年出栏2700头肉牛项目可行性研究报告 63页

'第一章总论一、项目提要1、项目名称**县**公司年出栏2700头肉牛项目2、建设性质扩建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式**公司法人代表：**所有制形式：民营4、建设地点、规模、期限及建设内容4.1建设地点本项目建设地点位于吉林省**村4.2建设规模：年出栏肉牛2700头。4.3建设期限：建设期为一年：2004年-2005年4.4建设内容：a、新建牛舍等生产设施；b、新建饲料库、青贮库等辅助设施。5、项目申报单位及法人代表63 项目申报单位：**公司法人代表：**6、投资规模及资金构成本项目总投资估算为582.6万元建设投资估算为496.7万元；其中：固定资产投资为492.7万元，建设期借款占用费为4.0万元。具体构成如下:建筑工程费:298.6万元设备购置费:53.5万元安装工程费:30.5万元其它工程费:114.1万元7、资金筹措7.1企业申请国家农业开发资金224.2万元（其中无偿资金为44.7万元）。7.2企业申请地方配套资金158.2万元。7.3企业自筹解决114.2万元。项目所需流动资金申请银行贷款60.2万元，其余25.8万元由企业自筹。8、主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见表1－1。表1－1　主要技术经济指标表63 序号指标单位数量备注1生产规模1.1年饲养育肥牛头27002产品方案2.1肉牛头/年27003总投资万元3.1固定资产投资万元3.2建设期借款利息万元3.3流动资金万元4投资指标4.1单位产品占用固定资产投资元/头4.2百元销售收入占用流动资金元/百元5全厂定员总计人335.1工人人305.2管理人员人25.3技术人员人16全年生产天数天365二班7主要原材料、燃料及动力需用量7.1架子牛头/年27007.2浓缩料吨/年2707.3玉米吨/年8107.4青黄贮吨/年16207.5玉米秸吨/年5947.6水吨/年12791.87.7电Kwh/年9425768全厂总运输量吨/年38608.1总运入量吨/年23008.2总运出量吨/年156063 9总平面指标9.1全厂占地面积平方米200009.2建筑物占地面积平方米9.3建筑物建筑面积平方米9.4建筑系数%10年总成本万元平均11年销售收入万元平均12所得税万元平均13税后利润万元平均14投资回收期（含建设期1年）年税后15贷款偿还期（含建设期1年）年16投资利税率％17投资利润率％18全部投资内部收益率％税后19盈亏平衡点％9、项目辐射范围及带动能力该项目建成投产后，采用公司示范带动农户饲养，与养牛户签定架子牛收购合同，保证养牛户的牛就近就地销售，建立稳定的公司+农户的经营体制，取信与民形成牢固经营体制。按照市场经济规律，强内拓外，壮大龙头，形成综合配套的肉牛业发展产业链，保证在三年内，使本项目成为地方经济发展的支柱产业。按照本项目的实施目标年出栏肉牛2700头，可带动农村养牛户900户，企业可实现年销售收入万63 元，公司直接安排就业人员33人，同时由于项目的需要，将带动一批饲料种植生产等相关部门及农户，经初步测算带动玉米、秸杆等种植户540户，人均增收1500元。总之，本项目的建设将促进辽源市的种植业、养殖业等相关行业的发展，增加农民的收入，为我国解决三农问题找到一条新路。特别是目前我国产业大调整，下岗人员增多的情况下，增加人员就业，保持社会稳定，是保证我国国民经济顺利发展的前提。通过本项目的实施，也给城市下岗人员找到了新的出路，因此具有非常好的社会效益。同时本项目的实施仅企业和养殖户预计就可以实现经济效益元（企业收入万元，养殖户收入540万元）。所以本项目的建设社会效益和经济效益都非常显著。二、可行性研究报告编制依据1、国家农业综合开发办公室下发的《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》。2、国家计委、经贸委、农业部联合发布《食品工业“十二五”发展规划》。3、**县**公司与**院签订编写可行性研究报告协议书。4、建设单位提供的基础资料。5、国家相关的法律、法规。三、综合评价和论证结论1、综合评价①本项目建设符合国家畜牧行业的产业政策；②63 本项目采用国内先进的肉牛饲养工艺，合理的配料，肉牛产品增重快，产肉率高，市场竞争力强；③根据目前企业自身发展计划及资源配置情况，本项目建设规模适当、合理，并留有发展的余地；④本项目建设所在地投资环境较好，水、电和原、辅材料供应有保证；⑤承办单位具有一定的生产管理和经营经验，企业实力较强，具有一定的抗风险能力，能保证本项目的顺利建设和生产；⑥项目投产后正常年销售收入822.5万元,利润总额89.2万元,财务内部收益率14.0%(税后),投资利润率15.3%,投资利税率15.3%,投资回收期7.1年(含建设期1年、税后)。由上述财务分析指标看,均好于同行业水平,社会效益、经济效益显著,项目前景广阔,有较强的抗风险能力。综上所述，本项目是充分利用当地原料资源和劳动力资源优势及有利条件,促进当地农牧业和企业进一步发展、拓宽生产经营之路的好项目,是提高国民身体素质,改善国民营养状况的一项希望工程。因此，本项目建设是可行的。2、论证结论63 本工程是一个集肉牛饲养、推广为一体的综合开发项目，工程的建设符合国家的产业政策，有利于农业产业结构的调整，通过本项目的建设可以把广大农村养殖户与牛肉加工企业有机的结合起来，发挥各自的优势，延伸产业链，增加产品附加值。同时由于肉牛的饲养还将促进玉米、秸杆等饲料种植业的发展，间接增加了广大种植户的收益。因此本项目是充分利用当地肉牛养殖基础好的自然资源优势和劳动力资源丰富的优势，促进当地工业、农业发展和促进企业可持续发展、拓宽生产经营之路的好项目。本项目选项正确，原材料供应充足，产品市场前景广阔，工艺技术水平高、生产成本低，具有很好的经济效益和社会效益。本项目社会效益、经济效益明显，属于绿色产业，对生态环境影响不大，项目前景广阔，有较强的抗风险能力，有前瞻性、可行性和可操作性。四、存在的问题及建议本项目有以下二种风险：1、重大自然灾害造成损失的风险2、中国加入WTO农业经济受到冲击的风险①对于人类不可抗拒的重大自然灾害，本项目将采取投保的方式进行解决，尽力减少损失。②为了应对中国加入WTO后外国产品对中国市场的冲击，拟采取如下措施：63 由于本项目与外国同类产品相比，本项目产品肉牛在价格上处于优势，特别是近年来欧洲、美国等世界主要产牛国相继发现了疯牛病，使我国肉牛及牛肉具有了更大的竞争优势。同时为使本项目产品更具市场竞争力，拟从以下几个方面采取措施：一是要采取切实可行的措施提高产量和劳动生产率，降低成本；二是实行标准化饲养、喂养方式，进一步改善产品品质，提高产品的竞争能力。63 第二章　项目背景及必要性一、项目建设背景中国农村、农业和农民被称为“三农问题”，是中国全面建设小康社会的难题，虽然近些年来，随着改革开放政策的实施，农民的生产生活条件较前些年已经有了很大的改善，但也应该实事求是地面对这样一个现实：城乡差距还是比较大的，贫富的差距也是比较大的。据统计，2002年，我国城乡居民收入之比为3.1比1，实际差距比这个还要大。另外，地区之间的发展也不平衡，沿海、东部发达地区农民的平均收入与西部相比大约是4比1。随着十届人大、政协两会的胜利召开，三农问题越来越被广大代表与国家领导人所重视，国务院总理温家宝在面对中央电视台记者提问“本届政府所面临的主要困难和挑战是什么”时，首先就提到了三农问题：农业发展滞后，农民收入增长缓慢，已经成为制约扩大内需的一个重要因素。由此可见，抓好“三农”工作，全面建设小康社会已成为本届政府工作的重中之重。但要解决三农问题，带领广大农民共同奔向小康社会，只靠政府的扶持是不行的。需要在政府政策扶持的基础上，大力发展一批农业产业化的龙头企业。只有发挥龙头企业的示范带头作用，通过龙头企业的带领以及整合，使产业链不断完善，才能达到促进整个地区经济快速发展的目的。农业部等八部委早在2000年联合发布的“印发《关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见》的通知”63 中强调，龙头企业是农业产业化经营的关键，担负着开拓市场、技术创新、引导和组织基地建设生产和农户经营的重任，是推动农业和农村经济结构战略性调整的重要力量。它的兴衰不仅影响企业自身的发展，而且关系到农业增效、农民增收和农村稳定。因此农业产业化龙头企业的作用已经被我国政府所充分认识，扶持和培养大型龙头企业，以点带面的带动整个国民经济的健康发展，是我国的基本国策之一。吉林省是一农业大省，是我国玉米、大豆的主产区，粮食总产已突破200亿公斤，这其中又以玉米为主，占到粮食总产量的75％以上。辽源市是玉米生产大市，地处我国黄金玉米带，土地总面积为5123平方公里，其中耕地面积14.59万公顷，占土地总面积的29.0%，人均耕地达到0.12公顷。虽然具备着得天独厚的自然条件，但吉林省以至于辽源市同样面临着更为迫切的三农问题，首先是近几年虽然粮食作物在产量上不断创出新高，但粮食的价格并没有相应的提高，相反还有些回落，而且卖粮难的问题也时时困扰着农民，这些都直接影响了农民的收入；其次，由于吉林省是农业大省，农村人口所占整个人口的比例很大，约占总人口构成的50%以上，农民收入的难以提高，直接影响到农村消费，消费的减少又影响到了内需，内需的不旺则影响到整个吉林省的经济发展速度。整个农村经济进入了全面的结构性调整时期。农村经济由“粮-经”二元结构向“粮-经-饲”63 三元结构转变。大力发展草食牲畜肉牛有利于促进农村经济结构调整，促进农村经济向三元结构转变。因此，作为农业大省利用国家推出的扶持政策，在稳定发展粮食生产这一主导产业的前提下，适时调整产业结构，扩大效益好、见效快、能提高农民收入的产业（如畜牧业）在农业中的比重，实现农业产业结构优化和产品质量升级，已成为吉林省解决三农问题，全面建设小康社会的关键。畜牧业是一高产出高收入的行业，正是依靠这一点，中国畜牧业在农业增长接近停滞的情况下，仍然保持很快的增长速度。我国在21世纪中期将进入世界中等发达国家行列,我国人均肉占有量即使要达到中等发达国家现在水平,每年就必须多生产出1.4亿吨肉。相应来讲,牛肉要增加81万吨、羊肉41万吨,也就是说要多出栏肉牛0.57亿头、羊2.1亿只。同时,国际市场也有很大的缺口,需要绿色动物食品的补充。因此畜牧业生产的市场前景十分看好。同时，发展草食牲畜，特别是肉牛有利于充分利用吉林省丰富的饲料资源，提高畜牧业经济效益，保持畜牧业可持续性发展。吉林省政府也早已意识到加快农业的发展，不大力发展畜牧业是不行的，所以早在1995年，吉林省就提出建设畜牧业大省，大力发展肉牛产业的战略决策。国家计委也以计农经[1996]969号文件对此规划进行了批复。辽源市地处吉林省东南部，属温带大陆性季风气候，全年无霜期130天以上，夏季高温多雨，特别适合玉米、大豆、高粱等农作物生长，粮食、秸秆、牧草产量极其丰富，特别是辽源地区地理特征是“三山一水六分田”63 ，具备发展畜牧业自然优势，广大农户有着丰富的养牛经验，农户养牛基础较好，特别是近几年来，发展速度明显加快，水平不断提高，规模养殖逐年增多，有向商品化发展的较好基础。从辽源市实际出发，实现经济跨越式发展的潜力在于发展畜牧业，畜牧业发展的潜力在于发展养牛业，无论从资源条件来说，还是从产品市场来看，以及从经济效益来考虑，辽源市发展养殖业具有显著优势。今后发展畜牧业的重点必须向“以草换肉”的肉牛养殖业方向发展，这是畜牧业的希望，也是农村经济新的增长点，同时还是增加农民收入的有效途径。由此可见，以肉牛饲养为主的畜牧业的发展，已经越来越被吉林省乃至辽源市政府所重视，加上国家解决三农问题的扶持政策的不断推出，吉林省的畜牧业必将迎来一个飞速发展的新局面。由此可见，肉牛饲养业是发展空间十分广阔的行业，并且其不但能给企业带来丰厚的利润，同时也能带动种植业、养殖业以及其它相关行业的发展，促进农村经济由“粮-经”二元结构向“粮-经-饲”三元结构转变，必将大大改善我国生产资源的配置，创造更多的增加值。因此，利用辽源市良好的畜牧业基础，建立以优质育肥牛饲养为核心的肉牛养殖企业，最大限度发挥主业规模优势与实力的肉牛饲养综合基地是非常必要的，项目建成后可充分利用本项目的龙头带动作用，不但能带动辽源市畜牧业以及相关行业经济的发展，对整个吉林省的经济建设也将起到很大的辐射和带动作用。二、项目区农业产业化经营发展现状**63 市肉牛饲养业虽有一定的规模，但缺少龙头企业的带动，尚难以形成产业化的良性循环。**市牛业养殖现在以农民自发为主,数量较多但品种很杂，特别是达到中高档肉牛屠宰标准的肉牛数量很少,**市的牛资源绝大多数以低价位出售,农民耗费时间、资金却得不到相应的回报,其养牛积极性受到一定打击，地方资源优势没有得到充分发挥，原料资源优势难以体现出来。这就要求**市在优化农业种植结构的同时，尽快把资源优势转变为产业优势，改进牛饲养业的育肥方式，改变牛饲养业附加值低的问题和现状，以保证有限的农业资源得到高效利用，使牛饲养业的高新技术应用达到国内领先水平，在龙头企业的带动下，使**市乃至吉林省牛饲养业实现规模化经营、专业化生产、公司化运作。标准化、规模化饲养龙头企业的发展，可为**市及吉林省肉牛屠宰加工企业的发展提供标准化、优质的原料肉牛资源。从而形成肉牛养殖、育肥、屠宰加工一条龙的产业链，带动畜牧业健康发展。三、项目建设的必要性1、本项目建设是实现规模化养殖、集约化生产、企业化管理的产业化发展目标的必由之路。63 通过本项目建设，在农民与屠宰企业之间架起桥梁，把分散的小生产与统一的市场衔接起来，使养牛生产形成规模，品种选择优质化、生产专业化、管理规范化、服务社会化，把养牛生产中农户的品种选择、合理饲养和屠宰加工企业需求之间有机的联系起来，做到有计划选种、饲养，产品才有数量、有质量、有品牌、创品牌、增加竞争力，这样可使千家万户小生产进入有序的发展轨道，使千家万户的牛获得比零星进入市场有更大的经济效益。2、本项目的建设是推动我国农业和农村经济结构战略性调整，提高农牧产品附加值，提高农业整体效益，根本上解决三农问题，实现广大农民奔小康的需要。我国是农业大国，吉林省又是一农业大省。因此入世以后吉林省的农业经济形势面临严峻的挑战，如何迎接挑战，解决三农问题是我省面临的重要课题。畜牧业以其不容忽视的位置和发展速度受到人们的关注。积极促进附加值高的畜牧业是农业和农村经济结构战略性调整的重要内容，有着广阔的市场前景。实现产业链的互补对提高农牧产品的商品率和国际市场的占有率具有更为重要的现实意义。本项目的建设，不仅可以实现传统农牧业产业链的延长，提高初级农牧产品的附加值，而且有利于传统畜牧业及其附属产品加工业向专业化、社会化、商品化的发展。3、本项目的建设是顺应我国整体经济发展布局，振兴东北老工业基地，全面奔小康的需要。63 东北老工业基地的振兴现在已经是我国的一个基本国策之一，国务院总理温家宝指出：加快东部地区发展并率先实现全面小康和现代化，支持东北地区等老工业基地加快调整、改造，实行东西互动，带动中部，促进区域经济协调发展，这是党中央作出的我国现代化建设的重大战略布局。东北地区等老工业基地具有重要的战略地位，要把老工业基地调整、改造和振兴摆到更加突出的位置，用新思路、新体制、新机制、新方式，走出加快老工业基地振兴的新路子。而本项目建设正是顺应这个基本战略部署，促进吉林省经济早日走出发展滞后的局面，为全面振兴东北老工业区走出一条新路。4、本项目可以有效地增加企业和地方财税收入。项目达产后，在保证企业自身有很好发展的同时，带动种植、饲料、屠宰加工等相关行业发展，本公司至少需要33人就业，可直接带动农户900户，缓解社会部分就业压力。因此，本项目的社会效益和经济效益是十分可观的。综上所述，建设本项目，有利于把农户分散小规模养牛与规模型屠宰加工企业连接起来，增强抵御市场风险的能力；有利于延长牛产业链条，建立一体化经营模式；有利于规模化、标准化、区域化牛业生产的发展和先进技术、方法的推广应用；有利于协调产销关系，减少流通环节；有利于通过龙头企业的带动，实现农民增收、企业增加财政增效。因此，项目建设不仅十分必要，而且十分迫切。63 第三章　建设条件一、项目区概况1、辽源市的地理位置、自然条件**市位于吉林省中南部，长白山余脉与松辽平原过渡地带，地理坐标为东经124°49"至125°50",北纬42°22"至43°13"。清朝时**所在地域是皇家“盛京”围场，1902年设立县制，取名“西安”。1952年7月经国务院批准，依据东辽河在境内发源而更名为辽源市。1983年10月经国务院批准，辽源市升为地级市，辖东丰、东辽两县和龙山、西安两区。幅员面积5123平方公里，总人口125万，其中市区面积206平方公里，人口45万。年平均气温4.7℃；年极端最高气温38℃；年平均无霜期135天；年平均降水量668毫米；属大陆性季风气候，昼夜温差大，适宜饲养优质肉牛。2、辽源市的经济和社会环境辽源市是一个物产丰富的城市。盛产大豆、玉米、高梁、水稻等，粮食年均产量都在100万吨左右，东丰、东辽两县是国家商品粮基地县，玉泉牌大米获吉林省名牌农产品。森林片片、树种繁多，郁郁葱葱，东丰、东辽两县是国务院命名的百万亩人工林先进县。全市森林覆盖率达42%，珍稀植物有5科7种。人参栽培和人工养鹿、养蚕有着悠久的历史，东丰县是中国的梅花鹿之乡，“马记鹿茸”63 驰名海内外。煤炭、石灰石、大理石、硅石、硅灰石等矿产资源丰富，金、锰等贵重金属也有相当的储量。水利资源颇丰，跨松花江、辽河2个流域3个水系，流长在10公里以上河流有56条。　　辽源市作为一个工业城市，拥有以纺织、服装、轻工、塑料、机械、化工、医药、煤炭为骨干的33个行业，各种所有制企业2万多户，上市公司两户（得亨公司和吉林亚泰辽源茶叶公司），具有出口权的企业22户，有8家对外贸易进出口公司。工业产成品出口26个国家和地区。新材料工业是近几年重点发展的工业，钢背复合材料轴承、碳纤维、自有润滑材料、辐照交联电缆、氨纶等具备一定的生产能力，在国内处于领先地位。辽源市的龙泉酒业集团生产的龙泉春牌系列白酒多次获国际评酒会奖。松鹤公司生产的松鹤牌棉线袜，欧蒂爱公司生产的欧蒂爱牌氨棉袜畅销全国，已成为名牌产品。3、项目关联产业的发展现状改革开放以来，特别是最近几年来，辽源市紧紧抓住全党重视农业、支持农业和发展农业的有利契机，认真贯彻落实党在农村的各项方针政策，全面促进了农村各产业的快速发展。粮食产量连年迈上新台阶，2002年粮食总产量更是达到了973963吨。63 牧业生产稳步发展。全年现价牧业产值139144万元，同比增长16.5％。截止2002年末，全市生猪发展到105.2万头，出栏67.3万头，同比增长10.6％和12.4％；牛发展到74.l万头，出栏35.1万头，同比分别增长8.1％和16.6％,羊发展到14.6万只，出栏6.8万只，同比分别增长13％和11.5％。肉类总产量139389吨，同比增长9.0％；其中猪肉产量56511吨，同比增长2.0％,牛肉产量42083吨，同比增长16.9％；牛奶产量5665吨，同比增长8.4％,禽蛋总产量44749吨；同比增长5.0％。 本项目依托辽源市发达的农业、畜牧业及富余的劳动力资源优势，项目建设外部条件良好，同时项目建设可以促进地方经济的不断发展，项目建设意义巨大。4、建设地点选择本项目位于吉林省辽源市**村境内，三面环山，向口朝南东，有山有水有资源，防疫条件好，气候适宜，环境状况良好，无污染源，交通便捷，适于投资建设。二、项目实施的有利条件1、政策环境根据国家小康规划和农业部关于大力开发秸秆资源，发展畜牧业的有关指示精神，吉林省委省政府在全省实施了一系列优质肉牛开发项目，辽源及周边县包括东辽、东丰、伊通县是东北的主要肉牛系列开发项目区之一，特别是辽源市所直辖的**县为全国推广秸秆养牛重点示范县，项目区经过几年的发展，已经形成了肉用种牛的繁育、饲养、育肥、饲料供应等各环节的协调统一的局面。2、资源优势63 辽源市地处吉林省东南部，属温带大陆性季风气候，全年无霜期130天以上，夏季高温多雨，特别适合玉米、大豆、高粱等农作物生长，粮食、秸秆、牧草产量极其丰富，特别是辽源地区地理特征是“三山一水六分田”，具备发展畜牧业自然优势，广大农户有着丰富的养牛经验，农户养牛基础较好，特别是近几年来，发展速度明显加快，水平不断提高，规模养殖逐年增多，有向商品化发展的较好基础。从辽源市实际出发，实现经济跨越式发展的潜力在于发展畜牧业，畜牧业发展的潜力在于发展养牛业，无论从资源条件来说，还是从产品市场来看，以及从经济效益来考虑，辽源市发展养殖业具有显著优势。今后发展畜牧业的重点必须向“以草换肉”的肉牛养殖业方向发展，这是畜牧业的希望，也是农村经济新的增长点，同时还是增加农民收入的有效途径。3、市场优势随着市场经济的纵深发展，几年来，通过实践不断地调整营销策略，完善销售体系，提高销售队伍的素质，特别是辽源市金昌企业集团利用屠宰加工方面先进的技术和规模优势，牛系列产品已经远销到北京、山东、上海、黑龙江、辽宁等省市，得到了广大消费者的认可和经销户的赞誉。形成了比较稳定的销售网络，结交了一大批具有实力，真诚合作的长期客户，本项目所产的优质育肥牛将主要供给辽源金昌企业集团进一步屠宰加工，生产优质牛肉及其制品。4、科技开发能力目前该63 公司有员工15名，其中中级职称2人，并依托辽源市畜牧兽医总站为技术协作单位，技术力量雄厚。5、基础设施条件5.1项目建设地点的选择本项目位于吉林省辽源市**村境内，三面环山，向口朝南东，有山有水有资源，防疫条件好，气候适宜，环境状况良好，无污染源，交通便捷，适于投资建设。辽源市交通、通讯事业较为发达。“四梅线”铁路横穿全境，有快车直达首都北京，公路四通八达，高等级公路把辽源与外地市连接的更加紧密，经长营高速公路到长春机场只需1个半小时，经哈大高速公路到大连港只要7小时，到沈阳桃仙机场只需3小时。5.2主要原材料、燃料、动力消耗主要原材料消耗表序号原料名称单位数量备注1架子牛头/年27002浓缩料吨/年2703玉米吨/年8104青黄贮吨/年16205玉米秸吨/年5946水吨/年12791.87电Kwh/年9425765.3场（厂）址的气象、水文和地震资料63 该地区为温带大陆性季风气候，冬季漫长寒冷，夏季炎热多雨，春季干燥多风。年平均气温4.7℃年极端最高气温36℃极端最低气温-41.6℃无霜期为131天年平均降雨量662mm年平均风速2.9m/s全年主导风向西南风地震烈度6度三、主要阻碍因素及解决方案1、主要阻碍因素①疾病防治。口蹄疫等是肉牛饲养中容易发生的疾病。②资金短缺。本项目一次性投资较大。2、解决方案①本项目已与辽源市畜牧总站建立协作关系，由该站负责本项目的防检疫。②对于资金问题，本项目在自筹解决的基础上，将申请农发借款和银行贷款。第四章63 建设单位基本情况一、建设单位概况本项目的建设单位是辽源市**公司，法人代表：王国权。公司位于吉林省**村境内，三面环山，向口朝南东，有山有水有资源，防疫条件好，气候适宜，环境状况良好，无污染源，交通便捷，养牛有经验，公司无外债，还款无风险。二、研发能力目前该公司有员工15名，其中中级职称2人，并依托**为技术协作单位，技术力量雄厚。三、企业财务状况公司自有资金达100万元，公司无外债，有偿还能力。63 第五章市场分析与销售方案一、市场分析1、产品市场供求现状肉牛的主要产品为牛肉，还包括骨、血、皮、内脏等副产品，在国际以及国内市场都存在着巨大的消费需求。牛肉国际市场：63 目前全世界平均年人均占有牛肉10公斤，发达国家高达30公斤以上，从国际市场看，美国每年需进口牛肉80万吨左右，日本每年消耗的牛肉约50%需从国外进口。香港是大陆牛肉出口的主要市场，目前人均消费水平已由1990年的3.4公斤提高到13公斤以上，其中高档牛肉主要来自美国、阿根廷、巴西等国。大陆毗邻香港，有地理优势，在巩固现有市场基础上，扩大高档牛肉生产、出口潜力很大。俄罗斯是牛肉进口大国，长期以来从欧洲进口牛肉，近年来，随着我国对独联体贸易的发展，通过边贸等渠道扩大出口是很有希望的。中东地区许多国家，牛、羊肉需求量很大，但自产有限，主要依靠进口来解决本地区牛肉消费需要，近年来我国已向中东等地出口一定数量的牛肉及牛肉制品，但数量与其实际进口量相比，还有着巨大的差距，有待于进一步开发。而近几年，由于几个主要的产牛肉国家相继发生了疯牛病，使本来就很紧张的肉牛供应变得更为吃紧，而中国作为新兴的牛肉产出国，是少有的几个没发现疯牛病的净土，利用无病区良好的形象抢占牛肉供应的国际市场是如今摆在我们面前难得的机遇。牛肉国内市场：63 我国人民群众肉食结构也在由以猪肉为主向以牛肉为主方向调整。特别是我国大中城市年消费牛肉以10％的速度递增。从世界各国肉食消耗规律来看，一般是随着消费水平的提高，吃肉的要求普遍表现为吃瘦肉多、吃肥肉少，这是消费水平提高的第一步，我国近年来正处于这一阶段，低脂肪、高蛋白、营养好的牛肉受到越来越多的消费者喜爱。近几年来我国肉牛饲养发展迅速，全国养牛总量已由世界第12位跃居第3位，但全国人均占有牛肉仅不到4公斤，吉林省人均占有4.6公斤，仅相当于美国人均占有43公斤的9.7％和10.6％。而且由于目前市场上牛肉一直旺销，价格在逐年提高。由于我国人口众多，人均增加1公斤牛肉，全国就要增产120万吨。我国人均占有牛肉要达到世界平均水平，就需增产750多万吨，为现有牛肉产量的1.5倍，可见今后国内市场容量很大。综合我国现在国内对牛肉产品的需求，会发现具有以下特点：一是全面建设小康社会，牛肉产品需求将持续不断增长；二是消费者自我保护意识增强，牛肉产品的卫生、安全、营养、质优已成为消费主流；三是牛肉产品结构向多元化、高档次发展，城乡市场都有广阔发展空间。由此可见，国内市场对牛肉的需求量虽然十分巨大，但越来越重视牛肉的质量，这些特点都为本项目所产的优质牛肉进一步扩大自己的市场份额，占领中高档牛肉市场提供了可靠的保证。牛皮市场牛皮是国内外皮革加工及其制品的最好原料，国际市场皮革及革制品贸易相当活跃，国际市场牛皮贸易量日趋增加。粗制猪皮逐渐退出市场，牛皮需求量上升，价格不断看涨。牛皮消费由原来的服装、箱包扩展到家具、汽车、家庭装潢等诸多领域。皮革消费的不断增加将促进世界皮革求大于供的矛盾更加突出，牛皮市场前景更加广阔。在国内，根据对安徽和浙江等省的市场调查表明，牛皮生产厂家的主产量仅能满足市场需求的50％，供给缺口很大。副产品市场牛副产品开发前景十分广阔。牛骨是明胶、磷酸氢钙、骨粉的最佳原料。明胶无论在国际市场还是国内市场一直是短缺产品，供不应求。世界明胶产量在15万吨左右，而需求量在20万吨以上，我国明胶产量仅为O.5万吨左右，而年需求量在3万吨以上。牛血和内脏可以生产加工成保健品、生物药品和生物有机肥，市场前景非常广阔。2、产品市场前景分析63 在世界肉类贸易中，以牛肉贸易居首。牛肉交易中的高中档牛肉占绝大多数，并呈逐年上升趋势。目前世界生产高档牛肉的国家主要有美国和新西兰，而消费高档牛肉的国家为北美、新西兰、日本和欧洲各国。仅就进出口贸易而言，世界主要的牛肉出口地区是南美洲、澳洲及欧盟国家，但其出口牛肉主要是食草低档牛肉，而要求高档牛肉的市场在中东、日本等。亚洲地区牛肉进口总量逐年上升，人均消费水平最高为以色列、科威特等国，年人均消费分别为19千克、21千克。这是一个广阔的、极具有潜力的牛肉市场。由此可以看出，经济越发达、越富裕的国家牛肉进口量占消费总量的比重越大，如沙特阿拉伯为76.4％，伊朗为61％，科威特为41.2%，以色列为72.6％，日本为28.6％，韩国为42.7％。据调查，1999年底韩国市场牛肉每公斤售价为9.36美元，韩国地产牛肉售价12.5美元；日本市场上的分割牛肉零售价格比韩国更贵，都远高于国内牛肉的价格的几倍甚至10几倍。而且最近几年疯牛病接二连三的爆发，包括日本也发现了疯牛病，使得国际市场对中国这块净土的牛肉的需求非常旺盛，只要有质量保证的高、中档的牛肉销售都呈供不应求状态。国内市场这几年由于各地的火锅热、肉串热，使得对牛肉，特别是中、高档的牛肉需求相当旺盛，同时也因为近几年我国百姓逐渐认识到牛肉的63 蛋白质含量高于其它肉类，是低脂肪、低胆固醇的理想肉食，并且有健胃、强脾、补肾、去寒之药用功效，因此对牛肉的需求呈逐年递增之势，国内市场对中高档的牛肉一直存在着供求缺口，也导致了进口牛肉的价格一直较高。虽然和发达国家相比，我国牛肉的食入量还较低，但发展迅速，目前我国牛肉消耗量只占肉食品消耗总量的8％，猪肉占70％，而发达国家牛肉占50％左右。养猪消耗全国粮食总量的l/3，从可持续发展的角度看，随着人口逐年增加，对粮食的需求越来越大，要想有足够的肉食品，就必须养殖草食动物。在整个肉食品的比例逐年上升，牛肉与猪鸡肉相比，高蛋白，低脂肪，属于高档产品，随着人们生活水平的不断提高，牛肉的消费量会逐渐增加。由此可知我国肉食结构以猪鸡肉占绝对优势，牛肉所占比例过低，应有较大的发展潜力。本项目年出栏肉牛2000头，所产牛肉都以中高档牛肉为主，市场需求一直都很旺盛，而且本项目又充分利用了辽源市在养牛方面的良好的基础和优势以及廉价的劳动力资源，具有物美价廉的优势，因此项目的前景看好。3、项目产品的市场竞争优势产品竞争能力：根据国家小康规划和农业部关于大力开发秸秆资源，发展畜牧业的有关指示精神，吉林省委省政府在全省实施了一系列优质肉牛开发项目，辽源及周边县包括东辽、东丰、伊通县是东北的主要肉牛系列开发项目区之一，特别是辽源市所直辖的东丰县为全国推广秸秆养牛重点示范县，项目区经过几年的发展，已经形成了肉用种牛的繁育、饲养、育肥、饲料供应等各环节的协调统一的局面。辽源市目前肉牛的品种居于全国领先水平，肉牛的产肉率高，肉质好；同时辽源市有着丰富的秸秆、玉米等饲料资源，为本项目提供了价低、品质好的饲料，降低了肉牛饲养的成本。因此，本项目产品具有质量优、成本低的特点，具有很大的产品竞争力。63 二、产品生产及销售方案本项目的产品肉牛将主要与**配套，**是吉林省大型的牛屠宰加工企业，年屠宰加工能力为20万头，本项目年出栏量仅相当于其屠宰加工能力的1%，因此本项目产品的销售有可靠的保证。建设规模本项目的建设规模为年出栏优质肉牛2700头。三、销售策略和销售模式本项目的产品将直接销往**公司。四、销售队伍和销售网络建设1、销售队伍建设项目完成后，要在短期内建立起市场调研、信息采集及管理制度，包括同行业动态、新产品研发、价格走势、供求信息、需求单位（潜在客户）资信、生产加工情况、地区性饮食消费习惯，以及传统淡旺季销售情况等。2、市场销售网络建设①产品策略产品定位：a、高科技定位：产品品种选育、育肥等环节的科技含量；b、高文化定位：绿色、安全、天然，进而向有机食品迈进；②渠道策略a、保持传统的销售区域，同时不断开拓新的销售市场；63 b、要敢于突破已设定的或同行业选取的渠道，要敢于为天下先，以创新精神开发新机会和潜在目标市场。③价格策略a、价格要体现高科技定位、文化定位、价值定位和品味定位的特点，应包含一定的效应价格，即高附加值、高利润；b、产品在销售上与同行业同类产品比较，要有价格优势，在样本价基础上，根据不同的交易条件、交易对象、交易方式和交易行为，要有不同的灵活、机动的策略。63 第六章　项目建设方案一、建设任务和规模1、建设任务项目组成一览表序号项目名称单位数量备注1育肥牛舍m254009栋2生活、办公设施m21503饲料库m24004青黄贮m28005防疫室m21006水泵房m2967消防水池m32002、建设规模本项目的建设规模为年出栏优质肉牛2700头。二、项目规划和布局本项目位于吉林省**村境内，三面环山，向口朝南东，有山有水有资源，防疫条件好，气候适宜，环境状况良好，无污染源，交通便捷，适于建设。三、生产技术方案及工艺流程(一)育肥牛饲养工艺63 本项目采用全舍饲育肥饲养工艺，采用双列式牛舍建筑，每栋育肥牛存栏70-80头。外购架子牛呈双排排列，经育肥后出栏，育肥牛的主要工艺参数如下：1、架子牛购进标准外购架子牛的品种主要选择西门塔尔、夏洛来、利木赞纯种肉牛的杂交改良牛，架子牛月龄为18月龄左右，体重约350kg。2、育肥牛出栏标准架于牛在育肥牛场的育肥天数为90天，日平均增重指标为1.5kg，出栏体重约为480kg，死淘率为0.1％。3、喂饲方式及饲料标准根据牛的日增重标准，全舍饲育肥牛采用定时人工给料、自动供水的喂饲方式，日供水3次，日供水量约为50kg／头。架子牛进场须进入观察隔离室，主要对其进行检疫；经过7天隔离观察，确认健康无病后，再进入牛舍进行育肥。架子牛在育肥过程中，具体分三个阶段：1、初育肥期：架子牛进场第8－25天2、育肥期：架子牛进场第26－60天3、催肥期：架子牛进场第61-90天架子牛经过7天隔离观察期，确认健康无病的牛入舍进行防疫保健、疫苗注射、驱虫、编号等工作，之后进入过渡期。经过90天育肥期后出栏。(二)饲养管理1、供料63 在喂饲料前，先将各种饲料如浓缩料、玉米、青贮玉米及玉米秸等在混料间混合均匀并用清水调湿，用送料车按时送至每栋牛舍。架子牛刚入舍，对饲养环境有个适应过程，需进行初育肥，这个过程中饲料粗料占很大比例。初期育肥期饲料标准表种类单位数量占总量合计公斤21.2100浓缩料公斤29.4玉米公斤418.9玉米秸杆公斤5.224.5青黄贮公斤1047.2经过初育肥后，进入育肥期及催肥期，逐渐减少粗料，增加细料，提高增重速度。育肥期及催肥期饲料标准表种类单位数量占总量（%）合计公斤22.2100浓缩料公斤418玉米公斤627玉米秸杆公斤4.219青黄贮公斤8362、卫生防疫卫生防疫是保证生产顺利进行的极为关键的环节。架子牛购入后要进行全面检查，看是否携带疫病或病菌，并进行育肥前驱虫，疫防注射。63 牛舍内每天要进行3次粪便清理，采取人工清粪，粪便用手推车运至临时堆粪场，再由场区内清粪车统一清走，每日2次，牛粪将发酵等无害化处理后，销往附近农户作为有机肥，用于绿色饲料的种植。每批牛出栏后，对牛舍要进行消毒处理。对病死牛要高压无害化处理后深埋或再利用。对牛槽饲具等经常洗刷，保持清洁。场区内设置清洁道和脏道，清洁道为运输饲料和人员流动路线，脏道则专用于运出粪便及废弃物的流动路线。3、饲养环境牛舍允许温度范围为7－27℃，牛的适宜温度为15－16℃左右，冬季时用双层塑料薄膜将牛舍南侧封闭，保持牛舍内温度；夏季时将塑料薄膜全部拆除，使牛舍获得良好的通风条件，并在牛舍南侧顶部铺草苫，用以遮荫降温。牛舍内不宜湿度过大，应保持通风，无积水、无粪尿，相对湿度控制在60％－70％左右。四、建设标准和具体建设内容1、建设标准（1）建设标准：①满足养殖场的生产工艺要求。②满足建筑防火安全要求。（2）技术指标：63 ①架子牛购入标准为牛龄18个月左右，体重350公斤左右；②育肥期间日增重指标为1.5公斤左右；③每头牛每日供水3次，供水量50公斤；④牛舍长60米，宽10米，高2.2米。2、具体建设内容（1）土建序号建筑物名称建筑面积m2层数结构类型备注1育肥牛舍54001砖混新建2生活、办公设施1501砖混新建3饲料库4001砖混新建4青黄贮800砖混新建5防疫室1001砖混新建6水泵房961砖混新建7消防水池200钢混新建建筑物生产类别为丙类，建筑物耐火等级为二级，安全等级为二级。办公、防疫等建筑平面布置为砖混结构，室内外装修，外墙贴白色瓷砖，内刮大白，水泥砂浆地面，屋面保温采用阻燃聚苯板保温，APP卷材防水，有组织排水。建筑物做到宽敞、明亮、洁净，在平面布置上，要争取充足的日照和良好的通风，建筑构造上应适当处理，地面应向地沟或地漏做出1%的坡度，以便清扫。（2）总平面布置及运输a、本工程总平面布置的基本原则63 本工程总平面布置的基本原则主要是根据养殖场的生产工艺流程、交通运输的状况、建筑防火、安全、卫生、环境保护及节约用地和减少工程投资等要求，结合厂区的地形、地质、水文、气象等自然条件，全面合理的布置厂区建构筑物、露天堆场、运输线路及绿化美化设施，使厂区的原材料及成品运输线路短捷，总运输量最少，有利于提高产品的生产效率和降低运输成本，同时使养殖场的建筑群体处理和绿化环境布置与建筑物的使用功能和市场周围环境相协调，使市场具有整洁、优美的环境，为生产和管理创造良好的条件。b.本工程总平面布置的主要原则Ⅰ、总平面布置应首先考虑运输车辆通行的顺畅。Ⅱ、满足规划、消防、安全、环保、节省土地、节省能源、经济合理、降低造价。Ⅲ、注意新建建构筑物之间的协调统一，使环境设计与总体效果相一致，搞好卫生与绿化。c、竖向设计原则由于厂区地面比较平坦，建筑物工艺流程联系较密切，因此厂区竖向布置采用平坡式，平土方式采用连续式。厂区的地面标高主要根据厂外道路标高和厂区的地面排水确定，厂区地面坡度约4‰左右，坡向厂区南侧城市排水管网，厂区地面雨水的排水方式为暗管排水。d、平面主要设计指标63 总平面主要设计指标序号项目单位指标备注1厂区占地面积m2200002建构筑物占地面积m23建筑系数％4绿化系数％e、厂内外运输Ⅰ、全厂运输量表运输量表序号货物名称单位运输量备注一运入23001、架子牛吨/年10002、其它吨/年1300二运出15601、肉牛吨/年13002、其他吨/年260三合计吨/年3860Ⅱ、运输方案说明本项目全年运输量为3860吨，其中年运入量为2300吨，运出量为1560吨。本项目购入2台车用于项目运输，不足部分靠外协解决。（2）生产设备本工程主要设备的选择原则是从保证产品质量出发，选用国内先进的生产设备，以提高企业的经济效益和社会效益，增强产品的竞争力。63 主要设备表序号名称单位数量备注1高压清洗器台12消毒器台23电子称重秤台24铡料机台55病（死）牛化制锅台1（3）科技措施①高起点项目从立项开始，就把市场定位在国内高档牛肉市场以及部分国际牛肉市场上。为此，公司完全按照绿色食品标准建设，由于该公司的肉牛饲养执行严格的质量控制，从原材料饲料到产成品都严格国家及国际标准执行，要经过多个控制点和多道检验、检疫，使产品的质量有了可靠的保证。②高科技实践证明：要提高企业的核心竞争力和提升企业经济效益，就必须要开发高科技产品。为此公司依托辽源市畜牧总站，并积极与国内著名院校和科研机构合作。以市场为导向，采用高科技手段，充分利用先进的饲料配制配方，科学喂养，不断提高产品品质。③国际标准管理质量63 坚持推行ISO9001质量保证体系，严格操作规程，使过程管理标准化。在产品质量管理上要求主动监督上道工序，自我监督本道工序，接受下道工序监督，环环相扣，把责任落实到人，强化全员质量意识，出现问题一票否决，把质量当作公司的头等大事来抓。大力投资“硬件”建设，奠定高品质的物质基础。（4）其他①给水用水量本工程用水量为1.46m3/h,详见用水量表。本工程用水量表本工程用水量表序号用水部门用水种类用水量备注最大（m3/h）平均（m3/h）日用量（m3/h）1生产车间井水6.31.433.62全厂生活井水0.160.051.23合计6.461.4534.84全厂消防72给水方案本工程用水为井水，拟打出水量为10m3/h，的深井一眼，建深井泵房一座，内设4J10×30型深井泵一台。建给水泵房一座，内设10m3生产、生活用水箱一只，设SQL—1型生产、生活气压给水设备一套。设IS100—65—200型消防泵一台。建200m3消防水池一座。厂区供水干管为环状，采生产、生活、消防联合给水系统，管材为铸铁管，石棉水泥接口。②排水63 排水量本工程排水量为1.17m3/h，详见排水量表。本工程排水量表序号排水部门排水种类排水量备注最大（m3/h）平均（m3/h）日排放（m3/d）1生产车间污水1.441.1327.122全厂生活污水0.140.040.963合计1.751.328.08概述本工程排水为牛饲养场排放的饲养污水及生活污水，污水水质指标如下：COD800mg/l，BOD400mg/l，SS2000mg/l。排水方案本工程排水采用合流制排水系统，排水经污水处理站处理达标后排放。管材采用钢筋混凝土管，钢丝网水泥砂浆抹带接口。污水处理流程如下：污水→沉淀池→厌氧池→ＳＤＲ→排放ＳＤＲ为地埋式污水处理设备，不站地表面积，不需专人管理，效果可靠。③供电a、全厂用电负荷，负荷等级和供电参数本工程总装机容量为149.5KW，运行量为149.5KW，有功计算负荷为107.6KW。详见负荷计算表。负荷等级为三级。63 供电参数高压为10千伏，低压为380/220伏。b、电源，电源设施及电源外部条件10千伏电源由就近10千伏高压供电线路供给,厂区供电线路选用电缆，敷设方式为直埋。c、供电方案及设备选型本工程选用一台160KVA的箱式变压器。变电所负荷计算表序号用电设备或部门名称设备容量需要系数Kx功率因数cosφ计算系数tgφ计算负荷补偿后的功率因数cosφKw有效Kw无效KVAR视在KVA总量运行量备用量1生产车间35350.80.80.7528212给水泵房29．529．50.80．80．7523．617．73深井泵房18．518．50．80．80．7514．811．14污水处理18．518．50．80．80．7514．811．15照明48480．80．80．7538．428．8总计149．5149．5119．689．7乘同时系数0.9107．680．7134．50.8-48107．632．7112．50.95选用一台160KVA的箱式变压器d、全厂防雷接地63 按《建筑物防雷设计规范》GBJ57-83，并结合本工程实际，生产车间等均按三类建筑物做防雷设计。主要措施是凡超过18米的建构筑物均设避雷装置。各车间及附属间在其电源入口处均须做一组重复接地，接地电阻小于10欧姆。变电所内设接地网与变压器中性点一起④供热本工程冬季将主要采用燃煤供热。⑥消防6.1工程概况本项工程各分项的生产火灾危险性均为丙类。6.2消防设计a、总图在总图布置中，厂区内主要通道宽9米，次要通路宽5米,符合消防规范的规定。Ⅰ、所有建筑物的平面布置要符合防火间距的要求。Ⅱ、所有新建筑物耐火等级为二级,各生产车间均设安全出口,并保证一定的安全疏散距离,各建构筑物间的距离要满足规范的要求。Ⅲ、室内按《建筑灭火器配制要求》GBJ140-90的要求设消火栓、敷设消防管网、配制灭火器材等。Ⅳ、厂区内消防栓，消防管网、消防水泵等也必须满足消防要求。b、建筑消防63 Ⅰ、所有建筑物均为二级以上耐火等级Ⅱ、承重金属结构表面（外露的）均涂防火涂料LG两遍。Ⅲ、建筑物平面及竖向布置要满足防火、防烟分区要求。c、供电系统本项目用电负荷等级均为三类。车间事故照明、楼梯间疏散照明与正常照明采用同一灯具,电源采用双回路电源供电，以确保事故情况下的电力供应。d、消防给水说明根据《建筑设计防火规范》，本工程同一时间火灾次数为一次，消防用水量最大的为饲料库，类别为丙类，体积为2000m3，高为5m。室内消火栓用水量为5L/s，室外消火栓用水量为15L/s，室内外消火栓用水总量为20L/s，火灾延续时间为三小时，则一灭火用水量为216m3，本工程建200m3消防水池一座，不足部分由深井补充。消防水泵采用IS100—65—200型消防泵一台。消防给水为生产、生活、消防联合给水系统，环状管网，管材为铸铁管，石棉水泥打口。e、消防管理加强全员的防火意识,制定严格的防火管理规章制度,建立防火组织,必须重视预防为主,并要保证消防设施和消防器材完好可靠,定期进行检查维护。五、项目实施进度安排63 根据整体项目规划，本项目的建设期为1年，项目的进度安排如下：2004年1月完成可行性研究报告的编制工作。2004年1月－2月完成可行性研究报告的论证及批复工作。2004年2月－4月完成初步设计。2004年4月－7月完成施工图设计。2004年6月－8月完成设备订购、采购。2004年7月-11月完成土建施工2004年12月完成首批架子牛的订购2005年1月正式投产项目建设进度表（2004年、2005年）序号项目2004年2005年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月1完成可研报告编写工作2可研报告论证批复工作3初步设计编制及批复4完成施工图设计工作5完成设备订购、采购6完成土建施工7项目投产63 第七章　投资估算与资金筹措一、投资估算依据1、国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》。2、中国轻工部关于《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度的规定》。3、中国轻工总会关于《轻工业工程设计概算编制办法》。4、国家及地方有关规定。5、本项目年饲养育肥牛2000头。6、设备价格依据市场现价、生产厂家询价及同类工程项目进行估算,并计算6%的设备运杂费。7、建筑工程费:计算依据《吉林省建筑工程投资估算指标》及参考同类工程项目进行编制。8、安装及其它工程费:依据《轻工业工程设计概算编制办法》和地方的有关规定编制。二、项目建设投资估算1、本项目建设投资估算为496.7万元;其中:固定资产投资为588.3万元，建设期资金占用费为4.0万元。详见总估算表,具体构成如下:建筑工程费:298.6万元设备购置费:53.5万元安装工程费:30.5万元63 其它工程费:114.1万元详见总估算表。2、本项目所需流动资金估算为85.9万元。详见流动资金估算表。3、本项目总投资为582.6万元，由固定资产投资、建设期借款利息及流动资金等组成。三、资金来源与筹措1、建设投资部分:固定资产投资所需资金由企业申请国家农业开发资金224.2万元（其中无偿资金为44.7万元），地方配套资金158.2万元；其余114.3万元，由企业自筹解决。本项目资金占用费率暂按2.4％计息。2、流动资金部分:项目所需流动资金由企业申请贷款额为60.2万元；其余部分25.8万元，由企业自筹解决。流动资金贷款年利率按5.31%计。资金使用计划详见资金使用计划与资金筹措表。63 第八章　财务评价一、财务评价依据1、国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》。2、轻工业部颁发的《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》。3、国家及地方的有关规定。4、各专业提供的设计数据。5、建设单位提供的基础资料。6、本项目年饲养育肥牛2000头。7、项目计算期为11年，其中：建设期为1年，生产期为10年。8、项目投产后，投产第一年按达产80％，第二年及以后各年按达产率100％计。9、本项目建成后，企业需定员30人。二、销售收入和销售税金及附加估算1、本项目产品方案为：产品方案一览表设计规模单位数量育肥牛数量(头)2000牛粪数量(吨)1500正常年产品销售收入为822.5万元。63 2、产品增值税税率暂按零考虑，详见销售收入及税金估算表。3经测算，计算期平均利润总额(销售利润)为89.2万元。所得税按33％计取，计算期平均所得税为29.4万元，计算期平均税后利润为59.7万元。正常年盈余公积金按10％计取，公益金按5％计取。详见损益表。三、总成本及经营成本估算1、本项目所需的原辅材料、动力燃料等价格，均采用现行市场价格。2、工资及附加：工人每人每年平均7200元，技术人员每人每年平均15000元，管理人员每人每年平均15000元，生活福利费按14％计取，全年工资及附加为27.3万元。详见工资及福利费估算表。3、固定资产折旧采用分类折旧,残值率按5％计列。折旧年限分别为:房屋及建筑20年,机器设备10年,年折旧费为24.1万元。详见固定资产折旧计算表4、无形及递延资产摊销年限分别按10年、5年考虑，详见无形及递延资产摊销估算表。5、经估算，计算期年平均总成本为716.9万元。正常年经营成本为692.5万元。详见总成本费用估算表；外购材料、燃料及动力费成本估算表；修理费估算表；其它费用估算表。四、财务效益分析1、盈利能力分析63 1.1本项目投资利润率15.3％。1.2根据财务现金流量表计算，项目税后财务内部收益率为14.0%，财务净现值（Ic=8%）为48.4万元，投资回收期为7.1年，含建设期1年；税前财务内部收益率19.5%，财务净现值（Ic=8%）为190.1万元，投资回收期为5.8年，含建设期1年。详见财务现金流量表。　2、偿还能力分析本项目偿还资金来源为：在还款期间将未分配利润，折旧费，摊销费等用来还款；国家农业开发资金偿还期为4.0年，（含建设期1年），地方配套资金偿还期为5.3年（含建设期1年）。资金占用费率按2.4％计，详见借款还本付息计算表。通过对资产、负债的分析,从每年资产负债率、流动比率、速动比率指标看，本项目资产负债状况是合理的，有一定偿还能力。详见资产负债表。五、不确定性分析1、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为57.6%。计算结果表明，当项目达到设计能力的57.6%时，企业就可保本生产。该项目风险较小，具有较强的抗风险能力。2、敏感性分析63 根据本项目情况,就固定资产投资,原材料成本，销售价格等因素的变化，对税前财务内部收益率的影响程度进行分析。分析情况见敏感性分析表（图）。从分析来看，销售价格对企业经济效益反应最敏感，其次是原材料成本。固定资产投资影响不太明显。为减小项目的风险性,必须保证产品质量，注意品种变化，随时掌握市场信息，同时注意节约成本消耗，保证企业的经济效益。六、财务评价结论从以上的财务评价看：项目的财务内部收益率高于行业基准值，该项目的经济效益良好，能够按期收回投资；贷款偿还期较短，项目具有一定的还贷能力；盈亏平衡点低，比较安全，敏感性分析结果表明，项目实施后能适应市场变化，具有较强的抗风险能力。因此从财务角度评价该项目可行。63 第九章环境影响评价　　一、环境影响本工程污染源为肉牛饲养过程中产生的生产废水和生活污水、废渣。主要污染物如下：1、污水：本工程排水为牛饲养场排放的饲养污水及生活污水，污水水质指标如下：COD800mg/l，BOD400mg/l，SS2000mg/l。2、废渣本工程废渣主要为饲养过程中产生的废渣等。二、环境保护与治理措施1、设计采用的排放标准a、《污水综合排放标准》GB8978－1996b、《工业“三废”排放试行标准》c、《工业企业设计卫生标准》2、污染物治理a、污水治理本工程排水采用合流制排水系统，排水经污水处理站处理达标后排放。管材采用钢筋混凝土管，钢丝网水泥砂浆抹带接口。污水处理流程如下：污水→沉淀池→厌氧池→ＳＤＲ→排放63 ＳＤＲ为地埋式污水处理设备，不站地表面积，不需专人管理，效果可靠。b、废渣牛粪便可用做肥料，不会对环境造成污染。3、无污染的绿色产业链条为了保证牛产品的质量，不但要保证牛产品无农药残留，还要建设无公害的秸杆、玉米等无公害饲料原料基地。牛饲料必须是无公害的、绿色的，那么就要施用农家肥，农家肥哪里来，来自牛粪。牛粪经过处理后还田，既含养份和提高了地力，又保证了绿色作物的生产，这是一个良性循环的绿色产业链。无公害饲料处理还田秸杆、玉米等喂牛牛粪4、绿化为美化厂容，净化空气，以减少环境污染，在厂区内道路两侧可栽植行道树，在建筑物与道路之间的空地布置灌木丛，厂区围墙边缘可栽植垂柳。搞好厂区绿化，使工人有一个良好的工作环境。63 第十章农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营1、壮大主导产业和促进结构调整情况吉林省是一农业大省，是我国玉米、大豆的主产区，粮食总产已突破200亿公斤，这其中又以玉米为主，占到粮食总产量的75％以上。辽源市地处吉林省东南部，属温带大陆性季风气候，全年无霜期130天以上，夏季高温多雨，特别适合玉米、大豆、高粱等农作物生长，粮食、秸秆、牧草产量极其丰富，特别是辽源地区地理特征是“三山一水六分田”，具备发展畜牧业自然优势，广大农户有着丰富的养牛经验，农户养牛基础较好，特别是近几年来，发展速度明显加快，水平不断提高，规模养殖逐年增多，有向商品化发展的较好基础。从辽源市实际出发，实现经济跨越式发展的潜力在于发展畜牧业，畜牧业发展的潜力在于发展养牛业，无论从资源条件来说，还是从产品市场来看，以及从经济效益来考虑，辽源市发展养殖业具有显著优势。今后发展畜牧业的重点必须向“以草换肉”的肉牛养殖业方向发展，这是畜牧业的希望，也是农村经济新的增长点，同时还是增加农民收入的有效途径。63 本项目的实施可以充分利用当地肉牛养殖的优势和饲料资源优势，并且还可以带动相关企业的生产发展,为辽源市乃至吉林省农业的发展起到积极的推进作用。在满足市场需求的同时还可提高广大农户经济效益、增加地方税收,社会效益和经济效益明显。无论从辽源市农村经济自身的发展或是带动地区经济的发展来看，本项目的实施都有着极其重要的分量。2、产、加、销、服各环节的利益连接情况本项目的建设，有利于农业内部结构的调整。吉林省是我国粮食大省，粮食总产已突破200亿公斤，这其中又以玉米为主，占到粮食总产量的75％以上。但近几年来虽然粮食作物在产量上不断创出新高，但粮食的价格并没有相应的提高，相反还有些回落，而且卖粮难的问题也时时困扰着农民，这些都直接影响了农民的收入。粮食相对过剩，农业结构不尽合理，加工转化能力较差，农业比较效益下降。积极发展草食动物，实施肉牛养殖，可以有效地调整农业内部结构，特别是调整养殖的畜种结构，符合吉林省由粮食大省向畜牧大省的发展目标，可以延伸产业链条，促进当地经济的发展和突破。本项目的实施，通过公司对农户饲养的架子牛的回收，搭建了公司+农户的桥梁，在保证农户饲养的牛有稳定的销售渠道的同时，通过定单还可以使农户在牛种的选择，饲料的喂养等方面有章可循，从源头上保证了肉牛的质量。本项目的实施，又为下游屠宰加工企业获得优质原材料—63 肉牛提供了可靠的保证。本项目是辽源金昌企业集团的配套工程，而辽源金昌企业集团是吉林省最大的肉牛屠宰加工企业之一，目前年屠宰加工的规模为20万头。本项目由于采用合理的饲养工艺，保证了肉牛的品质，为屠宰加工提供了优质的原料。因此，本项目的社会效益和经济效益是十分可观的。3、辐射带动作用该项目建成投产后，采用公司示范带动农户饲养架子牛，签定合同收购与上门服务的经营管理模式。建立稳定的公司+农户的经营体制。取信与民形成牢固经营体制，按照市场经济规律，强内拓外，壮大龙头，形成综合配套育肥牛产业链。按照项目正式投产后的生产规模，可安排农村剩余劳动力近900人，企业可实现年销售收入万元，项目直接安排就业人员33人，可带动周边10个乡镇的经济发展。二、农民增收通过本项目的实施，可为项目区内农民增加经济收入540万元，其来源主要为架子牛饲养、回收订单。公司通过与农户签订架子牛饲养、回收合同，采用“公司加农户、契约加服务”的模式，解决农户饲养中的各种困难，这样农民可以以较小的投入获得较高的回报。非项目区的农户缺少资金投入，没有产品回收渠道，饲养的架子牛销售仅仅依据市场需求，缺少必要的保证；同时没有专业化的技术指导及培训，饲养的肉牛品质难以满足屠宰加工厂的质量要求，这对农户提高经济收入均会产生较大影响。三、其它社会影响1、就业贡献63 本项目的实施可以带动近千名农户从事养牛业，增加33个就业岗位,并可带动种植、饲料、运输等行业共同发展。2、生态效益评价本项目由于实行标准化生产，强调产品的绿色天然，将严格执行欧盟等国家的标准进行喂养，同时对牛粪等副产品将直接用于无公害饲料作物的种植，因此，本项目的实施有利于恢复地力，保护生态平衡，实现可持续发展。所以，本项目具有良好的生态效益。3、环境影响评价本项目建成投产后，无有害、有毒物质产生，只产生少量的污染物，如生产废水、生活污水、废渣等。本项目将对上述污染物进行综合治理，达到国家规定的标准后排放。63 第十一章项目组织与管理一、组织机构与职能划分1、组织机构项目建设期要成立筹建办公室，由省农业综合开发办公室、区农业综合开发办公室及建设单位参加并负责整个项目的建设工作。项目的建设将严格按照国家基本建设程序进行，实行规范化管理。即按规定立项，按项目进行动态管理，按计划组织实施，按进度安排建设资金，按要求进行考核。建立项目质量管理和技术监督体系，完善项目法人责任制，公开招标制，工程监理制，资金运行监察制和项目验收制等有关制度，定期对项目建设情况进行考察和评估，确保项目质量。要强化审计监督力度，确保项目资金安全运行。本企业正式运营时实行董事会领导下的总经理负责制,在总经理统一领导下，公司下设生产、经营、技术、人事和财务等职能部门，对生产经营和行政事物统一领导，各负职责。公司最高权力机构为董事会，董事会设事长一名；公司日常最高管理者为总经理；整个管理机构还包括技术部、生产部、财务部等部门。2、本项目劳动定员和生产天数劳动定员33人。其中生产工人30人，技术人员1人，管理人员2人。全年工作天数为365天（二班生产）63 二、项目经营管理模式项目建成后，要成立管理公司，实行企业化管理。在管理体制上，实行管理模式企业化，管理手段现代化，管理措施科学化，管理目标责任化。在运营机制上，要打破所有制界限，实行多种经营形式并存，按照“自主经营，自负盈亏，自我发展，自我约束”的方针，有序地组织生产、开发等项目的经营活动，宜统则统，宜放则放，宜合则合，宜分则分。要制定优惠的生产、开发政策和建立宽松的经营环境。三、经营管理措施1、公司管理制度公司建立完善的现代化管理体系，实行总经理领导下的逐级分工责任制，各部门职能分明，责权统一，有一套行之有效的工作程序和组织程序，同时严格执行IS09000国际质量认证标准。（1）质量管理制度总经理主管质量管理工作，公司设有质检部和技术研究开发服务中心，负责质量管理工作和负责质检和技术研究的副总经理均具有肉牛饲养及畜禽疫病防治的专业知识，且为本科以上学历，对进厂架子牛，公司实行严格的检疫检验责任制，同时按IS09000质量标准对肉牛饲养全过程进行质量控制，使肉牛的质量得到可靠的保证。（2）人力资源管理制度63 公司把人力资源看作是最重要、最宝贵的财富，广泛吸收肉牛饲养，疫病防治等优秀人才，建立专业对口，高效率、高素质的用人机制，专业技术岗位，实行创新用人机制，聘请专家、教授等做公司顾问。（3）销售管理制度公司根据重点产品的市场份额，落实销售任务与指标，根据回款控制发货，控制销售费用，定额包干。建立了销售量和回款额与个人收入挂钩的制约机制。（4）物资采购制度公司制定了生产物料管理程序，在充分保证质量前提下，货比三家控制采购成本，以“确保重点，兼顾急需、优质低价，定点定量，就地就近、减少积压、保证生产”为原则，强化物料采购管理。2、企业的发展思路面对加入WTO的机遇和挑战，中国的畜牧业必须加快现代化发展步伐，实现生产的规模化、经营的企业化、劳动的专业化，依靠科技支撑，着眼于国际市场，生产高附加值产品。**公司致力于肉牛业产业化发展，而人才是发展的关键，该公司要积极建立新型的人才培养机制，加强现有人员的技术培训和专业素质的提高，并广纳、吸引、聘用国内行业专家做为企业顾问，参与肉牛饲养新技术的开发。四、技术培训63 管理人员、技术人员及生产人员的素质是企业形象的体现,特别是在市场经济的今天，从业人员的素质是企业发展的关键,直接关系到企业的形象和命运。本项目将由公司组织工人、农民和有关人员采取现场讲解、就地培训的办法,请经验丰富的专业技术人员讲课,使相关人员提高个人素质和科技水平，掌握基础知识和基本技能，并要严格工艺流程和规范，确保产品的品质和科技含量。本项目所需人员，工程技术人员及管理人员面向社会招聘；工人从当地的高、初中毕业生中通过考试择优录用，培训后上岗。五、劳动保护与安全卫生1、劳动保护措施劳动保护本着积极改善工人的劳动条件，减少职业危害，保证职工在生产过程中的人身安全和身体健康等原则，采取如下措施：1.1减少工人的劳动强度，对生产过程中货物搬运采用机械操作。1.2对电器设备外壳采取保护性接地。1.3车间内按规定设置合理的灭火设备。1.4在牛舍等散发异味较多的车间应采用机械通风。2、职业安全卫生本项目生产操作过程中严格执行国家职业安全卫生标准及规定。63 2.1生产人员卫生工作人员要定期进行体检，注意个人卫生，每次进入牛舍时都要身着消过毒的工作服，不准把非生产用品带入厂区内。2.2牛舍卫生牛舍环境应满足洁净度要求，墙面、棚面、地面保证平整、光滑、不起灰，天棚应作成防霉及不挂灰的形式，建筑装修要满足防水、防潮及防腐要求。2.3生产操作卫生工器具、生产设备要清洗、消毒干净，另外饲养过程中产生的废弃物要放到指定地点及时处理或消除。2.4厂区环境卫生厂区道路应在现有的基础上，整体考虑，使新建的项目及公用设施布局合理，道路通畅，排水无阻，空地做好绿化，使厂区生产、生活、生态状况良好。3、安全生产项目按国家建筑设计防大规范GBJ－87规定设计，并经消防部门审核后施工。4、卫生防疫按照国家《家畜家禽防疫条例》的规定建立卫生制度。4.1引进架子牛严格执行检疫、隔离、驱虫制度。4.2每年定期进行肉牛的检疫、免疫工作。63 4.3建立疫情监视制度，发现疫情立即报告，迅速采取封锁、隔离、治疗、净化等有效措施。第十二章可行性研究结论与建议一、可行性研究结论1、本项目建设符合国家畜牧行业的产业政策；2、本项目采用国内先进的饲养工艺及设备，使产品质量高、安全、卫生；3、根据目前企业自身发展计划及资源配置情况，本项目建设规模适当、合理，并留有发展的余地；4、本项目建设所在地投资环境较好，水、电和原、辅材料供应有保证；5、承办单位具有一定的生产管理和经营经验，企业实力较强，具有一定的抗风险能力，能保证本项目的顺利建设和生产；6、项目投产后正常年销售收入822.5万元,利润总额89.2万元,财务内部收益率14.0%(税后),投资利润率15.3%,投资利税率15.3%,投资回收期7.1年(含建设期1年、税后)。由上述财务分析指标看,均好于同行业水平,社会效益、经济效益显著,项目前景广阔,有较强的抗风险能力。63 综上所述，本项目是充分利用当地原料资源和劳动力资源优势及有利条件,促进当地工业、农业发展和促进企业进一步发展、拓宽生产经营之路的好项目,是提高国民身体素质,改善国民营养状况的一项希望工程。本项目的建设符合国家产业政策，建设规模适当，拟采用的技术工艺成熟、先进，选用的设备可靠。本项目建设条件完善，原材料供应充足,产品市场广阔,且经济效益和社会效益明显。从财务评价结果看，各项指标均较好。因此，本项目建设是可行的。二、问题与建议1、存在的问题①重大自然灾害造成的问题②国家拨款到位不及时影响项目建设进度的问题③中国加入WTO农业经济受到冲击的问题2、建议及实施条件①建议加强技术监督和质量控制，充分发挥技术和经验的优势，增强产品的市场竞争力；②建议应进一步进行肉牛饲养方面的考察，引进先进、适用的饲养方法，达到产品优质优价的目标；③在生产中尽量做到节能降耗，以降低企业运营成本；④在原辅材料及成品运输过程中，应尽量做好运输车辆的调度与管理工作，使生产运输畅通，人流、物流安排合理；⑤以科技促发展，在确保产品质量稳定的前提下，加快研制开发新产品的速度，使产品在市场上具有较强的竞争力；⑥63 对市场要做进一步调研，掌握牛肉及其制品的最新动态，力争在市场竞争中占据主动；⑦尽早落实本项目所需资金，以便产品早日投产，发挥其社会和经济效益；⑧本项目进行期间，抓紧对所需工程技术人员和职工进行招聘，并按计划进行培训，以确保项目的顺利实施；⑨项目投产以后，建设单位应加强内部科学管理，尽量降低成本，使企业拥有更大范围的调控价格能力。63'