农业专业合作社扩建项目申请国家财政资金项目可行性研究报告 111页

'总论农业专业合作社扩建项目第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况建设单位：科左后旗常胜镇散都马莲河水稻专业合作社。发展历程：成立于2008年12月，自2009年以来，带领和引导农民进行良种绿色水稻种植，从最初11000亩开始，已发展到目前的30000亩，入社会员也由建社初期的100户发展到现在的503户。目前已发展成为了通辽市最大的绿色良种水稻种植合作社。散都“马莲河”牌水稻已经成为通辽市的名牌水稻。主营业务：绿色良种水稻种植。主导产品：“马莲河”牌绿色水稻。合作社的组成：科左后旗常胜镇散都马莲河水稻专业合作社以“服务成员、谋求全体成员的共同利益”为宗旨。成员入社自愿，退社自由，地位平等，民主管理，实行自主经营、自负盈亏、利益共享、风险共担。科左后旗常胜镇散都马莲河水稻专业合作社 总论每年提取的公积金，按照成员与本社业务交易量（额）依比例量化为每个成员所有的份额。由国家财政直接补助和他人捐赠形成的财产平均量化为每个成员的份额，作为可分配盈余的依据之一。合作社为每个成员设立个人账户，主要记载该成员的出资额、量化为该成员的公积金份额以及该成员与本社的业务交易量（额）。本社成员以其个人账户内记载的出资额和公积金份额为限对合作社承担责任。人员结构：合作社实行社员制，由社员组成社员大会。社员大会为本社最高权利机构。合作社设立理事会，理事会由社员大会选举产生。理事会为合作社社员大会的执行机构。理事会下设技术服务部、经营服务部、综合管理部。合作社设立监事会，行使对理事会及其成员的监督权。合作社办公地点设在常胜镇科左后旗禾丰粮食购销有限责任公司院内。现有理事长等办公人员5名，技术人员10名。获得的主要业绩：绿色水稻种植已达到3万亩，年实现销售收入达到4621.54万元，实现利润353.98万元。1.1.2财务状况1.科左后旗常胜镇散都马莲河水稻专业合作社2009年财务状况：资产总额：364.18万元固定资产净值：301万元流动资产：63.19万元负债总额：0万元 总论所有权益：364.18万元实收资本金：300.04万元总销售收入：4050万元纳税金额0万元净利润：186.7万元资产负债率：0%净资产收益率：51.27%投资报酬率：51.27%2.科左后旗常胜镇散都马莲河水稻专业合作社2010年财务状况：资产总额：867.52万元固定资产净值：301万元流动资产：566.53万元负债总额：0万元所有权益：867.52万元实收资本金：300.04万元总销售收入：4621.54万元纳税金额0万元净利润：353.98万元资产负债率：0%净资产收益率：40.8%投资报酬率：40.8% 总论3.科左后旗常胜镇散都马莲河水稻专业合作社2009-2010年度财务状况一览表项目年份单位2008年2009年资产总额364.18867.52万元固定资产净值301300.9万元流动资产63.19566.53万元负债总额00万元所有权益364.18867.52万元实收资本金300.04300.04万元总销售收入40504621.54万元纳税金额00万元净利润186.7353.98万元资产负债率00%净资产收益率51.2740.8%投资报酬率51.2740.8%1.1.3法定代表人基本情况张海刚，科左后旗禾丰粮食购销有限责任公司法人代表，科左后旗政协第七届委员会委员、科左后旗第十四届人大代表；先后被授予通辽市“青年企业家”称号、通辽市十大杰出青年及通辽市劳动模范。1.2项目建设方案1.2.1项目名称，建设性质，建设地点及期限1.项目名称：科左后旗常胜镇散都马莲河水稻专业合作社5000亩绿色水稻种植扩建项目。2.建设性质：扩建。3.建设地点：内蒙古通辽市科左后旗常胜镇。4.建设期限：6.5个月。1.2.2产品方案及建设规模项目建设将新增绿色水稻种植耕地面积5000亩 总论。项目建成后，项目单位绿色水稻种植面积可达35000多亩，总产量将达1925万公斤。1.2.3品种，技术，设备方案品种：如东农428、绥粳9号、垦稻12号、龙稻3号等。技术来源的可靠性与可得性：项目单位成立了专门科研小组，并与沈阳农业大学合作，进行良种水稻的种植和开发，掌握水稻管理特性以及病虫害防治技术，为水稻种植提供了技术上的保证。本次项目主要从技术改良、良种选育等方面进行投资设计。主要设备名称及数量：由于本项目属于合作社，由农户加入。每个农户都有较完善的种植设备。本次扩建只是进行必要的补充。本次扩建只增加60台秸杆粉粹机，用于秸杆粉粹发酵作为有机肥料。1.2.4土建工程项目主体工程包括改造稻田5000亩，开发沟渠5000延长米，扩建仓库400平方米。项目辅助工程：用于田间运输道路建设，面积合计为2000平方米。1.3投资结构及资金来源项目总投资290.16万元。其中：建设投资200.75万元，流动资金89.41万元。建设投资包括土建工程费115万元，设备投资3万元，科技投资52.5万元，前期工作费12万元，预备费用18.25万元。项目拟申请农业综合开发产业化经营无偿资助项目中央财政资金80.00万元，申请地方财政资金32万元，合作社自筹资金为178.16 总论万元。1.4项目效益1.4.1经济效益该项目的实施将扩建绿色水稻基地5000亩，项目新增投资利润率为40.98%。全部项目：扩建后税后净利润正常年度为457.19万元所得税后财务内部收益率（IRR）：80.99%；所得税后财务净现值（NPV）（Ic=10%）：2210.99万元；所得税后投资回收期（PP）（含建设期）：2.24年。增量投资：增量投资税后净利润正常年度为118.97万元。所得税后财务内部收益率（IRR）：106.47%；所得税后财务净现值（NPV）（Ic=10%）：666.82万元；所得税后投资回收期（PP）（含建设期）：1.95年。同时，项目建设向周边市、县辐射，带动有机肥料、生物农药等新兴产业快速发展，在保证稻农增收的同时，绿色水稻产业经济优势也将明显增强，带来一系列的增值效应，因而具有明显的经济效益。1.4.2社会效益项目建设将改变项目区传统水稻种植结构，有效推广优质绿色水稻的种植，提升稻谷种植水平。通过本项目 总论建设，实现规模种植，提供技术、设备和种子保证，优质优价收购，可直接带动农户503户，通过对合作社农民技术指导，直接带动农民1000多人转变生产观念，学习科技知识。同时通过“订单合同”优质优价收购，可间接带动周边4000农户调整种植结构，发展绿色水稻种植。项目建设架设了做强做大水稻产业和建设水稻产业经济强旗的桥梁和纽带，在提升水稻产业科技含量的同时，可以有效带动农业发展走生态化、有机化、绿色化之路，实现以产业进步带动农民、农村、农业发展，这对于建设社会主义新农村、推进农业产业化、农民知识化进程，均具有显著的社会效益。1.5可行性研究报告编制依据1.5.1政策依据内蒙古自治区供销合作社和农业综合开发办公室《关于做好2011年农业综合开发新型合作示范项目申报工作的通知》；《2011年国家农业综合开发新型合作示范项目申报指南》；《“十一五”粮食行业科技发展规划》；1.5.2技术依据1.原国家计委《建设项目经济评价方法与参数》1993；2.国家计划发展委员会《投资项目可行性研究指南》2002.3；3.可行性研究开始前已经形成的工作成果及文件；4.根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料；5.《可行性研究与项目评价》。6.项目单位提供的其它基础资料。 总论1.6综合评价近年来，随着国家各项惠农政策的落实及粮食价格的逐年上涨，农民种粮积极性高涨。目前人民生活水平逐年改善，对大米的需求向优质、绿色、无公害等高端方向发展，品质低劣的品种将逐步淘汰，为了适应市场的需求，引导农民向高产优质方向发展势在必行。因此，绿色水稻种植专业合作社改扩建是一个行之有效的措施和附合经济趋势的项目。通过合作社向社员免费、低价发放绿色水稻种子和低毒高效农药，培训种植技术，集中收购、储存、销售稻谷，增加入社农户收入。合作社在市场、农户、政府之间架起了一座桥梁，使粮食生产、收购、销售各个环节顺畅进行，增加了农户的收入，也亲近了政府和农民之间的关系。通辽市是全国商品粮生产基地。科左后旗常胜镇散都马莲河水稻专业合作社的成立和改扩建，通过增加投入，统一购置发放优质种子、农药、设备，集中购、销、储存，项目建设完成后可使绿色水稻优质率达到科左后旗水稻总产量的21%，并逐步提高科左后旗水稻种植比率及带动全市水稻品种的改良，从而增加水稻种植农户的收入。项目建设可行性强。（1）在经济方面，完善的“合作社+基地+农户”产业化经营模式，属于国家农业综合开发产业化经营项目优先扶持范围；项目单位通过基地作用，引导农户科学种植，有力地带动当地水稻种植农户发家致富，形成具有当地特色的水稻产业。（2）在市场方面，项目产品因其质优价廉，市场前景较好。（3） 总论在技术方面，项目单位与沈阳农业大学建立了科研技术合作关系，项目实施技术有保障。（4）在环境方面，项目区发展水稻种植具有得天独厚的自然条件，本项目区位于散都水库南面下游，直接用富营养的水库水进行灌溉，是其他地区水稻所无法比拟的；同时本地气候适宜，雨水充沛，土壤肥沃，日照充足，项目实施对保护和改善项目区的生态环境条件具有重要作用。项目单位具有成熟的水稻种植技术和种植经验，具有完善的质量管理体系，且销售网络遍布全国，有一定的市场基础和信誉可靠的经销商，项目产品的市场前景广阔，项目风险极低。项目建成后将新增绿色水稻生产基地5000亩。通过基地的作用带动周边乡镇近4000户农民从事绿色水稻种植，带动作用明显。总之，项目立项科学，布局合理，建设地点选址恰当，行业主管部门重视，外部协作条件成熟，前期工作扎实。因此，项目实施既是完全必要的，也是切实可行的。 背景及必要性第二章背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1国家产业政策：农业是国民经济的基础，国家始终把农业放在国民经济发展的首位。党中央、国务院每年都把做好农业、农村、农民的工作作为一年的第一件大事来抓，几乎每年都有第一号文件对做好“三农”提出明确的指导方针和具体的工作意见。明确规定了农业和农村经济结构调整，要以优化品种、提高质量、增加效益为中心，积极调整种（养）业结构（包括品种结构和品质结构），发展优质高产高效的种养业。要发展特色农业，形成规模化、产业化的生产格局，提高商品率。要积极鼓励和发展适应当地农村特点和促进农民增加收入的经济联合体。通辽市是内蒙古自治区水稻主产区，位于松辽平原西侧，西辽河上游，项目区土地平整、土壤肥沃，适宜种植绿色水稻。随着当今饮食消费回归大自然观念的增强，安全营养保健的绿色产品将成为21世纪的主导食品。因此，以通辽市优良水稻品种为基础，建立绿色水稻种植基地，使水稻种植向产业化、规模化和高效益化发展，是国家重点扶持发展的重要产业之一。2.1.2行业发展规划1.世界卫生组织（WHO）“2002食品安全规划和全球食品安全战略”，对食品质量安全提出了更加严格的标准。“九五”“十五”“十一五”期间，国家对农业的综合开发，积极鼓励发展特色农业、生态农业、高效农业，发展优质农产品生产，全面实施绿色无公害 背景及必要性食品工程，提出了明确具体的指导意见，并出台了一系列重点扶持促进发展的政策和措施。为提高我国农产品的市场竞争力，推进规模化产业化进程带来了新的生机。2.自治区、通辽市和科左后旗各级政府对水稻种植的发展历来十分重视，对发展绿色水稻种植，促进农业产业化发展给予了足够的重视和政策扶持，优良而丰富的农业资源，广大农户传统天然的种植基础。自然环境无污染的土壤水利资源，党和政府重点的扶持，使本项目的提出和实施具备了良好的内外环境。2.1.3项目的提出：国家农业综合开发办公室明确规定：今后一段时期内，农业综合开发项目投资方向重点是：“在改善农业基本生产条件的基础上，着力进行农业先进适用技术的推广及高新技术的应用，加速科技成果转化，推动项目区农业科技进步，培育区域主导产业，调整和优化农业产业结构，促进产业化经营，探索形成不同区域最先进适用的开发模式。”据此，在旗委旗政府和有关主管部门的关心和支持下，立足于当地资源优势和通辽市的政策平台，提出绿色水稻种植产业化项目，即优化水稻品种，建设绿色水稻种植基地，建设现化化规、规模化种植合作社机制。2.1.4项目区农业产业化经营发展现状：科左后旗是科尔沁草原上的“沙稻之乡”。起步于“八五”和“九五”期间的水稻种植，因规模大、品质良、效益高，迅速成为科左后旗强旗富民的特色产业。 背景及必要性进入新的发展时期，科左后旗委、政府按照龙头联基地，基地联农户的模式，重新规划水稻产业，形成了以水资源丰富、土地资源优越的东大荒为主，辐射全旗的水稻种植区。今年，全旗水稻种植面积达21.7万亩，占全旗播种面积的8％。在科学利用水利、土地资源，稳步发展水稻种植业过程中，科左后旗利用加工企业，组建中介组织，实行工厂化生产，不断增加水稻生产的科技含量，打造后旗水稻的绿色品牌。水稻主产区常胜镇依托“禾丰米业”稻米加工厂这一龙头，组建了水稻种植协会，对辐射区内的水稻种植户进行统一管理，提供从良种、化肥、田间管理到稻谷销售一条龙的优质服务，极大地调动了农民种植水稻的积极性，水稻种植面积发展到3万多亩。目前，全旗水稻平均亩产已达550公斤以上，总产1.2亿公斤。通过种植水稻，农牧民亩均增收50元以上。同时，依托水稻种植优势，科左后旗培育出了“蒙禾”、“散都”两大绿色大米品牌，产品畅销大江南北。一直以来，后旗水稻产业被自治区著称为“面积最大，品种最多，产量最高，米质最优”的“水稻四大最”。科左后旗水稻生产可谓星星之火，渐成燎原之势。2006年，合作社基地精心打造的“马莲河”牌大米通过了ISO9000：2000质量体系认证。2007年“马莲河” 背景及必要性牌双A级绿色食品商标通过了国家食品行业绿色食品标识认证。并与通辽市清谷新禾有机食品有限责任公司实现了强强联合，在散都村专门开辟出240亩水稻地，全程生产不施用化肥和农药，采取人工除草和除虫，所产大米为纯天然、无污染的有机绿色食品，经过精心包装，以每公斤40元的价格出口欧盟。由于“马莲河”牌大米品质好、价格合理，现已远销到云南红塔集团等地，使稻米有了固定的销售渠道。今年，后旗25万亩国家A级绿色水稻基地正式通过国家认证。2.2项目建设的必要性在环境污染日益严峻的情势下，食品安全问题已成为全球也是我国最紧迫的民生问题之一。加快发展绿色有机农业，并使之逐步成为农业发展的主导模式，既是我国13亿人口食品安全和营养改善的根本保障，也是中华农耕文明史上具有里程碑意义的战略之举。2.2.1是调整农业产业结构，发展高效农业的需要水稻是农业的支柱产业之一，也是发展农村经济的主导产业。但是，科技含量低、生产技术落后、生产规模偏小等原因，一直制约着水稻产业的发展，束缚了农业和农村经济跨越式的发展。为了推动农业产业化的发展，必须因地制宜、调整布局，优化产品结构，大力发展优质水稻，将过去的数量型转向质量型、品牌型，只有这样才能占有市场的高份额，农业才有高效益，才能适应农业产业结构战略性的调整和发展高效企业的需要。通辽市是全国著名的商品粮基地，是优质稻谷的生产区。本项目以此为依托，从育种、田间管理到收割对所有入社农户进行科学指导，既可保证公司产品的质量，又能提高农民收入，从而促进本地区农业产业结构调整，加速农业产业化进程。2.2.2是实现农业增产、农民增收，实现脱贫致富的需要 背景及必要性西部大开发、国家优先支持农业、能源和基础设施建设，内蒙古是国家西部开发的十个省份之一，通辽市位于内蒙古东部，是国家重点发展、扶持的贫困地区之一，也是生态保持较好的地区，有着天然发展绿色产业的优势，这个产业既符合国家的产业政策，又符合国家西部开发的精神，有利于带动贫困地区脱贫致富。项目建成后，不仅能带动当地贫困地区的经济发展，同时带动绿色食品产业的发展，促进绿色食品的推广建设，使绿色农业产业化形成良性循环，还可以通过价格、品质、地域等优势进入国际市场，出口创汇，带动地方经济发展。2.2.3绿色有机农业产生和发展的历史必然性人类自有史以来，农业生产大致经历了从原始农业、传统农业、石油农业到绿色有机农业的发展阶段。现代农业除了依靠大量消耗石油产品提供动力以外，所使用的化肥、农药、添加剂和塑料薄膜等生产资料，也都以石油、天然气为能源和原料，因而又称为“石油农业”。这种靠工业和科技装备的石油农业，虽然其土地产出率、劳动生产率大幅度提高，但化肥、农药等化学物质的长期过量使用，导致土壤退化、重金属残留超标、环境污染和食品安全问题越来越严重。据联合国环境规划署报告，全世界每年有200万—500万农业从业人员农药中毒，4万人死亡。经专门机构认定，目前我国已初步形成了无污染、安全、优质、富含营养的绿色有机农业产业体系。其中，绿色食品有A级和AA级之分。A级要求在生产过程中限量使用限定的化学合成生产资料，并积极采用生物技术和物理方法，确保产品质量符合“绿色食品” 背景及必要性标准要求；AA级则要求在生产过程中不使用化学合成农药、肥料、添加剂、兽药及有害环境和人体健康的生产资料，而是通过使用有机肥、种植绿肥、采取生物或物理方法等技术，培肥土壤，控制病虫害，保护或提高产品品质（相同于有机农业）。由于绿色食品和有机食品都出自限用或不用化学物质的环境友好型农业产业体系，人们将这两种农业统称为绿色有机农业。2.2.4绿色农业的本质特征及其优势绿色有机农业是对传统农业、石油农业的深刻变革，是人类农耕方式质的提升和飞跃，是实现人与自然和谐、发展与环境双赢的新型农业模式。其本质特征和优势可归结为：（1）标准的规范性。绿色有机农业的本质特征之一，就是通过一系列的规范准则，使农业的技术和管理标准化——生产有技术规程，投入有使用准则，产品有专用标识，经营有认证许可，出了问题可直接追溯到产地。这些标准、规范和准则能够确保一定时期内的市场需要和产品优质、安全、低耗、高效。当技术或实践发生变化时，其标准规范作相应的修订，吸纳最新技术成果，以适应生产、交换、购销的新需要。据有关部门统计，目前我国实行的绿色食品行业标准总数达152项。国家对有机农业产品有更严格的标准规定，适用于有机农业生产的全过程。（2 背景及必要性）技术的先进性。绿色有机农业既采用传统农业的精耕细作技术、现代农业的良种培育和先进生产与加工技术，又创造符合生态、经济和社会民生规律的更高层次的技术模式。其生产、加工、保质、包装、运销等各个环节的技术含量，都远高于传统农业和石油农业，因而能够实现经济效益和生态效益双赢。生态经济专家研究出的纳米增效肥，可在减少普通化肥使用量30%—50%的基础上，使水稻、小麦、玉米等作物平均增产10%，蔬菜、果树等增产20%左右。（3）资源的循环性。绿色有机农业强调有机投入和生物措施，将农业和人畜废弃物资源化后再利用，既创造价值、效益，又培肥地力、优化环境，是一种实实在在的“循环经济”模式。农作物秸秆还田和气化发电、人畜粪便沼气工程、生物菌肥的使用、病虫害的生物防治等，都取得了良好的经济、社会和环境效益。浙江省嘉兴市南湖区把猪粪加工成初级有机肥，既消除了面源污染，又产生了经济效益，而且用这种肥种植的葡萄颗粒大、甜度高、色泽好，批发价比用化肥种植的葡萄高2倍多。山东省诸城在全市200多个蔬菜大棚推广使用秸秆生物反应堆技术，以秸秆替代化肥，降低成本50%，蔬菜增产50%以上，农民增收40%以上。据专家测算，绿色有机农业不使用或限用石油化工物质投入，可减少碳排放20%—50%，是名副其实的“低碳农业”。（5）生产的惠民性。发展绿色有机农业，既提供安全、绿色食品，又延长产业链，扩大就业，惠及民生效果显著。据专家研究发现，有机植物产品中含有更多的干物质、矿物质和抗氧化微量营养素，更多的不饱和脂肪酸、维生素C 背景及必要性、铁、铜和锌等微量元素，以及抗癌和防心脏病的次生代谢物质。由于绿色有机农业注重有机肥的收集和应用，实行精细化种养管理和市场营销，吸纳了大量农村劳动力就业和创业。甘肃省在不同地域创建的11个绿色食品标准化基地，培育产业化龙头企业260多家，农民专业合作组织1300多个、经销经纪人近万名，累计实现劳动力就业500多万人，获取劳务收入25亿多元。从事绿色食品产业劳动者的收入是普通农民的2倍。（6）发展的可持续性。绿色有机农业以有机土杂肥替代化肥、以生物技术替代高毒剧毒农药，合理配置农业投入品，节约资源、优化环境，确保农业发展的可持续性。湖南省湘阴县发展绿色有机农业，通过精选良种、秸秆还田、“猪—沼—稻”生态模式、测土配方施肥和频振式杀虫灯诱杀害虫等生态技术，居民生活区内生活污水、生活垃圾和人畜禽粪便基本做到无害化处理、资源化利用，农作物秸秆利用率达100%，化肥、农药使用量大为减少，以蜘蛛为主的害虫天敌种类多、数量大，沟、港、渠道水生生物密集，田间看不到病虫危害，实现了高产、优质、高效和环境改善。2.3中国绿色有机农业发展的现状和前景我国绿色有机农业起步于上个世纪90年代。2008年全国绿色有机产品的种植面积和实物总量与1997年相比，分别增长了6.8倍、13.3倍。其中使用绿色食品标志的企业总数，自1997年以来，以年均24.7%的速度增长。绿色有机食品已成为国内大中城市居民消费的“热点”、农产品出口的“亮点”、农业结构调整优化的“增长点” 背景及必要性。但我国绿色有机农业发展规模有限，品种数量也少，主要大宗产品产量仅占全国同类产品总量的5%左右。与日益剧增的国内外消费需求相比，现有的农产品种类、生产规模和供给能力都不相适应。我国农业资源丰富，发展绿色有机农业具有得天独厚的优势和条件。这主要包括：（1）丰富多样的物种和自然资源。全国农业开发利用的栽培植物、畜禽、鱼类、食用菌、昆虫等已达万种以上。不同区域培育出许多极富地方特色、驰名中外的农林牧渔产品。这些区域具有适宜发展绿色有机农业的自然环境和传统技艺，一经开发便可形成大批特色鲜明、类型多样、竞争力强的知名产品和生产基地。（2）丰厚的有机质肥料资源。据农业部估算，全国年产有机肥总量达48.8亿吨，其中畜禽粪便为20.4亿吨、堆沤肥20.2亿吨、秸秆类资源7亿吨、绿肥1亿多吨、饼肥2000多万吨，可提供的氮磷钾养分在6000万吨以上。大力开发利用有机肥料，不但可以为作物提供充足的养分，增加土壤有机质含量，改善土壤理化性状，还可以转化农业废弃物、根治面源污染、改善农产品品质，同时也开辟了农业发展新的增长点。（3）全国各地遍布富有地方和民族特色的农产品生产加工技术工艺。充分发掘、利用这些技术工艺并与现代技术相结合，对发展绿色有机产品、实现产品增值增效具有不可估量的重大意义。（4）城乡居民对绿色有机食品的需求和认同与日俱增。绿色有机农业的生产方式、消费理念和品牌，受到了愈来愈多的企业、农户和消费者的认同。（5）党和政府已就根治生态环境、建设现代农业做出战略性决策。“走新型工业化道路”、“树立和落实科学发展观”、“加快转变发展方式”、“发展循环经济” 背景及必要性等一系列重大战略方针的制定和落实，将为发展绿色有机农业提供强大动力和政策保障。据有关部门预测，“十二五”期间，我国绿色有机农业发展速度将保持在10%以上。到2015年，全国有效使用绿色食品标志企业数将达8800家，产品达23000个；有机食品企业总数达2000家，产品达11000个；新建绿色食品原料标准化基地300个，绿色食品原料标准化基地总数达到800个，基地总面积达1.5亿亩。对绿色有机产品的监管力度也将加大，产品质量抽检合格率将保持在98%以上。到2030年，我国绿色有机产品种植面积占总耕地面积的比重有可能达到25%左右，化肥、农药使用量各减少50%左右，使用有机肥料的比重提高到70%，土壤有机质普遍提升1到3个百分点。到2050年，绿色有机产品种植面积占总耕地面积的比重将上升到40%左右。 建设条件第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择项目建设选址原则上是要选择土地条件好、土壤肥沃、水源清洁、适宜水稻树生长的区域；选择集中连片的区域；选择交通、基础设施完善，社会环境好的区域；选择群众积极性高、经济能力较强、栽植水平较高的区域。在充分考虑水稻基地通达性的基础上，设计简易机耕道路的位置，实现既减少费用又能达到实际需要的目的。根据以上原则，确定项目建设地点为通辽市科左后旗常胜镇。本项目以水稻种植合作社的方式进行运作，现在入社农户503户，总土地面积为5000亩。根据项目需要，选址按照连片开发、集约化经营的总原则，同时综合考虑小气候影响、土壤肥力等条件，结合自然优势、交通优势，采取土地租赁、入股和流转等方式进行规模建设。本次扩建依据上述原则，总面积为1000亩。3.1.2自然条件项目区通辽市位于内蒙古自治区东南部。地处东经121°30′～123°42′，北纬42°40′～43°42′之间。东北部与吉林省双辽市接壤；东部和南部与辽宁省彰武、康平、昌图县相邻；西部和北部与库伦旗、奈曼旗、开鲁县、通辽市和科左中旗相连。本项目地处东、西辽河交汇处。境内海拔最高为308.4米，最低为88.5米，呈现由西南向东北的岗状沙丘，再向东南冲积平原倾斜的地形。 建设条件地处中温带亚湿润边缘地区，属温带大陆性季风气候。四季明显，春季易干旱、多大风天气；夏季温热多雨，秋季温凉少雨，易秋旱；冬季寒冷少雪。年平均气温5.8℃。1月最冷，月平均气温在零下15.1℃，7月最热，平均气温在23.8℃，年极端最低气温出现在东部地区零下33.9℃，年极端最高气温在36.2℃。作物生长期稳定，通过20℃以上的初终间隔日数为224天，25℃以上的初终间隔日数在192天。4至9月太阳总辐射量自西向东为78.07至79.28千卡/平方厘米，占全年65%至66%，年平均日照时数为2888.9小时，年平均降水量为451.1毫米。由于受季风强弱影响，年际降水量变化较大，季风分布不均。极端年最大降水量达597.4毫米，东部地区为801.6毫米，出现在1959年。年最小降水量为262.3毫米，出现在1967年。日最大降水量出现在1975年7月3日，为111.9毫米，东部地区出现在1969年8月17日，为122.3毫米。全年降水量主要集中在夏季6至8月份。这个气候正是适合东北良种水稻生长，一年一季的种植条件，也提高了水稻的营养含量和口味，是极适合良种水稻种植的地区。3.1.3社会经济状况项目所在地的 建设条件科尔沁左翼后旗总面积为11576平方公里，总人口390286人，其中蒙古族人口占全旗总人口的75.16%。全年实现国内生产总产值25.4亿元，比上年增长22.76%，其中第一产业增加值9.63亿元；第二产业增加值5.96亿元，同比增长49%；第三产业增加值9.81亿元，同比增长47.7%。剔除税费改革等政策性因素减收的1250万元，财政收入完成7858万元，按同口径计算比上年增长14.45%。3.1.4本行业及关联产业发展现状全旗总播种面积压缩到242万亩，当年农业实际完成总播种面积202万亩，其中玉米播种面积完成95.4万亩，水稻面积25万亩，经济作物52.6万亩。全旗的粮食总产量为7.15亿斤，牧业年度家畜存栏97.9万头（只），比上年增加1.5万头（只）。全旗完成综合治沙101万亩，比上年增加1万亩。森林覆盖率10.7%，比上年提高1.22个百分点。新打机电井4443眼，新增有效灌溉面积10.15万亩，全旗水产品产量为450吨。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、科技、基础设施条件等2007年中央一号文件《中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》指出：“大力发展特色农业。要立足当地自然和人文优势，培育主导产品，优化区域布局”。通辽市政府为促进水稻经济科学发展，明确提出把发展水稻集中连片种植，提高规模化种植水平作为农业产业化的一个重要抓手。项目建设地区党委、政府引导农民发展生态农业，挑选土地平整，支持本项目发展，特别又划出能连片种植、统一管理、易灌易排5000亩农田。本项目区 建设条件市拥有较好的气候条件、土壤条件和环境条件，保证了水稻品质的优越性。雨量充沛，雨热同季，光照充足，特别适宜水稻生长发育。加之空气污染、水污染较少，同一品种的水稻与南方稻区相比，米质明显优、产量高，品种米质明显优于国内其他地区。而且，合作社广大农民有长期的丰富的种稻经验，并高度重视水稻优质品种的推广应用。因此，发展无公害水稻种植具有很大的潜力和突出的优势。本项目省稻种技术先进，项目单位紧紧依托自治区和沈阳农业大学优质稻科技平台，成立了专门小组，在水稻种植过程中推广使用高效高质载培技术，掌握水稻管理特性以及病虫害防治技术，为无公害绿色水稻规模种植提供技术保证。项目建设地点常胜镇距高速公路仅20公里，距铁路60公里，并且都有专业公路相通，形成了四通八达的交通网络。项目建设区内现道路系统完备，能满足生产及运输需要；通讯线路至拟建场地，通讯便捷发达；项目现有厂区平面设计和建设规范，供水管网畅通，供电系统配套齐全。项目区周边的治安环境、电力供应、水资源、生产肥料供应、交通等方面的条件十分优越，水、电、路、气等基础设施能保障项目建设的需要。3.2.2主要障碍因素及解决方案 建设条件障碍因素：资金短缺。水稻基地建设，都必须要严格按照绿色无公害的相关标准进行，其环境必须是无公害污染的良好生态环境，其产品在加工、贮运等方面必须符合无污染的品质要求，因此，项目规划要引进国内最优良的水稻品种，同时建立相应的市场营销网络，这些都需要较大的资金投入，要实现带动全旗农业产业化经营，规模化加工、现代化营销的目标，仅靠企业自有资金是不能完成的。解决方案：加强项目前期工作和投资方案论证，既不能盲目扩大投资，又不能留有缺口。经过论证审查确属符合国家产业政策的高效益项目，符合地方资源优势又有利于带动农业增效、农民增收的特色项目，需要积极争取资金加大扶持力度，扩大投资强度。 市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析1.国外市场概况和发展趋势中国加入WTO已经成功，入世后，泰国、越南等国大米会大量进入到我国，这必然会对国内市场造成不小的冲击，尤其是一些低品质稻米。然而由于通辽市稻米生产已准确预测到市场的变化，已基本实现稻米种植的结构调整，大面积播种优质水稻，本项目更是前瞻性地定位于中、高档优质水稻。因此，加入WTO反而成为优质大米产品打入国际市场的契机。中国加入WTO后，调整农业结构势在必行，将生产密集型产品转向生产劳动密集型和劳动资金密集型产品。这样，随着进入WTO后更加广泛的国内、国际竞争，本项目的实施也能使该企业具备与之竞争的能力。2.国内市场概况和发展趋势随着人民群众消费水平的提高，饮食结构也在发生不断的变化，人们对自己的健康、健美、延年益寿更加关心，迫切需要营养平衡和高效能的食物，尤其对纯天然及绿色食品更为推崇。在国内一些大城市，如：北京、上海等大城市绿色大米制品深受喜爱，市场售价为同类普通食品的1-2倍，优质大米产品有着广阔的销售市场和极大的发展潜能。3.区内市场现状 市场分析与销售方案据资料显示：目前我国人均年直接消费大米约96公斤。内蒙古自治区人口超过3000万，其中城市人口按600万计算，城市人口年消费大米57.6万吨，若以本地优质绿色大米占10％计，即可达到5.76万吨/年。随着内蒙古地区经济的发展，城市化进程明显加快，为本项目提供了广阔的市场前景。4.1.2项目产品的市场竞争优势分析科左后旗是科尔沁草原上的“沙稻之乡”。起步于“八五”和“九五”期间的水稻种植，因规模大、品质良、效益高，迅速成为科左后旗强旗富民的特色产业。进入新的发展时期，科左后旗委、政府按照龙头联基地，基地联农户的模式，重新规划水稻产业，形成了以水资源丰富、土地资源优越的东大荒为主，辐射全旗的水稻种植区。今年，全旗水稻种植面积达21.7万亩，占全旗播种面积的8％。在科学利用水利、土地资源，稳步发展水稻种植业过程中，科左后旗利用加工企业，组建中介组织，实行工厂化生产，不断增加水稻生产的科技含量，打造后旗水稻的绿色品牌。水稻主产区常胜镇依托“禾丰米业”稻米加工厂这一龙头，组建了水稻种植协会，对辐射区内的水稻种植户进行统一管理，提供从良种、化肥、田间管理到稻谷销售一条龙的优质服务，极大地调动了农民种植水稻的积极性，水稻种植面积发展到3万多亩。目前，全旗水稻平均亩产已达550公斤以上，总产1. 市场分析与销售方案2亿公斤。通过种植水稻，农牧民亩均增收50元以上。同时，依托水稻种植优势，科左后旗培育出了“蒙禾”、“散都”两大绿色大米品牌，产品畅销大江南北。一直以来，后旗水稻产业被自治区著称为“面积最大，品种最多，产量最高，米质最优”的“水稻四大最”。科左后旗水稻生产可谓星星之火，渐成燎原之势。2006年，合作社基地精心打造的“马莲河”牌大米通过了ISO9000：2000质量体系认证。2007年“马莲河”牌双A级绿色食品商标通过了国家食品行业绿色食品标识认证。并与通辽市清谷新禾有机食品有限责任公司实现了强强联合，在散都村专门开辟出240亩水稻地，全程生产不施用化肥和农药，采取人工除草和除虫，所产大米为纯天然、无污染的有机绿色食品，经过精心包装，以每公斤40元的价格出口欧盟。由于“马莲河”牌大米品质好、价格合理，现已远销到云南红塔集团等地，使稻米有了固定的销售渠道。今年，后旗25万亩国家A级绿色水稻基地正式通过国家认证。4.2营销策略、方案、模式4.2.1产品营销定位策略绿色食品就是使用绿色农业生产出来的原料，根据国家有关加工标准加工出来并经过绿色认证机构认证的食品，绿色食品对人体健康十分有益。近年来，消费者出于对环境和自身健康的关注，对纯天然、无污染、高品质且对环保有利的绿色食品需求日益强烈，消费者宁愿多付一定数额的价钱来购买对身体和环境无害的食品，因此，绿色食品成为迅速扩大的新兴市场，显示出广阔的前景。消费者购买绿色食品的主要原因是出于对健康和安全的考虑，想要“洁净的食品”，即“ 市场分析与销售方案不含防腐剂、催化剂、薰蒸剂、化学残渣和生长激素的食品”，因而绿色食品生产的认证过程要求相当严格。通辽市作为内蒙古的主要大米产区已具备了发展绿色农业及生产、加工绿色食品的最大优势。首先，绿色农业生产过程中强调以传统农业种植方法为主，也正是当地农民比较熟悉的，易于接受和理解。其次，本地区多年来在水稻种植过程中使用化肥和农药的品种和数量都很少，其耕地也没有受到工业污染，大气、土壤、水体等环境要素符合国家生产绿色食品的有关质量标准。从各方面条件看，通辽市在发展绿色农业，生产绿色农产品方面具有很大的优势和良好的前景。从我国看，开发本地区绿色食品的主要目的意义在于：通过绿色农业的生产和绿色食品开发实现农业的清洁生产和实现创两高一优的目标，建立一个没有生态破坏、没有环境污染、生态良性循环的农业生产体系保证农业的可持续发展。因此将本产品定位为绿色食品，更利于消费者接受。强化营销宣传攻势，塑造区域第一品牌。具体表现为：通过品牌经营，谋取品牌优势。通过维持与强化品牌，创区域第一品牌。谋取大米绿色食品品牌优势，可以实现资本的快速积累，增强区域市场竞争的能力，提高市场份额，带动本市农业结构调整和经济发展。该项目所得产品为加工优质绿色大米的原料，产品除满足当地市场需求的同时，还开发国内大中城市市场。该公司通过强化市场营销和品牌运营，提升产品的竞争力，进一步提高在全国的市场占有率。 市场分析与销售方案4.2.2产品整体营销策略1.营销策略（1）营销重点：区域市场立足东北、内蒙古、北京，并向全国扩展；国外市场采取逐渐渗透的策略，重点放在东南亚地区和日本、韩国等国家。产品宣传以优质原料为需求点，让消费者对绿色食品和环境之间的联系有充分的认识。（2）市场策略：绿色食品市场经过不断发展，已经成熟、更专业化，顾客对高质量绿色食品的需求稳步增长。针对目标消费群体特点，本产品的市场定位为高档次的产品。2.媒体广告策略（1）广告目标：旨在提高产品品牌知名度、美誉度和市场占有率，维护其品牌独特的地位。（2）广告对象：依据销售分析和定位研究，通过电视、杂志等媒体将追求高生活质量的中、高收入阶层作为广告受众。随着公众对绿色食品认识度的提高，目标公众的范围将逐步扩大。（3）广告创意：突出绿色食品的营养保健功能，告诉目标消费者它“物有所值”这一理念。（4）广告媒介选择与设计：根据广告的目标与对象，建议使用组合媒介，广告设计按照统一的主题、口号、创意，提高企业形象或产品形象的影响力。3.促销策略； 市场分析与销售方案采用推进和诱导相结合的策略，实现促销组合的最佳化。积极开展公关和各种促销创新活动，印制绿色食品的宣传册，举办讲座等活动，宣传绿色和天然的概念，使绿色食品区别于普通食品。 市场分析与销售方案4.3市场风险分析4.3.1市场风险因素分析过去，本项目所在地水稻种植技术普遍比较落后，主要表现在施肥水平低或施肥不当，不注重病虫害的防治，没能形成一套统一的标准。由于技术推广不足，使水稻单产低，进而致使市场竞争力低。目前通辽市水稻种植规模较大，但产业发展存在着种植品种繁杂、没有统一品牌和缺乏精深加工企业等诸多问题，这可能会影响到项目产品的销售。另外，大米价格波动幅度比较大，频度较快，因此，项目实施存在一定的经营风险。4.3.2防范和降低风险的对策项目单位将强化水稻质量标准体系建设，实行良种化，开展大规模的良种选育工作。对国内已存在的一些优良的水稻变异品种进行详细调查、比较和筛选，以确定质优、抗病虫的品种为主栽品种，优化良种区域布局。近年来，项目区域内进行土地平整，良田改造，进行抗旱排涝基本农田建设，为农业抵御自然灾害提供了保障，同时也大大减少了自然灾害带来的原料供给风险。项目单位常年聘请农技专家进行新品种改良和开发，通过市场销售网络反馈的信息，确定产销两旺的优质品种进行推广，根据项目区自然条件、土壤来组织选种，达到真正优质的目的。在水稻生产上实行“四统一” 市场分析与销售方案。一是统一肥料、农药标准，杜绝使用人工合成的肥料和农药。为了降低生产成本，由合作社垫付资金购买有机肥和无公害农药，分发给成员，在成员收割水稻与合作社交易时抵扣。二是统一无公害水稻种植基地管理。三是统一收割，分类分级制作。按加工流程，分级分类进行生产制作，提高无公害水稻的附加值。四是统一包装和商标，严格执行产品检验制度，确保产品质量率。水稻专业合作社的运行机制，关系到合作社的凝聚力和竞争力。项目单位采取的是“合作社+基地+农户”的产业化经营模式，以水稻种植农民获得最大的经济收益为目的，合作社内部不以营利为原则。水稻专业合作社的基本职责是：为社员提供购销信息、科技咨询等服务，引进新品种、新技术，组织技术辅导和培训，近几年标准化生产和品牌化经营，组织社员拓宽水稻购销渠道。在管理上，按照专业合作社的章程办事，重大事项充分协商，以票决定，做到民主决策；在经营上，实行社员大会和理事会制度；在利益分配上，采取以社员与合作社之间按交易额比例返还和股份分红相结合的分配方式。通过强化农户社员与合作社之间的利益联结机制，在同担风险、共享利益的基础上，为农户提供信息、技术等服务，形成产、加、销一体化。 市场分析与销售方案项目单位还应加强市场流通建设，拓宽销售渠道。注重引导生产、经营、加工的结合，逐步建起多层次、多元化市场体系，立足本地资源，面向市场搞活流通。要把产品加工转换和流通销售作为产业发展的关键来抓。一是按市场体制运作，进一步扩大水稻市场，改善环境设施，增加市场容量；二是完善销售协会组织制度，交流经验和信息，拓展销售和经营渠道，实行自主管理，维护市场公正；三是以优质的原料创立品牌，扩大出口，增加销售量；四是利用现有企业积极与外地企业联营开展水稻加工，提高产品质量，调控市场，延长销售期，实现贮藏增值。 建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模本项目扩建前总种植面积为30000亩，本次扩建建设地点位于科左后旗常胜镇敖包村、地卜村，占地面积5000亩，土地来源为社员自有承包地。承担项目的农户姓名、种植面积附后。通过本次扩建，使年优质绿色水稻产量达到19250吨。5.2建设规划和布局建设规划和布局原则：一是选择立地条件好、土壤肥沃、水源清洁、适宜水稻树生长的区域；二是选择集中连片的区域；三是选择交通、基础、设施完善，社会环境好的区域；四是选择群众积极性高、经济能力较强、栽植水平较高的区域。建设规划：充分利用项目区已有的各种资源，因地制宜，利用地形，减少土、石方工程量，使建筑物有良好采光和自然通风条件；依据便于收割运输的原则，规划设计道路路线，以便达到既节省投入，又可满足实际需要的目的。建设布局：在充分考虑水稻示范基地通达性的基础上，设计简易机耕道路的位置，实现既减少费用又能达到实际需要的目的。根据以上规划原则，确定建设地点位于科左后旗常胜镇敖包村、地卜村。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准绿色 建设方案水稻产地应选择在生态条件良好、远离污染源，并具有可持续生产能力的农业生产区域。具体讲：在空气质量方面，在标准状态下，二氧化硫日平均浓度每立方米应≤0.25毫克，氟化物应≤7微克；在灌溉水质量方面，pH在5.5-8.5之间，每升水总汞≤0.001毫克，总镉≤0.01毫克，总砷≤0.05毫克，铬（六价）≤0.1毫克，总铅≤0.1毫克，石油类≤5.0毫克，挥发酚≤1.0毫克；在土壤环境质量方面，在pH小于6.5时，每公斤土壤总镉≤0.3毫克，总汞≤0.3毫克，总砷≤30毫克，总铅≤250毫克，总铬≤250毫克；当PH在6.5-7.5之间时，总镉≤0.3毫克，总汞≤0.5毫克，总砷≤25毫克，总铅≤300毫克，总铬≤300毫克；当PH大于7.5时，总镉≤0.6毫克，总汞≤1.0毫克，总砷≤20毫克，总铅≤350毫克，总铬≤350毫克。5.3.2产品标准水分、杂质、不完善粒、黄粒米及色泽、气味、口味应符合表5-1要求：表5-1绿色大米质量要求项目单位符号指标粳米籼米水分%≤15.514.5杂质%≤0.30.3不完善粒%≤55黄粒米%≤0.50.5色泽、气味、口味--正常正常卫生指标应符合表5-2的规定：表5-2无公害食品大米卫生指标序号项目符号指标/(mg/kg) 建设方案1砷≤0.52汞≤0.023铅≤0.24镉≤0.25甲胺磷≤0.26克百威≤0.57杀虫双≤0.28毒死蜱≤0.19噻嗪酮≤0.310三环唑≤211磷化物≤0.0512亚硝酸盐≤313黄曲霉素B1≤0.015.4技术方案5.4.1技术路线及流程图一、定义A级绿色食品是指生产地环境质量符合NY/391的要求，生产过程中允许限量使用限定的化学合成生产资料，并按特定的生产技术操作规程生产、加工，产品质量及包装经检测、检验符合特定标准，经专门机构认定，许可使用A级绿色食品标志的产品。二、品种选择选用优质、高产、抗病及分蘖能力中上等的偏穗重型品种，如东农428、绥粳9号、垦稻12号、龙稻3号等，所选品种的种子必须经过专门部门认证、达到标准。 建设方案三、大棚育苗1.大棚规格。选用钢骨架大棚，大棚一般为南北走向，高1.8m，宽6m，长度根据本田面积计算。棚膜裙围高0.8-1m，骨架间隔一般为0.5m左右。2.扣棚。扣棚应在3月30日前扣完棚，增温解冻。棚膜宜选用0.08mm以上的无滴防老化兰色膜。具体扣膜方法：一是整幅扣法，以6.0m膜扣5.4-6.0m棚，优点是节省农膜，防风能力强，缺点是不便通风，要双侧开门；二是单侧开闭式，开闭缝在背风侧，两块农膜交叉重叠30-60cm，大幅膜6.0m左右，小幅膜2.0m左右，重叠处距地面1.0m左右，优点是方便通风，便于管理，缺点是浪费农膜；三是脱裙子式，整幅农膜盖在顶部居中，两侧分别用开闭式，通风时将农膜向上或向下拉，优点是方便管理，盖膜后要拉好防风绳，注意防风。早育苗时，可采用三层膜覆盖，增加保温效果，即在大棚内作小床，小床上扣小棚（类似于小棚育苗），苗床上再铺一层地膜。这种方法保温效果极好。3.种子质量。所选用的品种种子质量达到种子分级标准二级以上。4.种子处理及催芽。用比重为1.3（12.5公斤大粒盐加水100公斤，鸡蛋露出水面2分硬币大小）的盐水进行选种，盐水选种后要用清水淘洗二遍。然后用1％石灰水浸种2-3天，以预防水稻恶苗病，然后再清水中浸种5-7天，水温保持在10-15℃，浸种时间一般7-10天，然后进行催芽。将浸泡好的稻种置于28—32℃ 建设方案条件下破胸，时间24—36小时，以芽长1毫米左右为宜。也可用施保克或浸种灵浸种。施保克3000～4000倍液浸种，浸种灵13毫升加水65公斤，浸种40公斤。5.做床。选择背风向阳、土壤肥沃、靠近水源的无草籽地块。6.营养土的配制及使用。可选用经国家认证的生物肥，例如北京神农采禾生物科技有限公司生产的神采生物有机肥或经检测合格的当地腐熟的有机肥，占营养土总量的25-30％，再用过筛的疏松、肥沃、富含有机质偏酸、无草籽的山地腐殖土或旱田土作母土，占营养土总量的70-75％，混均过筛按每平方米苗床需15公斤营养土准备备用。绿色水稻生产用床土最好是提前一年准备，夏天备好的床土上面扣塑料布，诱发杂草种子，利用高温灭草，或用高温烧制床土，已达到灭草目的。壮秧剂必须选用生物壮秧剂，例如佳木斯三兴农业技术服务有限公司生产的新道思旺生物壮秧剂，调酸后的床土PH值为5.0-5.5。每100㎡备床土1000公斤左右。生物有机肥和生物壮秧剂的用量依据产品说明书使用。7.整床。选择苗床地时一定要选择环境质量符合NY/T391的地块。采用盘育苗或隔离层育苗方式，以便防止苗床杂草。精耕细作整床，然后在上面铺隔离物，其上面平铺3～4cm的营养床土，整平床面浇水进入播种状态。8.播种。应在4月7-10日播种。普通隔离层旱育苗每平方米播催芽种200-300克，要求播种前要浇透底水，播种均匀，使种子三面入土，然后覆土厚度0.5cm 建设方案，覆盖地膜。机械插秧盘育苗播种量见表5-3。播种方法同上。表5-3机械插秧盘育苗播种量与秧龄秧苗类型播种量（克/盘）育秧天数（天）苗高（cm）叶龄茎叶干物重（mg）干籽崔芽籽小苗200-250250-30015-2010-152.0-2.510-15中苗80-120100-15030-4015-203.5-4.520-309.秧田管理。整个育苗期间一定要注意一是防止棚内温度过高育成弱苗，二是防止低温缺水育成小老苗，三是防止温度剧烈变化引发立枯病造成死苗。人工插秧秧龄一般为35-45天，育成4.0-4.5叶，平均带一个分蘖的大秧。机械插秧因秧盘播种量大（见表1），故秧龄一般以30-40天为宜。秧苗不同生育阶段要求的适宜温度不同，播种到出苗温度较低，大棚以密封保温为主，出苗时遇有“顶盖”现象，应及时敲碎被顶起的覆土，并轻浇水后再用土覆盖。苗出齐后撤下地膜。秧苗一叶一心期温度控制在25-30℃左右，株高在4.5-5.5cm；两叶一心期温度控制在20-25℃，苗高7.5-8.5cm；三叶一心期温度控制在20℃，苗高12.5-13.5cm。水分管理应缺水补水，特别是2.5叶以后的水分管理，当早晨秧苗叶尖露珠减少或中午叶片打卷时要在早晨或傍晚及时浇水，防止高温晒死秧苗，浇水要往复缓慢喷浇，不能大水漫灌。秧苗一叶一心期开始通风炼苗，促下控上。一般晴天9-10时开始通风，14- 建设方案15时闭膜保温，通风时间和通风量应依据温度的高低而定，温度低时，应减少通风时间和通风量。注意通风口先选在背风的一侧，每次通风时，要缓慢打开通风口，逐渐加大通风量。育秧后期温度高时，再从两侧同时通风，插秧前3-5天可以昼夜通风或撤下棚膜。防病应以防青、立枯病为主，喷1-3次PH值为4的酸化水（选用食用米醋）防治立枯病，喷后用清水冲洗。10.苗期病害的防治水稻苗期病害主要有立枯病、青枯病。 (1)用沃必达牌DSK水稻壮秧剂。将大袋内的DSK三小袋内容物15kg倒出混拌均匀后，掺拌到过筛的1立方米(1050—1150kg)pH值小于6.5的旱田肥土中制成营养土，装入钵体中可用于60平方米秧田，摆放平整后浇透水。此壮秧剂集防病、调酸、培肥三功能为一体，对立枯病、青枯病防效达99%。 (2)防立枯病、青枯病：用瑞苗清50mL兑水100kg喷50平方米苗床预防和防治立枯、青枯、猝倒等土传病害有明显效果，是目前首选药剂。11.追肥。二叶期即开始追肥，追肥次数和追肥量根据秧龄和苗情而定。一般二叶期每平方米用硫酸铵50g左右，对水2kg喷施。揭膜前每平方米用硫酸铵100g左右，对水2kg喷施。每次喷肥后，立即用清水清洗秧苗，以免烧苗。12.苗床除草。由于床土事先经过了灭草处理，故床面杂草不会很多。但随着秧龄的增加底床的杂草萌发出来，因此育苗期间应经常人工拨除床面杂草。 建设方案苗床化学除草：用40%丁扑乳油20mL兑水6kg，喷施在50-60平方米苗床复土上，施药后立即覆膜。四、插秧1.整地、施肥。本田要耕翻或旋耕，耕翻或旋耕之前均匀施腐熟有机肥（经检测认证合格的）2.5m³/亩，均匀撒施于本田之中。一般耕翻深度20cm，旋耕深度为15cm。耕翻或旋耕深浅要一致，做到不漏耕。提倡秋季旱整地，如春季旱整地要尽早进行。插秧前三天水耙耢平，达到地平土细，寸水不露泥。2.本田施肥。施肥应以有机肥为主，化肥为辅。如施用化肥，化肥必须与有机肥配合施用，且有机氮与无机氮之比不超过1:1。禁止施用硝态氮肥。公顷施用发好倒细优质农肥30立方米，结合旱耕一次施入。结合整地每公顷施用磷酸二铵150公斤加硫酸钾50公斤，或硫基三元素复合肥350公斤。3.插秧。气温稳定通过13℃时开始插秧。一般在5月15日-25日，要尽可能缩短插秧期，争取在10天内插完。起秧前一天，苗床要浇透水，尽量减少伤新根。要随起随运随插秧，尽量缩短从起秧到插秧的时间，不插隔夜秧。秧苗要轻拿轻放，尽可能不伤秧苗，降低秧苗植伤。插秧规格可以采取30×（13-20）cm，每穴插3-5棵苗。秧苗素质较好和插秧较早的稀些，秧苗素质较差或插秧较晚的密些。插秧前放出田面多余的水，田面保持花达水状态插秧。插秧要把握“插浅、插齐、插直和插匀”四条标准。大钵体盘育苗控制在11×4寸或11×6寸，每穴插2钵，浅插。 建设方案五、田间水管理所用的水必须化验达标。在水稻本田(不包括漏水田、渍水田、盐碱地)实行除作业及保护用水(包括泡田、耙地、移栽、护苗、施药、施肥、护胎用水等)之外，进行浅水灌溉，抽穗以后进行间断灌溉。有效分蘖末期（7月1日前后）晒田至田面有较大裂纹。本田撤水不要太早，以免稻田小气候太干燥而稻谷产生爆腰。六、本田追肥所用的肥料必须经有关部门认证检测达标的肥料，例如佳木斯三兴农业技术服务有限公司生产的黑道白道生物返青肥。在返青分蘖期追施一次速效有机肥，因水稻长相及有机肥的养分含量和土地状况确定追施数量。孕穗期追施一次速效有机肥（大约7月5日左右），数量因地因长势来确定。抽穗后如稻田表现脱肥，可再追施一次速效有机肥。施肥原则：由于不同的菌肥或生物有机肥含氮量不同，所以施肥量以实际成分含量为准。施肥量以纯N量为8-10公斤/亩，Ｎ:Ｐ:Ｋ＝2:1:1.5。底肥以N总量的40%、Ｋ总量的50％和Ｐ的全部于翻前或耙前全层施入；追肥Ｎ总量的20%缓苗以后追施，Ｎ总量的30%及钾总量的50%于7月5日左右幼穗分化前结合晒田深施；N总量的10%齐穗后施粒肥。追肥全部采用速效生物肥，例如佳木斯三兴农业技术服务有限公司生产的食味改良剂。追肥时期和量应根据生物有机肥料种类和水稻生长发育情况灵活确定。七、本田除草 建设方案1.生物及机械除草（1）可用稻田养鸭或养蟹来控制草害。（2）诱草灭草。在水稻移栽前15天灌跑马水使田间土壤保持湿润以诱发杂草，并通过数次耕翻来压底杂草基数。（3）在插秧后20天可人工除或机械草一次，以后据稻田的杂草危害程度，即时人工或机械除草。2.化学除草 (1)封闭灭草：在整地泡田时，用毒土法每667平方米施马歇特80—100mL，三棱草多的地块加威农10g，保持水层3-5cm，3d后插秧。插秧后10-15d再结合追尿素每667平方米混马歇特40-60mL，并加威农或草克量10克进行二次灭草。 (2)苗后除草：插秧后5-7d，每667平方米用马歇特100-120mL，并加威农或草克星10克；或水稻插秧后10d彻底缓苗，每667平方米用瑞飞特70—80mL。也可选用吡嘧磺隆、苄嘧磺隆、丁草胺、灭草松、恶草酮等除草剂防治杂草。剂型、用量及使用方法：吡嘧磺隆10%可湿性粉剂150-255克/公顷毒土撒施；苄嘧磺隆10%可湿性粉剂195-375克/公顷喷雾或毒土；丁草胺60%乳油1275-2100克/公顷喷雾或毒土；灭草松48%液剂22500-3000毫升/公顷喷雾；恶草酮12%乳油3000-4050毫升/公顷喷雾或毒土撒施。八、防治病虫害 建设方案防治原则：以农业防治、物理防治、生态防治、生物防治为主，化学防治为辅。通过选用抗病品种，培育壮苗，精耕细作等农业措施；利用灯光、颜色诱杀、机械人工捕捉害虫等物理措施；利用生物多样性生态措施；选用低毒生物农药，释放天敌等生物措施；有限度地施用部分化学合成农药，每种农药在水稻生长的一季当中只允许使用一次，使用要求、用量、方法等按GB4285、GB8321（1—6）执行，把病虫害危害降低到最低允许阈值以下。坚决杜绝使用剧毒、高毒、高残留农药及致畸、致基因突变、致癌农药的使用。1.防虫（1）用赤眼蜂防治二化螟。在成虫高峰期，分两次放蜂防治虫卵，每次公顷放蜂15万头，间隔5—7天。也可选用杀虫双进行防治，即杀虫双25%水剂3750毫升/公顷，喷雾。（2）用性诱剂诱杀成虫。在稻田内每公顷设15个诱捕器（每亩1个），每个诱捕器内放一个诱芯。佳多牌频振式PS-15I光控型杀虫灯每盏可控制水田3公顷，同时开灯诱杀水稻害虫。（3）每667平方米用乐斯本40-60mL兑水50-60kg喷雾防潜叶蝇、负泥虫、稻摇蚊，残留低、防效高。2.防病利用生物制剂，如春雷霉素，井岗霉素等防治稻瘟病等病害。用药时一定要按照药品使用说明书选择使用量和使用时期。（1）稻瘟病 建设方案在叶瘟达二级时公顷喷洒6%春雷霉素可湿性粉剂0.9千克兑水75公斤，严重时再喷一次；在出穗率达1/3时同样方法喷施防治穗胫瘟，严重时再喷一次；或用2%农抗120水剂喷施。（2）纹枯病每公顷用5%井岗霉素水剂1500克兑水75公斤在发病率达到20%时喷于稻株中下部；也可用10%井岗霉素可湿性粉剂公顷750克兑水进行常规喷雾。（3）稻曲病在水稻出穗前7—10天，用10%井岗霉素可湿性粉剂公顷750克或5%水剂2.25升兑水常规喷雾，可同时防治穗胫瘟。九、收获收获前将田间倒伏、感病虫害的植株淘汰掉，防止霉变虫食稻谷混入。在水稻完熟期95％谷粒变黄时收割。收获后及时干燥降水、脱粒、入库贮存。十、生产流程图图5-1生产流程图5.4.2产品品种、主要技术来源的可靠性和可得性选用优质、高产、抗病及分蘖能力中上等的偏穗重型品种，如东农428、绥粳9号、垦稻12号、龙稻3号等，所选品种的种子必须经过专门部门认证、达到标准。本项目省稻种技术先进，项目单位紧紧依托自治区和沈阳农业大学 建设方案优质稻科技平台，成立了专门小组，在水稻种植过程中推广使用高效高质载培技术，掌握水稻管理特性以及病虫害防治技术，为无公害绿色水稻规模种植提供技术保证。5.4.3主要技术参数项目品种秧田亩播精选种子15-20公斤，秧苗5-7叶时栽入大田，项目品种行距26.4厘米（8寸），窝距13.2-6.5厘米（4-5寸），亩栽1.5-1.9万窝。 5.4.4水资源平衡分析本项目北侧上游2km处为散都水库，建有灌溉设施，日出水量为600万吨。能够满足本项目的用水。且地表水有机物含量丰富，是适合发展绿色水稻种植的天然优势。5.5设备方案5.5.1设备选型表5-4，扩建前合作社及各入社农户已有设备。序号项目数量（台、件、套）1插秧机3942水稻收割机2573四轮车5164其他设备1032由于本项目属于合作社，由农户加入。每个农户都有较完善的种植设备。本次扩建只是进行必要的补充。本次扩建只增加60台秸杆粉粹机，用于秸杆粉粹发酵作为有机肥料。5.5.2设备来源本项目设备来源都为厂家采购。 建设方案5.6建筑方案5.6.1主体工程现在工程主要是整治后的稻田及沟渠，整治后的稻田30000亩，沟渠17000米。另外还有库房1350平方米。项目主体工程改造扩建合计投资额107万元。其中，稻田土地整理5000亩，单位造价130元/亩，投资额65万元；修建沟渠5000.00米，单位造价60.00元/延长米，投资额30万元；扩建仓库400平方米，单位造价300元/平方米，投资额12万元。5.6.2辅助及其它配套工程其他工程为道路建设，扩建面积合计为2000.00平方米，单位造价40.00元/平方米，投资额8.00万元。5.7实施进度安排项目建设期限为6.5个月，项目单位已经为项目的实施作了大量的论证准备工作和考察调研工作，自筹资金能够及时安排到位，组织分工已经落实，项目批准实施后即可建成投产。分月进度安排：前期工作0.5个月，完成可行性研究、勘测设计、工程预算编制、设计图审查、招投标代理、施工全过程质量造价控制方案设计等前期工作；水稻育种及土地整理、沟渠建设、部分设备购置等1个月竣工；田间管理、施肥等2个月。简易道路建设及部分设备购置1.5个月竣工验收交付使用； 建设方案基地库房建设及水稻收割、销售1个月完工。组织决算与分配0.5个月。工程建设进度如表5-6所示：表5-5工程建设进度表 环境影响评价及节能减排措施第六章环境影响评价及节能减排措施6.1环境影响项目施工期间主要环境污染为工程建设及装卸过程中产生的扬尘，机械设备操作过程中产生的噪声，设备噪声值为70dB（A）～80dB（A）。随着施工的结束影响逐渐消失，整个施工期不会对周边环境产生大的影响。项目对环境的主要影响来自项目建成后对区域内生态环境的影响。由于项目区域内的有机肥料转化过程会涉及到轻微的环境污染，而且野生动植物的引退性变化有待调节，以促进生态平衡。项目建设占地共5000亩，可能会对个别的土地承包人有一些影响，但总体来看对全区的影响比较轻微，对承包的影响通过各级政府进行土地调整或利用占地补偿费开展新产业可有效解决。6.2节能减排措施施工期产生的机械噪声通过控制作业时间、夜间不施工进行防治。运输过程中车辆产生的燃油废气通过安装汽车尾气净化装置，试用无铅汽油可进行有效防治。而且，由于项目本身是农业种植项目，项目建成运营过程中对生态环境的负面影响很小。为促进农业节能减排和循环发展，项目单位要注重研究和保护生态系统对区域的环境功能，尤其应避免因干扰生态系统而带来或加剧区域的自然灾害，采取有益于生态和环境的可持续发展的农业技术，不使用或少使用化学合成的农药、肥料及生长调节剂等物质 环境影响评价及节能减排措施。对区域内可能产生的水土流失及土地异质化等环境问题，可采取有效措施加以治理，增加项目区域内的水分涵养和水土保持能力。此外，对特殊性及敏感性目标要进行直接保护，加强项目区域内的生物多样性，保持整个区域生态环境的平衡、稳定和发展。6.3环境影响评价及审批项目建设的目标是种植符合绿色食品要求的绿色水稻，因此在水稻种植过程中将遵循自然规律和生态学原理，采取有益于生态和环境的可持续发展的农业技术，不使用或少使用化学合成的农药、肥料及生长调节剂等物质。无公害水稻种植其本质就是天然无污染，项目建设本身其实就是一个促进农业生态环境逐渐改善的过程，符合环境保护相关要求，在环境上可行。 项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分项目科左后旗常胜镇散都马莲河水稻专业合作社全权负责实施和管理，具体分项目建设期和投产期两个阶段实施管理：建设期由合作社理事长兼任项目经理，聘请技术顾问1-2人。下设项目基地建设室、基建技术设备室、财务室、办公室等职能部门。项目建成后遵循精干、高效原则设置组织机构。7.2劳动定员根据生产和管理的需要及项目建设的特点，项目实施后，配备相应的管理人员、技术人员，并协调组织稻农进行基地农田日常管理。未扩建前原有技术人员10人，管理人员5人，农田管理人员120人。本项目可以充分利用原有人员，可满足本项目新增产能的需求，在强化技术方面，只新增加技术人员1人，由沈阳农业大学派遣。7.3管理措施工程管理：在项目建设初期委托技术力量过硬的施工单位参加项目的建设任务，在项目建设期紧把质量标准关口，确保施工质量标准，项目全部竣工后经验收合格方能投入运用，否则要进行返工处理。项目实施的基建工程将按照无公害水稻种植技术规范要求及基地规模进行设计，聘请专业技术人员进行监督施工，在确保工程建设质量的前提下实现最佳工程投资。80 项目组织与管理种植管理：项目建设完工投入生产后，项目单位按照无公害水稻种植技术标准和产品质量标准制定管理制度、操作规程、岗位责任等，做到有章可行、责利挂钩、保证质量。其中重点实施植保员管理制度：（1）农场配备专职或兼职植保员，本项目新配备3名植保员。（2）植保员熟悉国内外农药使用相关法律法规，具备稻谷、植保等专业知识，有一定的实践经验及较丰富的农药使用知识，经过有关机构培训合格，并持有上岗证或植保员证书。（3）原粮播种前，植保员对种植基地周围环境卫生、周边农田作业情况、种植史、土壤性质等情况进行调查，并告知基地可以布置或不可以布置稻谷作物。（4）植保员负责对稻谷的病虫害调查，收集、预测、预报等信息的报告，并提出防治措施（使用农药名、用量、方法等）。定期对基地所属种植栽培人员进行病虫害防治知识培训。（5）植保员负责所对应的种植地块，并进行农药使用时的辅导、监督并做好田间管理记录，建立完善的记录系统及管理档案。（6）植保员每月（13日、28日）进行2次对自己所管辖的种植地农药、化肥使用记录的整理，并报品质、技术部门审核。（7）原粮收割前，确定最后一次使用农药时间且提出是否符合规定的安全间隔期。（8）审查、审批各水稻种植户的农药领用、使用情况，农药实行统一采购、同意保管、统一使用，并作好记录。（9）收获前两周，由负责各地块的植保员提供原粮样品进行农药残留检测工作，并填写表单记录。财务管理：80 项目组织与管理编制财务收支计划、严格财经纪律，遵守财政法规合理安排调配资金，保证工程建设和生产经营的顺利进行，同时加强财务监管，提高资金使用效率，保障资金安全。销售管理：合作社设有专门销售部门，聘用专业营销人员，销售部门要制定年度销售目标计划，做好市场调查和市场细分，根据市场需求制定营销系统策划，包括产品结构、包装、价格、服务等。合作社将根据年度销售目标测算确定营销责利挂钩比例，充分调动营销人员的积极性。7.4技术培训培训总体目标：通过培训使项目管理人员全面掌握项目的基本情况及有关要求和程序，提高对项目的管理能力和指挥能力，做到有的放矢。工程技术人员应精通项目的有关各种技术，操作人员学会生产操作技能，了解本项目的有关知识，懂得项目生产的基本规律，确保项目建设和无公害水稻种植顺利进行。培训方式：培训采取多种形式交替进行的方法，以短期培训为主进修考察为辅。短期培训主要是办短训班根据项目内容的要求，聘请省内外专家讲解技术要领和操作规程；根据项目实际需要，选相关人员到国内各大专院校进行短期培训，以更新知识，提高技术业务水平。根据项目实施进度拟定培训计划：首先对基地农户进行种植和抚育技术的培训，由合作社技术顾问负责，采取集中与现场指导相结合进行培训。对项目实施管理人员，由技术顾问负责，集中进行相关知识培训。项目基地建成后，对择优录用的员工80 项目组织与管理实行先培训，后上岗，采取理论与实际操作相结合进行培训。7.5劳动安全、卫生与消防凡合作社录用的员工均按规定签订劳动合同，按劳动法对企业员工进行安全保护，依法确保企业员工的利益和合作社的利益不受侵害。安全生产是质量的保证，项目单位始终坚持“安全第一”的宗旨，将安全工作放在首位，制定了“安全生产条例”，并严格遵照执行。制定完善的劳动保护制度，杜绝安全事故发生，同时给每个员工办理劳保，实行人性化关怀，保护员工的安全利益。为确保项目产品质量安全卫生，在卫生方面也做了相应的规定，并有专人监督执行。同时，采取产品溯源管理制度。实事上，产品溯源是产品质量安全体系的重要组成部分，建立产品溯源制度，既能保障国家相关政府部门对产品质量实施有效的监管，促进产品的生产加工、流通环节的质量安全，同时也能够减小问题产品影响的范围，尽快查出问题的根源，使经济损失降至最低，故特制定本制度，以方便管理。（1）农药使用后必须达到安全间隔期限，农药残留检测合格后才能采收、加工。（2）稻谷采收按照地域名称（种植人姓名）、品种分开进行，不同地块、品种的原粮在运输时不能混载。（3）稻谷原粮运到合作社后，由验收人员按照原粮地块分别标识，记录原粮数量，原粮供应产地名称（种植人姓名）及品种。80 投资估算及资金筹措第八章投资估算及资金筹措8.1投资估算依据（1）投资估算按照内蒙古自治区现行工程造价及目前的物价水平进行分析，以《内蒙古自治区建设工程造价》和自治区其它相关造价规定为依据，建筑工程按某县近期同类建筑工程造价估算。（2）设备及形成固定资产的物品以目前市场售价、产品生产厂家的报价作为估算依据。（3）其它费用、预备费按现行有关规定和要求进行估算，勘察设计费按《工程勘察设计收费标准》（2002年修订本）计算，并根据项目建设性质对相关参数进行相应调整。（4）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）（5）稻田土地整理按造价130元/亩进行估算；修建沟渠按造价60.00元/延长米进行估算；扩建仓库按造价300元/平方米进行估算；道路建设按造价40.00元/平方米进行估算；秸杆粉粹机按500元/台进行估算。（6）无项目初始数据表8-1无项目初始数据项目数额(万元)项目起始时利用原有固定资产情况：　房屋、建筑物净值：216.33房屋、建筑物每期折旧额：0机器设备净值：84.57机器设备每期折旧额：080 投资估算及资金筹措折旧期满若更新机器设备需要资金：0其他固定资产净值：0其他固定资产每期折旧额：0　　项目起始时原有无形和其他资产情况：　无形资产净值：0无形资产每期摊销额：0其他资产净值：0其他资产每期摊销额：0　　项目起始时原有长期借款情况：　借款净值：0借款利率：0.00%借款每期等额还本付息额：0其他情况:　项目起始时原有流动资金：566.52项目起始时原有未分配利润：503.34项目起始时原有累计盈余资金：64.148.2投资估算8.2.1总投资本项目总投资为290.16万元。其中：建设投资：200.75万元。建设投资及构成明细见附表2。建设期利息：0万元。流动资金：89.41万元。土建工程投资明细见附表2-1。设备投资明细见附表2-2。工程建设其他费用明细表见附表2-3。8.2.1.1建设投资（1）按概算法：工程费用：118万元。80 投资估算及资金筹措生产性和公益性生物资产：0万元。工程建设其他费用：64.5万元。预备费：按工程估算造价的10%计提，计18.25万元。（2）形成资产法：固定资产原值：140.25万元。无形资产原值：0万元。其他资产原值：60.5万元。8.2.1.2建设期利息本项目不涉及银行贷款，无利息。8.2.1.3流动资金按项目的正常运营进行测算，本项目新增流动资金89.41万元。其中铺底流动资金29.8万元。流动资金估算表见附表4。8.3资金来源8.3.1中央财政资金项目拟申请农业综合开发新型合作示范项目财政补助中央财政资金80.00万元。占项目总投资的27.57%，占建设投资的39.85%。8.3.2地方财政配套资金项目拟申请农业综合开发新型合作示范项目财政补助项目地方财政资金32万元。占项目总投资的11%，占建设投资的15.94%。80 投资估算及资金筹措8.3.3自筹资金及来源合作社自筹资金为178.16万元，是项目单位形成的积累，社员同意用于扩大再生产，项目单位自有资金实力雄厚。详见附表4：资金筹措与使用计划表。8.4资金使用及管理8.4.1财政资金的使用及管理项目无偿资金总额为112万元，投资方向主要是土建工程、技术投资。其中，用于土建工程95万元，引进技术投资25万元。本项目资金实行专款专用管理，接受财政部门检查监督。用于土建工程：土地整理：65万元。（中央财政资金）修建沟渠：30万元。（中央财政资金15万元；地方财政资金15万元。）用于技术投资：与沈阳农业大学合作开发和引进技术：17万元。（利用地方财政投资17万元，剩余8万元与沈阳农业大学合作开发和引进技术资金自筹）详见附表4：资金筹措与使用计划表。详见附表4-1：财政资金使用明细表。8.4.2自筹资金的使用及管理自筹资金的使用：修建道路：8万元。80 投资估算及资金筹措扩建仓库：12万元。购置设备：3万元。补足技术投资：8万元。工程建设其他费用：39.5万元。预备费：18.25万元。流动资金：80.31万元。本资金的使用由合作社社员成立专门的督察小组进行监督使用，同时也接受财政部门的监督检查。80 财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据取费标准：国家计委和建设部共同编制的《建设项目经济评价方法》（第二版），中国国际工程咨询公司编著的《投资项目可行性研究指南》、《投资项目经济咨询评估指南》。财务制度规定：《企业会计制度》、《基本建设单位会计制度》。税收政策：《中华人民共和国增值税暂行条例》，《中华人民共和国企业所得税暂行条例》。本项目不计提营业税或增值税，所得税率为25%。基准贴现率：项目为种植项目，基准贴现率10%。项目计算期：10年。其中，项目建设期为6.5个月。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入水稻价格：按2800元/吨进行估算。平均亩产：按550公斤/亩进行估算。无项目：总种植面积为30000亩，年产水稻16500吨，年实现营业收入为4621.5万元。有项目：总种植面积为35000亩，年产水稻19250吨，年实现营业收入为5390万元。80 财务评价增量投资：新增总种植面积为5000亩，年增收水稻2750吨，年新增营业收入为770万元。详见附表7-1：有项目营业收入、税金及附加估算表9.2.2营业税金及附加项目建设符合国家免税优惠政策，无需纳税。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算水稻单位成本2.55元/公斤。生产成本项目包括种子、肥料、农机耗油、病虫防治、灌溉费、工资福利、制造费用、管理费用、营业费用等。9.3.2项目总成本估算9.3.2.1无项目总成本费用4263.78万元。经营成本4263.78万元。固定成本798.78万元。可变成本3465万元。折旧摊销扩建前固定资产净值为300.9万元。未提折旧。扩建前无无形资产和可递延资产，无摊销。9.3.2.2有项目总成本费用4914.81万元。经营成本4897.63万元。固定成本872.31万元。80 财务评价可变成本4042.5万元。折旧摊销年折旧摊销费为17.18万元。扩建前固定资产净值为300.9万元。未提折旧。扩建前无无形资产和可递延资产，无摊销。扩建完成后，扩建前资产本次依然不予计提折旧。新增构筑物115万元，按30年进行折旧，残值率按4%准备,年折旧费为6.38万元；新增机器设备3万元，按10年折旧，残值率按4%准备，年折旧费为0.29万元。新增投资也不涉及无形资产，其它可摊销资产为60.5万元，按5年摊销，摊销期内正常年摊销费为12.1万元。详见附表5：有项目总成本费用估算表；详见附表5-1：无项目总成本费用估算表详见附表6：有项目固定资产折旧、无形和递延资产摊销估算表9.3.2.2新增资产总成本费用651.03万元。经营成本633.85万元。折旧摊销年折旧摊销费为17.18万元。新增构筑物115万元，按30年进行折旧，残值率按4%准备,年折旧费为6.38万元；新增机器设备3万元，按1080 财务评价年折旧，残值率按4%准备，年折旧费为0.29万元。新增投资也不涉及无形资产，其它可摊销资产为60.5万元，按5年摊销，摊销期内正常年摊销费为12.1万元。9.3.3经营成本估算9.3.3.1无项目年经营成本4268.78万元。其中：外购原辅材料费：1425万元。外购燃料及动力费：990万元。工资及福利费：300万元。修理费：30.9万元。其他费用：1518.69万元。其中：其他制造费用：30.9万元；管理费用：300万元；营业费用：138.6万元；土地费用：1050万元。详见附表5-1：无项目总成本费用估算表9.3.3.1有项目年经营成本4867.63万元。其中：外购原辅材料费：1662.5万元。外购燃料及动力费：1155万元。工资及福利费：304万元。修理费：41.31万元。80 财务评价其他费用：1734.82万元。其中：其他制造费用：44.12万元；管理费用：304万元；营业费用：161.7万元；土地费用：1225万元。详见附表5：有项目总成本费用估算表9.4财务效益（盈利能力）分析9.4.1无项目扩建前税后净利润正常年度为357万元。9.4.2有项目扩建后税后净利润正常年度为457.19万元。详见附表7。有项目财务现金流量表见附表8。根据该表计算以下财务评价指标：所得税后财务内部收益率（IRR）：80.99%；所得税后财务净现值（NPV）（Ic=10%）：2210.99万元；所得税后投资回收期（PP）（含建设期）：2.24年。详见附表8：有项目投资现金流量表。9.4.3增量投资增量投资税后净利润正常年度为118.97万元。详见附表7-3。增量全部投资财务现金流量表见附表8-1。根据该表计算以下财务评价指标：所得税后财务内部收益率（IRR）：106.47%；80 财务评价所得税后财务净现值（NPV）（Ic=10%）：666.82万元；所得税后投资回收期（PP）（含建设期）：1.95年。由以上指标可以看出，所得税后的财务内部收益率均高于行业基准收益率，盈利能力能满足行业最低要求。而且所得税后的财务净现值均大于零，所得税后的投资回收期（含建设期）均小于行业基准投资回收期。因此，项目在财务上可行。根据利润分配表和资金筹措使用计划表计算：新增投资利润率=118.97÷290.16×100%=40.98%本次投资利润率高于行业平均利润率，因此，投资该项目可以增加企业价值。详见附表8-1：增量投资现金流量表财务评价指标见表9-1：表9-1财务评价指标序号项目指标有项目新增投资所得税前所得税后所得税前所得税后1内部收益率（全部投资）（%）80.9980.99106.47106.472净现值（Ic=10%）（万元）2210.992210.99666.8266.823投资回收期（年）2.242.241.951.954投资利润率（%）　40.989.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析据测算，达到正常生产能力时项目年销售收入5390万元；无营业税金及附加；年总成本费用4914万元，其中固定成本80 财务评价872.31万元，可变成本4042.5万元。因此，所得税前达到盈亏平衡点的生产能力利用率为：BEP=固定成本÷（销售收入-可变成本-营业税金及附加）×100%=872.31÷（5390-4042.5-0）×100%=64.74%由盈亏平衡分析可知，项目营业能力利用率达到64.74%时，即达到盈亏平衡。由于盈亏平衡点会随着固定成本、可变成本和销售收入的变化而变化，因此，企业应该控制成本，增加产量，增强项目赢利能力。盈亏平衡分析如图9-1所示：图9-1盈亏平衡分析图详见附表11：盈亏平衡分析结果表。9.5.2敏感性分析影响本次增量投资的主要因素有生产负荷、产品价格、80 财务评价原辅料价格、建设投资，敏感性分析以此次增量投资为基础分析生产负荷、产品价格、原辅料价格、建设投资变化对所得税后内部投资收益率的影响。敏感性分析具体情况如表9-2所示：表9-2敏感性分析表变化因素变化率-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%基准折线率10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%产品产量(生产负荷)6.34%28.45%58.68%106.47%195.75%422.07%2137.46%产品价格6.34%28.45%58.68%106.47%195.75%422.07%2137.46%原辅料价格10000.00%10000.00%494.53%106.47%24.55%-18.48%-61.56%建设投资(不含建息)139.35%126.34%115.56%106.47%98.71%92.00%86.14%从表9-2可以看出，本项目对建设投资并不敏感，对固定成本的变动对于经济效益的影响并不明显，对原辅料价格最为敏感，因此，企业应加强风险管理，对原辅料实行订单采购，降低产品成本，控制项目风险。敏感性分析如图9-2所示。80 财务评价图9-2敏感分析图表9-3敏感度系数和临界点分析表序号不确定因素变化率(%)内部收益率敏感系数临界点(%)临界值1产品产量(生产负荷)-5.00%58.68%9.56-14.04%水稻-10.00%28.45%7.8销售量临界值：-15.00%6.34%6.6816546.832产品价格-5.00%58.68%9.56-14.04%水稻-10.00%28.45%7.8单价(含税)临界值：-15.00%6.34%6.680.243原辅料价格5.00%24.55%16.396.69%种子10.00%-18.48%12.5单价(含税)临界值：15.00%-61.56%11.20.014建设投资(不含建息)5.00%98.71%1.5575.46%建设投资10.00%92.00%1.45临界值：15.00%86.14%1.36352.249.6财务评价结论本次扩建投资利润率40.98%，财务内部收益率106.47%，财务净现值（Ic=10%时）666.82万元，投资回收期（含建设期）1.95年。上述指标显示，项目财务上切实可行。80 社会效益分析第十章社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整分析项目建设将改变项目区传统水稻种植结构，有效推广无公害水稻的种植，提升稻谷种植水平。项目建设单位积极抓好水稻产前、产中、产后的服务工作，提高稻农的素质，开展系统、全面的科学种稻技术的培训工作。合作社配备专门的技术服务队，为稻农进行免费传授优质种稻技改技术，免费向稻农传授技术、提供信息，建立产、供、销一条龙流通运行机制，引导稻农走向市场，为稻农提供优质服务。同时，合作社积极发挥社会团体作用，规范项目区无公害水稻市场管理，避免稻农无序竞争，引导无公害水稻生产向无公害农产品、绿色食品、有机食品方向转变，全面提高水稻种植业的经济效益，促进项目区经济结构科学调整。项目单位通过以优惠价格收购农户的稻谷，彻底解决粮食销售难、收益小的矛盾，凸显种植业的优势，调动农户的种植积极性，促进当地农业结构的调整和农业的可持续发展。积极发展农业产业化经营，把项目单位与农户的利益紧密地连接在一起，可以实现项目区农民增收和项目单位盈利双赢，为当地农村经济的发展做出应有的贡献，促进农业不断增效。10.2与农户利益联结机制分析本着“风险共担，利益共享”的原则，项目单位实行“合作社+基地+农户”80 社会效益分析的产业化经营模式，通过与水稻种植农户签订收购合同形成契约关系，即农户与项目单位在自愿、平等、互利的前提下，签订规范的经济合同，明确规定各方面应当享受的权利和所承担的义务，建立了相对稳定的购销关系。项目单位向种植农户统一供应品种、药品、肥料等生产资料，统一防治病虫害，提供种植技术指导、培训，以相对稳定的价格收购农民的产品，制定保护价，当市场价低于保护价时，以保护价收购农民的产品。与种植户形成紧密的利益联结机制，改变种植户价格消极接受者的地位，使种植户分享到水稻在加工、流通过程中增值的平均利润。通过项目实施，种植户既可利用项目单位的资金、技术和先进的管理方法，还可组织有关科研和推广机构对共同体内各组成部分提供产前、产中、产后的信息、技术、经营、管理等全面的服务；促进各种要素直接有效的结合，把社会化服务真正落到实处。10.3带动基地分析项目建成后，对周边地区的水稻种植农户起到辐射带动作用，带动绿色水稻种植；随着合作社业务的做大做强，将逐步带动全市水稻种植业又快又好地发展。10.4带动农户及农民增收效果分析本项目以带动、促进水稻种植农户增收为主，解决水稻种植农户在种植、收割、储存、销售等方面的困难，对提高水稻种植农户收入有较大的促进作用。该项目通过基地建设实现绿色无公害水稻规模种植，由项目单位提供技术和种子保证，优质优价收购，可直接带动农户503户，每户每亩增收200元左右；80 社会效益分析通过对基地农民技术指导，直接带动农民1000多人转变生产观念，学习科技知识。同时通过敞开收购，优质优价收购，可间接示范带动周边4000农户调整种植结构，发展无公害水稻生产。10.5带动就业分析项目建设提升了农业整体素质和产业化水平，通过科技培训和推广，提高劳动者科技素质，培育懂技术、会经营、具有市场开拓能力的新型农民，为现代农业建设提供主体力量。项目单位致力于引导农户开展品种改良、新技术推广、发展特色农业和农业生产规模化，依托“合作社+基地+农户”的经营模式，把绿色无公害水稻做大做强，并向无公害、绿色、有机稻种植方向发展。项目建设可直接、间接引导近千农户向优质、现代、特色农业发展，使科左后旗成为绿色无公害水稻种植示范基地，时时还将带动水稻加工、运输等相关产业发展，实现农村富余劳动力的就地转移，有效解决农村劳动力就业难问题。10.6对比分析根据抽样调查统计，在项目区内，通过项目单位免费提供种子和技术，能够带动并实现项目区农业整体增效。而非项目区农民种植常规稻，品种杂，品质差，部分农户自购种子发展优质稻，但由于种植分散，或数量太少，或存在互混，或交通不便，市场信息不灵，卖不出好价钱，不利于农民增收，农业增效。项目单位按照“合作社+基地+农户”的产业化经营模式，对外开拓国内市场，对内连接生产基地和农户，将项目区80 社会效益分析资源优势转化为经济优势，通过免费提供技术、肥料及签订订单合同，有效解决稻农的后顾之忧，同时可以提高项目区水稻种植业的科技含量，调整产业结构。实行基地农户收购价高于市场价一定比例的收购政策，使农民享受到无公害水稻品种所带来的经济效益，种植无公害水稻能比种植常规稻谷亩平增收200元，人均收入增加100元以上。具有良好的生态效益、经济效益和社会效益。80 附表附表1可研报告编制人员基本情况表姓名工作单位专业职称联系电话身份证号主要负责内容签名80 附表2建设投资估算表（概算法）单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费其他费用合计比例（%）1工程费用1153011858.78%1.1土地整理65006532.38%1.2修建沟渠30003014.94%1.3扩建仓库1200125.98%1.4修建道路80083.99%1.5桔杆粉粹机03031.49%2工程建设其他费用0064.564.532.13%2.1建设单位管理费00331.49%2.2勘察设计费00221.00%2.3与沈阳农大联合研究实验费0027.527.513.70%2.4工程建设监理费00221.00%2.5引进沈阳农业大学技术00252512.45%2.6生产职工培训费00110.50%2.7办公及生活家具购置费00441.99%3预备费0018.2518.259.09%3.1基本预备费0018.2518.259.09%3.2涨价预备费00000.00%4建设投资合计115382.75200.75100.00%　比例（%）57.29%1.49%41.22%100.00%100.00%80 附表2-1土建投资明细表序号项目建设性质建设面积单位造价投资额（万元）其中：财政资金（万元）备注1主体工程1.1稻田土地整理新建5000亩130元/亩65651.2修建沟渠新建5000延长米60元/延长米3030其中：中央财政15万元，地方财政15万元。1.3仓库扩建400平方米300元/平方米12砖混结构2辅助工程2.1田间道路新建2000平方米40元/平方米8砂石路4合计11580 附表2-2设备投资明细表序号项目数量（台、件、套）单价（元/台、件、套）投资额（万元）其中：财政资金（万元）备注1主要设备1.1秸杆粉粹机6050032合计380 附表2-3科技投资明细表序号项目内容摘要工作量投资额（万元）其中：财政资金（万元）主要作用单位计划数1技术引进1.1引进沈阳农业大学技术引进沈阳农业大学制种和病虫害防治技术项12517新制种方式和无农药病虫害防治技术2其他1.3联合试验费与沈阳农业大学联合试验项127.5现场试验，培训技术4合计52.580 附表3有项目流动资金估算表单位：万元序号项目最低周转天数周转次数合计建设期生产经营期123456789101有项目流动资产006548.89651.08655.31655.31655.31655.31655.31655.31655.31655.31655.311.1应收帐款10361358.91134.51136.05136.05136.05136.05136.05136.05136.05136.05136.051.2存货004963.94494.41496.61496.61496.61496.61496.61496.61496.61496.61496.611.2.1原材料6062770.83277.08277.08277.08277.08277.08277.08277.08277.08277.08277.081.2.2燃料00000000000001.2.3在产品00000000000001.2.4产成品18202193.1217.32219.53219.53219.53219.53219.53219.53219.53219.53219.531.3现金490226.0422.1622.6522.6522.6522.6522.6522.6522.6522.6522.651.4预付账款00000000000002有项目流动负债00000000000002.1应付帐款00000000000002.2预收账款00000000000003有项目流动资金(1-2)006548.89651.08655.31655.31655.31655.31655.31655.31655.31655.31655.314有项目流动资金当期增加额0088.7984.564.23000000005无项目流动资金005656.33563.23565.9565.9565.9565.9565.9565.9565.9565.9565.96增量流动资金(3-5)00892.5687.8589.4189.4189.4189.4189.4189.4189.4189.4189.417增量流动资金当期增加额0089.4187.851.560000000080 8增量流动资金借款额00000000000009增量流动资金借款利息000000000000080 附表3-1无项目流动资金估算表单位：万元序号项目最低周转天数周转次数合计建设期生产经营期123456789101流动资产005656.33563.23565.9565.9565.9565.9565.9565.9565.9565.9565.91.1应收帐款10361183.55117.6118.44118.44118.44118.44118.44118.44118.44118.44118.441.2存货004271.04425.75427.25427.25427.25427.25427.25427.25427.25427.25427.251.2.1原材料6062375237.5237.5237.5237.5237.5237.5237.5237.5237.5237.51.2.2燃料00000000000001.2.3在产品00000000000001.2.4产成品18201896.04188.25189.75189.75189.75189.75189.75189.75189.75189.75189.751.3现金490201.7419.8720.2120.2120.2120.2120.2120.2120.2120.2120.211.4预付账款00000000000002流动负债00000000000002.1应付帐款00000000000002.2预收账款00000000000003流动资金(1-2)005656.33563.23565.9565.9565.9565.9565.9565.9565.9565.9565.94流动资金当期增加额00-0.62-3.292.67000000005流动资金借款额00000000000006流动资金借款利息000000000000080 附表4资金筹措与使用计划表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期121总投资290.16288.61.561.1建设投资200.75200.7501.2建设期利息0001.3流动资金89.4187.851.562资金筹措290.16288.61.562.1项目资本金178.16176.61.562.1.1用于建设投资88.7500　用于流动资金89.4187.851.56　用于建设期利息0002.2财政资金1121120　其中:中央请财政资金80800　地方财政配套资金323202.2.1用于建设投资1121120111 附表4-1财政资金使用明细表单位：万元序号项目投资其中：财政投资其他费用1土建工程1151.1土地整理6565中央财政1.2修建沟渠3030中央财政15万元，地方配套15万元1.3扩建仓库121.4修建道路82设备投资32.1桔杆粉粹机33科技投资52.53.1与沈阳农大联合研究实验费27.53.2引进沈阳农业大学技术2517地方财政配套4其他费用124.1建设单位管理费34.2勘察设计费24.3工程建设监理费22.4生产职工培训费12.5办公及生活家具购置费45预备费5.1基本预备费18.255.2涨价预备费4建设投资合计200.75112111 附表5有项目总成本费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101外购原材料费166251662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.52外购燃料及动力费1155011551155115511551155115511551155115511553工资及福利费30403043043043043043043043043043044修理费401.8830.0941.3141.3141.3141.3141.3141.3141.3141.3141.315其他费用17304.031690.71734.821734.821734.821734.821734.821734.821734.821734.821734.82　其中：其他制造费用397.04044.1244.1244.1244.1244.1244.1244.1244.1244.12　管理费用3040304304304304304304304304304304　营业费用1617161.7161.7161.7161.7161.7161.7161.7161.7161.7161.7　土地使用费1225012251225122512251225122512251225122512256经营成本(1+2+3+4+5)48920.924842.294897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.637折旧费45.7205.085.085.085.085.085.085.085.085.088摊销费60.5012.112.112.112.112.100009利息支出0000000000010有项目总成本费用合计(6+7+8+9)49027.144842.294914.814914.814914.814914.814914.814902.714902.714902.714902.71　其中：可变成本404254042.54042.54042.54042.54042.54042.54042.54042.54042.54042.5　固定成本8602.14799.79872.31872.31872.31872.31872.31860.21860.21860.21860.2111无项目总成本费用42607.714233.694263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.7812增量总成本费用(10-11)6419.43608.6651.03651.03651.03651.03651.03638.93638.93638.93638.9313无项目经营成本42607.714233.694263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.7814增量经营成本(6-13)6313.2608.6633.85633.85633.85633.85633.85633.85633.85633.85633.85111 　增量总成本费用净现值：3940.05(折现率=10.00%)　　　　　　　　修理费计提比率：8.00%其他制造费用计提比率：10.00%其他管理费用计提倍率：1其他营业费用计提比率：3.00%111 附表5-1无项目总成本费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101外购原材料费1425014251425142514251425142514251425142514252外购燃料及动力费99009909909909909909909909909909903工资及福利费30003003003003003003003003003003004修理费300.930.0930.0930.0930.0930.0930.0930.0930.0930.0930.095其他费用15156.811488.61518.691518.691518.691518.691518.691518.691518.691518.691518.69　其中：其他制造费用270.81030.0930.0930.0930.0930.0930.0930.0930.0930.09　管理费用3000300300300300300300300300300300　营业费用1386138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6138.6　土地使用费1050010501050105010501050105010501050105010506经营成本(1+2+3+4+5)42607.714233.694263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.787折旧费000000000008摊销费000000000009利息支出0000000000010总成本费用合计(6+7+8+9)42607.714233.694263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.784263.78　其中：可变成本346503465346534653465346534653465346534653465　固定成本7957.71768.69798.78798.78798.78798.78798.78798.78798.78798.78798.78　总成本费用净现值：26171.73(折现率10.00%)　　　　　　　　修理费计提比率：10.00%其他制造费用计提比率：10.00%其他管理费用计提倍率：1111 其他营业费用计提比率：3.00%111 附表5-2有项目外购材料及备品备件费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101材料及备件费用166251662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51.1种子1925192.5192.5192.5192.5192.5192.5192.5192.5192.5192.5　单价(含税)00.00550.00550.00550.00550.00550.00550.00550.00550.00550.0055　数量350000350003500035000350003500035000350003500035000350001.2肥料126001260126012601260126012601260126012601260　单价(含税)00.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.036　数量350000350003500035000350003500035000350003500035000350001.3病虫防治2100210210210210210210210210210210　单价(含税)00.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.006　数量350000350003500035000350003500035000350003500035000350002外购材料及备件费合计166251662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.51662.5111 附表5-3无项目外购材料及备品备件费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101材料及备件费用1425014251425142514251425142514251425142514251.1种子1650165165165165165165165165165165　单价(含税)00.00550.00550.00550.00550.00550.00550.00550.00550.00550.0055　数量300000300003000030000300003000030000300003000030000300001.2肥料108001080108010801080108010801080108010801080　单价(含税)00.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.036　数量300000300003000030000300003000030000300003000030000300001.3病虫防治1800180180180180180180180180180180　单价(含税)00.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.006　数量300000300003000030000300003000030000300003000030000300002外购材料及备件费合计142501425142514251425142514251425142514251425111 附表5-4有项目燃料动力费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101灌溉3850385385385385385385385385385385　单价(含税)00.0110.0110.0110.0110.0110.0110.0110.0110.0110.011　数量350000350003500035000350003500035000350003500035000350002农机费7700770770770770770770770770770770　单价(含税)00.0220.0220.0220.0220.0220.0220.0220.0220.0220.022　数量350000350003500035000350003500035000350003500035000350003外购燃料及动力费用合计115501155115511551155115511551155115511551155111 附表5-5无项目燃料动力费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101灌溉3300330330330330330330330330330330　单价(含税)00.0110.0110.0110.0110.0110.0110.0110.0110.0110.011　数量300000300003000030000300003000030000300003000030000300002农机费6600660660660660660660660660660660　单价(含税)00.0220.0220.0220.0220.0220.0220.0220.0220.0220.022　数量300000300003000030000300003000030000300003000030000300003外购燃料及动力费用合计9900990990990990990990990990990990111 附表5-6有项目工资福利费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101工人00000000000　人数1200120120120120120120120120120120　人均年工资202222222222　工资额24002402402402402402402402402402402技术人员00000000000　人数11011111111111111111111　人均年工资404444444444　工资额440444444444444444444443管理人员00000000000　人数505555555555　人均年工资404444444444　工资额200202020202020202020204工资总额30403043043043043043043043043043045福利费00000000000　合计3040304304304304304304304304304304福利费计提比率：0.00%　　　　　　　　　　111 附表5-7无项目工资福利费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101工人00000000000　人数1200120120120120120120120120120120　人均年工资202222222222　工资额24002402402402402402402402402402402技术人员00000000000　人数10010101010101010101010　人均年工资404444444444　工资额400404040404040404040403管理人员00000000000　人数505555555555　人均年工资404444444444　工资额200202020202020202020204工资总额30003003003003003003003003003003005福利费00000000000　合计3000300300300300300300300300300300福利费计提比率：0.00%　　　　　　　　　　111 附表6固定资产折旧估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101利用原有　　　　　　　　　　　1.1房屋、建筑物00000000000　原值216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.33　本年折旧费00000000000　净值216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.33216.331.2机器设备00000000000　原值84.5784.5784.5784.5784.5784.5784.5784.5784.5784.5784.57　本年折旧费00000000000　净值84.5784.5784.5784.5784.5784.5784.5784.5784.5784.5784.571.3其他固定资产00000000000　原值00000000000　本年折旧费00000000000　净值000000000001.4无形资产00000000000　原值00000000000　本年摊销费00000000000　净值000000000001.5其他资产00000000000　原值00000000000　本年摊销费00000000000　净值000000000002新增资产　　　　　　　　　　　111 2.1房屋、建筑物00000000000　原值1150115111.32107.64103.96100.2896.692.9289.2485.56　本年折旧费33.1203.683.683.683.683.683.683.683.683.68　净值81.880111.32107.64103.96100.2896.692.9289.2485.5681.882.2机器设备00000000000　原值3032.712.422.141.851.561.270.980.7　本年折旧费2.5900.290.290.290.290.290.290.290.290.29　净值0.4102.712.422.141.851.561.270.980.70.412.3其他固定资产00000000000　原值22.25022.2521.1420.0218.9117.816.6915.5714.4613.35　本年折旧费10.0101.111.111.111.111.111.111.111.111.11　净值12.24021.1420.0218.9117.816.6915.5714.4613.3512.242.4无形资产00000000000　原值00000000000　本年摊销费00000000000　净值000000000002.5其他资产00000000000　原值60.5060.548.436.324.212.10000　本年摊销费60.5012.112.112.112.112.10000　净值0048.436.324.212.1000003合计00000000000　原值501.65300.9501.65484.47467.29450.11432.93415.75410.67405.59400.51　本年折旧摊销费106.22017.1817.1817.1817.1817.185.085.085.085.08　净值395.43300.9484.47467.29450.11432.93415.75410.67405.59400.51395.43新增房屋、建筑物净残值率：4.00%折旧期限：30新增机器设备净残值率：4.00%折旧期限：10新增其他固定资产残值率：0.00%折旧期限：20新增无形资产摊销期限：10其他资产摊销期限：5111 附表7有项目利润及利润分配表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101营业收入5390053905390539053905390539053905390539053902营业税金及附加000000000003增值税000000000004总成本费用49027.144842.294914.814914.814914.814914.814914.814902.714902.714902.714902.715补贴收入000000000006利润总额(1-2-3-4+5)4872.86547.71475.19475.19475.19475.19475.19487.29487.29487.29487.297弥补以前年度亏损000000000008应纳税所得额(6-7)4872.86547.71475.19475.19475.19475.19475.19487.29487.29487.29487.299所得税0000000000010净利润(6-9)4872.86547.71475.19475.19475.19475.19475.19487.29487.29487.29487.2911期初未分配利润24931.49503.34996.281423.951851.632279.32706.983134.653573.224011.784450.3512可供分配的利润(10+11)29804.351051.051471.471899.152326.822754.53182.173621.954060.514499.084937.6413提取法定盈余公积金487.2954.7747.5247.5247.5247.5247.5248.7348.7348.7348.7314可供投资者分配的利润(12-13)29317.07996.281423.951851.632279.32706.983134.653573.224011.784450.354888.9115提取任意盈余公积金0000000000016应付普通股股利(13-14-15)29317.07996.281423.951851.632279.32706.983134.653573.224011.784450.354888.9117各投资方利润分配00000000000111 18未分配利润(13-14-15-17)29317.07996.281423.951851.632279.32706.983134.653573.224011.784450.354888.9119息税前利润4872.86547.71475.19475.19475.19475.19475.19487.29487.29487.29487.2920息税折旧摊销前利润4979.09547.71492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.38　法定赢余公积金提取比率：10.00%　　　　　　　　　　111 附表7-1有项目销售收入、税金及附加估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101有项目营业收入5390053905390539053905390539053905390539053901.1水稻539005390539053905390539053905390539053905390　单价(含税)00.280.280.280.280.280.280.280.280.280.28　销售量192500192501925019250192501925019250192501925019250192503有项目营业税金及附加000000000002.1营业税000000000002.2消费税000000000002.3城市维护建设费000000000002.4教育费附加000000000003无项目营业收入4620046204620462046204620462046204620462046204增量营业收入(1-4)77007707707707707707707707707707705无项目营业税金及附加000000000006增量营业税金及附加(3-6)00000000000111 附表7-2无项目销售收入、税金及附加估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101销售(营业)收入4620046204620462046204620462046204620462046201.1产品1462004620462046204620462046204620462046204620　单价(含税)00.280.280.280.280.280.280.280.280.280.28　销售量165000165001650016500165001650016500165001650016500165002销售(营业)税金及附加000000000002.1营业税000000000002.2消费税000000000002.3城市维护建设费000000000002.4教育费附加00000000000111 附表7-3增量利润与所得税计算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101营业收入77007707707707707707707707707707702营业税金及附加000000000003增值税000000000004总成本费用6419.43608.6651.03651.03651.03651.03651.03638.93638.93638.93638.935补贴收入000000000006利润总额(1-2-3-4+5)1280.57161.4118.97118.97118.97118.97118.97131.07131.07131.07131.077弥补以前年度亏损000000000008应纳税所得额(6-7)1280.57161.4118.97118.97118.97118.97118.97131.07131.07131.07131.079所得税0000000000010净利润(6-9)1280.57161.4118.97118.97118.97118.97118.97131.07131.07131.07131.0711息税前利润1280.57161.4118.97118.97118.97118.97118.97131.07131.07131.07131.0712息税折旧摊销前利润1386.8161.4136.16136.16136.16136.16136.16136.16136.16136.16136.16111 附表8有项目投资现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101现金流入54384.225390539053905390539053905390539053905874.221.1营业收入5390053905390539053905390539053905390539053901.2补贴收入000000000001.3回收固定资产余值395.43000000000395.431.4回收流动资金88.7900000000088.792现金流出50077.885995.024901.864897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.632.1建设投资200.75200.750000000002.2利用原有资产867.42867.420000000002.3流动资金88.7984.564.23000000002.4经营成本48920.924842.294897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.632.5营业税金及附加000000000002.6增值税000000000002.7维持运营投资000000000003所得税前净现金流量(1-2)4306.34-605.02488.14492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.38976.594累计所得税前净现金流量4306.34-605.02-116.88375.5867.871360.251852.6223452837.373329.754306.345调整所得税000000000006所得税后净现金流量(3-5)4306.34-605.02488.14492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.38976.597累计所得税后净现金流量4306.34-605.02-116.88375.5867.871360.251852.6223452837.373329.754306.34　计算指标(所得税前)：　　　　　　　　　　　项目投资财务内部收益率80.99%项目投资财务净现值2210.99(折现率=10.00%)111 项目投资回收期2.24计算指标(所得税后)：项目投资财务内部收益率80.99%项目投资财务净现值2210.99(折现率=10.00%)项目投资回收期2.24参考指标：费用现值31094.92111 附表8-1增量投资现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101现金流入7883.94770770770770770770770770770953.941.1营业收入77007707707707707707707707707707701.2补贴收入000000000001.3回收固定资产余值94.5300000000094.531.4回收流动资金89.4100000000089.412现金流出6603.37897.2635.4633.85633.85633.85633.85633.85633.85633.85633.852.1建设投资200.75200.750000000002.2流动资金89.4187.851.56000000002.3经营成本6313.2608.6633.85633.85633.85633.85633.85633.85633.85633.85633.852.4营业税金及附加000000000002.5增值税000000000002.6维持运营投资000000000003所得税前净现金流量(1-2)1280.57-127.2134.6136.16136.16136.16136.16136.16136.16136.16320.094累计所得税前净现金流量1280.57-127.27.39143.55279.7415.86552.01688.17824.32960.481280.575调整所得税000000000006所得税后净现金流量(3-5)1280.57-127.2134.6136.16136.16136.16136.16136.16136.16136.16320.097累计所得税后净现金流量1280.57-127.27.39143.55279.7415.86552.01688.17824.32960.481280.57　计算指标(所得税前)：　　　　　　　　　　　项目投资财务内部收益率106.47%项目投资财务净现值666.82(折现率=10.00%)111 项目投资回收期1.95计算指标(所得税后)：项目投资财务内部收益率106.47%项目投资财务净现值666.82(折现率=10.00%)项目投资回收期1.95参考指标：费用现值4135.41111 附表10有项目财务计划现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期123456789101经营活动净现金流量(1.1-1.2)4979.09547.71492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.381.1现金流入5390053905390539053905390539053905390539053901.1.1营业收入5390053905390539053905390539053905390539053901.1.2补贴收入000000000001.1.3其他流入000000000001.2现金流出48920.924842.294897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.631.2.1经营成本48920.924842.294897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.634897.631.2.2销售税金及附加000000000001.2.3增值税000000000001.2.4所得税000000000001.2.5其他流出000000000002投资活动净现金流量(2.1-2.2)-289.54-285.31-4.23000000002.1现金流入000000000002.2现金流出289.54285.314.23000000002.2.1建设投资200.75200.750000000002.2.2维持运营投资000000000002.2.3流动资金88.7984.564.23000000002.2.4其他流出000000000003290.16288.61.5600000000111 筹资活动净现金流量(3.1-3.2)3.1现金流入290.16288.61.56000000003.1.1项目资本金投入290.16288.61.56000000003.1.2建设投资借款(不含债券)000000000003.1.3流动资金借款000000000003.1.4债券000000000003.1.5短期借款000000000003.1.6其他流入000000000003.2现金流出000000000003.2.1各种利息支出000000000003.2.2偿还债务本金000000000003.2.3应付利润(股利分配)000000000003.2.4其他流出000000000004净现金流量(1+2+3)4979.7551489.7492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.38492.385累计盈余资金5043.84615.141104.841597.222089.592581.973074.343566.724059.094551.475043.84111 附表11盈亏平衡分析结果表单位：万元计算项目计算期12345678910年销售收入0539053905390539053905390539053905390年销售税金及附加0000000000年增值税0000000000年可变成本04042.54042.54042.54042.54042.54042.54042.54042.54042.5年固定总成本0872.31872.31872.31872.31872.31860.21860.21860.21860.21BEP(%，生产能力利用率)0.00%64.74%64.74%64.74%64.74%64.74%63.84%63.84%63.84%63.84%111 附图地理位置图111 现状图111 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