核桃示范基地建设项目可行性研究报告 58页

'核桃示范基地建设项目可行性研究报告3 目录第一章总论1一、项目概要1二、可研报告编写依据2三、可行性研究结论3第二章项目建设背景和必要性6一、项目建设的背景及由来6二、项目建设的必要性8第三章项目建设条件10二、项目建设单位的基本情况16三、土地资源权属现状17四、项目实施的有利条件18五、存在的问题和对策20第四章项目建设方案23一、指导思想23二、建设原则23第五章项目建设内容与规模25一、建设目标25二、建设规模与内容25三、技术方案要点26第六章环境影响评价、劳动安全卫生与消防措施27一、环境现状27二、项目建设对环境的影响分析27三、环境保护的主要措施283 四、环境影响评价29五、劳动安全卫生29六、消防措施30七、结论及建议30第七章投资估算、资金来源和进度安排32一、投资估算及资金来源32二、资金来源35三、进度安排35第八章项目组织管理37一、组织机构37二、项目管理38三、项目保障39第九章招标方案41一、招标依据41二、招标范围41三、招标组织形式41四、招标方式41第十章效益分析42一、经济效益分析42二、社会效益分析48三、生态效益分析49第十一章综合评价50第十二章附表、附图、附件523 第一章总论一、项目概要1、项目名称：****市****县巩固退耕还林成果后续产业****县****核桃示范基地建设项目2、项目建设地点：****县****镇****村姬家山3、项目法人名称：****************生态综合发展有限公司4、项目法人代表：****5、项目主管单位：****县发展和改革局6、项目性质：扩建7、项目建设目标：以************生态综合发展有限公司为龙头，采取“企业+农户”的模式，依靠公司的组织指导，建设核桃经济林2020亩（带动项目覆盖区域核桃经济林面积8000亩），节水灌溉核桃基地800亩，调整农业产业结构，增加农民收入，为企业建设稳定的原料基地，达到农户、企业双盈利。8、项目主要建设内容及规模：（1）新建核桃示范园2020亩。（2）配套设施建设。①改建道路4.8公里；新建道路5公里。②架设供电线路2.2公里。③新建仓储库房1300m2。③新建晾晒场1000m2。54 ④新建蓄水池6座。⑤整修加固塘库，从水源头埋设引水管道到塘库，铺设管网3.5公里。（3）技术培训与宣传：使项目区416户退耕农户接受优质丰产栽培技术培训；做好示范基地建设宣传工作，使社会各界广泛参与支持。9、项目建设期及进度：项目建设期：1年，2014年2月～2015年1月。10、项目投资规模与资金来源核桃示范园建设总投资620万元，其中：营林投资283.7万元，基础设施建设投资336.3万元。企业自筹520万元，申请补助资金100万元。11、项目效益项目建设完成5年后，2020亩核桃经济林年产核桃23.23吨，产值达464.6万元，税后利润325万元，利税346万元。税前财务内部收益率28%，投资回收期8.8年（含1年建设期）。二、可研报告编写依据1、《国务院关于完善退耕还林政策的通知》（国发[2007]25号）；2、《****省人民政府贯彻落实关于完善退耕还林政策的意见》（****政发[2008]2号）；54 3、《****省人民政府关于加快推进核桃等干杂果经济林产业发展的意见》（****政发[2001]2号）；4、《****省人民政府办公厅转发省林业厅关于林业产业发展规划纲要的通知》（****政办发[2006]75号）；5、《****省干杂果经济林发展规划》（****林发[2008]339号）；6、中国核桃产业发展报告(1949-2007)；7、项目区天文、水利、地质、气象及现状资料；8、有关环保、经济评价、概预算等方面的设计规范、标准；9、《****省发展和改革委员会等五部门关于2014年****省巩固退耕还林成果后续产业发展项目申报工作的通知》（****发改农经〔2013〕1684号）；10、农业部关于创建现代农业示范区的意见；11、****省现代农业园区建设管理办法；12、****市市级现代农业园区建设管理办法；13、****县“十二、五”发展规划纲要；14、《****市发展和改革委员会关于申报2014年****市巩固退耕还林成果后续产业发展项目的通知》（汉发改农[2014]10号）。15、****************生态综合发展有限公司提供的相关资料、数据。三、可行性研究结论****县位于****省****隅，****市西部，系由****入****54 的主要门户，南接****，西接****，自北而南依次与****、****、****毗邻。项目区地理位置优越，资源丰富，核桃栽植历史悠久，是核桃的适生区，在此基础上建设核桃示范基地，优势明显，易于形成规模效益和带动作用，具备项目建设的基本条件。项目建设符合国家产业政策、新农村建设政策和生态环境建设的需要，符合当地经济发展方向，方案设计可行，资金筹措方式合理，产品市场前景广阔，投资少、风险小、见效快、效益高，有助于增加项目区农民收入并为贫困人口从根本上脱贫致富提供示范。项目建设内容和规模的确定，是针对项目区干杂果经济林发展的整体发展思路确定，在全县经济林发展战略框架基础上，从推进干杂果经济林发展的实际需要出发，综合考虑而确定的，项目建设内容和建设规模确定合理、可行。项目区属于核桃适生区，当地栽植核桃经济林的群众基础较好，具有一定的栽培经验；项目区经济林建设服务组织机构比较健全，县上出台了相关政策支持，项目建设条件成熟。示范基地建成后，在正常生产情况下，每年可生产核桃达到23.23万公斤，产值464.6万元。同时，对带动全县核桃产业发展起到带动作用，具有较高的经济效益和良好的社会效益，并且有投资少、见效快、风险低、受益面广和潜在经济效益显著的特点。54 总之，该项目建设，对加快当地绿色产业基地建设步伐，迅速扩大农民增收渠道和途径，促进绿色产业化快速发展和生态环境的极大改善具有积极的作用和显著的效果，其社会效益、生态效益和经济效益十分明显。因此，项目建设是必要的，也是可行的。54 第二章项目建设背景和必要性一、项目建设的背景及由来1、项目建设的背景《国务院关于完善退耕还林政策的通知》、《****省人民政府贯彻落实国务院关于完善退耕还林政策的意见》指出，坚持以人为本，全面贯彻落实科学发展观，采取综合措施，加大扶持力度，进一步改善退耕农户生产生活条件，逐步建立起促进生态改善、农民增收和经济发展的长效机制，巩固退耕还林成果，促进退耕还林地区经济社会可持续发展。坚持巩固退耕还林成果与解决退耕农户长远生计相结合；坚持因地制宜，突出重点，远近结合，综合整治；加强沟通，协同配合，形成合力，确保退耕还林成果切实得到巩固，退耕农户长远生计得到有效解决。巩固退耕成果，后续产业的良性发展至关重要。我省2008年起实施了巩固退耕还林产业专项规划，每年投入2亿多元，大力扶持后续产业发展，根据后续产业发展总体思路、建设原则以及各地实际，以发展特色经济林、生物质能源林、培植林业原料、特色养殖业、特色种植业以及森林绿色食品等六大类后续产业为主，并通过重点扶持示范基地建设来辐射带动整个产业基地建设。我市根据中省有关政策精神，制定了相应的退耕还林后续产业发展规划，核桃54 产业就是重点支持和扶持的产业之一。本项目正是这样的宏观背景下，着眼于改善农业产业结构，推动农业产业化的进程，增加农民收入而提出。****县位于****省****隅，****市西部，是全省23个重点林区县之一，自实施退耕还林工程以来，全县累计退耕还林面积44.13万亩，其中退耕地23.15万亩，荒山造林18.68万亩，封山育林2.3万亩，涉及全县21个镇，235个行政村，1715个村民小组，共计6.8万户，造林成活率、保存率均达到国家要求。其中退耕种植核桃面积4.5万亩，部分已经开始挂果见效。仅退耕还林一项提高全县退耕农户收入1258元，提高全县森林覆盖率4.1个百分点，退耕还林建设成效明显。发展核桃产业，引导退耕农户发展产业，提高农户收入，已成为各级共识，国家也已出台了相应的政策，从政策、资金上给予大力扶持。该项目建设符合国家巩固退耕还林成效，发展产业的精神。****是个山区农业县，而生态农业是国家近年来提出的一种新型的促进农业可持续发展的生产模式，发展生态农业，建立核桃示范基地，是保证****农业稳妥、健康、可持续发展的必由之路，更是对富民强县的有益促进和推动。核桃是****县传统的林特产品，也是重要的出口创汇商品之一。近年来，各级各部门对核桃发展高度重视，县政府也将以核桃为主的干果产业列为重点骨干项目，从政资金方面给予大力扶持，现全县已发展核桃种植面积20万亩660多万株，面积和年产量居全市之首，并被省政府列入核桃产业基地县。54 二、项目建设的必要性1、项目建设是巩固退耕还林成果，发展后续产业的需要为了保证退耕还林兑现结束后退耕户的利益不受影响，并进一步提高农户收入，急需要有高标准、高效益的优质产业示范园进行示范，带动周边农户发展农林产业，为农民找到新的效益增收点，为****县农业产业向良种化、规模化、集约化发展树立一个规模示范点。故本项目建设是巩固退耕还林成果，发展后续产业的需要。2、项目建设是促进广大群众共同富裕的需要项目选项科学，布局合理，操作性强，综合效益可观，具有良好的内部和外部环境。既符合国家产业政策和投资方向，又能促进地方经济建设，具有明显的经济效益、生态效益和社会效益。既符合当前生态环境建设的要求，也符合农业产业发展方向和当地产业规划要求。项目以市场经济为导向，以科技为支撑，以示范园为带动,形成具有地方特色的支柱产业，通过示范园建设联系当地农户，为解决当地剩余劳动力就业和引导群众致富奔小康打下坚实的基础。3、项目建设是满足当前市场发展的需求核桃是营养丰富的保健食品，近年来价格连年上涨，市场需求旺盛，供不应求，市场竞争力强。因此，通过该项目的实施，不但可以向市场提供充裕的产品，而且可带动全县核桃产业健康发展。4、项目建设是调整农村产业结构，建设社会主义新农村的需要54 通过建设示范园，可对全县调整农业产业结构，构建高效生态的农业生产模式，改善农村传统生产观念和生产方式，增加农民收入，对促进社会、经济和生态平衡的可持续发展，构建和谐社会，建设社会主义新农村，具有重要的示范和带动作用。因此，建设核桃示范园，是调整农村产业结构，加速建设产业带，实现经济、社会可持续发展的需要，是发展县域经济、增加农民收入，建设社会主义新农村的需要。54 第三章项目建设条件一、项目区现状1、地理位置****县位于****省****隅，****市西部，地理坐标介于东经105°20′10″～106°35′22″，北纬32°37′06″～33°12′46″之间。东西长约102km，南北宽约65km，总面积487.05万亩。****扼蜀道之咽喉，系由****入****的主要门户，南接****，西接****，自北而南依次与****、****、****毗邻。****横亘于北，****绵延于南，是个南北交汇、襟陇带蜀的低中山区县，同时也是长江最大支流---****的发源地。2、自然条件(1)、地形地貌****县位于****南坡余脉与大****m仓山交汇地带，由于受****线向构造大****弧形褶皱带影响，区内断裂及褶皱构造发育，岩性风化破碎，形成软弱结构面和褶皱山地。东起桑树湾，西至金山寺连线将全县分为南北两片，以北属****山系，以南属****山系。项目区在****县****镇****村姬家山，位于****山系中低山区坡面上，项目区地类为林地和农耕地。总面积2056亩，其中林地面积1311亩（油松、栎类幼林地及灌木林地），农耕地面积745亩。海拔高度840-1020m，坡度20-26度。(2)、气候54 ****大部分地区属山地暖温带湿润季风气候区。多年平均气温13℃，1月平均气温1.4℃，7月平均气温23.6℃，极端最高气温36℃，极端最低气温-11℃。日照强度处于全国最低值区，年均日照时数1,620小时，占应照时数的37%，无霜期247天。降水强度较大，年降水量高达1，812.2毫m。由于地势地貌复杂，气候差异明显，时空分布不均。海拔800m以下的河谷区为北亚热带气候类型，主要包括大安河、玉带河、嘉陵江谷地，≥10℃的积温高达4000℃，年平均气温13.5℃，最冷月平均气温1.5℃，最热月平均气温24.5℃。年降水量900—1000mm，夏季雨量500mm。无霜期247天，主要灾害天气是春旱、夏秋旱涝交替。海拔800-1400m的区域属暖温带气候类型区，气候条件较好，年平均气温1l.0-13.5℃，最冷月平均气温一1．O-1.5℃，最热月平均气温22-24℃，≥10℃的积温3100℃-4000℃。年降水量900-1400mm，雨季降水600mm，无霜期220-240天。主要灾害天均气是夏涝秋淋和秋封冷害。海拔1400m以上的地区，山高、沟深、气候条件较差，全年阴冷过湿，年平均气温10℃，≥10℃的积温3100℃。年降水量大于1400毫m。无霜期180天。(3)、土壤54 全县土壤类型较多，土壤分潮土、淤土、水稻土、黄棕壤、沼泽地和紫色土色6个土类，15个亚类，32个土属，85个土种。土壤分布呈明显的垂直差异，水稻土占农耕地面积的9.5%；黄棕壤是主要的地土壤占全县总面积的96.19%，主要分布在海拔600-1700m的范围内：潮土直接发育在冲积母质上，地下水位较高，占总面积的0.12%，耕层达19cm，质地较好；淤土占0.4％，主要分布在****镇和铁锁关镇；沼泽土分布在地势低洼的滞水地带或土壤母质过渡粘重，透水性差，土壤过渡湿润地带。土壤上有机质分解困难，逐渐堆积成泥炭层，主要分布在二朗坝镇；紫色土是发育在紫色砂岩或紫色页岩上的一种幼年土壤，质地多为重石质轻壤，呈碱性反应，主要分布在****镇和铁锁关镇。全县土壤理化性状呈现以下特点：土壤多呈中性和微酸性，适合于林木生长；土壤有机质丰富，供水、供肥能力强；土壤保肥性处于中等水平。(4)、水资源条件****县属长江流域，境内河流分属嘉陵江、****两大水系。境内流程2km以上的河流共211条，河网密度1.67km／km2，多车平均自产地表径流量17.4亿立方米，过境客水56.28亿立方米。多年平均降水量1,178mm，属典型的****南暴雨集中区域，水资源丰富，但利用率较低。境内主要河流玉带河、大安河、导岭沟、白岩河、坪溪河、小河，属****水系；流溪沟、黑水河、三道河、韩家河、清河、燕子河、安乐河、广坪河、金溪河、西流河属嘉陵江水系。54 (5)、森林植被****境内由于地形条件复杂，气候差异较大，因此植物种类繁多，共有野生植物3000余种，其中森林植被约75科156属282种，草本植物约62科500余种。主要乔木树种有华山松、油松、柏类、马尾松、栎类、桦树、槭、杨类、柳树、杉木、椴、枫杨、枫香等．主要灌木有．马桑-黄蔷薇：黄栌、胡枝子、忍冬、胡颓子、榛子、卫茅等。经济树种有油桐、核桃、柿子、水冬瓜、漆树、板栗、棕榈、山杏、山桃、乌桕、茅栗、盐肤木、山核桃、野樱桃、猕猴桃、野梨等。境内珍稀濒危树种较多，被列入国家I级重点保护的野生植物有银杏、独叶草2种，国家II级保护植物有****冷杉、香果树、****榧、水青树、樟树、杜仲、厚朴、旱莲、楠木、喜树、榧树等11种。****县植被在植物区系分区上，处于中国森林植物区的华中地区，以及华北地区的黄土高原地区与中国喜马拉雅森林植物区的横断山脉地区交汇地带。区系复杂．多种区系植物交会，具有明显的特点。一是区系复杂，温带植物占优势。植被地理成分复杂，温度分布、热带分布和世界分布均有，其中温带分布属约占总属数的58%，温带分布属明显占优势。二是植物区系起源古老。植物区系中有着许多古老的科属，并保存了不少孑遗植物（银杏等）。54 三是植被垂直分布明显。海拔1500-2000m是华山松、桦木、小白杨林带，林下主要为马棘、胡枝子、苔草、尾草：千金子、白牙等组成的山地灌木草丛；海拔900-1500m，上层为栎类、麻栎、手金榆、油松组成的林带，间有水杉、杉木，草本植物等多由蒿类、牛子草、莎草、狼尾草等；海拔900m以下，为栓皮栎、油桐、核桃、马尾松、杉木、棕榈、枫香等为主的植被带，草本主要有狗尾草、野豌豆、小苜蓿、拌粮草、草木樨等。(6)、生态环境状况与林业的地位****县位于****、****、甘交界边缘地带，地域文化个性不是很强。以水为脉、林为体、洞峡泉一体化的****生态旅游资源则相对比较突出。****北依****，南屏****，由于受诸多因素的制约，经济和社会发展相对落后，是处于秦****地间的国家级贫困县。工业发展的严重滞后从另一方面来说，对自然的干扰程度较低，也为****留下了一片片近于原始状态的青山绿水，新****、青木****自然保护区、牢固关森林公园、水田坪的天湖、广评的白龙湖等，展现出天、地、人和谐统一，人与大自然万物生灵和谐共处的美好景象，体现出深厚的生态文化内涵。****是****的发源地，为确保国家南水北调中线工程的水源水质，****县投资2000多万元清理河道，修建翻版闸，进行排污处理，又投资6500余万元在汉水河道两侧及县城种植香樟、桂花、玉兰等树木163万余棵，恢复绿地234万m2。54 综上所述，****县在核桃经济林基地建设方面具有较好的生态条件和区位优势3、社会经济状况****县共划分21镇、269个行政村，为贫困山区县。2012年底，****县总人口34.4万人，总户数8.5万户，其中农业人口29.55万人，人口密度为103人/km2。****,2012年生产总值37.4亿元，其中一产11.2亿元，二产10.66亿元，三产15.54亿元，财政收入1.86亿元，全县粮食总产量9.2万吨，人均粮食占有275千克，城镇居民人均可支配收入17510元，农民人均纯收入4870元。4、劳动力资源目前，全县总人口34.4万人，农业入口29.55万人，占总人口85.90%，农村劳动力17.81万人，剩余劳动力2.16万人。项目区共计农户7578户，农村劳动力14849人，剩余劳动力1434人，劳动力资源充足。当地农民有栽植核桃的习惯与基本技术，林业技术人员和农民骨干掌握核桃嫁接、育苗技术，并且在长期的生产活动中积累了相当丰富的生产经验，技术娴熟，具有组织和承担培育苗木，种植核桃的能力。5、退耕还林状况****54 县退耕还林自实施以来的总面积为44.13万亩，其中退耕地3.15万亩，荒山造林18.68万亩，封山育林2.3万亩，涉及全县21个镇，235个行政村，1715个村民小组，共计4.4万户。截止2011年底，全县已发展核桃经济林18万亩。仅退耕还林一项累计兑现农户钱粮42204万元，户均退耕政策收入1258元，提高全县森林覆盖率4.1个百分点。本次规划范围涉及的1个镇2个行政村，总户数416户，总人口1331人，均为退耕还林户。6、基础设施条件****自古为秦蜀要冲，是沟通大****与大****的主要门户和黄金通道，宝成、阳安铁路纵贯县境，108国道穿腹而过，****高速公路、宁棋高速公路均已全线通车，从县城3个多小时车程可分别抵达****、****，“蜀道难”的历史一去不复返。通乡油路、通村水泥路工程建设进展较快，项目区交通设施齐全，既有县一乡公路的主要交通骨架，又实施了村村通的硬化工程，交通便捷。目前，全县公路总里程达2110km，“两横四纵”公路网初步形成，农村供电网络健全；通信光缆传输网络全覆盖，中国联通、移动、电信、铁通信号覆盖全县，通讯方便。总体而言，项目区交通便利、电力、通信、水利等设施完善，为核桃示范基地建设和经济社会发展提供了良好的基础设施条件。二、项目建设单位的基本情况本项目由****************生态综合发展有限公司具体组织施工建设。公司建于2011年，位于****县****镇，注册资金300万元，法人代表****。54 公司成立后，分别办理了工商、税务、银行帐户等执业证照，加强了与****科技大学、****市林业中心的联系。公司现有职工40人，其中具有中专以上学历者5人，具有初级职称人员2人，中级以上职称1人。公司领导班子由3人组成，班子团结，勇于开拓，与时俱进。经理****，男，现年38岁，大专文化程度，经济师职称。多年一直从事企业管理，具有丰富的企业管理知识和实践经验。该同志事业心强，作风正派，敢于向困难挑战，具有较强的市场分析能力和领导组织能力，能带领公司全体员工战胜困难，不断创新，推动公司日益发展。公司组织机构完善，结构合理。销售部门应聘2名专业人员，学历较高，工作能力强，为核桃产品市场开拓，完善销售网络起到关键性作用，为公司发展作出巨大贡献。三、土地资源权属现状****县土地总面积487.0万亩，其中林地面积357.5万亩，占全县土地总面积的73.4%；非林地面积129.5万亩，占全县土地总面积的26.6%，自然条件优越，土地资源富足。非林地中宜于栽植核桃经济林的面积35万亩，主要分布在广坪、安乐河、****、阳平关、代家坝、燕子砭、曾家河、大安等镇。土壤、气候条件适宜，水资源充足，是****县优质核桃基地建设的重点区域。54 项目区适宜栽植核桃面积0.3万亩，地形较平缓、土壤肥力中等，土地条件良好，土地资源丰富，发展潜力巨大。项目建设面积2056亩为农地和林地（其中土地流转1018亩、租用林地1038亩），并已和相关农户签订了土地承包合同，及土地流转协议，按年交付了土地租赁金，项目所需土地资源完全可以得到保证。四、项目实施的有利条件1、政策优势对于退耕还林工程成果的后续产业发展，国家制定了一系列优惠政策，****县委、县政府积极响应退耕还林后续产业发展政策，做出了相应优惠政策及积极措施，县发改局、财政局、林业局、农业局、水利局、交通局、退耕办等部门在涉农项目、资金上也予以倾斜，以大力发展核桃产业为突破口，做大做强林业产业。抓住实施巩固退耕还林成果后续产业项目的机遇，以抓好核桃基地建设为突破口，全面加快核桃园建设步伐，扩大核桃产业规模，做大做强核桃产业。2、环境优势项目区温暖湿润，四季分明；春秋温和，夏不炎热，冬不酷冷，无霜期247天。受地形地貌、气候和成土母质的影响，区内土质有沙土、粘土、壤土三种，土壤主要以黄棕壤和棕壤为主，土层深度60cm以上，土壤有机质为1.8-2.5%，全氮含量中等，为0.3%左右。PH值在5.3%-7.4%之间，为富含有机质的微酸性土壤，当地没有工业及其它污染源，空气清新、水质洁净、生态条件十分优越，54 利于核桃等林木生长。交通便利，电力、水利、通信等基础设施完善，为核桃示范基地建设和经济社会发展提供了良好的基础设施条件。3、产业优势目前，正值国务院提出巩固退耕还林成果、调整农业产业结构和建设社会主义新农村的良好机遇，我省提出了培育一批具有较强竞争力的优势特色产业，建立一批规模较大、市场相对稳定的优势特色产业示范基地，特别是将核桃经济林基地建设作为我省经济林产业建设的重中之重，这些都为核桃经济林产业发展创造了良好的机遇。核桃是****县传统的林特产品，也是重要的出口创汇商品之一。近年来，各级各部门对核桃发展高度重视，县政府也将以核桃为主的干果产业列为重点骨干项目，从政资金方面给予大力扶持，现全县已发展核桃种植面积20万亩660多万株，面积和年产量居全市之首，并被省政府列入核桃产业基地县。公司抓住这一千载难逢的良好机遇，不失时机的抓好核桃示范基地建设，使核桃产业迈向新台阶，为当地的经济建设和群众脱贫致富做出贡献。4、技术优势****县近年来已经引进以鲁光、辽核1号、香玲、中林1号等为主的核桃新品种，研究总结了丰产栽培技术，病虫害防治技术，公司有专业技术人员3人，聘请****科技大学、****市林业工作中心为技术指导单位，54 林业技术人员和农民骨干掌握核桃嫁接、育苗技术，并且在长期的生产活动中积累了相当丰富的生产经验，技术娴熟，具有组织和承担培育苗木，种植核桃的技术能力。五、存在的问题和对策1、问题(1)品种混杂，经济效益低，竞争力弱多年来，县内核桃树大多属实生繁殖，致使树体、特别是果实形状千差万别。目前全县优质核桃覆盖率20%，绝大部分属晚熟劣质品种。由于果品质量不高，****县核桃市场价格近几年一直徘徊在14~16元／公斤，与****北黄龙县、商洛洛南县、新疆阿克苏等地良种核桃18-20元／公斤价格相比，经济效益明显较低。品种改良成为首要问题，我公司经过3年的摸索，已掌握了品牌改良的技术，正急待大面积推广。(2)核桃深加工生产规模小，规模化经营程度低核桃深加工市场存在具大的空间，但是因经验、设备资金等原因，目前公司正在积极筹备核桃饮品的研发及生产。(3)资金缺乏，投入不足投入不足制约规模扩张和规范化、标准化生产。必不可少的科技示范、新技术推广因资金短缺而无法及时开展；设备陈旧、仪器落后。因经费紧张而无力更新；化肥、种苗、农药因无钱而很难满足生产需求，使核桃产业发展在一定程度上受到了制约。2、对策(1)积极争取政府支持54 ****县种植核桃历史悠久，历届政府都高度重视核桃产业的发展，将核桃作为群众脱贫致富的主导产业常抓不懈。县上成立有干果产业办公室、具体指导核桃等产业的种植和销售。群众种植积极性高涨，是****核桃产业发展的源动力。全县****、燕子砭、代家坝、大安、阳平关、广坪、安乐河、曾家河等镇群众近年来发展积极性高涨。其中****镇现有优质核桃园1.2万亩，分布在全镇6个村44个村民小组，2009年新建4000亩优质核桃园，全镇核桃总面积达到1.6万亩，年产核桃2000斤以上的近300户，是****县核桃经济林建设的重点示范镇。(2)技术推广与示范带动相结合公司将借助****科技大学的技术力量着力实施丰产栽培技术的推广和培训，积极引进新技术、新成果，围绕产业建设中的难点问题，充分发挥科技专业人才的作用，不断提升产业经济的质量和水平。(3)建立健全核桃产业发展机制在核桃种植的基础上，着力发展核桃深加工项目，计划引进核桃露、核桃粉等深加工类核桃产品生产项目。(4)加大品牌营销力度****既有适宜的土地和自然条件，政府高度重视，更有难得的发展机遇，有广阔的发展空间。下一步将重点开展扩大核桃建设规模，健全科学管理机制；加大推广宣传力度，加大品牌营销力度，54 增强品牌效应，提高****核桃产品的影响力和品牌知名度。54 第四章项目建设方案一、指导思想以科学发展观、十八大、十八届三中全会精神为指导，以强化生态环境、改善基本生产条件为基础，充分利用当地自然资源优势，以市场为导向，以科技为支撑，以巩固退耕还林成果发展后续产业为目的，以提高收入为核心，通过项目建设，提高管理水平和科技含量，优化结构和布局，保证较高的示范水平，获取最大的经济、生态和社会效益。通过项目实施，为****县核桃产业发展建设起到良好的示范作用；同时逐步完成核桃基地基础设施建设和农产品深加工的探索，使其产生更好的经济效益，发挥更大的示范带动作用。二、建设原则1、坚持科技先导与标准化原则。以科技为支撑，使用优良品种，实施品种化栽培，标准化建园，规范化管理。2、坚持“六高原则”。项目设计、规划、建设时，坚持高起点、高标准、高质量、高投入、高科技、高产出的原则，打造地方名优品牌，提高产业化水平。3、坚持规模化与效益优先原则。实施区域发展战略，合理布局，集中连片，规模发展；推广应用新技术、新品种、新工艺，最大限度发挥土地生产力，不断提高单位面积产量、产值，扩大规模、提升品质，实现效益最大化。54 4、坚持辐射带动原则。项目建设与示范相结合，依托当地资源，综合考虑区位优势、产业基础和市场条件，加快发展区域优良品种，形成优势突出，特色鲜明的产业格局，带动当地群众共同发展。5、坚持三个效益并重原则。以经济效益为主，兼顾社会效益和生态效益，实现核桃产业全面、协调、可持续的发展，巩固退耕还林成果。54 第五章项目建设内容与规模一、建设目标选择土地条件好，能集中连片，有一定灌溉条件，项目区交通、电力等基础设施较为方便，群众素质高，积极参与核桃示范园建设。经过调查研究会同****镇****村、柏林驿等村，确定了项目实施区域范围。以****************生态综合发展有限公司为龙头，采取“企业+农户”的模式，依靠公司的组织指导，建设核桃示范园2020亩（带动项目覆盖区域核桃经济林面积8000亩），节水灌溉核桃基地800亩，调整农业产业结构，增加农民收入，达到农户、企业双盈利。二、建设规模与内容1、建设内容：（1）新建核桃示范园2020亩。（2）配套设施建设。①改建道路4.8公里；新建道路5公里。②架设供电线路2.2公里。③新建仓储库房1300m2。③新建晾晒场1000m2。④新建蓄水池6座。⑤整修加固塘库，从水源头埋设引水管道到塘库，铺设管网3.5公里。项目实施10年后发展核桃园滴灌技术灌溉1200亩。2、建设规模54 本期营造核桃示范园2020亩，年产核桃232.3吨。三、技术方案要点1、品种（1）品种选择：重点发展近年来在****县生长表现比较优良的香王玲、鲁光、中林1号、辽核1号等品种。（2）品种特点：树势中等，树冠圆头形，雌先形，果枝率50%左右，果枝平均长7厘米，属中短果枝型，每果枝平均坐果1.5个。坚果近圆形，壳面光滑，缝合线平。单果重13.7克，壳厚1.42毫米，取仁易，仁饱满，黄白色，出仁率56%左右。成熟期为9月上旬左右，品质上等，丰产稳定，抗病虫害、抗寒、抗旱性强。2、密度：33株/亩，株行3×7.5（m）3、整地：采用大穴状整地方法。即开挖长宽深各为1m的大穴，用生土筑埂，熟土混肥回填，分层踏实。4、栽植：栽植做到深埋、踏实、扶正、坐水、生物覆盖，严格执行“三埋两踩，提苗”的造林技术规程。全面推广使用保水剂，生根粉，根宝本醮根技术，全面提高造林质量。5、补植：造林后第一个生产季节结束后，进行大活率检查，发现死亡立即补植，确保成活率达到100%。6、抚育管理：定期不定期对幼林进行抚育管理，主要措施有松土、除草、修技、浇水、防寒、防治病虫害。54 第六章环境影响评价、劳动安全卫生与消防措施一、环境现状项目建设选址位于****县****浅山区，该地区土壤类型为山地黄棕壤、黄棕壤，土壤中重金属粒子含量极低，对植物的生长无不良影响，对作物的吸收无危害，加之远离城市工业区，没有“废水、废渣、废气”的排入，水质良好，空气洁净，无任何污染源，符合GAP环境标准。二、项目建设对环境的影响分析1、评价范围本项目环境评价范围包括项目概况，建设工程项目周围环境现状，建设工程项目在建期间对环境可能造成影响的分析、预测和评估，项目工程项目建成后对环境可能造成影响的分析、预测和评估，建设项目环境保护措施及其技术、经济论证，对建设项目实施环境监测和采取环境保护措施的建议，环境影响评价的结论。2、环境评价依据①《中华人民共和国环境保护法》②国务院（98）第253号《建设项目环境保护管理条例》③国家计委、国务院环委（87）国环字第002号文《建设项目环境保护设计规定》④国务院环保委、国家计委、国家经委（86）国环字第003号文《关于颁发建设项目环境保护管理办法的通知》54 ⑤****省《建设项目环境保护管理办法实施细则》⑥《污水综合排放标准》GB8978-1996；⑦《大气环境质量标准》GB3095-1996；⑧《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996；4、环境影响分析本工程属于退耕还林项目，该项目的建设将增加该区域林地面积，明显改善当地环境质量，有效遏制水土流失，增强水土保持能力，改善生态环境，同时又能转变产业结构，解决再就业和增加当地农民收入，因此无社会环境和生态环境方面的不利影响。但在项目建设过程中可能出现以下影响环境的不利因素：(1)项目施工期间，如造林、整地、道路修建，可能造成小范围水土流失、滑波等潜在的影响(2)不合理的使用化肥和农药，将会造成环境污染；(3)修建园区道路、房建，会对环境造成一定破坏；三、环境保护的主要措施针对以上影响环境的因素，必须遵循开发与保护并重的原则，按照中华人民共和国《森林法》、《环境保护法》、《森林病虫害防治条例》、《植物检疫条例》、《森林防火条例》等法律法规的规定，采取科学、合理、可行的环保措施，减少对环境的破坏。(1)坚持科学栽植，选择抗逆性强的良种壮苗，以减少、阻隔病虫害的传播。54 (2)采用合理方式整地造林，尽量减免造成水土流失。(3)在林木生长过程中，要采用符合国家环保要求的低毒、无公害化肥、农药，严禁使用剧毒和残效期长的化肥、农药，以保证人畜和水源安全。(4)园区道路及厂房的修建，要根据地形条件，事先进行合理设计，尽量减少对林地和环境的破坏。(5)加强植物检疫。对调入的苗木，必须通过专业检疫部门的检疫，严防检疫性病虫害的传播。随着项目建设的进展，区域生态环境逐渐向好的方向发展，只要所采取的各项措施合理、得当，就可减少对环境的不良影响和破坏。四、环境影响评价生态农业综合示范园建成后，可以起到增加森林覆被率、涵养水源、净化空气、保持水土的作用。加上对无农药、无有害肥的严格控制，因此，本项目可推动生态环境进入良性循环阶段，成为一项低碳高效的绿色工程。项目建成后，将增加项目区有林地面积，改善现有林地状况，改善林分质量，提高森林覆盖率，各种生态效应得到有效发挥，抵御自然灾害的能力将显著增强，区域环境将得到明显改善。五、劳动安全卫生1、劳动安全54 公司严格执行《安全法》、《劳动保护条例》、《建设项目劳动安全卫生监察规定》、《****省劳动安全条例》，加强职工安全教育，建立健全安全生产规章制度，不断强化职工的安全意识。对电气设备、机械设备的传动、使用采取防护措施，并设置警示标志；对超高建筑及变配电室设避雷装置。操作平台、人行步道等设有防护栏杆。2、卫生严格按照种植生产相关法律法规，强化种植检疫措施。生产安全、优质的核桃产品，不使用违禁药物、添加剂，确保核桃产业持续健康发展，增强产品市场竞争力。为了保证员工的身体健康，应有完善的劳动卫生和劳动安全规章制度，严格按照国家有关法律、法规和安全标准进行生产。六、消防措施本项目在建设过程中，严格按照《消防法》规定和消防要求，建立消防组织机构，培训消防人员，确定专人负责，做好建筑防火、森林防火、电器防火、消防供水、配备灭火器材等工作，建立科学、严格的消防规章制度和消防预案等。七、结论及建议1、结论54 本项目符合退耕还林及相关政策要求，符合国家、省和本市的环境法律法规，在采取本可行研究报告和环保部门批示的《建设项目环境影响报告书》中提出的环保措施后，项目对环境的影响可以满足相应环保标准或控制要求，从环境保护的角度考虑，项目建设是可行的。2、建议建议在本项目可行性研究的同时，结合环保部门对该《建设项目环境影响报告书》的有关批示，进一步深入研究本项目的环境影响，对建设本项目可能造成的其他环境影响进行深入分析论证，并提交有关部门审批，确保对环境的影响降至最低。54 第七章投资估算、资金来源和进度安排一、投资估算及资金来源1、估算依据及说明（1）估算范围项目总投资由工程建设费用(建筑安装工程、设施设备)、工程建设其它费用及基本预备费组成。总投资中不包括设备运转维护费用和后期运营费。（2）估算原则（1）足量投资原则。项目建设投资必须能够保证单项工程能按相关技术标准进行，确保项目建设质量和进度的资金需求；（2）最少投资原则。项目建设充分利用现有资源和设施设备，尽可能节约资金，提高资金利用效果；（3）可靠性原则。项目建设投资还要能应对项目建设过程中出现的不确定性因素，为确保项目建设顺利进行，留有余地。（3）估算依据1）国家发改委和建设部联合颁布的《建设项目评价方法与参数》和《投资项目可行性研究指南》中的新建和改扩建项目评价方法。2）国家林业局有关规程、规定确定的技术经济指标；3）国家林业局《林木种苗工程建设标准》；《防护林造林工程投资估算指标》54 4）《****省造林技术经济指标》；5）项目区有关规定、条例、办法确定的技术经济指标；6）项目区近两年基本建设实际发生的工程造价；7）目前市场普遍采用的有关技术经济指标；项目建设单位提供的相关资料。8）投资估算编制中有关费率的选取按国家或省市规定的费率估算。2、投资估算（1）估算经济指标基地种植建设：1）核桃初植密度：33株／亩，补植：按15%计算。苗木（良种嫁接苗、含检疫、运输、包装等）10元/株。2）用工单价：80元/工日。3）整地用工：4工日/亩。4）人工栽植：4工日/亩。5)管护：1工日/亩（2次）。6）抚育：（除草、扩盘、松土等，2次/年连续3年）6工日/亩。7）施肥：♦底肥：农家肥5公斤/穴，1元/公斤。♦追肥（核桃专业肥），1公斤/株，3.2元/公斤。54 ♦施肥人工费：0.5工日/亩。10）病虫害防治（人工、材料、药物等），75元/亩、年。基础设施建设及设备：1）改建主干道路：（路宽3.5米、土石路面），1万元/km。2）园区生产道路：（沙石路面），2.98万元/km。3）房建（仓库），1500元/㎡。4）晾晒场：（水泥地面，337.5元/㎡。5）供电线路：6.5万元/km。6)供水管道：3万元/km。7）蓄水池：9350元/座。（3）估算方法建筑工安装工程费概算按单位营造林工程投资估算法，设备及工器具购置费估算按项目主要设备、价格及费用资料编制，工程建设其他费用按各项费用科目的费率或标准概算。（4）投资估算经估算****县****核桃示范基地建设项目总投资620万元。其中：营林投资283.7万元，基础设施建设336.3万元。(详见附表)1）、建设核桃示范园2020亩，计需投资283.7万元。①整地植树工资：2020亩，每亩需工资80元，计需投资64.64万元。②管护、抚育2020亩，计需投资64.64万元。54 ③苗木2020亩，每亩需苗木33株，补植每亩4.9株，计需苗木7.66万株，每株10元，计需投资76.6万元。④有机肥料：2020亩，底肥33×5×1，每亩需165元，计需33.33万元。追肥（核桃专业肥）1公斤/株，每亩33株×3.2元/公斤，计21.33万元。施肥人工费0.5工日/亩，0.5×80，计8万元。合计62.66万元。⑤病虫害防治（人工、材料、药物），需投资15.16万元。2）、基础设施建设等需投资336.3万元。其中：①改建主干道4.8公里，投资48万元。②基地生产道路5公里，投资14.9万元。③架设供电线路2.2公里，投资14.3万元。④铺设供水管网3.5公里，投资10.5万元。⑤建核桃加工厂房、库房1300㎡，投资195万元。⑥晾晒场等1000㎡，投资48万元。⑦修建蓄水池6座，投资5.6万元。二、资金来源建设核桃经济林基地2020亩，计需投资620万元。申请补助资金100万元，企业自筹520万元。主要用于核桃示范基地及配套设施建设。三、进度安排1、建设工期本工程的建设工期可分为项目建设期和林地管护期两个阶段。54 项目建设工期为1年，即2014年2月一2015年1月。基地林地的管护期4年，即2015年2月一2019年1月。基地林地的管护提升期4年，即2019年2月一2022年1月。2、项目建设进度：2014年2月—2015年1月，准备工作及工程设计，购置生产工具，人员培训，完成新建核桃基地2020亩。54 第八章项目组织管理一、组织机构本项目由************生态综合发展有限公司建设实施，实行“公司+基地+农户”的联结方式，组织生产，公司按照现代企业管理模式运作。1、机构设置建设功能齐全、职责明确、运转灵活的生产经营管理体系。董事长经理营销部场长办公室场长财务部场长生产部2、部门职能办公室：全面负责公司的行政事务，项目建设期的物资采购、，信息、档案管理及其它综合性事务。财务部：负责资金筹措、调配、资金使用；物资的保管、使用；日常财务事务；员工劳资及项目资金的专项管理。生产部：负责项目基地建设；核桃树种植、管护；核桃园的除草、施肥、病虫害防治等管理；核桃采收、初加工、包装；员工与退耕还林户的技术培训；产品的质量管理等。营销部：负责公司产品的市场开拓、宣传和产品销售等。54 3、劳动定员公司定员40人，根据生产需要，还可吸收退耕还林户的劳力进行季节性用工。名称人数备注董事长1经理1办公室11财务部3生产部20营销部4二、项目管理1、生产管理公司生产部负责核桃种植、管护、核桃采收与初加工。负责对带动种植核桃的退耕还林户技术指导、服务，实行统一品种、统一苗木规格、统一栽植时间，统一技术管理、统一采收标准的“五统一”管理模式，实现核桃标准化生产。2、质量管理在产品质量管理上，公司生产部指派1~2名有责任心，有专业水平的同志，负责核桃生产过程、产品质量的全面管理；核桃园严禁使用高毒、高残留农药及污染水源，严格控制农药、重金属等54 残留，确保产品质量达到无公害以上标准。3、财务管理项目建设过程中，严格按照中、省、市、县退耕还林后续产业发展项目资金管理、使用的有关规定执行，建立以巩固退耕还林专项资金为引导，地方配套为辅助，企业投资为主体的多元化投资机制。项目资金使用实行县级财政报账制，严格按照项目建设内容和实施进度拨付资金。实施项目合同制管理，项目实施单位与项目主管部门签订项目实施责任书，根据项目建设内容和进度安排，依据项目建设进度拨付资金，完善档案管理。确保资金使用合理、投向正确。三、项目保障1、加强组织领导，落实工作责任在****县发改局、农业局、财政局等部门的领导下，项目组成单位成立以****************生态综合发展有限公司法人代表为组长的项目领导小组，建立项目责任制，由发改局、林业负责组织协调，财政局负责资金监管，项目单位具体实施的组织管理模式，层层落实责任，确保项目任务落到实处。2、严格建设标准项目实施过程中，严格按照《农业基本项目建设管理办法》、《农业建设项目监督检查规定》、****省、****市发展改革委等五部门《关于2014年****54 省巩固退耕还林成果后续产业发展项目申报工作的通知》等文件精神，按照项目设计和相关技术标准进行土建、设备采购等建设任务，做好安全、卫生、消防及绿化设施建设。3、确定经营管理模式****核桃示范基地种植统一品种、统一苗木规格、统一栽植时间，统一技术管理、统一采收标准的“五统一”管理模式，与示范带动的退耕还林农户建立了稳定利益联结机制。4、强化技术培训为了使本项目在建设及管理建立在技术手段先进、管理科学和规范有序的基础上，公司依托****科技大学、****市农林中心的技术支持，有计划的培养自己的技术骨干，成立自己的技术队伍。(1)、在生产作业开始之前，技术人员要对所有公司生产部人员进行单项作业技能临时培训，详细讲解作业技术要点，并进行现场操作示范，使公司人员掌握实际核桃栽植、管护等操作的基本功。(2)、选派公司技术人员、有一定文化基础的员工到****科技大学等林业院校深造学习，掌握核桃生产、加工先进的技术。(3)、邀请****科技大学、市林业中心的教授、专家、技术人员到公司核桃示范基地，对公司管理人员、生产部人员和栽植农户进行核桃丰产栽培和抚育管护等方面专业现场培训。54 第九章招标方案一、招标依据根据《中华人民共和国招投标法》、《农业基本建设项目招标投标管理规定》和《****省招投标条例》的要求执行，结合省、市有关政府采购的相关规定，编制项目的招标方案、招标文件、备案文件，接受行政监督部门的监督。以保证该项目在建设进度、质量、资金使用效率、财务管理等方面的时效性和规范性，杜绝项目建设过程中的违规事件发生。二、招标范围凡属于国家确定的招标范围内的工程建设项目，达到下列标准之一的，必须进行招标：（1）施工单项合同估算价在200万元以上的；（2）主要建设原材料、核桃树苗等物资的采购，单项合同估算价在100万元人民币以上的；本项目中建安工程须进行招标。三、招标组织形式本项目招标工作按****政府要求，委托相关机构实施。四、招标方式土建工程项目均采用公开招标方式。54 第十章效益分析一、经济效益分析（一）企业效益分析1、经济效益静态分析公司在巩固退耕还林成果后，核桃示范基地通过科学的营林管理，3年陆续开始挂果，5年后为经济效益稳定增长阶段，10年经济效益才能充分发挥。因此，单株产果3.5公斤，平均每亩按115公斤，以2013年市场价20元／公斤测算，正常年份产量可达23.23万公斤，年产值达464.6万元，税后纯利润325万元。核桃基地项目亩产估算表单位：株、亩、公斤、元树龄单株产亩株数亩产量总亩数总产量单价1单价2年收入1年收入230.53316.52020333302022666600733260413333202066660202213332001466520523366202013332020222666400293304062.53382.52020166650202233330003666300733399202019998020223999600439956083339920201999802022399960043995609333992020199980202239996004399560103.5331152020232300202246460005110600113.53311520202323002022464600051106002、产品成本和费用估算54 （1）、成本和费用估算依据及说明①、根据财政部《企业财务制度》和国家计划委员会、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的规定执行。产品成本和费用项目由生产成本、管理费用、财务费用及销售费用组成。②、生产成本由种苗、直接工资和化肥、农药组成。⑴、其中主要材料价格为到基地价，主要动力价格为含税价。⑵、工资由项目单位确定，工资附加含职工福利费按工资总额的11%计、社保基金职工教育经费按工资总额的25%计，销售费用按销售额1%（前3年无此费用）、其它费用销售费用按销售额0.5%（前3年无此费用）⑶、销售费用用于企业广告费、宣传费、代销费等费用之和，本项目按销售收入的0.5%计。⑷、财务费用为生产期银行利息之和，利率按8.97%计算，这项费用计入生产成本。（2）、总成本估算总成本估算按上述各项费用之和计算。达产年总成本330万元。生产经营成本284万元。（3）、税金及附加根据本行业的有关文件规定，本项目所交纳的税种为：①、农林特产税:税率为5%；54 ②、城市建设维护费：税率为5%；③、教育费附加：税率为3%；④、所得税：税率为25%。该项目符合国家产业政策，根据国家西部大开发有关规定及****省税收优惠条件，该项目实行免二减三税收优惠政策。本项目年平均税金及附加为95万元，其中农林税为14.4万元，所得税为72万元，销售税金附加为8.6万元。3、财务评价（1）本项目财务评价的目的是通过测算项目的效益和费用，考察项目的获利能力、清偿能力等财务状况；（2）建设期按1年计；（3）估算期按20年计；（4）价格预测；本项目主要投入产出物的价格是以市场价格为依据。对于市场无同类产品的价格，参照相似物资市场价格自评定价格。（5）基准收益率为12%。4、财务分析（1）、生产开始至达产年平均主要财务指标销售收入：435.6万元；总成本费用：330万元；税后利润：273万元；54 平均税金：73万元；利税总额：346万元。5、财务盈利能力分析（1）、现金流量分析①所得税前财务内部收益率（FIRR）=28%；②所得税前累计财务净现值（I=12%）=68.2万元③所得税前投资回收期含1年建设期（静态）=8.8年；④所得税后财务内部收益率（FIRR）=17%；⑤所得税后累计财务净现值（I=12%）=46.41万元；⑥所得税后投资回收期含1年建设期（动态）=10.39年。（2）、财务指标分析（1）投资利润率=84.4%；（2）投资利税率=112.5%；（3）资本金利润率=225.08%。6、清偿能力分析项目建成后的第三年，资产负债率达到40.3%，当年的流动比率达151.85%，速动比率达110.31%。项目具有较好的财务状况和偿债能力。7、不确定性分析（1）、敏感性分析通过对项目建设投资、经营收入和经营成本三个因素的敏感性分析如下：当销售价格下降10%时，内部收益率为21%，投资回收期为9.2年；54 当销售价格上升10%时，内部收益率为30%，投资回收期为7.4年。当经营成本下降10%时，内部收益率为30%，投资回收期为8.47年。当经营成本上升20%时，内部收益率为24%，投资回收期为8.9年。当建设投资下降00%时，内部收益率为00%，投资回收期为0.00年;当建设投资上升20%时，内部收益率为26%，投资回收期为8.4年。经济敏感性分析表序号考察指标内部收益率（%）较基本方案增减（%）投资回收期1基本方案28+、－8.82建设投资增加20%26–28.43建设投资减少%0004经营成本增加20%24–48.95经营成本减少10%30+28.476销售价格增加10%30+24.627销售价格减少10%21–69.2（2）、盈亏平衡分析54 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为57.14%，即单株设计产量3.5公斤，实际单株设产量2公斤，仍可保持盈亏平衡（详见下图）。8、财务效益分析结论以上数据分析可以看出，该项目最敏感的因素为销售价格。在目前高物价、高通胀的经济状况下，核桃销售价格下降的可能性极乎为零。加之本次财务收益测中引用核桃市场销售价为20元/公斤，以低于市场实际销售价。另外核桃树是多年生落叶乔木类，树龄长达300年，丰产期为10年树龄—30年树龄，在管护良好的情况下，产量会呈逐年递增。因此核桃种植项目财务效益上是可行的。（二）、农户的经济效益分析项目区退耕还经济林面积将增加到4342亩（835户，户均5.2亩），年总收入达1720万元。农户依托核桃示范基地带动每户年收入增加5580元，人均收入1860元，54 项目区退耕农户长远生计基本得到保障。因此该，项目建成后，不但可使多方受益，而且可使****的核桃优势产业，逐步形成品牌，占领市场，使核桃优势产业更大更强。加之核桃树寿命长，对地方经济效益和生态效益的贡献是持续而长久的。二、社会效益分析⑴、基地建设目标实现后，增强全民核桃经济林产业意识。通过示范基地项目实施，使该项目充分利用当地土壤、气候条件和农民种植核桃的传统习惯，通过农村合作组织和政府组织农民进行核桃产业化生产，不仅有利于核桃生产降低生产成本，提高产品质量，每年可增加项目区农户收入，使退耕还林农户的生计得到保障，而且有利于核桃加工企业降低生产成本，提高产品质量，而且有利于实现农业生产工业化管理，提高农副产品抵御市场风险的能力，增加农民收入，为当地的“果、菌、茶“的经济发展战略做出示范，引导广大农民贯彻执行县委、县政府推行的农业结构整政策，推动当地核桃产业化发展。⑵、核桃基地产业化，可为项目区的退耕还林的农户提供优质核桃种苗，和核桃种植管理技术，促进核桃经济林的发展，不但可以增加农民收，而且有利于实施退耕还林工程，提高了项目区的林地覆盖面积，防止水土流失，维护生态平衡，为改善当地的生态、气候等环境做出贡献。54 项目建设期间内，可为当地1120名退耕农民在示范园工作，项目可为当地农民提供劳动用工2.5万多个，增加劳务收入200多万元，退耕农民人均增收1860元。项目实施后达成目标现状效益增长比退耕还林面积增加8000亩1、水稻/小麦种植为主2、少量零散农户种植核桃，品种品质状况不佳3、核桃种苗紧缺4、农户收入水平较低5、核桃产业未形成，大部份利润让给下层加工产业现有累积退耕种植核桃4.2万亩11.9%优质核桃林2020亩，年产值464.6万元，纯利269.8元按亩产100公斤估算，年产值400万元4.2倍农户收入预计达到2690元1200万元3.2倍核桃深加工产业预计提升利润至2~3倍,市场估产值800万元目前市场深加工核桃产品是原核桃果实价格2~4倍3倍总投入620万发展核桃产业，是****县相对容易培育成的一项大产业。只要每年实实在在高质量的发展种植，10年后做到农民人均有核桃作为经济支柱，将根本性的调整县农业产业结构，稳定增加农民收入，全面推进新农村建设步伐。因此，大种核桃、种好核桃，是促进县域经济社会可持续发展的重要途径。三、生态效益分析发展核桃产业有利于生态环境的改善，在涵养水源、保持水土、调节气候、优化环境方面有着特殊的生态功能，是集经济、生态和社会效益于一体的多功能工程，完全符合建设生态旅游大镇的战略目标。54 第十一章综合评价该项目研究依据充分，指导思想明确，目标切合实际，措施布局合理；项目发展方向符合项目区自然经济发展规律，建设内容和规模适宜，投资估算合理，资金来源有保障；项目主要技术路线应用了现有科技成果及成功经验，技术来源成熟可靠，阶段目标清楚，进度安排合理。项目承担单位通过“公司+基地+农户”的生产和服务模式，把生产与市场、生产与服务紧密的联系起来，实现生产核桃产前原辅材料供应、产中技术培训指导和服务、产后产品收购加工以及市场销售等统一的社会化服务体系，确保项目的顺利实施。该项目生产经营期年均销售收入为3069万元，扣除年均总成本费用2640.88万元后，年均利润总额为428.12万元，增值税销项税率17%，年均税收总额为72.78万元。投资利润率为33.05%，财务内部收益率为36.51%，高于行业基准收益率，投资回收期3.75年。该项目带动退耕还林农户700户1500人进行核桃种植，年生产300万袋，户均种植4285袋，全负荷生产年销售收入2625.00万元，扣除总成本费用1480.00万元，年利润总额为1145.00万元，户均纯收入1.64万元，人均纯收入7633元。项目的实施，有力的促进和带动当地退耕还林户脱贫致富。54 该项目的实施，将进一步巩固退耕还林成果，实现农业产业发展与退耕还林有机结合，该项目的实施不仅可以改善社会生态环境，还能加快农村产业结构调整，解决农户就业，推进农村经济发展。该项目以公司为龙头，以龙头带基地，以基地带动退耕还林户，实现企业得利，农民受益，国家增收，具有较好社会效益。综上所述，该项目符合国家巩固退耕还林后续产业发展工作总体要求，该项目的建设是必要的，也是完全可行的。54 第十二章附表、附图、附件附表：1、投资使用计划与资金筹措表2、经济林建设投资概算表3、核桃基地项目亩产估算表4、建设单位基本情况表5、经济敏感性分析表6、核桃基地种植项目损益表附图：1、核桃产业化基地区域位置图附件：1、****县发改局项目备案确认通知2、项目建设确认函（发改、农业、财政）3、****县环保局项目环境影响报告书的批复4、土地租赁、流转协议5、营业执照、法人证书、法人身份证6、组织机构代码7、税务登记证8、项目建设单位对资金申请报告内容及所提供文件、资料真实性负责的声明54 投资使用计划与资金筹措表                            单位：万元序号项目合计建设期111.11.2总投资2020亩核桃基地建设基础设施建设620283.7336.3283.7336.322.12.2资金筹措申请扶持资金自筹620100520根据实际分期集中投资  54 经济建设投资概算表项目单位数量（株）单价(元)金额(万元)合计  283.7种苗株710001070整地、栽植亩20208080.82扶育、管护亩2020063.54有机肥料吨2020054.66病虫害防治亩20207514.6854'