澳洲坚果良种繁育基地建设项目可行性研究报告 90页

'1.1项目背景1.1.1项目名称某澳洲坚果良种繁育基地建设项目1.1.2承担单位概况项目承担单位：某热带作物×××。法定代表人：×××，大学本科毕业，现任该所所长。某热带作物×××位于西双版纳傣族自治州景洪市，于1953年成立，位于西双版纳傣族自治州景洪市境内，是省属独立的、从事以天然橡胶为主的热带经济植物资源的合理开发与可持续利用研究的农业科研机构。建所以来共承担完成了研究课题450多项，取得了360多项科研成果，其中获奖101项，获奖成果中国家级6项（国家发明一等奖1项，国家科技进步奖：一等奖1项、二等奖2项、三等奖1项，国家技术推广奖1项）、部省38项、地厅级57项。经过50年的发展，××已成为我国西南地区最大的从事热作研究的单位和某最重要的热区生物资源开发技术创新中心。现有在职职工××人，其中各类专业技术人员××人，高中级专业技术人员××人。设有热带经济作物资源收集与应用、遗传育种、热带作物栽培、热带作物保护与微生物利用、热带作物产品贮藏与加工等研究室及分析测试中心、科技信息中心和生物技术中心。 建有收集保存各类热带经济作物种质资源近××个种、××余份的种质资源库，其中保存的橡胶种质××多份、芒果××多个品种、澳洲坚果××多个品种、红掌近××个品种、热带珍稀水果××多个品种，这些都为全省最多。藏书50000余册，科技资料10000余份；面向全国出版发行《热带农业科技》季刊。装备有HP-1100型高效液相色谱仪、GC-14A型气相色谱仪、ICPS-7500型电感偶合等离子发射光谱仪、AA-6200型原子吸收分光光度计、凝胶图像分析系统、PCR扩增仪、全自动便携式光合测定系统、氨基酸直接分析仪、细胞融合系统、台式高速冷冻离心机、真空印迹转移系统、大型电泳系统、通用小型电泳系统、三槽PCR仪、高级梯度PCR仪、杂交箱等31台（套）科学仪器设备和近80台微机，具备较先进的测试手段和信息网络。1.1.3可行性研究报告编制依据1、委托“某××”编制完成“某澳洲坚果良种繁育基地建设项目”可行性研究报告的合同；2、《建设项目经济评价方法与参数》国家计委、建设部发布（第三版）；3、《投资项目可行性研究指南（试用版）》[计办投资（2002）15号]，国家发展计划委员会审定出版；4、《灌溉与排水工程设计规范》（GB50288-99）。1.1.4项目提出的理由与过程澳洲坚果（Macadamiaintegrifolia ），又称夏威夷果，为山龙眼科（Proteaceae）澳洲坚果属（Macadamiasp.）多年生常绿果树，原产于澳大利亚昆士兰东南部和新西兰威尔士东北部（南纬25~29°）的亚热带森林，是世界著名的坚果，无论从营养价值、品味、或市场价格、人们喜爱的程度等都大大超过腰果、核桃等同类产品，被誉为“坚果之王”。澳洲坚果果仁脂肪含量高达70~80%（单不饱和脂肪酸占78%），碳水化合物（4~8%），蛋白质（约9%），钙（0.05%），磷（约0.2%），生果仁还含有丰富的B族维生素营养成分，不含胆固醇。研究结果表明：单不饱和脂肪酸有助于降低血液中的胆固醇水平，减少心脏病的发病率。食用澳洲坚果后，血液中的胆固醇水平4周后，降低7%，据人群调查显示：有规律地食用坚果果仁的人（每周大于5次，每次大于10g），比只食用一次，甚至更少的人，心脏病的发病率明显降低。风味居坚果类之首，其油质清香、熔点低，可作上等色拉油，烹制小吃味美可口，在美国被视为珍贵食品。目前，澳洲坚果的总产量尚不及世界坚果类总贸易量的0.5%，其市场需求量预计在40万吨以上，这预示着将来澳洲坚果仍供不应求，发展澳洲坚果前景广阔。澳洲坚果的经济寿命长，要实现“速生、优质、高产”，获得良好的经济效益，种植优良品种是关键，采用配套栽培技术是保证。某热带作物××× 是引进、保存澳洲坚果品种全国最多的一个科研机构，现已保存60多个品种。从1994年至今开展澳洲坚果的品种比较试验及丰产栽培研究，其早期试验结果表明部分品种的产量和品质在同一树龄条件下都与原产地澳大利亚相近似，初步研究结果表明澳洲坚果在云南的北热带和南亚热带地区表现出良好的发展势头。从近年的科研攻关成果来看，澳洲坚果在我省的北热带和南亚热带地区具有良好的发展前景。规模化开发种植澳洲坚果的技术条件已基本具备。为热区农民提供适应我省的北热带和南亚热带地区生态条件的澳洲坚果良种，是实现澳洲坚果产业优质高效的关键。1、有利于建立云南澳洲坚果苗良种繁育体系目前，云南热带地区还没有建立起完善的澳洲坚果种苗良种繁育体系。为发挥云南热区优势，开发热区特色优质的种植业，做大、做强、做优云南澳洲坚果产业，确保优质新品种的繁育，必须建立一个技术先进、设施完善的标准化澳洲坚果良种繁育基地，包括建设标准的母本园、增殖圃、苗圃等。为全省热区提供优质的澳洲坚果种苗创造有利条件。2、有利于规范澳洲坚果种苗质量的管理目前我省的澳洲坚果种苗繁殖缺乏规范管理，对我省澳洲坚果种产业的可持续发展十分不利。为改善我省澳洲坚果种苗混乱状况，加快云南热区澳洲坚果产业的发展，有必要对云南澳洲坚果种苗进行标准化良种繁育。这有利于澳洲坚果资源的保存与开发、品种选育和引进、示范。项目实施良种扩繁和推广，可进一步规范澳洲坚果优质种苗质量的管理，为改良品种、优化结构、提高质量、促进澳洲坚果产业发展打下坚实的基础。 3、有利于提高澳洲坚果产业化生产水平，加快云南热区群众脱贫致富把发展澳洲坚果的自然优势转化为经济优势，把潜在优势转化为现实优势，是带动和帮助热区群众脱贫致富的有效途径。结合某农业经济发展目标与规划，项目的建设将对云南热带地区农业经济的增长，农业资源的综合开发利用，种植业结构的调整，农业科技含量的提高等方面发挥积极的作用。该项目的实施，将形成持续提供良种热带果苗繁育体系，以优质苗木满足当地群众发展澳洲坚果的需要，帮助边疆少数民族地区发展多种经营，增加收入，早日脱贫致富。从××所10年的科研攻关成果来看，澳洲坚果在我省的北热带和南亚热带地区具有良好的发展前景。规模化开发种植澳洲坚果的技术条件已基本具备。为热区农民提供适应我省的北热带和南亚热带地区生态条件的澳洲坚果良种，是实现澳洲坚果产业优质高效的关键。因此，建设规范化的澳洲坚果良种繁殖基地，是一项十分重要的事情。我所是某唯一系统从事澳洲坚果品种收集、保存、筛选和丰产栽培技术研究的科研机构，具备建设规范化澳洲坚果良种繁殖基地的技术和品种条件。但是由于缺乏足够的经费条件，难于建设一定规模的、规范化的澳洲坚果良种繁殖基地。因此，特提出本项目建设，恳请省发改委给予××万元的经费支持，建成规范化的澳洲坚果良种繁殖基地，使我所的科技成果尽快转变为现实生产力，为农民增收做出新的贡献。 1.2项目概况1.2.1拟建地点项目建设地点选择在某西双版纳傣族自治州某热带作物×××内。项目建设具体地点位于该所试验场内，占地150亩。园区内土地肥沃疏松，地形较平缓，靠近水源，其环境条件能充分满足澳洲坚果种苗正常生长发育的需要。1.2.2建设规模与目标用2年时间建成占地150亩、配套设施完备、科技含量较高的云南澳洲坚果良种基地。基地建成后，正常生产年份年产优质澳洲坚果苗50万株。1.2.3主要建设条件1、市场条件云南的澳洲坚果宜植地面积达200多万公顷，主要分布在西双版纳州、思茅地区、德宏州和临沧地区，约占全省热区总面积的85%。根据各地澳洲坚果发展规划，到2010年全省澳洲坚果面积将发展到20万亩以上，也即增加种植面积15万亩，按每亩需苗30株计，共需苗450万株。项目每年生产坚果苗50万株，仅在省内就可销售完。此外，老挝也准备大规模发展澳洲坚果进行替代种植，也为项目生产的苗木提供了销售市场。2、资源条件云南××× 通过上世纪80年代初的相关工作，并结合上述科研项目的实施，先后自广东、广西、夏威夷、澳大利亚、泰国引进澳洲坚果品种约60个，在所内建立了栽培试验基地63亩（1994年）、澳洲坚果资源圃50亩（1995~2001年）、15个澳洲坚果品种的比较试验基地15亩（1995年）、澳洲坚果中试基地5000亩（1996~1999年）。另外，×××还在版纳、思茅、临沧、德宏、红河建立了澳洲坚果的试验基地共210亩。这些基地的建立，不仅确保了上述项目的顺利实施和按计划完成，而且为本项目的开展奠定了坚实的基础，项目所需的砧木（种子）及嫁接材料均可由本所提供。3、技术条件1994年，某科委批准由某热带作物×××承担《澳洲坚果优良品种的筛选、繁殖和丰产栽培技术研究》的省“九五”科技攻关课题，并提出建立3万亩澳洲坚果商品基地论证报告和实施方案，同时该所还承担了《某澳洲坚果宜植地区划》、《澳洲坚果开发试验》的研究。近年来，该所又分别承担了《澳洲坚果种质资源的收集、保存与利用研究》、《澳洲坚果花期水分胁迫效应的研究》、《澳洲坚果加工工艺及产品开发》、《澳洲坚果种植业规程与产业化服务》等农业部“九五”重点科研项目、省自然科学基金项目、省创新办项目的研究工作。2003年，《澳洲坚果良种筛选及配套栽培技术试验示范》项目被列入我省“十五”科技攻关计划。目前，该所已建成国内最大的澳洲坚果种质资源圃50亩。随着这些项目的开展和完成，为我省澳洲坚果产业的发展提供了越来越稳健的技术支持。 4、资金条件项目投入总资金115万元，其中某发改委拨款支持50万元，其余65万元由项目承担单位自筹解决。5、环境条件项目区属北热带半湿润季风气候，根据洲坚果树对农业气象条件的要求，是澳洲坚果的生长适宜区。项目建设地点位于某热带作物×××内，四周为科研实验用地，环境条件良好。以上各种条件都能满足项目建设的需求，从各种条件来看，项目建设和运营是可行的。1.2.4项目投入总资金效益情况项目投入总资金为115.0万元，其中建设投资为87.0万元，流动资金28.0万元。年销售收入250万元。年均利润42.4万元，项目财务内部收益率20.5％，投资回收期为5.7年。1.2.5主要技术经济指标 表1-1主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1项目建设规模亩1502项目建设期年13建设内容及规模3.1种质圃亩50已建成3.2育苗圃亩763.3催芽床（沙床）亩103.4增殖苗圃亩144项目总投资万元115.04.1其中：建设投资万元87.04.2流动资金万元28.05资金筹措万元115.0其中：国家拨款万元50.0自筹资金万元65.06产品方案万株/年50达产后正常年份7产品单价元/株58年销售收入万元250达产后正常年份9年总成本费用万元179.89.1其中：可变成本万元115.99.2固定成本万元64.410年经营成本万元172.811经济效益11.1利润总额万元42.4年平均11.2税后利润万元32.0年平均11.3投资利润率%36.811.4财务内部收益率%20.511.5财务净现值万元152.411.6投资回收期年5.711.7盈亏平衡点%48.0 1.3问题与建议由于苗木繁育量较大，每年需要大量的种子和芽条，从目前澳洲坚果种植情况看，仅在本地较难解决。此外，澳洲坚果的发芽率和嫁接成活率都较低，需要较高的技术和科学的方法，才能保证项目目标的实现。建议1、努力降低生产成本，增强抗价格风险的能力。2、加强售后服务和技术指导，扩大市场需求。 2市场预测2.1澳洲坚果国内外市场分析澳洲坚果于1857年首次发现，1858年第一次人工种植至今已有140多年的历史，其种植范围已扩大到北纬34°（美国加州）和南纬30°（南非），但大多数商业性产区均位于南北纬16~24°。近些年来，澳洲坚果已成为世界栽培面积和产量增长最快的果品之一。1992年全球种植面积约为30万亩，总产量3.4万吨（壳果）；到2002年，世界澳洲坚果的栽培面积约80万亩，总产量约8.5万吨，其中主要种植区：澳大利亚22.5万亩，总产3.4万吨；夏威夷10.9万亩，总产2.8万吨；巴西9.5万亩，总产0.3万吨；肯尼亚9.1万亩，总产0.54万吨；哥斯达黎加9.0万亩，总产0.31万吨；南非9.0万亩，总产0.7万吨；危地马拉4.8万亩，总产0.23万吨。这七个国家和地区的种植面积占世界总种植面积的95％左右，总产壳果占世界总产量的98%以上。此外，马拉危、新西兰、委内瑞拉、墨西哥、津巴布韦、秘鲁、印度尼西亚、萨尔瓦多、牙买加、泰国、斐济、以色列、坦桑尼亚、埃塞俄比亚等二十多个国家和地区也在引种试种和进行小规模种植。 目前，全世界澳洲坚果产量8.5万吨，而需求量却在40万吨以上。由于澳洲坚果的市场需求巨大，价格一直较坚挺。国际市场每kg生果仁的价格基本保持在11-13美元，熟果仁17.7美元/kg。澳大利亚带壳澳洲坚果（含水10%左右）的农场价1994年为2.8澳元/kg，1997年为3.0澳元/kg。夏威夷1996年经选后可直接用于加工的鲜壳果（含水12%左右）为1.6美元/kg，1997年为1.72美元/kg；生果仁批发价1995年为10.6美元/kg，1996年为10.9美元/kg，1997年为10.8美元/kg。加工品的市场价则呈上升之势。尽管澳洲坚果的面积在扩大，产量也在上升，但随着消费量的增加和生活水平的提高，现有市场的需求会不断扩大。目前国际市场每吨澳洲坚果生果仁价格在1.2万美元左右，其出口市场缺口大，生产量供应不足，是需大于求的产品，因而有必要开辟新的栽培澳洲坚果的区域。我国对澳洲坚果的研究开发起步较晚，70年代才着手进行正式引种试种，现已引种试种的省区有广东、广西、云南、海南、福建、浙江、四川、贵州等，其中面积最大的是云南，目前已发展到5万多亩，其中临沧约2.2万亩、西双版纳约1.5万亩、德宏约1.1万亩、思茅约0.5万亩；此外，除广西种植约6000亩外，其他省份均处于零星试种阶段。我国市场上的澳洲坚果产品主要来自夏威夷，质量较次的果仁进口价格为60~65元/kg，昆明批发价为97元/kg。据调查，昆明市澳洲坚果果仁的销售量约在12吨/年，广州、北京、上海等城市澳洲坚果果仁的消费量大于昆明。 2.2产品目标市场分析项目产品为澳洲坚果嫁接苗，从我国目前澳洲坚果种植情况看，云南是我国种植面积最大的省份，主要种植地区为西双版纳州、德宏州、临沧市和思茅市，此外保山市、怒江州、文山州和红河州有小面积种植。全省2010年澳洲坚果面积将发展到20万亩以上，共需苗木450万株左右。因此，项目产品目标市场确定为某内。2.3产品市场竞争力分析2.3.1主要竞争对手情况由于种质资源、技术等条件的限制，省内目前较少有成规模的澳洲坚果育苗基地，只有临沧市于2002年在镇康县建设一座占地面积30亩的澳洲坚果良种苗圃园，育有澳洲坚果苗30万株左右（年可出圃12万株左右），苗木品种及接穗由本项目的承担单位某热带作物×××引进。其他科研机构及种植单位都只是进行零星育苗。2.3.2产品市场竞争力1、项目具备资源优势。项目承担单位拥有目前国内最大的澳洲坚果种质资源圃，收集保存有澳洲坚果品种60多个，具备丰富的种质资源。2、项目具有技术水平优势。项目承担单位是省属独立的从事热带作物开发与可持续利用研究的农业科研机构，具有较强的科研技术力量。近年来开展了澳洲坚果的一系列研究并取得了多项成果。其 《澳洲坚果良种筛选及配套栽培技术试验示范》项目被列入我省“十五”科技攻关计划。3、产品具有规模效益、价格优势。项目建成后，将是我国最大的澳洲坚果良种繁育基地。由于规模生产，在产品价格上将具有较强的竞争力。4、产品具备质量优势。项目的建设基于×××对澳洲坚果多年研究的基础上，×××长期从事热带作物良种苗木的繁育工作，可保证产品质量。出圃的种子种苗，其生产过程及质量、包装、标签均符合相关作物的种子种苗行业标准，并与用户签订种子种苗质量保证合同，建立跟踪服务档案。5、品牌信誉。某热带作物×××是我省最大、技术力量最强的以热带作物为主的综合性农业科研机构，是农业部南亚热作良种苗木繁育基地之一，长期以来为我的省热区发展提供优良种苗，为我省热作的发展做出具大贡献，在我省热区具有很高的声誉。从以上分析得出，本项目产品具有较强的市场竞争力。2.3.3产品市场份额及价格预测根据目前澳洲坚果苗生产情况，省内除临沧有可年产12万株的繁育基地外，其余均为零星育苗，但临沧的繁育基地不具备种质资源和技术优势，不能保证苗木的足额生产。广西、广东的苗木由于运输、品种及产量等原因，大量进入云南较为困难。项目的产品因具备较强的竞争优势，将占本省澳洲坚果苗市场的80~85%。 根据近年来澳洲坚果苗的销售价格及走势，预测本项目生产的澳洲坚果苗销售价格为5.00元/株。2.4市场风险澳洲坚果的正常生长需要较好的热量条件，因而发展面积受到一定的限制，其正常回报期是在种植后的第5~6年，目前澳洲坚果对我省气候条件的适应性了解不够，最适宜种植区的选择以及种苗、品种搭配、灌溉、鼠害防治等技术尤其是前三个环节缺乏生产实践检验，目前所获得的试验结果还不能保证实现丰产。以上因素都将影响澳洲坚果的发展，从而影响项目产品的销售。因此，项目存在一定的市场风险。 3建设规模与产品方案3.1建设规模建成占地150亩、配套设施完备、科技含量较高的云南澳洲坚果良种基地。繁育基地包括：母本园、增殖圃、沙床和苗圃。1、母本园：母本园50亩，株行距4×8m，保存品种60个。母本园主要用于澳洲坚果良种的引进、保存，为生产性培育澳洲坚果良种种苗提供种源。通过多年的努力，所内现已建成了占地面积50亩、保存澳洲坚果品种60多个的母本园，本项目可直接利用现有的母本园。2、增殖圃本项目拟建增殖圃14亩，株行距2×2m。增殖圃主要用于繁殖良种，为生产性育苗提供大量芽条材料。3、沙床本项目拟建沙床10亩，用于种子催芽。4、苗圃本项目拟建苗圃76亩。苗圃主要用于生产性育苗、保存待出圃的苗木。 3.2建设内容根据苗圃的建设要求及基地目前的现状，项目建设内容包括苗圃喷灌系统、母本园及增殖圃滴灌系统、育苗沙床、繁育基地道路、基地围栏及配套的泵房、供电设施等。1、喷灌系统：对基地76亩苗圃建设喷灌系统。2、滴灌系统：在14亩增殖圃建设滴灌系统。3、沙床微喷灌系统：对10亩沙床建设微喷灌系统。4、催芽沙床：建设催芽沙床，实际沙床面积6亩。5、道路：主干道，长485m、宽3m，为泥结石道路，可通行农用车；支干道，长3507m、宽1.5m，为砂石路，可通行拖拉机。6、刺丝围栏：基地新建和修缮围栏250m。7、泵房：在基地中央水池旁修建40m2泵房一座。8、供电：由基地旁变压器引入电源供灌溉用电。9、土地整理及种植穴：对苗圃的苗床进行整理，实际整理面积62.3亩。增殖圃挖定植穴2324个。10、排水沟：沙床区修建1091m排水沟（砖砌）。苗圃区修建3022m排水沟（土沟）。11、荫棚：沙床修建8座共4968m2荫棚，高2.2m。 3.3产品方案项目产品为澳洲坚果嫁接苗。基地建成后，每亩可育苗2.5万株，基地共可育苗155.75万株，一年后可嫁接率为60%，约93.45万株，嫁接成活率80%，可成活74.76万株，可出圃率90%，约67.28万株。第二年剩余苗木为62.3万株，可嫁接率为80%，可嫁接苗木49.84万株，成活率80%，约39.87万株，出圃率90%，可出苗35.88万株。两年共出圃103万株，即繁育基地正常生产年份平均年产优质澳洲坚果苗50万株。 4场址条件4.1澳洲坚果对环境条件的要求1、温度温度对澳洲坚果植株生长、花芽分化和开花、未熟落果、果实生长及产量、质量都有很大的影响。澳洲坚果较耐寒，幼树可忍受-4℃低温，霜期７天而完好无损，成年树能耐-6℃短暂低温。1999/2000年我省热区的寒害中澳洲坚果受害程度比其他经济作物小得多。虽然在纬度0~34度之间有澳洲坚果种植，但澳洲坚果商业性生产最适宜在温度不超过32℃、不低于13℃的无霜冻地区发展，澳洲坚果在温度10~15℃之间开始生长，20~25℃之间生长最好，而在10℃和35℃时，生长停止。在30℃高温下，508、344等低温型品种，正在发育的叶片即出现褪绿变黄泛白现象。超过38℃，光合作用停止。2、雨量年降雨量以不少于1000mm为宜，且年分布均匀。在年降雨量低于1000mm的干旱地区，要获得较好的收成，则应考虑提供灌溉条件。即便是年降雨量大，但年分布不均匀，如在植株开花初期的5~6周，果实发育时期，若缺水则会出现大量的果实脱落，果实成熟前3个月期间有适宜的水分，对增加的果实的大小和重量都有重要作用。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3、土壤澳洲坚果在各类土壤均能生长，商业性栽培土层深度至少达0.5~1.0m，且土壤疏松，排水良好。澳洲坚果在土壤pH值5~5.5之间生长最好，在盐碱地、石灰质土和排水不良的土地，则生长不良。4、海拔高度　　在云南热区海拔137~1365m范围内澳洲坚果都能正常生长，开花结果。但在海拔800~1000m的地方生长最好，产量最高。5、风　澳洲坚果树冠高大，根系浅，抗风性差，风害造成树枝折断、树体摇动、倾斜、倒伏、根系受损，果实大量掉落，不仅当年严重减产，而且会持续1~2年，风害越重，产量受损越重，风害后要恢复到原有的产量水平也越难。商业栽培应选择无风害环境种植。在有风害的地区要特别注意宜植地的选择和防风林的配置。在平均风力低于9级、阵风低于10级，无强热带风暴出现的地区，可选择避风地域配置防风林种植；在平均风力超过9级，阵风达11级，不宜大面积发展。抗风性好的品种有：O.C、788、741、660、333、344等，246、800、508、H2抗风性差。4.2地点与地理位置澳洲坚果良种繁育基地建设地点选择在某热带作物××内，位于西双版纳傣族自治州景洪市。基地占地面积150亩，位于××× 科研办公楼西部，距办公大楼约1km左右，是本所的科研试验用地，其东南部靠近本所职工生活区，其余周边均为本所的科研试验地，主要为橡胶试验地。4.3地形、地貌情况项目区多为缓坡地，海拔在569.70～590.2m之间，高差为20.5m，最高点位于项目区中央的山包，最低点位于基地东南角。基地西端海拔569.9m，北端海拔578.9m，东边海拔573.3m，整个基地中间高，四周低。项目区内有两个山包，其中一个山包位于园区中央处，海拔为590.2m，另一个山包位于园区北边，海拔为583.0m。在项目区的东南部有一小箐沟，其余大部分地块均为缓坡地。整个项目区坡度在9度左右。4.4土地利用现状项目建设地现为苗圃地和澳洲坚果母本园，苗圃地育有绿化苗木、花卉苗木及部分原繁育的澳洲坚果苗，澳洲坚果母本园面积50亩。4.5气候条件项目区属北热带半湿润季风气候，长夏无冬、干湿分明、高温、高湿、静风。年平均气温21.9℃，最冷月平均气温15.7℃，极端最低气温1.9℃，终年无霜。年平均降雨量1209.3mm，大都集中在5~9月份。年平均日照1692.7小时，≥10℃活动积温7950℃。 4.6土壤条件项目区内土壤为砖红壤，土层深厚，肥力较高。4.7水质条件项目区内现有两个蓄水池，位于繁育基地的最高处，大小分别为108m3和168m3，基地用水由这两个水池供给。水池水源由本所三队鱼池引入，水质良好，过滤后可直接供基地灌溉使用。4.8交通运输条件项目区处于景洪市内，交通运输十分方便。所内一条柏油路通达基地，该道路与城市主干道相连。4.9征地、拆迁条件项目建设用地为×××的科研试验用地，不需进行征地、拆迁工作。 5技术方案和工程方案5.1繁育技术方案5.1.1品种选择×××于1994年10月承担了“澳洲坚果优良品种筛选、繁殖和丰产栽培技术研究”（原省科委科技攻关项目，1994~2000年），研究内容包括澳洲坚果无性繁殖技术的研究、澳洲坚果品种比较试验、澳洲坚果丰产栽培技术的研究和澳洲坚果病虫害的调查研究。在项目研究中，进行了澳洲坚果品种比较试验，在西双版纳、德宏、临沧、思茅等地对各个品种的生长表现、开花结果情况、产量等进行比较，最终初选出6个表现较为良好的品种。1、云澳10号树冠中等直立，稀疏，分枝能力弱，分枝长且健壮，叶短而宽，叶全缘呈波浪形，极少刺或无刺。种子中等大，扁圆形，有一明显的凹陷窝。在新南威尔士州，壳果平均粒重7.0g，果仁平均粒重2.3g，出仁率30~35%，一级果仁率85~90%。抗风性差，有少量果成熟后不脱落，果实比其他品种难脱皮。其实生苗生势旺，成苗整齐，常被选作砧木材料。在云南表现为早实、丰产、果实大小不均，果仁品质好，果仁平均粒重1.9~2.2g，出仁率28.6~32.3%，一级果仁率95.2~ 97.9%。由于云澳10号结果量大，若肥水管理水平低，易发生树势退化。2、云澳4号树冠密集，灌木形，开张，叶小扭曲，叶缘无刺或极少刺，反卷，枝条小而多，抗风性强，高产。原产地10年生单株产壳果26kg，种子中等大，壳果平均粒重7.8g，果仁平均粒重2.7g，出仁率33~37%，一级果仁率95~100%，果仁品质极好。该品种在云南定植后2~3年即开花结果，高产、稳产，抗风性强，在湿热的地区表现更好，果仁平均粒重2.3~2.9g，出仁率31.5~36.9%，一级果仁率97.6~100%，果仁品质极好。花期较长，果实大多在9月中旬成熟，果壳较薄，鼠害较重。3、云澳13号该品种树冠开张，呈扁球形至倒卵形。分枝多，且向下弯曲，枝条健壮，树皮粗糙，叶大披针形或长椭形，叶尖钝通常上卷，叶缘波浪形，刺多，叶片常扭曲，近革质，反转，嫩枝古铜色，叶脉紫红色。坚果特大，棕色，果壳粗糙。果仁平均粒重2.1~2.6g，出仁率25.8~29.0%，一级果仁率94.0~99.0%，果仁品质好，在水肥供应充足的情况下，很丰产。4、云澳9号 该品种树冠开张，圆形至阔圆形。分枝多，且向下弯曲，枝条细小至中等大，叶尖钝通常上卷，叶缘波浪形，刺中等多，叶片常扭曲。坚果大、棕色。在夏威夷只在科纳岛表现好，在其他地区一级果仁率不稳定，夏威夷已不再推广此品种。该品种是澳洲种植最多的夏威夷品种，在某些年份有果内发芽的缺点。在我省表现：果仁平均粒重1.9~2.3g，出仁率31.0~34.4%，一级果仁率65.4~86.1%，果仁品质一般，但产量稳定，适应性强。果实大都在9月份成熟，抗风性比其他品种差。5、云澳7号树冠直立紧凑，呈深绿色。坚果小，深棕色，光滑、圆形。在夏威夷壳果平均粒重5.7g，果仁平均粒重2.5g，出仁率44%，一级果仁率97%，抗性好，果实成熟早、集中，果仁特别适于加工巧克力包衣糖果。在省内果仁平均粒重1.5~2.1g，出仁率29.3~35.0%，一级果仁率52.9~94.4%，果仁品质良，产量起伏变化较大，应视具体情况选用，成熟晚。6、云澳11号树冠直立紧凑，枝条健壮，分枝量小，树冠稀疏。在夏威夷，坚果中等大小，壳果平均粒重6.5g，果仁平均粒重2.8g，出仁率43%，一级果仁率98%，果仁有变色现象，但经加工后会消失。在云南果仁平均粒重1.6~2.2g，出仁率32.0~35.9%，一级果仁率89.5~100%，果仁品质良好，产量中等偏上。果实成熟较早。根据以上研究成果，项目选用云澳10号作为砧木，选用云澳4号、云澳13号、云澳9号、云澳7号和云澳11号作为接穗。5.1.2繁育技术方案澳洲坚果种子繁育的实生树结果晚，一般7~8年才开始结果， 产量低，品质差异大，果仁率低，生产中都不再采用实生树。在××ד澳洲坚果优良品种筛选、繁殖和丰产栽培技术研究”中，对澳洲坚果无性繁殖技术进行研究，研究了澳洲坚果不同的嫁接方法对成活率的影响、不同品种实生苗作砧木对嫁接成活率的影响、不同季节嫁接对成活率的影响、接穗环剥对嫁接成活率的影响等。结果表明，澳洲坚果的嫁接方法以舌接法、合接法和劈接法为优，其嫁接成活率最低达71.7％、最高达86.7％。西双版纳在1月份嫁接，各种方法的嫁接成活率均在78.3％以上，这表明澳洲坚果的嫁接时期为凉爽的冬旱季节。不同品种实生苗作砧木，其嫁接成活率差异极显著，以云澳10号作砧木显著优于其它品种。10月和11月的嫁接成活率明显高于1月和3月，而1月和3月又明显高于5月和6月。接穗直径在0.7cm以上为好，其嫁接成活率高。环剥可明显提高接穗的嫁接成活率（在西双版纳，需提前40~50天对枝条进行环剥）。此外，扦插试验表明，使用吲哚丁酸1000ppm处理6小时，澳洲坚果枝条的生根率可达70%。扦插繁殖时间，应在一年中低温少雨、插穗营养物质积累较高的干凉季节。澳州坚果属于实生主根不发达的树种，嫁接苗和扦插苗的根系差异不大，扦插大苗种植生产产量和使用嫁接苗的效果是一样的，但扦插需要大量的优良母枝，大量繁殖较为困难，且将严重影响母本园的正常生产和结果。根据上述研究结果，项目采用舌接法进行种苗繁殖。 5.1.3澳洲坚果育苗技术1、砧木品种种子的选择与处理澳洲坚果一般八至十月份成熟，砧木的品种一般选用云澳10号品种作砧木。云澳10号实生苗长势快，粗壮而且整齐，皮质部较厚，与接穗品种亲和力强。用作繁殖的种子越新鲜越好，最好选择长势优良的母树，要求果实饱满、充分成熟。脱去果皮，去掉被砸伤的种子以及不饱满的劣质次种，经过水浸泡24小时后，淘汰浮出水面不充实的种子，沉在水中的种子再用1000倍70%甲基脱布津药液浸泡10分钟，然后播种。2、播种方法生产上采取先集中播种后移栽在营养袋中管理，然后嫁接成苗的方法。这种方法有利于集中管理，便于嫁接，出苗整齐且费用低。播种催芽床的沙至少20cm厚，以干净河沙作基质材料。催芽床起畦宽1m，两畦间距35cm宽，催芽床四周挖30cm宽、20cm深的排水沟，防止雨季雨水冲入催芽床。一般使用过催芽床的沙不再重复使用，防止真菌繁殖影响种子发芽率。播种时种子的腹缝朝下，种脐和萌发孔在同一水平面，种子间相隔1~2cm，播后用沙覆盖2cm，若播种太深会导致空气缺乏，种子易于腐烂，降低发芽率。播种后催芽床上用50%遮光度的遮阴网遮光。播种后注意保持苗床湿润，种子必须水分充足，发芽时才测自由裂开。种子萌发由于种壳厚度不同而先后有异，快的2~3周后就有种子开始出芽，通常要3~ 5周。播种后另一项重要的工作就是注意防鼠和蚂蚁的为害。蚂蚁通过萌发孔蛀食果仁使种子失去萌发能力，可用5%特丁磷颗粒撒在催芽床周围和苗床上防蚂蚁为害。3、移苗当播种催芽床的大部分幼苗都萌发且叶片未完全展开时，即可把苗移入营养袋中，移苗不宜过早进行，应在多云天气或晴天10点前和傍晚进行，最好可在移苗后拉50%遮阴网10~15天。营养袋规格为20cm×30cm，厚度10~12丝，营养袋底部及四周应有足够排水孔。营养土以排水良好的土壤和有机肥按3：1比例混合配置。袋装苗每四袋为一行排列，宽约45cm，苗床间距40cm，以便嫁接操作，袋口齐地面埋入土中。4、实生苗管理移苗后，浇足定根水。干旱季节2天浇一次水，浇水一定要浇透，以免造成实生苗根部生长发育不良。待幼苗稳定后起初两个月，每两周淋薄水肥一次，以氮肥为宜，同时注意及时补苗。以后可以撒施氮/磷/钾为13：3：13的复合肥，苗床基肥避免大量施用磷肥，以免造成实生苗大面积失绿黄化。平时注意除草浇水，每隔一段时间，要修剪整理小苗，只留下单一主干，其余分枝全部剪去，以保证实生苗快速生长。平时要多注意观察病虫害，做到及时发现与防治。5、嫁接袋装苗管理8~12个月后，初生苗直径达0.8~1.3cm 时可采取枝接的方法进行嫁接。嫁接前一个月做好苗床整理与除草修枝工作。嫁接的最佳季节为秋末、初冬和春季。由于坚果枝条淀粉含量低，维管束构造不规则，嫁接一般较难成活。为提高成活率，除了应掌握熟练的嫁接技术外，还要在接穗取前8~10周，在增殖苗圃中选择生长健壮的枝条进行环剥，以利积累淀粉。接穗品种来源清楚，接穗采下后，齐叶柄剪去叶片，枝条剪成两个节，挂好标签。然后用1000倍70%甲基拖布津药液处理5~10分钟，晾干后接穗顶端用蜡封口防止水分蒸发，从而提高嫁接成活率。若气温达25℃以上则需搭设遮阴网，嫁接成活率达85%以上。澳洲坚果采取的嫁接方法多种多样，项目采用舌接。舌接法：砧木在距地25cm处剪断，为方便操作剪去靠近剪口的1~2轮叶片，用刀以30°左右向上斜削成3cm长的斜面，选择与砧木大小相当的接穗，削法同砧木，后在斜面三分之一处纵切一刀。接时要对准形成层，接口自上而下用1.5~1.8cm宽，20cm长，韧性较好的薄膜带绑扎；接穗上部用低压聚乙稀膜密封。当嫁接成活后接穗上抽出的芽能冲破低压聚乙稀膜而自然生长。6、嫁接后管理坚果苗嫁接后20天左右就可萌发，此后从砧木上会陆续抽出实生芽，要及时抹去，接穗上长出的芽第一轮叶稳定后，即可开始疏芽工作，一株嫁接苗只留1~ 2个健壮枝条发育成主干，其余的剪除，保证接穗芽的良好生长。在此期间根据营养袋内土壤水分的干湿状况来进行水分补充。嫁接后要防止碰伤，同时及时撒施防治蚂蚁的农药，尤其是秋季干旱时嫁接，蚂蚁常常咬食接穗密封材料，造成大面积嫁接失败。在防病虫过程中，可加入叶面肥喷施，以促进幼芽的快速生长。工作中要特别小心，以免碰断抽生的新芽。7、嫁接苗出圃当嫁接苗第二批新稍稳定后，接穗抽生的新稍长达30cm以上并老化，且有一条中央主枝和3~4个侧枝时即可出圃。坚果种苗出圃的相关标准见表5-1。表5-1澳洲坚果苗出圃标准项目澳洲坚果苗级别一级二级三级种苗高度（cm）85cm以上65cm以上50cm以上抽稍高度（cm）50cm以上40cm以上30cm以上嫁接口高度（cm）低于30cm30-35cm35cm以上砧木粗度（cm）2.0cm-1.5cm1.5cm-1.0cm1.0cm-0.8cm品种纯度%95%以上嫁接口愈合程度嫁接位愈合良好，无明显隆起或瘤状肿大，解绑后无明显凹凸痕迹生长情况叶片稳定老熟，已至少抽生两次稍，叶片正常，颜色浓绿，枝条呈灰白色老熟状病虫害茎干、枝叶无严重病虫害，根系无病虫害损伤情况老伤口已愈合，无新创伤营养袋营养袋不严重破损，土团不松散 5.2灌溉技术方案5.2.1灌溉工程方案1、地面灌溉地面灌溉方法是使灌溉水通过田间渠沟或管道输入田间，水流在田面上呈连续薄水层或细小水流沿田面流动，主要借重力作用下渗湿润土壤的灌水方法，又称全面灌水方法，是最古老传统也是世界上采用最普遍的一种灌溉方法。优点：（1）能充分满足作物的需水要求；（2）对灌水技术要求不高，很容易为人们掌握运用；（3）不需要特殊的专门设备，投资省；（4）可节省能源，运行费用低。缺点：（1）田间灌水有效利用率比喷灌、滴灌等灌水方法低；（2）产生大量深层渗漏损失或沿田面发生跑水泄流浪费；（3）对土地平整要求高，地形复杂的地区平整土地的投资大。2、喷灌喷灌是利用水泵加压或自然落差将水通过压力管道送到田间，经喷头喷射到空中，形成细小的水滴，均匀喷洒在农田上，为作物正常生长提供必要水分条件的一种先进灌水方法。优点： （1）节约用水，比传统的地面灌溉方法节水40%左右；（2）增加农作物产量、提高农作物品质；（3）节省劳力，喷灌机械化程度高，大大减轻灌水的劳动强度和提高作业效率；（4）适应性强，在土壤透水性强或地形坡度较大的条件下仍可以采用喷灌，无需为灌溉而平整土地和控制地面坡度。缺点：（1）喷洒作业受风的影响；（2）设备投资高；（3）耗能。3、滴灌通过干管、支管、毛管及时均匀地将灌溉水送至安装在毛管上的滴头，以低压小流量、断续滴出的形式供应到作物根区土壤，可以实现局部灌溉。优点：（1）最大限度地利用水；（2）没有水分的漂移损失和输送及喷洒中的蒸发损失；（3）结合施肥，提高肥效；（4）节能；（5）对地形适应能力强；（6）有利于实现自动化控制。 缺点：（1）滴头容易堵塞；（2）投资相对较高。4、微喷灌微喷灌是以低压小流量喷洒出流的方式将灌溉水供应到作物根区土壤的一种先进灌溉方式。优点：（1）节约用水；（2）节省能源；（3）系统组合性能强，使用方便；（4）降低系统投资；（5）适应于山丘坡地灌溉；（6）对田间作业的干扰小；（7）节约劳力，容易实现自动化。缺点：（1）对灌溉水要求进行一定的处理；（2）相对于地面灌溉而言，投资较高；（3）不适宜于大田作物。根据以上几种灌溉方式的特点，结合项目建设内容和建设地点的地形特征，从因地制宜、节约用水、减少投资等各方面考虑，项目决定在不同的区域采用不同的灌溉方法。 1、苗圃：采用喷灌方法。苗圃面积较大，地形高低起伏，相对较为复杂，田间苗木密度大（每亩2.5万株左右），苗木在出圃时高度一般都在1m以内，因而采用喷灌方式较为适宜。2、增殖圃：采用滴灌方法。增殖圃为一缓坡地，植株为单株独立种植，树体较为高大，株行距较大，因而宜采用滴灌方式，以充分利用水资源和节约投资。3、沙床：采用微喷灌方法。沙床用以播种催芽，其介质为沙，如采用地面灌溉和喷灌，均容易将沙冲走，造成种子祼露。采用滴灌则水量太小，而沙床面积大。因此，沙床宜采用微喷灌方式。5.2.2灌溉工程技术1、灌溉用水平衡计算（1）用水量确定计算公式In=β（Fd-Wo）ZIn：设计净灌水定额；β：允许耗水量占土壤有效水量的比例，以30%计；Fd：土壤田间持水量，壤土为20％、沙土为12%；Wo：作物凋萎系数，壤土以7%（占土体体积百分比）计、沙土以3%（占土体体积百分比）计；Z：计划湿润层深度，即设计作物根系层深度，沙床和苗圃以200mm计、母本园和增殖圃以300mm计。设苗圃的为In1、母本园和增殖圃为In2、沙床的为In 3，因此，根据公式In=β（Fd-Wo）Z计算，得出In1＝7.8mm、In2＝11.7mm、In3＝5.4mm。取灌水利用系数η=0.9，则根据公式毛灌水定额I=In/η计算，得出I1＝8.6mm、I2＝13mm、I3＝6mm；即I1=5.7m3/亩、I2＝8.67m3/亩、I3＝4m3/亩。（2）用水量计算苗圃区占地面积76亩，苗圃区分5个轮灌溉组，则每个灌溉组中最大一次的灌水量＝5.7×13.7＝78m3。母本园占地面积50亩，园区分4个轮灌溉组，则每个灌溉组每次灌水量为108m3。增殖圃占地面积14亩，每次灌水量为121m3。沙床区占地面积10亩，园区分4个轮灌溉组，每个灌溉组每次灌水量为11m3。项目区内目前有两个水池，大小分别为108m3和168m3，总容积共276m3，项目设计苗圃区、母本园、增殖圃和沙床都实行轮灌，四个区不在同一时间进行灌溉。即使是任意两个区的每个轮灌组同时灌溉，用水量都小于276m3。所以，目前水池能满足项目灌溉所需。2、苗圃灌溉工程技术 根据作物生理习性、作物需水特性、种植方式以及苗床规划，苗圃区拟定采用喷灌。喷灌具有不破坏土壤结构，田间水利用率高，灌水均匀，机械化程度高，灌水劳动强度低等的特点，而且较其它节水灌溉技术具有设备控制范围大、设备数量少的优势是本区最为理想的灌溉方式。苗圃区灌溉面积62.3亩。为了灌溉系统高效运行，方便生产，同时达到均匀供水的目的，苗圃区喷灌系统根据种植规划，依据地势，以田间道及生产道为界，30m×30m的地块作为一个灌溉单元，大部分灌溉单元由一个全圆喷洒摇臂式喷头进行灌溉。由于苗圃区坚果苗采用营养袋种植，保水保肥能力强，土壤漏失水分极少，同时坚果苗木质化程度高，耗水强度低，灌溉水仅作为自然蒸发及作物耗水的补充，参考项目承担单位种植澳洲坚果经验，根据相关公式计算，分析市场喷头技术参数，结合项目特点，拟定选用PYT20全圆喷洒摇臂式喷头，该喷头工作压力为400~500kPa，流量为5.88~6.54m3/h，射程为21~22m（喷头技术参数来自华润公司设备说明）。为了提高喷灌系统的灌水均匀度，使每个喷头的设计流量、设计压力处于喷头工作点并达到灌排规范的控制要求，根据项目区地形实际，本灌区以项目区1：1000地形图中高程578.0m的等高线为界，分设南北2套独立的喷灌系统，每系统各由1台水泵为灌溉水加压。同时为了节省投资，提高灌溉效果，拟定578.0m等高线以北的系统所控制的区域以9~10个地块为一组分作2个轮灌组。由此，苗圃区共分为46个灌溉单元，5个灌溉组（详见相关规划图纸）。根据以上灌溉系统配置，通过《灌溉与排水工程设计规范》（GB50288-99）涉及公式以及相关水力学公式初步计算分析。 苗圃区灌溉系统设备材料配置见表5-2。表5-2苗圃区灌溉系统设备材料表序号名称规格及型号材料单位数量备注1管道DN125镀锌管米5832DN65镀锌管米14103DN20镀锌管米1254喷头PYT20摇臂式（铜）铜只50工压400-500kPa；流量6.24m3/h5支架角钢L40×4506闸阀DN125钢只47球阀DN65钢只178止回阀DN125钢只29筛网过滤器DN125钢只210沙石过滤器台2流量≥70m3/h11水泵80FL54-14×3台1扬程42m；流量54m3/h；功率11KW12水泵100FL72-14×3台1扬程42m；流量72m3/h；功率11KW13配件14堵头DN125钢只315三通DN125钢只116三通DN125×65钢只171790°弯头DN125钢只718堵头DN65钢只17注：2台水泵选型均参照上海熊猫集团生产的多级离心泵3、增殖圃灌溉工程技术增殖圃紧邻于资源圃东北方，占地面积14亩，高程585.0~578.2m，坚果种植株距2m，行距2m。增殖圃需水特点与资源圃相似，因此同样采用滴灌技术。但是由于植株较密集，为了方便滴灌系统的施工的同时，取得良好的灌溉效果，本区灌溉采用滴溉管。滴溉管为外径16mm的PE黑管，滴头间距1.0m,流量3.3L/h ，最小工作压力7m。本区共需要滴溉管约2652m，按植株行距分为54条。本区最不利灌水点与蓄水池间的高差约5m，蓄水池高度为4m，只要控制蓄水池水位，基本可以实现自流灌溉。增殖圃灌溉系统设备材料配置见表5-4。表5-4增殖圃灌溉系统设备材料表序号名称规格及型号材料单位数量备注1管道DN50镀锌管米1802滴灌管φ16PE黑管米4815滴头间距1.0m,流量3.3L/h3闸阀DN50钢只14三通DN50×15钢只475毛管阀门φ15塑料只476过滤器DN50钢只17水泵50DL12-12.5×2钢台1扬程25m,流量12.6m/h,功率3Kw注：滴灌管性能参照北京胖龙灌溉技术有限公司设备参数，水泵选型参照上海东方泵业制造有限公司设备参数。4、沙床灌溉工程技术以每两个荫棚作为一个设计单元，即46m×29m作为一个设计单元，共有四个区。由于项目的沙床地大多为坡地，场地坡度取7.4%，沙床地的土壤为沙土，设计作物根系层深度为200mm。通过计算得出沙床一次灌水量为11m3。为了能够以尽量少的喷头数量和尽量小的输水管管径来满足灌水要求，达到节省投资并减小喷灌系统运行成本的目的，对各类喷头的工作压力、流量、射程、喷灌强度进行了认真比选，并通过反复试算管道口径，确定采用MQ喷头。其性能参数如下所示： 工作压力：150~200kpa喷头流量：140L/H喷头射程：3.5m根据场地7.4%的地形坡降，本项目采用了梳齿形的管道布置形式，以下降的地形高度来弥补主管沿程损失，从而减小各喷头之间的工作压力差，使系统具有较好的喷灌均匀度。为使喷洒区域不留空白，并有较高的均匀度，喷头均采用全圆喷洒和正方形组合形式。根据以上水力计算，将整个喷灌系统划分为4个区域：荫棚1与荫棚2组成第一区；荫棚3与荫棚4组成第二区；荫棚5与荫棚6组成第三区；荫棚7与荫棚8组成第四区。4个区域以球阀控制实行轮灌制度。沙床灌溉系统设备材料配置见表5-5。表5-5沙床灌溉系统设备材料表名称规格及型号材料单位数量备注1管道φ32（PE黑管）m10802管道φ20（PE黑管）m2043管道DN50热镀锌管m1774喷头MQ只2045三通DN50×32只246旁通DN20（PE）只2047球阀DN50（钢）只48球阀DN32（PE）只249水泵DFWH50-50台1扬程51.8m；流量7.5m3/h；功率5.5KW10闸阀DN50只111堵头DN50只11290°弯头DN50只313止回阀DN50只114筛网过滤器DN50只1 15沙石过滤器台15.3其它工程方案5.3.1土地工程技术项目建设地点现即为苗圃，因而只需对部分苗圃地按设计要求进行整理即可。苗圃地整理时，每行按等高修梯田，以便摆放营养袋和嫁接操作。梯田可采用两种方法修筑，对于坡度3~5度、田面较宽的梯田，采用表土逐行置换法，即先将田面中部修平，将其上下两侧表土取来铺上；对于坡度5~12度、田面较窄的梯田，采用表土逐台下移法，即整个坡面梯田逐台从下向上修，先将最下一台梯田修平，不保留表土，将第二台拟修梯田田面的表土取起，推到第一台田面上，均匀铺好，第二台梯田修平后，将第三台拟修梯田田面的表土取起，推到第二台田面上，均匀铺好，如此逐台进行。增殖圃挖穴：按2m×2m的株行距，每亩种植166株计，增殖圃共需挖种植穴2324个，大小为50cm×50cm×50cm。5.3.2道路工程技术1、主干道为砂石路面，宽3m，可通行农用车。主干道路基宽5m，素土碾压路基，密实度93%，然后用120mm厚碎石碾压密实，路面为80m厚砂石面层。2、支干道为砂石路面，宽1.5m，可通行拖拉机。支干道砂石路路基宽2m ，素土夯实后用120mm厚碎石碾压密实，路面为20mm厚砂砾或石屑加10mm厚砂土。5.3.3沙床及荫棚每个沙床长10m、宽1m，沙床的间距为0.35m。沙床的四周用砖砌起，每边砌2块砖高。沙床内的沙厚为20cm。每40个沙床构成一个荫棚的单体，共有8个荫棚单体，每个荫棚长为46m、宽13.5m、高2.2m。荫棚顶部的长边采用3根直径为40mm的镀锌钢管，宽边采用2根直径为19的铝管。立柱每隔3m立柱一根，其基部0.8m固定于混泥土中，除荫棚边的四个端点和荫棚四边的中点采用直径为40mm的镀锌钢管，其余的均用直径为30mm的镀锌钢管，在用直径为40mm镀锌钢管的地方再加用直径为40mm的镀锌钢管作为斜杆支撑。荫棚选用透光度为55%的遮阳网，遮阳网的支撑采用托幕式，托幕线每隔0.5m布置一道，材料用圆形钢丝，压幕线每隔1m布置一道。5.3.4泵房在基地水池旁修建泵房一座，面积40m2，灌溉系统所需的4台水泵均安置在同一座泵房内。泵房为一层砖混结构。5.3.5围栏拟建基地边界大部分地段现已建有围栏，为刺丝围栏加生物围篱相结合，只在基地东南角需新建150m围栏。此外，原围栏由于年久失修，部分地段已损坏，需进行维修。 新建围栏采用刺丝围栏加种植林木方法建成防护篱。每20米一根立柱，铺设7道刺丝围建，围栏地面高度1.5m。立柱用钢筋混泥土桩柱，高度2m，采用￠8~10的热轧光圆钢筋。预制混凝土桩柱时预埋支承钩，在挂网面预留支承槽。刺丝用12＃镀锌钢丝经机器加工的成卷产品，可直接购买使用。 6原材料燃料供应6.1种子、种苗表6-1种子、种苗需要量表序号品种及规格年需要量单价来源1种子8680kg40.00元/kg本所内及外购2芽条34720m18.00元/m本所内及外购3营养袋868000个0.08元/个本地种子：按种子发芽率70%，可嫁接率80%，嫁接成活率80%，种苗出圃率90%计，年出圃50万株嫁接苗，需124万粒种，按每粒种子重7g计，则为8680kg。芽条：按年装袋868000株，可嫁接率80%计，年需嫁接694400株，按每个接穗长0.05m计，则需芽条34720m。项目所需的种子数量较大，一部分可由本所内澳洲坚果试验园和母本园提供，不足部分向外地购买。项目所需34720m芽条中，14亩增殖圃，每亩种166株，每株产芽条按1.5m计，则共生产芽条3486m，比项目所需少31234m，这些缺少的芽条一部分由××澳洲坚果试验园供给，另外一部分从外地购买。营养袋：按每年播种124万粒，发芽率70%计，则每年可装袋的苗为868000株，即每年需营养袋86.8万只。 6.2肥料、农药表6-2肥料、农药需要量表序号品种及规格年需要量单价来源1农家肥180吨80元/吨本地2尿素2吨1500元/吨本地3复合肥8吨1700元/吨本地4农药1吨10000元/吨本地6.3燃料动力表6-3燃料、动力需要量表序号品种及规格年需要量单价来源1灌溉水16000m31由本所三队引入水池2电100001由园区旁变压器接入 7总图运输与公用辅助工程7.1总图布置7.1.1项目构成项目由增殖圃、沙床、苗圃三部分构成。主要单项工程包括灌溉系统、道路、排水沟、泵房、供电、围栏等。7.1.2总图布置1、平面布置（1）增殖圃：占地面积14亩，布置于基地北部，其西边与母本园相连，东边为苗圃，最南端靠近水池和泵房。（2）沙床：占地面积10亩，布置于基地西南角，其北边为水池和泵房，东边为苗圃。（3）苗圃：基地的大部分地块均为苗圃地，占地面积76亩（含道路，实际苗圃面积62.3亩），布置于基地的中部和东部，其北边为增殖圃，西边由北向南为母本园和沙床。为便于管理，将苗圃划分为46个30m×30m大小的地块，每个地块内布置苗床32个。根据灌溉功能将苗圃由北向南分为5个片区，每个灌溉片区内包含9-10个标准地块，同一片区内的苗床进行同时灌溉，各片区间实行轮灌制度。 （4）水池和泵房：水池（原有）位于基地中央，也即整个基地的最高处，泵房修建于水池旁。（5）道路：包括三条主干道，一条布置于沙床和苗圃之间，其北端到达水池区与另一条主干道相接，南端沿南边围栏通达基地南边入口；一条从基地南边入口沿南北向穿过苗圃中央，北端与另一条主道相接；第三条从基地东边入口，沿东西向穿过苗圃中央，到达水池区与另一条干道相接。支干道分布于各标准地块四周，相互连接并与主干道相通。（6）排水沟：排水沟沿主干道两侧及地块下方支干道内侧修建。所有排水沟均互通。2、竖向布置水池位于基地的最高点，泵房修建于水池旁。苗床按等高整理成水平梯田，因地块坡度不是很大，且基础较好，整理的土方量不是很大。根据坡度由上到下横向划分各灌溉区域，同一灌区的地块尽量控制在相同的高差内。3、总平面布置示意图详见附图《某澳洲坚果良种繁育基地建设规划图》。7.2运输项目的运输主要是苗木和生产资料，基地内的道路为泥结石和砂石路面，主干道宽3m，泥结石路面，支干道宽1.5m ，砂石路面。主要采用农用车和拖拉机进行运输。7.3公用辅助工程1、给水基地内现已有两座水池，大小分别为108m3和168m3，基本能满足基地灌溉用水。水池水源由本所三队鱼池用管道引入，水源保证，水质良好，过滤后可直接供基地灌溉使用。2、排水项目主要是对遇大雨或暴雨时的降水进行排放，基地修建有排水沟，雨水顺主干道两侧的排水沟排放到基地外公路两侧的排水沟内。3、供电项目主要是灌溉系统的四台水泵用电，电源由位于基地南端外侧的变压器（已有）引入位于水池旁的泵房，需电线200m，电杆4棵。 8环境影响评价8.1场址环境条件1、自然环境：项目建设地点位于景洪市城区边缘，景洪市是国家级优秀旅游城市，自然环境优美，基本上无工业污染，水质优良，水量丰富，无浸蚀性。土质物理性能好，建设地点现即为苗圃地。2、生态环境：建设地点三面均为×××的科研试验用地。3、社会环境：项目建设地靠近×××职工生活区，与科研办公区有1km左右的距离。4、特殊环境：项目区东北面为西双版纳××，是国家AAA级风景旅游区。8.2项目对环境影响分析项目建设施工对周围环境无影响，生产过程中不会产生污染物。8.3环境影响评价本项目为苗圃建设，项目在建设过程及生产过程中对环境都不会造成任何不良影响，从环保角度看，本项目是可行的。 9组织机构与经营管理9.1项目法人组建方案本项目是某热带作物××新建的一个良种繁育基地，项目法人即单位法人。9.2管理机构设置方案项目属于某热带作物××热带经济植物资源收集与应用研究室，现有管理机构设置完善，运行良好，本项目不需单独另设管理机构，项目由所、室两级共管。9.3机构适应性分析某热带作物××成于1953年，一直从事热带经济植物资源的合理开发与可持续利用研究。研究所的管理机构即本项目执行机构，长期从事本类项目的管理工作，具备对项目的指挥能力、管理能力和组织协调能力；组织机构的层次和运作方式能满足项目建设和生产运营管理的要求；项目法人代表及主要经营管理人员均为高级专业技术人员，能适应项目建设和生产管理的要求，可承担项目筹资建设、生产运营等责任。 9.4专业技术人员培训澳洲坚果嫁接苗的生产是一项技术要求较高的工作，因此，在项目建设的同时，要对操作的技术工人进行专业培训，使其熟练掌握嫁接技术和管理技术。项目拟进行40人（次）的专业技术培训。9.5经营方式项目建成后，苗圃实行独立核算制度，自主经营，自负盈亏。为保证项目目标的顺利完成，所、室各级管理部门对苗圃制订了一系列的管理制度，如设计管理制度，物资采购制度、合同管理制度、质量手册、进度计划管理规则、费用管理制度、现场管理制度、资料管理制度、岗位责任制度、业绩考核及奖罚制度等等。项目除加强组织管理，实行专业化生产，保证苗木的优质外，还应提供良好的售后服务，为种植户提供苗木运输、保管、种植、管理等方面的技术咨询服务，对苗木进行售后跟踪服务，确保售出的苗木定植成活、生长良好，为速生高产奠定坚实基础。 10项目实施进度10.1建设工期本项目从永久性工程开工之日，到建成投产交付使用为1年，即2005年3月至2006年2月。10.2项目实施进度安排项目于2004年12开始进行可行性研究，初步设计将于2005年2月份以前完成，因此，项目建设安排在2005年3月开始，此时正值旱季，便于土建工程建设。10.3项目实施进度表表11-1项目实施进度表序号工作阶段20052006345678910111212123456土建施工设备采购与安装沙床建设生产准备试运行交付使用 11投资估算与资金筹措11.1投资估算11.1.1投资估算依据本项目投资估算是按照国家计委批准的《投资项目可行性研究指南（试用版）》和现行农业项目经济评价的有关规定进行编制的，是在市场预测、建设规模、技术方案、设备方案、工程方案及项目实施进度等方面的基础上，经多方案比较后，确定的最佳方案进行。主要依据有：（1）国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规；（2）国家计委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（3）农业部、建设部《农业项目经济评价实用手册》（第二版）；（4）国家发展计划委员会审定出版《投资项目可行性研究指南（试用版）》[计办投资（2002）15号]；（5）材料价格参照《某工程建设材料设备价格信息》。11.1.2建设投资估算1、估算范围包括增殖圃、沙床和苗圃三个部分。（1）增殖圃 增殖圃面积14亩，投资估算范围包括挖穴、肥料、种苗、灌溉系统等。1）增殖圃挖穴：按2m×2m的株行距，每亩种植166株计，增殖圃共需挖种植穴2324个，大小为80cm×80cm×80cm，每个种植穴按1.4元计，增殖圃挖穴共投资0.33万元。2）肥料：为农家肥，按每株投入3.00元计，2400株（带补苗）共计0.72万元。3）种苗：增殖圃共需种苗2400株（带补苗），每株按10.00元计，共计2.40万元。4）灌溉系统：增殖圃采用滴灌，灌溉系统包括管道（DN50热镀锌管）180m，单价24元/m，需0.43万元；滴灌管（φ16PE黑管）4815m，单价4.50元/m，需2.17万元；闸阀（DN50）1只，单价96元/只；三通（DN50×15）47只，单价2元/只，需0.009万元；毛管阀门（φ15塑料）47只，单价12元/只，需0.06万元；筛网过滤器（DN50）1只，单价250元/只；堵头（DN50×15）47只，单价38.5元/只，需0.18万元；水泵（50DL12-12.5×2）1台，单价2200元。增殖圃灌溉系统共投资3.10万元。5）设备安装费按设备及工器具购置费的10%计，为0.31万元。增殖圃投资共计6.86万元，详见表11-1。 表11-1增殖圃投资估算表序号项目型号单位数量单价（元）总价（万元）安装费（万元）总投资（万元）1定植穴　个23241.400.33　0.332种苗　株240010.002.40　2.403肥料　株24003.000.72　0.724灌溉系统　　　　3.100.313.414.1管道DN50热镀锌管m18024.000.430.040.484.2滴灌管φ16（PE黑管）m48154.502.170.222.384.3闸阀DN50（钢）只196.000.010.0010.014.4三通DN50×15只472.000.0090.0010.014.5毛管阀门φ15（塑料）只4712.000.060.010.064.6过滤器DN50（钢）只1250.000.030.0030.034.7水泵50DL12-12.5×2台138.500.180.020.20　　　　2200.000.22　0.22合计　6.550.316.86（2）沙床沙床面积10亩，投资估算范围包括沙床建设、道路、排水沟、灌溉系统、荫棚等。1）沙床：每个沙床长10m、宽1m，沙床的间距为0.35m。沙床的四周用砖砌起，每边砌2块砖高。沙床内的沙厚为20cm。沙床面积6亩，每亩综合投资为4165元，共计2.5万元。2）道路：沙床内需修建1.5m宽道路1000m，路基宽2m，为砂石路面，每米造价按30元计，共投资3.0万元。3）排水沟：沙床区内修建排水沟1091m，排水沟断面为20cm×30cm，三面为砖砌。排水沟估算为62.0元/m，共投资6.76万元。 4）灌溉系统：沙床采用微喷灌，包括管道：φ32PE黑管1080m，单价12.5元/m，投资1.35万元；φ20PE黑管204m，单价6.0元/m，投资0.12万元；DN50热镀锌管177m，单价24.0元/m，投资0.42万元；喷头：采用MQ喷头，共需204只，单价25.0元/只，投资0.51万元；三通：采用DN50PVC三通，共需24只，单价20.0元/只，投资0.05万元；旁通：采用DN32PE旁通，共需204只，单价20元/只，投资0.41万元；球阀：DN50（钢），4只，单价200元/只，DN32（PE），24只，单价20元/只，共投资0.13万元；水泵：采用DFWH50-50型，需1台，单价18800元；其他配件：闸阀（DN50）、堵头（DN50）、止回阀（DN50）、筛网过滤器（DN50）各1只、沙石过滤器1台、90°弯头（DN50）3只，共计投资0.11万元。沙床灌溉系统共投资4.99万元。5）荫棚：沙床荫棚包括荫棚架、遮阳网和压幕线。荫棚架采用φ40镀锌钢管1320m，单价21.0元/m，计2.77万元；φ20镀锌钢管1300m，单价16元/m，计2.08万元；φ19铝管688m，单价5.5元/m，计0.38万元。遮阳网采用圆纱标准型遮阳网，透光度55%，标准宽度为4.2m，共需1500m，单价2.5元/m，计0.38万元。压幕线采用圆形钢丝，共需225kg（约13500m），单价6.0元/kg，计0.14万元。荫棚共投资5.74万元。6）设备安装费按设备及工器具购置费的10%计，为1.07万元。沙床投资共计24.06万元，详见表11-2。 表11-2沙床投资估算表序号项目型号单位数量单价（元）总价（万元）安装费（万元）总投资（万元）1沙床　亩64165.002.50　2.502道路1.5m砂石路m100030.003.00　3.003排水沟20×30砖砌m109162.006.76　6.764灌溉系统　　　　4.990.505.484.1管道　　　　1.900.192.094.1.1　φ32（PE黑管）m108012.501.350.141.494.1.2　φ20（PE黑管）m2046.000.120.010.134.1.3　DN50热镀锌管m17724.000.420.040.474.2喷头　只20425.000.510.050.564.3三通DN50×32（PVC）只2420.000.050.000.054.4旁通DN32（PE）只20420.000.410.040.454.5球阀DN50（钢）只4200.000.080.010.09　球阀DN32（PE）只2420.000.050.000.054.6水泵DFWH50-50台118800.001.88　1.884.7其他　　　　0.110.010.134.7.1闸阀DN50只196.000.010.000.014.7.2堵头DN50只14.000.000.000.004.7.390°弯头DN50只325.000.010.000.014.7.4止回阀DN50只1250.000.030.000.034.7.5筛网过滤器DN50只1465.000.050.000.054.7.6沙石过滤器　台1250.000.030.000.035荫棚　　　　5.740.576.315.1荫棚架　　　　5.230.525.755.1.1　φ40热镀锌管m132021.002.770.283.055.1.2　φ20热镀锌管m130016.002.080.212.295.1.3　φ19（铝管）m6885.500.380.040.425.2遮阳网D50（HDPE）m15002.500.380.040.415.3压幕线圆形钢丝kg2256.000.140.010.15　合计　　　　22.991.0724.06 （3）苗圃苗圃占地面积76亩，投资估算内容包括苗圃道路、苗圃地整理、排水沟、泵房、刺丝围栏和苗圃灌溉系统。1）苗圃道路：苗圃道路分为主干道和支干道。主干道路面宽3m，路基宽5m，为泥结石路面，长485m，单位造价68.0元/m，共计3.30万元；支干道路面宽1.5m，路基宽2m，为砂石路面，长2507m，单位造价30.0元/m，共计7.52万元。苗圃道路共投资10.82万元。2）苗圃地整理：苗圃占地面积76亩，除去主干道和支干道占地面积后，实际可育苗面积62.3亩。苗圃地整理主要是对苗床按等高整平，按单位投资200.00元/亩计，共投资1.25万元。3）排水沟：沿苗圃道路修筑排水沟，排水沟为20cm×30cm的土沟，排水沟共计3022m，投资0.39万元。排水沟与道路交叉的地方采用钢筋混凝土管铺设涵洞，共需混凝土管170m，单价108元/m，投资1.84万元。4）泵房：在水池旁修建泵房一座，面积40m2，泵房为一层砖混结构，单位造价515.0元/m2，共投资2.06万元。5）刺丝围栏：苗圃共新修和修补围栏共250m，围栏每20m一根大立柱，隔5m一根小立柱，铺设7道刺丝围建，地面高度1.5m。单位造价60.00元/m，共投资1.50元。6）灌溉系统：苗圃采用喷灌，灌溉系统包括：①管道：DN125热镀锌管583m，单价88元/m，共计5.13万元； DN65热镀锌管1410m，单价38元/m，共计5.36万元；DN20热镀锌管125m，单价15元/m，共计0.19万元。管道共投资10.68万元。②喷头：采用PYT20摇臂式喷头，共需50只，单价62.0元/只，总价0.31万元。③支架：共需50只支架，采用角钢焊接，高1.5m，单价5.0元/只，总价0.03万元。④其他：闸阀：DN125，共需4只，单价725元/只，总价0.29万元；球阀：DN65，共需17只，单价265元/只，总价0.45万元；止回阀：DN125，共需2只，单价750元/只，总价0.15万元。⑤过滤器筛网过滤器：DN125，2只，单价850元/只，总价0.17万元。沙石过滤器：2台，单价250元/台，总价0.05万元。⑥水泵：共需2台，80FL54-14×3及100FL72-14×3各1台，共计5.40万元。⑦配件：堵头：DN125，3只，单价13.0元/只；堵头：DN65，17只，单价4.0元/只；三通：DN125（钢）1只，DN125×65（钢）17只，单价13元；90°弯头：DN125，7只，单价32元/只。 苗圃灌溉系统共投资17.58万元。7）供电：苗圃灌溉用电由基地旁农药厂变压器接入，共需电线（LGJ-50）200m，单价18.00元/m，电杆4棵，单价350.00元/棵，供电共投资0.5万元。8）设备安装费按设备及工器具购置费的10%计，为1.81万元。苗圃投资共计37.74万元，详见表11-3。表11-3苗圃投资估算表序号项目型号单位数量单价（元）总价（万元）安装费（万元）总投资（万元）1道路　　　　10.82　10.821.1　3m宽砂石路m485683.30　3.301.2　1.5m宽砂石路m2507307.52　7.522整地　亩62.32001.25　1.253排水沟20×30土沟m30221.30.39　0.394涵洞钢筋混凝土管根851081.84　1.844泵房　m2405152.06　2.065刺丝围栏　m250601.50　1.506灌溉系统　　　　17.581.7619.336.1管道　　　　10.681.0711.746.1.1　DN125热镀锌管m583885.130.515.646.1.2　DN65热镀锌管m1410385.360.545.896.1.3　DN20热镀锌管m125150.190.020.216.2喷头PYT20摇臂式（铜）只50620.310.030.346.3支架角钢L40×4只5050.030.000.036.4闸阀DN125（钢）只47250.290.030.326.5球阀DN65（钢）只172650.450.050.506.6止回阀DN125（钢）只27500.150.020.176.7筛网过滤器DN125（钢）只28500.170.020.196.8沙石过滤器　台22500.050.010.066.9水泵　　　　5.40　5.406.9.1　80FL54-14×3台1255002.55　2.55 续表11-3苗圃投资估算表序号项目型号单位数量单价（元）总价（万元）安装费（万元）总投资（万元）6.9.2　100FL72-14×3台1285002.85　2.856.10配件　　　　0.050.010.066.10.1堵头DN125（钢）只3130.0040.00040.006.10.2三通DN125（钢）只1130.000.00010.006.10.3三通DN125×65（钢）只17120.020.0020.026.10.490°弯头DN125（钢）只7320.020.0020.026.10.5堵头DN65（钢）只1740.010.0010.017供电　　　　0.500.050.557.1电线LGJ-50m200180.360.040.407.2电杆　棵43500.140.010.15　合计　　　　35.931.8137.74根据以上估算，项目增殖圃建设投资6.86万元，沙床建设投资24.06万元，苗圃建设投资37.74万元。表11-4分项目建设投资估算汇总表单位：万元序号项目土建工程费设备及工器具购置费安装工程费合计1增殖圃0.336.220.316.862沙床12.2610.731.0724.063苗圃17.8518.081.8137.74　合计30.4435.023.1968.652、土建工程费用估算项目依据相关专业提供的建（构）筑物工程量和单位造价指标进行估算。本项目土建工程费用总额估算为30.44万元。详见表11-5《土建工程费用估算表》。 表11-5土建工程费用估算表单位：万元序号建筑物、构筑物名称单位工程量单价（元）费用合计（万元）1苗圃地整理亩62.32001.252增殖圃挖穴个23241.40.333沙床亩641652.5043m宽主干道m485683.3051.5m宽支干道m35073010.526泵房m2405152.067刺丝围栏m250601.508排水沟（土沟）m30221.30.399排水沟（砖砌）m1091626.7610涵洞（钢筋混凝土管）根1701081.84合计　　　　30.443、设备、工器具购置及安装工程费定型设备和非标设备均采用询（报）价，或参照近期同类工程的订货价水平和有关工程经济信息价格资料估算（调整到目前价格水平）。本项目设备、工器具购置及安装工程费总额估算为38.21万元。详见表11-6《设备购置费估算表》。设备安装工程费按设备购置费的10%计取，经估算安装工程费为3.19万元，详见表11-7《安装工程费估算表》。 表11-6设备购置费估算表序号项目型号单位数量单价（元）总价（万元）安装费（万元）总投资（万元）一增殖圃　　　　6.220.316.531灌溉系统　　　　3.100.313.411.1管道DN50热镀锌管m18024.000.430.040.481.2滴灌管φ16（PE黑管）m48154.502.170.222.381.3闸阀DN50（钢）只196.000.010.0010.011.4三通DN50×15只472.000.010.0010.011.5毛管阀门φ15（塑料）只4712.000.060.010.061.6过滤器DN50（钢）只1250.000.030.000.031.7堵头DN50×15只4738.500.180.020.201.8水泵50DL12-12.5×2台12200.000.220.020.243种苗、肥料　株240013.003.12　3.12二沙床　　　　10.731.0711.801灌溉系统　　　　4.990.505.481.1管道　　　　1.900.192.091.1.1　φ32（PE黑管）m108012.501.350.141.491.1.2　φ20（PE黑管）m2046.000.120.010.131.1.3　DN50热镀锌管m17724.000.420.040.471.2喷头　只20425.000.510.050.561.3三通DN50×32（PVC）只2420.000.050.0050.051.4旁通DN32（PE）只20420.000.410.040.451.5球阀DN50（钢）只4200.000.080.010.091.6球阀DN32（PE）只2420.000.050.0050.051.7水泵DFWH50-50台118800.001.880.192.071.8其他　　　0.110.010.131.8.1闸阀DN50只196.000.010.0010.011.8.2堵头DN50只14.000.000.00.001.8.390°弯头DN50只325.000.010.00080.011.8.4止回阀DN50只1250.000.030.0030.031.8.5筛网过滤器DN50只1465.000.050.0050.051.8.6沙石过滤器　台1250.000.030.0030.032荫棚　　　5.740.576.312.1荫棚架　　　5.230.525.752.1.1　φ40热镀锌管m132021.002.770.283.052.1.2　φ20热镀锌管m130016.002.080.212.292.1.3　φ19（铝管）m6885.500.380.040.422.2遮阳网D50（HDPE）m15002.500.380.040.412.3压幕线圆形钢丝kg2256.000.140.010.15 续表11-6设备购置费估算表序号项目型号单位数量单价（元）总价（万元）安装费（万元）总投资（万元）三育苗圃　　　　18.081.8119.881灌溉系统　　　　17.581.7619.331.1管道　　　　10.681.0711.741.1.1　DN125热镀锌管m58388.05.130.515.641.1.2　DN65热镀锌管m141038.05.360.545.891.1.3　DN20热镀锌管m12515.00.190.020.211.2喷头PYT20摇臂式（铜）只5062.00.310.030.341.3支架角钢L40×4只505.00.030.000.031.4闸阀DN125（钢）只4725.00.290.030.321.5球阀DN65（钢）只17265.00.450.050.501.6止回阀DN125（钢）只2750.00.150.020.171.7筛网过滤器DN125（钢）只2850.00.170.020.191.8沙石过滤器　台2250.00.050.010.061.9水泵　　　　5.400.545.941.9.1　80FL54-14×3台125500.02.550.262.811.9.2　100FL72-14×3台128500.02.850.293.141.10配件　　　　0.050.010.061.10.1堵头DN125（钢）只313.00.0040.00040.001.10.2三通DN125（钢）只113.00.000.00010.001.10.3三通DN125×65（钢）只1712.00.020.0020.021.10.490°弯头DN125（钢）只732.00.020.0020.021.10.5堵头DN65（钢）只174.00.010.0010.012供电　　　　0.500.050.552.1电线LGJ-50m200180.360.040.402.2电杆　棵43500.140.010.15　合计　　　　35.023.1938.21表11-7安装工程费估算表序号安装工程名称设备购置费（万元）指标（费率）安装费用（万元）1增殖圃灌溉系统3.1010.0%0.312沙床灌溉系统4.9910.0%0.503沙床荫棚5.7410.0%0.574苗圃灌溉系统17.5810.0%1.765苗圃供电0.510.0%0.05　合计31.93.19 4、工程建设其他费用估算按照国家及行业有关规定，并结合当地和本项目具体情况，估算为15.00万元。详见表11-8《工程建设其他费用估算表》。表11-8工程建设其他费用估算表单位：万元序号费用名称计算依据费率或标准形成资产类别总价固定无形递延合计1土地使用费　　00002建设单位管理费　00333勘察设计费　　60064研究实验费　　00005建设单位临时设施费　　00006工程建设监理费　　10017联合试运转费　　00008生产职工培训费　　00229办公及生活家具购置费　　0033　合计　　708155、基本预备费估算建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用四项合计的4%计算，估算为3.3万元。6、涨价预备费根据有关规定，目前一般国内项目可不计涨价预备费，且本项目建设期较短，故投资估算中未计涨价预备费。7、建设期利息本项目资金由国家拨款和自筹组成，项目不考虑贷款。8、项目建设投资（不含建设期利息） 根据以上估算，不含建设期利息的建设投资估算值为87.0万元。11.1.2流动资金估算本项目流动资金的估算方法，按分项详细估算法，经估算正常年份流动资金值为28.0万元，详见表11-9《流动资金估算表》。11.1.3项目投入总资金估算经以上估算，项目投入总资金为：项目建设投资＋项目流动资金＝87.0+28.0＝115.0万元。详见表11-10《项目投入总资金估算汇总表》。11.2资金筹措11.2.1资金筹措本项目总投入资金为115.0万元，由国家拨款和自筹解决。其中国家拨款50万元，建设单位自筹65万元。11.2.2债务资金筹措本项目无债务资金。11.2.3分年投资计划根据项目的建设进度，拟定分年度投资使用计划。详见表11-12《投资使用计划与资金筹措表》。 表11-9流动资金估算表单位：万元序号项目最低周转天数周转次数合计建设期生产经营期123456789101流动资产00412.33033.4747.3647.3647.3647.3647.3647.3647.3647.361.1应收帐款2018111.110013.8913.8913.8913.8913.8913.8913.8913.891.2存货00261.62029.0729.0729.0729.0729.0729.0729.0729.0729.071.2.1原材料301284.9509.449.449.449.449.449.449.449.449.441.2.2燃料6063.900.430.430.430.430.430.430.430.430.431.2.3在产品201886.3809.69.69.69.69.69.69.69.69.61.2.4产成品201886.3809.69.69.69.69.69.69.69.69.61.3现金301239.604.44.44.44.44.44.44.44.44.42流动负债00173.8019.3119.3119.3119.3119.3119.3119.3119.3119.312.1应付帐款606173.8019.3119.3119.3119.3119.3119.3119.3119.3119.312.2短期借款00000000000003流动资金（1-2）00238.54014.1628.0528.0528.0528.0528.0528.0528.0528.054流动资金本年增加额0028.05014.1613.89000000066 表11-10项目投入总资金估算汇总表序号费用名称投资额（万元）占总投资的%估算说明1建设投资87.072.27　1.1建设投资静态部分87.072.27　1.1.1建筑工程费30.416.26　1.1.2设备及工器具购置费35.034.60　1.1.3安装工程费3.24.88安装工程费率15%1.1.4工程建设其他费用15.09.96　1.1.5基本预备费3.36.57基本预备费率4%1.2建设投资动态部分00.00　1.2.1涨价预备费00.00　1.2.2建设期利息00.00　2流动资金28.027.73　3项目投入总资金（1+2）115.0100.00　表11-11主要单项工程投资估算表序号工程名称土建工程费设备及工器具购置费安装工程费工程建设其它费用合计1整地1.251.252沙床2.502.503道路13.8213.824排水沟8.998.995种植穴0.330.336泵房2.062.067刺丝围栏1.501.508荫棚5.740.576.319供电0.500.050.5510种苗2.402.4011肥料0.720.7212灌溉系统25.662.5728.2312.1喷灌17.581.7619.3312.2微喷灌4.990.505.4812.3滴灌3.100.313.41　合计30.4435.023.1918.387.072 表11-12投资使用计划与资金筹措表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1231总投资1158714.113.91.1建设投资8787001.2建设期利息00001.3流动资金28014.113.92资金筹措1158714.113.92.1国家拨款50502.2单位自筹653714.113.92.3借款00002.3.1长期借款00002.3.2流动资金借款000072 12财务评价12.1项目财务评价12.1.1财务评价基础数据与参数选取1、财务价格本项目产品销售价格系根据产品的目标市场，并结合当前市场情况进行确定。项目的主要投入物是以现行市场价格为依据，产出物以近期市场类似产品的批发价格为依据，根据市场分析预测并作适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。项目产品澳洲坚果嫁接苗的价格确定为5.00元/株，年产50万株。2、项目计算期项目计算期为10年，其中建设期1年，生产期9年。3、生产负荷根据项目的具体情况，项目从计算期的第三年开始出售产品，并达满负荷生产，直至计算期末。4、财务基准收益率根据行业规定，并结合本项目平均资金成本确定折现率为8％，同时也作为对项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。72 对自有资金（项目资本金）评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告按8％计算。5、其它计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。其他计算参数汇总名称计算参数备注固定资产折旧机器设备10年，净残值率4%建筑物30年，净残值率0%平均年限法无形资产摊销10年平均摊销递延资产摊销5年平均摊销工资及福利费工人：9600元/人.年技术员：14400元/人.年管理人员：18000元/人.年福利费占工资比例的14％修理费5％税收所得税率33％盈余公积金10％以所得税后利润为基数12.1.2销售收入估算根据产出物的预测价格和生产计划而得，计划产量视为销售量。项目产品为澳洲坚果嫁接苗。根据计算，项目年均可生产良种嫁接苗50万株，按5.00元/株计，年销售收入为250万元。销售税金及附加：根据有关规定，本项目无销售税金及附加。12.1.3成本费用估算根据项目生产运营支出的各种费用，本项目主要采用要素法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并与同类产品近年经验数据为依据。1、外购原材料、燃料及动力费用72 本项目所有原材料、辅助材料及水、电等价格均以当地现行市场价为基础。（1）种子：按种子发芽率70%，可嫁接率80%，嫁接成活率80%，种苗出圃率90%计，年出圃50万株嫁接苗，需124万粒种，按每粒种子重7g计，则为8680kg，根据澳洲坚果壳果目前的市场价格，种子以40元/kg计，每年种子购置费为34.72万元。（2）营养袋：按每年播种124万粒，发芽率70%计，则每年可装袋的苗为868000株，即每年需营养袋86.8万只，营养袋按8.00元/100只计，则每年营养袋购置费为6.94万元。（3）农家肥：农家肥主要用来混制营养土，按年装营养袋86.8万只计，每年需农家肥180吨，按80.00元/吨计，则每年农家肥购置费为1.44万元。（4）尿素：主要用作母本园、增殖圃和苗圃的施肥，年需要量为2吨，按1500元/吨计，每年尿素购置费为0.3万元。（5）复合肥：主要用作母本园、增殖圃和苗圃的施肥，年需要量为8吨，按1700元/吨计，每年尿素购置费为1.36万元。（6）农药：用以浸种、种苗基地的病虫害防治、防鼠和防蚁等，各种农药年总用量为1吨，综合价估算为1万元/吨，农药年购置费估算为1万元。（7）芽条：按年装袋868000株，可嫁接率80%计，年需嫁接694400株，按每个接穗长0.05m计，则需芽条34720m72 ，每米芽条按18.00元计，则每年芽条购置费为62.5万元。（8）其它材料：包括嫁接工具、嫁接用薄膜及其它生产工具等，年估算费用为5.00万元。（9）电费：按每度电1.00元计，年需电费1.0万元。（10）水费：按每立方1.00元计，年需水费1.6万元。正常生产年需外购原材料、燃料及动力费用估算值为115.86万元。详见表12-1《外购原材料费用估算表》。2、人员工资及福利（1）工人：按嫁接量计算，仅嫁接苗木年需用工35人，基地日常管理需用工5人，合计40人。工人年均工资按0.96万元计，年需工人工资38.4万元。（2）技术人员：基地管理需技术人员3人，年均工资按1.44万元计，年需4.32万元。（3）管理人员：基地需管理人员2人，年均工资按1.8万元计，年需3.6万元。基地年工资总额估算为46.32万元，福利费按工资的14%计提，年需6.48万元。则基地人员工资及福利年均为52.8万元。详见表12-2《工资及福利费估算表》。72 表12-1外购原材料费用估算表序号项目单位合计建设期生产经营期123456789101原材料费用万元411.88045.7645.7645.7645.7645.7645.7645.7645.7645.761.1种子购置费万元312.48034.7234.7234.7234.7234.7234.7234.7234.7234.72　单价（含税）元/kg000.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.004　数量kg7812008680868086808680868086808680868086801.2营养袋购置费万元62.506.946.946.946.946.946.946.946.946.94　单价（含税）元/100只000.00080.00080.00080.00080.00080.00080.00080.00080.0008　数量100只7812008680868086808680868086808680868086801.3农家肥购置费万元12.9601.441.441.441.441.441.441.441.441.44　单价（含税）元/吨000.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.008　数量吨162001801801801801801801801801801.4尿素购置费万元2.700.30.30.30.30.30.30.30.30.3　单价（含税）元/吨000.150.150.150.150.150.150.150.150.15　数量吨1802222222221.5复合肥购置费万元12.2401.361.361.361.361.361.361.361.361.36　单价（含税）元/吨000.170.170.170.170.170.170.170.170.17　数量吨72088888888875 续表12-1外购原材料费用估算表序号项目单位合计建设期生产经营期123456789101.6农药购置费万元90111111111　单价（含税）元/吨00100001000010000100001000010000100001000010000　数量吨901111111112芽条费用万元562.5062.562.562.562.562.562.562.562.562.5　单价（含税）元/m　　18.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.00　数量m　　3472034720347203472034720347203472034720347203其他材料费用万元4505555555554动力费用万元18.902.62.62.62.62.62.62.62.62.64.1电费费用万元4.50111111111　单价（含税）元/度001.001.001.001.001.001.001.001.001.00　数量度9000001000010000100001000010000100001000010000100004.2水费费用万元14.401.61.61.61.61.61.61.61.61.6　单价（含税）元/m3001.001.001.001.001.001.001.001.001.00　数量m31440000160001600016000160001600016000160001600016000原材料、动力费万元1027.850115.86115.86115.86115.86115.86115.86115.86115.86115.8675 表12-2工资及福利费估算表序号项目合计建设期生产经营期123456789101工人　人数3600404040404040404040　人均年工资8.6400.960.960.960.960.960.960.960.960.96　工资额345.6038.438.438.438.438.438.438.438.438.42技术人员　人数270333333333　人均年工资12.9601.441.441.441.441.441.441.441.441.44　工资额38.8804.324.324.324.324.324.324.324.324.323管理人员　人数180222222222　人均年工资16.201.81.81.81.81.81.81.81.81.8　工资额32.403.63.63.63.63.63.63.63.63.64工资总额416.88046.3246.3246.3246.3246.3246.3246.3246.3246.325福利费58.3606.486.486.486.486.486.486.486.486.48　合计475.24052.852.852.852.852.852.852.852.852.875 3、折旧费、摊销费和修理费（1）固定资产折旧本项目中形成固定资产的费用包括：土建工程费20.6万元；设备及工器具购置费42.2万元；安装工程费5.9万元；工程建设其他费用10万元；基本预备费3.3万元；以上合计82.0万元。房屋、建筑物原值21.48万元，折旧年限30年，净残值率0%。机器设备原值60.52万元，折旧年限10年，净残值率4.0%。折旧费详见表12-3固定资产折旧估算表。表12-3固定资产折旧估算表序号项目合计建设生产经营期123456789101房屋、建筑物　原值21.4821.4820.7720.0519.3318.6217.917.1916.4715.75　本年折旧费6.440.720.720.720.720.720.720.720.720.72　净值15.0420.7720.0519.3318.6217.917.1916.4715.7515.042机器设备　原值60.5260.5254.7148.943.0937.2831.4725.6619.8514.04　本年折旧费52.295.815.815.815.815.815.815.815.815.81　净值8.2354.7148.943.0937.2831.4725.6619.8514.048.233合计　原值828275.4768.9562.4255.949.3742.8436.3229.79　本年折旧费58.736.536.536.536.536.536.536.536.536.53　净值23.2775.4768.9562.4255.949.3742.8436.3229.7923.2786 （2）无形资产及递延资产的摊销费用本项目形成无形资产的费用：0万元。本项目形成递延资产的费用：生产职工培训费2.00万元；办公及生活家具购置费3.00万元；以上合计5.00万元。摊销费详见表12-4无形资产及递延资产摊销费估算表。表12-4无形资产及递延资产摊销费估算表序号项目合计建设生产经营期123456789101无形资产00000000000　原值00000000000　本年摊销费00000000000　净值000000000002递延资产00000000000　原值50543210000　本年摊销费50111110000　净值004321000003合计00000000000　原值50543210000　本年摊销费50111110000　净值00432100000（3）修理费修理费计提比例为5.00%，平均年修理费为4.1万元。4、财务费用本项目无长期和短期借款。86 5、可变成本和固定成本可变成本＝外购原材料费+外购燃料动力费＝113.26+2.6＝115.86万元。固定成本＝工资福利费+修理费+折旧费+摊销费+财务费+其他费用＝52.8+4.1+6.53+1+0+0＝64.43万元。6、经营成本经营成本＝总成本－折旧费－摊销费－财务费＝180.29-6.53-1-0＝172.77万元。7、总成本费用总成本费用为外购原材料费，外购燃料动力费，工资及福利费、折旧费、修理费、摊销费、财务费、其他费用之和。本项目总成本费用为108.29万元。详见附表12-5总成本费用估算表。12.1.4财务评价报表1、财务现金流量表，　　　见附表12-6。2、损益和利润分配表，　　见附表12-7。3、资金来源与运用表，　　见附表12-8。12.1.5财务评价指标1、财务内部收益率20.52%，大于行业基准收益率8％。2、财务净现值152.43万元（ic=8%）。3、投资回收期5.73年（含建设期1年）。86 4、投资利润率36.8%。12.2不确定性分析12.2.1敏感性分析表12-9敏感性分析表序号不确定因素变化率（%）内部收益率敏感系数临界点（%）临界值1产品产量（生产负荷）-5.00%20.99%0.82-11.60%澳洲坚果苗销售额-10.00%12.76%1.23销售量临界值：-15.00%0.22%1.664420002产品价格-5.00%21.33%0.75-11.62%澳洲坚果苗销售额-10.00%13.03%1.2单价（含税）临界值：-15.00%0.00%1.674.303原材料价格5.00%23.18%0.3838.28%种子购置费10.00%21.12%0.4单价（含税）临界值：15.00%18.59%0.4355.314建设投资（不含建息）5.00%24.50%0.1262.39%建设投资（不含建设期利息）10.00%23.35%0.17临界值：15.00%21.61%0.23176.74敏感性分析图86 上表和图中说明，产品产量、产品价格、原材料价格、建设投资四个变量中，最敏感的是产品产量或产品价格，产品产量或价格降低不超过11.6％，原材料价格上涨不超过38.28％，建设投资增加不超过62.39％，项目仍能达到行业基准收益率的要求，项目有一定抗风险能力。12.2.2盈亏平衡分析年固定成本年销售收入－年可变成本－年销售税金及附加BEP==48.03%项目盈亏平衡点不高，说明项目具有一定抗风险能力。86 项目的盈亏平衡点的分析图，如下图：12.3财务评价结论从项目总体看，财务内部收益率为20.52％，大大超过基准收益率8％的要求。从敏感性分析看，项目有一定抗风险能力。但是通过不确定性分析可看出，产品价格降低或生产量下降时，会使项目效益下降，对项目效益影响较大，因此，项目也存在一定风险，建议在实施过程中，应努力降低生产成本，采取有效措施注意防范风险。86 13风险分析13.1项目主要风险因素识别项目的风险主要为市场风险，主要有两个方面：1、市场供需实际情况与预测值发生偏离虽然澳洲坚果实际产量与市场需求量差距较大，但澳洲坚果是一种高档果品，在相当长的时间内，在我国都将是一种奢侈消费品，其主要消费对象是高收入者，在今后若干年内，坚果仁的消费量不大可能大幅度增加，其市场容量有限。此外，由于自然环境条件的限制，适宜种植澳洲坚果的地方有限，而种植澳洲坚果投资回报期较长，针对各地的高产栽培技术没有完全解决，整个市场还不够完善。虽然目前各适宜区都制定了相应的发展规划，但由于上述原因，有可能导致计划目标不能按时完成，从而影响苗木的销售。2、项目产品市场竞争力或者竞争对手情况发生重大变化虽然目前省内少有大规模生产澳洲坚果苗的企事业单位或苗圃，但如果各地澳洲坚果种植迅速发展，必将会促使当地种苗生产的产生和发展，从而降低本项目产品的市场占有率。13.2风险程度分析采用简单估计法。编制风险因素和风险程度分析表如下：86 表13-1风险因素和风险程度分析表序号风险因素　名　称　　　　　　　　风　险　程　度灾难性严　重较　大一　般1市场风险1.1市场需求量√1.2竞争能力√1.3价格√2技术风险2.1先进性2.2可得性3工程风险4资金风险5外部协作条件5.1交通运输√5.2供水5.3供电6原材料风险上表说明，虽然项目存在一定的风险，但风险都不大。13.3防范和降低风险对策1、对市场需求量风险。目前×××开展的一系列澳洲坚果的研究工作，将解决生产种植中存在的各种问题，同时加强对生产过程中的技术指导，帮助解决遇到的各种生产问题，促进澳洲坚果种植业的发展，从而稳定和增加市场对苗木的需求量。2、对市场竞争力风险。本所有丰富的资源和雄厚的技术力量，充分发挥自身的资源和技术优势，提高产品质量，同时加强售后服务，增强产品的市场竞争力。86 14结论与建议14.1推荐方案总体描述1、市场预测结果：从我国目前澳洲坚果种植情况看，云南是我国种植面积最大的省份，目前种植面积5万亩左右。全省2010年澳洲坚果面积将发展到20万亩以上，共需苗木450万株左右。因此，项目产品具有较大的市场容量。2、建设规模与产品方案：建成占地150亩、配套设施完备、科技含量较高的云南澳洲坚果良种基地。正常生产年份平均年产优质澳洲坚果苗50万株。3、场址选择方案：项目建设地点选择在某西双版纳傣族自治州某热带作物×××内，占地150亩。园区内土地肥沃疏松，地形较平缓，靠近水源，其环境条件能充分满足澳洲坚果种苗正常生长发育的需要。4、技术设备工程方案：（1）技术方案：项目采用舌接法进行种苗繁殖，其嫁接成活率最低达71.7％、最高达86.7％。（2）工程方案：86 根据各种灌溉方式的特点，结合项目建设内容和建设地点的地形特征，从因地制宜、节约用水、减少投资等各方面考虑，项目决定在母本园和增殖圃采用滴灌，在沙床采用微喷灌，在苗圃采用喷灌。5、原材料、燃料供应方案：项目所需的种子、种苗及其它原材料均由本所或本地供应。6、环境影响评价：项目在建设过程及生产过程中对环境均无任何不良影响。7、项目投入总资金及资金筹措：本项目投入总资金115万元。其中建设投资87万元，流动资金28万元。资金筹措：申请国家拨款50万元，承担单位自筹65万元。8、财务效益：本项目财务内部收益率为20.52％，高于行业基准收益率（8％），财务净现值（ic＝8％）为152.43万元，投资回收期5.73年。本项目年销售收入250万元，年均利润42.37万元，投资利润率36.83％。9、方案实施的基本条件：从以上分析，本项目在市场、技术、设备、资金、环保等方面条件都已具备。10、主要风险分析结论：本项目主要风险是市场需求、竞争能力、交通运输和销售价格的风险，其中市场需求变化的风险较大。14.2存在问题86 主要问题是由于苗木繁育量较大，每年需要大量的种子和芽条，从目前澳洲坚果种植情况看，仅在本地较难解决。此外，澳洲坚果的发芽率和嫁接成活率都较低，需要较高的技术和科学的方法，才能保证项目目标的实现。14.3结论与建议1、结论本项目产品有市场，建设单位有较强的技术力量和资源条件，建设内容切实可行，技术先进，有一定经济效益，项目是可行的。2、建议（1）努力降低生产成本，增强抗价格风险的能力。（2）加强售后服务和技术指导，扩大市场需求。（3）项目建设单位缺少建设资金，望国家能给予拨款支持，使项目早日建成，满足澳洲坚果发展所需。86 附表12-5总成本费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101外购原材料费1019.380113.26113.26113.26113.26113.26113.26113.26113.26113.262外购燃料及动力费23.402.62.62.62.62.62.62.62.62.63工资及福利费475.24052.852.852.852.852.852.852.852.852.84修理费36.904.14.14.14.14.14.14.14.14.15折旧费58.7306.536.536.536.536.536.536.536.536.536矿山维简费000000000007摊销费501111100008财务费用000000000009其他费用00000000000　其中：土地使用费0000000000010总成本费用合计（1+2+3+...+9）1618.650180.29180.29180.29180.29180.29179.29179.29179.29179.29　其中：可变成本1042.780115.86115.86115.86115.86115.86115.86115.86115.86115.86　固定成本575.87064.4364.4364.4364.4364.4363.4363.4363.4363.4311经营成本（10-5-6-7-8）1554.920172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.7790 附表12-6财务现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101现金流入2051.3100250250250250250250250301.311.1销售（营业）收入2000002502502502502502502502501.2回收固定资产余值23.2700000000023.271.3回收流动资金28.0500000000028.051.4其他现金流入000000000002现金流出1669.9687186.93186.66172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.772.1建设投资（不含建设期利息）87870000000002.2流动资金28.05014.1613.8900000002.3经营成本1554.920172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.772.4销售税金及附加000000000002.5增值税000000000002.6其他现金流出000000000003净现金流量（1-2）381.35-87-186.9363.3477.2377.2377.2377.2377.2377.23128.554累计净现金流量381.35-87-273.93-210.58-133.35-56.1221.1198.34175.57252.8381.355所得税93.170000011.511.6723.3323.3323.336所得税后净现金流量288.18-87-186.9363.3477.2377.2365.7365.5653.953.9105.21　计算指标（所得税前）：　　　　　计算指标（所得税后，供参考）：　项目财务内部收益率20.52%项目财务内部收益率17.39%项目财务净现值（万元）152.43（折现率=8.00%）项目财务净现值（万元）103.29（折现率=8.00%）投资回收期5.73年投资回收期5.85年90 附表12-7损益和利润分配表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101销售（营业）收入2000002502502502502502502502502销售税金及附加000000000003增值税000000000004总成本费用1618.650180.29180.29180.29180.29180.29179.29179.29179.29179.295利润总额（1-2-3-4）381.350-180.2969.7169.7169.7169.7170.7170.7170.7170.716弥补以前年度亏损180.2900180.2900000007应纳税所得额（5-6）201.060-180.29-110.5969.7169.7169.7170.7170.7170.7170.718所得税93.170000011.511.6723.3323.3323.339税后利润（5-8）288.180-180.2969.7169.7169.7158.259.0447.3747.3747.3710提取法定赢余公积金39.880006.976.975.825.94.744.744.7411提取公益金19.940003.493.492.912.952.372.372.3712提取任意赢余公积金0000000000013可供分配利润（9-10-11-12）228.370-180.2969.7159.2559.2549.4750.1840.2740.2740.2714应付利润（股利分配）0000000000015未分配利润（13-14）228.370-180.2969.7159.2559.2549.4750.1840.2740.2740.2716累计未分配利润228.370-180.29-110.59-51.347.9157.38107.57147.83188.1228.3790 附表12-8资金来源与运用表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101资金流入2115.058714.16263.892502502502502502502501.1销售（营业）收入2000002502502502502502502502501.2长期借款000000000001.3流动资金借款000000000001.4发行债券000000000001.5项目资本金115.058714.1613.8900000001.6其他000000000002资金流出1763.1387186.93186.66172.77172.77184.27184.44196.1196.1196.12.1经营成本1554.920172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.77172.772.2销售税金及附加000000000002.3增值税000000000002.4所得税93.170000011.511.6723.3323.3323.332.5建设投资（不含建设期利息）87870000000002.6流动资金28.05014.1613.8900000002.7各种利息支出000000000002.8偿还债务本金000000000002.9其他000000000003资金赢余（1-2）351.920-172.7777.2377.2377.2365.7365.5653.953.953.94累计资金赢余351.920-172.77-95.54-18.3158.93124.66190.22244.12298.02351.9290'