年仓储4万吨粮食流通设施扩建项目可行性研究报告 83页

'目录年仓储4万吨粮食流通设施扩建项目可行性研究报告34 目录目录第一章总论11.1　项目单位基本情况11.2项目基本情况51.3可行性研究报告编制依据81.4综合评价9第二章背景及必要性122.1　项目区社会经济状况122.2　相关产业发展现状132.3　项目建设的必要性133.1　建设地点选择183.2　建设条件19第四章　市场分析与销售方案214.1　市场分析214.2营销策略、方案、模式244.3　市场风险分析25第五章建设方案275.1　产品方案和建设规模275.2　建设规划和布局275.3　建设标准和产品标准285.4　技术（工艺）方案285.5　设备选型方案315.6　主体工程方案325.7其它工程方案325.8　实施进度安排32第六章环境影响评价346.1　环境影响346.2　节能减排措施366.3环保部门意见36第七章　项目组织与管理387.1　组织机构与职能划分387.2　劳动定员397.3　管理措施407.4　劳动安全、卫生与消防42第八章　投资估算与资金来源438.1　投资估算依据4334 目录8.2　投资估算438.3资金来源448.4财政资金的使用范围45第九章财务评价479.1财务评价依据479.2　销售收入、销售税金和附加估算479.3　总成本与经营成本估算489.4　财务效益分析499.5　不确定性分析509.6　财务评价结论53第十章　社会效益分析5410.1　对当地主导产业发展和产业结构调整的影响5410.2　与农户利益联结机制分析5410.3带动农户及农民增收效果分析55附录58一、附表：58二、附图：58三、附件：5934 第一章总论第一章总论1.1　项目单位基本情况1.1.1　概况1、项目单位名称：xxx2、企业性质：有限公司3、股东构成：公司注册资本1630万元，其中xxx出资976.65万元，其中史家广出资653.35万元。4、发展历程：5、主营业务:农副产品收购、加工、销售，饲料加工、销售。6、主导产品：“xxx”和“xxx”面粉。7、人员结构：见下表。8、主要业绩、荣誉1.1.2　财务状况见表1-2，具体情况见“项目单位由由社会中介机构出具的项目单位2011年、2012年财务审计报告”。表1-2最近两年财务状况年数技术指标2011年（万元）2012年（万元）资产总额6813.277476.81固定资产1826.272388.20流动资产4986.654773.04净资产4095.664558.39实收资本1630.001630.0034 第一章总论营业收入1698.361905.25纳税额97.28116.13负债总额2717.612918.41所有者权益4095.664558.39销售（营业）收入16983.6119052.54净利润412.24462.73净资产收益率（％）10.06%10.15%投资报酬率（％）139.13%156.17%资产负债率（％）39.89%39.03%1.1.3法人代表基本情况1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称:2014年安徽省xxx年仓储4万吨粮食流通设施扩建项目。项目建设性质：扩建建设地点：xxx1.2.2产品方案及规模本项目以xxx的发展方向为核心，以市场行情为导向，满足公司的生产能力、仓储能力的需求，充分发挥本地自然资源的优势及现有的有利条件，实施本项目，确保企业增效、农民增收、粮食产业发展，促进企业前景可持续发展。厂区占地面积28001.4平方米，本项目扩建标准仓储设施一栋总面积105034 第一章总论平方米。项目建成后年仓储原粮达4万吨，新增原粮仓储1万吨。1.2.3品种、技术、设备方案1、技术来源可靠性：公司现有职工116人，研发人员4人、技术人员15人。本项目以“生产可靠、技术先进、节省投资、提高效益”为宗旨，高技术含量为主要特征，选用成熟可靠的生产工艺及设备。同时企业紧紧以安徽科技学院为技术依托合作单位，成立了专门的科研机构，不断改进生产流程。2、主要设备名称、数量等。表1-3设备一览表序号仪器设备　数量单位　一　设备25　1子母输送抛粮机2台2气力吸粮机1台3粮食环流熏蒸机12套4通风地笼1套5移地式通风机4套6配电设施1套7简易粮食检测系统1套8粮食轮式装载机1台9XL移动式圆筒清粮机1台10XL550移动式散粮接收机1台1.2.4土建工程1、主体工程类型、面积或数量等。表1-4主体工程34 第一章总论序号建设内容建筑形式规模（数量）单位备注1标准仓储设施钢结构1050平方米70m*15m2绿化　1000平方米1.2.5建设期限项目的建设期为7个月。1.2.6投资结构及资金来源1、投资结构合计为290.29万元。其中：主体工程131.95万元，辅助工程0.6万元，仪器设备129.63万元，工程建设其他费用5.50万元，预备费10.61万元，流动资金12.00万元。2、资金来源本项目申请中央财政资金100万元，地方财政配套资金40万元，自筹资金150.29万元，自筹资金来源于公司经营利润积累、增资扩股、易于变现的流动资产等。1.2.7项目效益1、经济效益本项目建成后，公司年满负荷仓储达4万吨原粮（主要为小麦），新增仓储1万吨。生产期平均新增收入为99.03万元。本项目财务净现值（Ic=8%）税后为572.15万元，大于0万元；内部收益率税后为28.75%，大于Ic=8%；投资回收期税后4.05年。综合以上分析，本项目的盈利能力较好，风险较小。34 第一章总论2、社会效益通过由项目单位--xxx所发起成立，以公司+基地+农民专业合作社的模式发展订单农业，在各级政府和有关部门的支持下，创新农业推广技术体系，种植适销对路的优质小麦品种，在全县建立了优质小麦基地16万亩，实行产前科技服务，产后优质优价收购，保证农民增产增收。另外，通过组织培训、学习、技术交流等形式各样的活动，不断提高社员及周边农户的种植技术和农业产业化理念。实行“公司+基地+农民专业合作社”的农业产业化模式模式，实现小生产与大市场的对接，组织千家万户扩大产业化经营，实现农户与企业的共赢。3、生态效益按照标准化、环保化、安全化的目标，通过环境改善和基础设施建设，可改善生产基地及周边生态环境，实现生态农业的可持续发展。1.3可行性研究报告编制依据（1）《中华人民共和国农业法》；（2）财政部《农业综合开发资金若干投入比例的规定》（财发[2008]59号）；（3）财政部《农业综合开发中央财政贴息资金管理办法》（财发[2008]62号）；（4）《国家农业综合开发资金和项目管理办法》（财政部令第60号）；（5）《2014年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》（国农办[2013]197号）；34 第一章总论（6）《国家农业综合开发办关于2013年推进现代农业发展的实施意见（试行）》（国农办[2013]92号）；（7）国家发展与改革委员会《产业结构调整指导目录[2011年本]》；（8）《安徽省优势农产品区域布局规划（2008－2015年）》；（9）安徽省农业产业化“532”提升行动及相关指导文件。1.4综合评价1.4.1项目建设的必要性和可行性该项目符合我国农业产业的发展政策,适应中国农业的发展趋势,是增强企业竞争力、农业增效、农民增收的需要。以及在新产品技术的推广应用、农产品深加工等方面都有其积极的推动作用，并有利于项目区农业资源、科技力量、投资方向的整合，培养增强主导产业，优化区域布局，推进农业结构战略性调整向纵深发展。本项目的建设，具有较好的社会效益、经济效益和生态效益，在确保多方效益的同时注重对周围环境的保护，必定备受多方关注和支持。1.4.2风险评估本项目符合国家产业政策和当前市场需求，技术先进，基本无市场、政策、技术等方面的风险。1.4.3带动作用34 第一章总论本项目建成后，可带动当地运输业、餐饮业、中介行业等相关产业的发展，对推动当地及周边经济增长起到了较大作用。1.4.4结论安徽省是我国农业大省，省委、省政府为使农业大省真正转变为农业强省，及时做出了“关于加快农村产业结构调整和加快农村经济发展的决定”。提出以市场为导向，以效益为中心，以生产优质农产品为基础，实施名牌和“龙头企业”带动的战略，优化农业基地建设，将农业栽培区域逐步向优生区调整；以科技为依托，提高农业产业化综合效益，推进“贸工农一体化”经营，切实加大出口创汇力度，以农产品产业化作为安徽农业产业化的突破口，推动安徽经济腾飞。为促进安徽龙头企业持续发展，省委、省政府提出了科学规划、产业配套、政策支持来推动龙头企业的快速发展,打造品牌，完善风险防范措施的建议。为了贯彻落实决定，凤阳贵和粮油有限公司以“以品牌占市场、市场创龙头、龙头带基地、基地带农民专业合作社”的农业产业化模式，发展订单农业，努力做大做强粮食加工产业，推动地方农业向高水平产业化发展。带动农民增收致富，建设新农村，取得了显著的效果。xxx在实施粮食产业化经营中，发展面粉加工主导产业，拓展农产品市场，坚持“公司+基地+农民专业合作社”的经营模式，以企业为龙头，建立优质小麦种植基地，充分发挥规模经济效应，带动当地农民大量种植优质专用小麦，实行订单农业，帮助农民销售小麦，使种植户从中受益。因此，该项目的建设，符合党中央关于加快农业发展、增加农民收入的有关精神，符合当地农业产业结构调整要求，符合农业综合开发项目的指导思想。34 第一章总论综合多方位的调查研究得出结论：该项目符合国家农业综合开发的相关政策。项目建成后本，对促进地方农业产业化经济快速健康发展、加快推进农村经济发展起到巨大的推动作用。并且，项目具有较好的社会及经济效益，有多方的支持。因此，本项目深得人心，注重民生，是个利企利民的好项目。34 第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1　项目区社会经济状况2.1.1xxx概况xxx地处淮河南岸，位于xxx西部，东与府城镇、西与西泉镇和武店镇、南与定远县、北与蚌埠市交界，国土面积201平方公里，辖20个行政村、3个农村社区、1个社区居委会，总人口73232人，是xxx经济重镇、滁州市经济强镇，2009年被确定为安徽省“扩权强镇”试点镇。　　xxx自然资源丰富，耕地面积6783.8公顷，可养水面680公顷，山场面积4688.8公顷。并且区位优越、交通便利、城镇功能较为完善。多年来，xxx党委、政府按照“稳农强工活商贸”总体发展思路，依托资源、区位、效能等优势，大力实施“工业立镇、产业强镇、品牌名镇、旅游旺镇”四大战略，形成了“工业引领、三产并进”的经济发展态势，建成了“粮油加工运销”、“汽车拆解和二手车交易”两大市场和“水泥建材”、“玻璃原材料”两大生产基地，形成了水泥、石英砂、复合肥、异型保温瓶、蔬菜粮油加工、废旧汽车拆解利用六大支柱产业。2.1.2经济结构、产业结构及经济发展水平xxx从实行农业“大包干”以来，不断调整产业结构，以适应市场经济发展，确定并实施了“强化工业、调整农业、开发旅游业、带动发展第三产业”的总体战略规划，紧围绕构建“34 第二章背景及必要性和谐凤阳、人文凤阳、生态凤阳、魅力凤阳”和“打造中国最具竞争力的硅（玻璃）产业基地、中国优秀旅游目的地城市和国家级现代农业强县”的奋斗目标，大力实施“工业强县、城镇带动、稳农固本、转型升级、开放合作、科教兴县”六大战略，经济和社会事业取得了长足进步。2012年1-6月份，全镇共实现生产总值23.82亿元，比去年同期增长33%，其中工业总产值16.25亿元，同比增长41%；规模企业增加值4.3亿元，同比增长30.2%；实现入库税金7879.1万元，同比降1.6%；招商引资累计完成6.64亿元，同比增长21.6%。2.2　相关产业发展现状凤阳是农业大县，也是国家商品粮生产基地县。在当地主管部门的指导下，创造了一系列的成绩。小麦种植在xxx农业生产中一直占据主导地位，尤其近年来，各项惠农政策的落实，群众种植小麦的积极性十分高涨。县农技部门还特意为小麦种植大户开辟了小麦防虫害“绿色通道”，在小麦生产和病虫害防治的关键期，全天候为为小麦种植户义务服务。同时，企业生产经营规模逐步扩大，市场占有率稳步上升，发展前景良好，同时市场对当地各种粮食产品的需求量增加。项目的建设带动了带动当地运输业、餐饮业、中介行业等相关产业的发展。这样，产业链带动产业链，效益可呈现增长。同时依托小麦加工，还可以给更多农民创造就业机会。2.3　项目建设的必要性2.3.1项目的建设是符合产业政策及发展规划的需要国家产业政策：34 第二章背景及必要性本项目的建设符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》。新修订的《产业结构调整指导目录》，更加关注三农，扶持发展先进适用农业装备。按照先进、适用、经济、安全等原则，在原《目录》的基础上，对其中涉及农业装备的条目进行了整合、细化，并大规模新增了农业装备技术和产品。新《目录》的颁布实施，对于深入贯彻落实科学发展观，加快转变经济发展方式，推动产业结构调整和优化升级，完善和发展现代农机产业体系将产生积极的作用。《全国农业和农村经济发展第十二个五年规划》中明确指出：提升粮食等主要农产品生产能力。坚持把发展粮食生产作为农垦现代农业建设的重点，稳定面积，提高单产，优化品种结构，改善品质。行业规划：《农产品加工业“十二五”发展规划》指出:大力发展粮食产地初加工、精深加工及仓储物流业，打造现代化国家级口粮、饲料用粮和工业用粮加工基地。加快形成黄淮海、西北地区优质强筋小麦加工产业带，长江中下游地区优质弱筋小麦加工产业带。重点推进产地初加工与精深加工，加强副产物综合利用，延长产业链，提高附加值。粮食加工，在促进食品加工、饲料加工和工业加工协调发展的同时，重点开发传统主食品工业化生产技术和副产物综合利用技术，发展冷冻米面主食、速食米面制品、玉米休闲食品、杂粮方便食品和薯类食品以及变性淀粉、米糠油、胚芽油等精深加工产品。2.3.2项目的建设是完善农业产业链条的需要34 第二章背景及必要性小麦种植产业化的发展是我国粮食作物种植业发展的必然趋势，本项目实施后，通过向农民提供良种、提供技术、销售信息，促进了xxx小麦产业由单一种植变为产业化经营。同时，xxx采取走出去、请进来，通过示范引导，培育和造就一批具有科技创新意识和较强科技应用水平的科技示范户，推动了现代农业的发展。2.3.3项目建设是提高农产品加工档次，创名优品牌的需要农产品加工业作为农业的后续产业，是关系国计民生的重要产业。随着社会进步和科技发展，人类对农产品质量要求越来越高，绿色、环保、无公害、高营养食品成为当今社会人类的主要追求。本项目的实施，加大了公司的原粮存储功能，为公司的更好更快的发展提供了坚实的基础。通过产前优质品种推广，产中科学管理，产后深精加工，实现产加销一条龙服务，生产社会所需求的优质食品、创造优质农产品品牌。其中公司注册的“xxx”商标在2007-2011年度被省工商局评为安徽省著名商标。该公司在拟建实施该项目中，坚持围绕市场需求依靠科技进步，着力提升农产品综合加工能力，达到由初加工向深加工的转变，由传统工艺向现代工艺转变，提高加工产品质量和安全水平，不断满足人民生活的需要，带动和促进项目区农业经济和农业协调发展。2.3.4项目的建设是企业增效、农民增收的需要34 第二章背景及必要性项目单位以粮食收购，粮食代储、粮食加工为主，服务农民。同时，提高原料资源的利用效率，有利于缓解产品供需矛盾，扩大企业生产规模，增加企业的整体竞争力和效益。本公司项目依托公司丰富的种植技术经验和加工技术发展成果，带动农民进行小麦种植，促进项目区农民增收。产品向区域化、规模化、集约化、标准化方向发展，加快形成以企业为龙头，公司与基地农户结合的产业化发展机制，在促进“三农”统筹发展，实现农业增效、农民增收、产业增值中，提高小麦产业区域化、规模化、集约化、标准化水平。2.3.5项目的建设是开展节能减排、可持续发展的需要本项目为流通项目，主要建设标准仓储设施，并无特别消耗能源的环节，具体节能措施主要在相关设备的选型上，要严格把关，积极选用合理用能的高效设备，在价格合理的情况下尽量采用技术先进、材料优良、结构合理、机械强度高，使用寿命长的节能型机电设备，以有效降低能耗。2.3.6项目的建设是项目单位自身发展的需要项目的实施有利于提高产品市场竞争力，满足市场和自身发展的需要。同时引导农户向依靠种植新技术、提高生产水平和经济效益方面发展产业结构。调整优化，推广规范技术，同时大力推广普及实用科学技术和病虫害防治技术，充分发挥良种增产增收潜力。2.3.7该项目的建设是加速农村剩余劳动力的转移的需要随着农田向生产能手集中、农业生产规模的逐步扩大以及机械化程度的提高，农村剩余劳动力的问题越来越突出。农村隐性失业的大量存在，不仅是个经济问题，也是一个社会问题。xxx是一个是劳动密集型企业。公司的发展与扩大，可以吸纳更多的农村剩余劳动力。34 第二章背景及必要性项目建成后需要固定职工7人，其中包括管理人员2人、技术人员2人、工人3人，在生产高峰期还需要临时工15人左右。同时还可以带动周边数万农户从事运输业和服务业的发展。34 第三章建设条件第三章　建设条件3.1　建设地点选择3.1.1选址原则和依据粮源充足，流向合理，效益显著；具有便利的交通运输条件；具备可靠的、适用的、经济的电源、水源、通信等外部协作条件；具有良好的工程地质和水文地质条件。库址不应选在抗震设防烈度为９度的地震区；应避开有泥石流、滑坡、流沙等直接危害的地段，以及Ⅳ级自重湿陷性黄土和Ⅲ级膨胀土等工程地质不良地区；具有良好的地形、地貌，远离地上、地下的障碍物；避免洪水、潮水和内涝威胁，场地的防洪标准不应低于５０年一遇；远离污染源及易燃易爆场所，且应位于污染源全年最小频率风向的下风侧；符合城市规划的要求。3.1..2地理位置项目建设地点位于安徽省xxxxxx，区域内地理环境优越，无外界污染源，设施齐备，交通便利，电力充足，地下水资源丰富，水质达标。3.1.3土地类型工业用地。3.1.4来源方式流转土地。34 第三章建设条件3.1.5占地面积厂区占地面积28001.4平方米，本项目建筑面积1050平方米，绿化面积1000平方米。该项目建设用地已与当地签订了合法的协议书，权属明确，与当地无土地纠纷。3.2　建设条件3.2.1自然条件境内处于中国东部湿润季风区内，淮河以南属北亚热带，淮河以北属于暖温带，这样两种气候之间除地理位置上有一河之隔外，并无截然不同的界线。处在北亚热带向暖温带渐变的过渡带内，在气候上就具有明显的过渡性特点，其表现为终年气候温和，四季分明，光照充足，水热同季，干冷同期，无霜期较长，但雨量季节分配不均且略显不足。且xxx地形成起伏状，以凤淮路为界，南部地形以山地、丘陵为主，北部地形以平原为主。气候属北亚热带湿润季风区，全年以东风为主、频率为11%、年平均风速为3.2米每秒，年平均温度14.9度，其变化辐度在13.9度至16度之间，年降水量为904.4毫米，六月下旬到七月中旬为梅雨时期，多大雨出现。境内历年平均日照时数为2248.7小时，全年太阳辐射为120千卡每平方厘米。3.2.2资源、科技支撑条件1、资源优势34 第三章建设条件本项目以标准化仓储小麦原料，同时也可以考虑为周边有需求的个人或单位代储小麦、水稻等粮食。原料资源丰富：在各级政府和有关部门的支持下，在全县建立优质麦基地16万亩，实施优质小麦订单生产收购，按优质优价收购农民的订单小麦，充足的仓储设备为贵和公司的生产发展和品牌建设提供了可靠的保证。2、科技支持公司现拥有职工116人，其中：研发人员4人、技术人员15人。组织结构较为完备，管理严谨，实行董事长领导下总经理负责制，公司设办公室、生产科、财务部、质检部、销售部，各部门直接对总经理负责。企业紧紧以安徽科技学院为技术依托单位，成了了专门的科研机构，从事项目区的前沿技术研究，支撑企业的长足发展。3.2.3基础设施条件1、供电、电源情况凤阳靠近能源大市淮南和淮北市，电力供应充足，电力资源充足以至用电成本不高，生产用电价格与居民用电价格相对持平。2、供水厂区供水由当地市政供给，水资源丰富，水源未受任何污染，水质达一类水质。3、运输淮南铁路线和凤淮公路穿境而过，距合徐高速公路入口仅有4公里，镇区内乡村道路纵横相连，交通条件十分便利。便利的交通将对本项目原粮及产品的运输具有巨大的积极意义。34 第四章市场分析与销售方案第四章　市场分析与销售方案　4.1　市场分析4.1.1市场供求现状1、当前供求形势国家统计局公布的数据显示，2012年全年全国粮食总产量达到58957万吨，比上年增加1836万吨，增长3.2%，连续九年增产。其中，夏粮产量12995万吨，比上年增长2.8%；早稻产量3329万吨，增长1.6%；秋粮产量42633万吨，增长3.5%。全年棉花产量684万吨，比上年增长3.8%；油料产量3476万吨，增长5.1%；糖料产量13493万吨，增长7.8%。全年猪牛羊禽肉产量8221万吨，比上年增长5.4%，其中猪肉产量5335万吨，增长5.6%。生猪存栏47492万头，比上年增长1.6%；生猪出栏69628万头，比上年增长5.2%。全年禽蛋产量2861万吨，比上年增长1.8%；牛奶3744万吨，增长2.3%。总体来看，2011/12年度国内小麦仍处于供大于求格局，年度产需平衡后仍有结余，国内市场供给充足，但年度结余量较上年度会有所减少。在当前供给方面，随着年末的临近，粮库、贸易商还贷压力增大，加之供应主体对春节前市场预期不高，估计节前小麦出库套现力度仍会较大，另外，国家最低收购价小麦拍卖常规进行，小麦市场供给将会保持充足。需求方面，当前国内小麦市场节前备货逐步启动，饲料替代仍在持续，部分用粮企业积极采购小麦补充库存，小麦购销市场有所好转。但因终端市场需求未有明显改善，“旺季不旺“34 第四章市场分析与销售方案特征仍较明显，尤其是南方销区在采购大量性价比较高的进口小麦的情况下，其国产小麦采购的需求量明显低于去年同期水平。整体看来，尽管“双节”效应可能会增加小麦需求，但小麦市场供大于求的整体格局不会改变。2、当前价格走势情况分析岁末年终，各种政策会议以及2012年政策预期方面的分析频频出现。国内麦市近期在成本支撑、玉米价格反弹以及节假日效应综合影响下，止跌趋稳，部分地区出现小幅上涨，但受制于外围环境不稳、供需充裕以及政策调控，其上涨动力明显不足。近期玉米价格的上涨使得玉米与小麦间的价差有所拉大，小麦的成本优势进一步显现，其饲料替代效应增强；另一方面，目前面粉市场行情虽仍维持平稳，但其走货量较前期有所好转，产区部分中小型制粉企业小麦采购量有所改善。目前国内小麦市场仍以平稳为主，部分地区因天气、饲料替代以及节前备货等因素影响，小麦价格较为坚挺。江苏小麦因南方销区采购积极性不高影响，市场行情稳中偏弱，部分地区较前期下跌10-20元/吨。安徽小麦受采购需求加大提振，市场价格稳中趋升，全省小麦收购均价2002元/吨，出库价2052元/吨，较前期分别上涨0.5%和0.6%。山东小麦市场购销平稳，部分地区价格因供需格局不一出现涨跌，市场价格整体浮动在20元/吨左右。凤阳是全国首批商品粮基地县、100个产粮大县之一。据市场监测，2012年12月中旬，安徽xxx麦粉市场，受粮源偏紧，需求加大等因素影响，小麦、面粉价格呈现稳中上扬态势。34 第四章市场分析与销售方案由于小麦产业在当地发展强劲，今后种植规模将进一步扩大，产量也随之提高。随着人民生活水平的不断提高，人们对粮食品质的要求越来越高，而多年来xxx粮食企业，主要承担粮食的收购和储存工作，粮食深加工规模较小，设备、工艺落后、产品档次较低，企业的经营与市场需求严重脱节。公司由于设备先进，科技含量高，产品质量好，产品一直是产销两旺。但由于对原粮需求总量较大，公司缺乏必要的仓储设施，生产能力难以充分发挥，严重制约了公司经营效益的提高。3、市场前景分析目前国内小麦市场在节假日效应以及饲料替代效应的提振下，短期内市场行情将出现好转，但受制于宽松的基本面以及政策维稳的调控目标，预计春节前小麦价格仍会以平稳窄幅调整为主。建议贸易商及收储企业适当减少库存，降低短期风险；加工企业可以适当增加库存，严控小麦质量。后期小麦市场行情启动仍需关注终端市场（制粉和饲用）需求情况以及未来天气对新季小麦生产、小麦的购销以及流通影响。项目建成后，将为xxx优质小麦推广，扩大优质小麦种植面积，将扩大购销经营量，促进公司增加效益，为国家多作贡献。项目完工后，进一步提高公司原粮和产品的品质，大大改善公司的产品结构，提高公司优质产品的市场份额，进一步提高公司的社会效益和经济效益，降低了生产成本。xxx粮食产业的不断发展，尤其是小麦产业日新月异的发展，在政府的引导下，在龙头企业的带动下，种植规模越来越大，产量越来越高，对标准化仓储设施的需要也越来越强烈，因此本项目的建设，既可仓储自身收购的原粮，还可以代储兄弟企业及种植户的原粮；既可以降低自身的仓储成本，又可以通过代储获得一定的经济效益，市场前景看好。34 第四章市场分析与销售方案4.1.2市场竞争优势分析产品质量、技术优势：公司五年来发展迅速的原因在于始终注重诚信经营、视质量为生命；优质的服务和过硬的质量是广大客户信赖的基础。本项目通过仓储设施标准化建设，使原粮及产品在仓储环节的质量安全状况得到了保障，从而促使企业产品质量整体的提升。产品的外观指标、口感均符合《小麦行业标准》的要求。本项目采用国内先进设备，在同行中处于领先地位，在工艺方面，结合高校教授的指导加以改进，工艺具有既先进又传统的竞争优势。特色：本项目为流通项目，是安徽省政府重点培育“专、精、特、新”企业。项目建成后，再也不需要为原粮、产品仓储问题而四处寻找专门的仓储单位发愁了，节省了让别人代储而支付的费用，并可以获得相应的代储收入。这既节省了成本，又增加了一定的经济效益。价格：通过标准化仓储设施的建设，整体质量提升，同时节省了生产成本。在成本节约的前提下，保持原有产品市场价格不变或者略微上调一点，均可以获得巨大的利润，较其他竞争对手，价格及品质优势极为突出。4.2营销策略、方案、模式1、对农户种植技术指导、综合服务、经营管理和协调工作。2、按照农业产业化经营的机制，负责组织产品的生产和销售。334 第四章市场分析与销售方案、实施名牌战略，积极创立注册商标，争取有关质量认证，充分利用现有资源，开展标准化种植示范活动，采用标准化的种植技术、现代化的管理模式。4、加大宣传力度，重树品牌形象，提高其知名度。5、为稳定规范原粮及产品的品质，进而稳定其消费市场，在强化原有企业已经建立的质量安全保障体系下，进一步建设标准化仓储设施，添置检测设备，建立严格的质量管理可追溯体系，可以保证产品安全。4.3　市场风险分析4.3.1市场风险因素分析1、新竞争对手加入，市场趋于饱和，且竞争加剧，导致项目产品市场占有份额减少，项目产品的预期效益减少。2、技术进步加快，新产品和新替代品的出现，导致部分用户购买转向，减少了对项目产品的需求。2、国家的一些宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）发生变化，会导致市场价格波动而产生风险。3、自然灾害风险。由于本项目为农业项目，受自然条件影响较大，如遇到不可抗拒自然灾害，将承受巨大损失。4.3.2防范和降低风险的对策本项目在技术、资源等方面均具有较强的优势，而且产品市场前景广阔，只要采取稳妥的措施，风险也不大。具体对策如下：134 第四章市场分析与销售方案、坚持诚信经营，增强农户与本公司合作的信心，通过加强生产控制，降低生产成本，强化产业化的建设，引导农户种植适合市场需求的优质小麦，统一供苗、统一指导，统一收购、统一标准、统一销售，签订长期采购合同，以保护价收购农户的小麦，以降低市场风险。2、项目实施后，依靠安徽科技学院等科研单位的技术力量，为项目建设单位提供强有力的技术支撑，定期进行专业技术培训，同时引进专业技术人员，提高产品质量，提升品牌意识。3、任何经济活动都有风险，由于预测的不确定性，项目经营的未来状况会与设想状况发生偏离，因而使投资项目面临潜在的风险，为此企业必须采取有效措施降低、规避、分散或防范风险。34 第五章建设方案第五章建设方案5.1　产品方案和建设规模产品方案：建成后新增年仓储原粮1万吨。建设规模：项目以xxx的发展方向为核心，以优质小麦面粉市场行情为导向，满足公司的生产能力。项目计划扩建年仓储1万吨的原粮仓储设施，使现有的仓储能力达4万吨。表5-1建设规模一览表序号建设内容建筑形式规模（数量）单位备注1标准仓储设施独立式标准框架1050平方米75m*15m2绿化　1000平方米5.2　建设规划和布局总体布局是工厂设计的重要组成部分，包括对工厂的房屋建筑、设备、装置、场内的物流、人流等多方面问题的有机组合和合理配置。因此，对项目区的建设各规划遵循以下原则：1、总平面布置要满足生产、仓储、交易、运输、营业及生产生活需要；2、保证整个生产工艺的合理性、适用性和经济性；3、生产流程合理衔接，物料搬运线路流畅；4、加工车间、仓库、检测用房的组合与配置，便于生产管理，便于职工的劳动和休息；5、有方便的交通运输和供水供电条件。34 第五章建设方案5.3　建设标准和产品标准5.3.1建设标准本项目按照《无公害食品、食品加工技术规程》等国家有关行业标准实施。建筑应符合《中华人民共和国食品卫生法》、《中华人民共和国消防法》、《建筑设计防火规范》、《建筑抗震设计规范》、《粮食仓库建设标准》等的相关规定进行设计。5.3.2产品标准储藏条件和技术要求符合《储藏运输准则》，产品达到（NY/T421—2000）、（GB1315—2008）和（GB/T17892—1999）质量安全要求。5.4　技术（工艺）方案5.4.1技术路线及流程1、生产流程图34 第五章建设方案仓库粮食取样化验船舶灌包汽车灌包气力吸粮机舶发运散粮汽车发运散粮粮食轮式装载机粮食轮式装载机子母输送抛粮机汽车衡计量汽车船舶发放汽车发放车间立筒库图5-1生产工艺2、工艺流程说明1、原料收购：公司按照专用粉生产的质量要求，向当地农户以定向单价收购小麦。2、原料进出厂：公司日常粮食收、发的检测，主要通过仪器现场检验及化验室批量检验来检测出、入库粮质，对出、入库及储存粮食，实行规范化、科学化、制度化质量管理。334 第五章建设方案、原料存储：入库前，应逐批次抽取样品进行检验，并出具检验报告，作为入库的技术依据：入仓时，应随机抽取样品进行检验，并出具检验报告，取平均值作为该仓（垛、囤、货位）建立质量档案的原始技术依据：储存中，应定期、逐仓（垛、囤、货位）取样进行检验，并出具检验报告，作为质量档案记录和出库的技术依据。4、原料存储保障：在把好入库质量的基础上，做好防火、防虫、防霉、防潮和通风、降温降湿等管理工作。各仓配备固定式通风机，以确保降温、降湿和环流薰蒸灭虫的彻底性和经济性。5.4.2　品种及主要技术来源的可靠性和可得性公司现有职工116人，其中：研发人员4人、技术人员15人。企业紧紧以安徽科技学院为技术依托单位，成了了专门的科研机构，从事项目区的前沿技术研究，支撑企业的长足发展。5.4.3主要技术参数标准品的具体质量标准为：容重750～770g/L(含750g/L)，水分12.5%以内，杂质1%以内，不完善粒8%以内。表5-2小麦储存品质指标项目宜存轻度不宜存重度不宜存色泽、气味正常正常基本正常面筋吸水量/（%）≥180＜180-品尝评分值/分≥70≥60且＜70＜605.4.4物料平衡分析1、主要原材料供应本项目为流通项目，具体为标准化仓储粮食，每年仓储434 第五章建设方案万吨，所仓储的原粮等均来自当地。仓储本身的成本则为燃料动力、人工等，这在当地均能得到满足。2、燃料动力供应（1）供电、电源情况凤阳靠近能源大市淮南和淮北市，电力供应充足，电力资源充足以至用电成本不高，生产用电价格与居民用电价格相对持平。（2）供水厂区供水由场内深水井供给，水资源丰富，水源未受任何污染，水质达一类水质。5.5　设备选型方案5.5.1设备选型本项目生产设备大致可分为四种类型：定型专业设备、通用机械设备和非标准专业设备。在选择设备时，依据下列原则进行。1、满足项目的要求，保证产品质量和产量，并获得最大效益；2、有利于降低原材料、水、电等单耗；3、设备应符合卫生要求，易清洗装拆，不致造成污染;4、有利于降低劳动强度，提高劳动生产率。5.5.2　设备清单根据仓储设施标准化建设，配套相关设备。项目购置仪器设备具体详见表5-3。表5-3仪器设备清单表序号仪器设备　数量单位　一　设备25　1子母输送抛粮机2台34 第五章建设方案2气力吸粮机1台3粮食环流熏蒸机12套4通风地笼1套5移地式通风机4套6配电设施1套7简易粮食检测系统1套8粮食轮式装载机1台9XL移动式圆筒清粮机1台10XL550移动式散粮接收机1台5.6　主体工程方案标准仓储设施，长宽尺寸75m*15m，面积1050平方米。以上标准化仓储设施为独立式标准框架厂房，在满足生产要求的基础上，缝合防火、防爆、防震、防腐。建筑形式选为矩形，结构采刚劲混凝土框架结构，窗均采用中空玻璃，瓦采用彩钢瓦，地坪为高强耐磨混凝土。5.7其它工程方案厂区绿化工程，新铺设绿化面积1000平方米。工厂绿化是工厂总体平面图的一个重要组成部分，绿化对工厂的建筑、道路、管线有良好的衬托和遮挡作用。同时绿化反映出工厂的治理水平和职工的精神风貌，对外可树立良好的企业形象，增加客户的信任感，也是企业经济实力的象征。5.8　实施进度安排根据项目建设的实际情况及建设规模，确定建设期限为：7个月，即2013年11月-2014年5月。（1）2013年1134 第五章建设方案月：项目建设准备阶段：调查研究、论证，项目可行性研究报告编制申报、批复；（2）2013年12月-1月：项目初步设计阶段：项目建设地点测绘、编制初步设计、专家审批阶段；（3）2014年1月-4月：工程招标阶段、工程施工阶段；（4）2014年2月-3月：设备选型及购置阶段；（5）2014年3月-2012年4月：各类人员进行产前培训阶段；（6）2014年5月：项目验收阶段。表5-4　工程建设实施进度安排建议表（2013.11~2014.5）项目111212345建设准备阶段项目初步设计阶段工程招标阶段、工程施工阶段设备选型及购置阶段各类人员进行产前培训阶段投产验收阶段34 第六章环境影响评价第六章环境影响评价6.1　环境影响该项目主要目的为提高当地的自然资源利用率，并且减少对石化资源的依赖，改善生态环境，建立和谐的人与自然关系。本项目拟建地环境空气质量良好，大气日平均值未超过二类标准；区域内无大的水质污染源，符合地表水Ⅱ类水域标准；本项目厂区均处于下风向，厂区地势较为平坦，从环境的角度认为厂址选择较为适宜；该区域所处的位置交通便利，为该项目的发展奠定较好的基础。6.1.1环境保护执行标准（1）环境质量标准GB3095-1996《环境空气质量标准》二级标准；GB3838-2002《地表水环境质量标准》III类标准；（2）污染物排放标准GB8978-1996《污水综合排放标准》一级标准；GB12523-90《建筑施工场界噪声限值》；GB12348-90《工业企业厂界噪声标准》I类标准；GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》。6.1.2施工期间对环境影响分析（1）项目施工期间会在工地周围挖土、取土，对土壤、植被造成破坏;（2）推土机、搅拌机、电钻等产生噪音污染;（3）灌浆、搅拌、冲洗等会产生少量小污染物。6.1.3建成后生产中可能生产的污染物34 第六章环境影响评价根据国家有关文件《清洁生产促进法》的指导，在工程施工过程中对可能产生的污染源和污染物进行了源头治理，杜绝或减少污染源和污染物的产生，严格按照国家的产业和环保政策执行。主要涉及的污染状况有：本基地建成后，不排出有害物质，生产中会产生污水、噪音等污染，但在取必要的措施后可以做到无害化。（1）职工生活中产生的固体垃圾、废水、污水；（2）机械运转时产生的噪音；（3）清洗设备产生的污水；（4）产品包装材料的废弃物。6.1.4项目建设期间环保措施（1）提高工作的工作效率，有效地缩短工期，尽量避免对生态环境的破坏，施工完成后，及时处理环境问题，回填土地的同时加紧绿化，利用四周的空地，合理种植花草树木，以形成有效吸音，隔音的屏障，减轻噪音影响。（2）施工中产生的废弃物和生活垃圾等应及时清理，合理排放，严禁产生二次污染。（3）严禁午间、夜间施工，以免影响周围居民的正常生活与休息。6.1.5项目建成后环保措施1、固体废弃物的处理固体垃圾实行垃圾袋装化，每日定时由工作人员集中运出。各种废料进行定点保存，集中处理，不会对环境造成影响。固体废物也可采取综合利用或交付有资质的单位进行妥善处理。2、废液的处理34 第六章环境影响评价生活和各活动中产生的废水、污水经一系列的处理后，通过区内下水道排入地下污水管网。3、噪音的处理项目噪声主要来源于机械设备。采取的治理措施为，对于以上设备均采用优质低噪声设备，并采用隔振底座，治理后确保噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2类区标准。项目建成后，噪音主要来生产设备，要采取隔声、吸声、降噪等措施，例如通过单独设置，封闭管理，同时厂区周围注重绿化，多种植树木隔音，建筑物多采用隔音吸音材料，适当减少街面窗户面积等方法，都可以减小噪音。6.2　节能减排措施依据《中华人民共和国节约能源法》（2008年4月1日执行）等国家文件、政策对于节能减排的要求，结合本项目的规模与特性，在本项目节能减排方案设计时所采取的主要节能减排措施有：1、加强施工控制，合理布局，提高土地利用率。2、设计中，设备选择立足于国内先进设备，并充分考虑合理利用能源，提高能源的利用效率和复用率。3、根据负荷大小的合理性，选用合适各级配电线路，根据变压器的运行经济合理性、能耗低的原则，确定变压器型号。4、采用集中与分散相结合的电容补偿方式使功率因数提高到92%以上，减少无功损耗。5、由于标准化生产，此项污染环境的可能性很小。6.3环保部门意见34 第六章环境影响评价该项目符合国家产业政策，有利于稳定国家粮食价格，同时加强国家粮食调供能力；促进当地经济的同时也活跃了地方的运输业。当地环境保护局通过对该建设地点的实地考察，认为该项目符合《建设项目环境保护管理条例》规定。项目建设单位有较强环保意识，项目建设符合当地环保部门的建设要求，从环保角度分析，该项目的实施是可行的。34 第七章项目组织与管理第七章　项目组织与管理7.1　组织机构与职能划分本项目在实施过程中，涉及多部门、多科学、多专业和多方面关系的协商，该项目由龙头企业法人担任项目建设领导小组组长，成员包括实施单位生产、技术、工程等方面工作人员。项目建设组织机构如下图：项目实施单位项目领导小组项目技术领导小组项目建设办公室财务部工程部办公室图7-1项目建设组织机构办公室：负责项目实施准备、资金筹措、技术转让与获得、施工招标、工程监理、材料整理与归档、竣工验收和交付使用；常设5人。工程部：负责项目的勘察设计、工程施工技术等工作；常设5人。财务部：负责项目资金管理、竣工结算和决算等与项目相关的资金运作工作；常设2人。43 第七章项目组织与管理总经理本项目建成后项目单位形成具体的管理体系，标准化仓储设施归入仓管部门，各部门相互协调，相互合作，促使企业迅猛发展：财务副总专业合作社生产技术副总营销副总采购部财务部物流部工程部生产部研发部仓管部物资供给部技术指导部销售部图7-2项目建设组织机构本项目管理严格按国家要求实行项目法人制、资本金制、招投标制、监理制及合同制，降低建设成本。根据最终项目评审确定的总投资额、资金筹措渠道、投资计划及建设内容编制项目财务计划。严格按照财务制度使用资金，确保专款专用。建立项目审计制度，定期检查财务状况。7.2　劳动定员项目建成后需要固定职工7人，其中包括管理人员2人、技术人员2人、工人3人，同时在生产高峰期还需要临时工15人左右。附表7-1劳动定员结构表名称数量来源管理人员2内部调度技术人员2招聘，专科以上工人3当地农村季节性临时工15当地农村43 第七章项目组织与管理7.3　管理措施7.3.1项目建设期间管理1、财务管理（1）设置项目组织机构，安排人员统一管理。（2）根据最终项目评审确定的总投资额、资金筹措渠道、投资计划及建设内容编制项目财务计划。（3）严格按照财务制度，实行专账核算，确保专款专用。（4）建立项目审计制度，定期检查财务状况。2、设备物资管理配备专业技术人员专职负责，根据项目建设计划进行采购物资和设备。采购要在向专家认真进行技术咨询、做好调研分析的基础上进行，符合招标条件的进行公开招标采购。3、工程管理工程管理包括设计、施工、监理、竣工验收等工作，这一系列工作关系到整个工程是否高质完成，必须做好一切准备，。首先选择具有专业资质的设计师进行工程设计；其次，由项目建设领导委派专人在具备相应施工资质的施工单位中进行工程招标；同时严格实施工程监理制度。严格管理工程材料，减少材料损耗，获取最佳效益。工程竣工后，组织有关专业人员和项目负责人进行工程验收，对于不符合质量要求的工程责令返工，直至完全达标。7.3.2项目建成后管理1、生产管理面向市场，开拓市场，抓标准化生产，树立质量第一的观念，项目建成后的有效管理必须认真规划。43 第七章项目组织与管理目标管理：根据上级要求及企业的实际运行情况，将公司的长远目标分期实行，并一层层的落实到各部门，确定各部门及个人目标，并将个人的目标实现与工资挂钩，更好的激发工作人员的积极性。人才管理：对技术人员、科技人员、职工等进行分类管理。项目竣工投产后，实行法人负责制，生产过程严格按生产工艺标准进行。健全生产岗位责任制，令其各生产人员严格执行相关卫生法令法规、卫生标准等有关规定。工艺管理：从细节出发，完善、改进不合理的工艺流程，采用合理的、先进的、机械化程度高的工艺设备，从整体上提高工作效率，并组织科技人员不断研究开发新产品。质量管理：全面质量管理是企业正常运行的基本保障，实施严格的ISO9001质量管理体系，确保产品高质量完成。设备管理：采购机械时应设备认真选购，并对机械定期维修保养，制定出相应的管理制度，确保设备发挥出良好的效能，实现利益最大化。2、财务管理项目建成后，项目建设单位建立完善的财务部门，严格按照国家项目管理资金规定，实行专户储存、专款专用、转账核算等制度，对各账目情况进行严格的管理，并成立专门的检查小组，对项目单位的财务状况进行监督。3、营销管理43 第七章项目组织与管理项目建设单位在营销方面重点是抓住“公司+合作社+基地+农户”模式，建立高效的营销队伍和信息网络，通过综合营销措施，最大限度的实现利益最大化。7.4　劳动安全、卫生与消防7.4.1劳动安全、卫生加强操作劳动人员防护措施，配备口罩等必要的劳动保护用品及常用药品，并且设置洗眼器和洗手池。场区人员配备必要的劳保用品，对场内作业人员定期进行体格检查和预防接种，对作业场地定期喷洒药剂、除臭等，对员工进行安全教育和个人卫生教育，在设计上尽可能提高机械化和自动化水平，减轻员工劳动强度。1、选择工艺技方案时，应尽可能选用安全生产和无危害的生产设备和设备2、所有用电设备均作接地保护装置，凡在进行设备检修时，要切断电源，并派人看守，并在设备上挂上“有人在检修，严禁扳动电源”牌子，维修完全按照有关规定进行，以确保安全。3、定期体检，确保员工没有职业病的发生。4、在生产过程中设置自动报警、紧急事故处理等安全措施。7.4.2消防厂区内消防给水管网设成环状，并布置室外地上式消火栓，间距不大于120米。当发生火警时及时检查、及时发现，进行灭火。室内配备灭火器。43 第八章投资估算与资金来源第八章　投资估算与资金来源8.1　投资估算依据1、项目实施建设的费用主要参照《安徽省建筑工程概算定额》（2010年）及项目建设地建筑市场价格信息确定。2、设备及工器具价格和安装费用主要参照市场价格及厂家报价，并适当加入运输费等相关费用后综合确定。3、前期费用等其它费用主要参照国家相关费率规定确定。8.2　投资估算8.2.1总投资本项目为新建项目，总投资=建设投资+流动资金，合计为290.29万元。8.2.2建设投资合计为290.29万元。其中：主体工程131.95万元，辅助工程0.6万元，仪器设备129.63万元，工程建设其他费用5.50万元，预备费10.61万元，流动资金12.00万元。表8-1项目建设投资一览表序号项目估算价值建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用132.55129.630.000.00262.181.1主体工程131.950.00131.951.1.1标准仓储设施131.951.2辅助工程0.60.61.2.1绿化0.62仪器设备129.63129.6343 第八章投资估算与资金来源2.1子母输送抛粮机17.802.2气力吸粮机18.282.3粮食环流熏蒸机33.962.4通风地笼12.52.5移地式通风机3.252.6配电设施42.7简易粮食检测系统1.892.8粮食轮式装载机19.982.9XL2000移动式圆筒清粮机8.122.10XL550移动式散粮接收机9.853工程建设其他费用5.505.503.1前期工作费5.504预备费10.6110.614.1基本预备费10.615建设投资合计132.55129.630.0016.11278.29比例（％）47.63%46.58%0%5.79%100%8.2.3建设期利息本项目无贷款，不产生建设期利息。8.2.4流动资金本项目在稳定运营期需要流动资金12.00万元。8.3资金来源8.3.1中央财政资金本项目申请中央财政资金100万元。8.3.2地方财政配套资金43 第八章投资估算与资金来源本项目需地方财政配套资金40万元（其中省级配套32万元，市、县的配套资金为8万元）。8.3.3自筹资金及来源本项目自筹资金150.29万元，自筹资金来源于公司经营利润积累、增资扩股、易于变现的流动资产等。8.3.4银行贷款及筹措情况项目未安排银行贷款。8.4财政资金的使用范围8.4.1财政资金使用和管理在资金使用管理上，严格按照财政部《农业综合开发财务管理办法》（财发[2000]57号）、《农业综合开发资金报账实施细则》（财发[2005]674号）等文件的规定执行，实行县级财政报账制，本项目财政资金主要用于项目可行性研究、环境评估费等前期费用，新技术的引进、示范和培训所发生的费用和标准化仓储设施投入等方面，确保财政资金的使用符合要求。财政资金使用见表4-1。表8-2财政资金使用一览表（单位：万元）序号项目投资其中：财政投资备注1工程费用132.5568.91.1主体工程131.9568.9标准仓储设施131.9568.91.2辅助工程0.6绿化0.62设备投资129.6371.13其他费用5.53.1前期工作费5.54预备费10.614.1基本预备费10.615总计278.2914043 第八章投资估算与资金来源8.4.2自筹资金使用与管理自筹资金的使用项目单位法人通过财务部进行管理。资金实行预算化管理，每一笔支出必须先行预算申报，经审核批准后，再行支出。财务部每月汇总项目资金运转情况，报项目建设领导小组。43 第九章财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据9.1.1财务评价依据1、国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2、《投资项目可行性研究指南》；3、《投资项目经济咨询评估指南》；4、《中华人民共和国营业税暂行条例》（已经2008年11月5日国务院第34次常务会议修订通过）；5、《中华人民共和国增值税暂行条例》（2008年11月5日国务院第34次常务会议修订通过）；6、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（2007年11月28日国务院第197次常务会议通过）。9.1.2财务评价说明1、项目计算期：项目计算期定为10年，其中建设期7个月、生产期9年，投产期第一年达产率即全部达产。2、基准贴现率：基准贴现率定为8％。3、营业税3%，城建税为营业税的5%、教育费附加为营业税3%，所得税为利润的25%。9.2　销售收入、销售税金和附加估算9.2.1销售（营业）收入本项目建成后，年仓储达4万吨原粮（主要为小麦），生产期平均收入为320万元。50 第九章财务评价表9-1营业收入明细表序号项目总计1营业收入（万元）320.001.1原粮仓储收入320.00单价（元/吨）80.00数量（吨）40000.009.2.2销售（营业）税金及附加根据国家对项目营业税税率的规定，该项目营业税率为3%，城市维护建设税及教育费附加分别为增值税的5%和3%。项目建成后，生产期平均税金及附加为10.37万元。9.3　总成本与经营成本估算根据现行财务制度规定，企业的总成本按产品生产成本及管理费用、财务费用、销售费用等期间费用计算。为便于本项目的财务测算及评价，本报告依据《投资项目可行性研究指南》及《投资项目经济咨询评估指南》的办法，将上述费用中的相同各项费用归并后，按可变成本、管理费用、工资及福利等成本要素进行测算。9.3.1单位产品生产成本估算本项目为流通项目，重点为标准化仓储原粮等，按指南及大纲要求流通项目不需要单列单位成本估算表，其仓储成本主要为人工、电力等。9.3.2项目总成本估算生产期平均项目总成本费用为177.6万元。包括原材料及相关辅助材料成本、水电费、人工费、摊销、折旧费用及财务费用等。9.3.3经营成本估算50 第九章财务评价生产期平均经营成本以总成本费用扣除摊销、折旧费用后估算，预计生产平均期经营成本为163.68万元。9.3.4成本测算说明1、原辅材料、燃料动力成本：本项目为仓储设施建设，以仓储为主，主要消耗水电。电：按每一吨综合用电10度计算；每年需用电40万度电，共计28万元。2、新增一般性生产人员5人，管理技术等仓储人员2人，同时在生产高峰期需要临时雇工15人，工资及及福利费总额15.68万元；原工资及及福利费总额45.6万元；即工资及及福利费总额为61.28万元。3、固定资产折旧和无形资产递延资产摊销：折旧方法-平均年限法，土建工程按20年折旧，残值率按5%计；仪器设备按10年折旧摊销，残值率按5%计，共计13.92万元。4、维修费：按照折旧费的40%计算，年需修理费4万元。5、其它费用：其它费用是制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费后的费用，包括办公费、业务招待费、差旅费、运输装卸费、劳动保护费、广告费等，费用取值为：①其他销售费用：按销售收入的8%计，共计25.6万元；②其它管理费用：按销售收入的7%计，共计22.4万元；③其它制造费用：按销售收入的7%计，共计22.4万元。总计：70.4万元。9.4　财务效益分析9.4.1盈利能力分析50 第九章财务评价1、盈利能力情况序号指标单位数值备注1销售收入(不含税)万元320.00生产期平均2营业税金及附加万元10.37生产期平均3总成本费用万元177.6生产期平均4利润总额万元132.03生产期平均5所得税万元33.00生产期平均6税后利润万元99.03生产期平均2、财务效益评价序号指标单位数值备注1财务内部收益率全部投资所得税前%36.17%全部投资所得税后%28.75%2财务净现值全部投资所得税前万元762.07IC=8%全部投资所得税后万元572.15IC=8%3投资回收期含建设期全部投资所得税前年3.29全部投资所得税后年4.059.4.2银行贷款清偿能力分析本项目无贷款。9.5　不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以生产能力表示的盈亏平衡表（BEP）为：50 第九章财务评价年固定成本BEP=×100%=53.12%年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加图9-1盈亏平衡分析图结果表明：项目达产后年生产能力只要达到设计能力的53.12%，即可保本，以后逐年减少，表明项目投资风险相对较小。9.5.2敏感性分析分别对销售收入、经营成本和固定资产投资三个因素作比率增加或减少10%、5%的单因素变化对财务内部收益率及投资回收期等指标影响的敏感性分析。表9-2税后内部收益率敏感性分析表变动因素-10%-5%0%5%10%销售价格25.13%26.94%28.75%30.56%32.74%经营成本32.15%30.45%28.75%27.05%25.35%固定资产31.11%29.88%28.75%27.72%26.77%50 第九章财务评价图9-2税后内部收益率敏感性分析图表9-3税后财务净现值敏感性分析表变动因素-10%-5%05%10%销售价格454.40513.28572.15631.04689.92经营成本643.03607.59572.15536.73501.29固定资产599.10585.63572.15558.69545.22图9-3税后财务净现值敏感性分析图变动因素-10%-5%05%10%销售价格5.484.674.053.563.15经营成本3.453.734.054.414.84固定资产3.633.844.054.274.48表9-4税后投资回收期敏感性分析表50 第九章财务评价图9-4税后投资回收期敏感性分析图分析结果表明，因销售收入和经营成本变动对上述指标的影响最大，其次是固定资产投资变动对财务收益率及投资回收期的影响相对较小。企业应当在生产过程中应加强企业内部管理，努力降低成本，开拓市场，增强本企业的抗风险能力，同时在项目建设过程中务必保证资金足额到位，以免影响整个项目建设进程及今后投产。9.6　财务评价结论本项目财务净现值（Ic=8%）税后为572.15万元，大于0万元；内部收益率税后为28.75%，大于Ic=8%；投资回收期税后4.05年。综合以上分析，本项目的盈利能力较好，风险较小，项目在财务评价上可行。50 第十章　社会效益分析第十章　社会效益分析10.1　对当地主导产业发展和产业结构调整的影响本项目的实施可以有效地推进农村产业结构的调整，主要体现在：一是生产结构的调整，本项目属于流通项目，开展标准化仓储设施建设，不但可以为自己所收购的原粮、产品仓储，还可以为兄弟企业的原粮、产品及广大种植农户代储，有利于当地小麦产业向心力、凝聚力的增强，在当地形成支柱型产业；二是产品结构的调整，通过推广和宣传，鼓励农户标准化种植小麦，强化利益联结机制，提高农户对种植小麦的积极性，提高其在当地农业产业中的主导地位；三是品质不断提高，项目建设每年标准化仓储达2.8万吨，储藏条件和技术要求符合《储藏运输准则》，产品达到（NY/T421—2000）、（GB1315—2008）和（GB/T17892—1999）质量安全要求，产品品质进一步提高。10.2　与农户利益联结机制分析10.2.1利益分配机制项目单位产、供、销、服各环节通过协议形式进行利益联结，公司采用“公司＋合作社+基地＋农户”的形式，上联龙头企业，下联种植户，对基地实行标准化管理和养护生产，并采用市场保护价格收购协议基地和种植户的产品，保证产品的利润，降低种植市场风险，推动林业生产的现代化建设，最终实现企业发展、土地增效、农民增收的美好局面。10.2.2利益保障机制80 第十章　社会效益分析项目单位与农户之间签订《原粮定向收购协议》，以高于市场10%的价格收购农户原粮，确保农户利益不受市场价格的波动而受到影响。10.2.3利益监督机制项目单位建立健全财务管理制度，特别是在采购环节，因涉及每户农民的切身利益，要求采购人员做好采购台帐，记录每户农民的产品销售数量及价格，同时要求农户提供身份证明及联系方式，财务管理人员不定期对采购台帐记录内容进行抽查走访，杜绝有损企业和农户利益的情况发生。10.2.4日常管理机制通过由项目单位--xxx小岗村粮油食品发展有限公司所发起成立的xxx成长种植专业合作社对农户实行统一供种，统一提供技术服务，统一产采购生产资料、统一质量标准、统一销售销售，分户种植，单独核算，开展一条龙服务、标准化种植，并给予农户价格保护，降低投资风险；另外，通过组织专业培训、参观学习、技术交流等形式各样的活动，不断提高社员及周边农户的种植技术和农业产业化理念。实行“企业+合作社+基地+农户”的模式，实现小生产与大市场的对接，组织千家万户扩大产业化经营，实现农户与企业的共赢。10.3带动农户及农民增收效果分析10.3.1带动基地分析80 第十章　社会效益分析项目建成后，将新增准化仓储设施一套，年仓储达4万吨，对项目单位扩大生产能力及加工规模有着至关重要的作用。该项目建成后，可直接安排农业人口7人就业，直接带动3000余户，12000人从事小麦种植，间接带动5000户，15000余人。本项目的建设，再结合项目单位的努力，可直接带动当地农户标准化小麦种植示范基地2000亩，间接带动周边乡镇农民种植基地5000亩。有利于进一步壮大当地优质小麦产业的发展。10.3.2带动农户及农民增收效果分析项目建成后，推行标准化生产技术，直接带动2000亩种植基地，涉及订单农户700户；间接带动5000亩种植基地，涉及农户3000户。直接带动的农户通过《原粮定向收购协议》，由项目单位高于市场价格的10%的价格收购，经粗略计算，在正常情况下，订单农户人均纯收入在2012年的基础上净增加282元。间接带动的农户，项目单位则择优收购，人均纯收入在2012年的基础上净增加200元左右。10.3.3带动就业分析项目建成后需要固定职工7人，其中包括管理人员2人、技术人员2人、工人3人，同时在生产高峰期还需要临时工约15人。固定职工年工资达11.5万元左右。临时工15人，每人每年按0.34万元计，工资总计5.1万。总体工资16.6万元，有效带动当地农村人口就业，特别是剩余劳动力在农闲时可以通过充当临时工补贴家用，增加收入。10.3.4对比分析80 第十章　社会效益分析本项目通过“公司+基地+农民专业合作社”的模式，即通过加强技术指导等服务，引导农户科学种植，帮助农民减负降本，待小麦收获后，公司利用自身现有的销售渠道将种植户的小麦售出，同时可使项目区农民年增收2000万元，农民种植小麦的积极性大大提高，农业增效明显，农民人均年纯收入比起非项目区多增收1000元以上。80 附录附录一、附表：附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投入明细表附表2-4：生产性和公益性生物资产费估算表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表附表9：银行贷款还本付息计算表80 附录附表1可研报告编写人员基本情况表姓名工作单位专业职称联系电话身份证号码主要负责内容签名80 附录附表2建设投资估算表（概算法）单位：万元序号项目估算价值比例（％）建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用132.55129.630.000.00262.181.1主体工程131.950.00131.951.1.1标准仓储设施131.951.2辅助工程0.600.601.2.1绿化0.602生产性和公益性生物资产费用3工程建设其他费用5.505.503.1前期工作费5.504预备费10.6110.614.1基本预备费10.615建设投资合计132.55129.630.0016.11278.29比例（％）47.6346.580.005.79100.0080 附录附表2-1土建工程投资明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（平方米）单位造价（元/平方米）投资额（万元）备注1主体工程1.1标准仓储设施新建1050.001256.67131.951.2……2辅助工程0.62.1绿化0.60……3其他工程3.13.2……合计132.5580 附录附表2-2设备投资明细表序号项目数量（台、件、套）单价（元/台、件、套）投资额（万元）备注主要设备1子母输送抛粮机28.9017.802气力吸粮机118.2818.283粮食环流熏蒸机122.8333.964通风地笼10.0112.505移地式通风机40.813.256配电设施11.894.007简易粮食检测系统121.981.898粮食轮式装载机110.1219.989XL2000移动式圆筒清粮机8.1210XL550移动式散粮接收机19.859.85总计（万元）129.6380 附录附表2-3科技投资明细表序号项目内容简要工作量投资额（万元）主要作用单位计划数1技术引进1.1……2技术示范2.13技术培训3.14新品种引进示范4.15其他5.1……合计80 附录附表2-4生产性和公益性生物资产费用估算表序号费用名称单价（万元）数量金额(万元)备注(一)生产性生物资产1费用l2费用2小计(二)公益性生物资产1费用l2费用2小计合计80 附录附表3流动资金估算表（非种植养殖项目）单位：万元序号项目最低周转天数周转次数计算期（年）12345678910生产负荷0.001.001.001.001.001.001.001.001.001.001流动资产61.5161.5161.5161.5161.5161.5161.5161.5161.511.1应收账款301226.6726.6726.6726.6726.6726.6726.6726.6726.671.2存货12.5612.5612.5612.5612.5612.5612.5612.5612.561.2.1原辅材料、燃料30122.522.522.522.522.522.522.522.522.521.2.2在成品30127.567.567.567.567.567.567.567.567.561.2.3产成品30127.857.857.857.857.857.857.857.857.851.3货币资金30124.354.354.354.354.354.354.354.354.351.4预付账款30120.000.000.000.000.000.000.000.000.002流动负债49.5149.5149.5149.5149.5149.5149.5149.5149.512.1应付账款99418.0618.0618.0618.0618.0618.0618.0618.0618.062.2预收账款99431.4531.4531.4531.4531.4531.4531.4531.4531.45312.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0080 附录流动资金(1-2)3.1流动资金当期增加额10.501.503.2流动资金借款3.3借款利息0.000.000.000.000.000.000.000.000.004自有资金12.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0080 附录附表4资金筹措与使用计划表单位：万元序号项目合计计算期（年）12341总投资使用计划290.29290.291.1建设投资278.29278.291.2建设期利息1.3流动资金12.0012.002资金筹措及使用290.292.1项目资本金150.292.1.1用于建设投资138.29138.292.1.2用于建设期利息2.1.3用于流动资金12.0012.002.2债务资金2.2.1用于建设投资80 附录2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3财政投资140.00140.00其中:中央财政资金100.00100.00地方财政配套资金40.0040.002.3.1用于建设投资140.00140.002.4其他资金2.4.1用于建设投资2.4.2用于建设期利息2.4.3用于流动资金80 附录附表4-1财政资金使用明细表单位：万元序号项目投资其中：财政投资备注1土建工程132.5568.901.1主体工程131.9568.90标准仓储设施131.9568.901.2辅助工程0.60绿化0.602设备投资129.6371.103科技投资5.503.1前期工作费5.504其他费用10.614.1前期工作费10.61合计278.29140.0080 附录附表5总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）12345678910生产负荷1.001.001.001.001.001.001.001.001.001外购原辅材料费其中：2外购燃料及动力费28.0028.0028.0028.0028.0028.0028.0028.0028.00其中：3工资及福利费61.2861.2861.2861.2861.2861.2861.2861.2861.284修理费4.004.004.004.004.004.004.004.004.005其他费用70.4070.4070.4070.4070.4070.4070.4070.4070.405.1销售费用25.6025.6025.6025.6025.6025.6025.6025.6025.605.2管理费用22.4022.4022.4022.4022.4022.4022.4022.4022.4080 附录5.3其它制造费用22.4022.4022.4022.4022.4022.4022.4022.4022.406经营成本（1+2+3+4+5）163.68163.68163.68163.68163.68163.68163.68163.68163.687折旧费13.9213.9213.9213.9213.9213.9213.9213.9213.928摊销费9利息支出10总成本费用（6+7+8+9）177.60177.60177.60177.60177.60177.60177.60177.60177.60其中：固定成本149.60149.60149.60149.60149.60149.60149.60149.60149.60可变成本28.0028.0028.0028.0028.0028.0028.0028.0028.0080 附录附表5-1单位产品生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价（元/单位）金额（元）年耗量1原辅材料1.1……2燃料、动力及水2.1……3工资福利4制造费用5副产品回收6单位产品生产成本0.080 附录附表6固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元项目折旧及摊销年限原值计算期12345678910房屋、建筑物20.00132.55当期折旧费6.636.636.636.636.636.636.636.636.63净值125.92119.29112.66106.3099.4092.7786.1479.5172.88机器设备10.00129.63当期折旧费6.486.486.486.486.486.486.486.486.48净值123.15116.67110.19103.7197.2390.7584.2777.7971.31其他10.0016.11当期折旧费0.810.810.810.810.810.810.810.810.81净值15.3014.4913.6812.8712.0611.2510.449.638.82固定资产原值合计262.18278.29278.29278.29278.29278.29278.29278.29278.29278.29当期折旧费13.9213.9213.9213.9213.9213.9213.9213.9213.92净值无形资产当期摊销费80 附录净值其他资产当期摊销费净值无形资产、其他资产合计原值当期摊销费净值合计：原值278.29278.29278.29278.29278.29278.29278.29278.29278.29合计：当期折旧费摊销费13.9213.9213.9213.9213.9213.9213.9213.9213.92合计：净值264.37251.08237.16223.24209.32195.40181.48167.56153.6480 附录附表7利润及利润分配表单位：万元序号项目合计计算期（年）12345678910生产负荷1营业收入320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.002营业税金及附加10.3710.3710.3710.3710.3710.3710.3710.3710.373总成本费用177.60177.60177.60177.60177.60177.60177.60177.60177.604补贴收入5利润总额（1-2-3+4）132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.036弥补以前年度亏损7应纳税所得额（5-6）132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.038所得税33.0033.0033.0033.0033.0033.0033.0033.0033.009净利润（5-8）99.0399.0399.0399.0399.0399.0399.0399.0399.0310期初未分配利润11可供分配的利润（9＋10）99.0399.0399.0399.0399.0399.0399.0399.0399.0380 附录12提取法定盈余公积金9.909.909.909.909.909.909.909.909.9013可供投资者分配的利润（11-12）89.1389.1389.1389.1389.1389.1389.1389.1389.1314应付优先股股利15提取任意盈余公积金9.909.909.909.909.909.909.909.909.9016应付普通股股利（13-14-15）79.2379.2379.2379.2379.2379.2379.2379.2379.2317各投资方利润分配其中：18未分配利润（13-14-15-17）79.2379.2379.2379.2379.2379.2379.2379.2379.2319息税前利润132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.0320息税折旧摊销前利润145.95145.95145.95145.95145.95145.95145.95145.95145.9580 附录附表7-1营业收入、营业税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目税率合计计算期（年）12345678910生产负荷1营业收入320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.001.1原粮仓储收入320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00单价（元/吨)80.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.00数量（吨）40000.0040000.0040000.0040000.0040000.0040000.0040000.0040000.0040000.00销项税额2营业税金与附加2.1营业税9.609.609.609.609.609.609.609.609.602.2消费税2.3城市维护建设税0.480.480.480.480.480.480.480.480.4880 附录2.4教育费附加0.290.290.290.290.290.290.290.290.293增值税销项税额进项税额80 附录附表8项目投资现金流量表单位：万元序号项目合计计算期（年）123456789101现金流入320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.001.1营业收入320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.001.2补贴收入1.3回收固定资产余值153.641.4回收流动资金17.002现金流出278.29198.47189.47187.97187.97187.97187.97187.97187.97187.972.1建设投资278.2913.9213.9213.9213.9213.9213.9213.9213.9213.922.2流动资金10.501.502.3经营成本163.68163.68163.68163.68163.68163.68163.68163.68163.682.4营业税金及附加10.3710.3710.3710.3710.3710.3710.3710.3710.372.5维持运营投资80 附录3所得税前净现金流量（1－2）-278.29121.53130.53132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.034累计所得税前净现金流量-278.29121.53130.53132.03132.03132.03132.03132.03132.03132.035调整所得税33.0033.0033.0033.0033.0033.0033.0033.0033.006所得税后净现金流量（3-5）-278.2988.5397.5399.0399.0399.0399.0399.0399.0399.037累计所得税后净现金流量-278.2988.5397.5399.0399.0399.0399.0399.0399.0399.03计算指标所得税前所得税后项目投资财务内部收益率（％）36.1728.75%项目投资回收期（年）3.294.05项目投资财务净现值（万元）762.07572.1580 附录附表9银行借款还本付息计算表单位：万元序号项目合计计算期（年）1234……n1银行借款1.1期初借款余额1.2当期还本付息其中：还本付息1.3期末借款余额2其他借款、债券2.1期初借款余额2.2当期还本付息其中：还本付息2.3期末借款余额3借款、债券资金合计80 附录3.1期初借款余额3.2当期还本付息其中：还本付息3.3期末余额计算利息备付率（％）指标偿债备付率（％）80 附录二、附图：1.2014年安徽省xxx年仓储4万吨粮食流通设施扩建项目地理位置示意图2.2014年安徽省xxx年仓储4万吨粮食流通设施扩建项目现状图3.2014年安徽省xxx年仓储4万吨粮食流通设施扩建项目总平面布置图4.其它附图80'