年产30000吨海红果系列产品建设可行性研究报告 69页

'年产30000吨海红果系列产品建设一、总论（一）项目概要1、项目名称：年产30000吨海红果系列产品建设2、承办单位概况山西奥达电力发展有限公司前身是山西省河曲县第二发电厂，始建于1988年，1992年投产发电。2001年12月3日改制组建，是河曲县利税大户，地方骨干龙头企业。经过10多年的创业积累，特别是近几年的快速发展，由装机容量2×1.2万千瓦单一发电企业发展成为集电力生产，煤炭开采，柔性石墨密封材料生产，新型耐火保温材料硅酸铝生产，非金属冶炼电石、硅钙、硅铁、碳化硅，焦粉生产及文化传媒产业于一体，跨行业、多产业、多资本、多元化的集团企业。公司现有资产2.81亿元。公司实施“煤电并举、多业发展”战略，大力发展循环经济、综合开发、综合利用，形成了煤—电—化工业园区。目前公司拥有两个独资企业：电力公司装机容量为3×12MW，年发电2.65亿度69 ，实现销售收入4286万元，完成工业总产值4300万元，实现利税820万元。梁家碛煤矿储量1亿吨，年产原煤60万吨。四个控股企业：河曲奥新电力有限公司电力产业装机容量1×12MW,年发电0.84亿度；配套高耗能项目10000KVA硅铁炉，年产硅铁8000吨。5000KVA兴河碳化硅有限公司转产电石，年产电石1.65万吨。500KVA恒泰硅酸铝公司年产硅酸铝保温材料400吨。郝家沟煤矿年产原煤20万吨。八个合作企业：2×800KVA万达硅钙合金有限公司、500KVA万维耐火纤维公司、2×800KVA联兴硅钙合金有限公司、6300KVA荣鑫硅铁合金有限公司、6300KVA创兴电石制造有限公司、2×800KVA正盛硅钙合金有限公司、800KVA网能硅钙合金有限公司、年产3.5万吨焦粉宏业煤焦化厂。公司年可实现销售收入2.5亿元，实现利税3700万元。上缴税2000万元。带动社会就业3500余人。山西省委、省政府授予公司“山西省优秀中小企业”、“山西省模范单位”、“山西省文明单位”荣誉称号。3、可行性研究报告编制依据（1）国家计委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》；（2）《投资项目可行性研究指南》编写组《投资项目可行性研究指南》；（3）中国农业工程设计院《农业工程手册》；（4）中国国际工程咨询公司《投资项目经济咨询评估指南》；（5）山西省省长于幼军在晋西北、太行山革命老区开发建设调研时的指示。69 （6）项目委托方提供的有关资料。4、项目提出的理由与过程河曲县地处我省晋西北黄土丘陵区，属国定贫困县，农业生产条件十分薄弱。由于该县地处我国中西部地区晋陕蒙“黑三角”能源基地侧翼，河东煤田腹地，矿产资源十分丰富，主要矿产资源有煤、铁、铝、稀土、工程砂、石灰石等，已探明的煤炭储量达120亿吨。近年来，河曲县不断创优发展环境，先后引进鲁能、晋神、黄万、华鹿等十几个重点项目，初步形成了以煤炭、电力、化工、建材、冶炼为骨干的工业体系，原煤年产量达到300万吨，电力总装机容量3.6万千瓦。工业经济发展迅猛，2006年第一季度工业总产值完成5.83亿元，同比增长35.9％；工业增加值完成3亿元，同比增长10.4％。但是，长期以来形成的以工业及矿产资源开发经济为主导的经济发展模式造成了该县经济发展的严重不平衡，农业和农村经济发展十分薄弱，农民收入增长较为缓慢。目前，这一现象已受到县委县政府的重视，深化产业结构调整，发展可持续经济成为全县经济工作的重点。政府提出了在全县实施“农业产业化、企业多元化、商贸网络化、城镇园林化、科教普及化”五大战略，为农业和农村经济及农业产业化的发展注入了新的活力。河曲是我国主要海红果生产和加工基地之一，而且随着国家退耕还林还草政策的落实，该县已经培植了一大批海红果树并已挂果，全县目前栽植海红果近10万亩，69 周边县区栽植海红果近30万亩，年产鲜果达50万吨。而与之相配套的加工却只有河曲县果汁厂，其年加工生产能力仅为15000吨，加工处理能力严重不足。鲜果贱卖，果贱伤农的现象屡有发生，海红果特有的经济价值和开发潜力难以发挥，制约了海红果产业的发展。此基础上，根据县委县政府提出的大项带动和多产业高效快速发展的思路，以及国家提出的工业反哺农业，促进农业发展，带动农民增收的政策，山西奥达电力发展有限公司提出建设年产30000吨海红果系列产品加工项目，带动当地特色产业的发展，提高农民收入，发展当地农业和农村经济。（二）项目概况1、拟建地点：河曲县文笔镇北元村。2、建设规模与目标建设年生产25000吨海红果汁饮料生产线一条，建设年产5000吨海红果酒生产线一条。3、主要建设条件（1）技术条件。项目承担单位积极与北京市营养源研究所和山西省食品工业研究所等食品加工研究企业建立技术服务合作，并在生产加工开发方面依托山西省食品工业研究所，能够为本项目的建设提供较好的技术保障。69 （2）资源条件。河曲是国内主要的海红果生产和加工基地之一，而且随着国家退耕还林还草政策的落实，该县已经培植了一大批海红果树并已挂果，目前全县栽植海红果近10万亩，周边县区栽植海红果近30万亩，年产鲜果达50万吨。而且随着产业结构的调整，海红果种植面积仍有扩大的趋势，因此，加工原料十分丰富，可以就地解决。（3）交通运输条件。河曲历史上曾是晋、陕、蒙三省（区）边缘地区的商品集贸枢纽，素有“水旱码头”之称。现在，山西省十一五规划的两个交通建设重点项目沿黄扶贫旅游公路、沿黄干线公路经过河曲县。公路建设较为发达，向北直通内蒙古黄河大桥距县城仅12公里，3小时可达内蒙古呼和浩特市、包头市等工业重市。向南通往五寨、阳方口，与铁路相连，四通八达，交通运输十分便利。（4）通讯方便快捷。目前，河曲县电话交换机容量达到25260门，移动通讯发展迅猛，用户达到上万户，初步形成了有线无线并举，国际国内畅通的多通道、立体型的现代化通讯网络。（5）电力充足。河曲县奥达电力公司有4×12MW火力发电机组，鲁能河曲电厂有2×600MW火力发电机组，均在运行。全县工农业供电量充足，已覆盖全县各个单位和村庄。4、项目建设起止年限：2006年6月～2007年7月5、项目投资估算及资金构成69 项目总投资为6691.53万元。其中，固定资产投资为4929.25万元，流动资金为1762.28万元。6、资金筹措本项目总投资为6691.53万元。其中，本单位自筹资金1757.93万元；申请财政启动资金200万元；申请银行中长期贷款3500万元，贷款利率为6.12%；申请银行短期贷款1233.6万元，贷款利率为5.85%。7、主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见表1-1。表1-1主要技术经济指标序号项目名称单位数量备注1海红果汁饮料(250ml包装)吨/年100002海红果汁饮料(500ml包装)吨/年50003海红果汁饮料(1000ml包装)吨/年50004海红果汁饮料(355ml易拉罐装)吨/年50005海红果酒（250ml瓶）吨/年15006海红果酒（500ml瓶）吨/年35007销售收入万元14700正常年8年总成本万元120479销售税金及附加万元78310年利润万元187111投资利润率%29.8312投资利税率%41.2913内部收益率（税后）%28.114内部收益率（税前）%38.5915财务净现值（税后）万元529716财务净现值（税前）万元884117投资回收期（税后）年4.5869 18投资回收期（税前）年3.8119盈亏平衡点%46.968、项目辐射范围及带动能力该项目年产25000吨海红果汁，5000吨海红果酒，需海红果原料15476吨，按户均5亩果树计（亩产1250公斤），可带动2476户农民从事海红果树种植，直接收入928.46万元，厂内新增员工465人，相应地增加收入346.8万元，人均年收入可达到7458元以上。（三）问题与建议1、问题（1）原材料供应及质量问题。本项目的主要原料为海红果，来源主要以河曲县为主，并吸收周边县区。但从周边县区购入的海红果将面临运距较长，原材料质量保证难度大，运费高的问题。同时也面临原料市场的竞争，影响原料供充足供应的问题。（2）项目承担单位属非农电力企业，无建设和管理农副产品加工企业的经验和基础，在果源基地建设及与果农联系方面尚属空白。（3）资金问题。本项目建设存在的主要问题即是资金不足的问题。2、建议（1）69 建议公司充分考虑鲜果采摘的周期与海红果主产县区建立密切联系，积极与果农签订定期收购协议，并制定出保护价收购政策，确保原料的供应和全年的均衡生产。同时加强原料的检验，采用冷藏车运输，保证原料的质量。（2）建议项目建成后首先要建立企业管理体系，采用GMP(良好生产操作规程)进行厂房、车间设计，对管理人员和操作人员进行HACCP(危害分析及关键控制点)上岗培训，并在加工生产中实施GMP,HACCP及ISO(国际标准组织)9000族系管理规范。其次要加强原料基地建设，积极推广先进的果园管理技术，建立基地技术培训和服务体系，以诚取信，建立良好的“公司+基地+农户”运作模式，最终建立一个现代化的具有科学食品安全体系的企业。（3）建议项目承担单位通过申请国家资助、银行贷款及企业自筹相结合的方式筹集资金，尽快完成项目的建设，使企业和项目区农民尽早受利。69 二、市场需求分析及营销策略（一）市场分析1、浓缩果汁浓缩果汁是加工果蔬汁的原料，欧美人有饮用纯果汁的习惯，新近流行的果蔬混合汁，日本消费者喜爱的蔬菜汁甚至在啤酒中添加果汁的新产品等，都离不开浓缩果汁这一温和的基料。国外90%的生产厂商将苹果汁作为饮料生产的基础配料，因此浓缩果汁作为生产饮料的一种重要基料，决定了行业发展的稳定性和未来对浓缩果汁需求稳中有升的趋势。2000年贸易量超过了65万吨，至2005年，全世界浓缩苹果汁的贸易量将达到80万吨以上。过去主要是发达国家消费浓缩果汁，现在发展中国家的消费量也在不断增加。主要的进口国为德国、美国、日本、意大利、澳大利亚、奥地利等国，最大的市场是美国、欧洲、日本。这三个市场的年需求量在48万吨。日本、美国和欧洲从中国进口浓缩果汁的数量分别占这三个国家进口总量的70%、18%和8%。从贸易特点看，对中国浓缩果汁生产厂家来说一是以日本为代表的高价市场，二是以美国、加拿大为代表的中价市场，三是以欧洲为代表的低价市场。因此，发展浓缩果汁具有较好的国内外市场前景。2、果汁饮料69 随着人民生活水平的不断提高，对果蔬汁饮料的需求越来越多。世界各国尤其是欧美国家天然果蔬汁的消费量极大。据统计，世界主要国家人均消费天然果蔬汁量分别为：美国24.5L,德国41.6L,瑞士28L，荷兰21L,法国30L,英国18L,意大利16L,中国1L。美国及日本是最大的果蔬汁进口国，果蔬汁饮料营业额以14%的增长速度发展。总之，世界果蔬汁饮料的生产和消费呈直线上升趋势，国际果蔬汁饮料工业正朝着天然、营养、保健、复合、低糖和多样化的方向发展，具有较大的市场发展前景。进入九十年代以来，我国的饮料工业得到了高速度的发展，已经成为国民经济中消费品生产的不可缺少的重要行业。2004年全国饮料总产量为2912.43万吨，比2003年的2374.41万吨增加了22.66％，而且发展势头强劲。据统计，目前世界软饮料销售额超过了1920亿美元，并且每年以7%的速度增长。从产品结构看，碳酸饮料仍占主导地位，占全世界销售总额的54%，其次就是果汁饮料，占13.6%。从发展趋势来看，碳酸饮料的主导地位已经开始受到了挑战，果汁饮料和茶饮料所占的比重将越来越高。现在人们喝饮料的主要目的不只是清凉解渴、降温、防暑。更多的追求是为了补充营养、维生素、美容以及强身健体。69 随着改革开放的不断深入，我国人民生活水平的不断提高及旅游业的快速发展，人们对饮料的需求逐年递增，饮料的消费市场从沿海经济发达地区扩展到内地和山区，消费人群从高消费阶层扩展到广大的工薪阶层和农民家庭。为满足不同层次不同人群对饮料的需求，我国饮料工业出现了高中低档产品并驾齐驱，协同发展的局面。饮料种类已从单一的碳酸饮料发展为果蔬汁饮料、植物蛋白饮料等十大类。尽管2004年我国果蔬汁产量达到了500万吨，但人均饮料消费量还很低。为此，在我国发展果蔬汁饮料有着较大的潜在市场。本项目开发的海红果果汁饮料由于具有浓郁的山野风味，采用先进的超高温瞬时灭菌技术进行生产，产品色泽天然、酸甜适口、富含多种维生素、矿物质及膳食纤维，是不可多得的绿色保健饮品，充分满足了消费者追求绿色、天然、保健、低糖的消费需求，市场前景广阔。3、果酒自19世纪兴起的葡萄酒目前仍占据市场的主导地位，从总量分析看，尽管饮料酒的整个行业已步入成熟期，但由于世界人口增长及人们消费习惯的改变，其市场容量仍有较大的增长空间。目前，我国饮用酒的年消费量大约在3000万吨左右，其中啤酒约2200万吨，白酒近500万吨，黄酒130万吨，而包括葡萄酒在内的果酒类仅为50万余吨。啤酒、葡萄酒和黄酒在城市消费占较大比重，白酒则在农村消费占较大比重。果酒品味独特，格调高雅，具有保健作用，在城市中颇受青睐。目前我国果酒饮料人均消费水平只有1.3公升左右，与世界平均水平7.5公升有较大距离。有关专家预测，随着经济快速发展和人们消费观念的转变，21世纪的前10年将是果酒和果汁饮料业发展的黄金时期，预计2006年，果酒消费量将达到80万吨，到2010年需求量将达到12069 万吨，为各大酒种中增长势头最迅猛的。《中国酒业市场研究》认为，低度多风味的饮料酒将是未来发展的主流方向。从产业政策来看，国家对酒业的总体政策为“限制高度酒，鼓励发酵酒和低度酒的发展，支持水果酒和非粮食原料酒的发展”。目前开发的低酸、低脂、低甲醇、低杂醇油的净爽类白酒和为适应农业产业化要求而利用苹果、山楂、猕猴桃等水果作原料开发的新风格、新口感的水果发酵蒸馏白酒，作为新的白酒品种，将取代传统的粮食白酒，成为消费者的另类选择。相关软饮料行业的结构性调整为果酒类饮料酒提供了巨大的拓展空间。此外，有关专家认为，以水果作为原料酿造的酒，既具有水果的天然风味，又具有传统白酒的风格，属于天然滋补酒，市场前景十分看好，开发潜力巨大。其原因有：1、粮食酒供过于求。有资料表明,2001年我国啤酒的销售量为2400万吨，白酒470万吨，葡萄酒为28万吨。1999年，全国白酒在酒类产品中所占的比例为24.5%,2000年为23.36%，比1999年减少31.4个百分点。到2002年上半年，白酒产量虽然比上年同期增长了35.4%,但由于目前我国粮食酒市场的竞争十分激烈，市场总体产大于销、供过于求、市场销售量和所得到利润都呈下降态势。69 2、节省粮食。我国酒业无论在规模上，还是在产量及企业数量上都堪称世界之最，粮食消耗量大是导致国家限制传统白酒企业发展的一个重要原因，据介绍，目前我国白酒的生产厂家3.3万家，年产白酒500万吨，而酿造1千克白酒需要24千克粮食，全国每年仅酿酒就要消耗1000～2000万吨粮食。利用水果作为原料酿酒,可以节省不少粮食。据介绍，采用水果酿酒，每千克水果可酿出0.5千克酒，其制作工艺也简便易行。3、水果原料充足。有关人士认为和粮食相比，我国的水果产量较大，加之酿酒所用的水果为苹果、梨、菠萝和桃子等大众水果，而我国每年都有许多水果因找不到适当的销路而造成烂市的局面。如果将水果酿酒的技术在全国推广，那么不仅可以解决我国粮食矛盾，同时还可以解决相当一部分水果的销路，促进水果等农副产品转化。4、符合国家的相关政策。由于白酒业是一个消耗粮食比较多的行业，并且白酒企业有工业污染问题及高度酒对身体有害等因素，国家将白酒列为限制发展的行业。“九五”初期国家出台了“限制高度酒的发展，鼓励发酵酒和低度酒的发展，支持水果酒和非粮食酒的发展”，并对利用蔬菜、水果酿酒的生产厂家，实行减免15%消费税的优惠政策。5、广受消费者青睐。利用新鲜果蔬酿造白酒，产品具有水果的天然香味和白酒的纯正口味。食品学者认为这种酒含有18种氨基酸和6种维生素，极具营养和保健之功能，称得上天然绿色食品，因此有人乐观地认为，果蔬酒一旦被推向市场，一定会受广受消费者的欢迎。69 综上分析，本项目以海红果为主要原料进行果汁、果酒生产，符合当前市场需求，符合行业发展规划，符合当前农业产业结构调整的方向，具有较好的开发潜力，市场前景广阔。（二）产品竞争力分析从产品营养成份来看，海红果营养丰富。据辽宁大学出版社《食品营养鉴别选择》一书和山西省食品工业研究所和北京营养源研究所分析，每百克海红果中含水分70.6克，蛋白质0.34克，脂肪0.21克，双糖1.26克，果酸0.67克，单宁0.21克，葡萄糖13.17克，碳水化合物23.4克，还含有人体必需的氨基酸、维生素、钙、磷、铁、锌等多种微量元素，特别是含钙量居水果之首，高达Ca32毫克，素有“果中钙王”之美称。因此经常食用有消食健胃，解除疲劳，降低血脂及延缓动脉硬化等功效，特别对婴幼儿及老年缺钙症具有很好的食疗作用。用海红果制成的果脯、果汁饮料、果酱、罐头、海红酒、果丹皮、果干等产品倍受消费者青睐，多次获奖并远销全国十几个城市，其果汁饮料被誉为半干旱地区的可口可乐，具有较强的市场竞争力，极具产业开发潜力。从资源角度分析，河曲是我国海红果的主产区之一，属地方品种，已有800多年的栽培历史，具有区域特色资源优势。从加工工艺方面分析，本项目在榨汁工艺中加入酶解环节，可以有效地提高榨汁出汁率，提高了资源的利用效率，降低了生产成本。69 从产品质量上看，在生产过程中对内溶物的杀菌采取了高温瞬间，只有几秒钟，因此保证了果汁饮料的原汁原味。为企业产品在品质方面的竞争打下了坚实的基础。综上所述，本项目产品原料独特，产地唯一，产品营养成份丰富，风味品质突出，具有其他果汁饮料、果酒难以比拟的特征，市场竞争优势明显。（三）市场营销策略1、战略规划公司将以优质的服务、科学的管理、良好的信誉打造公司，高要求、高标准经营公司。公司的管理人员和员工将以主人翁的精神，富于开拓、与时俱进，努力塑造公司的形象，使公司迅速成为本地区具有品牌效应的公司。2、管理机制在公司内部建立科学的管理机制。公司将对管理人员和业务员制定出严格的规章制度，做到职责分明，合理分工，实施监控；建立培训机制，对管理人员和销售人员进行定期的培训，加强营销队伍的整体建设，不断提高员工素质；建立绩效评估体系和激励机制；对企业进行准确定位，形成自身独特的企业文化；建立客户档案，不断进行市场调查，对潜在的客户进行分析，建立数据库；与供应商建立良好的长期的战略伙伴关系，不断拓展业务，营造双赢的局面。3、公共关系69 充分利用国家对农业产业化的扶持政策，协调好与当地政府的关系，在互利互惠的基础上，推广优质种苗扩大种植规模，采用合同订单形式回收鲜果产品以确保农户的利益，为政府排忧解难，争取政府支持，稳定原料来源，降低成本。4、广告宣传加强社会宣传和产品介绍，利用报纸电台、电视台进行舆论导向宣传，建立一个好的“公司形象”，突出海红果资源优势，利用品牌特色，打造绿色环保品牌。利用多种渠道进行产品直面宣传，让更多的消费者了解海红果的营养功能和产品特征。5、营销策略分析营销环境，制定出一系列的营销策略和营销方式。通过市场细分，制定出目标市场和优势定位。利用产品促销中的营销沟通策略、营销推广、人员推销、销售管理等方式进行产品销售。制定出营销推广目标；选择营销推广工具；拟定方案、预试和执行营销推广方案，并评估其效果。通过各种各样的短期激励工具－－赠券、奖品、竞赛、购买津贴等设计来刺激消费者、中间商以及公司本身的销售人员。以此达到宣传公司产品，从而宣传和创造一个良好的公司形象。建立自身的销售网络和自身的企业文化，6、不断地了解和分析市场69 要求销售人员及时反馈市场信息，公司通过不断地了解和分析市场，利用数据库，准时把握市场变化“动脉”。同时，及时了解竞争对手的情况，制定出危机突发的应变机制。不断地创新，及时调整产品结构，确立核心产品，让公司的发展永远处于不败之地。69 三、建设规模与产品方案（一）建设规模山西奥达电力发展有限公司计划在五年内完成50000吨海红果系列产品开发项目的建设，结合当地资源及企业的资金能力，该项目以“适度规模，提高档次”为建设原则，分步实施，循序渐进，最终完成全部计划项目。本次项目建设规模拟定如下：1、海红果浓缩果汁生产线采用酶解榨汁技术后，按榨汁率90%计算，本项目年需要生产海红果浓缩果汁7500吨，需处理海红果原料8333吨。2、海红果汁饮料生产线本项目建设年产含果汁30%的海红果汁饮料25000吨。3、海红果酒生产线建设年产5000吨海红果酒生产线，需处理海红果原料7143吨。（二）产品方案根据以上对国内外浓缩果汁市场和饮料消费市场的分析，及对项目区及附近地区海红果资源的分析，本投资项目确定主要产品类别为：1、含海红果原汁20～30%的海红果汁饮料。2、低度海红果酒。69 产品主要包装规格、产量及市场定价见表3-1。表3-1产品方案表序号名称单位单价（元/）数量金额1海红果汁饮料(250ml包装)吨4000100004000.02海红果汁饮料(500ml包装)吨400050002000.03海红果汁饮料(1000ml包装)吨400050002000.04海红果汁饮料(355ml易拉罐装)吨450050002250.05海红果酒（250ml瓶）吨700015001050.06海红果酒（500ml瓶）吨700035002450.03、产品的包装选择浓缩果汁产品的包装，采用当今国内外浓缩果汁产品市场中最流行包装：200公斤无菌大袋包装，外包装为镀锌铁桶。海红果汁饮料采用果汁饮料最流行包装形式：250ml、500ml、1000ml灭菌罐装及热罐装瓶，同时选择部分355ml易拉罐装。4、产品的口感设计饮料新产品进入市场，能否获得消费者认可的第一要素是口感。在这个产品的口感设计中，应第一考虑符合中国饮料大市场流行饮品特征，第二，保留其海红果汁风味特色。5、产品价格设计（1）海红果浓缩汁作为企业内部消耗中间产品，为企业内部定价，在特殊情况下，如销往市场，将根据当时市场需求情况灵活定价。（2）海红果汁饮料价格设计。目前，各类采用PET69 热罐装瓶包装的饮料，包括：茶饮料、果汁饮料、功能饮料的市场零售价格，都在2.50～5.00元范围内。根据目前中国各地饮料市场的实际情况，一个在口感、包装、健康概念等方面都做的比较优秀的饮料产品，它的市场零售价定在2.0～3.95元之间。本项目拟将海红果饮料出厂价定为4400元/吨，海红果酒出厂价定为7000元/吨。69 四、场址选择（一）场址所在地位置现状1、地点与地理位置本项目拟建地点位于河曲县文笔镇北元村，县城长城大街北部，与黄河生态路相连，厂址西邻山西省沿黄干线公路，北邻山西省沿黄扶贫旅游公路。河曲县位于西北黄土高原的东部边缘，介于东径111°09′～111°37′，北纬38°55′～39°25′之间。西临黄河与陕西、内蒙隔河相望；东与本省五寨县接壤；北靠偏关县以寺沟河为界；南与保德、岢岚二县为邻。南北最长56公里，东西最宽35公里，总面积1322.6平方公里，海拔高程在836～1637米之间。2、场址土地权属类别及占地面积场址占地面积70亩，全部为非耕地，权属归山西奥达电力发展有限公司。3、土地利用现状河曲县土地广阔，自然资源丰富，全县总土地面积198平方亩。其中，耕地37万亩，林地52万亩，牧草地11万亩。（二）场址建设条件69 1、地形、地貌、地震情况河曲处于晋西北黄土高原丘陵沟壑区与黄河谷地平原地带，地貌特征典型，地缘优势突出。境内山高坡陡，沟壑纵横，自然形成高山区、半山区、平川区地域格局。平川区为黄河沿岸的淤积谷地，海拔高程在800～900米之间。半山区为砂页岩黄土丘陵，高程在900～1300米之间。地表侵蚀极度强烈，到处是沟壑；高山区为石灰岩黄土丘陵沟壑区，海拔在1300米以上。占全县面积的91.38％。2、工程地质与水文地质河曲县境内地质构造基本为奥陶系、石炭系、二叠系，三叠系、第三系和第四系。地层稳定，产状平缓。基岩多出露于沟谷之中，山坡和山脊部位多为第三系和第四系覆盖。本县地表水全属黄河水系。黄河由北向南流过，并以河与陕西、内蒙为界。县内较大支流有县川河、朱家川河、南曲沟、邬家沟4条；有中小沟37条。全县沟道中共有清水流量0.69立方米/秒。小泉水有585处，总流量0.684立方米/秒。河流基本为时令河，径流大部分集中在6至8月份，占年径流总量的65%以上，正常年径流总量为0.4989亿立方米。地下水已探明可采量约2立方米/秒。3、气候条件河曲属温带大陆性气候，属于“温凉、春干旱、夏轻旱区”。69 四季特点是冬季漫长，寒冷少雪，春季温暖干燥多风，夏季炎热雨水集中，秋季短促凉爽。全年日照时数达2493小时，全年辐射总量达144.4千卡/平方厘米。年平均气温在6.6～8.8℃之间，无霜期在110～160天之间。降水年际变化大，季节分配不匀，年平均降水量为447.5毫米，多雨年降水量达715.3毫米，少雨年仅211.4毫米。全年降水主要集中在6～8月，约占全年降水量的63％，而冬季3月仅占2％，春季3月占13％，秋季3月占22％。4、土壤条件河曲县土壤98%属灰褐土，有机质贫乏，氮磷缺，钾有余。树种主要有杨、柳、榆、槐、松等。5、水质条件境内水系比较丰富。黄河河曲县流经6乡镇38村，流程76公里，落差53.1米，年平均流量823立方米/秒。县内有县川河、朱家川河、南曲沟、邬家沟4条较大支流，均为时令河。地下岩溶水资源充沛。多年来，县委、县政府大力加强水利设施建设，现有水利工程439处，装机378台9596千瓦，电灌站63处。投资650万元的续建县城供水工程有效解决了县城供水不足的问题。河曲地下水，分岩溶水、裂隙水和孔隙水。储量丰富、水质好，总碱度、总硬度、氯根平均值指标都在国家标准范围内，是工业用水和生活用水的良好水源。6、城镇规划及社会环境条件河曲的城镇规划及社会环境建设发展较快。县政府69 投资5000万元对黄河大街东西两段进行了拓宽硬化和完善，黄河路堤和滨河广场、蔬菜市场、街心公园和图书馆等一大批城建工程相继建成投入使用。文化建设不断发展，精神文明创建成绩斐然，先后荣获省级“文化先进县”、“双拥模范县”，“全国村民自治示范县”和“全国生态农业示范县”的荣誉称号。7、交通运输条件交通主要以公路运输为主，辅以铁路运输。全县公路通车里程327公里，其中干线公路20公里，县级公路193公里，全县有304个行政村通了公路。神河铁路深入到了县城，大大促进了河曲县交通运输发展。8、公用设施社会依托条件（水、电、汽、生活福利）全县建成机灌站48处；电灌站62处，装机244台，11676马力。已备案小(一)型、小(二)型水库4座，总库容966万立方米。沿河修筑各种类型的防护河坝5930米。电力总装机容量3.6万千瓦。在社会福利方面，全县县乡（镇）村三级开办敬老院9所。教育方面大抓教学质量，稳步提高办学效益，建设一批名校；搞好危房改造，彻底消灭所有危房、窑洞教室，优化教学环境，并且取得了实效，近年来，河曲县高考升学率名列忻州地区之首。在文化方面，全县拥有艺术学校1所，县属二人台艺术团体2个，乡村艺术表演团体19个，有线电视终端用户9200户播出频道36个，数据中心1个，宽带上网用户50户，拨号上网用户130户69 ，政务专用电话终端用户450户，广播普及率90%，电视覆盖98%。在医疗卫生方面，全县拥有卫生机构392个，其中医院25个（含中心医院、乡镇卫生院），卫生防疫站1个，妇保站1个，厂矿及其它卫生服务组织352个。9、防洪、防潮、排涝条件项目区由于位于黄河岸边，防洪、防潮及排涝将成为项目建设场址首先考虑的事。因此，项目在建设之初即加强防洪、防潮及排涝设计，避免洪涝及潮湿带来的经济损失。10、环境保护条件河曲县在县委、政府统一规划、落实下，农业上水保综治、退耕还林、圈牧养殖、封山移民；工业上取缔关停了一批污染企业，使环保工作取得了长足的发展。特别是进入新世纪后，随着环保“一控双达标”工作的展开，环保系统充实壮大了执法队伍。加大了宣传强度，加强了执法力度，在宣传开路、法律督促殿后的基础上，各企业都把环保达标工作摆上了首要位置。经过全县上下全方位出击，工、农、林、水多管齐下，齐头并建，大力整治之下，全县的环境质量状况有所增强，人民群众的环境意识得到明显提高。环境保护条件已趋成熟。69 五、技术方案、设备方案和工程方案（一）技术方案1、海红果浓缩果汁榨汁技术方案（1）浓缩汁生产工艺流程原果-→洗果-→去皮-→检果-→提升-→洗果-→破碎-→压榨-→酶解-→勃勃滤-→浓缩-→灭菌-→成品（2）设备工艺描述本条生产线榨汁机采用带式压榨,出汁率为90%以上；过滤设备采用世界先进的超精过滤技术来取代传统的澄清剂,机械分离和过滤工艺过程；浓缩装置采用三效降膜蒸发器,采用闪蒸新技术,产量大,浓缩效率高，本套设备彻底解决了果汁后浑浊沉淀,色泽变化和浓缩倍数不高的技术难题。（3）产品质量标准①感官指标。清澈透明,无沉淀物，无肉眼可见外来杂物。执行国家标准《食品工业用浓缩果汁卫生标准》（GB17325-2005）。②理化指标。糖度70～72°Bx,稀释至12°Bx时:a.无果胶,无淀粉；b.625nm下,光度计检测的透光率≧97%；c.浊度≦2NTU。微生物指标符合国家标准。2、海红果汁饮料生产技术方案69 （1）罐装果汁饮料生产工艺流程风干字符喷码水处理原辅料验收溶糖、溶酸、辅料溶解调配浓缩果汁天然香料预热、脱气均质杀菌冷却30℃以下85±2℃以下无菌灌装热灌装字符喷码贴吸管喷淋三级冷却质检装箱成品质检装箱成品69 （2）工艺描述A．原辅料验收。优质的果汁必须依靠优质的原料来保证，故在原辅料进厂前必须由质检部门进行验收。这是确保果汁品质的第一环节。B．水处理。果汁饮料用水水质是保证果汁口感、风味、稳定性及保质期的重要条件。根据国标GB5749-85确保饮料用水水质要求见表5-1。表5-1水质要求标准指标要求水污染指数（SDI）≦4饮料用水电导率≦20μs铁≦0.05mg锰≦0.02mg二氧化硅≦40mg总硬度≦20DH暂时硬度≦3DH细菌总数≦1000个/ml致病菌不得检出C．溶糖。采用热溶法，溶解速度快还可杀死糖浆中的微生物。溶解温度60℃～70℃糖度控制在40～50°Bx。溶解充分后经双联过滤用泵泵入调试缸。加糖量计算用阿贝折射仪或自利糖度计测定浓缩果汁糖度，按下式计算X=V·B-A·C式中，V——调配缸定容体积B——要求果汁调整后糖度69 A——加入浓缩果汁量C——测定浓缩果汁糖度X——加白糖量D．溶酸。待糖浆打完后，再加入定量水对柠檬酸进行溶解，溶解完后用泵泵入调配缸。加酸量计算用pH计测定浓缩果汁或果浆的总酸度(以柠檬酸计)Z=V·D-Y·E式中，V——调配缸定容体积D——需求果汁总酸度（%）Y——加入浓缩果汁(果浆)量E——浓缩果汁或果浆的测定酸度Z——需加入柠檬酸量E．辅料溶解。采用冷溶法，一般提前4小时溶解，辅料与水比例一般为1:30,按实际配方用量慢慢撒入搅拌的水中，待溶解充分后用泵直接泵入调配缸，并用少量的纯水把管道内冲洗干净。热溶法会使辅料溶解不完全，胶体稳定性受到破坏。F．调配。把浓缩果汁按一定用量用泵泵入调配缸，为保证果汁的糖酸适合消费者的口味要求，必须在调配缸中进行果汁的标准化即按要求的糖度和酸度进行检测定容，最后，把适量的天然香料加入调配缸。69 G．预热、脱气。果汁中和果肉微粒表面经常存在有一定量的O2、N2、C02，它会使果汁中Vc受破坏，香气和色泽恶化，而且在灌装时易产生泡沫，导致灌装量不稳定。在脱气前要把果汁预热到65～68℃,使温度接近真空条件下的沸点，保证果汁有效脱气。一般采用真空薄膜脱气法，脱气温度为65～68℃，脱气压力为-60KPa。H．均质。均质是保证果汁稳定性和口感的关键工艺，压力和温度是均质工艺的重要参数，本项目设计确定海红果汁均质条件为:压力lOMPa,温度68℃。I．杀菌。杀菌是果汁生产的关键工艺。若杀菌不彻底，果汁的微生物指标超标，影响产品的保质期:若杀菌时间过长，会破坏果汁的营养成分，而且影响果汁的口感和风味。故选择科学的杀菌工艺也是保证果汁品质的重要条件。果汁生产采用高温瞬时杀菌法，即:98℃、30S，最大限度地保证果汁的营养成份不受损失。J．冷却。采用40℃左右的冰水循环冷却。若采用无菌灌装机灌装果汁，需冷却到30℃以下，确保果汁的无菌灌装。若采用热灌装机灌装果汁，需冷却到85士2℃,确保设备的正常灌装。K．灌装。①无菌灌装：采用德国Combiblo。无菌灌装工艺与设备，在自动控制中完成无菌定量灌装，质检人员需要检测灌装量和密封情况。②热灌装:采用美国Elopak热灌装工艺与设备，自动灌装封口，封口结束后把纸盒倒置5min69 ，以保证旋盖的杀菌。若灌装温度过高或过低，设备都会自动停止灌装，果汁回流到杀菌机重新开始杀菌。质检人员需要检测灌装量和密封情况。L．字符喷码。要求生产日期和批次号喷码定位准确，字体清晰。M．贴吸管。无菌包装果汁250ml和500m1两种规格需要粘贴吸管，要求吸管定位准确，粘结牢固。N．喷淋冷却、风干。热灌装果汁1000ml产品需喷淋冷却。此项目采用冷却隧道三级冷却。第一级冷却水温度50℃，第二级为常温自来水；第三级为4～10℃冰水，使果汁在20min内降至30℃以下，保证果汁的营养成份不受长时间的高温影响破坏，冷却后通过压缩空气吹干残留于包装盒上的水。O.检验装箱。发现封口异常、不严渗漏，生产日期、字体不清，吸管脱落等不合格品应及时挑出，合格品装箱，要求封箱胶带料粘贴整齐、牢固，装箱数量准确无误。P.成品贮藏。常温贮藏。（3）产品质量标准①海红果汁饮料中含海红果原果汁20～30%；②理化指标。可溶性固形物（20℃，折光计法）≧12.0%；总酸（以柠酸计）≧0.3%；砷≦0.5mg/kg；铅≦1.0mg/kg；铜≦10.0mg/kg。③感官要求。要求具有海红果应有的滋味、香气，透明清亮，无肉眼见杂质。69 ④微生物指标。细菌总数≦100fu/g；大肠菌群≦6PN/100g；致病菌不得检出。（4）果汁饮料执行标准①果汁饮料生产按《饮料厂良好生产规范》（GMP）进行。执行国家标准：液体二氧化碳标准（GB1917），洁净厂房设计规范（GBJ73），复合食品包装袋卫生标准（GB9683），软饮料的分类（GB10789），食品标签通用标准（GB7718），食品添加剂使用卫生标准（GB2760），碳酸饮料卫生标准（GB2759.2），食品企业通用卫生规范（GB14881），生活饮用水卫生规范。②果汁饮料产品执行的标准有：农业部无公害标准果汁饮料总则（NY/T81-1988）；国家标准果、蔬饮料卫生标准（GB19297-2003）；参考绿色食品标准果汁饮料(NT/T434-2000)。3、海红果酒生产技术方案（1）工艺流程选择国际先进的果酒生产科学工艺流程。即:果品清洗--→去核或籽芯--→粉碎--→榨汁--→精密过滤--→化验--→发酵--→化验--→勾兑--→化验--→超级过滤--→灭菌--→化验--→灌装--→封盖--→二次灭菌--→质检--→冷冻--→贴标-→包装--→出厂。（2）操作要点69 ①发酵。选取充分成熟,糖酸达到该品种最高含量的海红果,剔除腐烂果,并挖除病虫部分及斑疤,用清水洗净后打浆机打浆，同时加入0.5%亚硫酸，4h后接入酵母良种，发醉4d，酒精含量为6%～8%，再浓缩海红果汁调其含精量为8%左右，经4～5d的2次发醉，发酵结束后酒精含量为10%～12%。②陈酿。发酵结束后，在原酒中加入0.15%亚硫酸，1.5%碳酸钙，0.1%蛋清、搅拌均匀，泵入陈酿罐中，陈酿6个月。③澄清过滤。陈酿结束后，通过倒罐除去酒脚，按酒量的10%加入蜂蜜进行澄清过滤，静置2d，待絮状物沉到罐底再经硅藻土反复过滤2～3次，最后装瓶，封盖、巴氏杀菌而得。（3）产品质量标准①感官指标。海红果酒酒液清亮，色泽呈琥珀色，清亮透明有光泽，无浮悬物，无沉淀物，无杂质。口感醇爽，酸甜适度，具有优雅芳香气味，回味绵长。②理化指标。酒精度(v/v):10.5士1%，总糖(以葡萄糖计)≦4.Og/L，总酸(以柠檬酸计):5.5～6.5g/L，挥发酸(以乙酸计)≦1.1g/L，游离SO2:≦5Omg/L，总SO2≦250mg/L，铁含量(以Fe计):≦1Omg/L,干浸出物≧17g/L。（4）执行标准。海红果酒生产按照国家《酒类工厂良好作业规范专则》实施，并执行国家标准：果酒厂卫生规范（GB12697－1990），69 发酵酒卫生标准（GB2758-2005），酿酒活性干酵母（QB/T2074—1995），饮料酒的分类（GB/T17204－1998），参照国家标准《葡萄酒、果酒通用分析方法》（GB/T15038-2005），葡萄酒（GB/T15037－1994）。（二）主要设备方案1、浓缩汁生产工艺设备海红果榨汁工艺设备见表5-2。表5-2榨汁工艺设备清单表序号设备名称规格型号单位数量备注1带式榨汁机组套1进口2超精过滤装置套13三效降膜蒸发装置套1进口4斗式提升机套1进口5粉碎机套1进口6检果机套17自动喷淋机套18振动筛套1进口9脱胶罐套110浓缩设备套12、海红果汁饮料生产工艺设备海红果果汁饮料生产工艺设备见表5-3。69 表5-3果汁饮料生产工艺设备清单序号设备名称性能单位数量备注1水处理系统Q=10T/h套12果汁调配系统Q=6T/h13UHT管式超高温杀菌机组Q=6.6L/h套1进口4无菌灌装设备6000包/h套1进口5热灌装系统Purc-pakP-S30D套1进口3、海红果酒生产工艺设备海红果果酒生产工艺设备见表5-4。表5-4果洒生产工艺设备清单序号设备名称性能单位数量备注1高速离心机1进口2酒泥过滤机Q=4T/h1进口3破碎机Q=4T/h1进口450L不锈钢发酵罐105200L不锈钢发酵罐1061000L不锈钢发酵罐57杀菌设备Q=4T/h18三合一灌装机6000瓶/h19洗瓶生产线套14、海红果系列产品开发辅助设备项目辅助设备清单设备见表5-5。69 表5-5辅助设备清单序号设备名称性能单位数量备注1专用质检设备套12制冷机组套33供配电设备套14化验设备套15通风空调设备套16空压及配套设备套17污水处理设备套18运输车辆59冷藏车辆3（三）工程方案1、果汁、饮料生产设施果汁、饮料生产设施见表5-6。表5-6果汁、饮料生产设施序号工程名称规格单位数量1生产车间钢架m221602灌装车间钢架m28003辅料库砖混m23784原料库砖混m23785成品库砖混m23782、果酒生产设施果酒生产设施见表5-7。69 表5-7果酒生产设施序号工程名称规格单位数量1酿酒车间砖混m210002灌装车间砖混m210003储酒窖砖混m215003、辅助设施辅助生产设施见表5-8。表5-8辅助生产设施序号工程名称规格单位数量1低温库钢架m216202高温库钢架m29003办公室砖混m224004宿舍砖混m218005食堂砖混m26006锅炉房砖混m21507低压线路　公里1.58路面、场地硬化砼硬化m260009室内外给排水　m160010厂区绿化　m2350011车库砖混m2360（四）基地建设本项目基地建设主要包括技术培训、技术服务，详见表5-9。序号工程名称单位数量1技术培训费人次30002技术服务费亩1000069 六、原材料燃料供应根据项目建设规模，项目所需原材料、燃料数量及价格预测见表6-1。本项目所需原材料均可从当地购到，水电煤由公司自主供应。供应量充足，能够满足项目建设的需求。表6-1原材料燃料需求量表序号名称单位单价（元/）价格依据数量1海红果吨600市场预测154762白沙糖吨3000市场预测30003辅料200市场预测250004355ml易拉罐及盖套0.74市场预测240800005250ml纸包套0.4市场预测400000006500ml纸包套0.6市场预测1000000071000ml纸包套0.8市场预测50000008吸管支0.03市场预测500000009无菌大袋个35市场预测3750010铁桶个120市场预测3750011包装纸箱个2.5市场预测600000012无菌大袋个35市场预测300013250mlPET瓶套0.55市场预测600000014500mlPET瓶套0.65市场预测700000015煤吨250市场预测350016水吨233000017电度0.5400000069 七、项目总体布置（一）总体布置1、项目构成表7-1项目组成表序号分区及类别工程（车间）名称规模（㎡）备注1生产区生产车间2160灌装车间800辅料库378原料库378成品库378酿酒车间1000灌装车间1000储酒窖15002辅助生产区低温库1620高温库9003公用工程项目宿舍1800办公室2400食堂600锅炉房150厂区绿化3500车库360深井30t/h4厂区总图工程项目69 厂区供电线路厂区给排水管网厂区供热管网厂区道路、绿化、围墙5厂外工程厂外供电线路厂外道路厂外排水2、总平面布置（1）总平面布置的原则。①根据生产、防火、卫生、安全、施工等要求，结合地形、地质、气象等自然条件，布置厂区建筑物、堆场、运输线路、绿化等。②电力供应设施接近负荷中心。③各建筑物、构筑物的布置，做到分区明确，同时应符合生产工艺要求，保证生产过程的连续性。④有烟尘排出的建筑物如锅炉房布局在常年主导风向的下风向。⑤合理组织人流、物流、使其互不干扰。⑥厂区建设布局按照国家有关标准，饮料厂良好生产规范（GMP）和酒类工厂良好作业规范专则进行（GMP）。根据以上原则，本项目总平面布置见附图。（2）总平面主要指标表7-2总平面主要指标序号项目单位指标备注1占地面积㎡46690合70亩2建筑面积㎡265243建筑系数%56.869 （二）场内外运输本项目场内外运输方式主要采用汽车运输。（三）公用工程项目公用工程主要为绿化工程。拟绿化面积3500平方米，占场区总面积的7.5%。69 八、节水措施为认真抓好节约用水工作，采取了下列措施：1.认真搞好节约用水宣传教育，提高员工节水意识。2.核定用水计划。根据实际用水情况，做出用水计划，有计划的使用水资源，避免浪费。3.新建用水设施必须主体工程与节水措施同时设计、同时施工、同时投产。69 九、环境影响评价（一）编制依据1、法律法规依据《中华人民共和国环境保护法》（1989年12月）《建设项目环境保护管理条例》（1998年11月）《中华人民共和国大气污染防治法》（2000年4月）《中华人民共和国水污染防治法》（1996年5月）《中华人民共和国固体废物污染防治法》（1996年5月）《中华人民共和国环境噪声污染防治法》（1995年10月）2、环境标准依据《环境空气质量标准》（GB3095-1996）二级标准《污水综合排放标准》（GB8978-1996）二级标准《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-1990）Ⅲ类区标准（二）环境现状1、生态环境现状69 河曲县是黄河中游水土流失最严重的县之一，全县水土流失面积达162万亩，占总面积的81%。境内沟壑密度每平方公里2.74公里，在没有草皮覆盖的坡地，每天跑土1厘米厚，每亩流失表土6.6立方米，带走肥土11吨，致使本县土壤瘠薄。建国以后，河曲开始了大规模的治山治水行动，尤其是十一届三中全会以来，河曲的主要水土保持工作一小流域治理成绩卓著。2、场区现状。目前场区及周边区域没有工矿企业，无污染物排放，环境质量较好。（三）项目对环境影响1、项目的实施将带动海红果树种植的发展，有助于增加植被覆盖、减少水土流失，有利于保护项目及周边区域的生态环境问题。2、主要污染物及污染源本项目在生产过程中可能产生的污染物及污染源有：废水：主要是生产过程中的洗涤水、生活污水和锅炉废水。废气：主要是锅炉排放的烟气。废渣：主要是锅炉排出的废渣。噪声：主要噪声源为锅炉引风机、鼓风机。3、生态环境影响评价本项目是食品加工项目，在生产过程中会产生少量的三废及噪声，如处理不当会造成对局部环境的污染。（四）环境保护和治理1、治理措施69 ⑴废水污染治理。生产车间废水以及生活污水中污染物含量较低，对环境不会造成影响，锅炉废水及少量生活污水经沉淀池沉淀后可直接排放用于农田灌溉。⑵废气污染治理。锅炉烟气采用多管旋风除尘器处理，再经30m高的烟囱排放，其出口烟尘浓度降至250mg/m3以下，达到国家二类地区排放标准。⑶废渣污染治理。锅炉燃煤产生的废渣暂存在厂内的灰渣场，定期运出，可用作建筑材料或铺路、填坑，海红果榨汁后的副产品果渣及其他副产品，发酵后作为动物饲料或肥料。⑷噪声污染治理。本项目的噪声源为锅炉引风机、鼓风机，经基础减振和封闭后，剩余噪声叠加后小于声环境本底值，厂界噪声昼夜均达标，不会对周围环境产生影响。2、绿化为了创造一个良好的生产、生活环境，加强厂区的绿化和美化，种植大量的草坪和观赏性较强的花卉，在厂区的四周可栽种一些松树、柏树和国槐等，起到美化环境，遮挡风砂，降低噪声，从而调节厂内小气候，保护和恢复生态环境的作用。69 十、组织机构与经营管理（一）组织机构设置1、组织机构企业组织的基本原则是董事会领导下的总经理负责制，其组织机构见下图：2、人力资源配置（1）人力资源配置的依据①国家有关的劳动法律法规；②项目性质及建设规模；③生产运营复杂程度与自动化水平；④组织机构设置与生产管理制度；69 ⑤国内处同类企业的情况；⑥参照原轻工业部颁发的《食品工业劳动定额试行标准》，结合本项目工艺特点和工序要求编制。（2）人员编制方法本项目按岗位计算定员，按组织机构职责范围、业务分工计算管理人员的人数。根据配置依据和配置方法，本企业新增劳动定员为456人，其中管理及技术人员50人，生产工人365人，操作工人365人，销售人员50人，详见表10-1。表10-1　　劳动定员表序号岗位单位数量1管理人员人302技术质检人员人203操作工人人3654销售人员人50（二）经营管理1、工程管理措施（1）要严格项目管理。按照国家对食品饮料生产企业建设的总体规划要求，在编制项目具体实施方案时，要吸收各方面的意见，做好经济技术论证，要会同专业部门定期检查工程进度、工程质量、资金使用、投劳投工等，确保项目建设如期优质完成。69 （2）要加强资金管理。项目资金要实行专户储存、专人管理、专人审批、专账登记，在资金拨付上推行报账制，不用不报，逐笔审批，杜绝不合理开支，确保资金的合理使用。（3）要确保建设标准。在项目建设中要按照设计要求认真施工，要积极引进、借鉴和研究符合项目区实际的经营模式和配套技术，努力提高项目建设质量。（4）要建立竞争机制。在项目实施中要积极引入竞争机制，全面实行招投标制，允许不同经济主体通过公开招标来承担项目的开发与建设。（5）要认真检查验收。项目建设中要组织专门力量对工程质量进行跟踪检查，发现质量问题要让承建方及时处理，不能留下质量隐患。工程竣工后，要组织各方专家逐项进行全面验收，不合格的坚决返工，如因质量问题造成经济损失，要坚决执行合同中规定的赔偿制度，认真理赔。2、生产管理措施（1）严格考勤制度；（2）加强卫生与安全管理；（3）实行质量检查制度；（4）贯彻多劳多得的分配制度；（5）实行工资与产品质量及数量挂钩制度；（6）通过技术改造降低生产成本；69 （7）重奖对生产有重大贡献人员；（8）根据生产需要适时派出人员进行技术培训。3、财物管理措施（1）严格财物审批制度；（2）压缩非生产性开支；（3）按时缴纳各种应完成的税金。4、销售管理措施（1）认真执行产品入库和出库制度；（2）必须保证上市产品质量；（3）建立良好的质量信誉；（4）销售人员报酬实行基本工资加提成制度；（5）对销售业绩突出者要重奖。（三）人员培训1、培训水平与要求该生产线的特点是设备联动，自动化程度较高，全厂生产工人技术水平按三级工以上要求，生产工人必须在试生产时就应准确掌握各自工段设备的操作要求，能熟练地操作、维修和保养设备，严格执行工艺条件要求，以保证正式投产后生产的正常运行。2、培训计划与建议69 满足项目建成后生产、管理和技术要求，应做到培训在先。在设备安装调试前，应完成对员工的理论培训；在设备安装调试的同时，组织操作人员进行单机操作培训；在试产前组织工人进行整个车间的无负荷联机试运转培训。另外在每个生产期开工前或大修期限间，都要组织对员工的培训。员工经考核合格，取得合格证才准上岗，以确保项目顺利实施。（四）劳动保护和生产卫生为了加强安全生产监督管理，防止和减少生产安全事故，保障人民生命和财产安全，做好劳动安全、卫生与消防方案的设计和审查是一项重要工作。本项目参照的相关法规有：《中华人民共和国安全生产法》、《生产设备安全卫生设计总则》，《建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》，《职业安全健康管理体系指导意见》、《职业安全健康管理体系审核规范》以及和消防安全有关的专项法律法规。1、劳动保护生产车间内大型设备的工作台四周应加设防护栏杆；生产设备的机械传动装置为传送带、皮带轮、联轴器的应加防护罩；所有压力容器均需安装压力表、安全阀或真空表，并严格按操作规程操作；车间内部冲洗地面、设备时，要防止电气设备短路而发生事故。锅炉房中的锅炉主体、分汽缸及有关设备应安装压力表、安全阀，主要辅机发生故障应有声、光报警。锅炉汽包上就地设置水位表，并设高低水位报警器。69 对于产生噪声的设备，安装时应做基础减振，使噪声减少到最低限度。2、生产卫生为使产品符合卫生标准，保证食用者的身体健康，树立企业良好卫生信誉，要认真按照食品生产的卫生规范搞好卫生设施建设并达到卫生标准。生产车间、原辅材料库、成品库等都要设置防蝇、防虫、防鼠设施；墙面、地面及门窗建设要符合食品卫生规范及要求；建立从业人员定期体检制度；生产车间要有更衣室、消毒池、洗手间等卫生设施；各工艺流程要做到封闭生产；原料与成品采购、贮存、运输要严格执行有关规定与标准；生产用水与生活用水要达到有关卫生标准。项目投产后，要实施国际通行的HACCP管理，并尽快通过ISO9000系列及QS认证。69 十一、项目实施进度（一）施工办法与组织根据项目工程建设内容和施工计划，完成招投标工程，组织实施土建工程和设备购置。建立项目监督和实施办公室，保证项目工程的顺利实施二、建设工程进度该项目拟1年内完成全部建设内容，各项工程实施进度如表11-1所示：表11-1项目实施进度表月份工程内容2006年2007年567-891011-12123-4567编制可研—可研审批—工程设计—项目招标—土建工程——————设备购置—————安装——试生产—69 十二、投资估算与资金筹措（一）投资估算的依据1、《山西省建筑安装工程概算定额》；2、《山西省建设工程投资估算指标》；3、《山西省建设工程其他费用标准》；4、土建工程造价参照当地同类建筑物单位造价估算；5、设备价格为现行的市场价；6、建设单位管理费按第一部分费用的0.8%估算；7、基本预备费按第一部分、第二部分费用之和的8%计取；8、固定资产投资方向调节税按国家财政部、国家税务总局、国家发展计划委员会财税字（1999）299号文《关于暂停征收固定资产投资方向调节税的通知》执行。（二）项目建设投资估算及资金筹措1、项目总投资本项目总投资为6691.53万元。其中，固定资产投资为4929.25万元，流动资金为1762.28万元。固定资产投资估算表、土建工程明细表、设备投资明细表详见附表1、附表1-1、附表1-2。69 2、资金筹措本项目总投资为6691.53万元。其中，本单位自筹资金1757.93万元；申请财政启动资金200万元；申请银行中长期贷款3500万元，贷款利率为6.12%；申请银行短期贷款1233.6万元，贷款利率为5.85%。（三）资金使用和管理资金的分年度使用安排详见投资计划与资金筹措表—附表2。69 十三、财务评价（一）财务评价依据本项目财务评价是依据《建设项目经济评价方法与参数》以及国家的其它相关政策及本项目的概算进行编制的。（二）产品销售收入、销售税金及附加、损益1、本项目生产规模和产品方案本项目为果汁加工项目，年生产规模如下：海红果汁饮料(250ml包装)10000吨/年海红果汁饮料(500ml包装)5000吨/年海红果汁饮料(1000ml包装)5000吨/年海红果汁饮料(355ml易拉罐装)5000吨/年海红果酒（250ml瓶）1500吨/年海红果酒（500ml瓶）3500吨/年2、实施进度本项目建设周期为1年，第2年投产。投产当年生产负荷达到设计能力的80%，投产第二年及以后各年达到设计能力的100%，本项目生产期为10年，计算期为11年。3、销售收入本项目正常年销售收入为14700万元。5、销售税金及附加估算69 本项目正常年销售税金及附加为783万元。销售收入、销售税金及附加估算见附表4。6、利润估算及分析达产正常年利润为1871万元。所得税按利润总额的33%计取为617万元，计算期利润总额为19961万元。利润总额估算详见损益表附表9。（三）总成本估算本项目达到设计能力后，正常年总成本费用为12047万元，其中：经营成本为11304万元。总成本及经营成本的估算详见附表5。①原料、动力等成本消耗本项目所需原料、电力等均外购。②工资及工资附加费本项目所需职工总数为465人。根据当地一般工资及附加水平，结合实际，管理人员和技术人员按每人每年9600元的工资及附加费计算，操作人员与销售人员按每人每年7200元的工资及附加费计算，则全年职工工资及附加费总额为346.8万元。③折旧与摊销69 递延资产：包括建设单位管理费、勘察设计费等费用，共计540.07万元。按5年摊销，年摊销费为108.01万元。无形资产及递延资产摊销计算详见附表7。固定资产：根据资产保全原则，建设投资除形成无形资产及递延资产外，全部形成固定资产，共计4389.18万元。固定资产折旧按平均年限法折旧，折旧年限为10年。固定资产净残值按5%计算。固定资产折旧计算详见附表6。（四）财务盈利能力分析1、全部投资回收期（所得税后）=4.58年(含建设期)2、全部投资回收期（所得税前）=3.81年（含建设期）3、全部投资财务内部收益率（FIRR）所得税后为28.1%，财务净现值为5297万元；所得税前财务内部收益率（FIRR）为38.59%，财务净现值为8841万元。财务内部收益率均大于行业基准收益率（10%），财务净现值均大于零，全部投资回收期均小于行业基准投资回收期。说明该项目在财务上是可行的。财务现金流量表(全部投资)见附表10。财务现金流量表(自有资金)见附表11各项评价指标见下表：69 序号指标名称所得税后所得税前备注1按全部投资计算行业基准收益率（IC=10%）1.1FIRR（%）28.138.591.2FNPV（万元）529788411.3全部投资回收期（年）4.583.812按自有资金计算2.1FIRF（%）45.982.2FNPV（万元）62014、投资利润率、投资利税率投资利润率=29.83%投资利税率=41.29%该项目投资利润率和投资利税率均大于行业平均水平，说明该项目在财务上是可行的。（五）项目清偿能力分析本项目建成后资产负债率为71%，在投产第二年后资产负债率小于50%，其后各年逐年下降，负债率最低为14%。流动比率在投产第三年后各年均大于2。速动比率在投产第二年后各年均大于1。这表明项目的净资产能够抵补负债。由附表8借款还本付息计算表可以看出，该项目贷款偿还期为3.48年,可满足贷款机构的偿还要求。（六）不确定性分析1、盈亏平衡分析69 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为；BEP=年固定总成本÷（年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加）×100%=46.96%。计算结果表明，该项目只要达到设计能力的46.96%，企业就可保本。详见盈亏平衡图。2、敏感性分析敏感性分析是分析预测影响经济评价结论的各个因素发生变化时，对项目经济效益的影响程度，本项目选定如下因素进行分析。①固定资产投资增加（减少）10%；②经营成本增加（减少）10%；③销售收入增加（减少）10%；69 用上面三个可能对项目经济效益产生影响的各个因素变化幅度的设定值进行各主要经济指标的再计算，编制敏感度分析表。见下表及敏感性分析图。财务敏感性分析表项目基本方案固定资产投资经营成本销售收入+10%-10%+10%-10%+10%-10%内部收益率%(税后)38.5935.4342.2819.1957.2362.5713.06财务净现值88418402927926931498816809872投资回收期(年)3.813.993.635.823.0172.867.17从上表、上图可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率及投资回收期，其中，销售收入对项目的影响较大，经营成本次之。三因素中影响最小的是投资。69 在项目可行区域内，允许销售收入降低、经营成本和投资增加的幅度均超过10%，可见本项目具有一定的抗风险能力。（七）财务评价结论从以上的财务评价计算结果及分析结果可以看出，本项目的经济效益比较好，项目的财务净现值大于零，财务内部收益率大于10%的基准折现率；贷款偿还期为3.48年，可满足贷款机构的偿还要求；投资回收期低于行业基准回收期；从敏感性分析看，项目抗风险能力比较强。各项指标计算结果，表明本项目财务评价是可行的。69 十四、社会评价（一）项目对社会的影响分析1、壮大主导产业，促进结构调整本项目建成后，可以有效地增加晋蒙陕三角区海红果产区的加工生产能力，壮大了该区海红果产业的发展，对发展特色农业，促进区域农业结构调整，拓宽农民增收渠道，具有重要的意义。2、促进相关产业发展本项目的实施除了具有促进当地海红果产业发展的作用外，还将拉动海红果种植、包装、运输及服务等到产业的发展。由于加工工艺的先进，有利于提高资源的综合利用率。同时项目还将推动农村产业化的整体建设，加快农村退耕还林，促进农村商品经济的发展，使农村综合生产能力得以提高。3、辐射带动作用年需要海红果所需海红果原料15476吨，按户均5亩果树计（亩产1250公斤），可带动2476户农民从事海红果树种植，直接收入928.46万元，厂内新增员工465人，相应地增加收入346.8万元，人均年收入可达到7458元以上。社会效益十分显著。4、农业生产市场化、组织化程度的提高情况69 本项目的建设将公司、基地、农户有机的结合起来，形成利益共同体。这种“公司+基地+农户”的经营模式是市场经济条件下，农业发展市场化的有机尝试。要用该种模式，使得农业生产市场化空前提高，农业生产组织管理切实加强，农业科技化程度逐步提高，使该县的畜牧养殖、加工、销售产业链步入健康的轨道。（二）项目与所在地的互适性分析项目建设所涉及的利益群体主要有企业、农民、政府三个群体。由于项目建设方向与当地的主导产业方向一致，能解决当地经济和社会可持续发展面临的重大难题，对当地生产、生活、环境无不利影响，因此各个利益群体的利益不会发生冲突。对企业而言，通过建设本项目，可以提高扩大企业生产规模，提高企业投资利润率，扩大企业声誉。对当地农民而言，通过与企业联结，可以增加种植业收入，解决卖果难的问题，减少了海红果生产的市场风险，还可以部分解决劳动就业问题。对政府而言，通过建设本项目，可以增加税收、拓展农产品销售市场。（三）社会评价结论69 随着社会的发展和人们生活水平的提高，随着食品行业的高速发展，为了适应国民经济和市场变化的需求，食品行业将向高品位方向发展，中国老百姓购买意识正在发生变化，人们购买食品的趋势已从过去的解决温饱问题和追求经济实惠向营养化、方便化、功能化、绿色化和多样化方向发展，因此，本项目的实施较好地满足和丰富了社会需求。本项目的产业方向和产品方向与当地的主导产业方向一致，并能解决当地主导产业在发展中面临的主要难题。项目建成后，对推进当地农业产业发展，提高农业的组织化和产业化程度，促进科技进步，增加劳动就业，增加农民收入、增加税收等方面有积极作用，社会效益十分显著。69 十五、风险分析（一）市场风险及规避风险：主要由于来自其他果汁饮料生产企业的竞争。规避措施：积极推进市场多元化战略。第一，加强国内市场营销网络的建设，以国内大中城市为突破口，增加产品的国内市场份额，寻找新的经济增长点；第二，加大产品的市场宣传力度，增强企业社会及市场影响力；第三，加强产品质量管理，提高产品市场竞争力。（二）原材料供应风险与对策风险：本项目原材料主要为海红果，该类农产品易受自然灾害、病虫害的发生等的影响而造成产量和质量降低，并导致其价格波动，进而影响生产成本和经营业绩。对策：（1）采取“龙头企业＋基地＋农户”的农产品原材料采购供应模式，分别建立紧密型、半紧密型和松散型基地，并以此为基础进行原材料收购。（2）按照比质比价、降低成本的原则，将原材料采购地区从河曲县扩大到其周边地区，确保以最优的价格采购到足够数量的优质原料。（3）适当扩大基地生产面积，增加一定比例的预备面积，以便在不利条件下也能争取到较充足的原材料供应。（三）技术风险及措施69 风险：主要是研发能力不足，造成产品更新换代慢，影响了产品对市场的适应性。措施：建立产品技术研发中心，提升企业研发能力，解决企业的技术和产品研究与开发问题。同时企业应与科研单位及企业建立广泛合作，共享技术及市场信息，增加人才储备与信息储备。（四）管理风险与对策风险：本项目作为农产品加工企业，从原料收购、生产加工、质量检验到产品销售的每一个环节都非常关键，因此，任何环节上管理失误均会造成企业巨大的损失。对策：首先要加强人力资源管理，完善人事薪资制度和岗位竞聘制度，以引进和培训相结合的方式，提高管理队伍特别是中高层管理人员的素质，其次，完善内部运行模式。针对管理分散的特点，着重完善内部运行模式，建立“中心制”内部运行模式，设立采购中心、销售中心、生产中心、研发中心，对下属公司财务负责人、部门经理等关键管理人员实行委派制，第三，公司将依照国家有关规定和标准，采用GMP(良好生产操作规程)进行厂房、车间设计，对管理人员和操作人员进行HACCP(危害分析及关键控制点)上岗培训，并在加工生产中实施GMP,HACCP及ISO(国际标准组织)9000族系管理规范。最终建立一个现代化的具有科学食品安全体系的企业。69 十六、结论与建议（一）论证结论1、本项目的产业方向和产品方向符合我国重点发展农产品加工业的现行政策，符合当地农业结构调整和农业产业化发展的需求。实施本项目，将显著提高河曲特有农产品海红果加工转化能力，增强项目承担单位的带动能力，从而大幅度提高海红果产业的组织化和产业化水平，促进区域性农业主导产业健康持续发展。2、项目承担单位是一家经济实力较为雄厚、跨行业、多产业发展的集约化企业，具备完成该项目的条件和能力。项目所在地区河曲县及其周边县区是我国海红果的主产区，具有建设该项目的资源条件和生产基础，通过实施本项目，将大幅度提高当地海红果产业的经济效益和市场竞争能力。3、该项目年产25000吨海红果汁，5000吨海红果酒，需海红果原料15476吨，按户均5亩果树计（亩产1250公斤），可带动2476户农民从事海红果树种植，直接收入928.46万元，厂内新增员工465人，相应地增加收入346.8万元，人均年收入可达到7458元以上。4、项目选址方案合理，产品方案能突出区域特色农业优势，技术工艺符合当前市场需求，销售方案合理，技术评价可行。69 5、项目建成后正常年销售收入14700万元，销售税金及附加为783万元。达产正常年利润总额为1871万元，所得税按利润总额的33%计取为617万元。6、全部投资财务内部收益率（FIRR）所得税后为28.1%，财务净现值为5297万元；所得税前财务内部收益率（FIRR）为38.59%，财务净现值为8841万元。投资利润率29.83%，投资利税率41.29%，税后投资回收期4.58年，各项指标都高于行业基准，投资回报较高，抗风险能力较强。本项目建成后资产负债率为71%，在投产第二年后资产负债率小于50%，其后各年逐年下降，负债率最低为14%。流动比率在投产第三年后各年均大于2。速动比率在投产第三年后各年均大于1。这表明项目的净资产能够抵补负债。说明项目面临的财务风险不大。项目财务评价可行。（二）存在问题与建议1、问题（1）原材料供应及质量问题。本项目的主要原料为海红果，来源主要以河曲县为主，并吸收周边县区。但从周边县区购入的海红果将面临运距较长，原材料质量保证难度大，运费高的问题。同时也面临原料市场的竞争，影响原料供充足供应的问题。（2）项目承担单位属非农电力企业，无建设和管理农副产品加工企业的经验和基础，在果源基地建设及与果农联系方面尚属空白。69 （3）资金问题。本项目建设存在的主要问题即是资金不足的问题。2、建议（1）建议公司充分考虑鲜果采摘的周期与海红果主产县区建立密切联系，积极与果农签订定期收购协议，并制定出保护价收购政策，确保原料的供应和全年的均衡生产。同时加强原料的检验，尽可能采用冷藏车运输，保证原料的质量。（2）建议项目建成后首先要建立企业管理体系，采用GMP(良好生产操作规程)进行厂房、车间设计，对管理人员和操作人员进行HACCP(危害分析及关键控制点)上岗培训，并在加工生产中实施GMP,HACCP及ISO(国际标准组织)9000族系管理规范。其次要加强原料基地建设，积极推广先进的果园管理技术，建立基地技术培训和服务体系，以诚取信，建立良好的“公司+基地+农户”运作模式，最终建立一个现代化的具有科学食品安全体系的企业。（3）建议项目承担单位通过申请国家资助、银行贷款及企业自筹相结合的方式筹集资金，尽快完成项目的建设，使企业和项目区农民尽早受利。69'