婴幼儿奶粉生产项目可行性研究报告 34页

'婴幼儿奶粉生产项目第一章项目总览一、项目名称婴幼儿奶粉生产项目二、项目承担单位及负责人1）项目承担单位：呼伦贝尔天明奶粉有限责任公司2）负责人：饶佳怡胡登娅王荣黄锦伟卢俊王代坤三、可研报告编写单位呼伦贝尔天明奶粉有限责任公司四、可研报告编制依据1）项目可行性研究报告编制委托书2）《投资项目可行性研究指南》3）《建设项目经济评价方法与参数》4）项目建设单位提供的基础资料5）国家和省、市有关部门颁发的政策、法规及定额等6）具有国家批准的资源报告、区域规划、工业基地规划。加通运输项目，要有关的江河流域规划与路网规划。7）有关的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保等基础资料。8）有关行业的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，以及国家正式颁发的技术法规和技术标准。34 五、建设目标、规模、内容5.1建设目标近几年来一系列食品安全事件导致消费者对我国的食品失去了购买欲望和信心。其中，尤其是对我国的婴幼儿奶粉更是嗤之以鼻。同时，现在的家长看重小孩的身体健康，特别是在饮食方面特别的考究，所以一些父母选择了外国的奶粉。其中大多数父母出于对国外原装奶粉质量的信赖和对进口品牌奶粉价格居高不下的担忧，越来越多的中国父母为了宝宝的健康而选择了从新西兰、澳大利亚、荷兰、香港等境外地区代购奶粉，这样的方式导致境外商超奶粉奇缺，欧美各国不得不对中国消费者发出了限购令。所以，为了恢复中国消费者对我国奶粉质量的信心，为了能让中国大多数家庭能用上放心的奶粉，同时为了响应国家颁布的《关于进一步加强婴幼儿奶粉配方乳粉质量安全工作的意见》的号召，为了祖国的下一代的健康成长，为了我国未来的发展，本公司决定制作、研制出品质优良且价格实惠的让中国人放心的好奶粉。企业秉承着“认真对待每一个环节，细心生产每一克奶粉”的原则，继承“幼吾幼以及人之幼”的中华民族的传统美德，时刻坚持天明奶粉公司“一切为了下一代的”的企业宗旨，不断自我强化，争取在不久的将来，把本企业的奶粉打造成中国的知名品牌，走出中国，走向世界。其中在生产方面：①企业拟将日生产奶粉500吨。34 ②年生产量拟达到1.25万吨。③按照每罐45元的成本，每罐有1000克，那么一天将生产50万罐，那么日成本就是2250万元。再加上人工费、运费、税收等其他费用按照每罐售价90元来算，每日的销售额就是4500万元。企业的日利润拟将达到2250万元。由此年利润将达到5.625亿元。在扣除为了销售奶粉而花费的营销费用、对于给商家的折扣、上广告、后期处理和环境保护等的费用，企业的利润将达到3.5亿元。5.2建设规模本项目拟在内蒙古自治区的呼伦贝尔市建造25000平方米的厂房，其中厂区面积达到15000平方米。厂房建成后租用生产设备。厂房和设备布置好后投入生产，拟将达到年产量1.25万吨。5.3建设内容本厂建造厂区15000平方米，其中包括原料验收车间、奶粉调配车间、杀菌消毒车间、出粉干燥车间、包装厂、装货厂、库房、办公楼。其中剩下的10000平方米为车库、员工宿舍、食堂、厂区的绿化等相应的配套设施。在奶粉生产加工时，利用先进的机器设备和高科技术，并且企业租用高级的提纯设备和杀菌设备。六、总投资及来源企业的项目投资额为1个亿，向银行借款2个亿，其中固定资产投资5000万元，研发技术投资2500万元，环境建设及保护2500万元。34 七、经济及社会效益7.1经济效益7.1.1给企业自身带来的经济效益在先进的科学技术和科学的管理制度之下，企业拟将达到年利润3.5亿元，同时将提高企业在中国奶粉市场的占领份额，并且使得企业迈向国际市场，知名度的得到提高，逐步成为中国奶粉市场的领导者。7.1.2给中国奶粉市场带来的经济效益本企业的奶粉得到中国家长的认可的同时，带动中国奶粉的发展，使得中国人民相信中国也可以在经历了“毒奶粉”事件后任然能生产出高质量低价格的放心奶粉。使得中国奶粉市场逐步恢复正常运作，中国奶粉企业逐渐复兴。7.2社会效益本企业的奶粉得到市场的认可其实也就是中国奶粉的得到中国市场的认可，使得之前一度萎靡不振的中国奶粉市场有回升的趋势。有助于中国奶粉市场的逐步完善和恢复，使得国家的经济稳定的同时保持增长。并且使得中国的奶粉逐步走向国际，得到国际的认可，有利于中国经济的发展和对外贸的延伸。本项目在奶粉生产提纯技术上有大量的投资并且在科技研发上高度关注，这有利于中国科研的进步，使得中国在当今科学技术发达的时代处于领先地位，并逐步影响国际的科技发展。八、结论与建议34 8.1结论1)本项目建设符合国务院《促进产业结构调整暂行规定》的有关精神。2）2016年4月21日，中国农垦乳业联盟2016年主席联席会暨农垦乳业发展峰会在哈尔滨召开，推出了《中国农垦生鲜乳生产和质量标准》，本期的目标制定和未来发展的前进符合其标准，顺应时代发展。3）本项目的实施有利于企业产业结构的优化升级、提升企业的技术水平，为企业的可持续发展提供强有力的支撑，有利于企业产品档次上升和市场竞争力的增强，满足国民经济发展对奶粉的需要和广大人民群众物质生活需求，具有较大的经济效益和社会效益。 4）本项目选址区位优势明显，各项基础设施齐全，交通便捷，产品市场大，为项目的实施提供了良好的条件。5）本项目建设方案合理，设备选择能满足生产需求且技术先进，并注重环境的保护，安全、消防等设施配备齐全，贯彻“三同时”原则。有良好的生产氛围和生产环境，在企业不断发展的同时，追求社会的利益，有长远的目光，注重社会和自然的和谐发展。6）根据不断地进行项目财务评价计算，结果表明，项目财务盈利能力较强，抗风险能力强，并有一定的经济效益和社会效益，符合国家的发展策略，有利于国家奶粉市场的完善和进步，项目的建设具有可行性。34 7）国家不断出台的法令对中国奶粉产业的支持，中国现有制奶粉技术的完善和不断提高，国家对科研技术的支持。8.2建议1）对于企业而言，不要只注重眼前的利益而忽视了企业的长远发展和进步。2）对于社会而言，应大力的支持中国奶粉制造商的发展，这样不仅有利于企业的发展，而且也是保证消费者能够更大程度上的得到质量安全放心的奶粉。3）在企业发展的同时注重环境保护问题，响应国家的“可持续发展战略”。追求人与自然和谐相处。4）本企业拟建在内蒙古自治区的呼伦贝尔市，所以应符合当地的政策。5）由于本企业有利于带动呼伦贝尔市的经济发展，所以当地政府应积极配合，高度重视该项目，安排相关人员负责，确保该项目的顺利进行。6）建议内蒙古自治区按国家工业项目建设程序的要求完善项目前期工作，与相关部门协商尽快办理环评、安全等相关事宜。 7）在企业建设前期应做好充分的市场调研工作，做好设备的供选，使得项目具有适用性、先进性和可行性。34 8）项目能否顺利实施，其资金问题将会是影响最大的问题之一，所以在资金筹集方面，应和内蒙古自治区的相关部门做好沟通工作。项目的资金不能及时的到位，将直接影响项目的进度，所以项目应得到多方有关部门的认可，提高企业的公信力。9）建议内蒙古自治区、呼伦贝尔市政府部门积极并且充分考虑资金来源的可靠性和安全性，确保资金来路正当，同时保障了项目的实施进度。第二章市场需求预测和拟建规模一、奶粉行业经济运行1.1中国经济近几年来的发展和未来发展趋势1.1.1近几年来的发展随着“十二五”的规划的完成，我国逐步取得了一下的成就：1）加快转变经济发展方式，开创科学发展新局面。2）坚持扩大内需战略，保持经济平稳较快发展。3)推进农业线代化，加快社会主义新农村建设。4）发展现代产业体系，提高产业核心竞争力。5）促进区域协调发展，积极稳妥推进城镇化。6）加快建设资源节约型、环境友好型社会，提高生态文明水平。7）深入实施科教兴国战略和人才强国战略，加快建设创新型国家。8）加强社会建设，建立健全基本公共服务体系。9）推动文化大发展大繁荣，提升国家文化软实力。10）加快改革攻坚步伐，完善社会主义市场经济体制。11）实施互利共赢的开放战略，进一步提高对外开放水平。34 进入21世纪以来，在加人世贸组织带来的开放效应和深化改革的双重推动下，我国经济经历了改革开放以来持续时间最长的上升周期，经济增速由2001年的8.3%上升到2007年的14.2%，并在2007年二季度步人21世纪以来季度增长率的最高点14.5%。2008年上半年，随着外部环境的变化，美国次贷危机向金融危机演变，外需的拉动作用明显减弱，加之国内连接发生特大自然灾害和经济的周期性回调，经济增速放缓压力加大，经济增速逐季放缓。国家为此出台了一揽子应对计划和政策措施，有效遏制了经济增速下滑的态势。但2009年一季度经济增速仍回落到6.6%，同年二季度，政策效应开始显现，经济增速强劲反弹，到2010年一季度达到12.1%。随着应对措施能量的逐步释放，经济增速重新回落,2010年二季度开始，经济增速连续10个季度放缓。2012年四季度到2013年四季度，经济增速在7.6%～7.7%之间小幅波动，2014年一季度到2014年二季度进一步回落至7.4%。总体来看，我国的经济逐步的发展，达到稳健和快速的国家发展策略。随着“十二五”的完成，我国的需求量也在增加，所以引起我国的GDP上升。我国的经济水平已经赶超日本，成为世界第二大国。1.1.2中国未来经济发展趋势随着“十二五”规划的完成，中国步入“十三五”，其中要求:经济保持中高速增长，在提高发展平衡性、包容性、可持续性的基础上，到二〇二〇年国内生产总值和城乡居民人均收入比二〇一〇年翻一番，产业迈向中高端水平，消费对经济增长贡献明显加大，户籍人口城镇化率加快提高。农业现代化取得明显进展，人民生活水平和质量普遍提高，我国现行标准下农村贫困人口实现脱贫，34 贫困县全部摘帽，解决区域性整体贫困。国民素质和社会文明程度显著提高。生态环境质量总体改善。各方面制度更加成熟更加定型，国家治理体系和治理能力现代化取得重大进展。也逐步实施“儿孩政策”和“供给侧改革”。再这样的政策下，中国未来的经济将达到飞跃的进步，并且中国的经济市场也将更加的扩大和完善，中国的经济水平将达到世界领先水平，国际地位也将进一步提高。1.2中国近几年来的奶粉行业发展 1.2.1中国奶粉市场现状分析2008年，受到“三聚氰胺”事件的冲击，奶粉行业增速明显下降，特别是人均食用量增速大幅放缓，但是2009-2013年，奶粉行业销售额增速仍能保持了20%以上，主要原因是价格因素。“三聚氰胺”事件之后，消费者更加关注奶粉质量，转而更多的选择“洋品牌”，我国进口奶粉数量显著增加。2007年到2014年，我国进口奶粉量从9万吨，增长了10倍到90万吨。同样对比之下，2010年到2014年，我国奶粉产量变化不大，每年都在150万吨左右。进口奶粉大量增加显示了消费者对奶粉质量重视程度大幅提升，国产奶粉企业也抓住了消费者心理，大力开发高端产品，从100多元的主流价格，提升到200元甚至300元价位段。2003-2014年中国婴幼儿奶粉市场销售额及增长率34 从2003年-2014年，我国婴幼儿奶粉虽然销售量在增加，但是增长率却在下降，这说明中国的奶粉市场虽然在“三聚氰胺”事件后有所好转，但是任然存在一些问题是消费者对其失去信心。即便是国家出台多部政策对中国奶粉进行监管和质量检测，但是任然不能消除消费者的顾虑。但是奶粉销售量的增加也说明了我国人口的增加带了我国奶粉事业的进步和发展。2010-2014年中国奶粉产量统计分析（万吨）34 从图表可以看出我国的奶粉产量一直保持较为平稳的发展趋势，虽然在2013年的时候有所上升，但是在2014就下降了。一方面的原因是：国家政策的控制，使得我国的奶粉产量保持着一定的生产水平。另一方面是因为我国的奶粉制造技术水平有限，科技的发展水平有限，并不能低价高质量、高效的制造出奶粉来。2007-2014年中国进口奶粉量变化（万吨）34 由于近几年来大量的“毒奶粉”的发生，导致国人对中国生产的奶粉的质量失去信心，并且持有较大的疑虑。这导致从2008年开始，中国父母都购买进口奶粉，并且从2013年开始进口奶粉大幅度上升。中国6个月婴儿母乳喂养率34 由图可以看出，中国6个月婴儿母乳喂养率从2004年开始下降，并且到了2025年下降一半。之其中的原因有很多，首先是因为现在结婚的女性的年龄越来越小，她们还来不及去意识到自己当妈妈应该尽到的责任。其次是现在的时代，女性的地位逐渐的提高，很多女性在当了妈妈以后都快速的回到工作岗位上去，所以孩子都是交由爷爷奶奶来带。34 2013年开始，奶粉进入一个新阶段，电商和跨境电商的崛起引发了海淘产品对先有体系的冲击，整个价格带下行。我们对比了同款产品海淘最低价、中等价和商超终端价，发展海淘最低价和中等价比商超价格平均低了30%和15%。AC尼尔森数据显示，2014年奶粉行业CR15的市场份额从13年的85.7%下降到了81.5%，多出去的市场份额都被海淘产品蚕食了，海淘产品杂乱，降低了行业集中度。2014年婴幼儿配方奶粉通过海淘代购的规模为100亿元左右。2014年，我国奶粉行业前八大品牌市场份额为65.5%，其中包括4个国际品牌和4个国产品牌。国际品牌是通过正规渠道进口或者在国内设立加工厂的外资品牌，有一部分外资品牌是通过海淘途径购买的，海淘最直接冲击的是正规渠道的国际品牌产品。国产品牌仍占整个市场的45%。尽管如此，中国巨大的市场潜力依然吸引着外资奶粉品牌不断加码，近年来欧洲奶粉品牌不断涌入中国市场。在政策的推动下，国内婴幼儿奶粉领域中内外资合作共同发展已经成为一种潮流。雅培和恒天然联合签署协议，计划在中国共同投资兴建一个奶牛养殖基地。全球五大乳业巨头之一的荷兰皇家菲仕兰有限公司与中国辉山乳业控股有限公司也宣布成立合资。34 主要奶粉企业市场占有率34 中国奶粉主要品牌市场占有率由图可以看出，中国奶粉的市场占有率仅仅占到45%，连一半都没有，大多数都是国际的品牌。这也说明近几年来中国本土的奶粉的发展不是很好，在这方面没有太多的企业愿意去关注。也是因为中国近几年来的奶粉质量总是出现问题导致国人对本土的奶粉失去信心。二、中国奶粉行业发展趋势  2.1全面二胎放开有望提高奶粉需求34 婴幼儿奶粉的消费者是新生婴儿（0-3岁），影响奶粉使用量的因素有新生人口数量、人均使用量有关。上世纪80、90年代第二次人口出生高峰对应的人群已经迈入婚育期，使得我国出生人口从05年开始缓慢增加，当前处于一个小高峰中，可持续到2017年，每年新出生人口为1600万人。假设当前的生育率不变，以20-29岁处于生育旺盛期的育龄妇女人数为基数，考虑推迟生育现象的影响，出生率近几年会保持相对平稳。中国新生人口数预测（百万人）全面二胎放开后新生儿数量测算（百万人）34 时间基准：生育率不变（保守）生育率提升10%（中性）生育率提升20%（乐观）200915.215.215.2201014.914.914.9201115.115.115.120121515152013161616201416.917.517.52015e17.619.3621.122016e17.719.4721.242017e1819.821.62018e16.818.4820.162019e16.518.1519.82020e1617.619.2开放单独二孩政策下，2014年中国新生儿出生率上升为1.24%，高出自然增长率0.7个百分点，但仍低于预期。2015年7月，国家卫计委首次正式回复“全面放开二孩政策”，表示“目前正在抓紧制定相关规定。”34 若二胎政策在全面放开，预计中国生育高峰将再延续5～6年至2020年。以中性预期，全面二胎政策放开可提高生育率10%估算，2016-2020年，新增婴儿数量将达到850万，即平均每年170万，对于婴幼儿奶粉的总需求也将增加10%。我国人均奶粉使用量在全世界范围看处于中位数，预计未来增长空间有限，但仍缓慢上升。我国0～6月婴儿纯母乳喂养率为27.8%，其中农村30.3%，城市仅为15.8%。美国6月婴儿纯母乳喂养率只有25%，国际平均水平38%。在倡导提高母乳喂养的大环境下，母乳喂养率几乎没有下降空间。我国人均奶粉使用量的未来的增长主要来自于城镇化带来的城乡差距缩小。我国农村人均奶粉使用量仅仅是城市的一半，随着城镇化的进一步深化，新增城市人口将加大奶粉的消费量。从销售数据上也能看到，三线城市奶粉销售额增速远高于一二线城市。 2.2线下母婴渠道的崛起和线上母婴渠道的兴起 目前奶粉行业的线下零售商户主要有商超、母婴店和药店等。商超渠道发展由来已久，但奶粉是一种特殊快消品，特殊在于消费者（婴儿）和购买者（父母）是分离的。购买者初为人父母，对奶粉产品的特性不甚了解，而消费者由于自身体质原因对不同奶粉产品会表现出不同接纳度。另外，奶粉分为一、二、三、四段，用于不同年龄的婴儿。因此，奶粉销售的专业指导对购买者越来越重要。再来，现在的电子商务越来越发达，很多名牌奶粉都有自己认证的网上购买渠道，这样同样的促进了奶粉事业的发展和壮大。2.3国家政策的支持2015年10月29日，十八届五中全会发布公报，全面实施一对夫妇可生育两个孩子政策。34 各国各地区相继出台奶粉限购令。二、婴幼儿奶粉市场容量及竞争格局1.1市场容量业界认为，按照新生儿较2012年年增长9%-19%的速度，若同时考虑奶粉喂养比例上升的因素，预计国内婴幼儿奶粉市场的年增量约为10%-20%。据AC尼尔森的数据，2012年中国奶粉市场销售额约385亿元，即每年国内婴幼儿奶粉市场扩容量约为38.5-77亿元。照此下来，在二胎政策的促使下，中国的奶粉市场容量将进一步扩大。1.2竞争格局1.2.1国内竞争格局主要奶粉企业市场占有率我国的呈现出多元化的分布格局，总体来说并未出现一支独立的格局，都是在市场占有一定的份额而占有率却不大的格局。这说明，在中国国内的奶粉没有一家是做大做强的。有良好的进入和渗入的机会。34 当然，多元化的分布格局也使得要想在中国奶粉的市场有一席之地，需要花费更多的人力、物力和财力。才能在多家企业的竞争压力下生存下来。1.2.2国际竞争格局国内外奶粉品牌占有率由于近几年来国内的奶粉市场不断出现质量问题，导致国产品牌的占有份额逐步的降低，给国际奶粉品牌创造了轻松的市场氛围，使得国外奶粉强势入侵。这也导致了本土的奶粉竞争压力更加的加大了。再加之线代电子商务的发展，很多国外的奶粉都可以海外代购，这无形之中又加大了奶粉市场在我国的竞争压力。1.2.3中高端奶粉占主导34 目前，国内婴幼儿奶粉市场价格引导主要看外资巨头，外资巨头价格调整周期一般为一年，定价策略侧重于毛利率目标法。如果原材料成本变化不大，则产品价格上调的可能性不大。因此，产品结构提升是价格提升的主要推动力。在近几年中高端（200-300元）及高端以上（300元以上）产品销售增长最为明显。目前，中国市场上高端（300元/罐以上）奶粉市场占有率达9%，中高端（200-299元/罐）奶粉市场占有率为42%，中端（150-199元/罐）奶粉市场占有率为29%。1.2.4国内奶粉市场渠道竞争分析从2009年开始，母婴渠道开始从传统商超渠道逐步分离。消费者倾向于到运作更规范成熟的渠道购买婴儿奶粉，母婴渠道占婴幼儿奶粉销售比重从2010年的32%快速上升到2013年的42%。根据前瞻产业研究院奶粉行业报告数据显示，2013年，中国婴幼儿奶粉销售中母婴渠道占比为42%，商超渠道占比达到36%，电商渠道为22%。三、奶粉行业与市场发展预测据中国产业信息研究网发布的《2014-2020年中国婴幼儿奶粉行业消费者调查与投资前景研究分析报告》数据显示，2013年底，全国有规模以上乳粉生产企业208家，乳粉产量约150万吨，同比增长7.09%，其中婴幼儿奶粉生产企业为128家，产量约为70万吨，比上年增长15%左右，前15家主流品牌的产量约占行业总产量的70%以上，2013年婴幼儿奶粉进口量约为12万吨，同比增长36.3%，相当于国内产量的17%。34 2014年婴幼儿乳粉企业再次换发生产许可证，新的生产许可证审核条件在2010年版的基础上又增加了一些新的要求，包括参考药品监管办法，提高质量安全管理要求，明确产品分段和生产工艺要求，实现质量安全追溯等9方面。截至5月，共有82家工厂获得生产许可证。国家进一步加强对奶粉商的监控，将促使我国奶粉市场的走向健康、安全的渠道，逐年走出“三鹿奶粉”的阴影。我国婴幼儿奶粉市场规模在2012年约为563亿元，增长率为15.1%；2013年约为600亿元，增长率为6.6%。2014年约为637亿元。随着我国出生人口的第四个小高峰的到来，前瞻认为未来几年中国新出生人口将保持在1600万以上，根据奶粉行业约为13%的复合增长率，前瞻预测2018年中国婴幼儿奶粉市场规模达900亿元。　数据来源：国家统计局三胜产业研究中心整理四、产品方案和建设规模1.1产品方案1.1.1奶粉市场供需调查预测表34 序号调查内容单位目前状况项目投产时情况项目投产3年后情况1总需求量万吨1701802001.1国内需求量万吨1601601701.1.1销售量万吨1001201401.1.2未满足量万吨6040301.2出口需要量万吨1020302总供应量万吨1001051182.1国内现有生产能力万吨5558602.2进口量万吨4547583总供需差额万吨7075824本项目量万吨1.251.251.251.1.2奶粉市场价格调查预测表（移动平均法）要素年序212011201220132014201520162017年平均价格7580889497N=39394.72．1建设规模已知各种规模企业的投资和内部收益率的数据如下表所示：生产规模（万吨/年）0.911.21.51.8投资额（亿元）0.951.21.92.42.82121.422.123.222.634 财务内部收益率（%）第三章原材料、能源及公用设施情况一、原料品种、规格的选择研究1.1原乳料要求采用健康牛体挤出的牛乳新鲜天然乳汁不得使用产前15天及产后7天的胎乳及初乳乳中不得有肉眼可见杂志牛乳有新鲜的气味和滋味，不得有外来异味（如饲料味、苦味、涩味、臭味等）原乳为均匀无沉淀的流体，呈浓厚粘性者不得用原乳色泽为白色或稍带微黄色，不得有红色、绿色或显著黄色酸度不得超过18T不得添加任何化学物质和防腐剂乳脂肪含量为2.6%-2.08%全乳固体为11.3%-11.5%全面符合国家对鲜奶验收的国家标准和行业标准二、原材料地产地距离、包装形式和运输方式研究三、原材料价格研究第四章建厂条件和设备选择一、指出建厂地区的地理位置；二、与原材料和产品市场的距离三、对建厂地区的地理位置的自然环境和经济环境进行分析第五章项目生产技术工艺一、生产技术1.1设计依据本生产线专为集宁牛妈妈乳业有限公司生产加工配方奶粉而设计。利用此套奶粉设备系统所生产的产品能够达到中华人民共和国国家标准要求，其中溶解度及冲调性均超出国家标准，达到速溶粉要求（与产品配方有关）。34 整条生产线采用重点部分自动控制，一般手动控制相结合的生产方式（手动状态下完全可以生产）；CIP清洗站采用手动控制，同时采用了有关行业新技术，使得该生产线更趋先进、布局更加合理，专门适合我国大型乳品企业实际生产的需要。1.2生产制度全年按365天生产计，每天两班，每班8小时，每班次的有效生产时间为7小时。（实际生产过程中我公司奶粉系统可连续生产24小时，不需中间停机清理。1.3生产能力及产品品种整条生产线以加工制造配方奶粉设计（以配方奶粉计，原料乳固体≥15%，浓缩浓度为49－50%，成品水份含量≤3%）每小时出粉量约为510Kg/h。年生产能力可达到2500T以上。1.4包装及储存品种包装规格存储全脂淡奶粉复合大袋25Kg常温全脂淡奶粉复合膜小包装2450－500g常温配方奶粉复合膜小包装450－500g常温日用材料库常温原材料库常温1.1工艺流程原乳料验收↓过滤↓冷却（4℃）↓贮存（24h≤+22℃）↓预热↓混料罐↓油→贮油罐→高速混料机→其他物料↓杀菌（85℃16秒）、均质↓暂存↓浓缩(45℃—48℃、出口温度58℃)↓噴雾干燥（进风温度160-170℃、排风温度75-85℃）↓冷却（30-35℃）↓筛粉↓包装↓34 入库收奶1、计量、收奶、净化、冷却及贮存收奶工序分两路进行，一路专收从奶站用奶车罐运输的冷牛奶，直接用卫生泵从奶车罐中吸出，经双联过滤器过滤后泵输到5000L缓冲罐中；另一路专收零散的常温牛奶，散奶由奶户运至工厂后，在奶台处进行检验，检验合格后将散奶倒入磅奶槽中进行计量，计量后经过受奶槽上的牛奶过滤槽自动过滤，流入受奶槽中，由卫生泵将受奶槽中牛奶吸出，经双联管道过滤器过滤后输送到5000L缓冲罐中。缓冲罐中牛奶经泵输送到净乳机进行净化处理，除去牛乳中机械杂质、大量的乳泥、脱落的乳房上皮组织白细胞等，达到高度纯净的目的。从净乳机中输出的牛乳分两路输送，一路当配料工段准备就序时，净化乳直接输送到两3000L配料罐中待配料；另一路自净乳机净化的牛乳通过板式换热器进行冷却，由卫生泵输送到奶仓进行贮存。若奶仓中牛奶温度升高或生产出现故障，需要对牛奶再进行冷却时，只需通过循环奶泵与板换进行循环冷却再输送到奶仓贮存即可。2、配料系统由奶仓出料泵或由净乳机直接输送来的牛奶在3000L配料罐中进行牛乳的计量，白沙糖经化糖锅用热水进行溶化、杀菌、过滤，由卫生泵输送到3000L配料罐中进行混合配料，计量后的牛乳由卫生泵输送，经两段式板换进行预杀菌及预热处理，达到牛乳配料及均质所需温度后直接输送到1000L高速混料罐与辅料进行混合配料。配料时脂肪类物料由齿轮泵自化油间输送到油缓冲罐中缓冲暂存，自缓冲罐中由齿轮泵输送到油计量槽中进行计量，计量后自流到受油槽中，经齿轮泵输送到1000L高速混料罐中混合；其他粉状物料，经称量后直接放入1000L高速混料罐中进行混合配料；最终配方所需所有物料在高速混料罐中进行充分混合均匀，由卫生泵输出经双联管道过滤器过滤后输送到均质机进行均质处理1.2车间的布置乳品车间的布置按工艺流程要求流程短，工段之间衔接好，物料走向流畅从收乳、预处理、贮存、杀菌、浓缩、干燥、包装连续完成生产间和辅助生活间用走廊隔开，主次分明，同时利于消防包装材料存放间温度25℃，湿度28-35℃，四周间隔通道大雨500mm成品库与包装库相连，成品库房采用高窗或无窗，防小动物，符合消防有关要求前处理车间采用一次更衣，加消毒池与外部污染源隔离法内部清洗干净下班后可采用乳酸熏蒸加紫外线灯照射消毒。包装间采用二次更衣，内部清洗干净下班后可采用乳酸熏蒸加紫外线灯照射消毒。其他均按QB6006-92《乳品厂设计规范》5.1.3生产车间基本要求名称地面墙面湿度通风消防湿度照明度检验室防滑防腐瓷砖2m防霉涂料15-18℃自然三级<70%50收奶间防腐瓷砖2m防霉涂料15-28℃自然三级<70%50-100混料间防腐防滑瓷砖2m防霉涂料15-18℃自然三级<70%50-100浓缩间防腐防滑瓷砖2m防霉涂料15-18℃机械排风三级<70%50-100CIP间防腐防滑瓷砖2m防霉涂料15-18℃机械排风三级<70%50-100干燥间防腐防滑瓷砖2m防霉涂料15-18℃自然二级<55%50-10034 包装间洁净地面洁净室要求18-28℃空调二级<55%50-100原料库一般一般15-28℃自然二级<55%15-30成品库一般一般15-28℃自然二级<55%15-30控制室防静电一般15-28℃空调二级<55%50二、设备选型2.1设备选用原则按食品卫生法取得要求，所选用设备能更多的保存食品的有效营养成分，避免加工过程的污染本设计所选用设备性能稳定、安全、可靠、便于维护所选用设备连续化和机械化程度相对较高，尽量减少操作人员的强度本设计本着节约能源，节约成本出发第六章项目环境保护与劳动安全一、建设地区的环境现状二、治理环境的方案三、环境监测制度的建议四、环境影响评价结论第七章项目组织机构、劳动定员和人员培训一、企业组织形式二、企业工作制度三、劳动定员和人员培训第八章项目建设方案及实施计划一、土建工程二、厂房及配套设施设计原则三、项目实施各阶段四、项目实施进度表第九章项目预计资金估算、筹资以及使用计划34 一、项目总投资估算1.1固定资产总额直线折旧法折旧费=（固定资产原值*（1-预计净残值率））/折旧年限年折旧率=（年折旧费/固定资产原值）*100%1.2流动资金估算流动资金估算表应用到的公式：流动资金=流动资产-流动负债存货=外购原材料+外购燃料+在产品+产成品1.3建设投资估算34 二、资金来源及筹资使用计划2.1资金筹措及投资使用计划2.2项目营业收入和营业税金及附加第十章项目财务效益、经济和社会效益评价一、生产成本和销售收入估算1.1生产总成本总成本费用估算表主要依据：《企业会计制度》《中华人民共和国增值税暂行条例》及《实施细则》《成本费用核算与管理方法》《建设项目经济评价方法与参数》1.2销售收入估算利润和利润分配表中应用到的公式有以下几个：利润总额=营业收入-营业税金及附加-总成本费用所得税=利润总额×所得税率（25%）净利润=利润总额-所得税提取法定盈余公积金=可供分配的利润×10%可供投资者分配的利润=可供分配的利润-提取法定盈余公积金息税前利润=净利润+所得税+利息支出息税折旧摊销前利润=息税前利润+折旧费+摊销费34 二、财务评价财务评价中涉及到了无形资产和其他资产摊销估算表、项目投资现金流量表、项目资本金现金流量表以及财务计划现金流量表、资产负债表、营业收入营业税金及附加和增值税估算表2.1无形资产和其他资产摊销估算表2.2项目投资现金流量表应用的公式如下：所得税后净现金流量=所得税前净现金流量-调整所得税2.3项目资本金现金流量表项目资本金现金流量表应用到的公式有：净现金流量=现金流入-现金流出2.4财务现金流量表财务现金流量表应用到的公式有：净现金流量=经营活动净现金流量+投资活动净现金流量+筹资活动净现金流量34 2.5资产负债表2.6营业收入、营业税金及附加增值税估算表依据：教育费附加税=（实缴增值税+实缴营业税+实缴消费税）*3%根据《营业税暂行条例实施细则》规定，本企业无需缴纳营业税、消费税。城市建设维护按税率5%收取，应税额与教育附加三、不确定性分析四、社会效益和经济效益分析（一）社会效益（二）经济效益第十一章项目风险分析及规避措施一、盈亏平衡及敏感性分析二、项目风险规避措施第十二章项目可行性研究结论与建议1.1结论34 1）该项目符合国家的产业政策和乳制品业发展的方向，符合国家政府关于加速乳制品业产业化发展的和乳制品业结构调整的有关政策与地方乳制品业可持续发展的战略规划，符合市场发展趋势。 2)该项目建设所利用的成果和技术均为“十二五”期间国家攻关课题研究成果，技术先进、成熟、可靠。 3）该项目建设的社会经济条件较好，项目承担单位有较好的经济技术基础；项目整体设计合理，运行机制健全；可操作性强。    4）该项目在投资3个亿的情况下，达到年产量1.25万吨，并且达到年利润3.5亿的高收入。5）该项目注重开发与环境、生态效益的统一，通过配套加工，较好的解决了环境保护与资源充分利用问题；走出了一条可持续发展的新路子；通过项目建设能有效地增加牧民收入、国家和地方财政收入，对区域内经济结构调整有较强的带动作用，具有良好的社会、环境、生态效益。 6）该项目针对我国畜牧业发展中普遍存在的规模化、产业化程度低，技术水平低等突出问题，提出了一套具有一定创造性的发展模式和切实可行的实施方案，项目建成后对于我国和内蒙古自治区的畜牧业与乳制品业发展应有较为广泛的示范意义。 7）项目的事实带动了我国奶粉市场的完善和发展，在我国近几年来受挫的奶粉市场上给予企业家一定的希望。促进经济市场的完善。1.2建议1）坚持报告的“可持续发展战略”。2）运用报告是遵守法律法规和道德规范。34 3）一切实施符合国家的相关规定。4）根据以上结论，本项目提出的建设方案、技术路线成熟、先进、可行，可操作性强，具有极高的可行性，建议尽快立项。5）报告的制作和分析需要一定的时间，如果没有及时使用，报告中的数据将会失去其时效性，这时在使用报告的结论的时候要根据实际情况对报告中的数据进行相应的调整和修改。6）报告的使用应具有一定的合理性和科学性，并且有一定的社会效益。34'