年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告 79页

'****压缩机有限公司年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告****压缩机有限公司二○一○年三月 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告目录第一章总论1第一节项目背景1第二节项目概况3第二章市场分析及预测6第一节供给分析6第二节需求分析6第三节项目产品目标市场分析10第四节竞争力分析10第三章建设规模和产品方案14第一节建设规模14第二节产品方案14第四章场址选择18第一节场址所在位置现状18第二节场址建设条件21第五章技术方案、设备方案和工程方案24第一节技术方案24第二节设备方案24第三节工程方案25第六章主要原材料、燃料供应27·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第一节主要原材料供应27第二节主要原材料、燃料用量及价格27第三节燃料动力供应27第七章项目总体布置29第一节总体布置29第二节公用辅助工程30第八章环境影响评价31第一节环境保护设计依据31第二节项目建设和生产对环境的影响31第三节环境保护措施33第四节环境影响评价35第九章合理用能36第一节　编制原则与依据36第二节项目综合能耗36第三节节能措施36第十章劳动安全卫生与消防38第一节劳动安全卫生38第二节消防38第十一章组织机构与人力资源配置40第一节组织机构40·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第二节人力资源配置41第十二章项目实施进度43第一节项目建设期43第二节项目实施进度安排43第十三章投资估算与资金筹措45第一节投资估算依据45第二节建设投资估算45第三节流动资金估算46第四节项目建设总投资与资金来源47第十四章财务评价49第一节财务评价基础数据与参数选取49第二节营业收入及营业税金估算49第三节成本费用估算50第四节利润及利润分配估算51第五节财务效益分析52第六节不确定性分析53第七节财务评价结论55第十五章研究结论与建议57第一节研究结论57第二节建议58·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告附录附表：附表1:项目建设总投资估算表附表1-1：建筑工程费用估算表附表1-2：设备购置费用估算表附表1-3：工程建设其他费用估算表附表1-4：分年投资使用计划表附表2：流动资金估算表附表3：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表4：固定资产折旧费估算表附表5：无形资产和递延资产摊销估算表附表6：总成本费用估算表附表7：利润及利润分配表附表8：项目财务现金流量表附表9：借款偿还计划表附图：附图1：项目地理位置示意图·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第一章总论第一节项目背景一、项目名称年产50万套压缩机及配件项目二、项目申报单位概况项目负责人：****压缩机有限公司成立于2005年1月，坐落于**市**区花园东路144号，是国内专业生产乙炔设备、乙炔隔膜及活塞压缩机、各种气体充装排等附属设备的大型机械加工类企业，也是东北地区唯一能够生产隔膜式压缩机的企业。公司有多年的压缩机生产经验、技术力量雄厚、设备精良、装配精湛、售后服务到位及时，2006年通过ISO9001国际质量体系认证。高质量的产品及全新的经营理念使公司的产品被工业气体、食品医药、石油化工、电子工业、材料工业、煤炭及科研等各行业用户所采用，其产品畅销山东、云南、福建等国内30多个省、市、自治区。压缩的介质有空气、氧、氩、氯、氖、氮、氢、氟、磷化氢、乙烯、乙炔、二氧化碳、一氧化碳、一氧化二氮等，还可根据客户的需要订制。公司本着“以人为本、科技强业、打造精品、追求卓越”的发展理念，时刻牢记“质量打造精品”，不断强化管理在产品形成前的每个环节，严把质量关，确保为用户提供高品质产品。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告三、可行性研究报告编制依据1、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）2、《一般工业项目可行性研究报告编制大纲》3、《投资项目可行性研究方法与案例应用手册》4、《工业项目可行性研究与经济评价手册》5、2010年**市政府工作报告6、《**市工业的中长期发展规划》7、**市相关经济统计资料8、委托方提供的其他材料。四、项目提出的理由与过程压缩机是工业领域中的关键设备之一,其最早用于金属冶炼，现阶段空气压缩机应用范围日趋广泛，主要用于钢铁、电力、冶金、造船、纺织、电子、化工、石油天然气、矿山、轻工业、机械制造、造纸印刷、交通设施、食品医药、铸造喷涂、海运码头、军工科技、汽车工业、航空航天及基础设施等领域，为不同的工具，运输设备、提拉设备和抓举设备提供动力。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告压缩机的种类和形式很多，常见的有活塞机、螺杆机、滑片机、涡旋机、隔膜机及离心机等，这些种类的压缩机各有其特点及应用范围。我国的压缩机制造业起步于20世纪50年代末期，大致经历了最初的消化吸收前苏联产品，20世纪六、七十年代的自主开发，20世纪八、九十年代大规模引进国际先进技术后行业获得较大发展的三个历史阶段。目前，我国空气压缩机行业的动力用往复式压缩机、微型压缩机等产品主要技术指标达到国际同类产品先进水平，工艺用螺杆压缩机、隔膜压缩机和大型离心压缩机产品整体与国际水平尚有一定差距。****压缩机有限公司是国内专业生产乙炔设备、乙炔隔膜及活塞压缩机、各种气体充装排等附属设备的大型机械加工类企业，也是东北地区唯一能够生产隔膜式压缩机的企业。公司的产品被工业气体、食品医药、石油化工、电子工业、材料工业、煤炭及科研等各行业用户所采用。随着我国装备制造业近年来的不断发展，气体压缩机的需求量也在逐年提高。公司现有的生产能力，已经难以满足日异增加的市场订单的需求量。公司经研究决定，在汤池工业园区投资建设新厂区,引进新的生产设备，提高生产能力，从而满足不断扩大的市场需求。该项目便是在以上背景下提出的。第二节项目概况一、建设地点项目选址于**市**区汤池工业园区(池镇集贤村十一、十二组)，201国道南侧，距高速公路**西站2公里，民航**机场2公里，交通十分便利。二、建设规模及目标该项目总建筑面积93,380平方米，主要建设厂房、办公楼、库房及其基础配套设施等。引进先进的生产设备、工艺装备、检测设备共计97套。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告项目建成投产后，第一年达产50%；第二年达产80%；第三年达产100%，年生产压缩机及配件等共计500,000套，年营业收入达到75,000万元。三、建设期根据项目建设规模及特点，确定项目建设工期为1.5年，即从2010年7月～2011年12月。四、项目建设总投资与资金来源项目总投资为30,000万元，其中，建设投资为28,000万元，铺底流动资金为2,000万元。资金来源为企业自筹和申请银行贷款，其中企业自筹12,000万元，占项目总投资的40%，申请银行贷款18,000万元，占项目总投资的60%。五、主要技术经济指标所得税前主要评价指标内部收益率为31.6%，财务净现值为39,191.5万元，投资回收期为4.37年（含建设期）；所得税后主要评价指标内部收益率为25.2%，财务净现值为26,296.1万元，投资回收期为4.98年（含建设期）。投资利润率为32.5%，投资净利润率为24.4%。项目的主要技术经济指标见下表：表1-1主要技术经济指标表·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告序号指标单位指标值备注1投资类　　　1.1总投资万元30,000.0　1.2建设投资万元28,000.0　1.3铺底流动资金万元2,000.0　2财务预测类　　　2.1年营业收入万元75,000.0达产年2.2年经营成本万元61,717.0达产年2.3年营业税金万元3,058.3达产年2.4年均利润总额万元7,317.03经济评价类　　　3.1财务内部收益率（税前）%31.6%　3.2投资回收期（税前）年4.37　3.3财务净现值（税前）万元39,191.5　3.4财务内部收益率（税后）%25.2%　3.5投资回收期（税后）年4.98　3.6财务净现值（税后）万元26,296.1　3.7投资利润率%32.5%　3.8投资净利润率%24.4%　4风险评价类　　　4.1盈亏平衡点%45.5%　·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第二章市场分析及预测第一节供给分析从供给角度来看，国内压缩机的高端市场上有四家大型企业，其中三家都是外商独资企业，它们分别是美国英格索兰，英国的康谱艾和美国的寿力公司，都拥有全自动先进的生产设备，先进的生产工艺、技术水平，及科学的管理方法，其规模和实力都比较的雄厚。中低档市场上的压缩机生产企业数量较多，它们通过不断改革以及引进先进管理和技术，发展之势迅猛。企业的市场分布离散相当高，尚处于自由竞争的分散状态，市场份额逐渐向几个优势企业集中。相对来说，高技术产品短缺、低水平产品重复的状况没有彻底改变，“结构性过剩”的供求关系将在较长时期存在下去。在今后一段时期内，一般性的传统产品尚有一定需求将快速增长，压缩机行业的利润趋于一个合理的水平。此外，由于空气压缩机行业趋向同质化竞争，并且采购者已经十分成熟，全面关注产品的品牌信誉、价格以及售后服务，这一切将决定过去那种暴利的年代已经一去不复返了。目前,国内用户采购的大部分空压机产品主要还是来自国内的压缩机生产企业，进口的数量较少。对于部分高技术含量的高端产品，国内企业尚不能满足用户的需求，因而需要进口。第二节需求分析一、市场需求现状·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告2005年以来，化工、造船、石化、石油天然气、钢铁、食品医药、电力和冶金等行业的快速发展，拉动了压缩机等相关通用机械的需求增长。2005～2008年，中国压缩机市场的年均复合增长率达23.2%。2008年，全行业近400家企业共完成销售收入22.1亿美元，阿特拉斯·科普柯和英格索兰凭借完整的产品线、先进的技术实力和及时的市场策略调整分别以9.7%和7.8%的市场占有率在中国市场取得突出成绩。从产品种类来看，在活塞机、螺杆机、滑片机、隔膜机和离心机组成的常见空气压缩机市场上，活塞机的需求仍然最为旺盛，占总需求量的81.8%，其他各类型压缩机的需求比重如图2-1所示。从应用领域来看，制造业、化工和石化继续成为空气压缩机行业收入来源的前三大领域，如图2-2所示。图2-1各类型压缩机的需求比重·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告图2-2压缩机销售领域分布从用户的地域分布来看,以华东、华北地区为主，分别为45.9%和27.0%，共计达72.9%，其次为东北和中南地区。其中以长三角地区为核心的江、浙、沪三省市达到23.8%，以京津唐地区为核心京、津、冀三省市达到17.3%。此外，珠三角和东北老工业基地也不容忽视。空气压缩机行业的发展与国民经济的整体运行情况息息相关，由于国内地区间经济发展的不平衡，客户的地域分布也具有不平衡的特点，沿海等发达地区与西部地区之间在物价水平等方面存在的差距要求在开展营销活动时应予以区别对待。比如，采用不同的定价策略。此外，分公司的选址与销售网络的覆盖都要以实现对客户需求的快速响应为目标，以便为客户提供最大限度的便利性。二、市场需求预测·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告1、主要影响因素未来3年，中国压缩机行业市场的发展预期将受到以下因素影响,见表2-1。表2-1压缩机的预期影响因素2、主要趋势·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告未来5年，中国空气压缩机市场有望保持15.0%以上的年增长速度，2014年整个市场达到45.5亿美元。活塞压缩机由于其在节能和环保方面的劣势，部分将会被滑片机和螺杆机取代，活塞机的市场份额将进一步萎缩至15.0%左右。在螺杆机市场上，无油螺杆机和VSD螺杆机将是未来5年的热点，年增速预期高于市场平均水平7个百分点以上。离心式压缩机尤其是小型离心机，其长期运行成本低、节能及环保等优点将更深入地被市场接受，应用范围有望继续扩张。随着石化、电力、橡胶和气体工业的持续发展以及对环保要求的不断提高，隔膜压缩机市场的年增速预期将会在20%以上。第三节项目产品目标市场分析****压缩机有限公司是国内专业生产乙炔设备、乙炔隔膜及活塞压缩机、各种气体充装排等附属设备的大型机械加工类企业，也是东北地区唯一能够生产隔膜式压缩机的企业。公司的产品被工业气体、食品医药、石油化工、电子工业、材料工业、煤炭及科研等各行业用户所采用，其产品畅销山东、云南、福建等国内30多个省、市、自治区。压缩的介质有空气、氧、氩、氯、氖、氮、氢、氟、磷化氢、乙烯、乙炔、二氧化碳、一氧化碳、一氧化二氮等，还可根据客户的需要订制。该项目建成投入生产后，将大大提高原有的生产能力，可基本满足原有客户的需要，并将市场逐步扩大，提高市场占有率。也就是说，本项目初期的目标企业将主要以公司原有企业客户为主，在产品步入批量生产阶段，企业的目标市场将逐步的拓展，不断地利用产品的竞争优势，开发新的潜在的客户，扩大企业相关主导产品的市场份额。第四节竞争力分析近些年，随着我国装备制造业的不断发展，我国压缩机需求量不断加大，产品需求量逐年增加，产品年均生产量稳步增长，市场前景十分广阔。与此同时，压缩机制造企业的竞争力逐年增强。各企业都纷纷抓住当前的有利契机，努力使自己的企业获得更好的发展。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告行业环境为本项目的发展提供了良好的机遇，项目本身具备以下四大竞争优势，为其能够较好地适应行业内的机遇和挑战提供了必备的条件。一、政策优势实施东北地区老工业基地**战略，是党的十六大提出的一项重要任务，是党中央、国务院继建设沿海经济特区、开发浦东新区和实施西部大开发战略后，从全面建设小康社会全局着眼作出的又一项重大战略决策。**老工业基地，关键是**工业，而装备制造业是重中之重。装备制造业水平是一个国家、一个地区综合实力的体现，要推动东北的发展，就必须做强做大装备制造业，这是国家赋予东北特别是辽宁的特殊使命，要以装备制造业的现代化来推动辽宁老工业基地的**和工业的现代化，走出新型工业化发展的路子。近日，国家发展改革委员会敲定“**东北”的首批百个项目，项目的选择基本圈定在装备制造业、原材料工业和农产品深加工项目范围内，这就预示了东北今后的发展方向是建成中国乃至世界的装备制造业和原材料工业基地。而压缩机制造业作为装备制造业的重要门类已得到了国家的高度重视，并且已成为**东北老工业基地重点支持的行业之一。二、产品优势****压缩机有限公司是国内专业生产乙炔设备、乙炔隔膜及活塞压缩机、各种气体充装排等附属设备的大型机械加工类企业，也是东北地区唯一能够生产隔膜式压缩机的企业。三、装备技术优势·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告公司拥有多年压缩机及配套件生产经验，拥有一流国内技术，产品技术达到了世界先进水平。在该项目的实施中，公司掌握了生产的关键技术原理，项目工艺流程可行，对于大部分关键技术都通过了了多年的实践检验。公司自行培养与引进了一批具有专业水准的技术与生产骨干，拥有一支经验丰富的职工队伍。本次项目建设基本延续了原有技术，本厂的技术力量保证了项目顺利实施。四、公司管理优势经过多年的发展，随着公司规模的不断扩大，公司的经营管理水平也得到了很大提升。作为一家管理现代化企业，公司较早通过了ISO9001：2000国际质量管理体系认证，拥有一套比较完备、严格规范的公司管理制度。公司不但拥有一支素质高、业务能力强的优秀管理人员团队，同时也拥有一支训练有素、技术过硬、经验丰富的各层次技术工人队伍，这些都将为项目的成功建设和运行创造了良好的条件。五、区位优势**·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告市位于辽宁省东南部、辽东半岛经济开放区东南部鸭绿江与黄海的汇合处，地处东北亚的中心地带，是东北亚经济圈、环渤海经济圈重要交汇点，是连接朝鲜半岛与中国及欧亚大陆的主要陆路通道，是中国万里长城的最东端起点和中国万里海疆的最北端起点，具有沿海、沿江、沿边的独特优势。东与朝鲜民主主义人民共和国的新义州市隔江相望，南临黄海，西界鞍山、营口，西南与大连市毗邻，北与本溪市接壤。优越的地理位置完全可以保证公司产品畅通运输与销售。因此,公司有着运输成本低、运输周期短、反应迅速等地域优势。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第三章建设规模和产品方案第一节建设规模该项目总建筑面积93,380平方米，主要建设厂房、办公楼、库房及其基础配套设施等。引进先进的生产设备、工艺装备、检测设备共计97套。项目建成投产后，第一年达产50%；第二年达产80%；第三年达产100%，年可生产压缩机及配件等共计500,000套，年营业收入达到75,000万元。第二节产品方案一、产品方案该项目主要生产气体压缩机及配件。产品方案详见表3-1。表3-1项目全部达产年生产方案表序号产品名称产量（万套）单价（元）收入（万元）1隔膜压缩机301,50045,0002活塞压缩机201,50030,0003合计5075,000二、产品简介1、隔膜压缩机·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告靠隔膜在气缸中作往复运动来压缩和输送气体的往复压缩机。隔膜沿周边由两限制板夹紧并组成气缸，隔膜由液压驱动在气缸内往复运动，从而实现对气体的压缩和输送。具有压缩比大，压力范围广，密封性好的特点。由于它的气腔不需要任何润滑，从而保证了压缩气体的纯度，特别适用于易燃易爆，有毒有害，高纯度气体的压缩，输送和装瓶。根据排气压力的不同，一般制成为单级或两级的。如图3-1所示。图3-1V式隔膜压缩机2、活塞压缩机·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告压缩机由电机驱动，电动机通过联轴器或齿轮、皮带带动曲轴做圆周运动，曲轴带动连杆（改变力的方向）作往复摆动运动，连杆又推动十字头作往复直线运动（完成了力的方向的改变），十字头通过活塞杆带动活塞在气缸内往复循环作功。　压缩气体的主要部件由气缸、活塞、活门组成，活塞在气缸内作往复运动，引起工作室容积的扩大和缩小，当容积扩大时气缸内压强降低，进口管气体即进入气缸，当工作室容积扩至最大时即到达终点，吸气完成；活塞返回时容积缩小，气缸内压强上升，一至压缩达到出口压力并能克服弹簧的阻力后完成了压缩过程；气缸内压力稍高于出口压力时，出口活门打开开始排气过程，直到活塞运行至终点完成了一个循环。紧接着进行下一个循环周而复始的进行压缩。如图3-2所示。图3-2V式活塞压缩机·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告三、主要产品参数1、V式隔膜压缩机主要参数2、V式活塞压缩机主要参数·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第四章场址选择第一节场址所在位置现状一、项目建设地点与地理位置项目选址于**市**区汤池工业园区(池镇集贤村十一、十二组)，201国道南侧，距高速公路**西站2公里，民航**机场2公里，交通十分便利。二、场址土地权属类别及占地面积项目土地权属为国有出让土地，占地面积为133,400平方米。三、项目所在园区简介1、园区自然情况汤池综合工业园位于汤池镇集贤村，成立于1998年，曾被东港市政府纳入东港市十大重点发展工业园区。园区最初规划占地面积2平方公里，后调整至6平方公里。园区内交通发达，201国道横穿园区东西，**环城公路纵贯园区南北，丹沈、丹大高速公路在园区内经过并设有出口（**西站），即将建设的东边道铁路将在汤池镇金固村建设**西站。2、园区现有产业情况现如今园区已初具规模，并显现出其特有功能。截止2008年，已入住工业企业78家，工业销售收入在500万元以上的企业有10家。园区内2008年实现产值5亿元，纳税总额2400万元。2009年1—5月份实现产值2亿元，纳税总额600万元。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告园区着重发展五大产业，一是培育以富田精工、万全无损检测、东华开关为中心的金属加工设备产业集群，重点发展数控机床、仪器及其配件；二是培育以远大机械、傲绅技术、源兴铸造、黄海汽车配件、黄海钢管等企业组成的汽车零部件产业集群；三是培育以振华橡胶、富达染料、北方化学等再生科技集群；四是培育优耐特纺织品、金利抽纱、昌盛毛皮等企业组成的无水印染、纳米涂层、服装加工加工产业集群；五是培育以亿佳食品、嘉河食品、幸福食品等企业组成的食品加工产业集群。上述五大产业集群的扩张，带动工业园区的发展。3、园区基础设施建设情况汤池工业园是招商引资的主战场，是最具潜力的经济增长点，加强工业园区的硬件建设，打造一个良好的企业发展平台是很必要的。先后投资400余万元新建了变电所，满足了广大企业、居民的用电需求；投资230余万元实施城镇“亮化、美化”工程，对集贤工业区道路进行了拓宽改造，并安装了96盏路灯。经过十年的开发建设，园区内电、路、通讯等设施已日趋完备，实现“三通一平”，不断扩大绿化面积，对工业园区的主要街道实行“三化”。4、汤池镇工业园的规划定位情况从2009年元月开始，因区划调整原因，汤池镇划归**区的管辖，为了充分发挥汤池镇综合工业园独特的区位优势，做大做强工业园区，**·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告区对汤池综合工业园的建设规划与发展定位重新做了调整，调整后的汤池综合工业园总体规划面积8平方公里，起步区约2000亩，分为三个功能区：一是综合产业分园。位于201国道以北汤池镇政府周边，面积约2000亩，现已入驻规模企业10家。今年以来，又新引进了昌盛毛皮、天赐金属、联运物流、东一仓储、东方机电扩建、运通恒业、中恒涂料、天宝液晶屏、优耐特针织、防污闪涂料、塑钢加工、矿用车桥、汽车齿轮、北京新能源等13个项目。目前，园区尚有500亩可利用土地。二是装备制造分园。位于201国道以南，与综合产业分园一路之隔，面积约2000亩，现已规划建设二纵二横四条园区道路，同时将沿201国道的园区正面全部打开，预计在2－3年内可集聚一批规模以上的装备制造类企业，形成新的经济增长点。三是科技产业分园。位于201国道以北，金崮村附近，面积约2000亩，主要是利用即将建设的地质大学的科技和人才优势，集聚一批低成本、低污染、高科技、高附加值的工业项目，目前正在规划一条园区大道，由201国道为入口，沿新建地质大学通向园区。**区加大园区基础设施投入，筹措了3000万元资金，对园区内的道路、供水、供电等基础设施进行修建。计划在园区内修三条路，第一条路从外环路连接到春福路，通到园区的南区，全长1460米。这条路建完后，将使南区和北区连接起来，一直通到精细化工园,为201国道和浪东路、江滨路的对接创造了条件，从而盘活了南区1.5平方公里的土地；第二条路和第三条路位于北区内一纵一横十字交叉，路长分别为1040米、416米。现已完成路基填注，并有13个开工和即将开工项目， 6个在谈项目，所有项目投资均在2000万元以上。第二节场址建设条件·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告一、自然条件项目区年平均气温为6.8-8.7℃，南北温差约2℃。冬季虽长，但严寒期（日平均气温低于-10℃的时期）较短。夏季虽热但炎热期（日平均气温达25℃或以上时期）较短，一般约20天左右（7月下旬至8月中旬）。春秋季节是南、北风交替的季节。春季冷空气开始衰弱北退，暖空气北进；秋季则反之。冬季时间最长，夏季次之，春秋过渡季节最短。上述天气特点，形成项目区的温带气候，四季分明。项目区降水量较多，是东北地区降水量最多区，年平均降水量为881.3-1087.5毫米。全年降水量的2/3集中在夏季，其中七月中旬至八月中旬是该区暴雨集中期。二、地形地貌项目区属辽东山地丘陵的一部分，地势、地貌属长白山脉向西南延伸的支脉或余脉。地势由东北向西南逐渐降低。按高度和地形特征，可划分为北部中低山区、南部丘陵区、南缘沿海平原区三类规模较大的地貌单元，是辽东山地丘陵的一部分。以山地和丘陵为主，局部还有阶地、盆地、台地等小型地貌单元。鸭绿江、爱河、大沙河下游为剥蚀低丘和冲积平原区，土质肥沃，是蔬菜的主要产区。三、工程地质及水文条件1、工程地质条件场地内地层结构由上至下可划分为：①·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告杂填土：杂色，上部以粘性土沥青、碎砖块、碎石、炉渣等建筑垃圾为主组成，下部以粘性土为主组成，结构松散，稍湿，层厚l.0～2.5米不等。②中砂：黄褐色，以长石、石英为主，含少量云母，粒径均匀，松散，稍湿。分布连续，层厚3.0～5.8米不等。③砾砂：黄褐色，以长石、石英为主，含少量云母，粒径不均匀，中密～密实，稍湿～饱和，分布连续，局部地段呈圆砾状。层厚9.0～12.2米不等。④粉质粘土：黄褐色，含有红褐色氧化铁斑及黑色铁锰质结核，含少量云母，略有光泽，韧性中等，干强度中等，无摇振反应。饱和，可塑。分布连续，局部地段呈粉土状。层厚0.5～2.3米不等。拟施工场区地貌单一，地层较稳定，无不良地质现象，适宜施工。2、水文地质条件在勘察钻探深度内均见有地下水，场区地下水类型为潜水，受大气降水及区域水文地质的补给，稳定水位在地面下6.60～7.20米左右，其市政高程的33.90～34.00米(2004年05月16日～05月18日测；2004年10月14日～10月16日测)，水位随季节变化明显，变化幅度在1米左右。场区地下水对混凝土无腐蚀性，对钢筋混凝土结构中钢筋在干湿交替环境中有弱腐蚀性，对钢结构有弱腐蚀性。四、交通运输及通讯条件项目建设地点位于**市**区西部，距浪头港5公里，水运通往全国沿海、内河港口；距民航机场2.5公里；丹大高速和201国道纵贯全境，公路运输通往全国。交通运输条件优越。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告通讯：**市程控电话网、因特网和有线电视网覆盖项目区范围内，其信号和容量可以满足该项目区安装办公电话、外接数据通讯线路和有线电视的需求；处于移动电话信息服务网络范围内，可以保证项目区随时随地使用移动电话。五、基础设施条件项目所处区域各项配套设施具有较高的保证度，可保证项目对水、电及道路的需求。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第五章技术方案、设备方案和工程方案第一节技术方案一、技术目标项目生产按工艺、按图纸、按路线进行，严格执行各项技术标准，厂内备有专门的技术人员，根据图纸制定工艺及路线，并制定材料清单，及检验标准；成品的最后交验由委托方派专人进行，确产品在工艺技术及质量方面不会出现问题。二、生产工艺流程压缩机是以流水线方式生产的。在机械加工车间(包括铸造)制造出缸体、活塞(转轴)、阀片、连杆、曲轴、端盖等零部件；在电机车间组装出转子、定子；在冲压车间制造出壳体等。然后在总装车间进行装配、焊接、清洗烘干，最后经检验合格包装出厂。第二节设备方案根据项目建设规模、产品方案、生产工艺方案的选择，项目共需购置设备97台（套）详见表5-1。新增设备选型按照下述原则进行。1、适应产品品种和质量要求2、按照连续化生产要求，根据设备的生产（加工）能力，安排均衡生产流程，主辅设备相互配套。3、降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。4、符合政府或专门机构发布的技术标准要求。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告5、在保证设备性能和生产过程的基础上，力求经济合理，利于保养维修。表5-1主要设备一览表单位：万元序号设备名称单位数量单价(元)总价1车铣复合加工中心台22985962卧式镗铣加工中心台24078143数控万能铣加工中心台23567124数控万能铣加工中心台288917785车铣复合加工中心台252310466万能卧式铣床台415607数控立加车床台51065308数控立加车床台41275089车床台42510010带锯床台45.120.411对刀仪台48.132.412二氧焊机台121.619.213焊机台124.655.214枪钻系统台105.45415刀具套1268.4820.816刀具套1280.9970.822电容柜台12.12.123水箱台12.42.424工艺装备（夹具、胎具及工位器具）套110010025检测设备套118018026合计978401.3第三节工程方案该项目总建筑面积93,380平方米，主要建设厂房、办公楼、库房及其基础配套设施等。详见表5-2。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告表5-2主要建设内容一览表序号建筑物名称单位工程量单价（元）费用合计（万元）备注1主要建筑工程93380.011759.41.1机加工车间m220000.01300.02600.0钢结构1.2电机车间m216600.01300.02158.0钢结构1.3冲压车间m218280.01300.02376.4钢结构1.4总装车间m217500.01300.02275.0钢结构1.5办公楼m25000.01500.0750.0框架1.6库房m216000.01000.01600.0钢结构2辅助配套工程700.32.1场地基础设施配套工程m293380.060.0560.32.2绿化及其它附属工程50.02.3场地平整90.03合计12459.7·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第六章主要原材料、燃料供应第一节主要原材料供应该项目需要原材料主要是铜、硅钢片等，可以在项目区周边省市采购，并且原材料供应非常稳定；原材料运输以陆地运输为主，项目所在区交通便利，可以满足原材料运输的需要。第二节主要原材料、燃料用量及价格项目所需要的主要原材料、燃料用量及价格如表6-1所示：表6-1主要辅材料、燃料用量及价格表序号项目名称单位数量单价(元)总价(万元)1铜t/a4005800023202硅钢片t/a40,000550022,0003铝锭t/a1,300220002,8604电磁线t/a2,1007100014,9105绝缘材料t/a703900276绝缘漆t/a210230004837表面漆t/a170220003748铸件t/a15,00048007,2009轴钢t/a4,20043001,80610其它5,00011水吨200020.412电万kwh800.648.013煤吨40060024.0第三节燃料动力供应一、电力自工业园区项目总变电所引入10kv·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告高压电源，采用放射式向各车间变压器供电。车间配电干线采用电缆桥架，办公楼及其他辅助站房配电以放射式配电方式为主。绝缘处理、油漆间按工艺要求的防爆进行配电。厂区照明采用道路灯具和金属卤化灯。室外供电线路均采用电缆直埋，室内配电压为380/220V采用TN-S三相五线制配电系统。二、水项目主要用水为生活用水，水源市政管网供应，水质符合生活用水标准。三、供暖项目取暖由本厂自己供应，购置容量2吨/小时的锅炉1台，满足供暖需要。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第七章项目总体布置第一节总体布置一、总图布置原则1、功能分区、系统分明、布置整齐，在适用经济的前提下注意美观。2、生产系统、辅助生产系统和运输系统的布置科学合理，物流和人流路径尽量短捷，避免物流与人流相互交叉、往复。3、土地利用系数和建筑系数应科学合理，根据设计规范确定各建筑物、构筑物间的距离，保证生产运营和消防安全。4、根据场址的风向、地形、地势特点及地质条件，因地制宜。二、总平面布置项目占地面积13,3400平方米，新建厂房位于场区的南部。主出入口临近主干路。三、厂区竖向布置厂区的竖向布置采用平坡式系统，厂区内各主要连接处的坡度与标高均采用平缓连接。整个厂区比较平坦。为有利于厂区排水，同时减少工程的土方量。厂区整平坡度不小于5‰，主厂房应置于坡度上方。四、厂区运输厂内运输主要工具为：汽车。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第二节公用辅助工程一、给水工程项目建成后，主要采用市政自来水，厂区供水管道根据建筑物、道路的位置进行布置，尽量远离排污管道，以免污染水源。二、供电、配电工程项目供电由项目地区电网供给，可以满足项目的供电要求。三、排水生活污水经化粪池处理后排入市政污水管网。四、供热项目取暖由本厂自己供应，购置容量2吨/小时的锅炉1台，满足供暖需要。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第八章环境影响评价第一节环境保护设计依据环境保护设计及监管依据以下标准：l《环境空气质量标准》(GB3095-1996)l《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93）l《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)l《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）l《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）l《污水综合排放标准》(GB8978-1996)第二节项目建设和生产对环境的影响该项目在建设和建成运营后，对环境的影响主要体现在以下几方面：一、建设期间污染1、噪音施工噪声指在基础工程、主体工程和装饰工程施工过程中，使用施工机械如搅拌机、震捣器、卷扬机和各种木工机械（电锯、电刨等）产生的间歇性的噪声污染。施工过程中使用的空压机、推土机、混凝土搅拌机等所发出的噪音在80-100dB(A)左右。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告表8-1建筑期间设备噪音一览表设备名称单台源强[dB(A)]挖土机87挖掘机86发电机100搅拌机91震捣机95电锯98卡车802、建筑垃圾在临近建筑场地处，因施工会产生大量的建筑废弃物，包括施工时以及结束时剩余的废弃建筑材料、施工器械，开挖地基、平整土地的土石方等，该建筑废弃物主要影响通行，同时也可能在降雨、刮风的天气条件下产生污水和扬尘，从而造成环境的污染。施工过程中产生的废砖头、石灰渣等建筑垃圾约为80吨，要及时清运出去，避免对周围环境造成影响。3、扬尘项目在地下挖掘及施工建设期间，不可避免地会产生一些扬尘，这些扬尘尽管是短期的，也会对附近区域环境带来不利影响。一、运营期间污染1、噪声机械设备运行时产生的噪声。2、废水主要为员工生活污水。3、废气·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告废气主要为电焊加工产生的焊尘、喷漆产生的废气及食堂烹饪的油烟废气。4、固体废弃物主要为下料剪切边角料、员工生活垃圾等。第三节环境保护措施一、施工期间污染的防治在各施工环节中噪音较为突出应采用局部吸声、隔声降噪技术，在隔离体上敷以吸声材料，降低噪音。施工期间产生噪声属于短期行为，待施工结束后即可消除。当建设废弃物不含有毒有害物质时，可采取回填方式处理。在施工阶段采取有效措施，尽量减轻扬尘的产生，最大限度地防止扬尘扩散，采取以下措施：1、施工场地周边必须设置高度在1.8米以上的围墙；土堆、堆料要有遮盖或喷洒覆盖剂。2、建筑垃圾的堆放不准超出场地围档范围，施工场地内不准堆放生活垃圾；严禁高空抛撒建筑垃圾。二、项目运营期间污染的防治1、噪声污染噪声防治的总原则是：尽可能选用低噪音设备，对噪声超标设备采用隔声、消声、减振等降噪措施，对操作人员进行防噪保护等措施。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告在车间和办公室周围进行大面积绿化，种植树木，既美化环境又阻隔噪音，能取得良好效果。2、废水污染生活污水经化粪池、隔油池预处理后进入污水处理中心处理，达到排放标准后排放。3、废气污染加工、焊接车间上方设引风装置，将烟尘引风排放，设置焊接操作台和引风装置，引风罩内设除尘过滤材料，过滤后由15米高排气筒排放。对排放的油漆废气采取如下措施减少排放量：1）选用环保型油漆，无苯稀释剂，清洁生产。2）风沙天气不喷漆。3）各种溶剂贮藏采用密闭方式，上设呼吸阀。使用中杜绝敞口作业。4）居民区处于下风向时不喷漆。5）加大周围绿化面积。食堂油烟经油烟净化装置处理达到《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）标准后集中排放，排气筒高于其附着建筑物。4、固体废弃物污染下料产生的边角料，分别出售利用；生活垃圾全部实行袋装化，集中收集后送至市政指定的垃圾点堆放，再由垃圾车及时运至垃圾场进行处理；垃圾在储存过程中应注意密封。通过上述处理后的固体废弃物对周围环境不会产生明显的影响。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第四节环境影响评价施工期间的污染属于短期行为，待施工结束后即可消除。该项目在施工阶段将采取有效措施，尽量减轻扬尘的产生，采用局部吸声、隔声降噪技术，在隔离体上敷以吸声材料，降低噪音。项目建成运营期间对环境的污染主要有废气、噪声和固体废弃物等，各项污染经采取适当措施治理后，均可达到排放标准要求，对项目周围环境不会产生明显危害，在最大程度上避免了对周边自然生态环境的负面影响。因此，只要落实各项污染防治措施，从社会、经济、环境等方面综合衡量，该项目可行。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第九章合理用能第一节　编制原则与依据一、编制原则1、国家计委、国家经贸委、建设部文件计交能（1997）2542号《关于固定资产投资工程项目可行性研究报告“节能篇（章）”编制及评估的规定》。2、《民用建筑节能设计标准》（JGJ-26-95）设计。二、编制依据固定资产投资工程项目可行研究报告“节能篇（章）编制及评估的规定。第二节项目综合能耗本项目的主要能源有电力、煤消耗，主要耗用量如表所示：表9-1主要能源耗用量序号名称单位数量折标系数折标量（吨）1电力万度804.04323.22煤吨4000.7143285.7综合能耗608.9第三节节能措施一、节能技术措施·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告本项目在节能方面采取了许多切实可行的措施，主要体现在以下几个方面：1、本项目主要工艺流程采取节能新技术、新工艺。2、本项目注重工艺控制方法的优化，比如用数控切割下料，使工序安排合理，避免了机器空运转，提高了能源的利用率。3、本项目中注意选用了节水型生产工艺和设备。在生活间中采用了较先进的卫生器具。实现了工艺冷却水的循环回收利用。4、供、配电设计符合《评价企业合理用电导则》（GB/T3485-1998）的有关规定，优先采用低压电容器作为无功功率补偿，以降低无功损耗。5、房屋建筑屋顶均采用架空隔热板、以减少太阳辐射热对室内的影响，使室内降温设备节能。6、厂房照明在设计时尽量考虑采用自然光，照明的灯具全部选用高效、环保和节能的产品。二、节能管理措施1、由于我国广大职工的节能意识还很薄弱，节约能源还没有形成人们的自觉行动，因此，必须由企业主要领导牵头，成立专门的能源管理小组，建立一套完善的能源管理系统，教育全体职工，自觉节约能源，使能耗指标达到同行业先进水平。2、各级领导从项目建设开始到建成后正常使用，要始终把节能工作当成日常工作的一项重要内容，制定能源消耗定额，并定期考核。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第十章劳动安全卫生与消防第一节劳动安全卫生1、严格遵守《辽宁省劳动安全卫生条例》的规定，确保各项施工安全和人身健康的要求。2、严格执行各项安全管理制度和国家有关部门颁发的安全操作规程。3、全厂员工必须加强法制观念，认真执行国家有关安全生产、劳动保护政策、法规，严格遵守安全技术操作规程和各项安全生产规章制度，落实安全生产责任。4、各种安全防护装置、信号保险装置、监测仪表、警戒标志、防雷装置等必须齐全、可靠。5、工作前必须检查所用的工具、机械和防护用品，发现损伤或不牢固的严禁迁就使用。电源设备、线路应防止受潮以免触电，使用的机械设备必须有漏电保护开关（触电保护器）和接零接地。第二节消防一、消防设计依据严格按照《建筑设计防火规范GBJ16-87》(2001年修订版)、《火灾自动报警系统设计规范》、《建筑灭火器配置设计规范》以及《建筑工程施工现场供用电安全规范》以及各专业提供的有关设计资料要求进行设计。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告二、消防设计工厂总平面布置严格按照现行防火规范设计，以满足安全、防火和消防要求。建筑物之间留有足够防火距离，并设有消防通道或场地以供消防车通行，厂房等建筑工程按二级耐火等级设计。砖墙耐火极限均大于或等于3小时，生产车间均设有手提式干粉灭火器。本工程采用生活、消防联合给水系统，按《建筑设计防火标准》规定，室外消防用水量按20L/S供给，室内消防用水量按10L/S供给。三、消防控制措施1、项目在设计过程中，必须经过消防部门的批准，提出消防设计方案。2、按消防设计规范，建立火灾报警系统，实现火灾的早期发现，早报警，早灭火，减少火灾损失。3、建立健全各种类型的灭火设施，配备足够的消火栓、泡沫灭火器等。4、建立消防后备水源。考虑到消防用水量及水压，建立适当的消防水池，保证30分钟用水量。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第十一章组织机构与人力资源配置第一节组织机构一、项目法人组建方案该项目实施后，在经营管理过程中实行严格的法人管理体系，将实行董事会领导下的总经理负责制。二、管理机构组织方案和体系图****压缩机有限公司为新型的民营企业，采用现代化管理模式进行经营管理。公司实行总经理负责制，企业下设7个部及1个办公室，由董事长授权总经理全权负责公司的日常经营活动。组织机构见图11-1：生产部总经理生产副总董事会经营部质量部财务部办公室人力资源部门部工艺部开发部技术副总图11-1组织结构图·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告三、经营管理公司已实现由传统的经营管理模式向现代经营管理模式的转变，借鉴国外先进的企业管理模式，建立科学、动态的现代化企业管理方法。进行深入的市场调查，以销定产的营销管理；合理组织，有序安排的生产管理；量力而出，精打细算的财务管理；权责明确，人尽其才的人事管理。在项目的实施过程中强化企业经营管理，实行管理创新。首先完善企业法人治理结构，根据权力机构、经营机构、监督机构相互分离、相互制约的原则，建立合理分权、权责明确、各负其责，协调运转和科学管理的法人治理结构。其次采取现代管理技术和方法，提高企业的科学管理水平和经营管理效率，健全和完善各项规章制度，逐步把项目企业建设成为管理水平先进、技术力量雄厚的现代化企业，使其能充分发挥辐射带动作用。最后要加强项目企业的营销管理，树立企业的品牌意识，以市场为导向，根据市场需求组织生产和销售，充分利用本地资源优势，不断完善和创新营销体系，科学组织企业的市场营销活动，多层次多渠道搞好产品流通。第二节人力资源配置一、劳动定员企业职工定员为220人，其中，高级管理人员10人，管理人员30人，生产工人180人。二、员工来源及人员培训·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告项目所需人员均由社会公开招聘。在新员工没有正式上岗前，先进行岗前培训；在生产过程中定期或不定期组织管理人员和技术工人学习、培训。·42· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第十二章项目实施进度第一节项目建设期根据项目建设规模及特点，确定项目建设期为1.5年，即从2010年7月～2011年12月。第二节项目实施进度安排为了确保工程进度及质量，各工序之间应统筹安排，项目实施进度安排如下：项目前期阶段：2010年7月-8月：方案设计、地质勘察、施工图设计等。项目施工阶段：2010年9月-2011年8月：厂房等土建工程施工。2011年5月-10月：设备采购、安装、调试。2011年9月-10月，部分设备投产，试生产。2011年11月-12月：竣工验收。·43· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告表11-1项目实施进度表序号工作内容2010年2011年7-89-1011-21-23-45-67-89-1011-121项目前期工作2土建施工3设备采购、安装、调试4试生产5竣工验收·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第十三章投资估算与资金筹措第一节投资估算依据l《全国统一建筑工程预算工程量计算规则》l2001年《辽宁省建筑工程预算实物量定额》l2001年《辽宁省建筑工程预算实物量定额单位估价表》l2005年机电设备报价手册l其他相关资料第二节建设投资估算该项目建设投资估算由建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费组成。一、建设投资估算1、建筑工程费该项目总建筑面积93,380平方米，主要建设厂房、办公楼、库房及其基础配套设施等，建筑工程费采用建筑工程单价法估算，经估算，建筑工程费合计为12,459.7万元，详见附表1-1。2、设备购置及安装费该项目将购置生产设备97台/套。经估算，设备购置费估算为8,401.3万元，详见表1-2；设备安装费按设备购置费的5%估算为420.1万元。3、工程建设其他费用·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告该项目工程建设其他费用包括建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费、土地使用费等，工程建设其他费用合计为4,897.1万元，详见附表1-3。4、基本预备费在项目建设过程中，考虑项目实施过程中可能发生难以预料的支出和价格上涨等因素影响，需估算一定的基本预备费；工程基本预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费及工程建设其他费用之和的5%估算，需1,303.5万元。5、建设期利息项目申请银行贷款18,000万元，贷款年利率为5.76%，则建设期利息为518.4万元。二、建设投资建设投资＝建筑工程费+设备购置及安装费+工程建设其他费用+基本预备费+建设期利息＝28,000万元第三节流动资金估算流动资金用于生产启动时原、辅材料购置及燃料动力等支出，以及人员工资和其他经营费用等。该项目流动资金估算采用分项详细估算法，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别估算，为简化计算，仅对存货、现金、应收帐款、应付帐款四项内容进行估算。1、周转次数计算周转次数等于360天除以最低周转天数·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告2、应收帐款应收帐款=年营业收入/应收帐款周转次数3、存货存货=外购原材料+外购燃料外购原材料=年外购原材料/按种类分项周转次数外购燃料=年外购燃料/按种类分项周转次数4、现金现金=（年工资及福利费+年其他费用）/现金周转次数5、应付帐款应付帐款=（年外购原材料+年外购燃料）/应付帐款周转次数。经估算，铺底流动资金为2,000万元。详见附表2。第四节项目建设总投资与资金来源一、项目建设总投资项目建设总投资=建设投资+铺底流动资金=28,000万元+2,000万元=30,000万元项目建设总投资估算汇总表详见附表1。二、年度投资计划表建设投资在建设期内投用，铺底流动资金在启动生产时投入。年度投资计划详见附表1-4。三、资金来源·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告资金来源为企业自筹和申请银行贷款，其中企业自筹12,000万元，占项目总投资的40%，申请银行贷款18,000万元，占项目总投资的60%。·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第十四章财务评价第一节财务评价基础数据与参数选取一、财务评价依据根据国家计委计办〔2002〕15号文件发布的“国家计委办公厅关于出版《投资项目可行性研究指南（试用版）》的通知”和《投资项目可行性研究指南》的有关规定，以及项目单位提供的有关基础资料。二、财务评价基础数据与参数选取1、计算期与生产负荷项目计算期设定11年，经营期10年。项目第2年（含建设期）达到设计生产能力。2、财务基准收益率设定财务基准收益率为10%。第二节营业收入及营业税金估算一、产品营业收入经预测，该项目年可实现营业收入75,000万元。二、增值税、产品营业税金及附加增值税税率按17%计算，城市维护建设费为增值税的7%，教育费附加为增值税的3%。该项目年增值税为3,445.4万元，年营业税金及附加为344.5万元。·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告产品营业收入、营业税金及附加和增值税估算详见附表3。第三节成本费用估算一、原、辅材料费用经估算，年需要主要原、辅材料费用为54,660.3万元。二、燃料动力费燃料及动力费用经估算为72.4万元。三、工资与福利项目按员工220人计算，人均年工资福利为4万元，则年工资及福利费为880万元。四、折旧费项目固定资产原值23,045.6万元，固定资产折旧年限：建（构）筑物平均20年，设备平均10年；固定资产净残值率取5%；采取直线法计提折旧，经估算，年折旧费为1,544.6万元，固定资产折旧费估算见附表4。五、摊销费该项目无形资产及递延资产合计为4,436.1万元，无形资产摊销年限10年，递延资产摊销年限5年，年摊销费为487.2万元，摊销费估算见附表5。六、修理费该项目要求在达产后第5年进行中修，综合考虑，修理费按折旧费的20%计算，平均年修理费用为308.9万元。·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告七、财务费用该项目申请银行贷款18,000万元，利息在生产期形成财务费用，财务费用合计为2,548.7万元。八、其他费用其他费用是指在制造费用、管理费用、财务费用和销售费用中扣除工资及福利、折旧费、修理费、摊销费、利息支出后的费用，根据该项目的特点，其他费用按上述费用的10%计取，达产年其他费用为5,795.3万元。九、总成本费用、固定成本、可变成本项目达产年总成本费用为64,289.1万元，固定成本9,556.4万元，可变成本为54,732.7万元，总成本费用估算见附表6。十、经营成本经营成本=总成本费用-折旧-摊销-财务费用年经营成本为61,717.0万元，经营成本估算见附表6。第四节利润及利润分配估算一、利润总额估算利润总额为营业收入扣除总成本费用和营业税金及附加后的余额，所得税按利润总额的25%计算。通过附表7利润和利润分配表计算得出：1、在整个经营期内，获利润总额97,560.2万元，平均年获利润总额9,756.0万元；·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告2、扣除所得税（25%）后，税后利润为73,170.1万元，平均年获税后利润7,317.0万元。二、利润分配估算税后利润额在按10%的比例提取盈余公积金即为可供分配利润。提取盈余公积金后，在整个经营期内，累计未分配利润为65,853.1万元，平均每年未分配利润6,585.3万元。第五节财务效益分析一、现金流量分析根据不同角度编制的财务现金流量表估算的技术经济指标如表14-1所示。表14-1财务指标表指标FIRR（%）FNPV（万元）Pt（投资回收期）所得税前31.6%39,191.54.37年(含建设期)所得税后25.2%26,296.14.98年(含建设期)从不同角度计算的财务内部收益率均高于基准折现率10%，财务净现值均远大于零，包括建设期在内的所得税后的投资回收期为4.98年，可以看出，该项目有很强的盈利能力。项目财务现金流量详见附表8。二、投资利润率、投资净利润率投资利润率：32.5%投资净利润率：24.4%·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告上述各项财务指标表明，本项目具有较强的赢利能力。项目的财务内部收益率大于设定财务基准收益率，投资回收期小于基准投资回收期，说明本项目财务指标均较好，项目建设在财务上是可行的。三、偿债能力分析该项目申请银行贷款18,000万元，采用最大能力还款方式偿还银行贷款还款，还款资金来源为折旧、摊销以及未分配利润和计入成本费用中的利息费用，通过借款偿还计划表（附表9）可以计算得出，该项目的最大还款能力为4.1年。借款偿还期＝（借款偿还后开始出现盈余年份数）-开始借款年+当年偿还借款额/当年用于还款的资金额＝4+941.4/9,359.2＝4.1年第六节不确定性分析一、盈亏平衡分析BEP（c）＝≈45.5%BEP（营业收入）=年均营业收入×BEP（c）=75,000万元×45.5%≈34,125.0万元计算结果表明，项目盈亏平衡点较低，说明项目生产经营能力只要达到设计能力的45.5%，年营业收入达到34,125.·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告0万元时，就可以盈亏平衡，达到保本经营，详见图14-1。图14-1盈亏平衡图赢亏平衡点45.5%%二、敏感性分析对财务基本数据中的销售收入（产量或价格）、经营成本、建设投资三项因素分别作出增加或降低5%幅度的变化，以判断其单因素变化对财务评价指标的敏感程度。表14-2敏感性分析表序号不确定因素变化率（%）税后IRR（%）敏感系数基本方案25.2%1销售收入+5%35.8%+8.4-5%14.6%-8.42经营成本+5%16.6%-6.8-5%33.8%+6.83建设投资+5%24.0%-1.0-5%26.4%+1.0·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告图14-2敏感性分析图从表14-4和图14-2中可以看出：销售收入（销售价格或产量）为最敏感因素，只要销售收入增长（或减少）1%，财务内部收益率增长8.4%（或减少8.4%）。其次是经营成本，经营成本增长5%（或减少5%），财务内部收益率降低6.8%（或增长6.8%）；再次是建设投资。通过盈亏平衡分析和敏感性分析，说明该项目盈亏平衡点较低（45.5%）；当三种不确定因素变化幅度为5%时（向不利于经济效益方向变化），财务内部收益率等指标仍然优于基准值要求，说明该项目具有较好的抗风险能力。第七节财务评价结论·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告通过财务评价计算，该项目的财务内部收益率、财务净现值和投资回收期及投资利润率均优于基准值要求，说明该项目财务分析结果是可行的。通过盈亏平衡分析，说明该项目盈亏平衡点较低（45.5%）；在敏感性分析中，当三种不确定因素变化幅度为5%时（向不利于经济效益方向变化），财务内部收益率等指标仍然优于基准值要求，说明该项目具有较好的抗风险能力。·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告第十五章研究结论与建议第一节研究结论****压缩机有限公司年产50万套压缩机及配件项目经过市场需求预测以及行业未来的发展趋势分析，得出本项目所生产的产品具有较为乐观的发展前景和增产价值，属于高技术、高档次、高质量的产品；同时，本项目的建设，****压缩机有限公司也具备了许多便利条件。抓住目前市场机遇，增建一个高科技、现代化的压缩机生产线，将会使企业获得更大的经济效益及产生深远的社会影响力。该项目的建设，符合国家现行产业发展政策；符合**市的整体规划要求及行业发展需要；符合**市的长远规划、建设要求。该项目采用的生产技术水平较高，有大量专业的技术人员，管理经验丰富，市场前景广阔。项目在生产规模、产品方案、生产技术、产品质量、环境保护等各方面均符合国家和地方相关标准要求，而且具有清洁生产的特点。项目选址于**市**区汤池工业园区(池镇集贤村十一、十二组)，该地域交通便利，地理位置十分优越，基础设施条件较好，对项目建设十分有利。项目建设总投资30,000万元，通过财务计算与分析，年可实现营业收入75,000万元，实现利润7,317.0万元。所得税后主要评价指标投资回收期为4.98年（含建设期），财务内部收益率为25.2%，财务净现值为26,296.1万元，投资利润率为32.5·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告%，均优于基准值的要求。从敏感性分析结果看，营业收入（销售价格或产量）为最敏感因素，其次是经营成本，再次是建设投资。在±5%的范围内变化，财务指标均优于基准值，说明该项目具有很强的抗风险能力。第二节建议采购先进设备过程中，通过设备招标方式进行，严把设备质量关。该项目投资较大，项目单位应积极落实建设资金，以保证项目的顺利实施；加强项目前期工作、设计、采购和施工各环节的管理，尽可能降低投资；采取措施开拓市场，提高竞争力。·58· 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告附表 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告项目建设总投资估算表附表1单位：万元序号工程或费用名称投资额占项目投入总资金的比例（%）估算说明合计其中：外汇1建设投资28,000.093.33%1.1建设投资静态部分27,481.691.61%1.1.1建筑工程费12,459.741.53%1.1.2设备及工器具购置费8,401.328.00%1.1.3设备安装费420.11.40%1.1.4工程建设其他费用4,897.116.32%详见附表1-11.1.5基本预备费1,303.54.35%按1.1.1～1.1.4之和的5%估算1.2建设投资动态部分518.41.2.1涨价预备费1.2.2建设期利息518.42铺底流动资金2,000.06.67%3项目投入总资金（1+2）30,000.0100.00% 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告建筑工程费用估算表附表1-1单位：万元序号建筑物名称单位工程量单价（元）费用合计（万元）备注1主要建筑工程93380.011759.41.1机加工车间m220000.01300.02600.0钢结构1.2电机车间m216600.01300.02158.0钢结构1.3冲压车间m218280.01300.02376.4钢结构1.4总装车间m217500.01300.02275.0钢结构1.5办公楼m25000.01500.0750.0框架1.6库房m216000.01000.01600.0钢结构2辅助配套工程700.32.1场地基础设施配套工程m293380.060.0560.32.2绿化及其它附属工程50.02.3场地平整90.03合计12459.7 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告设备购置费用估算表附表1-2单位：万元序号设备名称单位数量单价(元)总价1车铣复合加工中心台22985962卧式镗铣加工中心台24078143数控万能铣加工中心台23567124数控万能铣加工中心台288917785车铣复合加工中心台252310466万能卧式铣床台415607数控立加车床台51065308数控立加车床台41275089车床台42510010带锯床台45.120.411对刀仪台48.132.412二氧焊机台121.619.213焊机台124.655.214枪钻系统台105.45415刀具套1268.4820.816刀具套1280.9970.822电容柜台12.12.123水箱台12.42.424工艺装备（夹具、胎具及工位器具）套110010025检测设备套118018026合计978401.3 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告工程建设其他费用估算表附表1-3单位：万元序号费用名称计算依据费率或标准费用合计1建设单位管理费建筑工程费2.0%249.22勘察设计费建筑工程费2.5%311.53建设工程监理费建筑工程费，〔1992〕价费字479号1.2%149.54其他费用（招标、咨询、调研、评价费）建筑工程费1.5%186.95土地使用费4000.06合     计4897.1分年投资计划表附表1-4单位：万元序号年份项目建设期投产期合计第1年第2年第3年1建设投资（不含建设期利息）27,481.627,481.62建设期利息518.4518.43铺底流动资金2,000.02,000.04合计28,000.030,000.0 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告流动资金估算表附表2　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元序号年份项目最低周转天数周转次数（次）　经营期2345678910111流动资产10112.015097.618421.318421.318421.318421.318421.318421.318421.318421.31.1应收账款30123125.05000.06250.06250.06250.06250.06250.06250.06250.06250.01.2存货6603.19499.011429.611429.611429.611429.611429.611429.611429.611429.61.2.1原材料30122277.53644.04555.04555.04555.04555.04555.04555.04555.04555.01.2.2燃料动力费20182.02.02.02.02.02.02.02.02.02.01.2.3在产品30122594.24123.55143.15143.15143.15142.45142.45142.45142.45142.41.2.4产成品20181729.41729.41729.41729.41729.41729.41729.41729.41729.41729.41.3现金409383.9598.6741.7741.7741.7741.7741.7741.7741.7741.72流动负债3420.85473.36841.66841.66841.66841.66841.66841.66841.66841.62.1应付账款4583420.85473.36841.66841.66841.66841.66841.66841.66841.66841.63流动资金（1-2）6691.29624.311579.711579.711579.711579.711579.711579.711579.711579.74流动资金本年增加额6691.22933.1 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表3单位：万元序号年份项目经营期234567891011合计经营负荷（%）50%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1产品销售收入37500.060000.075000.075000.075000.075000.075000.075000.075000.075000.0418500.01.1隔膜压缩机22500.036000.045000.045000.045000.045000.045000.045000.045000.045000.0418500.01.1.1销量(套)150000.0240000.0300000.0300000.0300000.0300000.0300000.0300000.0300000.0300000.02790000.01.1.2销售价格(元/套)1500.01500.01500.01500.01500.01500.01500.01500.01500.01500.01.2活塞压缩机15000.024000.030000.030000.030000.030000.030000.030000.030000.030000.0279000.01.2.1销量(套)100000.0160000.0200000.0200000.0200000.0200000.0200000.0200000.0200000.0200000.01860000.01.2.2销售价格(元/套)1500.01500.01500.01500.01500.01500.01500.01500.01500.01500.02销售税金及附加172.3275.6344.5344.5344.5344.5344.5344.5344.5344.53204.32.1城市维护建设税（7%）120.6192.9241.2241.2241.2241.2241.2241.2241.2241.22243.02.2教育费附加（3％）51.782.7103.4103.4103.4103.4103.4103.4103.4103.4961.33增值税1722.72756.43445.43445.43445.43445.43445.43445.43445.43445.432042.63.1销项税额6375.010200.012750.012750.012750.012750.012750.012750.012750.012750.071145.03.2进项税额4652.37443.69304.69304.69304.69304.69304.69304.69304.69304.686532.4 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告固定资产折旧费估算表附表4单位：万元序号年份项目原值折旧年限经营期合计2345678910111房屋、建筑物20原值13572.413572.4本年折旧费644.7644.7644.7644.7644.7644.7644.7644.7644.7644.76446.9净值12927.812283.111638.410993.710349.09704.39059.68414.97770.27125.52设备（含预备费、建设期利息）10原值9473.19473.1本年折旧费899.9899.9899.9899.9899.9899.9899.9899.9899.9899.98999.5净值8573.27673.26773.35873.34973.44073.43173.52273.51373.6473.73固定资产合计原值23045.623045.6本年折旧费1544.61544.61544.61544.61544.61544.61544.61544.61544.61544.615446.4净值21500.919956.318411.616867.015322.413777.712233.110688.59143.87599.2 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告摊销费用估算表附表5单位：万元序号年份项目原值折旧年限经营期合计2345678910111递延资产10原值4000.04000.0本年摊销费400.0400.0400.0400.0400.0400.0400.0400.0400.0400.0净值3600.03200.02800.02400.02000.01600.01200.0800.0400.00.02无形资产5原值436.1436.1本年摊销费87.287.287.287.287.2436.1净值348.9261.7174.487.20.03合计原值4436.14436.1本年摊销费487.2487.2487.2487.2487.2400.0400.0400.0400.0400.04436.1净值3948.93461.72974.42487.22000.01600.01200.0800.0400.00.0 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告总成本费用估算表附表6单位：万元序号年份项目经营期234567891011合计1外购原、辅材料27,330.243,728.254,660.354,660.354,660.354,660.354,660.354,660.354,660.354,660.3508,340.82外购燃料及动力36.257.972.472.472.472.472.472.472.472.4673.33工资及福利费440.0704.0880.0880.0880.0880.0880.0880.0880.0880.08,184.04折旧费1,544.61,544.61,544.61,544.61,544.61,544.61,544.61,544.61,544.61,544.615,446.45摊销费487.2487.2487.2487.2487.2400.0400.0400.0400.0400.04,436.16修理费308.9308.9308.9308.9308.9308.9308.9308.9308.9308.93,089.37财务费用1,066.7890.6540.251.32,548.78其他费用3,014.74,683.15,795.35,795.35,795.35,786.65,786.65,786.65,786.65,786.654,017.09总成本费用(1+2+...+8)34,228.552,404.664,289.163,800.163,748.863,652.963,652.963,652.963,652.963,652.9596,735.6其中：1.固定成本6,862.28,618.49,556.49,067.49,016.18,920.28,920.28,920.28,920.28,920.287,721.52.可变成本27,366.443,786.254,732.754,732.754,732.754,732.754,732.754,732.754,732.754,732.7509,014.110经营成本(9-4-5-7)31,130.049,482.261,717.061,717.061,717.061,708.361,708.361,708.361,708.361,708.3574,304.4 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告利润和利润分配表附表7单位：万元序号年份项目经营期合计234567891011生产负荷（%）50%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1产品销售(营业)收入37,500.060,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.0697,500.02销售税金及附加172.3275.6344.5344.5344.5344.5344.5344.5344.5344.53,204.33总成本费用34,228.552,404.664,289.163,800.163,748.863,652.963,652.963,652.963,652.963,652.9596,735.64利润总额（1-2-3）3,099.27,319.810,366.410,855.410,906.611,002.611,002.611,002.611,002.611,002.697,560.25所得税（25%）774.81,829.92,591.62,713.82,726.72,750.62,750.62,750.62,750.62,750.624,390.06税后利润（4-5）2,324.45,489.87,774.88,141.58,180.08,251.98,251.98,251.98,251.98,251.973,170.17可供分配利润2,324.45,489.87,774.88,141.58,180.08,251.98,251.98,251.98,251.98,251.973,170.18盈余公积金（10%）232.4549.0777.5814.2818.0825.2825.2825.2825.2825.27,317.09应付利润10未分配利润（7-8-9）2,092.04,940.86,997.37,327.47,362.07,426.77,426.77,426.77,426.77,426.765,853.111累计未分配利润2,092.07,032.814,030.121,357.528,719.536,146.243,572.950,999.758,426.465,853.1328,230.1 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告项目财务现金流量表附表8单位：万元序号年份项目建设期经营期1234567891011合计1现金流入37,500.060,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.089,290.4711,790.41.1产品销售(营业)收入37,500.060,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.0697,500.01.2回收固定资产余值7,599.27,599.21.3回收流动资金6,691.26,691.22现金流出27,481.638,768.351,587.864,653.164,775.464,788.264,803.464,803.464,803.464,803.464,803.4636,071.52.1建设投资27,481.627,481.62.2流动资金6,691.26,691.22.3经营成本31,130.049,482.261,717.061,717.061,717.061,708.361,708.361,708.361,708.361,708.3574,304.42.4销售税金及附加172.3275.6344.5344.5344.5344.5344.5344.5344.5344.53,204.32.5所得税774.81,829.92,591.62,713.82,726.72,750.62,750.62,750.62,750.62,750.63净现金流量(1-2)-27,481.6-1,268.38,412.210,346.910,224.610,211.810,196.610,196.610,196.610,196.624,486.975,718.94累计净现金流量-27,481.6-28,749.9-20,337.7-9,990.8233.910,445.720,642.230,838.841,035.451,231.975,718.95所得税前净现金流量-27,481.6-493.510,242.212,938.512,938.512,938.512,947.212,947.212,947.212,947.227,237.6100,108.96所得税前累计净现金流量-27,481.6-27,975.1-17,732.9-4,794.48,144.021,082.534,029.746,976.959,924.172,871.3100,108.9 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告计算指标：税后税前财务内部收益率：25.2%31.6%财务净现值：￥26,296.1万元￥39,191.5万元(ic=10%)投资回收期：4.98年4.37年 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告借款偿还计划表附表8单位：万元序号项目合计建设期经营期123461银行借款1.1年初借款本息余额18518.4 15461.2 9379.1 890.2 1.2本年借款18000.0 1.3本年应计利息518.4 1066.7 890.6 540.2 51.3 1.4本年还本付息4123.8 6972.7 9029.2 941.4 1.4.1其中：本金3057.2 6082.1 8488.9 890.2 1.4.2            付息1066.7 890.6 540.2 51.3 1.5年末本息余额18518.4 15461.2 9379.1 890.2 0.0 2还款资金来源4123.8 6972.7 9029.2 9359.2 2.1当年可用于还本的折旧1544.6 1544.6 1544.6 1544.6 2.2当年可用于还本的摊销487.2 487.2 487.2 487.2 2.3当年可用于还本的未分配利润2092.0 4940.8 6997.3 7327.4 贷款年利率5.76% 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告附图 年产50万套压缩机及配件项目可行性研究报告项目建设地点附图1项目所在地位置示意图'