“太阳能空调机组”项目可行性研究报告 61页

'太阳能热利用专利“太阳能空调机组”项目“太阳能空调机组”项目优势“太阳能空调机组”的核心部件为球形网状热管工程太阳能集热器，与目前主要有平板型、全玻璃真空管、真空热管三种太阳能集热器相比较，具有安装方便，集热效率高，与建筑物结合融洽的特点，在提高安全可靠、降低经济成本诸多方面都有显著的提高。利用这一目前业已完善的太阳能新技术可以很方便地应用到包括太阳能取暖器、太阳能热水器、农业大棚供热、太阳能热发电等许多热利用领域。1、集热效率高，无需跟踪太阳，能全方位接收来自不同角度的太阳辐射。2、集热器占地面积小，安装方便，免维护，可直接挂与建筑物外墙，无楼层高度限制，特别适用于城市高层住户。3、与家用空调有机结合，制冷循环时回收冷凝放出的热量，制热循环时提供膨胀吸热所需的热量，降低综合能耗，空调C0P值3。4、球形集热器汇集热、导热、储热多种系统为一体，集成了蜂窝技术、快速导热管技术、热泵技术、相变储热介质、远红外辅助加热等多项高科技技术。5、适应工作环境-20℃——100℃53 6、温度调节范围40℃——90℃7、吸热率αs≥92%，发射率εh介于0.07-0.09。8、废热回收率：90％，全年日平均热效率ηd≥62％。53 53 53 目录技术部分第一章：总论…………………………………………...………….1第二章：发明专利“太阳能空调机组”特点……………………3第三章：工作原理、工艺及技术性能……………………………7第四章：市场预测…………………………………………………9第五章：环境影响评价……………………………………………12第六章：劳动安全、卫生、消防…………………………………15第七章：节能节水措施…………………………………………...20第八章：组织机构及人力资源配置………………………………21第九章：投资估算及融资方案……………………………………2453 经济分析部分目录一、计算根据…………………………………………………………..32二、对基础数据的说明………………………………………………..32三、经济指标…………………………………………………..………33四、平衡点分析……………………………………………..….………35五、敏感性分析…………………………………………….…...………36六、风险分析………………………………………………….…..……38基本表1、财务现金流量表………………………………………..….42基本表2、损益表、利润分配表……………………………………….43基本表3、资金来源与运用表………………………………………….44基本表4、资产负债表………………………………………………….45辅助表1、流动资金估算表…………………………………………….46辅助表2、投资计划与筹措表………………………………………….47辅助表3、固定资产折旧表…………………………………..….…….48辅助表4、无形资产及递延资产摊销表………………………….……49辅助表5、总成本费用表………………………………………….…….50辅助表6、销售收入与税金表…………………………………….…….51辅助表7、借款还本付息估算表……………………………….……….5253 综合经济指标总表…………………………….……………………….5353 第一章总论人们面对地球上所蕴藏的能源，如石油等日益被各国开发利用，资源愈来愈减，可能百年之后令资源枯竭。而太阳能是取之不尽、用之不竭的能源。太阳遍照天下，它的利用安全、清洁，不需要运输，目前各国都重视太阳能的开发与利用。对太阳能的利用已在300年前开始，但真正的开发利用是1973年前后，这是由于石油能源和中东战争改变了人们对能源结构的认识，不会完全依赖石油了，寻找一种新的能源，于是太阳能掀起开发热潮。1973-1974年美国先后制订了“阳光计划”，开发了太阳房、工业太阳能、太阳能发电等。之后由于石油价格回落，加之核电的发展，冲击了价格不利的太阳能利用。1992年之后世界性的环境污染和生态破坏，大量的燃烧物愈演愈烈，给人类带来灾难。于是人们又加强了太阳能的开发与利用。我国太阳能资源划分五个类别，其中辽，吉林东北地区属于三类，即全年日照小时为2200-3000／年。最高3300主要在西北地区，最低1000小时，是四川、贵州。我国太阳能热利用有了较大的发展，据调查2009年太阳能热水器总产量4200万平方米，比1998年每年递增20％。2009年全国建成太阳房1500万平方米，推广太阳能灶300万台：生产玻璃真空管热水器的玻璃总产量74余万吨，生产真空管3．53万支。09年总销售额600亿元。我国生产的热水器，总量已占世界总能源的50％以上。在哥本哈根气候大会上，温家宝总理在演讲中说：“53 中国太阳能热水器集热面积是世界第一。但中国人口众多，每千人占有的热水器为107.4平方米，还低于欧盟。据中国农村能源行业太阳能利用执行委员会专家的文章(注一)。全天候智能化太阳能热水器快速发展，占总量40％以上。一些骨干企业不断形成与发展。桑乐公司在浙江海宁生产50万台，湖南岳阳牛产100万台，湖北孝感生产50万台，河南驻马店、濮阳、洛阳等地许多地方都有不同规格的生产基地。以省划分，最多的是浙江省1100家，其次江苏250家、山东540家、云南200家、北京150家、河北45家、安徽80家、广东66家、辽宁28家、山西23家，其他各省348家。太阳能热利用企业2800家，其中主机生产1600，占572％，配件企业1200家，占428％，总职工人数达300万以上，从材料附到设备初步形成生产供给系统。(注一：“太阳能”2010年lO期14页)53 第二章发明专利“太阳能空调机组”的特点太阳能的特点：(1)、强度不高。太阳照地球能量巨大，但是不可用的能量不多，垂直辅射能接收的功率只有1353W。垂直投射到地球表面每平方米的太阳辐射功率只有1353W"47％二640W，相当于一平方米面积上放一只640W的电炉，这是烧不开水的。(2)、不连续。平均一年有一半处黑暗之中，阴雨天多的地方就无法利用太阳能了。(3)、不稳定。中午阳光较足，日出、日落时候大幅度下降，因季节不同，阳光辐射时候也不一样，对太阳能自身存在这些问题，一些国家都在寻求能够解决黑天、阴雨天能用的不受气候影响的多方面能用的太阳能热利用产品。面对这个问题，葛志江先生经多年研究，终于发明一种高集热性能的多用途的“太阳能空调机组”，已向国家申请专利，专利号200710159241．0。“太阳能空调机组”的特点采用球形集热系统，并于空调结全，扩大了应用范围。目前国内集热器多为平面式或真空管直列式，都在一堆平面上采集太阳辐射热能。占用面积大，成本高，本专利采用球形集热，在二维空间采集太阳能量，全方面地将阳光高度集中提升后产生高光照及亮热能。因球形太阳能吸热体外表面是三角几何图形结构。可吸收太阳从53 各方位射来的热能，其特征在于吸热储水体被完全置于高透光的真空罩壳中间。自然形成（二极管性能）只允许太阳能单方面进入高透光率的罩壳后被吸贮水体全部吸储存，而热量不易散失。“太阳能空调机组”包括“太阳能集热系统”、“双环冷煤空调系统”与全智能化微电控制系统嫁接组成。可冬季供暖，并保持原有的制热系数COP，完成小面积供暖空调。又可调动全机协调工作。既可补充太阳能、阴雨天、夜间的能源不足，而且可将制冷系统向外排放废热全部回收，再供给太阳能贮水体提高水温。所收回的热量等于压缩机制冷能耗的三倍以上，不但节能，而且增值。其中3/4的能源是免费索取的太阳能与制冷机外排废热。“太阳能空调机组”将取代燃煤锅炉供暖、洗浴，可取代电热水器。燃气热水器全天候的为：宾馆、饭店、旅游区、军事哨所、草原牧区、野外作业、农业大棚、公共浴池、企事业单位、城乡居民家庭、旅游车船等提供采暖，洗澡及一切生活用热水，及制冷降温；至少扩展到海水淡化、工业加热、输油管边加温、农附产品加工及航天领域，进一步可用于发电。值得提出的特别是在密集的城市，可将单一球形供热器悬挂在窗台单独使用。“太阳能空调机组”每台空调制热系数为COP3时，每年可收回废热量为：53381亿KWH，将其转化成45℃~60℃热水用。相当于节省出55座三峡电站总发电量。每年可节约电费42704亿元，每年节煤34．1亿吨。预计：每年向大气减排有害气体：二氧化碳5．3亿吨；一氧化碳53 29.46亿吨；二氧化硫76.3亿吨；氮氢化合物196.7亿吨；粉尘242.7亿吨。这是一种高效节能增值，净化环境，解决污染的绿色产品。“太阳集热系统”由吸热贮水体、透光罩壳、混水换热器、密封体、立柱、锁紧螺母、聚光镜群、控制部件等组合。其球形吸热体外表面由三角几何图形结构组成，可接受各方位角射来的辐射能，自动储存。又因吸热贮水体被完全置于高透光的罩壳之中间，被真空层所保护。所以具有(二极管性能)自然形成太阳能只可单方向的透过罩壳被吸热贮水体全部吸收储存。热损失很少。外设聚光镜群，收集高温温量，再提供给吸热贮水体的背面受热。提高贮水温度。吸热贮水体内设有换热器，可全部换收回双冷系统的废热，提高水温45。c一65。c，供居室取暖、洗浴及一切生活用热水。“双循环冷煤系统”由一台电机带动两台压缩机在智能化微机控制中，安全、自动循环运行。为太阳能无光期提供补充能源。为办公室、居民家庭提供空调降温。“控制系统”是节能“太阳能空调机组”的全自动指挥系统。可控机组单独运行保持空调器的原有性能。又可统一指挥，各系统协调工作集中供热、制冷。本机组综合性能好，可高效节能增值，智能化全天候的恒温供执、制冷空调。与居室空调安装相同，使用方便，无需专人管理。53 该产品作了大量的调研，表示愿意接受本产品的单位用户有1、宾馆饭店：2、旅游区：3、军营哨所：4、草原牧区；5、野外作业：6、农业大棚；7、公共浴池：8、企事业单位；9、城乡居民家庭；10、旅游车船等。可见市场广阔，销售前景乐观，具有很好的社会效益。很高的经济效益和良好的环境效益。53 第三章工作原理工艺及技术性能输入少量的高位电能使冷煤被压缩气化导致它升压升温冲入吸热贮水体内，作热交换后，冷煤液浓缩成高压液离开过滤器，冲入热膨胀阀速降压变成气、液，引起余液变冷，形成低温液体和气体混物离开膨胀阀。这种混合物进入蒸发器吸热再从空气中吹向盘管，冷煤蒸发后，退移回压缩机的底部。造成不断循环将大量的废热供给太阳能将室内大量低品位热集中，实现低温热能不断的搬移降温，调节室内温度。性能部件：透光罩壳：涂专用膜后增加透光率，减少反射率，增加强度、硬度，增加使用寿命。吸热贮水体：球形外表三角几何图形结构，外表面镀黑后增加吸热率；降低发射率；提高吸热密度；提高吸热量；可接受各方位角射来的太阳能量。膨胀阀部件：由外壳针阀，弹簧、座体、药室、传感元件等组盛的高精密分配器。在输出量的严格控制中按指令完成蒸发换热实现能量搬移。经过零部件试压专液脱脂--焊接密封--组合--试压补漏--抽真空--质检--验收签证--包装入库。技术性能：(1)接受阳光的角度：可接受各方位角射来的太阳能（2）适应工作环境：-20℃--100℃53 （3）温度调节范围：40℃——90℃(4)网状吸热体物理性能：(5)吸热率在92％以上；(6)发射率在0．07——O．09之间(7)导热率在铜铝材质之问；(8)内腔防腐、抗蚀处理透光罩壳的物理性能：(1)透光率在90％以上：(2)反射率≤5％；(3)涂膜增透率92％左右；(4)雾度在0.6；(5)比重在1.2空调器：(1)功率1．5Kw；(2)工作电压220V／50Hz：(3)空调C0P值3；(4)废热回收率：90％；(5)噪音50Db。53 第四章市场预测仅中国太阳能热水器一项产品，是世界上生产、消费的大国，且出口80多个国家，根据中国“可再生能源发展中氏期规划”对太阳能热水器发展预测如下：年份产量万m2/MWth保有量万m2/MWth拥有量万m2/千人增长率(％)20072300／1610010800/7560083．12520104500／31500l5000／10500102．920159000／6300025000／175000171．415202018000／1260040000／280000240有关部门将拓展和规范三大市场。即：(1)工程市场、太阳能与建筑相结合，要统一规划、设计、安装、验收及管理；符合安装条件的新建筑不允许限制用户安装太阳能热水器，必须在新建筑中设计出安装太阳能热水器结构要素。(2)农村市场与新农村建设相结合，对欠发达地区或社会弱势群体给予财政补贴。争取2010年农村市场销售量占到当年总销量的60％左右。(3)积极开拓国际市场，全面提高产品质量，并应获得国内外检测和认证。争取2010年出口额达到1.5亿美元。实现太阳能热水器产量2010年达到1.5亿万m2，2020年达4.O亿万M2的发展总目标。53 “太阳能空调机组”系列产品不仅用于热水器，且用于制冷空调，比单一热水器用途广泛。估计年生产值要比08年430亿增加两倍。现在农村应用的热水器要扩展到冷暖生活需要，市场需要量会成倍增加，出口额的数量将会提高市场占有率。工程市场沿有较大潜力，08年太阳能热水器中工程市场仅占35％--40％，还有60％的潜力。未来预测，“太阳能空调机组”将成为现有自主知识产权和国际竞争能力的名牌产品。中国太阳能热水器产业发展要点：(注二)笔者认为，中国太阳能热水器产业总的发展思路应该是：依靠科学进步，扩大应用市场，加快产业升级，进一步拓展应用市场。1坚持科技进步，扩展太阳能热水器在八大领域中的应用要继续推广和应用适合国情的直插、紧凑式全玻璃真空管太阳能热水器，进一步提高产品质量，提高生产效率，降低生产成本。在此基础上要重点在以下八大领域拓展应用：(1)开发和推广太阳能低温热水集成技术，包括高效集热贮热技术、机电一体化和运行技术、辅助能源技术、太阳能与建筑结合技术、控制技术等。(2)开发高效平板太阳能集热器技术、应用及工业化生产。太阳能选择性吸收涂层性能达到a≥O．92、∑≤O．08，玻璃透光率i≥O．90，集热器热损≤4w／(m3.K)；要具有配套的平板太阳能集热器先进生产装备。53 (3)开发推广新型承压分体式二次回路太阳能热水系统。（4）开发推广太阳能采暖及制冷技术(5)开发太阳能中高温集热技术及应用。(6)开发主、被动式太阳房技术，空气集热器及太阳灶等产品。(7)太阳能热利用在工农业生产中的应用技术，如：海水淡化、工业加热、输油管道加温、农副产品干燥等。(8)太阳能热发电技术开发与示范。2、建立现代化企业制度，加快装备现代化，促进产业升级未来我国太阳能热水器产业要发展三类企业和相应的市场营销体系。(1)在3—5年时间内，培育出5—10个具有自主知识产权和国际竞争力、年产量达到300万平方米左右的大型骨干企业和名牌产品。(2)培育一批与产业发展相适应的关键配件专业化的区域性企业。(3)培育一批太阳能热水器工程公司。(4)其他不同类型、不同规模的企业，要从自身条件出发，确定目标、准确定位，按兼并、联合重组等多种形式图谋发展。注二：“太阳能”论坛：罗振涛、霍志臣发表的《谈中国太阳能热水器产业及发展规划》53 第五章环境影响评价一、场址环境条件项目用地位于**经济开发区内。该区域为平整的工业用地，没有环境污染，环境条件良好。二、项目建设和生产对环境的影响1、项目建设对环境影响项目建设期间，对周边环境不会造成较大影响。主要污染源泉为噪声和建筑垃圾。该项目建设垃圾和少量施工工人生活垃圾可以就地回填。2、项目生产过程产生的污染物对环境的影响及治理该项目对环境的主要污染物及污染源的种类包括废水、废气、噪声等。废水处理：本厂区的废水主要为生活废水及少量的含油废水。处理工艺流程：生活废水化粪池园区污水处理站，含油废水—隔油池—园区污水处理站。废气处理：生产中产生的废气经设备自带系统处理达标后排放。处理工艺流程：废气—过滤—吸附处理—排气筒排放。噪声处理：主要产生于机械设备及水泵、风机，冷水机组等设备运行过程中，其强度在81-107dB之间。主要防治措施有：设置隔音箱，吸音墙，安装消声器，减震器等。通过以上防治措施，噪声控制可以满足厂界噪声标准。另外，新建建筑物周围，道路两边将种植树木和花草，并在中心广场设花坛，以净化空气，美化环境。53 三、环境保护措施1、项目设计符合国家环境保护法律法规和环境功能规划要求2、工艺设计积极采用不产和或少产生污染的新技术、新工艺、新设备，最大限度的提高资源、能源利用率，尽可能在生产过程中把污染物减少到最低限度。3、坚持污染物排放总量控制，达标排放。建设项目产生的各种污染或污染因素，必须在符合国家或省颁发的排放标准和有关法规后，方可对外排放。4、环保工程设计应因地制宜采取行之有效的治理和综合利用技术。防止二次污染。5、坚持“三同时”原则。环境治理设施与项目建设的主体工程应同时设计、同时施工、同时投产使用。6、在项目建设中应严格遵守国家计委、国家环境保护委员会颁布发的《建设项目环境保护设计规定》，确保本项目建成后对环境不造成污染，实现卫生达标。7、环境绿化。建筑平面布置充分利用现有的空地进行绿化，种植花草树木、草坪、绿篱。提高绿化面积，可作为交货空气、调节气温、改善劳动条件、保护和美化环境的重要措施，从而可减少生产对环境的污染。四、环境影响评价53 通过对项目建设和生产过程中各种污染、污染物及相关治理措施的分析，我们认为：1、项目建设基本对环境不会造成大的影响，可以接受；2、项目建设时需重点落实“三同时”的原则；3、根据项目建设和生产过程中遇到的具体问题，及时采取有效措施防止污染的发生。53 第六章劳动安全卫生及消防一、劳动安全1、工厂原料、成品的存在形态在整个生产过程中，原料主要以块状物料形态存在，成品主要以块形态存在，在整个生产过程中，有少量的粉尘随其输送的气流外逸或随废气排放到大气环境中。2、职业卫生概况(1)粉尘：粉尘是生产企业最为严重的职业危害，操作人员长期吸入粉尘，会对肺部及身体带来一定程度的损害，在本项目中各生产点均设置了收尘设备，对工作环境进行净化，其他工艺衔接点均采用密封垫密封，使其在密封装置中运行，排气点均经收尘设各处理后排放室外，以保证车间空气含尘浓度符合国家卫生标准。(2)噪音：噪音是一种恶性刺激源，它对人体的危害较大，除听力损伤外，还使工作效率下降，失误操作和工伤事故增多，在本项生产线中的机房属主要声源，且属噪音设备，本项目从以下几个方面来控制其危害：l从厂区布置上尽量减轻噪音危害，把强噪音车间和办公楼及一般可分离车间分开隔离，把同类型的噪音声源集中布置，减少噪声污染面。l在设备选型上，选用性能好，低噪音的设备。l对不同要求的控制室、操作间，采用相应的隔音、消声设施。53 （3）其他劳动保护对于其他如高温作业，热蒸汽作业采取相应的劳动保护措施及发放相应的劳动保护用品，以保护操做人员的安全。二、生产事故及防范为了减少生产事故，在保障生产设备安全运行的情况下，防机伤和防电伤方面将采取以下措施：1、各生产车间的机械设备的传动部分均设置防护栏杆。2、凡集中控制的电机均在机旁设有停车按钮及可解控开车、并带锁匙的按钮。3、主要车间的照明均采用双电源，手动切换，保证停电时的人身安全。4、所有电气设备均应有可靠的接地装置，防止发生触电事故。三、职业危害的防护主要从以下两方面着手：改善劳动条件和改善操作环境。1、改善劳动条件合理有效的采用生产自动控制，减少或取消职工与强噪声设备和扬尘点的接触次数和时间。2、改善操作环境尽可能的采用集中控制或局部的控制室集中控制，保证控制操作人员的操作环境。53 四、供电系统l、设计依据及范围供电设计严格按照《民用建筑设计规范》(JGJ／T16—92)、《建筑物防雷设计规范》(GB50057-94)、《供配电系统设计规范》等进行设计。2、供电方案本工程用电电源是由**经济开发区供电所统一考虑，在厂区范围内新建变电设施，消防应急负荷140KW。按规范规定，本工程除消防用电为一类负荷外，其余用户二类用电负荷。照明配电电源引自本厂区变电设备，正常照明采用密集型母线槽供电，事故照明采用双电源回路自动切换。防雷部分按三类防雷建筑物设置，利用土建基础做接地装置。计算机系统接地单独设置：接地采用TN-C-S系统，接地电阴小于4欧姆。五、通讯、网络系统本工程通讯、网络系统采用综合布线，穿管线在土建施工时埋设，安装由电信负责。六、给排水设施1、研究依据53 给排水设计依据《建筑给排水设计规范》、《室外给水设计规范》、《室外排水设计规范》、《生活饮用水质标准》、《污水排入城市下水道水质标准》进行设计。2、给水方案生产用水使用萍乡经济开发区供水公司自来水，室外消防用水由室外消防栓直接供给，目前生活及消防用水均已进入该地边缘，只需联接即可。进水管道为¢600-¢800，远期规划供水能力约1000立方米／日。3、排水方案结合地形特征和道路建设铺设排水管道，采用雨污水分流排放。室内污水经过化粪池处理后，用管道排至市政污水管道。室外采用污水、雨水分流制排系统，所有雨水、污水均集中排入市政下水道，由市政污水处理系统统一处理。七、消防根据国家《建筑设计防为规范》GPJl6—87(修订本)的规定，根据要求设室内外消防给水系统，并配有急救消防设施。1、消防给水系统在厂区设室外消防给水管线，埋地设，呈环状布置，管线上设置外地上式消防栓。在车间和库房内各防火单元均设置室内消防栓，每个消防栓处设有火灾报警按钮，信号送至库区消防控制中心。高架库房内易燃区根据情况设置自动喷水灭火给水系统。2、急救消防设施53 车间和库房内各防火单元内均配置手提式干粉灭火器，并在变配电室等处配置手提式二氧化碳灭火器以及时扑灭初起火灾。3、消防水量室外消火栓用水量：30L／s室内消火栓用水量：10L／s自动喷水灭火用水量：30L／s本工程消防总用水量：70L／S八、通风空调根据《采暖通风与空气调节设计规范》及国家和地区的有关规定，设置适当的采暖、通风、空调及防排烟设施。为车间、库房内能达到劳保要求，封闭库房需设置通风装置。机房及出办公用房等一些要求比较高的房间需设置相应的空调系统，所有库房不设供暖空调系统，要求高的房间可以根据房间的位置及面积设置普通的空调器或小型柜式空调机组。53 第七章节能、节水措施一、节能、节水措施1、车间、库房内无采暖情况下采取节能设计，增加采光面积或采用屋面采光板可节约照明能源。2、卫生器具采用节水型器具。3、尽量采用循环水，使生产水得以重复利用。4、选用低损耗高效变压器，合理选择变压器电容，使变压器在经济方式下运行。5、选用节能型电容、光源和灯具，合理进行无功补偿，减少无功损耗。53 第八章组织机构与人力资源配置一、组织机构股东会董事会总经理行政部财务部加工车间加工车间总装车间检测车间供销部监事会销售部对外联络部53 二、人力资源配置1、人力贤源配置的依据·国家、地方的劳动政策法规：·项目建设规模与设备配备数量；·组织机构设置与生产管理制度：·人员素质与劳动生产率水平。2、人力资源配置生产规模不同人员数量不一，以中等规模可定2000人。其中：管理人员100人，技术人员及销售人员300人，生产人员1600人。工人1600人，占总额的80％，管理人员、技术人员及销售人员为400人，占总数的20％。三、员工培训项目建设过程中，项目公司应分期分批培训员工。重点培训生产线和关键岗位的操作运行人员、管理人员和营销人员。培训时间应与项目的建筑施工、设备安装、试车投产以及生产运营等各阶段的工作进度相衔接，以保证项目正常生产。四、组织结构根据项目承办方提供的公司章程，确定项目承办方组织结构如下：1、股东会股东会由全体股东组成，是公司的权力机构。53 2、董事会公司设立董事会，其成员四名，其中董事长一人，副董事长2人，全体股东选举产生董事后，由全体董事协商产生董事长、副董事长。董事任期一年，董事长(执行董事)为公司的法定代表人，任期为一年，任期届满，连选可以连任。3、经理公司设立经理，由董事会聘任或者解聘。经理对董事会负责。4、监事会公司高立监事会。监事会由三名监事组成，其中股东代表一名，职工代表2名。监事会召集人为认定人选。监事会任期每届三年。监事会任期届满，连选可以连任。董事、经理及财务负责人不得兼任监事。53 第九章投资估算及融资方案一、投资估算几种方案如下：(一)发明人提出的小规模方案投资估算：(新建厂标准，按日产60台，年产1500台为估算基础。)1、土建工程：(1)厂部：200平方米砖瓦结构，上、下水气电预计600元／平方米，投资约9万-12万。(2)库房：710平方米砖瓦结构，内设防火水源设备预计14.2万-2l.3万元。(3)试压工房：30平方米砖瓦结构，地表设排水沟，水电气配套，预计600元／平方米投资约1.35万元-1.83万元。(4)洗涤房：30平方米砖瓦结构，地表设排水沟，水电气配套，预计投资9000-1.8万元。(5)真空房：50平方米砖瓦结构，水电气配套，预计投资600元／平方米，约2．25-3万元。(6)装配室、烘干室、检验室、料具室300平方米砖瓦结构，水电气配套设恒温，光线充沛，预计18-20万元。(7)生活区：食堂、浴池、会议室、厕所等100平方米砖瓦结构，水电气配套预计600元／平方米，约投资4.5-6万元。53 (8)机修车间：60平方米砖瓦结构，水电气配套预计600元／平方米，约投资2.04-3.6万元。总计53.4-69.5万元2、模具费用表序号项目名称规格数量预计价格（万元）l球形网状吸热贮水体Ф450一套202透光罩壳模具Ф510一套63反光镜像模具Ф300一套O.454底盘模具Ф460一套O.605镜架模具Ф650一套0.6　合计　　27.653、工装设备投资统计表序号项目名称规格型号数量产地容量预计价(万元)1真空机组　一套142洗涤槽2m*1.5m*lm6自制1.5m323烘干箱2m*1.5m*1m21.54小锅炉　10.6m315装配台2000m*1．5m*l616清洗泵高压泵10.27空压缩机　　外购0.6m30.68吸尘机　　自制0.29电焊机　　外购0.210试压槽　　请购0.211焊枪(有机)　　外购0.112焊枪(金属)　　外购0.0413钻床　　1214台钻　　外购115车床20m*30m　外购1916切割砂轮　　0.0117铝丁枪　　0.0618冷封钳　　1m3119贮气罐　　1m30.420脱气设备　　自制　0.221试压专用设备　　自制　122台式砂轮　　外购　0.0223手砂轮　　外购　0.0124手电钻　　外购　0.0125送料车　6台自制　0.126真空检测仪　　外购　227运输车　　　428各类工具　　　553 总计　　　66.854、劳动组织人员工资表1设厂长、总工各一名2人2设生产部、计调、统计、安全、环保员、设备员1人3设技术部、工艺、检验1人4设供销部(包括运输工、司机)2人5设财务、统计(出纳)2人6设收发工1人7设装配工10人8设焊接工1人9设试压工1人10设洗涤工1人11设烘干工1人12设脱气、脱脂工1人13设真空专业人员1人14设运检员1人15设包装工1人16设库管员、工具员、材料员2人17以上人员工资总额为3．12万元／月3.12万元5、工具费（工、卡、量、刃等仪表）5万元6、其他费用（图纸资料等）40万元7、零部件生产至成品，周转资金1442万元53 8、零部件价格估算表（按照日产60台、年产15000台估算）总投资额：以上各项目投资+资金周转3个月的流动资金单位：万元序号名称数量单价按日产60台份日投资额总投资额1吸热贮水体l套0．0130．7846．82铝网1套0．0040．2414．43密封体1套0．0150．9544管道、管道泵多套0．031．81085各种阀门多套0．0251．5906锁紧螺母等件多套0．0040．2414．47立柱10．0020127．28透光罩壳1套0．042．41449底座l0．003O．1810．810聚光镜1套0．006O．3621．611托环l00180．1086．4812万向组合1套0．00360．21612．9613镜架环100080．4828．814保温层1套0．0080．4828．815压缩机1套0．05318016分油器20．010.63617压力表2套0．0060．3621．618过滤器2套0．0040．2414．419电磁阀2套O．0l0．63620膨胀阀2套0．0150．95421密封环10．0060．0362．1622箱体(空调)l0．0l0．63623传感器20．0020．127．224镀膜费1套0．0020．127．225处理费l套O．Ol0．63626焊接费1套0．0020．127．227药液0．0040．2414．428包装10．0060．3621.629其它冷凝蒸发O．1636030小计0．39523．7144231流动资金　　　总投资　　　　53 9、投资效益估算表（按照年产15000台计算）序号项目名称单台价格（万元）全年总金额（万元）1销售收入0.8120002生产成本0.39559253毛利润　60754管理费用　607.55销售额提成　1822.56提成利润　　7所得税　2126.258净利润　1518.759投资利润率　0.9310投资回收期　1.07融资方案：合伙人投资（二）中规模投资方案项目总投资由固定资产投资和流动资金组成。经估算，项目总投资为32575万元，其中：固定资产投资14537万元，流动资金为18038万元，项目总投资构成分析见下表：项目总投资构成表序号工程或费用名称合计(万元)1总投资325752固定资产投资1453753 3流动资金18038用比例法推算：一、设备购置费X=2990i、设备购置安装费YY=ax，a取1．2lY-2990X1．21=35902、场地平整和建筑费ZZ-by，b取0．86Z-O．86X2990=26003、仪表投资AA=cy，C取0．19A=O．19X2990=5844、工艺管路投资TT=dy，d取0．09T=O．09X2990=2875、外部管线投资RR=ey，e取0．247R=O．247X2990=7396、附属设施投资uU=fy，f取0．82U=O．82X2990=2463企业实体部分资金V53 V=Y+Z+lA+T+R+U=3590+2600+584+287+73g+2463=10263二、施工费用wW=gv，g取0．18W=O．18X10263=1890三、不可预见费NN=hv，h取0．11N=O．11X10263=1192四、规模因素表K=iV，i取0.11，投资额I，K-O.11X10263=1192I=Y+by+5y+h(Y+by+5y)=(y+by+5y)(1+h)=1．248y·1．125=1．764y∴I／y-1．404∽1.764y／I=O.57-0.71固定资金总计LL=V+W+N+K=10263+1890+1192+119253 =14537流功资金MM=iLi取1.24M=1．24X14537=18038总投资I=L+M14537+18038=32575融资方案可采取多种方案一、不还本、不付息的返回费用方案二、不还本，还息的合作方案；三、固定回报率方案；四、交叉合作；五、股权合作；六、BOT方式；七、部分借贷方法。53 经济分析部分一、计算根据(1)沈阳科奥可再生能源研究所提供的可行性技术论证报告。(2)根据编制可行性报告一般常规加以计算，包括静态经济指标，现金流量表，财务内部收益表，动态回收期、平衡分析、风险分析等。(3)因该项目单一，不做全面国民经济分析。(4)我方认为技术部份是专家编制，对生产技术以及工艺流程等方面的内行。表中一些数字，如原材料消耗、单价、设备等都是估算值。(5)计算方法按国家计委、建设部规定的“建设项目经济评价方去与参数”(93年版)二、对基础数据的说明1、建设投资总投资：32575万元其中：固定资产：14537万元流动资金：18038万元2、生产规模设计生产能力：90．5万台件产值正常平120700万元53 销售收入与产值数相等3、生产进度按12年生产周期计算，第一年和第二年为建设期，第三年投产。4、税金各项按国家税法：增值税17％：教育附加3％；资源附加7％：所得税按35％计算。有关数字详见基本表、损益表。5、折旧固定资的折旧率计算式按常规公式。厂房、建筑物、折旧按20年计算；机器设备按20年计算，递延资产按3年摊销。详见辅助表6、成本计算(1)按费用经济性质分类。(2)总成本=单位成本×产量。(3)可变成本+总成成本-折旧-摊销费-利息支出，见辅助表，总本费用估算表5。7、利润计算销售收入-成本费用-销售税金及附加=利润总额：税后利润为利润总额-所得税，见基本表2。三、经济指标(一)盈利能力分析1、静态指标(按投产年计算)（1）投资利润率=年均利润总投资×100%=3723032575×100%=114%53 （2）投资利税率=年均利润总投资×100%=3857632575×100%=118.4%2、动态指标(1)财务内部收益率：(FIRR)式中：C1——现金流入C2——现金流出(C1—CO)t——年现金净流量t——年n——计算期i——折现率按“内插法”方式计算式为：I(1)+npv1npv1+npv2（i(2)-i(1))式中NPVl-i(1)=35％时的现值NPV2-i(2)=40％时的现值经计算结果，财务内部收益率：前后68.02％，税前85.87％。(2)财务净现值lc=12％，税前38,176万元，税后88,722万元。(3)投资回收期(动态)计算式(累率现金流量开始出现正值年份-l+(上年累计净现金流量绝对值÷当年净现金流量值)即5-1(1435÷11745)=4年。53 3、清偿能力分析(1)借款偿还期=(借款偿还后开始出现盈余年)-开始借款年+=5-1+1435(2)资产负债=×100%(3)流动比率=(4)速动比率=计算结果见附表：基本报表4。四、平衡点分析：平衡点是不盈利不亏损的损益临界点，即维持正常生产的起码条件．是对产量、成本、销售收入三个变量之间关系，分析该项目在这些因素可能出现的主要影响因素，以便来取预防的对策。销售收入=单位产品价格×年生产量生产总成本=正常年固定成本+可变成本可变成本=单位产品可变成本×产量利润方程=销售收入÷年生产总成本=单价×产量-固定成本-单位可变成本X产量因盈亏平衡点出现在销售收入：生产总成本的产量水平上，即：销售收入=生产总成本。单价×产量=生产总成本=单位可变成本+固定成本53 则产量盈亏点为：固定成本／单位产品价格-单位可变成本销售收入盈点为：固定成本／单位产品价格-单位可变成本×单位产品价格生产能力利用率为：固定成本／销售收入-可变成本×100％考虑税金时，用生产能力利用率表示的盈亏平衡该计算式及附加为：(固定成本／销售收入-可变成本-销售税金)×l00%根据利润表和总成本估算表正常年：销售收入：120700固定成本：45802可变成本：48843税金：1584代入公式：(458021120700—48843-1584)×100％=50．3即盈亏平衡点达到生产能力50％即可保本。(按第八年计算）五、敏感性分析敏感性分析是考查投资项目有关的一个或几个因素发生变化，对该项目的经济效益指标，如投资利润率、财务内部收益率，净现（自筹影响有多大，以便对投资方案的承受能力作出判断）。53 该产品的敏感性分析，从投资、销售。成本三个因素进行比较（与基础书）分析，测定出影响程度。。详见下表：敏感性分析表序号影响因素变化率内部收益率变化幅度1销售价格变化：1.1销售价格增加5%70.02%2.00%1.2销售价格增加10%71.96%3.95%1.3销售价格增加15%73.85%5.83％1.4销售价格减少5%65.95%-2.07％1.5销售价格减少10%63.8l％-4.21％1.6销售价格减少15%61.59%-6.43％2变化成本变化:2.1变动成本增加5%64.89％-3.13％2.2变动成本增加10%61.69％-6.33％2.3变动成本增加15%58.42％-9.60%2.4变动成本减少5%71.08%3.07%2.5变动成本减少10%74.09%6.07％2.6变动成本减少15%77.04%9.03%3投资变化:3.1投资增加5%66.29%1.73％3.2投资增加10%64.67％3.35％3.3投资增加15%63.14％4.87%3.4投资减少5%69.87％1.85％3.5投资减少10%71.85%3.84％3.6投资减少15%74.00%5.98%　基准内部收益率：68．02%53 六、风险分析我们对各项经济指标的估计，客观上存在着事先不能肯定(可能发生，也不可能发生)的状态，如预先估计的效益是否达到一个测定的目标，有多大把握有多大风险，这一风险可能性如何需要运用概率的理论。当可能发生的主观概率已知，这种条件下的分析，称为风险分析。前而敏感性分析限于基本指标(投资、销售、成本)上涨或下降10％的范围，实际上存在多种可能，这种可能采用概率分析如下：本分析选择最易变化的因素，一是销售价格，二是成本。销售额中有两种因素，一是数量，二是单价。成本中也有产量和单位成本的因素。当生产量与销售量相等时，其价格因素就成为主导的可能变动的因素。分析：1、当单位产品价格变化时单位产品价格变化率：下降率分析为3％、5％、10％％、15％，先算出期望值单位产量价格下降3％5％lO％15％53 概率(Xi)0.20.30.30.2期望值-随机变量×时期望值-对应于×时取值=3%×0.2+5%×0.3+10%×0.3+15%×0.2=0.006+0.015+0.03+0.03=0.081即8.1%期望值与实际值的偏差程度：随机变量X的标准差：—随机变量×时标准值—随机变量×时均值—随机变量×时取值—随机变量×时概率值将上面数值代入公式为：其范围为3.6%~12.6%之间，在这一范围风险是比较小的。2、综合分析53 该产品不仅是从生产领域跨越到流通领域，并以相关技术配套，因此受诸多因素的制约，经济效益好不好，主要是由市场需求决定的。也就是目前人们的接受程度，接受程度包括质量、价格等诸多因素，还涉及操作收费等一系列问题。为分析起见采用矩阵方式。该产品推入市场，计算时利润或将现值只是一个目标，实现这一目标不能说没有任何风险，假如生产的产品没有更多市场，或者说销售得太少，这就是出现风险了。产品很受欢迎（销售收入好），有较大利润。产品一般接受（销售一般），有盈利。产品不太受欢迎（销售较少），无盈利。产品不受欢迎（滞销），亏损。经过初步调查，民间对该产品还是欢迎的，如果该产品确实可用，应用是大势所趋，不是人们不需要，而是尚无规模生产，一旦投入资金形成生产规模，受欢迎的市场将会占很大比重。按照我们所调查的将产品按照产品价格、式样、选择性质量、用途，经过有关人员对上述因素，给出权重，分别为0.2、0.1、0.4、0.3。按照表达方式：为权重集合0.2、0.1、0.4、0.3为权数向用户调查结果，第一批投入生产进入市场，其结果，矩阵R为：R1=0.30.20.50R2=0.40.20.530.153 R3=00.50.40.1R4=00.10.60.3其矩阵式为：0.30.20.50R=0.40.20.30.100.50.40.100.10.60.3根据集合公式B=A·RB为矩阵值}{所以0.30.20.50B=(0.20.10.40.3)0.40.20.30.100.50.40.100.10.60.3=0.10.290.470.14结果：不大接受的占10%不接受29%接受47%很愿意接受14%53 53 基本表1：财务现金流量表（全部投资）单位：万元序号项目123456789101112建设期建设期投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1现金流入1.1产品销售收入004260071000994001420001420001420001420001420001420001420001.2回收固定资产和无形资产余值1.3回收流动资金1.4其他小计004260071000994001420001420001420001420001420001420001420002现金流出2.1建设投资6436643600000000002.2流动资金0069882932293251850000002.3经营成本00338284986365898929329293292932929329293292932929322.4销售税金及附加00475792110915841584158415841584158415842.5所得税1530566510103150191501915019150191501915019150192.6其他小计643664364282159252800411147201095351096201096201096201096201096203净现金流量-6436-6436-2211174819359272803246532380323803238032380323804累计净现金流量-6436-12872-13093-13451801345293777591101391425191748992072792396595所得税前净现金流量-6436643613081741329462422994748547485474854748547485474856累计所得税前净现金流量-6436-12872-1156458493531177610125094172579220063267548315033362517计算指标：所得税后所得税前财务内部收益表：68.02%85.87%财务净现值（Ic=12%）88，722万元138，176万元投资回收期：3.57年3.16年53 基本表2：损益表、利润分配表单位：万元序号项目123456789101112建设期建设期投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1净销量收入34567891011122销售税金及附加426007100099400142001420014200142001420014200142003总成本475792110915841584158415841584158415844税前利润37489530426777949049490494904949049490494904949045税前补亏额46351716630615455134551345771457714577145771457716应税利润7所得税46351716630615455134551345771457714577145771457718税后利润1530566510103150191501915105151051510515105151059可分配利润310611501205123049330493306673066730667306673066710盈余公积金310611501205123049330493306673066730667306673066711公益金31111502051304930493067306730673067306712应付利润1555751026152515251533153315331533153313未分配利润0260672606714累计未分配利润264097761743525919259192606726067260670053 基本表3：资金来源与运用表单位：万元序号项目123456789101112合计建设期建设期投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1现金流入66717866129252140034848519994681446814468144681446814676684374481.1利润总额0046351716630615455134551345771457714577145771457713722981.2折旧费0010931093109310931093985985985985985103871.3摊销费00209209209209209585858585813341.4长期借款650075000000000000140001.5流动资金借款004892205320533630000000126271.6短期借款00000000000001.7建设投资中自有资金17136600000000005371.8流动资金中自有资金002097880880155600000054111.9回收固定和无形资产余值00000000000281628161．10回收流动资金0000000000018038180382资金运用66717866124591303513035202041501915105151051510541171537982341942.1建设投资643664360000000000128722.2建设期利息2351430000000000016652.3流动资金006988293229325185000000180382.4所得税001530101031010315019150191501051501051501051501051501051228582.5应付利润00000000002606726067521342.6长期借款本金偿还00394100000000014002.7流动资金借款本金偿还12627126272.8其他短期借款本金偿还000000000003盈余资金00466218132181331795317953171031710317105643138702032554累计盈余资金004662502325023568188861312032215203218374218938420325553 基本表4：资产负债表单位：万元序号项目123456789101112建设期建设期投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1资产667114537237843022255729945021249951556621863292169952215952261951.1流动资产总额00105481828845096851701169651486741803842120942177362233791.1.1应收帐款005548825110953154631546315463154631546315463154631.1.2存货00348854327377104581045810458104581045810458104581.1.3现金0010461395174324312431243124312431243124311.1.4累计盈余资金0046632102502356818886131203221520321837421893841950271.2在建工程66711453700000000001.3固定资产净值001184110748965685637471648555014516353125461.4无形资产及其他资产00139511869777685595014443863282702负债及投资人权益667114537237843022255729945021249951556621863292169952215952261952.1流动负债总额0079861210116217229412294122941229412294122941229412.1.1应付帐款00309451577220103141031410314103141031410314103142.1.2流动资金借款00489269448997126271262712627126271262712627126272.1.3其他0000000000002.2建设投资借款65001400010059000000000　负债合计650014000180451210116217229412294122941229412294122941229412.3投资人权益17153757401812139512715611020541327211633881940551986552032552.3.1资本金17153726343514439359495949594959495949594959492.3.2累计盈余公积金311146135126561961112677157441881121877249442.3.3公益金15573017563281480563397872940510939124722.3.4累计未分配利润264012416298515577081690107757133823159890159890159890　计算指标1资产负责率0.970.960.760.40.290.240.180.150.120.110.10.12流动比率1.321.512.783.715.16.487.869.259.499.743速动比率0.881.062.333.264.646.027.418.799.049.2853 辅助表1：流动资金估算表单位：万元序号项目周转期周转次数3456789101112投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1流动资产　　100831507820073283522835228352283522835228352283521.1应收帐款　75548825110953154631546315463154631546315463154631.2存货　　348854327377104581045810458104581045810458104581.2.1外购物品　189411569219731383138313831383138313831381.2.2动力费用　　0　　　　　　　　　1.2.3在产品　36530863119716971697169716971697169716971.2.4产成品　1820173000398356235623562356235623562356231.3现金　1810471395174324312431243124312431243124312流动负债　　309451577220103141031410314103141031410314103142.1应付帐款　6309451577220103141031410314103141031410314103143流动资金　　6988992112853180381803818038180381803818038180384流动资金本年增加额　　69882932293251850000005新增流动资金贷款　　48922053205336300000006利息（i=5.3%)　　26036947867067067067067067067053 辅助表2：投资计划与资金筹措表单位：万元序号项目合计5达产期6789101112达产期达产期达产期达产期达产期达产期投产期1投资总额　　　　　　　　　1.1建设投资12872643664360000001.2建设期利息166523514300000001.3起初流动资金1803800698829322932518500　小计32575667178666988293229325185002资金筹措　　　　　　　　　2.1自有资本59491713662097880880155600　其中：建设投资537171366　　　　　　　流动资金5411　　20978808801556　　2.2借款26627650075004892205320533630002.2.1建设投资借款1400065007500　　　　　　2.2.2流动资金借款12627　　4892205320533630　　2.3其他　　　　　　　　　　小计325766671786669882932293251850053 辅助表3：固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限合计3456789101112投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1房屋及建筑物20　　　　　　　　　　　1.1投入原值　443944394224400937943579336431492934271925041.2折旧费　　2152152152152152152152152152151.3净值　　42244009379435793364314929342719250422892机器设备10　　　　　　　　　　　2.1投入原值　793479347164639456244854408433142544177410042.2折旧费　　7707707707707707707707707707702.3净值　　7164639456244854408433142544177410042343质检、自控设备5　　　　　　　　　　　3.1投入原值　561561453345237129　　　　　3.2折旧费　　108108108108108　　　　　3.3净值　　45334523712921　　　　　4固定资产合计　　　　　　　　　　　　4.1投入原值　1293412934118411074896558562744864635478449335084.2折旧费　　109310931093109310939859859859859854.3净值　　11841107489655856274696463547844933508252353 辅助表4：无形资产及延递资产摊销估算表单位：万元序号项目摊销年限（年）合计3456789101112投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1无形资产小计20　8497917336756175595014433853271.1摊销　　585858585858585858581.2净值　8497917336756175595014433853272691.3场地使用费10　5405134864594324053783513242972摊销　　272727272727272727272.1净值　5405134864594324053783513242972702.2专有技术和专利费10　3102792482171861551249362312.3摊销　　313131313131313131313净值　31027924821718615512493623103.1其他资产（开办费）5　755604453302151　　　　　3.2摊销　　151151151151151　　　　　3.3净值　7556044533021510　　　　　4无形及其他资产合计　　　　　　　　　　　　4.1摊销　　　　　　　　　　　　4.3净值　16041395118697776855950144338532726953 辅助表5：总费用估算表单位：万元序号项目3456789101112投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1制造成本176722802638387539145391453806538065380653806538061.1外购原材料144842414033796482804828048280482804828048280482801.2外购燃料及动力1692813945635635635635635635631.3工资7097097097097097097097097097091.4制造费用23102896348843624362425442544254425442541.4.1折旧费109310931093109310939859859859859851.4.2修理费3383383383383383383383383383381.4.3其他制造费用8791465205729312931293129312931293129312销售费用85201420019880284012840128401284012840128401284013管理费用893889388938119201192011769117691176911769117693.1摊销费20920920920920958585858583.2其他管理费用17721772177217721772177217721772177217723.3研究发展费用69576957695799399939993999399939993999394财务费用236018784786706706706706706706704.1利息支出236018784786706706706706706706704.1.1建设投资贷款利息21001509　　　　　　　　4.1.2流动资金贷款利息2603694786706706706706706706705总成本37490530426768394905949059464694646946469464694646　其中：折旧10931093109310931093985985985985985　摊销费2092092092092095858585858　利息支出236018784786706706706706706706706经营成本338384986365898929329293292932929329293292932929327固定成本228372862133487460614606146061460614606146061460618可变成本1465324421341904884348843488434884348843488434884353 辅助表6销售收入和销售税金及附加估算表单位：万元序号项目123456789101112建设期建设期投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1资产667114537237843022255729945021249951556621863292169952215952261951.1流动资产总额00105481828845096851701169651486741803842120942177362233791.1.1应收帐款005548825110953154631546315463154631546315463154631.1.2存货00348854327377104581045810458104581045810458104581.1.3现金0010461395174324312431243124312431243124311.1.4累计盈余资金0046632102502356818886131203221520321837421893841950271.2在建工程66711453700000000001.3固定资产净值001184110748965685637471648555014516353125461.4无形资产及其他资产00139511869777685595014443863282702负债及投资人权益667114537237843022255729945021249951556621863292169952215952261952.1流动负债总额0079861210116217229412294122941229412294122941229412.1.1应付帐款00309451577220103141031410314103141031410314103142.1.2流动资金借款00489269448997126271262712627126271262712627126272.1.3其他0000000000002.2建设投资借款65001400010059000000000　负债合计650014000180451210116217229412294122941229412294122941229412.3投资人权益17153757401812139512715611020541327211633881940551986552032552.3.1资本金17153726343514439359495949594959495949594959492.3.2累计盈余公积金311146135126561961112677157441881121877249442.3.3公益金15573017563281480563397872940510939124722.3.4累计未分配利润264012416298515577081690107757133823159890159890159890　计算指标1资产负责率0.970.960.760.40.290.240.180.150.120.110.10.12流动比率1.321.512.783.715.16.487.869.259.499.743速动比率0.881.062.333.264.646.027.418.799.049.2853 辅助表7借款还本付息估算表单位：万元序号项目12345678910建设期建设期投产期投产期达产期达产期达产期达产期达产期达产期1长期投资借款累计1.1年初借款累计650014000100591.2本年借款626560701.3本年应付利息2351430210015091.4本年还本3941100592可用于还款的折旧和摊销130113011301130113011301130113012.1可用于还款的折旧109310931093109310931093109310932.2可用于还款的摊销2092092092092095858582.3未分配利润264097761743525919259192606726067260673小计394111078187362722127221271102711027110借款偿还期：3.41年53 项目综合经济指标总表（中等规模）序号项目单位正常年指标平均指标备注1项目总投资万元199492固定资产投资万元145373建设期贷款利息万元116654流动资金万元180385年销售收入万元1420001207006销售税金及附加万元/年158413467年总成本万元/年94904821248年利润总额万元/年45513372309年利税总额万元/年470963857610年利税折旧万元/年1093103911年经营成本万元/年929328001112所得税万元/年150191228613年税后利润万元/年304932494414静态指标15投资利润率114%16投资利税率118%17资本金利润率（税后）018投资回收期（税后静态）年3.57含建设期1.5年19贷款偿还期年3.41含建设期1.5年20动态指标21税后财务内部收益率（全部投资）万元68.02%22税后财务净现值（全部投资）88722Ic=12%时23盈亏平衡点50.3%按第八年计算53'