恩施西部现代农业化项目可行性研究报告 38页

'恩施西部现代农业化项目第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况1.1.1.1概况恩施西部现代农业有限公司于2004年12月在宣恩县工商行政管理局登记注册，注册资金500万元，坐落在湖北省宣恩县县城所在地珠山镇建设路63号。现以山野食品加工、销售及自营进出口贸易业务为主。公司为民营企业，设总经理1人，副总经理2人，下设综合管理部、基地管理部、工厂管理部、客户服务部等4个部门。公司现有员工21人，其中技术人员12人（高级农艺师1人，工程师、农艺师6人，助理工程师、助理农艺师5人）。公司2006获湖北省国税局、地税局颁发的“纳税信用等级A级纳税人”，2007年被评为“恩施州农业产业化重点龙业企业”及县政府颁发的“十佳诚信纳税人”。1.1.1.2财务状况恩施西部现代农业有限公司2007年末，资产总额887万元，其中：固定资产191万元，流动资金446万元，全年实现销售收入679万元，销售利润66万元。1.1.1.3法人代表基本情况公司法人代表李兴华，男，1967年7月出生，大学本科学历，高级农艺师。1987年毕业于恩施州农业学校特产专业；37 曾任利川市福宝山莼菜开发公司经理、宣恩县外贸局副局长、宣恩县武陵风食品有限公司总经理。多年的企业管理经验，造就了他较高的市场开拓和经营管理能力，1994年被市委、市政府授予“利川市首届十大杰出青年”、十大推销能手、恩施州外经贸先进个人、恩施州第一个绿色食品产品主要推动人，是恩施州为数不多的高级农产品生产销售人才。2008年被宣恩县委县人民政府授予“十佳创业能手”，并获恩施州“首届十大创业青年”提名奖。企业及本人坚持以人为本，诚信合法经营，无不良借贷行为，亦无有损自身和社会形象的行为，更无破产史。1.1.2项目建设条件宣恩县地处鄂西南山区，2007年末全县农业人口近30万人，占全县总人口的86.4%。农村经济主要以种植、养殖业为主，种植业又以水果、茶叶、烟叶、药材等经济作物为主。全县现有山野菜基地面积20000亩，计划2010年全县山葵基地达到3000亩。水电资源丰富，年装机容量17万千瓦。1.1.3项目建设方案项目名称：恩施州宣恩县400吨山野菜加工改扩建项目建设性质：改扩建建设地点：湖北省宣恩县珠山镇建设路63号规模：年产400吨技术来源：山葵植株保鲜进度安排：项目建设期限为1年，即2008年6月至2009年5月。37 2008年6-7月可研性分析；2008年8月完成厂房及生产工艺设计；2008年9月-2009年2月完成标准厂房施工；2008年11-2009年3月完成设备购置、安装、调试，达到生产要求；2009年4月-5月试生产；2009年6月，正式投产运行。组织管理方案：县人民政府成立恩施州宣恩县400吨山野菜加工改扩建项目建设领导小组，项目由恩施西部现代农业有限公司具体负责组织实施。项目领导小组负责项目实施的组织与协调，研究决策与项目相关的重大事宜；县农业综合开发办公室负责监督检查项目实施，控管项目资金；恩施西部现代农业有限公司负责项目实施，按项目计划、实施进度保质保量完成项目建设内容，并确保实施效益目标，负责新技术引进推广、资金物资管理、技术培训、开拓市场，构建营销网络。1.1.4投资结构及资金来源项目总投资768万元，其中：建设资金235万元，流动资金499.6万元，其他33.4万元。申请国家农业综合开发中央财政资金100万元，地方财政配套资金50万元（省级财政配套），建设单位自筹资金468万元，银行贷款150万元。1.2可行性研究报告编制依据37 国家农业综合开发是支持、保护农业发展，改善农业资源利用状况，优化农业生态，提高农业资源利用率，实现农业可持续发展的战略性政策措施。依靠科技进步，优化品种结构，提高农产品质量，大力发展高产优质高效农业，促进农业实现产业化经营，切实增加农民收入（《国家农业综合开发资金和项目管理办法》、国农办〔2007〕199号、《2008年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》）。1.3综合评价该项目技术先进实用，科技含量高，产品市场前景好，能有效促进我县山野菜（特别是山葵）产业区域化布局、规模化生产、标准化管理、产业化经营，同时能促进山野菜行业的新发展，提高企业经济效益，满足消费市场的需求；实现地方资源优势向经济优势转化，发展地方特色经济；促进保护特色经济作物，发展种植，有效防治水土流失，维护生态平衡；有利于增加农民收入，帮助农民脱贫致富；增加地方财政收入，安置下岗职工再就业。项目原材料取自于公司发展的基地，其产品全部出口日本市场，为增强市场竞争力提供了可靠保障。项目投资受益后，直接受益农民3万人，为当地农户增收270多万，同时每年可为当地农民提供就业岗位230人，增加收入280万元，安排季节性农民工1000人。存在的问题：一是我县山野菜面积大，但是开展山野菜出口加工贸易的厂家仅有1家，尚需通过加大资金、技术投入；二是400吨山野菜加工改扩建项目资金投入较大，县级财政拮据，急切需要国家项目资金支持。该项目符合国家产业政策和行业规划，产业带动性强，科技含量高，经营模式好，产品市场前景广阔，经济效益、社会效益、生态效益显著，项目切实可行。建议国家、省、州各级农业综合开发办公室予以立项，尽快投资实施该项目。37 项目背景及必要性第二章项目背景及必要性2.1项目建设背景根据中共、中央国务院《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》、《关于推进社会主义新农村建设的若干意见》、农业部《全国农业和农村经济发展第十一个五个计划（2006～2010年）》等文件精神，全面推进社会主义新农村建设，结合《宣恩县特色水果产业“十一五”发展规划》，依据国家农业综合开发是支持、保护农业发展，改善农业资源利用状况，优化农业生态，提高农业资源利用率，实现农业可持续发展的战略性政策措施。依靠科技进步，优化品种结构，提高农产品质量，大力发展高产优质高效农业，促进农业实现产业化经营，切实增加农民收入（《国家农业综合开发资金和项目管理办法》、国农办〔2007〕199号、《2007年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》）。随着社会经济的不断发展，人们的物质文化生活水平得到较大的提高。消费观念的更新，消费结构发生了深刻的变化，形成了各种各样消费市场。山葵，又称山嵛、山嵛菜、日本辣根、瓦沙毕，学名Wassbi，属十字花科多年生植物，原产于日本。每株叶数枚，叶柄长40㎝左右，叶心形，茎长8—20㎝。其根茎一经磨碎便会产生独特的辛辣味，含在嘴里，顿感到一股刺激味，祛除鱼类的腥味。在日本主要利用山葵新鲜的根茎，做海鲜调料，此外，其叶可做山葵酱。根据资料介绍，山葵具有杀菌、防腐、利尿、发汗、清血、37 项目背景及必要性增进食欲、帮助食用的调味品，被称为日本国民的生活必需品。宣恩独特的自然地理条件成就了山葵特有的品质。良好的生态环境使其化学残留得到有效控制，符合日本“肯定列表制度”对进口农产物规定的化学残留限量标准。2010年末全县山葵种植达3000亩。国家农业综合开发项目鼓励通过依靠科技进步，优化品种结构，提高农产品质量，大力发展高产优质高效农业，促进农业实现产业化经营，切实增加农民收入。2.2项目建设的必要性宣恩县地处鄂西南山区，位于东径109°11′～109°55′，北纬29°33′～30°13′，国土总面积2740平方公里，耕地总面积64万亩。属中亚热带大陆性湿润型季风山地气候，地球黄金分割线——北纬30°线贯穿全境，造就了宣恩地理、地貌、气候、动植物多样性、古老性、奇特性，森林覆盖率高达68%。宣恩县为典型的山区农业县，2007年末全县农业人口近30万人，占全县总人口的86.4%。农村经济主要以种植、养殖业为主，种植业又以水果、茶叶、烟叶、药材等经济作物为主。宣恩县山野菜资源丰富，现有蕨菜、薇菜、莼菜、阳荷等总面积达20000亩，年生产量15000吨，实现产值3000余万元。2.2.1本项目是使宣恩二高山、高山农民长远致富的优良项目。目前，在湖北省尚无一家山葵的专业生产企业，通过本项目的实施，建设IS014000体系，符合出口食品卫生登记注册标准的山野菜加工生产系统，从而确保质量体系的有效运行，才能有效地树立37 项目背景及必要性客户信心，为企业的发展壮大打下了良好的基础。项目投产受益后，直接受益农民3万人，为当地农民增收270万元，同时每年可为当地农民提供就业岗位230人，增加收入280万元。2.2.2本项目的建设是为了满足市场需求，增加出口创汇的需要。山葵的需求量在3000吨以上，出口规模在500万美元以上。本项目建设，可使恩施州山野菜具有更强的市场竞争能力，企年出口创汇可达400万美元以上，将成为恩施州出口创汇的一支重要力量。37 项目背景及必要性第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围该项目实施区位于东径109°40′北纬30°9′宣恩县城所在地珠山镇建设路63号。3.1.2自然资源状况项目实施地点位于宣恩县城所在地珠山镇，距沪蓉高速公路28公里，距恩施许家坪机场35公里，距宜万铁路恩施火车站38公里。离规划中的恩黔高速公路、安常铁路7公里，公路、铁路、空运交通将更加便捷。项目区覆盖全县所有二高山地区山野菜主要产区，资源丰富，现有蕨菜、薇菜、莼菜、阳荷等总面积达20000亩，2007年山野菜产量1.5万吨，计划2010年山葵种植面积达3000亩。水电资源丰富，年装机容量17万千瓦。3.1.3社会经济状况2007年末全县总人口34.45万人，其中：乡村人口29.75万人，占86.4%，城镇人口4.7万人，占13.6%。农村居民人均纯收入2109元，城镇居民人均可支配收入7439元。全县完成生产总值143509万元，按可比价格计算，比上年增长7.7%。从三次产业看：第一产业完成增加值63976万元，增长4.1%；第二产业完成增加值27927万元，增长11.7%；第三产业完成增加值51606万元，增长9.7%。三次产业结构为44.6:19.5:35.9。全年农林牧渔业及其服务业总产值37 项目背景及必要性98095万元，增长4.1%。其中农业产值57169万元，增长6%。3.1.4项目建设地点选择项目拟定在宣恩县珠山镇，改扩建年产400吨山野菜加工厂房一栋，购置配套的山野菜加工生产线，项目区气候、人文、环境条件优越。3.1.5本行业及关联产业发展现状本项目属中山葵，是“品质优良、特色明显、附加值高”的优势农产品。既有销售主渠道——出口日本、韩国，创汇能力较强，又有潜在的国内消费市场，经济效益良好。同时，符合国家产业政策，能够促进贫困山区的农村产业结构调整，拓宽农民增收渠道，有利于农民持久致富。对山葵的利用，目前仅限于初级产品，出口日本、韩国，产品附加值不高。项目实施单位与有关科研单位合作，创新工艺流程，研发更高附加值的下游产品。随着“绿色、环保”理念日渐深入人心，作为恩施州特色优势资源的山野菜其市场前景十分广阔，但其国内市场开拓尚未起步，通过项目的实施能加大营销力度，有效地拓展市场渠道。国内部分地区有较成功的种植经验，已开发的山葵系列产品有：生鲜山葵、整冻山葵、冻干山葵片、冻干山葵粉、山葵系列风味菜等。产品销往日本、韩国、美国等国际市场，国内市场主要销往北京、上海、天津、广东、台湾等沿海发达城市。在湖北尚属空白。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策环境优越。37 项目背景及必要性发展现代农业，要着力培育一批竞争力强，成长性好的龙头企业和企业集群示范基地，带动贫困地区调整优化产业结构，拓宽贫困农户的增收渠道。本项目建设，能够促进山野菜基地的健康发展，按照“高产、优质、高效、生态、安全”的要求，积极发展特色农业，绿色食品和生态农业，保护农产品知名品牌，培育壮大主导产业，完全顺应2007年“中央1号文件精神”。县委、县政府十分重视我县山野菜产业发展，鼓励科技干部、民营企业承包、租赁土地或与农民联合规模开发山野菜资源。同时，要求相关职能部门转变工作方法，简化有关手续，增强服务意识，共同营造良好的投资环境。3.2.2资源优势明显。宣恩县地处武陵山区，80%的国土面积海拔在500—1800米之间，年平均气温16℃，年平均降水量1200毫米，十分适合山葵的生长。至2010年，全县山葵基地面积将达到3000亩，为本项目设施提供了充足的优质原料保障。3.2.3市场优势明显。对山葵的开发和利用，国内目前才刚刚起步。还少有规模化、专业化的山葵生产、加工厂家。而出口市场对其的需求量在每年5000吨以上，市场潜力十分巨大，供不应求的矛盾十分突出。3.2.4科技开发能力强。项目建设业主——恩施西部现代农业有限公司具有较高的科技创新能力，具备实施本项目所需的技术人员队伍：公司现有技术人37 项目背景及必要性员12人，其中高级农艺师1人，工程师、农艺师6人，助理工程师、助理农艺师5人。法人代表李兴华，高级农艺师，曾被利川市授予“十佳杰出青年”“十大推销能手”，被宣恩县人民政府表彰为：“十佳创业能手”，并获“恩施州十大杰出创业青年”提名奖。3.2.5基础设施条件完善。项目选址在宣恩县珠山镇建设路，具备主要的供水、供电、交通通讯等基础设施条件。实施地点距沪蓉高速公路28公里，距恩施许家坪机场35公里，距宜万铁路恩施火车站38公里。离“十一五”规划中的恩黔高速公路、安常铁路7公里，公路、铁路、空运交通将更加便捷。项目实施县市水电资源丰富，年装机容量17万千瓦。3.3主要障碍因素及解决方案主要障碍因素：一是对山葵的利用，目前仅限于初级产品，出口日本、韩国，产品附加值不高。项目实施单位应进一步加紧强与有关科研单位的合作，创新工艺流程，研发更高附加值的下游产品。二是随着“绿色、环保”理念日渐深入人心，作为恩施州特色优势资源的山野菜其市场前景十分广阔，但其国内市场开拓尚未起步，建议加大营销力度，从而是有效地拓展市场渠道解决方案：一是积极申报立项，争取国家财政支持，扶持企业做大做强。二是利用企业现有人力、物力、财力，积极探索完善山葵加工的新工艺，打造更出色的品牌，以此带动地方山野菜产业的发展。37 市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状山葵是一种特殊的食用保健植物，在国际市场上是极为珍贵的调味食品，价格昂贵、市场需求很大。由于山葵生长条件特殊、适宜生长种植的地方有限，国际市场上的山葵产品极为稀缺，全球每年市场缺口约为10万吨，而水栽山葵的市场缺口则在7万吨左右，并以每年20%的速度增长，价格也以年均8%的增幅进一步攀升，日本市场的鲜货（根部）售价几年均在45-55美元/公斤。山葵产品对人体有多种有效功能,在日本、台湾及东南亚已成为居家必备食品，西方也日益接受，国际市场需求旺盛，消费呈快速扩大趋势，由于产地受限，因此市场前景看好。4.1.2市场前景分析山葵，又称山嵛、山嵛菜、日本辣根、瓦沙毕，学名Wassbi，属十字花科多年生植物，原产于日本。每株叶数枚，叶柄长40㎝左右，叶心形，茎长8—20㎝。其根茎一经磨碎便会产生独特的辛辣味，含在嘴里，顿感到一股刺激味，祛除鱼类的腥味。在日本主要利用山葵新鲜的根茎，做海鲜调料，此外，其叶可做山葵酱。根据资料介绍，山葵具有杀菌、防腐、利尿、发汗、清血、增进食欲、帮助食用的调味品，被称为日本国民的生活必需品，综合国际国内市场需求预测，到2008年，山葵的需求量在8000吨以上，市场前37 市场分析与销售方案4.1.3项目产品的市场竞争优势原料品质优势。宣恩独特的自然地理条件成就了山葵特有的品质。良好的生态环境使其化学残留得到有效控制，符合日本“肯定列表制度”对进口农产物规定的化学残留限量标准。加工技术优势。通过本项目实施，建设运行HACCP体系，符合出口食品卫生登记注册的山野菜生产系统，是国内为数不多的生产厂家，利用独特的加工工艺，必将显著提高项目新产品的市场竞争能力。成本优势。作为劳动密集型产业的野菜类产品加工提供了富有竞争力的条件。宣恩县地处我国中西结合部，全县现有农业劳动力18.5万人，劳动力充足，成本低廉，仅相当于美国1/25，韩国、日本的1/20，相当于广东、浙江、江苏等东部发达省份的1/2左右，山野菜加工业为劳动密集型产业，宣恩气候条件适应，劳动力成本相对低廉，具有明显的成本优势。4.2销售策略、方案和营销模式4.2.1销售策略通过对山野菜的市场调查和市场预测，分析消费者的市场购买行为，结合山葵的产品特征及宣恩资源的优势性，市场目标是：出口日本、韩国、德国、美国等发达国家，国内市场以高中档酒店为主；兼顾国内市场。定价策略是：山葵的开发利用在国内尚处于起步阶段，且受资源限制，市场竞争并不激烈，宜采用“撇脂定价”37 市场分析与销售方案策略，先将产品价格定得较高，力求尽快收回投资，然后随着销量的扩大，成本的降低，再逐步降低价格。其促销策略是：综合运用广告、营业推广、公共关系和人员推销等四种促销方式，同时将促销活动纳入公司整个的战略之中。4.2.2营销模式拟采用下面的营销渠道摸式国内市场：生产者→代理商→零售商→消费者国际市场：生产者→（自营出口）→进口商→零售商→消费者4.2.3销售队伍和销售网络建设公司由运营总监管理下属的全部营销功能，包括销售管理。国内市场按照区域安排销售队伍，拟安排5位区域销售经理，分别负责华北、华中、华东和西南区域市场的营销工作，专业销售服务人员编制将增加至30人。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场因素风险分析项目产品市场因素风险主要是：汇率变化因素、国际市场准入制度因素、产品品质因素。4.3.2防范和降低风险对策37 市场分析与销售方案针对汇率变化风险因素，项目实施单位有较好的防范经验，多年的国际贸易摸索，分时段报价合同和预见性合同是行之有效的办法。即：在准确把握利润空间的基础上，在短时间内承受必要的汇率影响，达到承受的极限后重新定价。预见性合同即为在一个年度内把汇率的变化提前预见性的考虑在合同定价之内，在一个年度内双方遵循一次性的报价。以上两种方式皆是较好的防范办法。针对国际市场准入制度因素，遵循各进口国家和地区的贸易准则是首要条件，项目实施单位多年的国际贸易经验可以很好的规避此类风险。针对产品品质风险。产品品质是可以通过规范的管理来保证的。在基地管理方面，严格按照《出口基地备案制度》进行管理。加工环节按照HACCP管理体系和《卫生质量管理手册》要求操作。37 建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模产品方案。本项目以武陵山区所产优质山葵为主要原料，产品组合如下：鲜山葵主要采用低温冷藏方法,保持其原有生鲜特点,调味料用。建设规模。总投资768万元，在宣恩县珠山镇建设路改扩建生产车间及辅助车间1000m2，仓库及保鲜库1500m2，年加工生产能力400吨速冻山葵。5.2建设规划和布局改扩建速冻山葵加工生产车间、辅助车间、仓库及保鲜库2500m2，建成速冻山葵生产线1条，购买机械设备12台套。5.3建设标准为了保证出口食品的卫生质量，保护消费者的健康，维护企业的良好品质声誉，项目建设遵循国家质检总局制定的“出口食品厂、库卫生要求”规定的标准。对生产车间的要求：车间面积与生产相适应，布局合理，排水畅通；车间地面用防滑、坚固、不通水、耐腐蚀的材料修建，且平坦、无积水、并保持清洁，车间出口及外界相连的排水、通风外装有防鼠、防蝇、防虫设施。37 建设方案车间内墙壁、天花板和门窗使用无毒、浅色、防水、防潮、防老、不脱落、易于清洗的材料修建，墙角、地角、顶角应当具有弧度（曲率半径应不少于3cm）。车间内的操作台、传送带、运输车、工器具应当用无毒、城里腐蚀、不生锈，应用清洗消毒、坚固的材料制作，应当在适当的地点设足够数量的洗手、消毒、干手设备或用品，水龙头应当为非手动开关。根据产品加工需要，车间入口处应当设有鞋、靴和车轮消毒设施。应当设有与车间相连接的更衣室。根据产品加工需要，还应当设立与车间相连接的卫生间和沐浴室。5.4生产工艺技术方案5.4.1生产工艺流程本项目以武陵山区所产优质山葵为主要原料，产品组合如下：鲜山葵：主要采用低温冷藏方法,保持其原有生鲜特点,调味料用。速冻山葵：收购→清洗→挑选→包装→急速冻→冷藏→检验出厂5.4.2工艺技术的可靠性及可得性项目采用低温冷藏方法，保持山葵原有的生鲜特点，这是目前国内外山葵加工行业中最先进的生产技术，其生产工艺主要由项目建设单位科研人员定制，经多方专家论证可行，并得到日本、韩国、东盟及港澳地区的认可。5.4.3工艺技术方案37 建设方案工艺技术方案为：在24小时内将山葵植株通过清洗、挑选、灭菌、冷冻、包装等环节变为客户需要的生鲜产品，并是使生鲜度一直保持到客户的餐桌。5.4.4工艺流程图5.4.5物料消耗定额及平衡年产400吨速冻山葵需要消耗原料500吨，项目建设单位县能提供800吨的山葵原料，远远能满足速冻山葵加工原料的年生产用量。5.5设备方案5.5.1设备选型按照生产工艺要求，统一配置各种生产设备。5.5.2设备来源其设备来源于国内外先进的机械生产厂家，比如：上海北峰制冷设备有限公司、东莞卡索电子科技有限公司、杭州葆春包装机械有限公司等。5.5.3设备清单37 建设方案主要设备数量（台、件、套）单价（万元/台、件、套）型号冷冻设备315BFBZ冷藏车130东风包装生产线211葆春1000脱水机２1.5SS金属检测仪２1.5SMC6010B检验设备110叉车18杭叉30kw发动机组12华舟STC污水处理设备1125.6原料和燃料供应该项目厂区附近二高山地区有充足的山葵等山野菜资源的原料提供和贮藏冷库，该地区原料资源可保证生产用量所需。项目实施区位于宣恩县县城所在地珠山镇，距沪蓉高速公路28公里，距恩施许家坪机场35公里，距宜万铁路恩施火车站38公里。离“十一五”规划中的恩黔高速公路、安常铁路7公里，公路、铁路、空运交通将更加便捷。各种辅料、包装材料可以通过公路或铁路运输采购。项目实施县市水电资源丰富，年装机容量17万千瓦。5.7公用工程、辅助工程及其他配套工程37 建设方案厂房、库房、宿舍、食堂、办公室的建筑和装修，供水、配电、蒸汽锅炉配套安装。同时，公司水、电（专变）、路等公用设施、辅助设施完备。5.8节能减排措施本项目所在地地处市郊，周围空气清新。工厂在进行加工作业时，不涉及燃煤的使用，仅在原料清洗过程中产生含一定量泥沙的无毒害废水，及少量对环境不构成危害的废渣。废水经过沉演过滤后安全排放。对于噪音超过标准的车间。采取隔音、减震等措施，保证其噪音值达到劳动部门要求，并对上述车间内工作的工人辅以防护工具，确保工人身体健康。厂区绿化具有较好的调温、吸尘、净化空气、美化环境诸多功能，本设计采用有道路、围墙及车间周围种花草措施，绿化面积达30%以上。5.9实施进度安排项目建设期限为1年，即2008年6月至2009年5月。2008年6-7月可研性分析；2008年8月完成厂房及生产工艺设计；2008年9月-2009年2月完成标准厂房施工；2008年11-2009年3月完成设备购置、安装、调试，达到生产要求；2009年4月-5月试生产。可行性分析阶段。撰写项目可行性分析报告书。37 建设方案建厂设计阶段。确定配方、工艺路线、技术参数；根据以上数据，完成生产流程的物料平衡计算；根据物料平衡参数，完成生产线设备配套方案和设备清单；根据生产线流程和设备清单，完成设备管线连接图；根据设备布局要求，完成生产线平面布局和车间平面布局设计；根据设备清单和布局，计算水、电、蒸汽用量、车间占地面积、操作人员数据。根据车间设备布局，确定上水、下水、电位置。计算主要原料、各种辅料和包装材料的每天、月和全年用量。建厂施工阶段。洽谈和签定生产线成套设备采购和售后服务合同；生产线成套设备的加工、配套。在此期间，厂内同步进行下列工作：厂房、库房、宿舍、食堂、办公室的建筑和装修。供水、配电的配套安装；生产许可证的申请；包装设计、市场推广、媒体宣传；原料、辅料、燃料的准备、招工；设备安装和调试、验收生产线。试生产阶段。指导试生产，连续试生产3批，送县卫生防疫站检验合格；培训生产技术工人，使之达到独立生产出合格产品能力。项目验收阶段。编制产品质量企业标准。向县卫生防疫站送检，通过县卫生防疫站、技术监督局检验，工程验收。技术服务方向工厂管理机构正式交接。表5-1工程实施进度安排图月项目678910111212345可行性分析▲▲厂房设计▲生产工艺设计▲厂房建设▲▲▲▲▲▲设备购置▲▲▲▲▲▲试生产▲▲项目验收▲37 环境影响评价第六章环境影响评价6.1环境影响该项目在生产过程中会产生一定的废水、废气、废渣等工业“三废”排放，对生态环境有一定的影响。6.2环境保护与治理措施本项目所在地地处市郊，周围空气清新。工厂在进行加工作业时，不涉及燃煤的使用，仅在原料清洗过程中产生含一定量泥沙的无毒害废水，及少量对环境不构成危害的废渣。废水经过沉演过滤后安全排放。对于噪音超过标准的车间。采取隔音、减震等措施，保证其噪音值达到劳动部门要求，并对上述车间内工作的工人辅以防护工具，确保工人身体健康。厂区绿化具有较好的调温、吸尘、净化空气、美化环境诸多功能，本设计采用有道路、围墙及车间周围种花草措施，绿化面积达30%以上。为了保证防火安全，在厂区给水管网中设备室外消火栓，并保证火灾的消防用水量，在易燃区配备手提1211灭火器。在厂区成立义务消防队，实行以防为主，平时做好宣传工作。供电安全。根据要求，综合考虑安全和电力设备经济运行等因素，拟建一变电房，变电房由主变器和低压电室组成。安装防雷按地装置。37 环境影响评价6.3评价与审批项目已由宣恩县环境保护局进行环境评估，并审批同意实施。37 项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分宣恩县人民政府成立宣恩县400吨山野菜加工改扩建项目领导小组，项目由恩施西部现代农业有限公司组织实施。组织机构图见图7-1。图7-1组织机构图总经理综合管理部基地管理部工厂管理部客户服务部工程质量财务管理基地管理生产加工销售、客服董事会人力资源财务管理基地管理质量监测建设阶段项目竣工后原料采购生产加工市场营销客服服务37 项目组织与管理县项目领导小组负责项目实施的组织与协调，研究决策与项目相关的重大事宜；县农业综合开发办公室负责监督检查项目实施，控管项目资金；项目单位负责项目实施，按项目计划、实施进度保质保量完成项目建设任务，并确保实施效益目标。负责新技术引进推广、资金物资管理、技术培训，开拓市场，构建营销网络。7.2经营管理模式以恩施西部现代农业有限公司为龙头，采取“公司+基地+农户”模式，实行公司自办示范基地，公司和农户联合建办山葵基地，公司提供全程技术服务，回收合格产品，待生产加工用。同时公司严格按照HACCP质量管理体系条例，对产品加工的每一个环节确保其安全、卫生、健康，真正生产出让消费者信得过的产品。再就是加强职工教育，打造学习型公司，优化员工素质。7.3经营管理措施项目建设必须树立工程“质量第一”的观念，严格执行生产工艺设计的各项指标，工程严格实行招投标制度。同时，制定系列管理制度，做到生产过程有章可循。加强项目资金的管理，建立健全规范化的财务制度。实行“专户存储，专人管理，单独开户，专账登记”，确保专款专用，管好用好项目资金，在积极争取中央投资扶持的同时，抓好地方配套资金的落实；抓好工程建设，确保加工厂房及其生产设备的合理优化利用；同时，在生产加工过程中严格实行成本核算，抓好营销工作，以提高项目资金使用效益。37 项目组织与管理对产品实行精细包装，增强市场意识，实施精品名牌战略，拓展销售市场，增加销售收入。加大品牌的宣传力度，使其成为高市场占有率、高市场竞争力、高市场适应力的精品名牌产品。同时，加强品牌保护，坚决打击滥用商标和包装的违法行为，规范市场。7.4技术培训恩施西部现代农业有限公司将在宣恩县劳动就业保障局和宣恩县农业局的支持下，对公司员工进行培训，以确保项目建设的顺利进行。对营销人员的培训，公司对新录用的营销人员，一律送到湖北民族学院进行为期一个月的培训，学习营销理论及实务，经考核合格后，持证上岗，对已有一定营销工作经历的员工，也要进行定期轮训，以不断提高营销水平。对技术人员的培训，由公司工厂管理部和基础管理部防管，将对公司基地及车间全体技术人员进行培训，学习的主要内容是：山野菜的无公害种植技术，加工工艺基本理论与实践，从而为项目建设提供可靠的技术保障。对管理人员的培训，由公司总经理主持，将对公司中层以上管理人员进行培训，主要学习人力资源管理、物流与生产管理、销售管理、财务管理及必备的法律法规，从而提高公司的整体经营管理水平，确保项目实施得到高质量控制。7.5劳动安全、卫生与消防在速冻山葵加工过程中，切实做好劳动保护和安全卫生教育工作，加强安全生产的督查和管理，推行安全生产部门37 项目组织与管理一把手负责制，各安全生产责任部门要建立健全安全生产各项制度，制定好《重特大安全生产事故应急处理预案》，做到安全生产责任制度和措施落实到位。安全教育培训必须坚持经常化、制度化，加强对生产加工部门从业人员的安全培训教育，认真落实从业资格和持证上岗制度，不断提高干部职工的安全意识和自我防护的能力。提升本厂员工安全卫生、消防及环保意识及理念，使人人具备相关知识及技能，以期消除不安全之作业环境，进而防止设备毁损、职业灾害及环境污染的发生。同时企业要配套完善的消防工具，为了保证防火安全，在厂区给水管网中设备室外消火栓，并保证火灾的消防用水量，在易燃区配备手提1211灭火器。在厂区成立义务消防队，实行以防为主，平时做好宣传工作，以化解突发事件的危机。37 投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据按照《国家农业综合开发资金和项目管理办法》的有关规定，结合宣恩当地的现行价格进行估算。山葵原料价格按宣恩县产地价格估算，人工工资50元/人·日，设备按生产厂价进行估算。8.2投资估算8.2.1总投资该项目总投资768万元。8.2.1.1建设投资固定资产投资235万元，其中生产车间投资114万元、设备购置121万元。8.2.1.2流动资金流动资金499.6万元，其中铺底流动资金233万元8.2.1.3其他其他投资33.4万元。其中：技术培训3万元，新品种引进12万元，预备费7万元，安装调试费6万元，其他5.4万元。（详见附表2、附表2-1、附表2-2、附表2-3、附表3）8.3资金来源8.3.1中央财政资金申请中央财政资金100万元，占总投资的13.1%。（详见附表4）37 投资估算与资金来源8.3.2地方配套资金省级财政配套资金50万元，占总投资的6.5%。（详见附表4）8.3.3自筹资金及来源公司自筹资金468万元，占总投资的60.9%。建设单位拥有资产总额500万元，其中：固定资产191万元，无形资产12万元，流动资金446万元，年利润达66万元。（详见附表及附件）8.3.4银行贷款及筹措银行贷款150万元，占总投资的19.5%，宣恩县信用联社已于2008年7月1日同意2008年给建设单位贷款150万元。8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理8.4.1.1财政有偿资金使用和管理财政共投入有偿资金共112.5万元，主要用于机械设备购置及厂房建设。资金的管理按《农业综合开发资金管理办法》进行管理和使用，以公司现有生产车间和办公住宿用房作为财政有偿资金抵押物，2013年还款50%，2014年还款50%。8.4.1.2财政无偿资金使用和管理37 投资估算与资金来源财政无偿资金投入37.5万元。主要用于技术培训3万元，新品种引进12万元，污水处理厂及设备投入22.5万元。资金管理严格按照恩施州财农综发〔2004〕271号《恩施州财政局关于印发〈恩施州农业综合开发财政资金县级报帐制度管理办法〉的通知》及鄂财综发〔2006〕5号《湖北省财政厅关于进一步加强农业综合开发财务管理的通知》实施。8.4.2银行贷款使用和管理银行贷款150万元，主要用于流动资金投入。银行贷款资金管理严格按照银行及公司财务管理制度执行。8.4.3其他企业自筹468万元，主要用于建设投资、流动资金。37 财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据按照《国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法》和有关财务制度及经济法规规定，财政有偿资金占用费按2.4%/年计算，贷款年利息按8‰计算，设备安装调试费按设备投资的5%提取，基本预备费按项目建设投资的3%计算，销售税金及附加按税收有关标准计算，所得税按25%计算，项目贴现率为12%，项目计算期11年。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入该项目2009年可生产山葵120吨，营业收入840万元，2010年生产山葵280吨，营业收入1960万元。达产年份生产400吨，营业收入2800万元。9.2.2营业税金及附加该项目2009年可提供税金109.96万元，其中：营业税金及附加36.28万元，增值税43.7万元，所得税29.98万元；2010年可提供税金286.27万元，其中：营业税金及附加84.67万元，增值税100.6万元，所得税101万元，达产年年提供税收419万元，其中：营业税金及附加为121万元，增值税144万元，所得税为154万元。9.3总成本及经营成本估算37 财务评价9.3.1单位产品生产成本估算山葵单位生产成本为52950元/吨，其中：原材料收购44000元/吨、水、电1200元/吨、工资及福利5750元/吨、制造费用2000元/吨。（详见附表5-1）9.3.2项目总成本估算项目正常年份时，总成本2293.94万元，其中：原料收购1777万元，水电48万元，工资及福利230万元，折旧费17.7万元，修理费1.9万元，摊销4.54万元，利息20万元，管理费2.8万元，销售费用112万元，其他制造费80万元。9.3.3经营成本估算项目达产年份，经营成本2271.7万元，其中：原料收购1777万元，水电48万元，工资及福利230万元，修理费1.9万元，利息20万元，管理费2.8万元，销售费用112万元，其他制造费80万元。（详见附表4）9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析经分析，项目年均利润：税前为389.5万元，税后为257.8万元，项目投资利润率：税前为50.7%，税后为33.6%，投资回收期（增量全部投资）：税前为3.3年，税后为4.1年，财务内部收益率（增量全部投资）：税前为62.9%，税后为57.3%37 财务评价，财务净现值（增量全部投资）：税前为1263.4万元，税后为870万元。（详见附表）9.4.2清偿能力分析从项目实施第五年开始还款，即2013年开始还款，2014年全部还清，还款后累计盈余941.2万元，具有偿还能力。（详见附表10）9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以产量计算：74.14万元÷（70000－55495－10475）=183.9吨以生产能力计算：74.14万元÷（70000－55495－10475）÷400×=46%以销售价格计算：52950+10475=63425元/吨该项目生产183.9吨，生产能力达到设计生产能力46%，销价达63425元/吨，即可保本。盈亏平衡示意图见图9-1。图9-1盈亏平衡示意图9.5.2敏感性分析37 财务评价从敏感性分析表中可以看出，当产品销售价格变动±1%时，投资收益率平均波动-3.64～+3.64%；当单位成本变动±1%时，投资收益率平均波动-2.98～+2.98%；当投资±1%时，投资收益率平均波动-0.744～+0.744%，当产量变动±1%时，投资收益率平均波动-3.61%～+3.61%。因此得出结论：该投资项目最敏感因素是产品销售价格和产量，其次是成本，而投资的变化对该项目经济效益指标的影响较小，是该项目的不敏感因素。敏感性分析表见表9-1，敏感性分析曲线图见图9-2项目基本方案销售价格成本投资+20%产量-20%+20%-20%+20%-20%销售收入2800336022402800280028002240总成本2293.942293.942293.942752.71835.22385.72280其中：折旧17.717.717.717.717.717.717.7税金275275275275275275275净收益231.06791-328.94-227.7689.8139.3-325投资额768768768768768921.6768投资利润率（%）30102.99-42.83-29.6589.8215.12-42.33不确定因素变化1%引起投资利率变的（%）3.64-3.64-2.982.98-0.744-3.61表9-1敏感性分析表37 财务评价图9-2敏感性分析曲线图9.6财务评估结论正常年份生产山葵400吨，年总产值2800万元，年提供税收419万元，其中：营业税金及附加121万元，增值税144万元，所得税154万元，年盈利389.5万元，投资利润率50.7%。所得税后（增量全部投资）：财务净现值（I＝12%）870万元，财务内部收益率57.3%，投资回收期4.1年；所得税前（增量全部投资）：财务净现现值（I＝12%）1263.4万元，财务内部收益率62.9%，投资回收期3.3年，具有良好的清偿能力，市场风险小，具有良好的经济效益，项目可行。37 社会效益分析第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论项目建设单位恩施西部现代农业有限公司是恩施施州从事山野菜出口贸易的重点企业，年出口山野菜400吨，年出口创汇万美元。项目建成投产后，可大力推动宣恩山野菜产业的发展，对提高资源效益有促进作用。该项目投产受益后，农民出售山葵等山野菜增加收入2800多万元。同时每年可为当地农民提供就业岗位230人，增加收入280万元。再则，可带动运输、包装、餐饮服务等相关行业发展，加快宣恩现代农业和外向型农业建设步伐，促进县域经济又好又快发展。10.2农业产业化经营10.2.1壮大了山野菜产业和有效促进农业产业结构调整400吨山葵加工改扩建项目建成后，将极大的推动我县山野菜产业发展和壮大，激发农民较大规模地调整耕地进行农业产业结构调整，预计全县可新增山葵种植面积0.3万亩，通过示范推广、技术培训，实行标准化生产，进而增强产品市场竞争力。10.2.2完善产业链条促进产业化发展，建设现代农业此项目通过采取“公司+基地+农户”的产业化发展模式后，农民收入显著提高，公司通过生产、销售及服务逐步发展和壮大，形成了农民与公司相互依存、互惠互利的“利益链”，构筑起农民关心公司发展，公司关心基地建设的紧密型利益联合体。37 社会效益分析10.2.3项目辐射带动性强10.2.3.1项目单位与农户利益连接机制原则：项目通过采取“公司+基地+农户”的产业化发展模式，形成利益共同体。联系形式：通过订单农业种植方式，由公司与农户签订山葵种植基地建设合同，共同搞好基地建设。兑现措施：农户按订单给公司交售符合质量要求的山葵，公司按订单价格支付货款。10.2.3.2辐射带动基地项目建成后，以订单农业方式直接带动山葵基地1000亩，以订单农业方式间接带动椿木营、沙道沟、长潭河、晓关、椒园等乡镇二高山地区山葵基地2000亩。10.2.3.3辐射带动农户项目实施后，可带动项目区10000户农户积极发展山葵种植，前期基地建设管理可转移农村剩余劳动力1000人，同时在公司加工车间还可以安排就业岗位230个，以及清洗、包装等季节性工人1000人。10.3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收项目建成后，农民可直接出售山葵增加纯收入270万元，从事山葵加工增加劳务收入280万元。37 社会效益分析10.3.2农业增效项目投产后，可以加快推动项目区内农业产业结构优化调整，农民单位面积内的土地生产效益比种植普通经济作物增加50%左右，是带动当地农民发家致富的最有效方式，促进了项目区内农村经济良性持续发展。同时，项目开发可促进当地农村基础设施建设，农民生产生活条件得到进一步改善。10.3.3对比分析项目投产受益后与投入前比较，收购山葵增加纯收入270万元，可提高全县相关农民年户均增加纯收入270元。37'