果蔬采后处理与贮藏保鲜产业化开发可行性研究报告 39页

'总论第一章总论1.1项目提要1.1.1项目单位基本情况XX果蔬科技开发有限公司，属民营股份制企业，建于2001年8月，注册资金3600万元，法人代表X，主要经营果蔬生产、贮藏和销售业务，产品以出口为主，现有总资产1.26亿元，资产负债率28.3%，实收资本3600万元，是河北省重点农业产业化龙头企业和中国果品流通协会梨分会理事单位。1.1.2项目建设内容项目名称：果蔬采后处理与贮藏保鲜产业化开发建设性质：改、扩建建设地点：X市育才路137号规模：年增加出口鲜梨2000吨，气调保鲜冬枣1000吨、速冻小包装菜500吨。总建筑面积4100平方米，其中改建2000平方米，新建2100平方米。建设期限：1年主要建设内容：冷库气调改造、低温改造和采后商品化处理加工车间建设。总论市场营销方略：公司＋基地＋农户，以质取胜，打造“天帅”、“X”品牌，出口与内销相结合。1.1.3项目建设方案以果园标准化生产为基础，采用国际标准采后处理技术和气调、速冻和新型杀菌保鲜剂等技术，确保一流品质 ，选用节能、节水制冷设备，降低能耗。1.1.4总投资概算：总投资568.35万元，其中固定资产投资468.35万元，铺底流动资金100万元。固定资产投资中土建工程211.5万元，设备购置安装217.85万元，其他费用39万元。资金筹措：企业自筹资金268.35万元，申请国家农业综合开发产业化经营项目财政资金300万元，其中无偿资金75万元，有偿资金225万元。1.1.5主要技术经济指标（1）年总销售收入2430万元。（2）总成本1994.6万元。（3）年税后利润95.1万元。（4）年上缴税金340.3万元。（5）投资利润率24.8%总论（6）投资净利率16.7%（7）投资利税率46.5%（8）税后财务内部收益率22.8%（9）税后财务净现值423.26万元。（10）投资回收期5.25（年）1.1.6项目辐射范围及带动能力本项目采用果品蔬菜无污染标准化生产、采后商品化加工处理、气调保鲜、速冻保鲜等一系列新技术,技术辐射力较强，将有力带动河北省果蔬冷藏和深加工业的发展。通过实施本项目，可增加种植基地1万多亩，新引收 1万个农民加入果蔬生产协会，年总增收500万元，农民人均纯收入增加500元以上，提供新的就业岗位100个。1.2可行性研究报告编制依据1、2007年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南；2、2007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲；3、河北省农业开发办公室关于2007年产业化经营项目安排意见，冀农开办[2006]114号文件；项目背景和建设的必要性4、X市财政局关于转发《河北省农业开发办公室关于2007年产业化经营项目安排意见》的通知，石财发[2006]32号文件；5、国家关于三农工作、支持农业综合开发和企业管理、财务、税收等政策与规定；6、河北省、X市、X市产业发展规划；7、企业及相关部门提供的有关基础数据资料；8、本项目的专家意见。1.3综合评价和论证结论本项目是当地果蔬产业高效发展的亟需，各项财务评价指标数据均较为理想，具有良好的财务盈利能力和较强的抗风险能力，财务上是可行的；采用的技术先进，市场前景看好，在国际国内市场有较强的竞争力；所采用的设备、装备与工艺技术先进可行，技术路线合理；符合环境保护要求；项目具有较好的盈利能力，且社会效益显著，产业带动力较强。项目总体可行。对企业而言存在的主要问题是处于快速成长阶段，新增的工人素质有待提高。建议：企业要加强工人队伍的技术培训，提高素质。对政府部门而言本项目产业带动作用强，经济效益、社会效益和生态效益都较好。建议：农业开发和财政部门给予支持。 项目背景和建设的必要性第二章项目背景和建设的必要性2.1项目背景X市乃至河北省的果蔬产业发展面临的主要问题:(1)分散的农户小规模生产经营，导致果蔬产业抵御市场风险能力低；（2）中低档产品的生产，导致产品质量不稳定、效益差，甚至亏本经营；（3）采后加工处理能力有限，规模小，难以与国际市场接轨，因此，效益较低，农民的生产积极性受挫。鸭梨、冬枣是我国特有的优良品种资源。X市鸭梨种植10万多亩，年产20多万吨，梨贱伤农的问题很突出。冬枣种植面积1万亩，陆续进入丰产期，总产量迅速增长。2006年，X市冬枣总产量1000多吨，预计明年可达3000吨。目前，冬枣的大规模贮藏保鲜问题还没有很好解决，必将出现销售难的问题。X蔬菜播种面积40万亩，年总产量约200万吨，绝大部分以原菜的方式销售，采后商品化处理加工能力很低，生产旺季积压严重。因此，根据国际国内市场的需要，充分发挥龙头企业的作用，大力发展果蔬采后处理和提高贮藏保鲜技术水平，是果蔬产业发展的亟需。项目背景和建设的必要性X是河北省综合经济实力十强（县）市之一，是全国经济综合竞争力百强县之一，农业综合生产能力居河北省之首。X也是全国科技进步先进（县）市、全国十大粮食生产先进（县）市、全国无公害蔬菜生产示范（县）市。果蔬产业是农业四大主导产业之一，X 是中国鸭梨原产地，曾进贡朝廷，称为“真定御梨”。大枣种植有着悠久的历史，解放前的千余年一直是第一大宗果品。果蔬产业的收入占全市农业总收入的三分之一，从事果蔬生产的劳力占农村总劳力的二分之一。果品蔬菜的商品率98%。X在全国率先发展起果品蔬菜产地冷藏业，于23年前建立了全国第一座产地冷库，并将建库与贮藏技术辐射到全国各地，获得国家“星火科技”奖。现有冷库千余座，库容30万吨，是全国最大的果品蔬菜冷藏基地，近年来鲜果出口快速增长，2004年度出口1万吨。周边的晋州、辛集、赵县、宁晋、新乐等县（市），梨树面积近200万亩，冬枣面积4万亩，有良好的产业基础。目前，河北省鲜鸭梨有资格向美、加、澳出口的企业共11家，出口量占全国的90%。该企业是中国果品流通协会的理事单位，是X市最大的果品出口经营企业，本项目建设有利于扩大企业的出口规模，促进X果蔬产业向外向型转变，带动当地果蔬产业发展。项目背景和建设的必要性2.2项目建设的必要性本项目建设以科技为先导，以标准化生产基地建设为基础，改进采后商品化处理与保鲜技术，与国际市场接轨，目的是提高产品附加值，实现企业与农民双赢。必要性主要体现在以下四个方面：1、该项目的建设是公司原有基础项目发展的需要本项目是X市重点产业化项目“外向型果业研发基地开发项目”的延伸。本项目的实施是对原有项目的深化，能够保证果品蔬菜的质量，扩大出口量，在经济效益、经济合作组织、企业创新、生产技术等方面取得明显进步。2、项目建设是国家政策及当地农民的需要 中央一号文件明确了农业和农村工作的总体要求，特别强调指出，当前和今后一个时期，政府将把加强农业基础设施建设，加快农业科技进步，提高农业综合生产能力，作为一项重大而紧迫的战略任务。政府下决心调整国民收入分配结构，在稳定现有各项农业投入的基础上，把新增财政支出和固定资产投资切实向农业、农村、农民倾斜，逐步建立稳定的农业投入增长机制。项目背景和建设的必要性本项目的实施，能促进农民经济合作组织的发展和壮大。将组织农户实施果菜标准化生产，使农民享优质优价和产品包销的益处，预计农民人均年收入增加500元以上，总增收超过500万元。3、增强我省农业竞争力本项目的实施，企业不仅将带动果菜种植业向标准化、绿色和可持续方向发展，同时将建立起与果农菜农更加紧密的合作关系，提高产业的组织化程度，从而提高我市农业的竞争力。4、有利于创立企业自己的品牌本项目实施后，企业产品以品质优越、营养安全等特点占领国内外市场，为河北省创立名牌产品，带动X及周边地区发展。综上所述，本项目的实施对增加当地农民收入，壮大主导产业，优化产业结构，提高企业经济效益和知名度都具有积极的作用，项目的建设是必要的。建设条件第三章建设条件 3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围X市位于华北平原腹地，太行山东麓，北距首都300公里，东距天津、黄骅口岸264公里，西距省会X30公里。3.1.2自然资源状况X市自然条件优越，属北温带亚湿润季风性气候区，春季干旱多风，夏季高温多雨，秋季天高气爽，冬季寒冷干燥，四季分明，每年降水集中于7、8月份。年平均气温12.5度，全年无霜期189天，年平均降雨量489毫米，相对湿度67%，年均日照2710小时，境内地势平坦，土壤肥沃，雨热同季，地下水资源较丰富，水质优良，平川旷野，沃土连阡，很适合优质果品和蔬菜种植。项目区与基地间交通条件好，距石德铁路、石黄高速公路和307国道均在3公里以内，交通十分便利。3.1.3社会经济状况X市是全国重点农业综合开发县（市），面积836平方公里，耕地82万亩，总人口74.4万人，其中农业人口54.1万人，农村劳动力21万人。农业四大主导产业是畜禽、粮食、蔬菜、果品。2005年，全市国内生产总值150亿元，一二三产的产值比例为1：24：1.4，财政收入8.1亿元，农民人均纯收入5060元。3.1.4项目关联产业发展现状(1)产前关联产业： 果品蔬菜种植业。与本项目密切关联的果品蔬菜基地面积5万余亩，涉及农户近2万个，协会统一采购供应苗木、种子、肥料、农药等重要的生产资料，统一组织产品收购，统一技术指导。企业与农民签订了收购合同，实行优质优价和价格保护。农民生产开始有了标准化意识，但技术水平尚参差不齐，需要企业引导并帮助提高。(2)产后关联产业：运输与零销行业。社会运力一般情况下能满足经营需要，冷运力量由企业配备。企业拟在主要城市建立连锁商店，以便更有力占领国内市场。3.1.5项目建设地点选择本项目选在公司所属的X冷库内，占地27亩，位于城南侧，交通运输方便、原料就近供应而又离开居民区、符合卫生要求。建设条件3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1优势条件1、政策环境本项目符合X市政府规划，项目实施单位是河北省农业产业化重点龙头企业，得到省市(县)政府的重点扶植，与本项目相关的VT生物有机肥产业化开发、冬枣气调保鲜技术，分别列入河北省科技厅和X市科技局、X市科技局的科技发展计划，给予了重点支持。2、资源优势在物质资源方面，X市是全国著名的果菜集中产区，是全国为数不多的冬枣适生区，仅X市就有果树面积20万亩，蔬菜播种面积40万亩，集中连片的蔬菜基地10万亩，近年来冬枣产业迅速发展，面积已有1万亩，今年总产1000吨，明年将超过3000吨。在人力资源方面，X靠近北京、X 等大中城市，可以方便地接受其人才、技术辐射，目前企业聘请了20多名退休技术人员为职员或顾问，招聘毕业大学生20多人。当地人多地少，农村有很多剩余劳动力，新增工人可就地招聘。建设条件3、市场优势企业进行水果出口经营多年，有自己的销售渠道，近年与亚洲最大的果品蔬菜国际贸易商香港荣懋贸易公司联营，建立了X懋丰园实业有限公司，能充分利用港商国际市场网络和经营经验。今年公司保鲜冬枣开始批量打入马来西亚市场，深受欢迎。在国内市场上，企业在十多个大城市建立了销售办事处，初步形成了自己的市场经销体系。4、科技优势企业在种植技术方面，建立了由退休的原河北省副省长张润身（教授）和原省林业局曲宪中副局长（研究员）为带头人，12名大学教授为成员的技术研发与服务队伍。在加工方面招聘了全国著名的营养食品专家吴树勋教授为带头人，5名高级工程师为成员的研发组织。近两年连续承担省市县科技研发项目四项，成功地示范了冬枣、葡萄气调保鲜与减压保鲜、生物有机肥应用、生物防治病虫害，普通冷库气调改造等10余项新技术。5、基础设施条件优势公司自有冷库三座，年贮藏能力8000吨，年产2万吨生物有机肥厂一座，运输车辆4部、轿车5部、办公微机10部，建有企业自己独立的网址。项目区电力设施完善，能保证改扩建需要，无须征用土地，也无须新建太多的配套设施。建设条件3.2.2劣势分析 劣势之一：企业的规模还较小，经济实力不够强，出口经营的产品种类少，尚不能适应外国客户的大批量多品种求购要求。劣势之二：冬枣作为新兴的水果，消费者的认可程度还不够高，且贮藏保鲜困难，货架期短。亟需改进鲜贮、包装技术，企业还将针对这个问题，大力发展冬枣深加工。3.3主要障碍因素及解决方案企业发展的主要障厚因素是缺少资金，融资困难。由于企业建立时间不长，资金积累不足。解决方案：建立现代化企业管理制度，扎扎实实搞好企业管理，提高产品质量，树立起重质量、重合同、重服务、守信誉的企业形象，增强企业发展活力，提高融资能力。同时，实行强强联合，加强关联企业的合作，广开招商引资渠道，借助大企业的资金、经验与市场发展自己。建设单位基本情况第四章建设单位基本情况4.1建设单位概况XX果蔬科技开发有限公司正式注册于2001年，民营股份制企业，股东5人，其中法人代表X占80%股份，注册资金3600万元。2003年7月与香港荣懋公司合资建立了X懋丰园实业有限公司，合并了深州鑫荣懋公司。目前公司拥有冷库3座，贮藏能力共8000吨，拥有年加工能力3000吨的水果采后加工处理厂一座，年产20000吨生物有机肥厂一座，自营果园2000亩 ，50年使用权的土地903亩。现有员工234人，技术人员50名。公司的主要产品是鲜果和鲜菜，以出口为主，销往美国、加拿大、澳大利亚、东南亚、中东、欧洲等国家和地区。公司实行“龙头企业+协会+基地+农户”的经营机制，牵头成立了X市果蔬冷藏协会、冬枣产销合作社、生物有机肥协会，组织农民建成出口梨注册果园4000亩、优质梨生产基地2万亩、冬枣基地8000亩，组织472个冷库业主和3000多果农开展协作经营。连续3年被省政府认定为全省农业产业化重点龙头企业。4.2研发能力公司有较强的自主技术研发和技术协作能力。吸收多名退休技术人员为职员，聘请河北农大、中国农大的12名教授为顾问，并建立研发机构，先后承担了省市四项科研项目。2004年启动的X重点农业产业化项目“外向型果业研发基地”得到发改委批复，并列为2005年X市重点农业开发工程，2005年投资60万元建立了果品蔬菜加工实验室，开展了多项新产品的研制工作。建设单位基本情况公司的“X”、“天帅”牌鸭梨、黄冠梨相继被评为省优质产品和名牌产品。同年被吸收为中国果品流通协会梨分会常务理事单位。4.3企业财务状况至2006年8月底，公司实收资本3600万元，所有者权益9069.6万元，实有总资产12600万元，其中固定资产原值3148万元，净值2810万元，无形资产总值3452.7万元，负债3561万元，资产负债率28.3%。2004年、2005年的经营收入都在7000万元以上，两年盈利分别为：635.8万元和559.4万元，信用等级为AAA级。 4.4法人代表基本情况X，男，43岁，大专学历，中共党员，1980年在X市棉麻公司工作；1985年在X市工商局工作，兼任X市果蔬冷藏协会秘书长；2003年创办XX果蔬科技开发有限公司，任董事长、总经理，兼任X市政协常委、科协副主席，还选为河北省农民合作社经济组织联合会副会长。懂经营会管理，富于开拓精神，尊重人才，善于与人合作，以其诚实守信和务实作风赢得了企业员工的信赖，与多家流通企业、科研单位建立了巩固的合作关系。市场分析与销售第五章市场分析与销售5.1市场分析5.1.1产品市场供求现状鲜食果菜在消费中占有重要位置，即使在发达国家，果蔬鲜食比例也占总产量的60%以上。鸭梨是中国特产，种植历史千余年，经久不衰，它外观漂亮，耐贮运，有特殊的宜人香味，石细胞很少，且有润肺、清热、平喘、止咳之功效，长期以来享誉海内外。该企业在鸭梨出口方面已经做好了充分的市场铺垫，并取得了较好的效益。2005年销售鲜梨10000余吨，其中出口8000余吨，国内销售2000余吨。公司已获得2006年8月～2007年5月出口美、加、澳订单3000吨，出口欧盟订单2000吨，出口东南亚订单6000吨。市场分析与销售冬枣是近年来兴起的鲜食枣品种， 因其成熟晚（10月上中旬成熟）而得名，个大、皮薄、果肉细嫩多汁、甘甜清香、酸甜适口、风味极佳，维生素C含量尤其丰富，是苹果70倍，梨的140倍，维生素P含量是金丝小枣的20倍，有“百果之王”和“活维生素丸”之美誉。河北农大研究发现，鲜枣中富含一种叫环磷酸腺苷（C-AMP）的生物活性物质。这种物质对人体内的癌细胞具有较强的破坏和抑制作用。另外还含有芦丁（Rutin）成分，芦丁是治疗高血压病的有效药。因此，冬枣作为一个珍贵水果，国内市场销量不大，但价格较高。从公司近三年的经销情况看，外国商人对冬枣很感兴趣，今年已开始小批量向马来西亚出口。花椒芽、榆钱等特色野菜是抢手货，通过速冻低温保鲜，可以实现常年供应，目前市场供不应求。5.1.2市场前景分析包括本项目建设单位在内的全省具有将鲜鸭梨出口美、加、澳、欧盟资格的企业只有11家，近年在果品行业协会的统一组织下建立起一致对外的同盟关系，内部无序竞争基本消除，整体竞争力增强。本项目建设单位发展快、势头强劲，不断拓展海外销售渠道，产品进入沃尔玛超市，信誉很好，从未出现退货现象，在竞争中获得了有利位置。冬枣因其栽培管理条件要求高，种植面积不会太大，随着产量增加和保鲜技术的提高，将成为国内的大众水果，也可发展成大宗出口产品，价格仍将较高。本项目实施以后，基地的果品质量、采后处理、冷藏保鲜、包装等方面将全面提高，企业的竞争力将进一步增强，市场前景很好。市场分析与销售5.1.3项目产品的竞争优势分析 本项目主导产品是：保鲜果蔬。生产规模：年出口鲜梨由8000吨增加到10000吨，气调保鲜冬枣年产销量1000吨，速冻低温保鲜小包装野菜年产销500吨。鸭梨、黄冠梨、黄金梨，都是中国特产，全国总产量的90%出自河北，X市梨的产量占河北的70%。作为一个传统的大宗出口产品，将继续享誉海内外，很具竞争力。冬枣是中国独有特产，全国尚未解决大规模贮藏保鲜问题，本项目采用气调保鲜、减压保鲜和速冻保鲜等先进技术，保鲜质量比普通冷库明显提高。速冻小包装野菜。主要有花椒芽、苜蓿芽、榆钱和高档嫩野菜、绿麦仁等，风味独特，口感好，营养丰富，速冻能保证风味、口感、营养不受破坏，且能常年供应。目前在市场上属于空档，需求很旺，但供应严重不足，预计将很容易占领市场。市场分析与销售5.2销售策略、方案和营销模式企业针对各个产品的不同市场情况采取相应的营销策略。 鲜销梨、冬枣市场竞争策略：在提高产品质量的基础上，鸭梨的外销由现在东南亚为主转移到美、加、澳和欧盟市场为主。标准化出口梨园建设和采后处理、加工、冷藏保鲜都要普遍应用新技术，严格过程控制，确保质量达标，以对应进口国不断强化的绿色壁垒和技术壁垒。鲜冬枣的销售努力由国内转移到国外。标准化冬枣园的建设的重点是生物有机肥与生物农药的普及应用、科学控制浇水、科学控制载果量，提高冬枣质量。在采后处理加工上，建立标准化加工厂，改进包装，实行控温控湿气调冷藏，确保出库鲜果质量和10天以上的货架期。探索速冻保鲜冷链外销的技术与外销途径。在外销业务开展上，紧密配合省果品行业协会的部署，规范行业行为，自强自律，努力争取全省外销果品企业的协同对外，体现组织竞争力。营销方案：出口产品依托合资伙伴香港荣懋贸易公司的国际市场网络，打自己的品牌，巩固原有客户，逐步扩大渠道。内销产品，远处城市，依托其批发市场销售，近处城市建立自己的连锁店与专柜。市场分析与销售经营模式：公司＋基地＋农户，产贮紧密结合，出口与内销相结合，打造精品品牌，突出质量。销售队伍建设：吸收退休的省进出口商检局张国宝副局长为营销部经理，对原有销售队伍进行扩充改组，达到10人；搞好营销策划，加大营销业务的投入，严明奖罚，充分调动营销人员的积极性；加强业务培训，不断提高营销人员的素质与能力。5.3市场风险分析5.3.1项目产品市场风险因素分析保鲜果蔬市场风险的主要因素有三个：一是国际贸易中进口国的绿色壁垒；二是国内销售品牌形象受到破坏；三是产品供应局部相对过剩，造成价格下跌。5.3.2防范和降低风险政策对策：(1)对出口果蔬首先严格生产过程的控制，确保绿色生产技术措施的落实，杜绝农药残留超标。其次在采后加工处理中，采用无残留、对人体无毒副作用的烟剂薰蒸，确保无一个活虫活卵,用高压气枪彻底清尘。第三，要求进口国家在公司冷库内检验检疫，获取出关商检证后，再发运。项目建设方案(2)在确保产品的内外在质量的同时，加强商标保护，使他人不能仿制包装。 (3)针对国内市场上大路货多精品少的形势，以精品打市场。(4)加强宣传，提高企业和产品的知名度，扩大市场影响。(5)采取内外销灵活转换的销售方式方法。第六章项目建设方案6.1建设任务和规模本项目土建与改造工程包括：采后处理新车间、冷库气调改造、低温改造工程等。总面积4100平方米，其中改建2000平方米，新建2100平方米。各个单项工程详见下表：序号项目名称建筑面积(m2)结构形式备注元/平方米金额1采后处理加工车间15001层钢架彩钢板新建750112.52速冻加工车间4001层砖混改建20083低温冷藏库改造4001层砖混原冷库改建800324气调冷库改造12001层砖混原冷库改建200245制冷设备房1001层砖混新建50056试验室500砖混新建60030合计4100211.5项目建设方案6.2项目规划和布局项目设置三个功能区，包括：采后处理区、冷藏区和研发服务区。采后处理与冷藏区在公司所属X冷库，主要贮藏出口梨、冬枣和速冻果蔬。研发开发服务区建立在岗上镇小丰村北公司的生态农业园内，任务是研究开发贮藏保鲜新技术、培训和品质检验。详见项目平面布局图（附图）。6.3生产技术方案及工艺流程 1、鲜果（菜）采后商品化加工技术简述：鲜果（菜）采后商品化加工主要是对鲜果（菜）进行净化、分级、包装处理，优化质量，保证卫生检疫指标，提高商品价值。采用美国乙稀阻断薰蒸剂和ROSITE杀菌剂进行处理，对提高保鲜效果起到决定性作用。工艺流程示意图如下：原料→薰蒸灭虫卵处理→进处理厂→初选→吹尘（或清洗）→分级→杀菌剂处理→分级→包装称重→质检→入库冷藏。2、气调保鲜技术简述：用碳分子筛制氮机制氮，通过向帐内输入氮气，改变贮藏环境中的空气成份，达到氧2～4%、二氧化碳小于3%的比例，温度控制0～-2℃，湿度90～95%，从而抑制呼吸强度，减轻呼吸消耗，抑制霉菌，减缓衰老，防治腐烂。冬枣保鲜期100天以上，脆果率92%以上。工艺流程示意图如下：项目建设方案冷库预冷→冷库消毒灭菌→产品入库装帐→冷风降温→输氮气调节气体成份↓出库←恒温3、速冻保鲜技术简述：在－36℃以下，最短时间内将果菜冻实，让其细胞内外的水分同时结冻，以保证细胞壁不受挤压，组织结构不受破坏。然后在尽量短的时间内进入－18度冷库，使产品不再呼吸，微生物不再活动，以延长保鲜期。 工艺流程示意图如下：清洗→漂汤灭活→甩水→整理装盘→迅速冻结→挂冰衣→小包装→大包装↓入低温库6.4项目建设标准和具体建设内容6.4.1总体设计依据和要求本项目使用的主要规范和标准如下：《民用建筑设计通则》《办公建筑设计规范》《饮食建筑设计规范》《建筑设计防火规范》6.4.2建设内容及其技术要求6.4.2.1采后处理加工车间跨度20米，钢架结构，墙体采用150毫米彩钢保温板，门窗严密防虫，便于清尘。6.4.2.2冷库低温改造：制冷系统采用蒸发式冷凝器替代立式冷凝器，以提高效率，节能节水。库体保温层的顶、壁用15cm聚氨脂整体喷涂，地面用20cm高密度聚苯板，下两层上三层塑膜防水防潮，地面250号防冻混凝土，门口处加设温度缓冲间。项目建设方案速冻加工车间：由原冷库改装，墙体符合食品加工卫生要求，设备与食品直接接触部分选用不锈钢材质。冷库气调改造：选用国产碳分筛制氮机，氮气输送管在蒸发器风机上部加螺旋管，降低氮气温度。库内设气帐。6.4.2.3给排水工程 根据GB50015-2003的有关规定，“生活污水最大小时流量与生活给水最大小时流量相同”的规定，生活污水的排水量与生活给水量相同。排水系统采用枝状管网，每个排水立管设伸顶透气管由厂区排水管网汇集后，排入市政污水管网。室内排水管道拟采用螺旋线PVC排水管。室外污水管道拟采用钢筋混凝土排水管。6.4.2.4配电工程供电电源。本工程外部电源采用10KV进线，引入一路10kV供电电源。进线电源至终端杆后改为电力电缆，直埋引入变电所进线开关柜。用电等级、负荷计算：本工程总建筑面积为12375m2，该建筑物用电负荷由照明和动力两部分组成。负荷计算采用单位指标法进行估算。经估算，其用电负荷主要指标为安装容量1459.65KVA，计算负荷为1167.72KVA，变压器安装容量1575KVA，负荷率为0.74。低压配电系统。在各主要用电单位均设低压配电设备。由变电所以放射式方式向各配电设备供出低压电源。配线全部采用YJV23-1KV型电力电缆。项目建设方案本工程10KV变电所设置在厂区，内设变压器室、高压配电室、低压配电室及值班室等。6.4.3主要设备及实验仪器列表如下：1、实验设备序号名称规格与型号数量估价（万元）合计（万元）备注1高压罐（带小天车）20升13.83.82空气压缩机8巴11.01.03分析天平1/1000010.40.4 4离心机6孔/高速10.50.55高压灭菌器手提式10.20.26电子天平1/100010.40.47高温炉300～500度10.40.48可调干燥箱60×100×12060度20.30.39恒温培养箱60×100×120120度20.30.610真空干燥箱20.20.411真空泵60L/分20.10.212分光光度计721-2型10.90.913酸度计雷磁25型10.20.214高压气钢瓶50.060.315蒸溜器10.80.816量杯200.1合计52.22、气调保鲜与采后处理设备序号设备名称规格型号单价(万元)数量金额(万元)产地1碳分子筛制氮机500L／H15115北京项目建设方案2氮气冷却器0.542.0X3氧、二氧化碳测量仪0.1510.15X4货架气帐0.15304.5上海嘉定5输气管道2.0自制6木制工作台0.1202自制7空气压缩机1.211.2上海8气枪0.001500.59选果机339合计45.153、速冻线与低温冷库设备 序号设备名称规格型号单价(万元)数量金额(万元)产地1氨压缩机4AV－170616大连2氨压缩机8ASJ－17013.6113.6大连3蒸发式冷凝器98015.8115.8X4贮氨器ZA－3.01.011.05低压循环桶DXZ－2.51.022.06氨调分离器YF－1500.610.67中间冷却器ZL－5.00.810.88排管与支架8.61套8.69氨泵0.154台0.610速冻隧道2012011管道阀门364.212供电系统8.213给排水系统（含水处理）5.614照明系统1.115称重台称300.0030.916真空包装机0.832.417塑膜热合机0.08100.818速冻托盘0.00182000.3619管道保温1.420安装调试费用2.521低温运输车2112122不锈钢工作台20T0.3213.6合计120.5投资估算与资金筹措6.5项目实施进度计划本项目建设周期一年，具体划分为以下阶段1、项目前期准备及论证工作2个月2、施工图设计及场地平整2个月3、土建施工5个月4、设备安装2个月5、试生产1个月第七章投资估算与资金筹措7.1投资概算 本项目投资范围包括冷库改造、加工车间公用工程设施的建设投资和其他费用。1、编制依据如下：2000年《河北省建筑工程概算费用定额》冀建监[2000]182号文及现行概算指标、《河北省建设项目概算其他费用定额》。本项目有关专业提供的设计图纸，设备材料及有关技术数据。X市和X市的其他有关规定。2、编制办法及各项费用的确定建筑工程费按建（构）筑物的结构特征和现行定额（指标），参照X地区2005年第一季度类似工程以单方造价估算。投资估算与资金筹措安装工程：根据冀建监[2000]182号关于颁发1996年《河北省安装工程概算定额》过渡办法结合类似工程指标确定。主要设备价格采用生产厂家报价，不足部分参照《全国机电产品价格目录》，并按有关规定计取运杂费及调整价差。其他费用：本项目其他费用包括建设单位管理费、勘察设计费、城市基础设施配套费、建设监理费、施工图审查费、招标代理服务费、环境影响评价费、工程保险费、前期工作等费用。前期费用包括项目建议书、可行性研究报告的费用，参照国家计委计价格[1999]1283号、省物价局、省计委冀价经费字[2000]10号文有关规定计算。基本预备费按工程费用、其他费用之和的5%计算，涨价预备费根据国计投资[1999]1340号文规定按0计算。投资方向调节税根据国家现行规定按0计算。7.2项目建设投资概算 总投资及其构成：本项目固定资产投资468.35万元，其中，建筑工程费211.5万元，设备购置及安装工程费217.85万元，其它费用39万元（详见附表1－1土建工程投资明细表、附表1－2设备投资明细表、附表1－3科技投资明细表）。投资估算与资金筹措本项目正常年流动资金估算为100万元。项目总投资为固定资产投资与流动资金之和，估算值为568.35万元。7.3资金来源与筹措本项目总投资568.35万元，由项目单位自筹268.35万元，申请国家农业综合开发产业化经营项目财政资金300万元，其中无偿资金75万元，有偿资金225万元。自筹资金由股东增资扩股解决，不足部分由投资人注入新资金。详见投资计划与资金筹措表。7.4资金使用和管理7.4.1无偿资金投资方向本项目申请财政支持无偿资金75万元，用向是：1、购置科技设备52.2万元；2、可研及初步设计费15万元；3、公益性基础设施7.8万元。7.4.2资金管理项目资金实行专户储存、专款专用，总经理负责。严格按国家财务制度和有关规定管理。支出要有预算、有审核，报账要由总经理签字，并接受当地财政局、税务局监督。财务月报、季报、年报均报项目管理部门。有偿资金本息偿还从销售收入中列支，保证按时足额清还。投资估算与资金筹措7.5偿还有偿资金的计划与保证措施公司保证每年年底(12月30日)偿还有偿资金的占用费(月２‰)，2011年12月30日清还本金112.5 万元,2012年12月30日清还本金112.5万元。保证措施：土地抵押。以公司X冷库的27亩土地为抵押，经价值评估后，与X市财政局签订抵押担保合同。经济评价第八章经济评价8.1评价依据 依据国计投资（1993）530号《建设项目经济评价方法与参数》和国家现行财税制度以及有关规定进行计算与评价。基础数据建设期、投产期及计算期：本项目建设期1年，第二年达产，计算期12年。基准收益率：本项目基准收益率参照银行现行长期贷款利率并考虑一定的风险报酬率综合设定为8%。8.2销售收入及销售税金估算8.2.1收入计算：本项目建成后增加出口美、加、澳、欧鲜梨2000吨，售价11美元／18kg折合4900元/吨，销售收入980万元；鲜冬枣年销售1000吨，售价12000元／吨，销售收入1200万元；速冻野菜500吨，平均每吨售价5000元，销售收入250万元；总销售收入共2430万元。8.2.2税收及附加经济评价按现行政策规定，本项目果品原料和蔬菜原料从农村收购，加工应交纳增值税。其中：冷藏保鲜增值税计算公式为：销售收入÷1.13×13%；城市维护建设税及教育费附加分别按增值税额的1%和4%计算。详见销售收入和销售税金估算表。经计算年销售税金及附加为293.5万元。8.3成本费用估算正常年外购原材料及辅助材料费1370万元。包装费400万元。燃料、动力费正常年估算为36万元。 本项目福利费按工资总额的14%计提，经估算正常年工资及福利费总额估算为100万元。折旧与摊销：根据现行财务制度规定，本项目固定资产净残值率取5%，建筑物按20年，设备按10年提取折旧。无形资产按10年摊销，残值率为0。递延资产按5年摊销，残值率为0。房屋及建筑物年折旧万元、设备及安装折旧30.8万元、无形资产摊销2.8万元。详见固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表。修理费按建安工程费的50%提取。经济评价其它费用按本项目实际情况和同类项目估算。经计算，年平均总成本费用为1994.6万元。8.4损益计算8.4.1销售利润：本项目年均利润总额141.9万元。企业所得税及利润分析：本项目应缴纳企业所得税，税率为33%，盈余公积金和公益金分别按税后利润的10%和5%计算，年平均所得46.8万元，年平均税后利润95.1万元。详见损益和利润分配表。8.4.2财务盈利能力分析盈利能力分析（全部投资评价指标）投资利润率：24.8%投资净利率：16.7%投资利税率：46.5%所得税后财务内部收益率为：22.8%所得税前财务内部收益率为：35.8%所得税后财务净现值（ic=8%）：423.26万元 所得税前财务净现值（ic=8%）：747.39万元所得税后静态投资回收期（含建设期）：5.25年所得税前静态投资回收期（含建设期）：4.14年8.5不确定性分析8.5.1盈亏平衡分析:固定成本盈亏平衡点=×100%销售收入-可变成本-税收188.6=×100%2430-1860-279.5=64.6%由此可知,当达到产量的64.6%，企业便可保本。8.5.2敏感性分析：敏感性分析是通过分析、预测项目主要影响因素发生变化时对项目经济评价指标（NPV、IRR等）的影响，从中找出敏感因素，并确定其影响程度的一种方法。为了考查项目的抗风险能力，我们对影响项目经济效益的三种主要因素即价格、投资和经营成本进行了敏感性分析。当某一因素在-10%～+10%幅度内变化时，对财务内部收益率、投资回收期、财务净现值和借款偿还期的影响见单因素敏感性分析表。经济评价敏感性分析变动因素+10%+5%0%-5%-10%价格29.325.422.819.515.1投资26.724.322.820.418.7 成本24.523.822.821.119.6从结果看，价格是最敏感的因素，当价格降10%时，项目的财务内部收益率为15.1%，仍高于社会平均率8%。说明项目具有较强的抗风险能力。8.6财务评价结论：从计算的主要评价指标可以看出，本项目的各项财务评价指标数据均较为理想，具有良好的财务盈利能力、清偿能力和较强的抗风险能力。综上所述，本项目在财务上是可行的。环境影响评价第九章环境影响评价9.1环境影响项目涉及环境影响因素是清洗果菜形成废水，无其它排放和噪声产生。9.2环境保护与治理措施 1、废水的来源是清洗果蔬废水和人员生活废水，对其中清洗废水拟采用沉淀过滤后重复利用，对生活废水采取沉淀池沉淀并投入生物制剂对有害物质分解后，排入厂区内养鱼池和厂区北侧的市政排水管网。2、节能措施。本项目建筑材料选用建设部规定的新型节能材料；冷库保温采用聚氨脂喷涂，保温防潮好，制冷系统选用目前国内最先进的蒸发式冷凝器，门窗采用密闭性能优良的塑钢窗，门窗结缝用保温材料封严；主要动力设备在满足功能的前提下选用节能设备，照明选用高效节能灯具，热力系统入口处安装调节阀及计量表，用水系统全部采用节水型设备，以节省能源，降低能耗。农业产业化经营与农民增收效果3、绿化措施。场区内的建筑与建筑之间、建筑与道路之间植树，共植树和绿地面积200平方米。9.3环保部门意见X市环境科学研究院和环保局经过对本项目考察，同意立项。详见环境影响报告表和审批意见。第十章农业产业化经营与农民增收效果10.1农业产业化经营10.1.1壮大主导产业和促进结构调整通过本项目实施可对X市及周边县市的果品蔬菜产业发展产生积极的引导和示范带动作用。10.1.2改善产、加、销、服的利益联结 项目实施将有力加强种、贮、加、销的有机结合。企业实行产前与协会、农户订立合同，明确质量标准、价格等级和服务责任，产中提供技术指导、培训和重要物质供应服务，产后负责保护价收购产品。实行优质优价，达到出口质量标准的产品，一般高于市场价5%～10%，加工原料一般高于市场价5%～10%。保护价可保证农民在市场行情差的情况下有利润，例如：冬枣保护价定为一级品每公斤8元。公司还实行生产预投资，苗木、接穗、生物有机物肥、生物农药。暂不收费供给基地农民，收购产品中不计息分期扣回。详见公司与农户签订的合同。农业产业化经营与农民增收效果10.1.3辐射带动作用本项目采用果品蔬菜无污染标准化生产、采后商品化处理加工、气调保鲜、速冻保鲜等一系列新技术,将成为全省果蔬贮藏保鲜技术的辐射源，同时建立种植基地1万多亩。10.1.4提高农业生产市场化、组织化程度项目建设单位作为河北农业产业化重点龙头企业，实施本项目以后，加工能力、经销能力进一步增强，使1万个农民加入果蔬生产协会。10.2农民增收本项目实施可使项目区1万个农民人均增收500元以上，总增收500万元。增收来源：1、优质加价，每公斤果蔬价格比非项目区高0.3～0.5元；2、增产，通过有效的技术指导，一般比非项目区亩产增加20%左右，其中冬枣增产30%～50%；3、降低生产费用，通过物资供应减少农民采购费用，节省运输成本；4、工资性收入，增加100个就业岗位，年工资总收入近100万元。农业产业化经营与农民增收效果10.3其他影响评价 本项目的实施以组织农民实行标准化无污染生产为基础，有利于农业生态环境改善，有利于干群关系改善，有利于提高农民的科技素质提高和市场竞争意识增强。产品以出口为主，有利于增加国家外汇储备。项目组织与管理第十一章项目组织与管理11.1组织机构与职能划分本项目达产后劳动定员100人，其中研发中心5人，管理与后勤人员10人，劳动工人85人。本项目作为企业的主导业务，实行董事会领导下的经理经营负责制。下设研发中心、办公室、人力资源部、基地建设部、质检部、营销部、财务部，统一管理生产和经营。机构设置与隶属关系如下图： 董事会↓经理↓↓↓↓↓办公室经营副厂长生产副厂长财务部↓↓↓↓↓↓↓基地建设部销售部人力资源部质检部研发中心11.2经营管理模式：研发中心工作定位：建设期为项目配套技术进行试验研究，提出集成技术方案，对建设施工进行指导和监督，对工人进行上岗前技术培训，制定企业标准和检验检测方法。投产后负责生产运行中的技术、产品质量监控，进行工艺技术和专用技术的改进研究，试制新产品，为企业发展提供技术储备。项目组织与管理项目实施按照公司＋协会＋基地＋农户的经营机制运行。与农民签订产购合同与服务协议。实行统一技术指导、统一产品质量标准、统一生产资料供应、统一优质优价收购。11.3经营管理措施1、工程建设实行公开招标，在确保工程质量的前提下，尽量压低成本，设备选择实行多家报价，货比三家。2、生产管理实行目标责任制，逐级签订目标责任，严格按照标准质量管理体系的要求和程序，进行全过程控制，确保企业意志落实到每个细节。 3、财务管理实行监事会监督下的经理负责制。严格贯彻执行各项财务制度，千元以上的开支要事先提出预算，每个合同、协议都要向财务部备案。严格执行一支笔签字。财务状况每月向董事会报告一次，避免资金用向的随意性。4、销售管理。按照质量第一、客户至上、诚信为本的基本要求，建立现代企业销售管理制度，确保公司营销策略贯彻到每个销售人员，完善市场导向的经营机制，不断提高市场竞争力，快速增加市场占有率。项目组织与管理11.4技术培训企业自身培训。坚持以人为本的理念，把搞好的技术培训、提高全员素质作为企业发展的头等大事，做到培训先行、培训到位、效果达标。人力资源部、研发服务部负责整体培训计划的制定与实施，各生产单位（班组）负责每个人接受培训和检查每个人的培训效果。实行集中培训与个别指导相结合的培训方法。企业在研发中心培训按建立技术学校，常年举办培训班。同时建立图书室，为职员自学创建条件。开展技能帮扶活动，树立技术标兵，激励职员自觉努力学技术，提高技能。种植基地培训。把种植基地作为企业的第一车间。企业每年拨出20万元基地建设活动经费，配备巡回指导专车。由基地建设部会同协会组织对基地农民培训。确保把每个技术措施落实到每家每户。11.5劳动保护与安全卫生本项目生产安全隐患主要在用电、制冷设备操作与高压作业车间。严格按照生产安全部门的有关规范、条例制定严格的安全生产制度，《安全生产手册》发放到每个 员工手里，贯彻到每个生产细节。设置安全监督员，实行有效监督，确保无事故。可行性研究结论与建议劳动保护要作为一项基本的企业制度，认真贯彻执行，设立劳动保护与安全基金，保证国家劳保政策落实。从厂房设计建设到生产环境卫生保持，从企业卫生到个人卫生都要时刻抓细抓好。要参照食品出口企业应执行的标准、规章，制定好卫生制度，并认真落实到每个生产单位和个人，车间设置专职卫生检查员，确保卫生全面达标。第十二章可行性研究结论与建议12.1可行性研究结论本项目总投资568.35万元，其中固定资产投资468.35万元，流动资金100万元，由项目单位自筹268.35万元，申请财政资金300万元，项目建设期完成全部固定资产投入，预算项目正常年销售收入为2430万元，年均纯利润总额95.1万元，财务内部收益率22.8%(税后)，投资利润率24.8%，投资利税率46.5%，投资回收期（税后）5.25年。可行性研究结论与建议本项目是当地果蔬产业高效发展的亟需，各项财务评价指标数据均较为理想，具有良好的财务盈利能力和较强的抗风险能力，财务可行；采用技术先进，市场前景看好，在国际国内市场有较强的竞争力；所采用的设备、装备与工艺技术先进可行，技术路线合理；符合环境保护要求；项目具有较好的盈利能力，且社会效益显著，产业带动力较强。项目总体可行。12.2问题与建议 对企业而言存在的主要问题是处于快速成长阶段，新增的工人素质有待提高。建议：企业要加强工人队伍的技术培训，提高素质。对政府部门而言，本项目产业带动作用强，经济效益、社会效益和生态效益都较好。建议：农业开发和财政部门给予支持。 扶持方式：有偿无偿相结合项目类别：流通项目（储藏保鲜）项目编号：130182201河北省2007年X市X市果蔬采后处理与贮藏保鲜产业化开发项目可行性研究报告项目单位：XX果蔬科技开发有限公司项目建设地点：藁城市育才路137号可研报告编制时间：二OO六年十一月 目录第一章总论……………………………………………11.1项目提要…………………………………………………11.2可行性研究报告编制依据………………………………31.3综合评价和论证结论……………………………………3第二章项目背景及必要性……………………………42.1项目背景…………………………………………………42.2项目建设的必要性………………………………………5第三章项目建设条件…………………………………73.1项目区概况………………………………………………73.2项目建设条件优劣势分析………………………………83.3主要阻碍因素及解决方案………………………………10第四章建设单位基本情况……………………………114.1建设单位概况……………………………………………114.2研发能力…………………………………………………114.3企业财务现状……………………………………………124.4法人代表基本情况………………………………………12第五章市场分析与销售方案…………………………135.1市场分析…………………………………………………135.2销售策略、方案和营销模式……………………………155.3市场风险分析……………………………………………16第六章项目建设方案…………………………………176.1建设任务和规模…………………………………………176.2项目规划和布局…………………………………………176.3生产技术方案及工艺流程………………………………176.4项目建设标准及具体建设内容…………………………186.5项目实施进度……………………………………………22第七章投资估算与资金筹措…………………………23 7.1投资概算…………………………………………………237.2项目建设投资概算………………………………………247.3资金来源与筹措…………………………………………247.4资金使用和管理…………………………………………247.5有偿资金清还计划与保证措施…………………………24第八章财务评价………………………………………258.1评价依据…………………………………………………258.2销售收入及销售税金估算………………………………258.3成本费用估算……………………………………………258.4损益计算…………………………………………………268.5不确定性分析……………………………………………278.6财务评价结论……………………………………………28第九章环境影响评价…………………………………299.1环境影响…………………………………………………299.2环境保护及治理措施……………………………………299.3评价部门意见……………………………………………29第十章农业产业化经营与农民增收效果分析………3010.1农业产业化经营………………………………………3110.2农民增收………………………………………………3110.3其他影响评价…………………………………………31第十一章项目组织与管理……………………………3211.1组织机构与职能划分…………………………………3211.2经营管理模式…………………………………………3211.3经营管理措施…………………………………………3311.4技术培训………………………………………………3311.5劳动保护与安全卫生…………………………………34第十二章可行性研究结论与建议……………………3512.1可行性研究结论………………………………………3512.2问题与建议……………………………………………35 附录一、附表附表1可研报告编写人员情况表附表2固定资产投资估算表附表2－1土建工程投资明细表附表2－2设备投资明细表附表2－3无偿资金使用明细表附表3销售收入估算表附表3－1流动资金估算表附表4投资计划及资金筹措表附表5总成本费用估算表附表5－1单位产品成本核算表附表6固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表附表7利润及利润分配表附表7－1产品销售收入和销售税金及附加估算表附表8财务现金流量表附表9借款（含财政有偿资金）还本付息计算表二、附图1、现状图2、扩建后的总平面图三、附件附件1营业执照复印件附件2项目单位近两年现金流量表和财务审计报告附件3土地价值评估报告、土地证、出口注册果园与加工厂证书、省名牌产品证书、信誉等级证明附件4环评报告和环评审批意见附件5河北省政府认定重点龙头企业的文件复印件附件6与河北农大等单位的技术合作协议附件7冬枣气调保鲜科技成果证书附件8与果农签订的产品收购合同、定货单'