，潜力巨大。中俄合作开发俄罗斯远东和西伯利亚的自然资源，有利于两国面向21世纪的战略协作伙伴关系的发展，有利于两国贸易额的扩大，有利于两国的经济发展和经济振兴，有利于促进东北亚乃至亚太经济的发展。本项目定位于装饰扣板的加工销售，负荷俄罗斯市场现状，项目产品为俄罗斯市场上比较畅销的产品，市场前景广阔，在经营产业方向是可行的。本项目在俄罗斯伊尔库茨克州建设，内、外部建设条件较好，现有基础设施条件良好。项目正常生产产生的少量污染，经过项目单位综合治理均能达到排放标准。从财务分析角度看，本项目投资利润率为39.16%，税后财务净现值8060.18万元，税后财务内部收益率为29.12%，税后投资回收期为4.6年，各项经济指标均较好，经济效益明显。58 综上所述，本项目是完全可行的。58'