DB11Z544-2008财政业务流程指导规范.pdf 77页

'免费标准网(www.freebz.net)ICS35.080DL77DB北京市标准化指导性技术文件DB11/Z544—2008财政业务流程指导规范Guidestandardforpublicfinancebusinessprocess2008-03-28发布北京市质量技术监督局发布免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008目次前言.......................................................................................................................................................................I1范围...................................................................................................................................................................12规范性引用文件...............................................................................................................................................13术语定义与符号...............................................................................................................................................13.1术语...............................................................................................................................................................13.2符号...............................................................................................................................................................34流程列表...........................................................................................................................................................45角色说明...........................................................................................................................................................56业务流程...........................................................................................................................................................76.1项目管理.......................................................................................................................................................76.2预算编制管理.............................................................................................................................................116.3指标管理.....................................................................................................................................................166.4政府采购管理.............................................................................................................................................206.5集中支付管理.............................................................................................................................................256.6拨款管理.....................................................................................................................................................366.7非税收入管理.............................................................................................................................................396.8会计管理.....................................................................................................................................................427数据实体.........................................................................................................................................................49参考文献.............................................................................................................................................................73I标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008前言本文件由北京市财政局提出。本文件由北京市财政局负责归口管理并解释。本文件的起草单位：北京市财政局、崇文区财政局、北京神州数码有限公司。本文件的主要起草人：王华伟、王作欣、杨玲、廉晓梅、李继刚、毛经宇、张建国、孟刚、景笑、陈永欣。II免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008财政业务流程指导规范1范围本文件规定了财政业务及信息化建设有关的业务流程规范及相关数据实体。本文件适用于财政管理部门及与财政业务相关的其它部门，用于财政部门内部的业务流程管理，上下级财政部门之间以及财政部门与预算单位、国库银行、代理银行、供应商之间的业务流转，指导财政业务应用系统的设计、开发与集成。2规范性引用文件下列文件中的条款通过本文件的引用而成为本文件的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本文件，然而，鼓励根据本文件达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本文件。DB11/T543财政业务基础数据规范3术语定义与符号DB11/T543中描述的术语和定义以及下列术语和定义适用于本文件。3.1术语3.1.1数据实体dataobject在特定业务管理中，相关业务信息组织在一起的表现形式。3.1.2项目project预算单位按照财政预算编制的要求进行使用财政性资金的项目支出预算申请，由财政部门管理、审批、确立支出项目。3.1.3基本支出basicexpenditure行政事业单位为保障其机构正常运转和完成其日常工作任务所必须的支出，具体包括人员支出和日常公用支出。3.1.4项目支出projectexpenditure1免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008行政事业单位为完成特定行政工作任务或事业发展而发生的支出。3.1.5国库单一账户treasurysingleaccount财政部门在中国人民银行开设的用于记录、核算、反映财政预算资金和纳入预算管理的政府性基金的收入和支出的账户。3.1.6预算外资金专户specialaccountforextra-budgetaryfund财政部门在商业银行开设的用于记录、核算和反映预算外资金的收入和支出活动的专用账户。3.1.7零余额账户zerobalanceaccount财政部门或财政部门为预算单位在商业银行开设的用于办理预算资金支付清算的账户，其日终余额在与设立在国库银行的国库单一账户清算后结零。3.1.8财政零余额账户treasuryzerobalanceaccount财政部门在商业银行开设的用于财政直接支付业务的零余额账户。3.1.9预算单位零余额账户zerobalanceaccountforbudgetunit财政部门为预算单位在商业银行开设的用于财政授权支付业务的零余额账户。3.1.10特设专户specialaccount经国务院和省级人民政府批准或授权财政部门为预算单位在商业银行开设的，用于记录、核算和反映批准的特殊专项支出活动的特殊过渡性专户。3.1.11协议采购protocolprocurement政府采购项目通过公开招标的方式，确定协议供应商及所供货品牌、规格型号、采购价格、供货期限、服务承诺等，以协议的方式固定下来，由采购人在有效期限内自主选择供应商或商品品牌和型号的一种采购形式。3.1.12项目采购projectprocurement政府采购项目按照采购监督管理部门认定的采购方式，通过委托招标代理机构，完成对货物、工程或服务的购买行为。2标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20083.1.13定点采购pointingprocurement政府采购项目通过公开招标的方式，确定会议、印刷、车辆三费等定点服务商，由采购人在有效期限内，按照日常提出的服务需求自主选择定点服务商，由定点服务供应商根据合同规定进行服务，定期结算和支付。3.1.14用款计划outlayplan预算单位根据批复的部门预算及其具体支出需要，由各级预算单位根据财政部门的具体要求提前编制的，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核批准的涵盖预算单位各项支出的综合计划。用款计划是办理单位支付业务（财政直接支付和财政授权支付业务）和银行间清算的依据。3.1.15财政直接支付directpayment预算单位按照批复的部门预算和资金使用计划，向财政国库支付执行机构提出支付申请，财政国库支付执行机构审核无误后，向代理银行发出支付令，通过国库单一账户体系将资金直接支付到收款人或用款单位账户的支付方式。3.1.16财政授权支付authorizedpayment预算单位按照财政部门的授权，向代理银行签发支付指令，代理银行根据支付指令，在财政部门批准的用款额度内，通过国库单一账户体系将资金支付到收款人账户。3.2符号3免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20084流程列表为规范和统一北京市财政信息化建设，本文件将财政业务管理工作中的主要业务流程加以规范，并给出标准的说明或描述。共分为8个部分：（1）项目管理对项目管理业务进行了规定。业务流程包括3个：项目申报、审批流程；安排预算资金流程；项目结项流程。（2）预算编制管理对预算编制业务进行了规定。业务流程包括5个：财政收入测算流程；基础数据采集流程；基本经费编制流程；项目经费编制流程；部门预算批复下达流程。（3）指标管理对指标管理业务进行了规定。业务流程包括3个：追加预算管理流程；动用预备费管理流程；预拨指标管理流程。（4）政府采购管理对政府采购业务中的各类采购形式进行了规定。业务流程包括6个：协议采购供应商管理流程；协议采购流程；定点采购供应商管理流程；定点采购流程；项目采购流程；项目采购方式变更流程。（5）集中支付管理对集中支付管理业务中的用款计划管理和支付管理进行了规定。业务流程包括9个：用款计划申报、审批流程；直接支付流程；授权支付流程；直接支付退款流程；授权支付退款流程；财政与银行对账流程；财政与预算单位对账流程；注销授权支付额度流程；结余资金审批流程。（6）拨款管理对拨款管理业务进行了规定。业务流程1个：拨款管理流程。（7）非税收入管理对非税收入管理业务中的票据管理和执收管理进行了规定。业务流程包括4个：征收计划申报、审批流程；票据印制流程；票据使用流程；执收管理流程。（8）会计管理4标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008对会计管理业务中的记账管理进行了规定。业务流程包括9个：拨款记账流程；直接支付记账流程；授权支付记账流程；预拨下年经费记账流程；国库收入记账流程；预算内年末结账流程；非税收入记账流程；预算外收入记账流程；预算外年末结账流程。图1流程列表5角色说明5.1人大人民代表大会的简称。5免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20085.2本级政府财政部门所在政府。5.3财政部门国家为了满足社会公共需要，对一部分社会产品进行集中分配而设立的职能机构。我国的现行体制是一级政府一级财政部门，不同级别的政府，财政部门的称谓不同，国家级财政部门称作财政部；省级财政部门称作财政厅；直辖市财政部门称作财政局；市（区县）级财政部门称作财政局；乡镇（街道）级财政部门称作财政所。5.4主管领导财政部门内部的领导岗位。5.5预算管理部门负责财政年度预算并组织执行，汇总年度预决算；负责财政收支综合平衡工作；负责对人大常委会财政经济委员会的联络工作；拟定财政管理体制、管理制度；汇总审定本市部门各项经费支出标准和定额，建立财政专项资金投放项目库；编制预算外资金收支计划等工作的财政部门内部的职能机构。不同级别的政府，预算管理部门的称谓不同，国家级预算管理部门称作预算司、省（市）级预算管理部门称作预算处、区县级预算管理部门称作预算科。5.6国库管理部门负责财政性资金的拨付和调度；管理预算部门指标；负责总预算会计工作；办理财政性资金收支结算；汇总批复的部门决算；编制总决算；统一管理财政银行开户；拟定金库管理制度等工作的财政部门内部的职能机构。不同级别的政府，国库管理部门的称谓不同，国家级国库管理部门称作国库司、省（市）级国库管理部门称作国库处、区县级国库管理部门称作国库科。5.7业务管理部门按照财政资金使用单位的性质、财政资金使用方向及支付管理过程等划分的、财政部门内部的分管职能机构。不同级别的政府，业务管理部门的称谓不同，国家级业务管理部门称作业务司、省（市）级业务管理部门称作业务处、区县级业务管理部门称作业务科。5.8政府采购管理部门负责政府采购预算、政府采购管理等工作的政府职能机构，全称为政府采购办公室，简称采购办。5.9投资评审部门负责财政性投资的基本建设项目的概(预)算、决算和标底的审查工作的职能机构。5.10非税票据管理部门负责非税收入所使用票据的印制、保存、发放的管理部门。6标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20085.11主管部门一级政府为了完成其正常运作、发展而设立的机构，其正常运转的资金来源是本级政府安排的财政资金。也称为一级单位。主管部门与其下属单位存有管理、业务事项审批关系。5.12基层单位在主管部门下设立的末级独立机构，在设立两级单位情况下，基层单位指二级单位，在设立三级单位的情况下，基层单位指三级单位，依次类推。5.13预算单位主管部门、基层单位的统称。5.14采购代理机构经财政部门认定资格的，依法接受采购人委托，从事政府采购货物、工程和服务的招标、竞争性谈判、询价等采购代理业务，以及政府采购咨询、培训等相关专业服务的社会中介机构。5.15集中采购机构根据本级政府采购项目组织集中采购的需要设立的承担集中采购任务的专门机构。5.16供应商政府采购事宜中，提供物品或服务的单位。5.17专户银行特殊财政资金所在银行。5.18国库银行存放财政性资金的银行。5.19代理银行为满足集中支付及代收代缴业务的需要、财政部门选定的商业银行。5.20缴款人非税收入的缴款单位或个人。5.21执收单位执行非税收入收缴工作的单位。5.22非税票据承印单位负责印制非税收入所使用票据的单位。6业务流程6.1项目管理7免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20086.1.1项目申报、审批流程业务流程说明：项目支出是财政支出的重要组成部分，项目申报与审批工作，通常在每财年年初完成，当遇有紧急事宜，项目也可以在财年中间申报和审批。项目申报与审批流程描述如下：（1）基层单位根据自身实际工作的需要填写项目申报材料，进而由本单位负责人进行审核确认，审核确认后，上报到其主管部门。（2）主管部门从基层单位实际工作需要的角度及全局的角度对基层单位上报的项目进行审核，进而汇总上报到财政部门。（3）项目上报到财政部门后，首先由分管业务管理部门进行审核，对于大型基建类、大宗购买类项目，报送投资评审部门进行评审，投资评审部门评审后，返回业务管理部门进行复审。（4）对于需要进行绩效考评的，业务管理部门审定项目的考评资料。（5）各审批环节结束后，由预算管理部门登记项目（登记到项目库）。8标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图2项目申报、审批流程涉及数据实体：7.1项目申报书6.1.2安排预算资金流程业务流程说明：安排项目预算是项目执行的前提。项目预算资金安排流程描述如下：（1）预算管理部门选定项目，进而确定该项目所需资金的来源，报送财政部门领导审批。9免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008（2）财政部门领导审批同意后，预算管理部门将批复的结果以指标的形式下达给主管部门。（3）主管部门接收并转发给基层单位。图3安排预算资金流程涉及数据实体：7.8指标6.1.3项目结项流程业务流程说明：项目结项是项目生命周期中的重要工作内容。项目结项流程描述如下：（1）基层单位依据项目完成情况填写项目结项材料，进而由本单位负责人进行审核确认，审核确认后，上报到其主管部门。（2）主管部门结合项目完成情况审定项目结项资料，上报到财政部门。（3）财政业务管理部门结合项目完成情况审定项目结项资料。（4）在项目执行过程中，如果项目预算存在结余，那么预算管理部门收回结余项目预算，进行项目结项；如果项目预算不存在结余，则预算管理部门直接进行项目结项。10标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图4项目结项流程涉及数据实体：7.2项目结项申请单6.2预算编制管理6.2.1财政收入测算流程业务流程说明：财政收入测算是预算编制工作中的重要组成部分，财政收入由四部分组成：上一财年结转下来的财政收入结余、本年度税收收入、非税收入和上级补助收入。财政收入测算流程描述如下：（1）预算管理部门计算上财年财政收入结余、按照既定方法测算税收收入并根据以往经验测算上级补助收入，基层单位测算并上报非税收入。（2）预算管理部门汇总各类收入，计算本财年整体收入，进而形成本财年收入预算，上报财政部门领导审批。11免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图5财政收入测算流程涉及数据实体：7.3预算外资金征收计划7.38非税收入征收计划6.2.2基础数据采集流程业务流程说明：基础数据是指预算单位的人员、设备、办公场所等内容，该内容是财政安排资金的重要依据。基础数据采集流程描述如下：（1）预算管理部门制定预算单位基础信息样表并引入权威机构基础信息内容（例如人事管理部门的人员信息），进而下发给业务管理部门。（2）业务管理部门将预算单位基础信息表及其填报说明下发给基层单位。（3）基层单位按照填报说明本单位的基础信息情况并进行内部审定，进而上报到主管部门。（4）主管部门审定后，上报到财政部门。（5）业务管理部门审定主管部门上报的预算单位基础信息。12标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图6基础数据采集流程涉及数据实体：7.4单位基础信息表6.2.3基本经费编制流程业务流程说明：基本支出是财政支出的重要组成部分，基本经费即指基本支出。基本经费编制流程描述如下：（1）预算管理部门制定基本经费预算样表，同时制定定员定额等各类标准；计算预算单位基本经费并下发给基层单位。（2）预算单位按照要求填报说明本单位的基本经费，并进行内部审定，上报到主管部门。（3）主管部门审定后，上报到财政部门。（4）业务管理部门审定主管部门汇总上报的基本经费，然后上报给预算管理部门。（5）预算管理部门对基层单位基本经费做最终审定。13免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图7基本经费编制流程涉及数据实体：7.5人员经费预算7.6公用经费预算6.2.4项目经费编制流程业务流程说明：项目经费编制流程即项目申报、审批流程和项目预算资金安排流程的合并，具体说明参见相关部分。14标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图8项目经费编制流程涉及数据实体：7.7项目经费支出预算6.2.5部门预算批复下达流程业务流程说明：部门预算批复下达是预算编制工作的最后环节。部门预算批复下达流程描述如下：（1）预算管理部门汇总基层单位上报的各类预算，形成部门预算草案，并报送财政部门领导审批。（2）领导审批结束后，预算管理部门将部门预算草案报送本级政府人民代表大会审议。（3）本级政府人民代表大会审议部门预算草案后，如果否决部门预算草案，则由预算管理部门修改部门预算草案，并再次上报本级政府人民代表大会审议。（4）人民代表大会批复部门预算后，预算管理部门将各基层单位的年度预算下达到各主管部门。（5）主管部门接收并转发预算批复结果。（6）基层单位接收预算批复结果后，进而可以办理资金申请手续。15免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图9部门预算批复下达流程涉及数据实体：7.5人员经费预算7.6公用经费预算7.7项目经费支出预算6.3指标管理6.3.1追加预算管理流程业务流程说明：追加预算是指在预算执行过程中，对项目预算进行的调整。追加预算流程描述如下：（1）基层单位根据项目的实际需要，向财政部门提出追加预算申请。（2）业务管理部门对基层单位提出的申请进行审核，审核通过后，报送预算管理部门审核。预算管理部门审核后，报送财政部门领导审核。（3）财政部门领导审批通过后，业务管理部门拟定指标公文，下发给基层单位，同时抄送国库管理部门，作为国库管理部门拨款的依据。16标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图10追加预算管理流程涉及数据实体：7.8指标6.3.2动用预备费管理流程业务流程说明：动用预备费管理和追加预算管理很相似，不同之处在于前者较后者相比，增加了政府审批环节。17免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图11动用预备费管理流程涉及数据实体：7.8指标6.3.3预拨指标管理流程业务流程说明：预拨资金是在本级人民代表大会批复预算之前拨付的财政性资金。预拨指标管理18标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008流程描述如下：基本支出：（1）预算管理部门编制基本支出预拨款额度，并通知业务管理部门拟定指标文。（2）业务管理部门拟定指标文后，将指标文下达给基层单位，同时抄送给国库管理部门，作为国库管理部门拨款依据。项目支出：（1）基层单位根据业务开展的实际需要提出申请，报送业务管理部门审核。（2）业务管理部门审核后，报送预算管理部门审核。（3）预算管理部门审核后，通知业务管理部门拟定指标文。（4）业务管理部门拟定指标文后，将指标文下达给基层单位，同时抄送给国库管理部门，作为国库管理部门拨款依据。图12预拨指标管理流程涉及数据实体：7.8指标19免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20086.4政府采购管理6.4.1协议采购供应商管理流程业务流程说明：协议采购供应商管理是协议采购工作的基础，包括确定协议采购供应商以及供应商相应信息的管理。协议采购供应商管理流程描述如下：（1）采购管理部门编制协议供货招标书，并委托集中采购机构组织协议采购招标。（2）集中采购机构组织协议供货招标后，向采购管理部门提交协议供货中标结果。（3）采购管理部门审核协议供货中标结果，审核通过后通知中标供应商。（4）中标供应商提供其银行账户信息，并签订协议采购协议。（5）国库管理部门对中标供应商的银行账号及其他信息登记备案。图13协议采购供应商管理流程涉及数据实体：7.9供应商信息6.4.2协议采购流程业务流程说明：协议采购是政府采购中的重要形式。协议采购流程描述如下：（1）基层单位根据实际业务需要提出协议采购申请，报送主管部门。（2）主管部门审核基层单位报送的协议采购申请，报送业务管理部门。（3）业务管理部门审核协议采购申请。（4）通知中标供应商、签订采购合同，进而通知基层单位。（5）基层单位审定合同，如果合同有问题，则采购管理部门作废合同；如果合同没有问题，中标20标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008供应商供货。（6）中标供应商供货后，基层单位对供应商的货品及其服务进行评价，并办理验收结算。（7）国库管理部门拨付财政资金，采购管理部门办理协议采购结项事宜。图14协议采购流程涉及数据实体：7.10协议采购申请书7.11协议采购验收结算书6.4.3定点采购供应商管理流程业务流程说明：定点采购供应商管理是定点采购工作的基础，包括确定定点采购供应商以及供应商相应信息的管理。定点采购供应商管理流程描述如下：（1）采购管理部门制定定点采购招标委托书，并委托采购代理机构组织定点采购招标。（2）采购代理机构组织定点采购招标后，向采购管理部门提交定点采购中标结果。（3）采购管理部门审核定点采购中标结果，审核通过后通知中标供应商。（4）中标供应商提供其银行账户信息，并签订定点采购协议。（5）国库管理部门对中标供应商的银行账号及其他信息登记备案。21免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图15定点采购供应商管理流程涉及数据实体：7.9供应商信息6.4.4定点采购流程业务流程说明：定点采购是政府采购中的重要形式。定点采购流程描述如下：（1）基层单位根据业务需要，选定定点采购供应商，并提出服务要求。（2）供应商确认服务要求，进而提出服务报价，报送基层单位确认。（3）基层单位确认服务报价后，签署定点采购合同。（4）供应商为基层单位提供服务，基层单位对供应商的服务进行评价，并办理验收结算。（5）国库部门按合同拨付资金，业务管理部门办理采购结项。22标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图16定点采购流程涉及数据实体：7.16定点采购申请书7.17定点采购验收单6.4.5项目采购流程业务流程说明：项目采购是政府采购中的重要形式。项目采购流程描述如下：（1）基层单位申请项目采购委托事宜，报送主管部门。主管部门审核基层单位的申请后，报送业务管理部门。（2）业务管理部门审核后，非公开招标的项目，报送主管领导审批；公开招标的项目，业务管理部门作进一步复审，进而进行采购委托。（3）采购代理机构接受业务管理部门委托进行招标，并将招标结果反馈给业务管理部门。业务管理部门审核并备案招标结果。（4）供应商提供服务或物品后，基层单位对供应商进行评价，并提交项目采购合同。（5）主管部门审核项目采购合同，业务管理部门审核并备案采购合同。基层单位办理验收结算。23免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008（6）国库管理部门拨付资金，进而结项。（7）在整个项目采购流程中采购管理部门进行整体监控。图17项目采购流程涉及数据实体：7.12项目采购申请书7.13项目采购中标结果24标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20087.14项目采购验收结算书。6.4.6项目采购方式变更流程业务流程说明：采购方式的变更在项目采购业务中比较普遍。采购方式变更流程描述如下：（1）采购代理机构向采购管理部门提交采购方式变更申请。（2）采购管理部门审核后，报送主管领导审批。（3）主管领导审批后，如果需要调整采购资金，则业务管理部门进行资金调整，批复变更采购方式；如果不需调整采购资金，则直接批复采购方式。图18项目采购变更方式流程涉及数据实体：7.15项目采购方式变更申请书6.5集中支付管理6.5.1用款计划申报、审批流程业务流程说明：本流程描述集中支付流程中的用款计划申报、审批业务。用款计划申报、审批流25免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008程描述如下：（1）基层单位根据自身的用款需求和预算指标编制用款计划。（2）基层单位对用款计划进行内部审核，审核通过后将用款计划上报主管部门。（3）主管部门对基层单位的用款计划进行审批，审批通过后将用款计划汇总上报财政部门。（4）业务管理部门对归口主管部门的用款计划进行审核，审核通过后将用款计划提交到国库管理部门。（5）国库管理部门审核用款计划。（6）国库管理部门将审核通过的用款计划批复下达。（7）基层单位接收财政部门下达的用款计划批复数。（8）如果资金的拨付方式为授权支付，国库管理部门根据已批复的用款计划生成并打印授权支付汇总清算额度通知单和授权支付额度通知单。（9）国库管理部门将授权支付汇总清算额度通知单和授权支付额度通知单分别发送给国库银行和代理银行。（10）代理银行接收授权支付额度通知单。（11）代理银行根据授权支付额度通知单生成授权支付额度到账通知书。（12）代理银行将授权支付额度到账通知书发送给相应的基层单位。（13）基层单位接收授权支付额度到账通知书，作为开具授权支付凭证的依据。（14）国库银行接收授权支付汇总清算额度通知单，作为授权支付划款清算的依据。26标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008用款计划申报审批流程6.批复下达8.生成汇总清算额度通知单、授权用款计划支付额度通知单国国库库是处管理科部9.发送汇总清算额度通知单、授权门5.审核用款计划财支付额度通知单政部门业业务务是否是授权支付用处管4.审核用款计划理款计划？科部门国14.接收汇总清算额度库银通知单行10.接收授权支付额度通知单否代理11.生成授权支付银额度到账通知书行12.发送授权支付额度到账通知书主3.审核、汇总管部用款计划门7.接收13.接收授权支付2.审核用款计划批复直接支付用款计划额度到账通知书基层单位开始1.编制用款计划结束图19用款计划申报审批流程27免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008涉及数据实体：7.8指标（用于控制用款计划的审批）7.18用款计划7.25授权支付额度通知单7.26授权支付汇总清算额度通知单7.27授权支付额度到账通知书6.5.2直接支付流程业务流程说明：本流程主要描述集中支付流程中的直接支付业务。财政直接支付流程描述如下：（1）基层单位根据批复的用款计划金额编制直接支付申请。（2）基层单位对直接支付申请进行内部审核，审核通过后将直接支付申请直接上报财政部门。（3）国库管理部门对直接支付申请进行审批。（4）国库管理部门复核直接支付申请。（5）国库管理部门根据审核通过的直接支付申请生成并打印直接支付凭证和直接支付汇总清算通知单，并分别发送至代理银行和国库银行。（6）代理银行接收直接支付凭证。（7）代理银行根据直接支付凭证将资金支付到相应账户。（8）代理银行根据付款情况生成直接支付入账通知书，并发送至基层单位。（9）基层单位接收直接支付入账通知书，作为记账凭证。（10）国库银行接收直接支付汇总清算通知单。（11）国库银行根据直接支付汇总清算通知单和代理银行的划款申请进行划款清算。（12）划款清算后，国库银行生成直接支付划款清算回单，并提交给国库管理部门。（13）国库管理部门接收直接支付划款清算回单。（14）划款清算后，代理银行生成直接支付凭证支付回单，并提交给国库管理部门。（15）国库管理部门接收直接支付凭证支付回单。28标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图20直接支付流程涉及数据实体：7.18用款计划7.19直接支付申请7.20直接支付凭证7.21直接支付汇总清算通知单7.22直接支付入账通知书7.23直接支付凭证回单7.24直接支付划款清算回单6.5.3授权支付流程业务流程说明：本流程主要描述集中支付流程中的授权支付业务。财政授权支付流程描述如下：29免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008（1）基层单位根据批复的授权支付额度编制授权支付凭证。（2）基层单位对授权支付凭证进行内部审核。（3）基层单位打印审核通过的授权支付凭证。（4）基层单位将审核通过的授权支付凭证发送至代理银行。（5）代理银行接收授权支付凭证。（6）代理银行根据授权支付凭证付款。（7）代理银行根据付款情况生成授权支付凭证回单，并发送至基层单位。（8）基层单位接收授权支付凭证回单，作为记账凭证。（9）国库银行根据授权支付汇总清算额度通知单和代理银行的划款申请进行划款清算。（10）划款清算后，国库银行生成授权支付划款清算回单，并提交给国库管理部门。（11）国库管理部门接收授权支付划款清算回单。（12）划款清算后，代理银行生成授权支付日报，并提交给国库管理部门。（13）国库管理部门接收授权支付日报。图21授权支付流程30标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008涉及数据实体：7.18用款计划7.28授权支付凭证7.29授权支付凭证回单7.30授权支付划款清算回单7.31授权支付日报6.5.4直接支付退款流程业务流程说明：本流程主要描述集中支付流程中的直接支付退款业务。直接支付退款流程描述如下：（1）基层单位根据实际情况编制直接支付退款申请。（2）基层单位对直接支付退款申请进行内部审核，审核通过后将直接支付退款申请直接上报财政部门。（3）国库管理部门对直接支付退款申请进行审批。（4）国库管理部门复核直接支付退款申请。（5）国库管理部门根据审核通过的直接支付退款申请生成并打印直接支付退款凭证和直接支付退款汇总清算通知单，并分别发送至代理银行和国库银行。（6）代理银行接收直接支付退款凭证。（7）代理银行根据直接支付退款凭证收款。（8）代理银行根据付款情况生成直接支付退款入账通知书，并发送至基层单位。（9）基层单位接收直接支付退款入账通知书，作为记账凭证。（10）国库银行接收直接支付退款汇总清算通知单。（11）国库银行根据直接支付退款汇总清算通知单和代理银行的划款申请进行划款清算。（12）划款清算后，国库银行生成直接支付退款划款清算回单，并提交给国库管理部门。（13）国库管理部门接收直接支付退款划款清算回单。（14）划款清算后，代理银行生成直接支付退款凭证支付回单，并提交给国库管理部门。（15）国库管理部门接收直接支付退款凭证支付回单。31免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图22直接支付退款流程6.5.5授权支付退款流程业务流程说明：本流程主要描述集中支付流程中的授权支付退款业务。授权支付退款流程描述如下：（1）基层单位根据实际情况编制授权支付退款凭证。（2）基层单位对授权支付退款凭证进行内部审核。（3）基层单位打印审核通过的授权支付退款凭证。（4）基层单位将审核通过的授权支付退款凭证发送至代理银行。（5）代理银行接收授权支付退款凭证。（6）代理银行根据授权支付退款凭证收款。32标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008（7）代理银行根据付款情况生成授权支付退款凭证回单，并发送至基层单位。（8）基层单位接收授权支付退款凭证回单，作为记账凭证。（9）国库银行根据授权支付退款汇总清算额度通知单和代理银行的划款申请进行划款清算。（10）划款清算后，国库银行生成授权支付退款划款清算回单，并提交给国库管理部门。（11）国库管理部门接收授权支付退款划款清算回单。（12）划款清算后，代理银行生成授权支付退款日报，并提交给国库管理部门。（13）国库管理部门接收授权支付退款日报。图23授权支付退款流程6.5.6财政与银行对账流程业务流程说明：本流程主要描述集中支付流程中的财政与银行对账业务。财政与银行对账流程描述如下：（1）代理银行按月或按年生成对账单，并发送至国库管理部门。33免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008（2）国库管理部门进行对账。（3）如果对账信息有误，国库管理部门与代理银行进行沟通并修改错误。（4）如果是年终对账，国库管理部门在对账成功后注销授权支付额度。图24财政与银行对账流程6.5.7财政与预算单位对账流程业务流程说明：本流程主要描述集中支付流程中的财政与预算单位对账业务。财政与预算单位对账流程描述如下：（1）国库管理部门启动对账工作。（2）基层单位核对对账单，并将核对结果上报财政部门。（3）国库管理部门核对对账结果。（4）如果对账信息有误，国库管理部门与预算单位沟通并相应地修改错误。（5）如果是年终对账，国库管理部门在对账成功后进行结余资金工作。图25财政与预算单位对账流程6.5.8注销授权支付额度流程34标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008业务流程说明：本流程描述集中支付流程中的注销授权支付额度业务。注销授权支付额度一般发生在本财年的最后一个工作日。其作用是将各预算单位的本财年剩余授权支付额度清零。注销授权支付额度流程描述如下：（1）国库管理部门根据授权支付额度与授权支付的实际支付金额的差值，生成授权支付额度注销通知单和汇总清算额度注销通知单。（2）国库管理部门审核、打印授权支付额度注销通知单和汇总清算额度注销通知单，并分别发送至代理银行和国库银行。（3）代理银行接收授权支付额度注销通知单，并注销相应的授权支付额度。（4）国库银行接收授权支付汇总清算额度注销通知单，并注销相应的授权支付汇总清算额度。图26注销授权支付额度流程涉及数据实体：7.33授权支付额度注销通知单7.22授权支付汇总清算额度注销通知单6.5.9结余资金审批流程业务流程说明：本流程描述集中支付流程中的结余资金审批业务。结余资金审批流程描述如下：（1）基层单位根据集中支付资金的结余情况编制结余资金核定表。（2）基层单位对结余资金核定表进行内部审核，审核通过后上报主管部门。（3）主管部门审核结余资金核定表。（4）主管部门复审结余资金核定表，并上报财政部门。（5）国库管理部门审定结余资金核定表。（6）基层单位打印审定的结余资金核定表。（7）业务管理部门审核结余资金核定表。（8）业务管理部门根据审核通过的结余资金核定表，批复结余资金。35免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图27结余资金审批流程涉及数据实体：7.34年终结余资金核定表6.6拨款管理6.6.1拨款管理流程业务流程说明：本流程主要描述拨款管理流程。财政资金拨付方式包括拨款和集中支付两种，其中拨款是国库集中支付改革前使用的资金拨付方式，是将主管部门及其下级预算单位所需资金拨付到主管部门账户中，在由主管部门进行资金分配。拨款管理流程描述如下：(1)基层单位根据自身的资金使用需求和预算指标编制拨款计划。(2)基层单位对拨款计划进行内部审核，审核通过后将拨款计划上报主管部门。(3)主管部门对基层单位上报的拨款计划进行审核，审核通过后将拨款计划汇总上报财政部门。(4)如果预算单位的拨款计划由财政部门代为编报，业务管理部门根据预算单位的用款需求代为编制用款计划。(5)业务管理部门对主管部门上报的拨款计划或财政部门代编的拨款计划进行审核，审核通过后提交给国库管理部门。(6)国库管理部门审核拨款计划。(7)对于预算外支出的拨款计划，国库管理部门还需要核对相应的收入情况。如果收入余额小于36标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008申请金额，则不能通过审核。(8)国库管理部门根据通过审核的拨款计划生成拨款审批单。(9)国库管理部门复审拨款审批单。(10)国库管理部门将审批通过的拨款审批单发送到国库银行。(11)国库银行接收拨款审批单。(12)国库银行根据拨款审批单将资金拨付到主管部门账户。(13)国库银行根据资金拨付情况生成拨款回单，并反馈国库管理部门。(14)国库管理部门接收拨款回单。37免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008拨款管理流程否收入余额7.核对收入结束是否足够？是是国国库否管是否是预算外库理8.生成拨款审批单处支出？部门财政部门6.审核拨款计划9.审核拨款审批单10.发送拨款单14.接收拨款回单业业务务管4.编制5.审核拨款计划处理拨款计划室部门13.生成拨款回单国库12.付款银行11.接收拨款单主管3.审核拨款计划部门是是否财政代编2.审核拨款计划拨款计划？基层单否位开始1.编制拨款计划图28拨款管理流程涉及数据实体：7.8指标（用于控制用款计划的审批）38标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20087.35拨款计划7.36拨款审批单7.37拨款回单6.7非税收入管理6.7.1征收计划申报、审批流程业务流程说明：本流程主要描述在年初，预算单位编制非税收入的征收计划及各级审批的过程。征收计划申报审批流程描述如下：(1)执收单位对本财年非税收入情况进行预测，并根据预测结果编制非税收入征收计划，然后将征收计划上报上级预算单位审批。(2)主管部门对下级预算单位上报征收计划进行审批，审批通过后汇总上报财政部门。(3)各相关业务管理部门对主管部门上报的征收计划进行审批，审批通过后报送预算管理部门。(4)预算管理部门将各主管部门的征收计划进行汇总，生成本年度的非税收入征收计划。图29征收计划申报审批流程涉及数据实体：7.38非税收入征收计划6.7.2票据印制流程业务流程说明：本流程主要描述非税票据印制过程。票据印制流程描述如下：39免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008（1）执收单位根据以往经验预测未来一段时间的票据使用数据，根据预测结果编制非税用票计划，并上报上级主管部门。（2）主管部门审核执收单位上报的非税用票计划，审核通过后上报非税票据管理部门。（3）非税票据管理部门根据上报的用款计划编制票据印制计划，内部审核通过后将票据印制计划发送到印刷厂。（4）印刷厂接到票据印制计划后进行票据印制工作，并将票据提供给非税票据管理部门。（5）非税票据管理部门接收非税票据后，将票据入库。票据印制流程执开始1、编制用票计划收单位主管2、汇总用票计划部门管非理税3、编制票据印制部票计划5、票据入库结束门据非税票据4、印制票据承印单位图30票据印制流程6.7.3票据使用流程业务流程说明：本流程主要描述票据使用的过程。票据使用流程描述如下：（1）执收单位在需要领用非税票据时编制用票申请，并上报主管部门。（2）主管部门将执收单位的用票申请汇总后上报非税票据管理部门。（3）非税票据管理部门根据主管部门的用票申请发放票据，并登记票据出库情况。（4）主管部门在领购非税票据后，根据各执收单位的用票申请转发非税票据。（5）执收单位领到非税票据后进行票据入库工作。40标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008（6）执收单位在非税收缴工作中使用非税票据。（7）如果在非税收缴过程中因打印错误等原因造成票据作废，执收单位需要对相应的票据进行票据作废处理。（8）在某个固定的时间点，非税票据管理部门对执收单位已使用的票据（包括已经作废的票据）进行票据核销。图31票据使用流程6.7.4执收管理流程业务流程说明：本流程主要描述非税收入缴库过程。执收管理流程描述如下：（1）执收单位根据实际情况向缴款人开具非税收入一般缴款书。（2）缴款人携带非税收入一般缴款书到代理银行缴款。（3）代理银行根据非税收入一般缴款书的信息进行收款。（4）代理银行将当日收缴的非税收入资金上缴到专户银行。（5）国库管理部门对非税收入信息进行审核。（6）国库管理部门对审核通过的非税收入信息进行记账。41免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图32执收管理流程涉及数据实体：7.39非税收入一般缴款书6.8会计管理6.8.1拨款记账流程业务流程说明：本流程描述拨款管理流程的后续账务处理工作，拨款管理通常包括部分预算内拨款、预算外拨款、上下级往来等业务。拨款记账流程描述如下：（1）国库银行在将资金拨付到预算单位账户后返回相应的拨款回单，由国库管理部门接收。（2）国库管理部门根据拨款回单进行编制凭证、审核、记账等一系列记账工作。42标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图33拨款记账流程涉及数据实体：7.37拨款回单7.40记账凭证6.8.2直接支付记账流程业务流程说明：本流程描述财政直接支付流程的后续账务处理工作。直接支付记账流程描述如下：（1）国库管理部门接收代理银行返回的直接支付凭证回单。（2）国库管理部门根据直接支付凭证回单进行支付记账。支付记账工作需要借记支出科目，并贷记暂存款科目。（3）国库管理部门接收国库银行返回直接支付清算回单后。（4）国库管理部门根据直接支付清算回单进行清算记账。清算记账需要借记支付记账中使用的暂存款科目，并贷记国库存款科目。图34直接支付记账流程涉及数据实体：7.23直接支付凭证回单7.24直接支付划款清算回单7.40记账凭证6.8.3授权支付记账流程业务流程说明：本流程描述授权支付流程的后续账务处理工作。授权支付记账流程描述如下：（1）国库管理部门接收代理银行反馈的授权支付日报。（2）国库管理部门根据授权支付日报进行支付记账。支付记账需要借记支出科目，并贷记暂存款科目。（3）国库管理部门接收国库银行反馈的授权支付清算回单。43免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008（4）国库管理部门根据授权支付清算回单进行清算记账。清算记账需要借记支付记账中使用的暂存款科目，同时贷记国库存款科目。图35授权支付记账流程涉及数据实体：7.31授权支付日报7.30授权支付划款清算回单7.40记账凭证6.8.4预拨下年经费记账流程业务流程说明：本流程描述预拨下年经费的后续账务处理工作。预拨下年经费是指在本财年末提前拨付下财年使用的资金，一般用于工资发放等实效性比较强的业务。预拨下年经费业务的指标、支付流程与正常的拨款、直接支付和授权支付流程相同，但是账务处理的流程有很大不同。预拨下年经费记账流程描述如下：（1）当国库银行将资金拨付到预算单位账户后，向国库管理部门反馈拨款回单。（2）国库管理部门根据拨款回单进行记账：借记预拨下年经费科目，并贷记国库存款科目。（3）在本财年年末结账时，将预拨经费结转下年。（4）在下财年年初时，将预拨经费转为正式支出。44标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图36预拨下年经费记账流程涉及数据实体：7.37拨款回单7.40记账凭证6.8.5国库收入记账流程业务流程说明：本流程描述国库收入的账务处理工作。国库收入包括本级财政的税收收入、下级财政上缴收入、纳入预算内的非税收入和预算外收入等等。国库收入记账流程描述如下：（1）国库银行根据每日的国库收入情况生成收入日报，并将收入日报反馈国库管理部门。（2）国库管理部门接收国库银行发送的收入日报。（3）国库管理部门根据收入日报进行记账。图37国库收入记账流程45免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008涉及数据实体：7.40记账凭证7.41国库收入日报6.8.6预算内年末结账流程业务流程说明：本流程描述预算内账套的年末结账流程。预算内年末结账流程描述如下：(1)国库管理部门将本财年的预拨下年经费转入下财年。(2)将本财年的结余资金虚列支出。(3)将上一财年的虚列支出冲回。(4)将上一财年的资产、负债、结余科目冲回。(5)将上一财年的基金预算结余转入本年。(6)将本财年的收入、支出科目转为结余科目。(7)将本财年的资产、负债、结余科目冲平。(8)将上一财年的预拨经费转入本年。(9)将预拨经费转为正式支出。图38预算内年末记账流程46标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008涉及数据实体：7.40记账凭证6.8.7非税收入记账流程业务流程说明：本流程描述非税收入的记账处理流程。非税收入记账流程描述如下：（1）专户银行向国库管理部门发送非税收入日报。（2）国库管理部门接收非税收入日报和非税收入详细信息。（3）国库管理部门根据非税收入日报进行记账。图39非税收入记账流程涉及数据实体：7.40记账凭证7.42非税收入日报6.8.8预算外收入记账流程业务流程说明：本流程描述预算外收入的会计记账流程。这里所说的预算外收入是指未纳入非税收入改革范围的预算外收入。预算外收入记账流程描述如下：（1）预算外专户银行根据资金库存情况生成预算外收入库存表，并提供给国库管理部门。（2）国库管理部门接收预算外收入库存表。（3）国库管理部门根据预算外收入库存表进行记账工作。47免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008图40预算外收入记账流程涉及数据实体：7.40记账凭证7.43预算外收入库存表6.8.9预算外年末结账流程业务流程说明：本流程描述预算外账套的年末结账流程。预算外年末结账流程描述如下：（1）国库管理部门将上一财年的资产、负债、结余科目冲回。（2）将本财年的收入、支出科目转为结余科目。（3）将本财年的资产、负债、结余科目冲平。图41预算外年末结账流程涉及数据实体：7.40记账凭证48标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20087数据实体7.1项目申报书表1项目申报书序号名称数据元说明5.3.15.1支出项目1支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码5.2.2.1预算单位2项目申报单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位3一级主管部门名称引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.17.1项目类别4项目类别引用自DB11/T5435.3.17.2项目类别代码5.3.6.1功能分类名称5功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码6是否涉及政府采购5.3.20.1项目评审方式7项目评审方式引用自DB11/T5435.3.20.2项目评审方式代码5.3.16.1项目性质8项目属性引用自DB11/T5435.3.16.2项目性质代码5.3.19.1项目附件类别9项目资料引用自DB11/T5435.3.19.2项目附件类别代码10财政评审信息财政对项目评审的结论11绩效考评信息绩效考评项目实施年份、目标等5.3.21.1项目状态12项目业务状态引用自DB11/T5435.3.21.1项目状态代码7.2项目结项申请单表2项目结项申请书序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位1申请项目结项单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码2年度5.3.15.1支出项目3支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码5.3.17.1项目类别4项目类别引用自DB11/T5435.3.17.2项目类别代码49免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.3.6.1功能分类5功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码6项目总金额7项目已使用金额8是否有结余金额9结余资金7.3预算外资金征收计划表3预算外资金征收计划序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位1预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码2编制日期5.3.11.1收费项目3收费项目引用自DB11/T5435.3.11.2收费项目代码4上年计划收入数5上年上缴财政专户数6上年批准预留数7本年计划收入数8本年上缴财政专户数9本年批准预留数7.4单位基础信息表表4单位基础信息表序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位1预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码2编制日期3行政人员编制数4行政人员实有数5事业人员编制数6事业人员实有数7离退休人数8其他人数9办公用房面积10宿舍用房面积11取暖面积12机动车实有数50标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20087.5人员经费预算表5人员经费预算序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位1预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码2编制日期5.3.6.1功能分类3功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.8.1经济分类4经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码5财政拨款6预算外资金7其他资金8基本账户结余资金9直接支付结余资金10授权支付结余资金7.6公用经费预算表6公用经费预算序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位1预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码2编制日期5.3.6.1功能分类3功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.8.1经济分类4经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码5标准额定测算数6财政拨款7预算外资金8其他资金9基本账户结余资金10直接支付结余资金11授权支付结余资金7.7项目经费预算表7项目经费预算51免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位1预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码2编制日期5.3.6.1功能分类3功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.17.1项目类别4项目类别引用自DB11/T5435.3.17.2项目类别代码5.3.15.1支出项目5支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码5.3.8.1经济分类6经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码7预算申请数8财政拨款9预算外资金10其他资金11是否政府采购5.3.23.1采购品目12采购品目引用自DB11/T5435.3.23.2采购品目代码13采购数量7.8指标表8指标序号名称数据元说明1指标文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5432预算年份5.3.1.1资金性质3资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码5.3.2.1指标来源4指标来源引用自DB11/T5435.3.2.1指标来源代码5.2.2.1预算单位5预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.6.1功能分类6功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.8.1经济分类7经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码5.3.29.1支出类型8支出类型引用自DB11/T5435.3.29.2支出类型代码5.3.15.1支出项目9支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码52标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.1.1财政内部机构10主管处（科）室引用自DB11/T5435.2.1.2财政内部机构代码11备注12金额7.9供应商信息表9协议采购供应商信息序号名称数据元说明5.2.9.1供应商1供应商引用自DB11/T5435.2.9.2供应商代码2所在省市3地址5.2.7.1银行分支机构4开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码5开户名称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5436账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5437联系人5.1.1.1姓名引用自DB11/T5438联系电话7.10协议采购申请书表10协议采购申请书序号名称数据元说明1协议采购申请书编号5.2.2.1预算单位2预算单位5.2.2.2预算单位代码3要求到货时间4交货地点5.3.23.1采购品目5采购目录引用自DB11/T5435.3.23.2采购品目代码6商品品牌5.3.26.1商品品牌引用自DB11/T5437商品型号5.3.27.1规格型号引用自DB11/T5438数量9计量单位5.2.9.1供应商10供应商引用自DB11/T5435.2.9.2供应商代码11单价12采购总金额53免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明13指标文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5435.3.15.1支出项目14支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码15指标使用金额5.3.6.1功能分类16功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.1.1资金性质17资金性质引用自DB11/T5435.3.3.2资金性质代码5.3.2.1指标来源18指标来源引用自DB11/T5435.3.2.1指标来源代码19自行支付金额7.11协议采购验收结算书表11协议采购验收结算书序号名称数据元说明1协议采购验收结算书编号5.2.2.1预算单位2预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.25.1政府采购合同3协议采购合同引用自DB11/T5435.3.25.2政府采购合同号4协议采购申请编号5验收结算金额6财政支付金额7自行支付金额8交货地点9交货时间5.2.9.1供应商10供应商引用自DB11/T5435.2.9.2供应商代码5.2.7.1银行分支机构11开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码12供应商账户5.3.33.1银行账户引用自DB11/T54313供应商账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.3.23.1采购品目14采购品目引用自DB11/T5435.3.23.2采购品目代码15品牌5.3.26.1商品品牌引用自DB11/T54316型号5.3.27.1规格型号引用自DB11/T54317成交金额18单价19数量54标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20087.12项目采购申请书表12项目采购申请书序号名称数据元说明1项目采购申请书编号5.3.15.1支出项目2支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码5.3.21.1项目状态3状态引用自DB11/T5435.3.21.2项目状态代码5.2.2.1预算单位4预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.3.1预算单位性质5单位性质引用自DB11/T5435.2.3.2预算单位性质代码5.3.22.1采购方式6采购组织形式引用自DB11/T5435.3.22.2采购方式代码5.2.1.1财政内部机构7主管处（科）室引用自DB11/T5435.2.1.2财政内部机构代码5.2.10.1委托机构8委托机构引用自DB11/T5435.2.10.2委托机构代码9采购资金10指标资金11自付资金12分包计划采购内容7.13项目采购中标结果表13项目采购中标结果序号名称数据元说明1中标编号5.2.9.1供应商2供应商引用自DB11/T5435.2.9.2供应商代码5.3.22.1采购方式3采购方式引用自DB11/T5435.3.22.2采购方式代码5.3.15.1支出项目4支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码5.3.23.1采购品目5采购对象引用自DB11/T5435.3.23.2采购品目代码5.2.2.1预算单位6预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码55免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.1.1财政内部机构7主管处（科）室引用自DB11/T5435.2.1.2财政内部机构代码5.2.10.1委托机构8委托机构引用自DB11/T5435.2.10.2委托机构代码9中标金额合计5.3.25.1政府采购合同合同引用自DB11/T5435.3.25.2政府采购合同号10合同金额11合同日期7.14项目采购验收结算书表14项目采购验收结算书序号名称数据元说明1项目采购验收结算书编号5.3.15.1支出项目2支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码5.2.2.1预算单位3预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.23.1采购品目4商品品目引用自DB11/T5435.3.23.2采购品目代码5.3.22.1采购方式5采购方式引用自DB11/T5435.3.22.2采购方式代码6项目预计金额7项目实际金额5.2.10.1委托机构8委托机构引用自DB11/T5435.2.10.2委托机构代码9立项日期10结项日期11指标资金12自行支付资金5.2.9.1供应商13供应商引用自DB11/T5435.2.9.2供应商代码5.2.7.1银行分支机构14开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码15供应商账户5.3.33.1银行账户引用自DB11/T54316供应商账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.3.25.1政府采购合同17采购合同引用自DB11/T5435.3.25.2政府采购合同号18成交金额56标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20087.15项目采购方式变更申请书表15项目采购方式变更申请书序号名称数据元说明1变更申请书编号5.3.22.1采购方式2建议改用方式引用自DB11/T5435.3.22.2采购方式代码3变更批复文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5434变更总金额5变更原因5.3.15.1支出项目6支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码7预算年度5.2.2.1预算单位8预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.1.1财政内部机构9主管处（科）室引用自DB11/T5435.2.1.2财政内部机构代码5.2.10.1委托机构10委托机构引用自DB11/T5435.2.10.2委托机构代码5.3.22.1采购方式11原定采购方式（或上次变更批复）引用自DB11/T5435.3.22.2采购方式代码12可用金额（指标金额）13可用金额（自付）14申请变更金额（指标金额）15申请变更金额（自付）16执行变更金额（指标金额）17执行变更金额（自付）7.16定点采购申请书表16定点采购申请书序号名称数据元说明1定点采购申请书编号5.2.2.1预算单位2预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.15.1支出项目3支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码4预算单位联系人5.1.1.1姓名引用自DB11/T5435预算单位联系电话57免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.9.1供应商6供应商引用自DB11/T5435.2.9.2供应商代码供应商联系人5.1.1.1姓名引用自DB11/T5437供应商联系电话8服务需求9采购金额10指标资金11自付资金12相关资料及情况说明7.17定点采购验收单表17定点采购验收结算单序号名称数据元说明1定点采购验收单编号2定点采购申请书编号5.2.2.1预算单位3预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.9.1供应商4供应商引用自DB11/T5435.2.9.2供应商代码5.2.7.1银行分支机构5开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码6供应商账户5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5437供应商账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5438申请总金额9供应商联系人5.1.1.1姓名引用自DB11/T54310供应商联系电话11服务需求确认7.18用款计划表18用款计划序号名称数据元说明1用款计划编号2月份3编制日期5.2.2.1预算单位4基层预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码58标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位5主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.1.1资金性质6资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码5.3.29.1支出类型7支出类型引用自DB11/T5435.3.29.2支出类型代码5.3.6.1功能分类8功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.15.1支出项目9支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码10预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T54311直接支付政府采购用款计划金额12直接支付其他资金用款计划金额13授权支付用款计划金额14备注7.19直接支付申请表19直接支付申请序号名称数据元说明1申请书编号2编制时间5.2.2.1预算单位3基层预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位4主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.29.1支出类型5支出类型引用自DB11/T5435.3.29.2支出类型代码5.3.1.1资金性质6资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码5.3.6.1功能分类7功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.8.1经济分类8经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码5.3.15.1支出项目9支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码10预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T54311收款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构12开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码59免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明13收款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T54314申请金额15财政核定金额16合同号5.3.25.2政府采购合同号引用自DB11/T54317国库处（科）审核编号18直接支付凭证编号财政直接支付汇总清算额度通19知单编号20备注7.20直接支付凭证表20直接支付凭证序号名称数据元说明1直接支付凭证编号2编制时间5.2.2.1预算单位3基层预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位4主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.1.1资金性质5资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码6资金用途5.3.6.1功能分类7功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码8预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5435.3.8.1经济分类9经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码5.3.15.1支出项目10支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码11付款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构12付款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码13付款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T54314收款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构15收款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码16收款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T54317支付金额60标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20087.21直接支付汇总清算额度通知单表21直接支付汇总清算额度通知单序号名称数据元说明1编号2日期3付款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5434付款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构5付款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码6收款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5437收款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构8收款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码5.3.6.1功能分类9功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.2.2.1预算单位10主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码11清算额度12财政直接支付凭证号7.22直接支付入账通知书表22直接支付入账通知书序号名称数据元说明1编号5.2.2.1预算单位2基层预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位3主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.1.1资金性质4资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码5.3.6.1功能分类5功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.8.1经济分类6经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码7预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5438收款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5439金额10备注11日期61免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—20087.23直接支付凭证回单表23直接支付凭证回单序号名称数据元说明1直接支付凭证回单编号2付款时间5.2.2.1预算单位3基层预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位4主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.1.1资金性质5资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码6资金用途5.3.6.1功能分类7功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码8预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5435.3.8.1经济分类9经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码5.3.15.1支出项目10支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码11付款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构12付款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码13付款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T54314收款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构15收款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码16收款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T54317支付金额18直接支付凭证编号19银行备注7.24直接支付划款清算回单表24直接支付划款清算回单序号名称数据元说明1划款清算回单编号日期2付款日期3付款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5434付款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T54362标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.7.1银行分支机构5付款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码6收款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5437收款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构8收款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码5.3.6.1功能分类9功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.2.2.1预算单位10主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码11清算额度12财政直接支付凭证号直接支付汇总清算额度通知单13编号14备注7.25授权支付额度通知单表25授权支付额度通知单序号名称数据元说明5.2.6.1银行1代理银行引用自DB11/T5435.2.6.2银行代码5.2.2.1预算单位2预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码3月份5.3.1.1资金性质4资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码5.3.6.1功能分类5功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码6预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5437授权额度7.26授权支付汇总清算额度通知单表26授权支付汇总清算额度通知单序号名称数据元说明1编号2日期63免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位3主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.6.1银行4代理银行引用自DB11/T5435.2.6.2银行代码5.3.6.1功能分类5功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码6预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5437授权支付额度8备注7.27授权支付额度到账通知书表27授权支付额度到账通知书序号名称数据元说明1编制日期5.2.2.1预算单位2基层预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.6.1银行3代理银行引用自DB11/T5435.2.6.2银行代码4月份5.3.1.1资金性质5资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码5.3.6.1功能分类6功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码7预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5438零余额账户账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5439财政授权支付额度10备注7.28授权支付凭证表28授权支付凭证序号名称数据元说明1授权支付凭证编号2编制日期3付款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5434付款人账号或地址5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构5付款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码64标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明6收款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5437收款人账号或地址5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构8收款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码5.3.30.1结算方式9结算方式引用自DB11/T5435.3.30.2结算方式代码10支付金额5.2.2.1预算单位11基层预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位12主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码13预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5435.3.1.1资金性质14资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码15资金用途5.3.15.1支出项目16支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码5.3.6.1功能分类17功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.8.1经济分类18经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码19备注7.29授权支付凭证回单表29授权支付凭证回单序号名称数据元说明1授权支付凭证回单编号2付款日期3付款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5434付款人账号或地址5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构5付款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码6收款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5437收款人账号或地址5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构8收款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码5.3.30.1结算方式9结算方式引用自DB11/T5435.3.30.2结算方式代码10支付金额65免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位11基层预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位12主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码13预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5435.3.1.1资金性质14资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码15资金用途5.3.15.1支出项目16支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码5.3.6.1功能分类17功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.8.1经济分类18经济分类引用自DB11/T5435.3.8.2经济分类代码19授权支付凭证编号对应的授权支付凭证编号20备注7.30授权支付划款清算回单表30授权支付划款清算回单序号名称数据元说明1编号2日期5.2.2.1预算单位3主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.6.1银行4代理银行引用自DB11/T5435.2.6.2银行代码5.3.6.1功能分类5功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码6预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5437支付金额8备注7.31授权支付日报表31授权支付日报序号名称数据元说明1编制日期66标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.6.1银行2代理银行引用自DB11/T5435.2.6.2银行代码5.3.1.1资金性质3资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码4序号5.2.2.1预算单位5基层预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.6.1功能分类6功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.15.1支出项目7支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码8预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5439支出金额7.32授权支付汇总清算额度注销通知单表32授权支付汇总清算额度注销通知单序号名称数据元说明5.2.6.1银行1清算银行引用自DB11/T5435.2.6.2银行代码2年度5.2.2.1预算单位3主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.6.1功能分类4功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5436单位零余额账户授权支付额度7.33授权支付额度注销通知单表33授权支付额度注销通知单序号名称数据元说明5.2.6.1银行1代理银行引用自DB11/T5435.2.6.2银行代码2年度5.2.2.1预算单位3主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.6.1功能分类4功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码67免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5436单位零余额账户授权支付额度7.34年终结余申报核定表表34年终结余申报核定表序号名称数据元说明1填报日期2年度5.2.2.1预算单位3预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.6.1功能分类4功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.15.1支出项目5支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码6预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5437政府采购预算指标数8其它资金预算指标数9授权支付预算指标数10政府采购实际支付数11其它资金实际支付数12授权支付实际支付数13政府采购预算指标结余数14其它资金预算指标结余数15授权支付预算指标结余数16政府采购申请结转下年使用数17其它资金申请结转下年使用数18授权支付申请结转下年使用数7.35拨款计划表35拨款计划序号名称数据元说明1拨款计划编号2编制时间3月份5.2.2.1预算单位4预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码68标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位5主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.1.1资金性质6资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码5.3.29.1支出类型7支出类型引用自DB11/T5435.3.29.2支出类型代码5.3.6.1功能分类8功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.15.1支出项目9支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码10预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T5435.3.4.1指标来源11指标来源引用自DB11/T5435.3.4.2指标来源代码12计划金额5.2.1.1财政内部机构13分管处室引用自DB11/T5435.2.1.2财政内部机构代码14备注7.36拨款审批单表36拨款审批单序号名称数据元说明1拨款审批单编号2编制时间5.2.2.1预算单位3预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位4主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.1.1资金性质5资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码5.3.29.1支出类型6支出类型引用自DB11/T5435.3.29.2支出类型代码5.3.6.1功能分类7功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.15.1支出项目8支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码9预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T54310指标金额11累计拨款金额12拨款核批金额69免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明5.2.1.1财政内部机构13分管处室引用自DB11/T5435.2.1.2财政内部机构代码14备注7.37拨款回单表37拨款回单序号名称数据元说明1拨款回单编号2付款时间5.2.2.1预算单位3预算单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位4主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.1.1资金性质5资金性质引用自DB11/T5435.3.1.2资金性质代码5.3.29.1支出类型6支出类型引用自DB11/T5435.3.29.2支出类型代码5.3.6.1功能分类7功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码5.3.15.1支出项目8支出项目引用自DB11/T5435.3.15.2支出项目代码9预算文号5.3.45.1发文文号引用自DB11/T54310付款金额11备注7.38非税收入征收计划表38非税收入征收计划序号名称数据元说明1预算年份5.3.11.1收费项目2收费项目引用自DB11/T5435.3.11.2收费项目代码5.2.2.1预算单位3执收单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码4备注5金额7.39非税收入一般缴款书70标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008表39非税收入一般缴款书序号名称数据元说明5.2.2.1预算单位1执收单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码2填制日期3付款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5434付款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构5付款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码6收款人全称5.3.33.1银行账户引用自DB11/T5437收款人账号5.3.34.1银行账号引用自DB11/T5435.2.7.1银行分支机构8收款人开户银行引用自DB11/T5435.2.7.2银行分支机构代码5.3.11.1收费项目9收费项目引用自DB11/T5435.3.11.2收费项目代码10收费标准11数量12备注13收缴金额7.40记账凭证表40记账凭证序号名称数据元说明1凭证类型5.3.38.1凭证类型引用自DB11/T5432填制日期3会计科目代码5.3.36.2会计科目代码引用自DB11/T5434会计科目5.3.36.1会计科目引用自DB11/T5435借贷方向6摘要7金额8附件张数9备注7.41国库收入日报表41国库收入日报序号名称数据元说明1编制日期71免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008序号名称数据元说明2收入项目5.3.6.1功能分类3功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码4本日收入数5累计收入数7.42非税收入日报表42非税收入日报序号名称数据元说明5.2.6.1银行1代理银行引用自DB11/T5435.2.6.2银行代码2编制日期5.2.2.1预算单位3主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.2.2.1预算单位4执收单位引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.11.1收费项目5收费项目引用自DB11/T5435.3.11.2收费项目代码5.3.6.1功能分类6功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码7本日收入数8累计收入数7.43预算外收入库存表表43预算外收入库存表序号名称数据元说明5.2.6.1银行1专户银行引用自DB11/T5435.2.6.2银行代码2编制日期5.2.2.1预算单位3主管部门引用自DB11/T5435.2.2.2预算单位代码5.3.11.1收费项目4预算外收入项目引用自DB11/T5435.3.11.2收费项目代码5.3.6.1功能分类5功能分类引用自DB11/T5435.3.6.2功能分类代码6本日收入数7累计收入数72标准分享网www.bzfxw.com免费下载免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载 免费标准网(www.freebz.net)DB11/Z544—2008参考文献[1]GB/T19487—2004电子政务业务流程设计方法通用规范[2]财政部《财政业务基础数据规范（征求意见稿）》73免费标准网(www.freebz.net)无需注册即可下载'