花椒种植及精深加工产业化项目可行性研究报告 66页

'花椒种植及精深加工产业化项目第一章总论一、项目概况（一）项目名称：花椒种植及精深加工产业化项目（二）项目选址：重庆市合川区大石镇龙骨村（三）实施单位：重庆世霖农业开发有限公司合作单位：西南大学（四）建设性质：新建（五）建设内容与规模：建设内容：1、新建花椒精深加工厂2、修建500㎡干燥车间及包装车间3、建立花椒示范基地1000亩建设规模：1、年处理10万吨花椒籽，生产花椒籽油13500吨，椒目任油1500吨。2、三年内带动周边花椒种植3万亩（六）项目工期：本项目建设工期为10个月（2011年6月——2012年4月）（七）项目总投资与资金筹措： 项目建设总投资1588.53万元人民币，其中固定资产投入787.53万元,流动资金801万元。项目资金由企业自筹资金438.53万元，政府补贴150万元，银行贷款1000万元。二、企业简介重庆世霖农业开发有限公司集花椒种植、加工、销售为一体的农业产业化龙头企业。公司成立于2003年5月，注册资本金50万元。公司由股东唐世霖和张安生投资组建，法人代表：唐世霖，公司主要种植优质九叶青花椒，销售模式主要通过订单生产，销售地区主要为重庆、成都等国内市场。目前公司已经吸纳农村就业人员500多人，规模种植九叶青花椒面积约10000亩（包括带动本区群众种植面积），生产能力达100万公斤，加上初加工收入，实现年收入达2600多万元，实现年利润500多万元。公司近年来获得合川区农业产业化领导小组认定的区级龙头企业（合川农产[2008]1号），2009年获得重庆市农业产业化“龙头企业”称号；经合川区国家税务局太和税务所的减免税批准为免税企业；获得农业部农产品质量安全中心颁发的“无公害农产品证书”；2009、2010分别获得合川区委、区农委、林业局“林木种植标兵”称号；公司向国家工商总局申请注册“广椒天下”商标，现已获得证书；法人唐世霖连任合川区第十四、十五届人大代表，2007年荣获“全国绿色小康户称号”。花椒产业现已成为大石镇经济可持续发展的支柱产业之一，公司 也是目前合川花椒种植行业的最大生产企业和基地。公司引进的优质 九叶青花椒，严格执行“无公害农产品”和“绿色农产品”标准，生产过程中进行合理剪枝，科学施肥和病虫害防治，确保花椒符合食品卫生质量要求。现已通过“绿色农产品”认证、QS认证、“重庆市名牌农产品”称号。为了拓宽群众致富的门路，立足当地光照充足，昼夜温差大，土层深厚，适宜发展花椒的自然条件资源优势，并着眼于长远发展，在当地政府的大力支持下，目前我公司已租用合川区大石镇百丈村、阜陵村、斗笠村，云门镇的吉福村、庆福村等7个村21个社1252户群众的山地林地种植九叶青花椒约4000亩，合同租用期21年。目前，公司拟在大石街道办事处大觉村转租土地1000余亩，发展经果林。公司坚持走科技兴企的路子，委托西南农大、重庆中药研究院对花椒深加工进一步开发，中药方面主要根据花椒自身的药用价值开发人用药，除风除湿、预防心脑血管硬化等，通过西农植保学院从花椒目内提取有效成份，可对成品粮食进行防虫保鲜，以及对农作物、蔬菜、水果进行虫害防治的绿色生物农药等项目的综合研究和开发，为人类创造绿色、环保的生产条件和生存环境做贡献。三、编写依据1、投资项目可行性研究指南（试用版）2、建设项目经济评价方法与参数（第三版）3、《中华人民共和国水污染防治法》（1996）4、《中华人民共和国节约能源法》（1997） 5、《中华人民共和国固体废弃物污染防治法》（2004）6、《中华人民共和国清洁生产促进法》（2002）7、国务院《关于当前调整农业产业结构若干意见的通知》8、《国民经济和社会发展第十二个五年发展规划》9、现行财税制度及项目承办企业提供的相关资料10、农业部《“无公害食品行动计划”实施意见》11、《国家退耕还林条例》12、重庆“十二五”农业和经济发展专项规划四、主要内容本报告内容涉及该项目建设的背景、必要性，建设条件，产品市场分析、建设内容及生产规模，技术、设备方案，环境保护，建设进度，建设投资，财务评价，风险分析等方面。本报告对该项目的可行性进行综合分析、论证，得出合理、正确的结论，为项目业主及审批部门提供决策依据，并作为开展下一阶段工作的基础。 第二章项目建设背景及建设必要性一、项目建设背景加强生态建设、维护生态安全，是21世纪人类面临的共同主题，也是我国社会可持续发展的重要基础。森林是陆地生态系统的主体，林业是一项重要的公益事业和基础产业。尽管近年来国家实施了天然林保护、退耕还林、防沙治沙等重点工程，生态资源保护得到了加强，林业产业结构调整取得了较大进展，但生态状况仅是局部改善，整体恶化趋势尚未根本扭转。中共中央国务院于2003年12月25日发布了《关于加快林业发展的决定》，各地加大了退耕还林、植树造林、保持水土、美化环境的力度。大力发展林业特别是经济林业成为我区贯彻落实“3421”总体思路，实现森林合川、美丽合川、富强合川，实行农业产业化结构调整战略的重要举措。种植经济林木，既有基础产业的生态效益，又有特色产业的经济效益。区委区政府及各级主管部门都高度重视青花椒基地建设及精深加工项目建设。合川区九叶青花椒种植以重庆世霖农业开发有限公司的尖山基地和高龙基地为龙头，辐射到云门、隆兴、会龙、盐井、双凤、狮滩等镇乡，总种植面积已超过10000亩，且还在以较快的速度逐年递增。投资人多年从事花椒种植及产品开发，并拥有先进的企业管理水平。本项目委托西南农大、重庆中药研究院对花椒深加工进一步开发，中药方面主要根据花椒自身的药用价值开发人用药，除风除湿、预防 心脑血管硬化等，通过西农植保学院从花椒目内提取有效成份，可对成品粮食进行防虫保鲜，以及对农作物、蔬菜、水果进行虫害防治的绿色生物农药等项目的综合研究和开发。本项目产品具有良好的市场前景，原材料来源充足，管理和生产水平一流，项目实施有助于提升企业形象，延伸企业产业链，增加企业效益。二、项目建设的必要性（一）项目是实践科学发展观、增强市场竞争能力的需要本项目建设是把经济效益的增长点放在技术进步和产品创新上。通过实施本项目能为企业奠定可持续发展的坚实基础，从根本上增强企业的市场竞争力，使企业成为合川区花椒生产设备先进、技术一流的示范企业。（二）项目是调整农村农业产业结构，增加农民收入的需要项目基地区为典型的丘陵区。长期以来，农业结构性矛盾突出，农民过分依赖农业耕作，广种薄收，农民收入低，农村经济发展缓慢。但项目区自然条件优越，土地资源丰富，是发展青花椒产业不可多得的有利条件，同时，又有重庆世霖农业开发有限公司的资金、管理优势，实现了优势互补，共同发展，使青花椒产业有着广阔的前景，既是贫困农村调整农业结构的重要突破口之一，也是贫困农区扶贫攻坚及开发式增收致富的一个较好切入点。 （三）项目是有效利用区域自然资源，改善农村生态环境的需要项目区位于典型丘陵农区，农业垦植指数较高；水土流失、旱涝等自然灾害严重，多年来长期制约区域经济的发展。由于青花椒的生物、生态学特性决定了其有较好的涵养水源、调节气候、减少水土流失等生态功能，不断扩大青花椒产业基地及精深加工项目建设，是充分利用了资源优势、区位优势和自然条件优势，应是我区产业经济实现可持续发展战略的优先性项目。（四）项目是提高企业核心竞争力的重要举措项目实施是企业发展的必然选择，通过项目实施，提高企业核心技术，增加企业效益，扩大企业规模，实现企业可持续发展，通过同西南大学合作，提高企业核心竞争力。（五）项目建设是发展合川区特色经济的需要针对国际、国内对天然绿色香料食品市场的紧缺、需求，利用闲置土地，荒山斜坡大规模种植青花椒，既可绿化荒山，又可美化环境。通过项目实施创造出较大的经济效益和社会效益，是实施“富强合川”的重要举措。 第三章市场分析一、花椒及其系列产品供求现状我国是世界缺油大国，目前植物油生产量尚不能满足国内消费需求量，油脂消费量的30%还依赖进口。随着社会经济的发展和人民生活水平的提高，植物油的消费将不断增加，全国人均优质消费量将以3%的速度增长，呈现刚性增长。从我国的植物油价格行情来说，从2006年10月至2007年10月，销售价格一路攀升，涨幅达到6%---11%，从当前来看，价格仍将延续前期走势，因地制宜开发花椒籽油，市场前景良好，从陕西省来讲，油脂产品产量较少，占全国的比例很小，原料紧缺，年产食用油大约25万吨左右，远远满足不了市场需求。花椒籽油是一种新型植物油，开发利用于二十世纪九十年代处，用途较广，不但可用于制漆和制造，更重要的是可以使用，作为使用油进行大量生产。韩城市红日食品厂自建长以来，生产的花椒籽油及副产品花椒籽饼，一直处于产品供不应求、价格不断攀升的状态，目前产品主要销往本省、山西、河北等地，另外还与兴平油脂有限责任公司达成了代理协议，产品市场潜力很大。二、花椒及系列产品市场行情调查在国际市场上，花椒一直都很紧俏，比如说纽约的花椒期货行情一路看涨，而且十分紧缺。在国内，其他食品价格都在下跌，花椒价格却是一直稳中有升。据重庆调味品协会统计，重庆人每年消耗花椒 大约在100000吨左右。从合川区当地来看，今年九叶青花椒从6月初刚开始采摘时鲜椒批发价为5.5元/斤，到6月下旬采摘中期时买家将价格抬升至6.5元/斤，进入7月份即将采摘结束时价格竞涨到7.1元/斤，当地椒农收益大增，积极性也得以提升，预计来年加入种植九叶青花椒的农户会更多。全国各地的干椒价格也是非常稳定，尤以九叶青花椒价格最高：干椒市场品种市场零售价调查时间陕西省大红袍31元/斤2009-3-10四川（茂文）红花椒29元/斤2009-4-18重庆（合川）九叶青36元/斤2009-6-15三、项目产品竞争力分析（一）花椒籽油为本植物油，是花椒副产品----花椒籽的深加工产品。项目区花椒基地规模大，品种优良，资源丰富，价格低廉，相对于其它植物油原料，具有很强的成本优势。项目单位依托当地的花椒基地，能够确保原料需求。（二）本项目与西南大学建立了长期技术等方面的合作关系，加大了及时引进和研发力度，有保障产品质量的能力。（三）项目区是重庆最大的花椒生产基地，在全国有很高的知名度。所在区域同类规模专业生产厂家很少，企业生产利于形成核心竞争力，便于宣传和销售。（四）项目建设单位具有良好的销售网络和实力。 第四章项目建设内容及条件分析一、建设内容与生产规模本项目修建500㎡干燥车间及包装车间，建设一条花椒籽加工生产线，加工能力达到10万吨以上。二、项目建设条件分析（一）区位优势优越的地理环境：合川区位于四川盆地东部，地处重庆市北大门，距重庆56公里。地理坐标在东经105.58"37"至106.40"37"、北纬29.51"02"至30.22"24"之间。东邻渝北区、岳池县，南靠北碚区、璧山县，西连铜梁、潼南县，北接武胜、蓬溪县。东西宽69公里，南北距58公里，全市幅员面积2356.21平方公里。合川区地处中丘陵和川东平行岭谷的交接地带。出露地层从老至新有古生界二叠系、中生界三叠系和侏罗系、新生界第四系。其中，以侏罗系分布面积最宽，占全区幅员面积四分之三以上。侏罗系中又是沙溪庙组面积最大，达1664.03平方公里，占幅员面积的70.62%。地质构造属新华夏系构造体系，全境有两种地质构造类型：境东及东南部属川东平等岭谷区华蓥山复式背斜褶断带，其余的大部分地区属川中褶带龙女寺半环状构造区。全市地貌因受地质构造和岩性的制约，其特征是东、北、西三面地势较高，南面地势较低。最高点是三 汇镇白岩头，海拔高度为1284.2米；次高点在西部龙多山，海拔高度619.7米；最低在南面的草街镇嘉陵江边，海拔185米。全境地貌大致分为平行岭谷和平缓丘陵两大类型：东南边缘之华蓥山区为平等岭谷地形，分布面积359平方公里，占幅员面积的15.5%；西北部广大地区，属川中丘陵盆地，为平缓丘陵地型，分布面积1997.21平方公里，占幅员面积的84.5%。（二）自然资源条件1、矿藏资源区境现探明的矿藏资源有煤、石灰石、盐、锶矿等26种。其中煤储量约18.2亿吨，锶矿100万吨，铁矿6800万吨，盐160亿吨，石灰石55亿吨，铝土矿7500万吨，重晶石40万吨，主要含矿层为三迭系下统飞仙关和嘉陵江组。2、土地资源全区幅员面积为2356.21平方公里，折合353.43万亩。土地资源的利用现状是：耕地176.6万亩，占总面积的49.97%；园地13.74万亩，占3.89%；林地23.22万亩，占6.57%；居民及工矿用地28.59万亩，占8.09%；交通用地（含农村人行道）22.56万亩，占6.38%;水域面积20.54万亩，占5.81%；未利用地68.17万亩，占19.29%。总面积中，属国家所有的土地18.22万亩，占总面积的5.15%，集体土地335.52万亩，占94.85%。土地的土壤类型共划分为4个土类、6个亚类、18个土属、70个土种、97个变种。从土壤的质地分析：沙土占17.83%，粘土占23.57%，壤土占48.82%，砾质土占9.78%。 土壤的酸碱度含量：酸性占5.63%，微酸性占20.21%，中性占60.44%，微碱占13.72%。3、动植物资源合川区植被属川东盆地偏湿性常绿阔叶林亚带、盆地底部丘陵低山植被地区、川中方山丘陵植被小区。其基本类型有阔叶林、针叶林、竹林和灌丛4个群系纲、５个群系组13群系。植被的种类虽然繁多，但自然组合比较单纯。分布情况是：华蓥山区主要是马尾松纯林，次生灌丛和亚热带低山禾草草丛；其余地区则以柏木、疏残林为主，其余是散生的桉树和竹林，以及主要植被破坏后形成的黄荆、马桑、芭茅、茅草组成的草丛和油桐、果树、桑树等经济林木。4、水资源境域水资源由地表水、过境水和地下水三大部分组成。地表水主要由降雨形成。全年降雨总量多年平均为9.06亿立方米，东部华蓥山区雨量丰沛，西部高丘台地偏少；夏季降雨集中，6月至9月的降雨量占全年总量的54.66%。按径流深计算，地表水资源量人平637立方米，土地亩平263立方米，耕地亩平729立方米。过境水主要是穿境而过的嘉陵江、涪江、渠江形成。三江多年平均年流量为730亿立方米，最高为1301.85亿立方米，最低为230.29亿立方米。地下水储量年总计10744万立方米，其中华蓥山区储量占65.8%，其余地区占34.2%。嘉陵江草街航电枢纽的建成将有效地改变三江的航运能力和防洪能力，1000吨巨轮也可以从重庆直航合川。（三）交通条件 合川拥三江通航之利，有212国道和渝合、渝武高速公路及遂渝快速铁路之便，交通享自然之助，得人工之福。目前，合川正以全力打造重庆北部交通枢纽为重点，打通合川的多条便捷通道。渝合（武/南）高速公路起于重庆北部新区余家湾，止于合川区涪江二桥北桥头，与合川至四川高速路相连,全长58．83公里，总投资31亿元人民币。该路1999年6月全线动工，穿华蓥山、跨嘉陵江，不到60公里路段上密布着3座跨江大桥、29座各式桥梁及5座隧道，隧道桥梁总长超过18公里，占线路总长的31％,桥隧密度目前居重庆已通车高速公路之首。高质量的路桥设施、先进的管理监控水平和沿线绿化景观使之成为目前重庆现代化程度最高的一条高速公路。该路通车后，将与市内各已通车高速路一起构成主骨架公路网，彻底实现重庆“东出上海、南下湛江、西进成都、北上南充”的战略构想。遂渝快速铁路为国家一级铁路干线，系成渝高速铁路的一部分，全长128公里，总投资49.52亿元，其中合川段49.5公里，总投资20亿元。它的正式运营，使成渝两地之间的铁路里程缩短160多公里，形成成渝两地之间的又一快速通道，彻底改变交通对合川的制约，对合川的经济发展、劳务输出、人员就业形成巨大的拉动作用。兰渝铁路全长820公里，其中合川段57公里，时速200公里，项目设计输送能力可达到货运5000万吨/年、客车50对/日，可满足远期兰州——重庆间的客货运输要求。合川的水路建设：嘉陵江草街航电枢纽、涪江富金坝航电枢纽，码头等水上交通建设项目正逐步由蓝图变为现实。这些项目的建设， 将实现合川三江300公里的航道渠化，1000吨级船队经合川可直达四川省广元市，实现江海直达运输。合川的公路建设则以提高通达深度、通行能力和网络连接程度为重点，形成以高速公路为主导，“一纵四横八条干线”公路为骨架，纵横交错、干支结合的公路网络。铁路、水路、公路的齐头并进，最终形成重庆通向川北、陕甘等地的水陆交通枢纽，打造和提升重庆的对外辐射力。（四）经济建设和社会发展基础合川区一产占27.4%；二产占36.7%；三产占35.9%。位于合川城郊的重庆市农业高新技术产业区已初规模。全市有各类企业3000余家，重点是食品工业、机电业、建材业、医药化工业。经区政府批准，合川工业园区建成后，加上三个拓展区的面积将达50平方公里。园区现已签约入驻企业60户，部分已开始动工建设。该园区还将做大招商、引进大型骨干企业，打造产业聚集基地。将在几年内力争建成重庆最大的食品工业园。合川有丰富的盐化工资源，根据该区的发展规划，将在“十一五”期间建成重庆的特色化工基地，重点发展盐气化工和精细化工两大产业链。中国化工企业500强之一的湖北兴发集团投资的合川联碱及真空制盐项目选址合川工业园区南溪村化工产业园，紧邻212国道，附近有渝合高速公路和遂渝快速特路合川站，距离拟建的合川中心港码头仅4公里，项目总投资约18亿元，采用联合制碱工艺，年生产制碱40万吨，并配套建设年生产100万吨真空制盐生产线。项目建成后，年销售收入13亿元以上，年税金可达1亿元，提供就业岗位600 人以上。合川农业发达，农业常年粮食产量达75万吨，出栏生猪、蚕丝、柑桔等产品产量居全国前茅，是国家确定的商品粮、瘦肉生猪、白山羊、茧丝绸、商品鱼、速生丰产林基地。现有耕地面积121.3万亩，农业结构向着基地化、规模化和产业化方向调整，农产品商品化率进一步提高，达到49.9%。全市粮食种植面积达到12.96万公顷，经济作物播种面积达到3.8万公顷，全年粮食总产量达72.9万吨。经济作物发展较好，油料产量1.3万吨，比上年增长5.1%。畜牧业发展加快，全市出栏肥猪118.5万头；肉类总产量10.4万吨；蚕茧产量0.27万吨。水产品产量1.3万吨。全年出售家禽701.6万只。主要农产品产量的增长对全市农村经济的稳定发展起到了保障作用。 第五章项目实施方案一、总体方案本项目总投资1500万人民币，年处理10万吨花椒籽，生产花椒籽油13500吨，椒目仁油1500吨，实现利润（）万元。二、产品方案项目主要产品包括：花椒籽油13500吨，椒目仁油1500吨，花椒籽饼72000吨，油泥3000吨。表5.1产品主要质量卫生指标项目指标感观指标外观为棕黄色或浅绿澄清的油状物色泽、气味具鲜青花椒特有的香气和麻味，无异味、无杂质理化指标挥发油含量（ml/100ml）≧1.0麻味物质含量（mg/ml）≧1.6杂质（%）≦0.16过氧化值meq/kg≦5.6水份及挥发物（%）≦0.11酸质（mgKOH/kg）≦1.2 微生物指标细菌总数cfu/g≦100大肠菌群MPN/100g≦6致病菌（指肠道致病菌及致病性球菌）不得检出三、技术方案本项目技术采用与西南大学合作研究，在企业生产积累了丰富的经验，具有成熟的生产技术主要技术流程图如下：图5.1生产技术流程图花椒籽↓预处理↓不孕空籽→粒椒籽皮、仁分离↓花椒籽皮椒目仁↓6溶剂浸提↓破碎↓CO₂超临界萃取↓花椒籽←↓饼花椒籽皮毛油↓精炼→花椒籽油椒目仁油油泥←↓↓花椒籽油椒目仁毛油↓精炼↓→油泥椒目仁油生产过程主要原料为花椒籽，加工工艺过程主要有压榨、精炼、浸提、萃取等程序，需要的原料辅料定额如下： 表5.2：花椒籽油单位物料消耗定额序号名称单位耗量1花椒籽吨5.332磷酸公斤40483烧碱公斤7.464白土公斤52.245柠檬酸公斤2.246活性炭公斤5.2276#溶剂公斤5.5281#溶剂个5.67表5.3：椒目仁油单位物料消耗定额序号名称单位耗量1花椒籽吨5.332磷酸公斤4.483烧碱公斤7.464白土公斤52.245柠檬酸公斤2.246活性炭公斤5.2276#溶剂公斤5.528Co公斤1.59油瓶、标签、纸箱个2040 四、设备方案本项目投产后所需冷库同企业九叶青花椒产业化建设项目共同使用，不需要新建，建设花椒油加工厂和包装车间及储存所需要购置设备明细如下表：表5.4：设备方案明细表序号名称型号单位数量单价（万元）总价（万元）备注1辊式破碎机PSJ台339鲜花椒油设备2夹套浸泡系统3×1000L套130303精滤机GN1000台120204管式高速离心机LXS-10.5台215305贮油罐￠1500个32.57.56CO2超临界萃取设备选定中套130307液体自动灌装线YGJ-20套158588辅助设备359小计219.510CO2超临界萃取设备套1303011锅炉2t/h套21530公 12共他辅助设备15用设备13分析检测设备套2204014小计8515合计304.5五、土建方案项目新建鲜青花椒油车间1000㎡，辅助生产车间及办公建筑共1500㎡，详见表5.4：表5.5土建方案及造价序号内容车间建筑面积(㎡)平面尺寸(m)结构地面造价(万元)备注1鲜青花椒油车间100010×20×5标准彩钢车间水磨石100新建2辅助生产车间500平房式钢构塑胶板30新建3办公及公用设施1000平房式钢构混凝土50新建合计2500180六、原材料和燃料供应方案通过扶持原料区发展花椒生产，建设花椒生产基地，为项目生产提供原料保障。辅料柠檬酸、活性炭、二氧化碳、6#溶剂产品包装材料以及燃煤等，在项目实施地周边采购，年耗量详见下表： 表3：主要原输料、燃料消耗量表序号名称单位耗量单价（元/吨）备注1花椒籽吨/年1000009002磷酸吨/年63.945003烧碱吨/年106.532004白土吨/年144.321005柠檬酸吨/年131.8130006活性炭吨/年62.4800076#溶剂吨/年78.960008CO₂吨/年126.6200091#油桶个/年72720100元/个180公斤装102#油瓶、标签、纸箱万个/年2342元/个500克装112#油瓶、标签、纸箱万个/年1262.5元/个230吨装12煤吨14100600元/吨 第六章环境影响评价项目依法执行环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。实施总量控制，坚持“预防为主、防治结合、综合治理”的原则，对本次设计产生的各种污染物进行治理，保证达标排放。一、环境影响分析（一）建设施工期间环境影响分析本项目建设期中，在本项目建设施工过程中将会对周围环境造成一定的污染影响。其主要的环境问题是施工作业过程中产生的施工噪声、施工废水、废弃土石方、建筑垃圾及施工扬尘等的治理问题。施工噪声：由于挖掘机、推土机、搅拌机、振捣棒、电锯等施工机械在施工运行中产生噪声而对周围环境产生一定污染影响。为减少施工噪声对周围的污染影响，施工单位应合理安排和严格控制各种强噪声施工机械的作业时间。午休时间和深夜应尽量避免施工噪声扰民而影响邻近企业的正常生产生活。施工废水：当建设施工队伍进入施工现场进行砂、石子冲洗和搅拌浇注混凝土等施工作业过程中将有施工泥浆废水产生，如不经处理直接排放，将会对地表水造成一定的污染影响，会造成地下管道堵塞，因此建议在施工现场开挖修建临时废水储存池，使施工泥浆废水经过沉淀澄清处理后，上清液回收利用或达标外排，池内泥浆弃土定时挖 出与建筑垃圾合并，运到管理部门指定的建筑渣土堆放场地妥善堆存处理。施工开挖废弃土石方处理：本项目建设施工中开挖土或外购石方去填低处，使建设施工中开挖的土石方得到很好的回填处理。施工扬尘：从施工队伍进入施工现场从事土建到项目建成这段时间里，在开挖地基、场地平整、汽车运进各种建筑材料等施工作业过程中均有施工扬尘产生而污染周围环境。为减少施工扬尘对环境的污染影响，厂方应按国家有关规定，要求施工单位做到文明施工和清洁生产，加强场地内的建材管理、及时清运场地内废弃土，并适时喷洒水降尘；周密安排进入工地车辆，减少扬尘对周围环境的影响。施工期对生态环境的影响分析：本项目建设，虽存在一定面积的地表层挖填施工，势必造成水土流失和对所占区域内的农作物破坏。由于土建施工中采取了水土保护措施、防止水土流失，又加之施工期较短，在工程竣工后，通过人工树木、花卉和草坪种植，使厂区达到一定的绿化率，这样做后既恢复了生态植被面积，又增加了植被种类，把整个厂区建设成文明、整洁、舒适的花园式清洁生产企业。从上述分析看出，只要建设施工单位加强全员职工的环境保护意识教育，并从施工设备技术和管理的两方面做到文明施工清洁生产，那么本项目在建设施工期对周围环境所产生的污染影响可控制在国家有关规定的允许范围内。当本项目建设施工结束后，上述对环境的污染影响可得到消除。 （二）营运期间环境影响分析项目建成后生产过程中产生的主要污染包括：厂区锅炉产生的烟气及设备产生的噪音；预处理车间产生的粉尘及设备产生的噪音；精炼车间产生的皂脚和废白土；车间地面清洗废水及生活废水。二、环境保护措施（一）废水项目生产过程中产生的废水主要来自设备清洗及生活用水，严格按照废水排放DB4426-2001的二级标准，经厂内污水处理后，达到国家二级标准排放，不会对环境造成污染。（二）废气废气来自预榨车间产生的少量粉尘，经过一定的处理后可满足国家排放要求，不会对操作人员及环境造定危害。（三）废渣废渣来自于清理过程中泥沙及及浸浸过程中的残粕，执行DB4427-2001的二级标准，进行简单处理后不会造成环境污染。（四）噪声噪声来源与压缩机、粉粹机等设备生产的噪音，执行GB12348-2008的2类标准，白天《60分贝，夜间《50分贝，在采 取隔音降噪音事后，达到国家标准要求，不会对环境造成污染。三、环境影响评价本项目设计对研发过程产生的废水、废气、噪声等采取有效的治理措施和综合利用，对周围环境影响很小，属于环保型产业。本项目空气环境质量标准执行国家《环境、空气质量标准》（GB3096-1996）二级标准；水环境质量标准执行国家《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准；声环境质量标准执行《城市区域环境噪声标准》GB3096-93；噪声达到GB3096-93《城市区域环境噪声标准》中“3类区标准”要求。从环保角度上讲，项目可行。 第七章劳动安全卫生一、工程概述本工程遵照国家规定的安全卫生设施与主体工程同时设计、同时施工、同时验收投产的“三同时”制度，按照国家规定的工业安全卫生标准及有关规范，对可能危及产品质量的因素和影响生产操作人员身体健康的有害因素，积极采取防治措施，以达到国家有关规定，保证安全生产，产品质量安全，并保障操作人员的安全和身体健康。二、设计依据1、中华人民共和国农产品质量安全法；2、中华人民共和国安全生产法；3、中华人民共和国劳动部令第3号《建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》（1997年1月1日施行）；4、国发（1993）50号《国务院关于加强劳动安全卫生的通知》；5、GBZ1-2002《工业企业设计卫生标准》；6、GBJ87-85《工业企业噪音控制设计规范》；7、国家有关劳动安全卫生的法令和法规。三、劳动保护（一）该项目工艺设计，设备选型、安装，材料选购、制造、检验等严格按照国家有关规范实施，改善劳动条件，加强劳动保护，使 项目建设符合保障职工和居民身体健康的要求。（二）按照国家职工劳动保护的有关规定发给职工劳保用品，要求职工按规定穿戴劳保用品上班。（三）在修建厂房时考虑良好的通风和采光条件，以保证职工的身体健康。（四）要求员工严格遵守有关工艺操作规程和安全技术规程，避免事故发生，一旦事故发生，也能正确、及时抢救和处理，避免和防止事故扩大。四、劳动安全卫生设计中的主要防范措施（一）劳动安全1、防火防爆该项目厂区道路采用城市型水泥混凝土路面，整个厂区四周布置环状道路作为消防通道。主厂房内设有安全疏散出入口。室内外均设消火栓。各操作岗位配备各种小型灭火器材，以便于迅速扑灭火灾。2、电气安全供电系统采用阀型避雷器作为过电压保护，采用接地作安全保护，接地电阻不大于1Ω；低压系统采用TN-S制接地安全保护，建筑按三级防雷建筑考虑。在其易受雷击部位装设避带。3、防机械伤害各车间内部应留安全通道，便于意外事故发生时人员疏散，设备布置按安全规范留出安全操作和检修距离，以保障员工的操作安全。 按设计规范设置车间安全、运输通道及安全门。4、防噪声对噪声源采取消声、减震、隔离等措施，噪声较大区域，设置操作室，使操作人员避开噪声危害。（二）劳动卫生1、防暑降温重庆市属炎热地区，夏季应重点考虑防暑降温措施。车间以自然通风为主，结合机械送风，在生产车间内安装有工业风扇，进行强制送风和降温。2、劳动防护对生产工人应加强职业卫生防护，配备必要劳动防护用品，定期进行身体健康检查。对女工要加强“三期”保护，确保健康。五、工业卫生（一）企业的设计和环境卫生1、企业不得建在有碍食品卫生的区域，厂区周围无有害气体、灰沙及有毒水源等其他污染源。交通方便，水源充足。厂区内不得兼营、生产、存放有碍食品卫生的其它产品。2、厂区主要道路应铺设适合于车辆通行的坚硬路面(如混凝土或沥青路面等)，路面平整、易冲洗，无积水。3、厂区布局和设计合理，应建有与生产能力相适应的符合卫生要求的原料、辅料、成品、包装物料、化学物品等储存设施和废物、 垃圾暂存设施，避免交叉污染。4、厂区排水系统畅通，地面不得有积水。废水、废料的处理和排放应符合国家有关规定。5、厂区卫生间有冲水、洗手、防蝇、防虫、防鼠设施，墙裙以浅色、平滑、不透水、耐腐蚀的材料修建，易于清洗并保持清洁。6、生产区与生活区应分开设置。（二）车间及设施卫生1、车间面积与生产能力相适应，工艺流程布局合理，排水畅通；车间地面应用耐腐蚀的无毒材料修建，防滑、坚固、不渗水、不积水、无裂缝、易于清洗消毒并保持清洁；地面排水坡度为1—2％。2、车间出口及与外界相连的排水、通风口应安装防鼠、防蝇、防虫等设施。3、排水系统应设置过滤网及防止异味溢出的水封装置。排水沟为明沟或力口盖，沟底应呈弧形。4、车间内墙壁、屋顶或天花板应用无毒、浅色、防水、防霉、不脱落、易于清洗的材料修建，墙角、地角、顶角具有弧度。5、车间窗户有内窗台的；车间门窗应采用浅色、平滑、易清洗、不透水、耐腐蚀的坚固材料制作，结构严密；车间非封闭的窗户应装设固定的纱窗。6、车间应设有通风设施，天花板上不得有冷凝水。车间温度控制在25℃以下。 7、车间内应有适度的照明，光线以不改变花椒的本色为宜。照明设施应装有防护罩。8、车间入口处及车间内适当的位置应设有与生产能力相适应的洗手、消毒、干手设施。消毒液浓度应能达到有效的消毒效果。9、应设有和车间相连接并与生产人员数量相适应的更衣室、卫生间，其设施和布局不得对车间造成潜在的污染。不同清洁区应设有单独的更衣室。卫生间的门应能自动关闭，门、窗不得直接开向车间且关闭严密；卫生间设有洗手、消毒和干手设施，并有排气和防蝇虫装置，确保清洁卫生。10、车间内的设备、设施和工器具应用无毒、耐腐蚀、不生锈、坚固的材料制作，易于清洗消毒。禁止使用竹木器具。11、废弃物容器应选用不透水的材料制作，并有明显的标识。12、加工车间的工器具应在专门的房间或区域进行清洗消毒，清洗消毒后的工器具应当放在专门的搁架上备用。六、安全急救及卫生保健车间设急救箱，可作事故紧急处理，厂区设医务室，可作保健和急救处理。七、职业安全卫生教育公司设安全管理部门，负责职业安全卫生教育工作，各生产线设安全员，班组设小组安全员，形成安全生产网络。凡新员工、实习人 员、操作人员调换岗位等均通过三级安全教育，审查合格后进入岗位，由专职安全员巡回检查安全生产情况。本项目建成投产后，凡接触有毒物质、高温等生产岗位的工人均享受劳保，按不同工种岗位发放劳动保护用品，以满足安全生产要求。八、预期效果及评价本工程对安全、工业卫生方面设施的设计是行之有效的，预期能达到工业卫生规范要求和有关标准，能提供一个良好的生产环境及生产条件。结合公司在安全卫生方面的各项管理措施，能确保安全生产和职工身体健康。 第八章消防一、设计依据1、《中华人民共和国消防法》；2、《建筑设计防火规范》（CB50016-2006)；3、《建筑灭火器配置设计规范》(GB50140-2005)；4、地方各级主管部门颁发的消防法规、法令。二、消防设计（一）消防体制工厂消防给水与生产、生活给水共用管网，组成生产、生活、消防联合供水系统，低压制消防，给水方式为室外管网直供，市政供水压力保证室外最不利消火栓的水压不小于0.1MPa，室内消火栓10m充实水柱的需求，室外给水管网为环状，双路进水。（二）消防用水量根据《建筑设计防火规范》(GB50016-2006)，工厂同一时间火灾次数为1次，消防用水量按需水量最大的一座建筑物计算。（三）建筑消防消防控制室根据总体规划统一设于厂区内。 安全疏散：设有2个疏散楼梯使每个防火分区内均设有2个安全出口。疏散距离及疏散宽度均满足规范要求。（四）结构防火建筑内的防火墙采用页岩砖。电缆井、楼板用混凝土封堵（钢构件面层喷涂防火涂料）。耐火极限不小于3h。（五）消防给水1、用水量：室外：30L/s；室内：10L/s。2、室外消防给水系统：水源为城市自来水，采用生活和消防合一制供水。3、室内消防给水系统：在车间内，职工倒班房每一层均设置消火栓系统。4、化学消防：建筑根据其面积和耐火等级及功能配置一定数量的化学灭火器。（六）电气在各车间、综合楼内设自带蓄电池的两用型照明灯，在走廊、转角、安全出口、应急门等处设有应急疏散指示灯。发生火灾时自动点燃。根据防雷设计规范，本项目生产车间及高于15米的建筑物屋顶设避雷带。建筑物内的照明配电均采用阻燃型铜芯塑料绝缘导线(ZR-BV-) 穿钢管保护，动力配线采用低烟无卤阻燃铜芯电缆沿金属桥架敷设。装设短路保护、过负载保护、接地故障保护，插座回路设漏电保护。三、消防评价采取以上措施后，该项目能达到消防规范要求，确保安全生产。 第九章节能与清洁生产在本项目建设中，为了贯彻执行节约能源、保护环境的生态理念，提高能源利用率和生态环境质量，在建设过程中加强用能管理，推行清洁生产，采取技术上可行，经济上合理以及环境和社会可以承受的措施，减少在能源消耗各个环节的损失和浪费，切实保护生态环境。一、合理用能标准1、中华人民共和国节约能源法；2、节能监测技术通则(GB／T15316—1994)；3、设备热效率计算通则(GB／T2588—1981；4、综合能耗计算通则(GB／2589—1990)；5、企业节能量计算方法(GB／T13234一1991)；6、工业企业能源管理导则(GB／T15587—1995)；7、用能单位能源计量器具配备与管理通则(GB／T17167—2006)。二、节能措施（一）采暖、通风与空气调节节能设计1、制冷（热）设备选用高能效比机型。2、为减少设备、管道及附件的冷（热）损失、节省能源，对冷（热）水管道采取增设保温层的措施.3、为了减少建筑物的冷（热）损失，对建筑围护结构采取良好 的保温措施。选用节能设备和按节能设计规范设计。（二）电气节能设计电力部分：按照国家和地方规范进行节能设计。照明部分：1、各建筑物设计的照明密度值不大于：生产厂房11W/m2；库房4W/m2；公用站房及其它辅房4-7W/m2。2、生产厂房及其它辅房采用高效节能灯；路灯采用高压钠灯，其整流器均采用节能型；公用站房等建筑采用T8荧光灯，配节能型电子整流器；所有照明光源的显色指数（Ra）均不低于80；照明灯具均自带补偿，补偿后功率因数达到0.9。3、所有灯具采用高效节能灯；路灯采用光控与手动控制相结合。4、所有单相负荷在配电时应尽量保持三相负荷平衡。（三）节能技术与设备使用1、购置的生产设施设备、空调、灯具等尽量符合节能产品的要求；2、采取先进的节能技术，对耗能设备进行节能改造。三、能源管理在能源管理制度建设方面，设置节能管理机构，制定从能源采购、计量、统计、生产过程管理和定额考核等一系列的能源管理制度，并以经济责任制的方式严格考核。大力倡导节能降耗理念，积极提供员工节约能源意识。建立能源计量系统，实行各部门单位、重要设备三 级计量的管理，配备相应的仪表和设备，建立能源计量器具台帐，计量器具档案。四、清洁生产清洁生产是将污染物消除或消解在生产过程中，使生产末端处于无废或少废状态的一种全新生产工艺路线。清洁生产是将产品生产和污染治理有机结合起来，取得资源、能源配置利用的最大效率和环境成本的最小量化，是深化工业污染防治，实现可持续发展的根本途径，本建设项目采用的清洁生产措施有：（一）采用新工艺，推行清洁生产将清洁生产理念贯穿于生产的全过程。在花椒种植阶段，选用符合国家相关标准的化肥农药，依照测土配方的理念，根据土壤特质适度用量；采用喷灌、滴灌等设施设备，节约种植用水量；积极申报无公害种植基地。在花椒加工阶段，按照相关生产标准、流程，采用环境质量管理体系，确保产品质量安全。在废水、废弃物排放方面，推行无害化处理系统，集中回收处理污水，达标排放，并争取做到废水回收利用；废弃物集中回收进行无害化处理。（二）做好综合回收利用工作，推行清洁生产本项目对污水处理定时清出的污泥渣，因含有机物等，用作肥料处理。既提高了资源的再利用率，又减少了废渣对环境的污染，不仅具有明显的环境效益，企业还具有一定经济效益。从以上分析看出，本项目采用了先进的生产工艺技术，合理利用 资源，强化环保治理设施和农产品质量管理等措施，较好地贯彻了“节能、降耗、减污和达标排放”为目的生态理念。 第十章组织机构及劳动定员一、组织机构公司组织机构为董事会领导下的总经理负责制。下设行政办公室、生产技术部、供销部和财务部，生产技术部下设烘干车间主管、冻库主管和花椒油加工车间主管。计划管理人员25人，职工300余人。目前已培养出了高级技术人员2人，中级技术人员12人，为项目的实施作好了技术储备。项目实施后，还会聘请专家进行现场技能培训，面向社会公开招聘专业技术人员及管理人员。图10.1公司组织架构执行董事长兼总经理办公室生产技术部供销部财务部烘干车间冷冻车间花椒油加工车间二、劳动定员生产线实行两班连续周工作制，每人每周工作40小时，非生产岗位采用一班（白班）八小时不连续周工制。补缺勤人员（病、事、婚、丧、法定节假日等）按一线生产人员的1%配备。凡连续作业的生产岗位，按每周五天工作制，按有关规定配置轮休人员。总定员为105人，其中生产人员95人，占全员的90.48%，管理、销售、技术人员10人，占全员的9.52%。 三、生产培训计划为了充分发挥生产线的效能，必须对该项目的管理人员、技术人员和生产工人进行技术培训。培训方法是“请进派出”相结合的方法，即派员到去培训，或请该行业的专家来厂讲解，示范，并指导，使其尽快掌握该生产线的管理及生产，以便发挥最大的经济效益。 第十一章实施进度及建设期管理一、项目建设进度安排项目在现有基础上扩大种植面积，建设标准化干燥、冷藏、油料加工厂，2012年4月项目全面竣工并正式投产。表11.1：项目建设进度安排表时间工作安排2011.05-2011.06完成项目实施的前期准备工作2011.06-2011.10完成项目土建工程，并购置仪器、设备2011.11-2012.02生产准备，联合试运转，竣工验收2012.02-2012.04储备原材料，投入生产二、项目建设期管理为了实现项目预期的质量、工期、投资等目标，业主应成立项目管理的组织机构。由该项目组织机构对项目进行管理。项目组织机构应根据项目总目标制定各分项目标、各阶段目标。要建立适当的职位体系，明确职权范围，对各职位的主要任务应有明确的规定。还应明确与其他部门人员的工作关系，以便于相互协调。（一）为了更好实现项目预期目标，建议业主委托监理单位对项目的质量、进度、投资等进行控制。业主可将精力主要放在总目标的控制，项目各分项、分阶段工作的衔接协调，项目的外部协调等。（二）工程项目从筹划、选择、评估、决策、设计、施工到竣工 验收、投入生产或交付使用的整个建设工程中，必须遵循先后工作次序。建设期的各个阶段可以进行合理交叉，但不能任意颠倒次序。应严格执行工程建设有关法规、规定、标准。（三）业主单位应高度重视合同管理。建设合同是业主和项目实施各主体之间明确权利、责任关系的具有法律效力的协议文件，也是应用市场经济体制、组织项目实施的基本手段。从某种意义上讲，项目的实施过程就是建设工程合同订立和履行的过程。一切合同所赋予的责任、权利履行到位之日，也就是建设工程项目实施完成之时。（四）组织协调是实现项目目标必不可少的方法和手段。在项目实施过程中，业主需要处理和协调众多复杂的业务组织关系，主要内容包括：1、外部环境协调，包括：与政府管理部门之间的协调，资源供应方面的协调，生产要素的协调，项目周边环境方面的协调等。2、与参建单位之间的协调。3、业主单位内部各部门、各层次之间的协调。（五）为了保证项目目标的实现，在项目实施应采用动态控制的方法，阶段性地检查实际值与目标值的差异，采取措施纠正偏差，制定新的计划目标值使项目的实施结果逐步向最终目标逼近。工程项目目标控制就是在项目前期筹划、勘察设计、施工、竣工交付等各个阶段采用规划、组织、协调等手段，从组织、技术、经济、合同等方面采取措施，确保项目总目标的顺利实现。（六）要保证建设项目的投资效益，必须对项目风险进行科学管 理，其目的是通过风险分析减少项目的不确定性，以便决策更加科学，以及在项目实施阶段保证目标控制的顺利进行，更好地实现项目质量、进度和投资目标。（七）在工程建设中应强化环保意识，切实有效地把环境保护和克服损害自然环境、破坏生态平衡、污染空气和水质、扰动甚至破坏地下管网等现象的发生，作为项目管理的重要任务之一。在项目实施阶段，做到主体工程与环保措施工程同步设计、同步施工、同步投入运行。在工程承发包中，必须把依法做好环保工作列为重要的合同条件加以落实，并在方案审查和施工过程中，始终把落实环保措施、克服建设公害作为重要内容予以密切注视。 第十二章投资估算与资金筹措一、投资估算范围投资估算范围为项目从筹建至竣工验收并投产时，按设计规定的全部厂房建设工程、设备及工器具购置、安装工程、工程建设其他费、预备费等工程所需的全部费用。二、投资估算依据1．国家发改委、建设部2006年7月颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2．项目技术方案、产品方案、建设条件、建设工期；3．工程量根据方案设计估算；4．设备价格：主要设备通过厂家询价，小型及通用设备采用市场价（价格为到厂价）；5．材料价格：材料价格采用市场价格；6．相关费用按国家及重庆市有关规定计算；7．业主提供的相关资料。三、计算期计算期包括建设期和生产经营期，根据项目实施计划建设期确定为10月，生产运营期确定为14年，则项目计算期为15年 四、投资估算（一）项目总投资项目总投资由固定资产投资和流动资金构成。根据计算，项目总投资为1500万元，其中固定资产投资（）万元，铺底流动资金（）万元。（二）建设投资项目建设投资估算总额为1588.53万元，其中土地出让及厂房建筑工程费270万元，设备购置费304.5万元，安装工程费85万元，工程建设其他费用60.50万元，工程基本预备费67.53万元，流动资金801万元。1、建筑工程（1）厂房建筑工程根据近期同类工程的造价资料进行测算。（2）公用配套设施由各公用专业按工艺要求，结合工艺布置和项目的实际情况，根据有关的估算指标编制。（3）设备基础费由工艺专业根据相关的估算指标进行测算。2、设备及安装工程（1）设备原价 按近期设备制造厂或供应商的询价进行测算。（2）设备运杂费、安装费由工艺专业根据相关的估算指标进行测算。3、其他费用（1）技术咨询费用项目论证费：包括编制项目建议书、编制可行性研究报告、评估项目建议书及评估可行性研究报告等费用。根据重庆市物价局最新文件计算。设计费：按国家计委、建设部关于发布《工程勘察设计收费管理规定》的通知（计价格[2002]10号）规定计算。环境影响评价费：指按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》等规定，为全面、详细评价建设项目对环境可能产生的污染或造成的重大影响所需的费用，包括环境影响监测、编制环境影响报告表，评估环境影响报告表等所需的费用。按照国家环境保护总局《关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知》（计价格[2002]125号）规定计算。招标代理费：根据原国家计委“计价格[2002]1980号”《招标代理服务收费管理暂行办法》的有关规定计取。工程建设监理费：根据国家发展改革委、建设部颁布的《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（发改价格[2007]670号）计算。（2）工程建设管理费建设单位管理费：根据合川区建设局文件的有关规定计算。 （3）生产准备及其他费根据相关项目数据以及近期类似项目统计数据计取。4、预备费（1）基本预备费按工程费用的3％计取。（2）价差预备费根据原国家计委颁发的计投资（1999）1340号文的规定，和物价变化趋势、项目特点，本项目涨价预备费计算指数按零考虑，不计列。表12.1：建设投资估算表单位：万元工程或费用名称金额合计所占比例工程费用土建工程180569.581.64%设备购置费304.50工程安装费85工程建设其他费用技术咨询费15.8060.508.67%建设管理费21.70生产准备其他费用23预备费基本预备费27.2167.539.69%价差预备费40.32合计697.53100% （三）建设期借款利息本项目债务资金拟使用银行贷款，建设投资借款本金为1000万元，借款计息年利率为5.76%。（四）流动资金估算流动资金估算采用分项详细估算法。经计算，该项目所需全部流动资金801万元。项目铺底流动资金按流动资金总额的30%计算，铺底流动资金240万元。表12.2：流动资金估算表序号项目计算期123456-151流动资产1.1应收帐款1.2存货1.2.1原材料1.2.2燃料动力1.2.3在产品1.2.4产成品1.3现金1.4预付账款2流动负债 2.1应付帐款2.2预收账款3流动资金8013.1铺底流动资金240五、资金筹措项目投资由业主自筹、国家补助、向银行借款筹集三部分组成。根据项目融资方案确定业主自筹资金和银行借款如下：1、企业自筹资金438.53万元，用于建设投资及铺底流动资金。2、项目实施后几年可享受退耕还林款150万元2、申请银行借款1000万元。建设投资借款计息年利率为5.76%，流动资金借款计息年利率为5.31%。 第十三章财务评价根据项目经济评价的原则和方法，由于该项目的投资规模和建成后对国民经济的影响均比较小，本报告将主要对该项目进行财务评价而不进行国民经济评价。一、评价原则、依据及评价参数（一）评价原则1、遵循费用与效益计算范围一致性原则，效益计算与投资对应；2、遵循费用与效益识别的有无对比原则；3、以动态、定量分析为主，静态、定性分析为辅，对项目的盈利能力、清偿能力进行评价；4、在计算期内不考虑通货膨胀因素。（二）评价依据1、国家发改委、建设部2006年7月颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2、国家现行的财税政策、会计制度与相关法规；3、建设方案；4、业主提供的基础资料。 （三）评价参数1、财务价格产品销售价格的确定原则：根据产品的目标市场，确定本项目产品的销售价格。项目主要投入物是以现行市场价格为依据，产出物以同类企业生产或市场上类似产品的批发价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并进行了适当调整，所有价格都是建设期末的非含税价格，目前市场上花椒油价格约为2.66万元/吨。2、财务计算期根据项目实施进度，本项目施工期10个月，生产期14年，项目计算期合计为15年。投产第一年生产能力达到设计能力的80%，第二年及以后达到100%。3、财务基准收益率按行业规定，结合项目加权平均资金成本确定税前折现率为12%，税后折现率10%，同时也作为对项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。对资本金评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告暂定为10%。4、其他参数其它计算按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。详见下表：表13.1：其它计算参数汇总表序号名称计算参数备注1固定资产折旧机器设备15年，建（构）筑物25年平均年限法，净残值率5% 序号名称计算参数备注2无形资产摊销15年土地使用权按50达产年摊销3其它资产摊销5年平均摊销4工资及福利费工资及附加为14%5修理费2%固定资产原值为基数6其它费用其它制造费固定资产原值的2.5%指从制造费用、管理费用和销售费用中扣除折旧费、摊消费、修理费和工资的其余部分其它管理费5000元/人·年其它销售费5%（销售收入为基数）7其它税收所得税率25%，增值税率17%，城建税7%，教育费附加3%，地方教育费附加1%利润总额为基数营业税额为基数8盈余公积金10%所得税后利润为基数9公益金5%所得税后利润为基数二、营业收入估算项目完成后达到年处理10万吨花椒籽，生产花椒籽油13500吨，椒目任油1500吨。预计达到销售收入3990万元。三、成本分析通过计算，正常年份项目的总成本费用为3194万元，其中经营成本3110万元。（一）经营成本估算1、原材料费：项目原材料价格按目前市场价格计算。 2、燃料及动力费燃料及动力的消耗量根据类似企业生产统计数据及项目工艺设计综合确定，燃料按目前市场价格计算，电价根据电力部门公布的工业生产用电价格计算。3、职工工资及福利费项目暂定员为105人，平均工资及福利按2.2万元/人·年估算4、修理费以固定资产原值为基数按比例提取，其中建筑工程提取比例为2.5%，设备及安装工程提取比例为5%。5、其他费用参照同类企业生产统计数据估算。表13.2：经营成本估算序号费用名称年成本（万元）估算说明1外购原材料及辅助材料费18002燃料及动力费7403职工工资及福利2204修理费305其他支出320年经营成本3110（二）折旧费、摊销费折旧费按直线折旧法以工程分类计算。建筑工程折旧年限为25年，设备折旧年限为15年，固定资产残值率按5％计算。无形及其他资产按10年摊销。估算得项目年折旧费为45万元，年摊销费为 39万元。（三）财务费用财务费用为建设投资借款余额应在生产期支付的利息、流动资金借款利息与短期借款利息之和。四、盈利能力分析营业税＝（销售金额3990万元－总成本3194）×6％城市建设维护税＝营业税×7％=3.34万元地方交通附加费＝营业税×5％=2.38万元教育费附加＝营业税×3％=1.43万元所以根据上述计算，项目正常生产年份新增销售收入为3990万元，总成本费用为3194万元，生产经营期年均营业税金及附加为54.91万元，利润总额为741.09万元。五、偿债能力分析向商业银行申请项目贷款1000万元，期限4年。还款计划表如下：表13.3还款计划单位：万元还款年份及额度还款名称贷款额度2011年2012年2013年2014年2015本金利息本金利息本金利息本金利息本金利息贴息贷款1005050 项目贷款1000100200300400合计1150150250300400六、不确定性分析（一）盈亏平衡分析盈亏平衡分析以项目第7年的数据为基础进行，该年总成本费用为3194万元，可变成本为2710.35万元，固定成本为697.53万元，年销售收入为3990万元，年税金及附加为39.37万元，根据上述数据计算项目盈亏平衡点如下：BEP（利用率）=年固定总成本/（年销售收入-年可变成本-销售税金及附加）×100%=56.22%根据计算数据绘制盈亏平衡分析图，如下图。图13.1：项目盈亏分析图盈亏平衡分析图25,0001,000,12,000475,5,701-2004006008001,000-6,474销售收入总成本利润盈亏平衡点平衡点指标 （二）敏感性分析敏感性分析是考察项目的主要因素发生变化时对项目净收益的影响程度。基本方案财务税后内部收益率为14％，高于基准要求。由于项目实施过程中可能存在不确定因素的变化，因而本项目分别对销售收入、经营成本和建设投资分别朝不利方向10.00％的单因素变化、对项目税后内部收益率进行敏感性分析。图13.2：项目敏感性分析七、财务评价结论本项目投资财务内部收益率14%（所得税后），高于基准收益率；项目投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。因此，本项目的财务盈利能力可满足要求。计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、 投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。从不确定性分析来看和敏感性分析来看，项目具有一定的抗风险能力。综上所述，本项目在财务上是可行的。 第十四章风险分析与规避措施一、风险因素识别（一）政策风险青花椒种植属于农业产业化项目，是国家和地区大力扶持的产业，既利于农民增收，又利于企业增效，还能绿化、美化荒山荒滩，有利于促进农村土地流转，加快新农村建设的进程，无任何政策风险。（二）原料供应风险合川区现有九叶青花椒种植面积超过10000亩，目前年产量约3000吨，预计2012年进入丰产期后，仅现有规模每年即可采摘九叶青鲜椒5000吨以上，且根据合川目前的趋势来看，原来种植大户的规模都在逐年扩大，新加入种植九叶青花椒的大户也在逐年增加。相距合川100公里左右的重庆江津、壁山、开县，以及四川的蓬溪、乐自等周边区市县，种植九叶青花椒总面积超过500000亩，年产鲜椒约200000吨。项目建成投产后无任何原材料风险。（三）市场风险花椒及其系列产品在国内外都有较稳定的市场，预计5-10年内仍会处于供不应求的情况，利润空间也较大。而九叶青花椒是新研发成功不久的花椒品种，香味和麻味都优于其他花椒，无论是鲜椒或是 干椒的价格都高出其他种类的花椒，加工成花椒油也比其他种类的花椒油更具市场优势。加之“广椒天下”已在种植类、生产类、消费类注册商标，且“青花椒”已注册3G域名，品牌效应明显，“广椒天下”系列产品深受消费者喜爱，每年都是采完即销售完，市场前景乐观。（四）技术风险世霖公司一直与西南大学植物保护系和食品加工系合作，并高薪聘请西南大学阚建全教授为公司综合顾问、聘请江津凌德明老师为种植技术顾问。公司已制定切实可行的人才培训计划,每年拿出专项资金组织员工进行生产技能培训，目前已培训出一批实用技能突出的高、中级技术工人。项目承办人唐世霖具有30多年的企业经营管理经验，又有10余年花椒行业的从业经验，并率先进行了花椒树短枝技改，大大提升了花椒产量。世霖公司还多次去到已经办起了冻库及花椒油加工基地考察学习，积累了较丰富的花椒产品精深加工经验。（五）管理风险项目承办人唐世霖具有二十多年土建工程承包和企业经营管理的经验，从事花椒行业已有十余年，具有丰富的从业经验。项目实施后，还会从社会高薪聘请有管理能力的和有专业技术人特长的人员参与项目经营管理,并建立和完善管理制度，增强激励机制，加强管理团队建设,最大限度降低生产成本。 （六）财务风险项目的实施需要大量的资金投入，如果预算资金无法到位，项目将无法顺利实施。如能获得950万元项目贷款，项目即可顺利实施，并达到预期的经济效益，1年即可收回全部投资。（七）自然灾害风险九叶青花椒树属多年生乔木，生长速度快，抗旱能力强。种苗生长3年后即可挂果投产。九叶青花椒树的耐旱能力强于其他植物，2006年的大旱，种植基地的灌溉设施还没有完善，枯死的花椒树也只占到5%左右。目前，世霖公司2个基地已修建抗旱水池54个，总储水量达到15000立方米，一年四季保持了清水满池，并安装了变压器、抽水机、发电机等设备，抗旱能力大大增强。已建好的干燥车间和拟建的5000吨冻库及年产8000吨花椒油加工车间地处大石镇龙骨村，该地为二台地，无泥石流等自然灾害隐患。二、风险评估按风险因素对投资项目影响程度和风险发生的可能性大小，我们把风险分为小、一般、较大、严重四个等级。根据前一章节对风险因素的分析，结合专家评估结果，该项目的各项因素的风险程度见下表：风险因素和风险程度分析表序号风险因素名称风险程度严重较大一般小 1政策风险√2原料供应风险√3市场风险√4技术风险√5管理风险√6财务风险√7自然灾害风险√三、规避措施从上述分析中可以看出财务风险是项目存在的较大的风险，项目能否顺利申请银行贷款并得到国家扶持，是项目能否顺利进行的关键环节。为了合理有效地做到事前控制，使各项风险发生的概率和后果降到最低点，建议做好以下防范对策：（一）项目在建设过程中，确保资金及时到位，合理安排资金的使用计划，做好投资控制；（二）积极主动与相关政府部门、银行沟通和协调，确保项目资金到位并顺利实施。 第十五章社会评价一、项目社会的影响分析通过本项目的实施，建立起了合川区较强的花椒油深加工产业体系，加快合川区花椒产业化发展进程，推动了优势特色农产品生产基地的建设进程。二、项目与所在地互适性分析（一）与当地群众的互适性分析项目基地区为典型的丘陵区，农民收入低，农村经济发展缓慢，但其拥有优越的自然条件和土地资源。重庆世霖农业开发有限公司花椒种植及精深加工产业化项目的开发，能够使公司的资金、技术与当地的自然条件及农民需求形成良性互补，是增加当地农民收入的有力支撑，也是调整农业结构的重要突破口。（二）与地方经济的互适性目前合川区现有九叶青花椒种植面积超过10000亩，年产量约3000吨，具有良好的产业基础。花椒精深加工项目符合合川区延伸花椒产业链、增加产品附加值的产业发展方向，能与当地优越的自然条件形成互补，能够有效带动当地经济的快速健康发展。 三、社会效益评价结论本项目的建设对增加合川区农民收入和促进经济社会快速健康发展建设均具有积极作用，对于优化当地产业结构、推动农业产业化的健康持续发展具有重要意义，也将为当地财政带来较大的财政收入。本项目在实施过程中和投入运行后，将会产生一些社会影响，其具体分析如表：项目社会影响分析表序号社会因素影响的范围、程度可能出现的后果1对居民收入的影响直接影响较小收入增加（间接）3对居民就业的影响影响大直接增加约上百个就业机会4对不同利益群体的影响影响大特别是对农民能增加收入、对其他利益群体基本不造成损害5对产业发展的影响影响大直接延伸产业链条，增加附加值6对地区文化、教育、卫生的影响影响较小促进当地的经济及相关领域的发展7对地区基础设施、社会服务容量和城市进程的影响直接影响较小带动项目区相关配套设施建设综上所述，本项目经济效益明显，社会效益良好。 第十六章结论与建议一、结论（一）本项目采用的技术先进成熟，所生产的产品具有安全、营养、无公害等特点，符合现代化社会消费对植物油的新要求，市场竞争力较强，资源和技术优势明显，发展强劲广阔。项目建设符合中央“三农”政策精神和新农村建设的要求，符合国家农业发展规划和农产品加工业发展政策要求，得到当地政府的大力支持。本项目的建设可大大提高花椒的附加值，延伸花椒产业链，推动花椒加工产业的发展。项目的建设能带动花椒种植、加工和相关产业，以及包装业、运输业等的发展，增加就业人员，壮大地方经济，维护社会稳定，对国家“保就业、保民生、保增长”的重要政策的实现，对加快富民政策进程和全面建设小康社会均具有积极的意义。项目实施单位重庆世霖农业开发有限公司的创建人员具有多年农业产业化及食品加工管理经验，具有良好的经济条件和技术条件，具有充分的原料保障系统和产品市场营销能力。（二）生产设备选型依据工艺水平高、生产效率高、能耗低的原则。本项目的主要设备均选用具有目前本行业技术水平先进的低能耗、高效率、高精度的生产设备，相对降低了能耗。（三）项目产品市场前景广阔，建设规模和产品方案合理，技术水平先进，附加值高。项目选址科学，道路、水、电、气等基础设施 完善，各种原材料供应充足，能满足项目建设和生产的需要。（四）项目投资财务内部收益率、投资财务内部收益率（所得税后），均高于基准收益率；项目投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。项目的财务盈利能力较好。（五）项目建成后，一方面每年可新增加地方财政收入；另一方面可增加上百个就业岗位；同时带动花椒种植、加工、运输、生物医药等相关产业的发展。综上所述，项目建设具有较好的经济效益和社会效益，项目建设必要而可行。二、建议（一）、建议项目业主进一步加大创新产品研发的投入，加强人才和技术储备，为项目的实施提供较好的技术支撑。（二）、工程建设应严格执行国家基本建设程序，实行项目法人负责制和招投标制，加强环境保护工作。（三）、鉴于项目具有良好的经济社会效益，建议相关部门给予资金、政策等方面的支持，使该项目能够早日建成发挥效益。'