商贸公司建筑工程机械与设备租赁项目可行性研究报告 33页

'建筑工程机械与设备租赁项目可行性研究报告第一章项目总论　　1.1项目概况1.1.1项目名称：X商贸公司建筑工程机械与设备租赁项目1.1.2建设性质：新建1.1.3建设地点：1.1.4建设单位：1.1.5法定代表人：1.1.6承建单位基本情况X县X商贸有限公司是X县内一家集餐饮、食宿服务和物业管理于一体的商贸服务企业。公司组织架构完整，管理团队先进，目前是X餐饮、食宿和物业管理行业的知名企业。公司现有员工80多人，下设有X大酒店和X物业公司等企业。公司奉行“诚实守信，质量第一，精益求精，顾客至上”的企业宗旨，树立“以人为本、优质服务、树行业新风；建章立制、规范管理、创一流企业”的经营理念，实行“责权明晰、管理科学”的现代企业管理制度，实施“立足X，深度发展”的战略路线。企业自创办以来，经营业绩33 不断增长，市场服务网络不断扩大，市场竞争力不断增强。5年来，公司诚信经营，用心服务，逐渐得到广大顾客认可，并树立了良好的企业形象。公司先后多次被县工商局、物价局、招商局评为“先进集体”、“消费者满意单位”、和“外资企业重点保护单位”。1.2、可行性研究报告的范围与依据1.2.1国家计委、建设部联合颁发的《建设项目经济评价方法与参数》1.2.2国家建设部及X县颁布的与房地产相关法律与政策1.2.3现场勘察和实地调研所得资料1.2.4X县城市发展总体规划方案1.3编制工作概况通过对该项目的基本概况进行调查了解、实地考察，并结合X县城市发展总体规划要求，根据该项目具体情况，对相关情况进行调研分析。在此基础上，对该项目建设的必要性、建设规模、建设条件、建设方案、投资估算、资金筹措、项目运营等情况进行了分析，并据此编制本报告。1.4结论项目主要经济、技术指标项目单位数量33 1、总投资万元3000其中：固定资产投资万元2176.6配套工程及其它万元383.4征地万元240流动资金万元2002、年产值万元714.23、投资利润率%12.744、全部财务内部收益率(税后)%24.655、累计净现值万元1965.16、投资回收期（含建设期）年静态5.1年；动态6.88年从静态的财务指标上来看，项目是可行的，具有较好的开发前景；从动态的环境因素来看，国际金融危机的影响，国内通货膨胀压力，给项目建设、经营带来了一定的阻力；但同时政府深度支持、X商贸有限公司在X市场的影响力等诸因素为本项目的成功开发创造了有利条件；从综合的因素来看，本项目符合国家宏观经济政策和产业政策，符合X县城市发展方向和相关政策，对于提高人们生活质量，建设两型社会等具有积极意义，社会效益显著。从项目财务盈利能力分析看，经营利润率、盈亏平衡点、投资敏感性、财务内部收益率均较理想，项目具有一定的抗风险能力。因此，项目从财务上讲是可行的。第二章项目背景及必要性分析33 　　2.1项目背景建筑业是国民经济的基础产业和先行产业。建筑业也是我省的传统产业。改革开放以来，特别是近几年来，在全国建筑业蓬勃发展的新形势下，我省建筑业抢抓机遇，加快发展，取得了长足的进步。近五年来，全省建筑业总产值平均每年增长13.2％，建筑业增加值年均增长11.5％，利税总额年均增长8.9％。建筑业的发展不仅为国民经济发展提供了坚实的物质基础，同时也为扩大城乡就业和再就业，加快我省全面建设小康社会步伐，发挥了重要作用。2008年，全省建筑业完成总产值近1000亿元，实现增加值500多亿元，占全省GDP的7％左右。近十几年，我国对基础建设投资的加大，拉动了建筑机械制造业和租赁业的快速发展。建筑机械租赁是承租人以支付租金为代价,获得在一定时期内对一项建筑机械的使用和收益权利的行为。其经营租赁的形式是出租人将自己原有的建筑机械,或根据市场需求的判断而购进的具有相对通用性的机械设备,通过不断出租给不同承租人使用而逐步收回并获得相应的利润。33 　　在我国原有的计划经济体制下，施工企业的设备都是自有的，从属于各施工企业的机械设备公司基本是为本企业服务的，这就造成如下问题：施工企业在进行设备购买可行性分析时，一般只考虑本系统甚至本企业在某一阶段的需求，而对社会上的保有量一般不进行分析。这样就造成重复投资、设备闲置、设备利用率低等现象。另一方面，由于企业的购买能力有限，往往该淘汰的老旧设备仍超期服用，使设备严重老化，造成安全隐患。　　我国经济体制市场化已经走过20多年，在20年里，建筑业也取得了巨大的进步，施工机械化作业在建筑安装工程构成中所占的比例越来越高，对建筑机械也提出了更高的要求，建筑机械已发展成为技术含量高、资金密集的产品。因此，提高设备利用率、降低生产成本和资金占用率，成为施工企业提高竞争力的重要手段。一般而言，大多数企业往往无力采购大型化、专用性高、资金占有量大的设备，即使有能力购入，也会造成大量资金占用，增加生产成本，给企业带来很大的经济压力，从而使其失去竞争优势。所以建筑机械设备租赁，尤其是技术含量高、资金占用大、使用率低的设备租赁，与购买方式相比具有很强的低成本优势。随着施工企业对施工项目管理的改变，各项目经理对设备的使用成本进行核算。因此，大量施工企业愈来愈倾向于采用租赁这种能有效、合理地满足施工设备需求的资源配置方式来获取设备的使用权，既经济又高效地获得企业必备的生产经营能力。由此可见，建筑机械租赁是现代建筑业发展的必然趋势。实践证明，建筑机械租赁业33 是一项投资回报率较高，投资风险低的一个极具发展潜力的行业，这一点已经成为这个行业的共识。近几年我国建筑机械租赁企业的数量急剧增长，在北京、上海等经济发达地区，建筑机械租赁业发展的较快，也相对成熟。据熟悉业内情况的人士保守估计，仅北京地区就有专业租赁塔机的租赁企业400多家，上海也有300多家这样的租赁企业，但在湖北等内陆省份建筑机械租赁业处于起步阶段。为此在湖北省内大力发展专业化经营、社会化服务的建筑工程机械与设备租赁业，对于促进全省建筑产业的持续稳步发展都具有十分重要的意义。因此，《X商贸公司建筑工程机械与设备租赁项目》就应运而生了。　　2.2项目建设必要性2.2.1建筑工程机械与设备租赁项目建设是促进建筑产业持续快速发展的需要。近年来，我国建筑产业发展迅猛，年平均开工大大小小的楼盘200多万个，建设面积达170亿平方米，实现产值1.4万亿元。这么大规模的房产建设必定需要大量的建筑工程机械与设备来作为建设的重要保障。为了保证建筑工程建设的速度和质量，那些大型化、专用性高、技术含量高的建筑工程机械与设备的供应与使用，在房地产快速发展的形势下，显得尤为迫切和重要。建筑工程机械与设备租赁公司的建立，可以通过专业化的管理和社会化的服务33 ，有效解决建筑企业因许多大设备占用资金大没配备，开工建设需要时没设备，另一方面投入大量资金买了设备，以后没了施工任务设备又闲置的矛盾，为建筑企业提供周到、便利的服务。因此，建筑工程机械与设备租赁项目的建设对于建筑产业持续快速发展具有重要的意义。2.2.2建筑工程机械与设备租赁项目建设是建设两型社会的需要随着建筑业发展进步，施工机械化作业在建筑安装工程构成中所占的比例越来越高，对建筑机械也提出了更高的要求，建筑机械已发展成为技术含量高、资金密集的产品。因此，提高设备利用率、降低生产成本和资金占用率，成为施工企业提高竞争力的重要手段。大量的施工企业愈来愈倾向于采用租赁这种能有效、合理地满足施工设备需求的资源配置方式来获取设备的使用权，既经济又高效地获得企业必备的生产经营能力。33 建筑工程机械与设备租赁业具有六大优势，一是可避免企业重复投资，避免设备闲置，提高设备的利用率，二是可满足施工企业高峰期的设备需求，降低施工企业低谷期成本，三是专业从事建筑机械租赁的企业，由于要提高自己的竞争力，可以根据市场的需求及设备的使用情况，采用先进的管理方式，及时更新设备，有利于新设备、新技术的应用，四是专业租赁公司可凭借专业人才、技术、设备优势弥补施工企业设备的不足，还可以为施工企业提供全方位的服务，五是由于变买为租，使施工企业将固定成本转化为可变成本，减少固定资产的投入，增加资金的流动性，使施工企业在竞争中处于有利的位置，六是施工设备的租赁，使建筑机械的管理、使用维修、保养都由租赁企业负责，能使施工企业减少对设备的投资、减少大量的辅助人员。建筑机械实行社会化租赁，使建筑机械这一重要生产要素得到合理配置和充分利用，可避免企业重复投资，避免设备闲置，节约了施工企业固定资产的投入资金，减少管理环节，大大提高了机械设备的利用率，提高了建筑业乃至全社会的投资效益，符合建设资源节约型社会的要求。2.2.3建筑工程机械与设备租赁项目建设是建筑产业安全生产的需要安全生产一直是建筑行业的重要环节，越来越受到企业和社会的重视和关注。但是部分建筑企业由于资金、管理、设备和技术等方方面面的原因，安全生产仍然是一个薄弱环节。有的企业没有资金，购不起专用设备，用另外的材料和设施代替，如用竹杆代替钢管，用小而简陋的起吊设施代替塔吊，有的用不是专业技工操作大型专用设备等，都给安全生产带来隐患。建筑工程机械与设备租赁公司的建立，可以通过专业化的管理和社会化的服务，使建筑机械的管理、使用维修、保养都由专业公司负责，操作也由专业技工来完成，这样大大提高了企业生产的安全系数。第三章项目市场预测与分析33 　　3.1本地及周边市场供需情况的预测椐不完全统计，近年来，全孝感市每年建筑规模200多万平方米，建筑业完成总产值近50亿元，湖北省建筑规模近4000万平方米，建筑业完成总产值近1000亿元。按此推算，本地及周边建筑市场需要钢管（脚手架）48万吨、塔吊8000台、搅拌机16000台、扶墙吊13000台。目前，省内建筑企业现有钢管（脚手架）42万吨、塔吊6000台、搅拌机12000台、扶墙吊10000台，供需之间还有一定缺口，即还需要增加钢管（脚手架）6万吨、塔吊2000台、搅拌机4000台、扶墙吊3000台。另据调查，这些建筑设备缺口一部分靠本区域内建筑企业调剂，一部分靠向外地租赁，还有一部分以替代设施代替等几种途径来补充缓解，本地虽然出现了一些小型的设备租赁站，但还没有象北京、上海等大城市一样发展很多的规模型建筑工程机械与设备租赁公司。因此，X建筑设备租赁项目具有广阔的市场前景。3.2项目服务的价格预测本项目建成后，可向本地及周边建筑市场提供钢管（脚手架）3000吨、塔吊10台、挖掘机1台、搅拌机30台、扶墙吊20台，这些专用设备数量只能占到本区域内这些设备缺口的5%左右。因此，本项目产品服务价格会比较理想。根据本地租赁市场并结合国内市场情况，项目产品租赁价格预分别为：∮33 48*6的钢管（脚手架）租赁费为0.15元/天.根；塔吊租赁费为300元/天.台；搅拌机租赁费为50元/天.台；扶墙吊租赁费为1000元/月.台；挖掘机租赁费为1200元/天.台。3.3项目服务的基本营销策略3.3.1内部营销策略　　实施内部营销策略，首先是明确目的，通过创造优良的工作环境、提高员工的工作技能、协调各个部门之间的关系等活动来使员工满意，最终使顾客满意；然后要制订具体的措施来执行，如：树立“一切服务为顾客”的观念；加强企业内部沟通、明确企业愿景、帮助员工制定职业发展规划；对员工进行不定期的业务技能培训；完善薪酬管理体系、改变绩效考核模式，增大对服务合格率、优质率的考核比例；给在公司一定年限以上的员工购买失业、养老医疗保险；改善员工的生活条件及丰富员工的业余文化生活等。　　3.3.2加强服务过程控制策略通过制作服务系统的流程，并将服务过程中与顾客互动顺序予以流程化，可以了解其服务递送过程。顾客往往可以由与服务人员关系的质量来判断服务质量，并从中获得满足。公司将以立足孝感建筑市场为重点，不断抢占周边建筑市场，不断扩大公司在本行业中的业务份额。　　3.3.3服务补救策略33 　　针对服务失误进行有效的服务补救，改善和提高服务质量则是工程机械设备租赁公司获得差异化竞争优势的重要手段。向顾客做出带有补救性质的第二次服务，这是维持客户忠诚度和满意度的一种方法。　　服务补救不仅仅是补救服务的裂缝，增强公司与客户的良好关系，它还能为公司提供有价值的改善服务的信息资源。这些信息显示了服务管理中存在的缺陷，通过修正这些缺陷使有些“服务补救”现象不再出现，避免企业形象遭受损害。　　3.3.4共生营销策略　　在市场经济条件下，工程机械设备租赁企业不仅是生产企业的大客户，还必须成为设备流通的龙头。与现代流通企业建立战略联盟，构建能为客户提供金融服务在内的现代营销体系，控制好设备流通全过程中的价格制定、配件供应、客户管理和培训服务。通过和设备制造厂家建立合作联盟，依靠厂家的产品创新和售后服务的优势，可以形成自己的稳定的客户群，在激烈的市场竞争中保有并扩大自己的客户群和市场份额。第四章项目地点的选址　　4.1项目选址原则和基本思路33 根据条件便利，环境美好，便于长远发展等有关原则，建筑工程机械与设备租赁公司选择环境条件、交通、水电等基础设施条件较好和发展空间大的地方。4.2场址选择根据上述原则，本项目选建在X县城北工业园区，地处荆楚腹地，紧临316国道和汉十高速连接线，西望汉丹铁路,北枕汉十高速,处于“两型社会”试验区武汉“1+8”城市辐射区内，地理位置优越，交通十分便利。　　4.3项目区的建设条件4.3.1地理位置X县位于湖北省中部，江汉平原北部。地理座标为东径113°37′～113°52′，北纬30°45′～31°12′。全县南北长50公里，东西宽18公里，总面积604平方公里。县境东与孝南区为邻；西与应城市隔涢水相望；南与汉川市以汉北河、老府河为界；北与安陆市接壤。东距孝感城区18公里、距武汉市70余公里，铁路、公路、水路四通八达，316国道，汉十高速公路、汉宜公路、汉丹铁路贯穿全境，距离107国道20公里，行30公里即可上京珠高速公路，距武汉天河机场40公里，距武汉阳逻对外码头70公里。交通十分便利，项目产品外运十分快捷方便。而该项目地址更是紧邻316国道，具有很强的地理优势。本项目地处X县城北工业园区，33 316国道旁，地势平坦，交通方便，环境优美。4.3.2气候条件X县地处中纬度，属副热带季风气候区过渡性气候带，夏季由热带暖气团控制，冬季由极地冷气团控制，春秋两季属两个气团相互交替过渡性气候，四季分明，冬寒、夏炎、春暖、秋凉。4.3.3水资源条件X县境东、西、南三面环河，河港14条，全长223.2公里，以府河（涢水）为主干，一般向东南流，呈平行状水系。县境西缘漳河在杨林闸承接涢水西支，南流黄江口入府河。县境腹部除军港从肖家独屋向西在黄岗入府河外，其他军港东支、民港、老女儿港和老军港（三湖渠）等南流至伍洛寺汇入县河，再南流经X闸入府河。南部有汉北河，汉北河与府河之间有府河旧道连通。东部有水庙河、女儿港、东小河等均呈东南流向汇入澴河。4.3.4水电条件本项目由自备井供水，水资源丰富且水质纯净无污染，水质符合国家卫生安全标准。项目所在地有110千伏城区高压变电站一座。4.3.5社会经济概况X33 地窄民稠，全县有12个乡镇288个行政村，总人口57.2万人，其中农业人口42.4万农业劳动力24万人，耕地总面积2.47万公倾，人均有耕地0.65亩。X电力供应充足，现有220千伏输变电站1座，110千伏2座，35千伏11座，实现村村通电。程控交换机3.8万门，各类现代通讯业务全部开通。2007年全县人均纯收入4300元。4.3.6原料供应条件X县地处江汉平原，距武汉市70余公里，是武汉“1+8”城市圈内城市，交通十分便利。武钢是我国知名的大型钢铁企业，项目所需的钢材完全有充足的保障。同时，武汉处于全国最中部，建有多处大型机械设备交易市场，项目所需的其它建筑设备也有充足的保障。从以上可以看出，X县具有建设该项目的自然优势、地理区位优势、原材料优势和技术优势，建设条件成熟。第五章项目总体方案设计　　5.1项目建设的指导思想33 按照X城市总体规划要求，严格按照各项法规设计。充分考虑用地所处地理位置，与周围道路环境的关系，进行统一规划、合理布局，功能分区明确，交通顺畅，使场地内建设内容与场地的空间关系和谐，同时充分考虑经营厂房建筑的特殊性。建筑和集散场地、停车场地、绿化用地的总体布局，体现现代工业文明，和谐自然。5.2项目建设总体方案5.2.1项目总平面设计总平面设计应符合下列要求：①功能分区合理，人流车流路线清楚，避免或减少交叉；②建筑布局紧凑，交通便捷，管理方便；③应留有发展或改、扩建余地；④应有完整的绿化规划；本次设计充分考虑现有设施布局及周边现状，力求设施联系密切，浑然一体，总体上达到功能分区明确，布局合理，联系方便，互不干扰。5.2.2功能区设置本项目选建在X县城北工业园区，316国道与汉十高速连接线交叉路口。场地总占地面积26665平方米，建筑面积8200平方米，主要为厂房仓库、办公楼及围墙等。5.2.3厂房建设规范5.2.3.1设计规范及依据33 《厂房设计规范》5.2.3.2结构厂房采用钢构结构5.2.4配套设施设计方案5.2.4.1电气设计(1)动力配电：内外照明均采用低压供电，低压配电，采用低压配电盘或动力配电箱，各用电设备一般采用就地控制，配线采用铜芯线，通过电缆穿管直埋或沿电缆桥架明铺。(2)照明系统采用三相四线制，照明电压220V，道路、停车场采用节能、光效高的高压钠灯，市场内采用节能萤光灯照明。5.2.4.2给水工程（1）用水量用水量采用单位面积法估算，日用水量约为20t/d；主要为工作人员生活用水、场地清洁用水，绿化用水、消防用水及其它用水。（2）水质、水压水质符合国家饮用水水质标准；生活用水水压不小于0.3Mpa，消防用水水压不小于1.0Mpa。（3）供水33 本项目给水系统采用生活、消防用水分管道供给方式。项目用水由县自来水厂供应，供水有原埋地市政水管网接入管引入，供水接入管管径不应小于DN250。5.2.4.3排水工程根据项目地区的排水条件，场区排水按“雨污分流”的原则考虑，拟在场区内设置污水、雨水二个排水系统。污水：在厕所粪便污水与洗涤废水将采用合流系统连至室外污水井，经化粪池沉淀消化后经区内污水管网接入市政污水管网，进入污水处理厂处理达标后排放。雨水：雨水设计流量根据当地十年的最大降雨量设计,屋面雨水经由天沟经雨水立管排至室外散水坡，再由地面雨水口和排水沟收集后排至雨水井，所有雨水经所内雨水管道汇集后排入市政雨水管网。5.2.5消防设计本项目消防系统包括火灾自动报警系统、火灾自动喷水灭火系统，室内室外消防栓系统、手提灭火器。消防水源由消防水池经消防泵提升至埋地消防环网，再供给各消防用水点。消防水池用水直接接自原埋地市政水管网接入管。5.3项目建设内容与规模项目总占地面积40亩，规划建设厂房及办公室8000平方米，厂房仓库为1层钢构建筑，办公楼为2层混砖结构，构筑围墙总长700米；购置租赁用钢管（脚手架）3000吨、塔吊10台、挖掘机1台、搅拌机30台、扶墙吊20台及扣件一批；配套建设路、水、电“三通”及智能保安系统等。33 5.4项目实施计划2010年元月前完成土地征用及相关建设手续。2010年2月—2010年9月完成厂房仓库和“三通”等配套工程建设。2010年8月—2010年12月底完成整个租赁设备设施的选购和操作工人的招工培训。2011年元月营业。第六章项目设备与物质采购　　6.1设备采购及说明33 主要设备选型应根据建筑行业各环节施工技术要求和项目建设预算，本着经济实用、维护方便、运行成本低、环境污染小的原则，采取公开招标的方式采购。具体方法与流程图示如下：项目领导小组方案项目设备采购预算成立设备论证技术小组建筑施工技术要求设备主要技术指标设备选型论证设备选型采购方案6.2物质供应配置序号设备名称数量资金（万元）33 1钢管（脚手架）3000吨12002塔吊10台2303挖掘机1台484搅拌机30台545扶墙吊20台906扣件等一批287小计1650第七章项目环境保护与安全生产7.1环境保护33 7.1.1项目区环境现状分析项目区地处X县城关镇316国道边，目前为农田，环境现状良好。7.1.2项目运行中产生的主要污染物及治理措施项目运行后，在设备的回收和维修过程将产生一定量的废灰、水泥渣、铁屑和油漆等废弃物，给周围环境带来一定的影响。因此，必须采取争综合治理措施，使企业经营过程中排放的废弃物达到国家有关标准，避免对环境造成危害。主要环保措施为：一是建立一批垃圾处理设施，及时清理经营、维修过程中产生的废灰、水泥渣、铁屑等废弃物，随清随运；二是尽量在库房里面作业，避免灰尘飞扬；三是在项目区四周和院内尽可能多种植绿化树，减少灰尘、油漆气味对外界的影响。7.1.3环境保护执行标准（1）《中华人民共和国环境保护法》（2）《建设项目环境保护管理办法》（86）国环字第003号（3）《建设项目环境保护管理办法实施细则》7.2安全生产本项目建设将贯彻国家和省里有关规定，充分考虑职业安全生产：(1)维修材料采用不释放有害气体(如甲醛)的环保材料；33 (2)用电设备均采用符合国家安全、卫生标准的设备，并采取安全接地、短路保护、过电保护、防雷等措施。(3)限制设备堆放高度，避免倾覆。7.3消防为保证防火安全，在车间的过道、室内安装消防栓，并保证正常的消防用水，并在室内按规定配置手提式1211型灭火器。在厂区成立义务消防队，实行以预防为主，并同时做好消防宣传工作。7.4职工安全作业过程中，工作人员必须佩戴安全帽。对于设置有高、中、低、压电器设备、电路的场所，安装安全装置，建立安全保护措施，保证设备及人身的安全。配备专职安全检查员，及时发现和解决生产中的不安全隐患。安全部门定期对职工进行安全教育，对岗位操作人员进行技术和安全培训，以提高个人的操作和安全防保能力。第八章项目的组织与管理8.1项目的组织机构33 8.1.1成立项目建设领导小组为了确保本项目的顺利实施,X县X商贸有限公司成立以公司总经理汪文清为组长，市场部、财务部、办公室等部门主要负责人为成员的项目建设领导小组,以加强项目建设工作的组织领导和协调工作。8.1.2经营管理模式项目实行总经理负责制，部门经理实行聘任制，签订目标责任合同；从事技术性较强工种的员工及骨干实行合同制，从事简单操作的员工根据营业需要招收临时合同工，培训持证上岗，实行按件计酬制。8.1.3组织机构与职能划分总经理副总经理租赁业务部设备维修部仓储保管部计划财务部综合办公室租赁业务部主要负责建筑设备出租业务的建立与联系，设备的回收等工作；设备维修部主要负责设备的维修与保养工作；仓储保管部主要负责设备的保管工作；计划财务部主要负责会计、财务工作；综合办公室33 主要负责人力资源、后勤保障及保安保洁等工作。8.2劳动定员及培训8.2.1工人的招聘本项目需员工76人，其中技术人员和管理人员16人。设备操作工人的招聘从X农村剩余劳动力和城镇下岗职工中择优招收初中文化水平以上的人员，技术人员可从多年从事建筑设备操作工作，具有专业技术的人员中招聘，管理人员招聘具有多年企业管理经验的专业人才。8.2.2技术培训全部工人在上岗位前，由项目单位统一组织岗前培训一周，主要学习《劳动法》、安全操作知识和政策思想等相关知识；对生产、管理特殊岗位的职工，采取送出去的办法，实行短期轮训，不断提高生产管理操作技能。第九章项目总投资估算与资金筹措9.1总投资估算33 经初步估算，本项目总投资估计为3000万元，其中建设投资2800万元，流动资金200万元。9.1.1建设投资估算建设投资包括工程费用及其他费用。工程费用为2330.3万元。其中，土建工程项目为526.6万元，主要用于8000平方米厂房和办公用房及700米围墙建设；设备购置费1650万元；“三通”等配套工程建设费用为153.7万元，包括供水、供电、消防、智能安保及路面感化等配套设施等。其他费用为469.7万元。包括征地补偿费240万元、前期设计、工作费、预备费及建设期利息等229.7万元。详见附表：建设投资估算表。9.1.2流动资金估算根据企业运营情况分析，正常经营年份约需流动资金200万元。9.2资金来源与筹措项目总投资3000万元，其中项目业主自筹资金2000万元，占总投资的66.7%；申请银行贷款1000万元，占总投资的33.3%。　　9.3投资使用计划项目建设所需资金中固定资产投入在项目建设期内一次性投入，经营流动资金根据运营情况分期投入。详见投资概算与资金使用表。33 第十章项目财务效果评价根据本项目建设性质、内容与规模，本报告只对项目进行财务评价，包括财务盈利分析，债务清偿能力分析等。33 10.1财务结算10.1.1项目销售收入项目建成投产后，满负荷全部租赁出去，年可实现租赁经营收入1024.4万元，其中3000吨钢管（脚手架），可实现租赁经营收入788.4万元，10台塔吊可实现租赁经营收入109.5万元，1台挖掘机可实现租赁经营收入43.8万元、30台搅拌机可实现租赁经营收入54.7万元、20台扶墙吊可实现租赁经营收入24万元。根据目前此行业70%的租赁率计算，项目年可实现租赁经营收入714.2万元。10.1.2总成本测算总成本主要包括直接生产成本、管理费、销售费、固定资产折旧与摊销、设备维修、财务费用及税费等。10.1.2.1直接生产成本本项目直接生产成本由经营管理人员工资福利、水电等方面组成，共需34万元，其中管理人员工资30万元，水电4万元。10.1.2.2管理费用管理费用指本项目管理部门为经营该项目正常生产面支出的费用，包括技术改造费、社会公益费等，按经营收入的1%计算，需7.14万元。10.1.2.3固定资产折旧与摊销33 固定资产投资中，土建工程按使用20年折算，设备按10年折算，投产后每年需折旧费191.33万元，递延资产按5年摊销，每年6万元，两项合计为197.33万元，详见表。10.1.2.4维修费维修费按其原值的2.5%计,年需58万元。10.1.2.5财务费用建设生产过程中的贷款利息，年利率按7.97%计算。生产期第一年贷款资金1000万元，投产期当年应付银行贷款利息共计79.7万元，投产第一年偿还银行贷款542万元后，生产期第二年还有银行贷款458万元，当年应付贷款利息36.5万元。10.1.3税金建筑设备租赁经营营业税和所得税等按国家及地方规定计算，经过计算本项目税金共计54.8万元。其中营业税按营业收入的5%计，需上交税金35.7万元，上交所得税19.1万元。10.2盈利能力分析项目自建设第二年初即进入经营，当年取得税后利润295.76万元，详情见表5。根据财务现金流量表(附表6)计算，项目全部投资税后内部收益率为24.65%，财务内部收益率远大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值(ｉ＝12%)为1965.1万元，远大于零，说明该项目在财务上是可行的，项目静态回收期5.133 年(含建设期)，动态回收期6.88年(含建设期)详情见表6。10.3清偿能力分析10.3.1借款及还本付息本项目的贷款及还本付息情况详见借款还本付息表，用2年的时间就可还清所有的贷款本息。10.3.2清偿能力分析贷款的偿还以最大偿还能力进行，即在项目投产后，每年所有利润和提取的折旧与摊销的全部，用于偿还贷款。通过计算，项目投产后按设计能力运行，只用2年就还清全部贷款，该项目有较好的清偿能力。详见表。表10-1借款还本付息估算表序号项目年利率%建设期生产期20102011201220131借款及还本付息7.971.1年初借款本息累计1079.71079.7494.501.2本年借款100010004581.3本年应付息79.779.736.51.4本年还本5424581.5本年付息79.779.736.52偿还资金来源2.1利润2872032.2折旧1971972.3维修585810.4不确定性分析10.4.1敏感性分析该项目作了全部投资的敏感性分析。基本方案财务内部收益率为24.65%，投资回收期从建设期算起，共5.133 年，均满足财务基准值的要求；考虑到项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对固定资产投资、经营成本、营业收入作了单因素变化对内部收益率、投资回收期影响的的敏感性分析。敏感性分析见下表8-2（敏感性分析表）表8-2敏感性分析表EIRR变幅因素-10%-5%0+5%+10%营业收入20.6123.1524.6526.0527.52建设投资27.0225.9124.6523.5321.01经营成本25.0224.8924.6523.6221.41从以上敏感性分析可以看出,虽然各因素不同程度地影响了财务内部收益率,但不是很敏感，三因素中营业收入幅度大一点。10.4.2盈利平衡分析以经营能力利用率表示盈亏平衡点（BEP），其计算公式为：年固定成本BEP==41.32%年销售收入-年可变成本-税金计算结果表明，项目只要达到预计能力的28.93%（设备总数量的70%*41.32%=28.93%），企业就可以保本。盈亏平衡点的租赁率为28.93%，可见其风险程度较低。33 第十一章效益分析11.1生态效益项目通过增加绿化面积、搞好三废处理，33 建成一座环境优美、坐落有致的建筑设备库区。本项目的建设将会达到理想的外观效果，满足城市管理和发展的需要，生态效益明显。11.2经济效益项目建成投产后，满负荷全部租赁出去，年可实现租赁经营收入1000多万元，根据目前此行业70%的租赁率计算，项目年可实现租赁经营收入700多万元，年上缴各种税费50多万元。经济效益十分明显。11.3社会效益项目建成后，可以为本地区各类建筑公司提供优良的建筑设备，有力保障建筑施工过程中的生产安全，有利于X县乃至本地区建筑产业的稳步发展。同时，项目建设还可以直接为社会提供就业工作岗位100多个。因此社会效益明显。第十二章结论与建议12.1结论33 本报告通过对项目的建设条件、投资规模、产品市场、环境保护、财务效益、社会效益等因素进行综合分析后认为，本项目具有投资见效快、收益高、风险小等特点，项目建设符合国家宏观经济政策和产业政策，符合X县建筑主导产业的发展方向，对于提高人们居住条件，建设两型社会等具有积极意义，经济社会效益显著，条件成熟，切实可行。12.2建议12.2.1在项目投入运营前，应认真做好设备租赁市场营销和策划工作，以确保该项目的效益预期；在项目运营中应加强人员培训，提高企业员工素质，提高企业服务水平。12.2.2建议有关部门重视该项目，协调和解决好X商贸公司建筑工程机械与设备租赁项目建设过程中所遇到的各类实际问题；同时，金融机构也为项目提供必要的融资支持，确保项目按期完工，早日建成孝感地区最大的建筑工程机械与设备租赁中心，发挥其显著的经济和社会效益。33'