数控冲床技术创业计划书.doc 45页

'济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入数控冲床技术创业计划书第一部分执行总结1.1公司简介山东金石电子工程有限责任公司以“创国内先驱，树民族品牌”为企业的发展精神，以“精诚所至，金石为开”为企业的口号，以“科学发展观”为企业的指导思想，以“创新、环保、以人为本”为企业的宗旨，建设创新型团队、学习型企业，以实现经济效益与社会价值共进的发展目标。公司努力将高新技术成果产业化，促进经济发展和社会进步。公司目前拥有的数控转塔冲床液压伺服控制系统由济南大学研制开发，拥有核心技术并正在申请两项专利。1.2市场概论主传动部分是数控冲床技术进步最为重要的标志，过去此项核心技术一直以来被外国所控制，外国公司所提供的价格非常高，市场上一套进口液压伺服控制系统的价位一般在15万元左右。而由于本公司的产品具有自主知识产权并且在各项指标均达到国际标准的同时，公司的产品初步定价为11万元人民币，因而自身具有巨大的价格优势。1.3生产与营销公司将设在山东省济南市永君钢材市场附近，这里可以有效依托济南二机床集团，同时运输费用较低。公司地处城乡结合部，地价低廉。济南是全国重要的重工业基地和数控转塔冲床生产基地，云集了大批数控转塔冲床使用商，优越的地理位置有利于本公司迅速打开市场。公司主要开发经营“金石”牌液压伺服控制系统系列产品，并且组织开展与数控转塔冲床有关的产品技术研究和交流活动。在产品服务上，公司服务宗旨定位于“三全服务”：全天候、全方位、全过程。定价方面，公司采取撇油定价策略45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入，以便短期内取得较大利润，有效排挤潜在进入者，而且可以在未来的竞争中采取降价策略，有效排挤潜在进入者。在广告方面，公司前期侧重于产品的性能广告，后期将逐渐向企业品牌广告方向转移。公共关系方面，公司将绿色营销理念融入公司的经营宗旨当中。液压伺服控制系统是拥有自主知识产权的高新技术产品，具有较高的技术壁垒，在国内同行业中处于领先地位，而且公司可充分利用国家对于高新技术企业适用15%优惠税率的政策。1.4投资与财务本公司注册资本1250万元，第一年实现利润1191.29万元，以后逐年递增，到第五年利润达到1353.97万元，第一年销售利润率12.89%，到第五年达到13.16%，静态投资回收期为1.1年，投资回报率为40.79%。以上指标均高于同行业平均水平,表现出良好的阶段性增长势头。1.5组织与人力资源公司创业初期的性质是有限责任公司，将采取直线式的组织形式，总经理向董事会负责，初期创业团队主要来自济南大学管理学院“深度”创业计划小组，小组成员各司其职并具备相关领域的专业知识和运作经验能够优势互补。本科研技术项目开发的是一种具有自主知识产权的高效、节能产品，并且正在申请两项国家发明专利。研究人员长期从事数控技术、网络通讯等数控研究工作，90%人员具有博士、硕士学位，而且拥有多名教授、高级工程师作为技术指导。第二部分项目背景2.1市场背景中国日报网环球在线消息：中国商务部部长陈德铭1月10日晚，在中加贸易理事会年会晚宴上表示：根据刚刚得到的海关的数字和统计，中国在2007年的进出口总额已超过了2.17万亿美元，在200645金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入年基础又有所提高。其中，2007年我国机电产品对外贸易继续稳定增长，进出口总额达到12004.6亿美元，比上年同期增长22.8%，净增加2232.8亿美元，占我国外贸进出口总额的55.2%。入世以来我国机电产品贸易规模迅速扩大，1.2万亿的年进出口额是入世前2001年（2393.1亿美元）的5倍，年均增长30.8%；月均1千亿美元则接近于1995年全年机电产品进出口总额（1030亿美元）；与2006年全球机电产品贸易量第二的德国（约1.08万亿美元）相比，2007年两者相差仅在百亿美元左右。2007年我国机电产品贸易在优化进出口产品结构、转变贸易增长方式、市场开拓等方面呈现新的特点，同时也面临企业成本上升等制约因素。预计2008年我国机电产品进、出口增速将有所上升，顺差仍将持续增长。其中：出口总额约为9142.3亿美元，同比增长29.8%左右；进口总额约为6381.0亿美元，同比增长26.9%左右。贸易顺差约为2761.3亿美元，同比增长37.0%。专业人士指出，数控机床附件及其配套功能部件是机床工具制造业在“十一五”计划重点发展的产品。虽然我国数控机床附件的研制取得了显著成绩，但与国外先进水平相比还是有一定差距的。为确保国产数控机床的发展，就必须把数控机床附件系统的开发尽快搞上去。国家有关部门正在制定有关鼓励、扶持国产数控机床附件发展的相关政策，加大对数控机床附件行业科研和技改投入，使国产数控机床附件行业有一个跨越式的发展。2.2市场需求十一五期间将是我国机床工具行业发展最活跃的五年，2007年中国机床消费额和进口额连续六年名列世界第一。2007年数控机床消费额大约在124亿美元左右比上年增长15%。随着国家《关于加快振兴装备制造业的若干意见》的出台.预计今后10-15年，中国的装备制造业将实现持续快速的增长，数控机床的发展速度高于机床工具全行业的发展速度。全行业数控机床的品种已达1500多种。为航天、航空、国防军工提供了一批高质量的大型、精密数控机床。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入国产数控机床总量虽然增长很快，但市场占有率不高。目前经济型数控机床基本自给，但高级型数控机床绝大部分依靠进口，普及型数控机床国内市场也大部分被进口产品占据。从行业总体来看，核心竞争力不强。我国虽然是机床大国，但还不是机床强国。因此，为了发展我国数控机床业，就必须掌握数控系统中的关键技术。民族企业必须清醒地认识到这一点，加大投入，尽快提升核心竞争力，重视巩固和扩大低端市场，丰富产品品种，介入高端市场，利用本土优势加快发展。数控液压伺服控制系统是在这种环境下产生的，加大资金投入研制具有自主知识产权的数控液压伺服控制系统，对我国机床工业以及国民经济的发展都具有十分重要的意义，对于济南乃至山东高端数控技术的发展都具有重要的战略作用。高速数控转塔冲床应用于压力加工的高端设备，能够使金属板材压力加工易于数控化、网络化、柔性化，广泛用于多品种的板材加工行业，如汽车、高低压电力开关成套设备、通讯电子、计算机、电梯、空调、厨具、建筑幕墙装饰、五金家具、电器控制箱、机械外罩加工等行业。据市场调查，此类数控机床市场价位约70-80万元，每年国内市场需求上万套，市场销售额近百亿元。通过对本产品的开发，将实现液压系统和电器控制系统的国产化，除本身数控冲床用外，还可单独作为产品销售。预计高速数空转塔冲床液压伺服控制系统每年国内市场需求上万套，市场销售额十几亿元。而且通过对本产品的开发，力争打破国外产品一统天下的被动局面，推动我国数控加工技术的发展。2.3产品概述2.3.1产品外观2.3.2高速数空转塔冲床液压伺服控制系统的创新点及优势①利用直线式位移传感器组成电液伺服控制系统具有精度高、反应灵活、可靠性强的显著特点；45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入②采用自主设计的液压控制回路，噪音大大降低、震动大大大减小而系统工作频率空载达到1500次/分，负载最高可达800次/分；③建立起高速数空转塔冲床液压伺服控制系统设计、制造标准。2.3.3高速数空转塔冲床液压伺服控制系统的主要技术指标项目单位指标最大冲压行程mm10最大加工板厚mm6加工理论重复精度mm±0.02液压频率次/分400-800额定工作压力KN300第三部分：市场分析随着全球经济一体化进程的加快，中国已日益成为真正意义上的“世界工厂”，而这其中最为重要的标志就是制造业的迅猛发展。2007年中国连续六年成为全球最大的机床消费国，在国家振兴装备制造业和技术创新的大环境下，数控转塔冲床的发展将变得更为活跃。而液压伺服控制系统一直是数控转塔冲床技术进步的标志之一，也是数控系统的必须具有的核心技术，一直是制造商和用户关注的焦点。3.1市场定位我公司生产的高速数控转塔冲床液压伺服控制系统是一种具有自主知识产权的高效、节能产品，并且正在申请两项国家发明专利。本产品由快速液压缸、控制阀快和液压站等组成，具有精度高、反应灵活、可靠性强、噪音小、冲压频率高等显著特点，液压系统的平稳、易调试、行程可控、过载安全保护等特点在数控转塔冲床上得到了充分体现。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入公司初期将主要依托济南二机床集团有限公司。一方面，作为中国规模最大、品种最全、综合制造实力最强的锻压设备和大、重型金属切削机床制造企业之一，其对于液压伺服控制系统的需求数量巨大，且长期购买；另一方面，济南市云集了大批数控转塔冲床制造商和使用商，有利于本公司迅速打开市场。公司后期将积极涉及国内其他地区的市场，发展重点是国内其他数控转塔冲床生产基地。此外，由于本产品的位置伺服控制系统只须改变相关参数即可对除数控冲床外的诸如设备安装等行业进行位置控制。因此，作为一种产品附加功能，本公司未来市场领域将扩大到需要进行位置控制的各个行业。由于是具有自主知识产权的数控技术，因此可为相关行业（如设备安装）有效降低成本。在现有技术条件下，本产品具有精度极高的竞争优势。3.2产品市场状况分析主传动部分的冲压频率直接影响数控冲床的生产效率。因而，主传动部分一直是数控冲床制造商和用户极为关注的焦点，现今高频次、低噪声、性能完善的液压主传动系统代表了主传动部分发展的最新进展。但是，目前国内的数控转塔冲床中，机械式数控转塔冲床仍然还是占据了很大的比例，与液压主传动系统相比，机械式主传动是非常落后的，其缺点是摩擦片损耗快、液压油污染大、主传动性能差。我公司生产的液压伺服控制系统相对于机械式数控转塔冲床，其关键在于油缸的上下行程多点或无级可控，换向迅速，为数控冲床带来了前所未有的技术进步。（详见下表1）表1液压/机械式主传动系统对比液压式主传动机械式主传动噪声低，振动小噪声高，振动大液压油可重复使用，污染小液压油一次性，污染性强滑块任意行程控制滑块不可调冲压频率高；1500次/分冲压频率800次/分无过载闷车、无零件损坏，性能优良性能差在国外发达国家，从近年来的销售情况来看，机械式数控转塔冲床的销量正逐步萎缩，液压式数控转塔冲床在不断增加并已占据主导地位。其具有的高效、节能、环保等优势，已经受到广大设备用户的认可和接受，引领了数控转塔冲床发展的最新方向。据统计，目前国外生产液压式数控转塔冲床的厂家已有30多家，这还不包括一些著名厂家在其他国家的子公司或分厂。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入在国外，液压伺服控制系统作为数控转塔冲床主传动部分的应用非常普遍。美国、德国、法国等国早已实现将液压式数控转塔冲床作为本国数控转塔冲床的主导形式。在美国，液压式数控转塔冲床的保有量达到三万多台；而在德国，除了液压式数控转塔冲床的保有量巨大外，其生产能力同样巨大。德国哈雷公司专用于冲床的系列产品以及德国施耐德、力士乐公司的伺服阀控制液压冲孔系统是这方面的佼佼者，在本行业中处于领先地位。就在我们的近邻日本，其液压式数控转塔冲床的保有量也达到两万多台。3.3市场预测“十一五”期间将是我国机床工具行业发展最为活跃的五年。2007年我国机床工业行业经济运行继续保持快速发展的态势，全年机床工具行业产值已达到2000亿元，数控机床产量已突破10万台。近年来液压式数控转塔冲床的发展速度高于机床工具全行业的发展速度，为航天、航空、国防军工提供了一批高质量的大型、精密数控机床。但是，尽管中国这几年发展比较快，液压式数控转塔冲床的保有量和美、日等国相比，仍相差甚远（图1），这同时也意味着拥有巨大的市场前景。图1各国液压式数控转塔冲床保有量一览表（2007）（单位：台）另一方面，在当前市场上，数控机床的核心技术——主传动部分，中国90%需要国外进口（例如在上海设厂的德国吉特迈集团，在烟台建厂的韩国大宇综合机械株式会社）。可以说，所有的核心技术是被外国掌握的。因此，市场上一套进口产品的价位一般在15万元左右，价格高得惊人。本公司产品定价为11万元，比国外产品在价格方面有巨大优势，可以有效地为国内数控机床制造企业降低成本，这也正体现了公司一贯奉行的“双赢”原则。通过研发具有自主知识产权的产品，使公司在赢利的同时，为国内数控制造业提供性能优良、价格低廉的液压伺服控制系统，使国内数控制造业的核心竞争力得到大幅提升，使我国真正实现由机床大国向机床强国的转变。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入液压式数控转塔冲床是应用于压力加工的高端设备，广泛用于多品种的板材加工行业，如汽车、通讯电子、计算机、电梯、空调、厨具、五金家电、电气控制箱、机械外罩加工等行业。正因为用途的广泛性，其每年国内市场需求逾万套，市场销售额近百亿。以公司的市场销售量为840台计算，公司一年收益便可达到9240万元。这只是粗略的估计公司在成立初期的市场占有额。在国家“十一五”期间提出振兴装备制造业的大背景下，液压式数控转塔冲床的国内市场需求将进一步提升，公司的投资收益会更加可观.此外，由于数控冲床的核心技术——主传动部分发展极其迅速，因而其升级换代就显得非常重要。但是，由于此项技术对一个国家的重要性又是如此之高，以至于最高的技术是用钱买不到的，人家愿意卖给你的只是二流、三流设备，一流技术要等到变成二流技术才会卖给你。因此，国内现有的数控冲床升级换代速度远远滞后于国外。正是以“加大液压伺服控制系统的国产化应用力度，彻底打破国内企业在技术提升、设备改造等方面受制于人的不利局面”为己任，我公司推出这样一款具有自主知识产权的产品，国内近万台现有数控冲床的升级换代为本公司的产品提供了另一片广袤的市场。3.4同类产品最具竞争力一方面，与国内目前数量仍较多的传统机械式数控转塔冲床相比，应用了液压伺服控制系统的数控转塔冲床具有许多优点：（见下表2）。表2装配有液压伺服控制系统的数控转塔冲床电液伺服阀控制冲压速度“飞跃式”提升（每分钟1500次）液压缸行程可控成型模具可调节，使用方便击打头可控冲压噪音减小另一方面，与国外同类型产品相比，由于本公司的产品是具有自主知识产权的，因而相对进口的产品，在保证性能同等的情况下，在价格上拥有巨大优势，平均每套产品能为国内企业节省成本4万余元，这还不包括后期在技术升级换代上产品使用企业所享受到的进一步成本节约。特别值得一提的是，由于本产品是一项填补国内空白的高技术含量产品，因而在享受15%的优惠税率同时，必将在政府的相关政策上享受一系列优惠政策。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入3.5注重企业的社会效益和技术创新①以人为本，绿色环保。我公司生产的液压伺服控制系统由于油缸的上下行程多点、无级可控和换向迅速，因而使得振动大大减小，运行过程中的噪音也大大降低，基本上只有板材冲断的声音，使得数控冲床操控者的听力相对原先的设备得到了极好保护，真正体现了“以人为本”的宗旨；同时，由于本公司的产品应用了自主研发的最新技术，因而使得液压油的循环次数相对以前大为增加，减少了液压油的排放，从而大大降低了其对环境的污染和破坏。②资源节约，循环经济。我公司积极响应国家建立“资源节约型、环境友好型”社会的基本政策，在产品研发过程中本着环保、节约的原则,充分利用原材料，实现生产过程中资源的循环利用。同时，努力提高产品的科技含量，提高产品用途的多样化，减少社会资源的浪费。加强企业自身的管理建设，水、电、原材料的使用节约化，实现“建设资源节约型社会”的时代主题。③注重技术创新。本公司的领导团队具备系统的理论知识和合理的知识结构，以“生产一代、研制一代、设计一代、构思一代”作为公司的营运理念，时刻关注产品的技术创新。本公司在国内首次建立起完善的液压伺服控制系统仿真模型，为进一步深入研究奠定了理论基础；在国内首次利用直线式位移传感器组成电液伺服控制系统；自行设计的液压控制回路为国内首创；公司建立起国内第一份液压伺服控制系统的设计、制造标准。这些都表明了公司对于自主创新的高度重视。第四部分：营销策略4.1营销目标企业价值最大化，社会效益最大化的原则是我们公司发展的根本动力和最终目标。我公司生产的液压伺服控制系统具有自主知识产权，营销目标锁定在国内液压式数控转塔冲床的制造厂商和使用厂商，45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入市场潜力巨大，经济效益可观。公司在第一年便可实现销量840台，盈利1191.29万元，第一年净资产收益率可高达55.58%，销售利润率达到12.89%。经财务分析，公司在第1.1年即可全部收回投资。若将每年收益按一定比例用于科研再投资，会更能提高资本的回报率。公司预计在五年后，每年可实现销量935台，盈利1353.97万元，净资产收益率可以达到59.77%，实现销售利润率13.16%。经初步计算，内含报酬率38.7%，获利指数是4.4远大于1，投资回报率为40.79%，项目具有极大的可行性。（具体财务指标请参照第七章：财务分析）4.2营销策略4.2.1产品策略本着“打造民族品牌，致力绿色节能”的经营宗旨，公司开发设计了这套填补国内技术空白的绿色、节能、环保型液压伺服控制系统。作为代表一国工业发展水平的液压式数控转塔冲床的核心技术，它的出现使我国第一次真正掌握了数控系统当中的核心技术，有效提升了我国数控机床制造业的核心竞争力，对于致力成为“世界工厂”的当代中国，具有重大的经济和社会意义。①产品质量质量是产品的生命，也是企业的生命。因而，它是企业提高竞争能力的核心问题。在公司内部，公司成立自己专门的质检部，严格按照ISO9000质量认证的相关标准进行内部自鉴，防止劣质品进入市场，最大限度的保护用户的使用权益。在公司外部，公司还对零部件供应商提出严格要求，要求零部件供应商也要达到公司的质量标准。为此，公司将设立一套系统的激励机制，通过经济上的奖励措施，对于表现优异的供应商给与一定奖励，鼓励供应商实现公司的质量要求。另外，公司将更多的精力置于调查顾客的质量需要，研究顾客所反馈的质量记录，不断的追求顾客所认可的质量，而不是盲目的追求高成本下的高质量。访问顾客将成为本公司管理人员的例行公事，以便更好的洞察顾客的质量需要②产品服务公司在产品服务上一贯奉行“双赢”的原则：一方面，通过优良的服务可以增强顾客对企业的认同感，有效扩大产品销路；另一方面，优良的服务可以充分开发产品的使用价值，使顾客在使用产品的过程中获得最大的满足感。正是本着这样的“双赢”原则，本公司将公司服务的宗旨定位于“三全服务”：全天候、全方位、全过程。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入售前服务：公司始终认为，新经济就是“心”经济。谁拥有了用户的心，谁就拥有了市场；谁拥有了市场，谁就拥有了主动权。因此，公司在产品销售前就对潜在顾客进行一系列调查和咨询，对顾客要求的服务项目，按重要性加以排列，使本行业潜在顾客能在认为最重要的服务项目得到最充分的满意，以最符合顾客“口味”的服务引导潜在顾客成为企业真正的顾客。售中服务：公司在售中服务中，始终把中国顾客的需求特点作为公司服务的导向。由于中国的顾客多数信奉眼见为实。因此，公司的经销商将热情接待每一位来访的顾客，并在示范性操作展示的基础上，让顾客通过现场体验来亲身感受公司产品的优良性能。除了实地体验外，公司将充分发挥互联网的快捷、全天候和成本低等优势，通过本公司的网站开展网络广告、信息发布、邮件营销、会员制营销和网上商店等服务，为顾客提供更好更为及时迅速的服务。·售后服务：公司将成立专门的客户服务部，对顾客进行长期跟踪调查，自主研发的顾客信息数据库，将全面收集和及时更新相关顾客信息。另外，公司还将建立一套系统的用户意见反馈机制，定期进行信息反馈。同时，由于液压伺服控制系统升级换代速度快。因此，促进产品更新换代，实行“反馈式营销”，进行技术升级跟踪服务将是公司售后服务的重中之重。另外，公司将依托公司的顾客信息数据库，实行“产品生日”式服务，即对某一特定日期前购买本公司产品的用户进行免费上门维护服务，赠送感谢信和纪念品，以感谢用户对公司产品的信任和支持。4.2.2价格策略公司生产的液压伺服控制系统作为数控冲床的核心技术，其需求弹性低。因而，一方面对于机械式，公司采取撇油定价策略。由于液压式具有噪音低、振动小、冲压频率高、冲载入模量可调、精度极高、节能环保等优势性能，因而公司的液压伺服控制系统尽管定价高，仍具有极高的性价比。撇油定价策略可使公司在短期内取得较大利润，而且可以在未来的竞争中通过降价有效排挤潜在进入者，同时也符合顾客对待价格由高到低的心理。另一方面，对于国外同类产品，公司生产的液压伺服控制系统将采取成本导向定价法，充分发挥公司在成本上的竞争优势。公司生产的液压伺服控制系统初步定价为11万元人民币。同时，除了国家对于高新技术企业在税收上有“即征即退”45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入等措施，对于具有自主知识产权且填补国内空白的真正民族品牌，特别是具有绿色、环保、节能概念的产品，政府必将出台一系列的扶持政策。这在一定程度上可进一步降低产品的单位成本，更能提高产品的市场竞争力。另外，为了促进国内数控技术升级换代，彻底改变在核心技术方面受制于人，使我国尽早成为真正意义上的“世界工厂”.公司将对长期使用本产品的企业降低产品升级费用，在促进国内数控技术升级，提升我国数控机床制造业在国际上竞争力的同时，有效扩大并巩固公司在国内市场的市场占有率。这再一次体现了公司一贯奉行的“双赢”原则。4.2.3渠道策略企业与销售渠道的联系直接决定了企业与顾客之间的亲密程度。对于液压伺服控制系统这一新产品，公司将采用“生产—代理—用户”这一分销渠道类型。这种类型可使公司有效节约流通费用，缩短流通时间，使信息反馈迅速、准确；有利于公司开展销售服务工作，提高信誉，迅速树立企业品牌。公司将把对代理商的选择作为渠道策略中的重中之重，着眼于维护本企业产品的良好声誉，巩固企业的市场地位。公司在分销渠道上所奉行的营销哲学是“纵向联合”，致力于与代理商们建立契约型的产销结合，实现与代理商的紧密联系，真正做到“利益共得，风险同担”，通过与代理商们发展和保持密切的、固定的合作关系，使得代理商们手中掌握的大量关于市场及产品方面的第一手信息可以及时准确反映给公司，以便公司及时调整产品结构，不断满足产品需求，有效提高经营绩效。公司将在销售部下专设两名渠道经理，分别针对公司两类最为重要的客户：液压式数控转塔冲床的制造企业和使用企业的代理商进行管理。对销售指标完成得好的中间商可给予较高的折扣率，提供一些特殊优惠，还可以发放奖金或给予广告补助、促销津贴等；若代理商未完成应有的渠道责任，则对其进行制裁，可降低折扣、放慢交货甚至终止关系。4.2.4促销策略①广告宣传45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入公司在广告宣传方面力求多层次性。首先，立足于各类机床类专业杂志、刊物，如《现代机械》、《锻压技术》、《金石道路》等。这类文字性的媒体，适于对液压伺服控制系统这类技术性较强、性能复杂的产品进行详细宣传。另外，公司将通过赞助各类展览、展销会及相关会议的方式扩大公司知名度，拉近公司与用户的距离，迅速建立公司品牌形象。再次，公司将积极参与各类社会公益活动，在积极履行公司应该承担的社会责任的同时，树立公司良好的形象。最后，公司将着重开展网络广告的宣传，充分发挥网络广告互动性、实时性、经济性、无时间地域限制性的特点来充分宣传公司的产品。公司前期侧重于产品的性能广告，后期将逐渐向企业品牌广告方向转移。②营业推广与一般企业只重视对消费者的营业推广不同，公司同样重视对代理商的营业推广。一方面，针对消费者，对于购买次数多或一次购买量较大的顾客采取折价券的促销方式；对于公司的长期客户，公司将定期对其进行免费的全面设备维护并对其今后产品的升级换代给予优惠，与其维持良好的关系。因为在当今社会，“以口传口”的营销模式仍然非常有效。另外，公司还将定期举行产品的陈列和示范演示。利用橱窗陈列、流动陈列等方式，并同时进行操作使用示范，以此展示产品的性能与特长，打消顾客顾虑。另一方面，针对代理商，公司将通过经营指导、人员培训、合作广告、销售竞赛、价格折扣、发放赠品等方式，推动代理商的经营积极性，鼓励其大量进货。这对提高公司产品市场占有率、提升企业形象有重要作用。③客户关系管理CRM客户关系管理（CRM）是选择和管理客户的业务策略，以使客户长期价值达到最优化。公司极力提倡“互动参与式服务”：从产品设计、生产、销售到售后服务全过程都让用户或用户代表参与，使产品真正做到满足用户需求；服务真正让用户满意。另一方面，公司将仔细研究本行业用户对若干家主要同行企业服务工作的意见，公司将全力抓住竞争对手服务中的缺陷，使其作为公司服务中的决定性项目，着重抓住这个项目，使客户得到其他企业所不能提供的服务，使他们的长期利益最大化。④绿色公共关系公司在公共关系方面，极具特色的提出了“绿色公共关系”的概念，将绿色营销理念融入公司的经营宗旨当中。公司致力于通过良好的公共关系活动，显示自己在绿色领域的努力，在公众心目中留下良好印象。对外公司将充分利用传媒为公司的绿色表现作宣传，积极参与有关部门组织的重大绿色活动，如绿色赞助、捐赠、向外界作公司的绿色报告，提供有关公司“绿色”方面工作的经验与成绩，以及信息反馈。对内公司将完善和执行公司内部有关“绿色”45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入的管理制度，进行绿色审计、内部绿色教育，建立公司绿色文化，表彰和奖励对公司绿色表现有突出贡献的职员等等。通过绿色公关，公司可以更有说服力、更广泛地将绿色信息传到广告无法到达的细分市场，给公司带来显著竞争优势。第五部分：公司的组成与管理5.1公司组成结构公司名称:山东金石电子工程有限责任公司公司性质:有限责任公司注册资金:1250万元注册地点:山东省济南市生产厂址:山东省济南市市中区（济南永君钢材市场附近）5.2公司组织形式5.2.1直线职能制公司在发展初期采用直线职能式的组织形式，这样可以实现公司的迅速决策、统一指挥，各职能部门间实现互相协调、协助管理的优势。同时，引入管理工作专业化，既能统一指挥，又有职能部门的参谋、指导，弥补了企业领导管理专业方面能力的不足，协助领导决策。股东大会董事会监事会总经理生产部财务部质检部研发部客服部法律顾问仓库管理车间生产采购营销A产品研发B产品研发A地区B地区C地区5.2.2矩阵制45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入随着公司战略和公司组织规模的不断扩大，组织内部协调沟通战线也不断变长，管理费用同样呈上升的趋势。原来的直线职能制的组织形式已不再适用于逐步走向成熟的企业。因此，我们在企业发展中期采用矩阵制组织结构对公司的事务进行管理，形成工作有效、责任明确的公司管理形式。矩阵制的组织结构形式是一种适应市场经济的组织结构形式。随后公司将进入快速发展时期，最终我们将公司按照生产的产品和销售区域不同划分事业部，并进行股份制改造，明确产权责任，加强内部竞争与协调。生产经理总经理研发新产品液压伺服控制财务经理营销经理质检经理HR经理员工职能职责行政职责。5.2.3各部门职能股东大会职能：公司权力机关，行使公司决策权。决定公司的经营方针和投资方案等事务。董事会职能：公司业务执行机关，行使经营管理权。拟订公司合并、分立、解散的方案；制定公司的基本管理制度；决定总经理和主要部门负责人的任免。监事会职能：公司内部监督机构，行使监督职能。总经理职能：负责企业日常管理，对董事会负责，决定部门负责人的任免工作等。法律顾问职能：预测企业发展的整体战略和局部战略，维护公司权利，为公司的发展起到咨询作用。负责公司运作过程中的一切法律事宜。财务部职能：由财会核算部门组成，做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作。有效利用公司的各项资产，保证我公司获得良好的经济效益。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入生产部职能：负责产品生产，协调企业的生产管理，负责原材料和设备的采购，设备的安装与调试，原料与产品的仓储。负责产品宣传活动，保障公司产品销售渠道的畅通。研发部职能：为产品提供主要技术支持，负责公司产品的研发以及生产设备的技术升级、改造，延长产品的使用寿命，减少环境污染，使客户能在更大程度上得到满足。质检部职能：负责产品质量检测。进行定期或不定期的产品抽查，保证出厂产品质量。客户服务部职能：“以全心全意为客户服务”为宗旨。为客户进行产品升级换代，以及产品的维修保养。5.3企业文化山东金石电子工程有限责任公司是一家严格按照《公司法》规定组建的拥有独立企业法人资格。以液压伺服控制系统电子元器件的生产和经营为主要内容。公司组织结构完善，下设生产部、财务部、质检部、研发部、客户服务部的一条龙服务模式。由专业管理人员共同组建成一支诚信、敬业、务实、创新、高效的精英团队。公司以“精诚所至，金石为开”为口号，致力于引领中国液压伺服控制系统的发展潮流。公司以先进的设计理念、精深的设计功底为先导，以规范的管理、精湛的生产技术为基础，以完善的售前和售后服务体系为依托，以产业经营模式降低成本为优势，为客户提供专业化、高品质的液压伺服控制系统电子元器件产品，不懈努力的提升和超越客户的消费价值。面对激烈的市场竞争，公司秉承“以质量服务求生存，以技术创新求发展，以诚信声誉立天下”的经营理念，把“客户的满意是评价我们工作的唯一标准”作为服务宗旨，始终坚持以客户的需求和满意为核心，公司提倡“以人为本，绿色经营”营销理念，环保、节约观念贯穿于公司发展的各个方面。公司致力于为社会各界提供更完善、更完美的产品及服务，精心铸造“金石”品牌.并与业界同仁携手，共建行业自律，维护市场环境，树立行业新风，推动行业之间、企业之间的“双赢”，引领中国液压伺服控制系统电子产品的发展趋势。“金石”将以更开放的舞台吸引学习型、创新型人才，建立一支优秀的集设计、研发、生产为一体的管理团队、一支务实求效的领导集体、一支高素质的员工队伍！公司致力于企业的自身文化建设，加强员工的企业认同感，金石提倡“雁群齐飞”的人员发展战略.45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入培养企业员工的团队精神，实现员工的互助进步，努力建设学习型团队、学习型企业。加强企业的人文关怀，使企业在员工的心中有家的感觉，进一步提高员工生产积极性。5.4人力资源管理 5.4.1公司员工招聘从2008年1月1日起，新《劳动合同法》在全国范围内已经实施。因此，在进行公司员工招聘时公司将严格按照新《劳动合同法》的要求与员工签署聘用合同，依法合理保障公司员工的利益。在进行招聘录用员工前，公司将根据企业的生产发展、人员状况配置情况各职位的空缺程度编制公司的人力资源计划表，包括人员的招聘、选拔、培训、评估等一系列的工作。在进行公司员工招聘时公司将依据企业人力资源计划秉承“平等竞争，用人所长”的精神采取公开、透明的形式招聘德才兼备的员工。公司用人的宗旨是“人尽其才，事得其人”，来最大限度的发挥公司的人力资源。在发展初期公司一线员工在26-30人。公司将通过采用发布招聘广告或借助劳动就业中介的形式招聘优秀的一线职工，为获得当地政策的支持以及降低公司人力资源成本将采取职工本地化方针，优先录用有工作经验的下岗职工。管理层的录用公司将采用内部竞争，外部择优的形式。对于公司内部员工采用公开透明的形式竞争上岗，现在企业高级管理人员、技术骨干、营销骨干是市场上的紧缺人才。为此，一方面，公司将借助社会上的猎头公司聘用优秀人才；另一方面，公司加强自身人才库的建设，吸收本行业中的技术权威、拔尖人才。公司对招聘的人员有三个月的试用期，合格者公司将按照新《劳动合同法》的规定与职工签署劳动合同。5.4.2人力资源使用在员工的使用上企业秉承“因事设人、用人所长、协商一致、照顾差异”的原则合理安排职工的工作岗位.公司为调动员工的生产积极性，公司将按照新《劳动合同法》的规定落实员工的福利政策.同时，依据法律规定交纳员工的社会保险费。在人员激励方面公司将以“革命化、知识化、专业化、年轻化”的方针，根据“德才兼备、民主监督”的原则及时进行人员的更新和优化以促进企业的新陈代谢。企业职工的工资分为基本工资和激励工资两部分，激励工资将与员工的绩效考核成绩挂钩。①45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入基本工资：员工工资都具有最低数额，根据员工岗位和职责的不同，公司技术人员、管理人员或普通员工的基本工资略有不同。运用级差工资，生产员工（800-1100元）、基层管理者（1300-1500元）、技术研发人员（2000-2200）、高层管理者（2000-2300元），基本工资实行一职一薪制。工作如有变动，职务工资相应调整。③激励工资：注重发挥员工的积极性结合考勤和工作业绩来确定（在工资构成中占较小比例）此外，对于特聘者的岗位工资及一线生产员工，根据生产车间是否符合高温高压的条件给予相应的工资补贴。公司员工福利沉淀机制运用情感留人模式，以调动员工的工作热情、积极性及员工的奉献精神，减少公司人力资源的流失。5.4.3绩效考核公司实施战略任务、目标设定结构确定部门任务岗位设定与职务分析人力资源计划表员工的招聘员工的培训岗位评估（评价出每个岗位的价值、确定岗位等级）设定年度工作实现目标（进行评估、目标管理）制定薪资方案（由岗位等级建立工资等级制度以及相应的工资、福利）绩效考核（进行目标考核、根据结果决定奖金、晋升等）采用绩效差距分析，焦点集中在差距或问题上，对个体人员分析是重中之重。以绩效差距分析模型（KSAOs），确立不同的类型员工的考核标准并且加以细化。建立健全销售人员业绩完成机制，实行项目营销，落实项目责任人制。“金石”将贯穿“以人为本”的理念，提高人员素质的培训思路，建立一个能够充分激发员工活力的人才培训机制，最大限度地激发每个员工的积极性。5.5公司价值观培训45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入5.5.1公司员工培训公司将在员工进入企业初期将对员工进行企业文化价值观的培训，公司一直提倡艰苦奋斗的精神，加强爱国主义教育。公司每年定期举行组织员工参观济南战役纪念馆等爱国主义活动还将建立自己的内部新闻期刊《金石道路》，对企业的文化，发展道路，员工的价值观进行舆论导向。公司将建立丰富多彩的、形式多样的培训及文化氛围建设，在节假日组织员工进行茶话会、文艺表演、职工家属联谊活动等诠释金石理念，从而达成理念上的共识。5.5.2公司管理者培训公司的管理者是公司发展的支柱。对于公司各级管理人员，一方面，加强管理着思想道德建设，宣传企业利益，明确社会责任，建设一支思想过硬，抗腐拒变的企业管理队伍。另一方面，要对其管理方式、理念进行定期的岗位培训，提高其适应新时期公司发展的管理能力，并且对公司管理人员的用人能力、领导能力进行专项培训。对于公司管理者的要求是“下级素质低不是你的责任，但不能提高下级的素质就是你的责任！”。我们要求每位管理者都必须为提高员工素质而搭建培训平台、提供培训资源，并按期对员工进行培训。为调动各级人员参与培训的积极性，公司将培训工作与激励紧密结合。公司培训部门定期进行培训效果的动态考核，划分等级，等级升迁与单位负责人的个人月度考核结合在一起，促使单位负责人关心培训，重视培训。5.5.3公司实战技能培训技能培训是公司培训工作的重点。公司在进行技能培训重点是通过生产现场进行的“即时培训，以老带新”模式来进行。具体说，是抓住实际工作中随时出现的案例情况，当日利用班后的时间立即在现场进行案例剖析，针对案例中反映出的问题或模式，来统一人员的动作、观念、技能，形成“发现问题，分析问题，解决问题”的公司技能培训模式，并通过提炼在企业内部的期刊《金石道路》上进行公开发表、讨论，达成共识。对于管理人员将采取例会制度，讨论、分析企业发展遇到的问题以及企业的管理模式、公司的发展道路等问题。5.5.4公司个人生涯培训45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入公司根据每个人的职业生涯设计为员工制定个性化的培训计划，搭建了个性化发展的空间，提供了充分的培训机会，并实行培训与上岗资格相结合。公司的人力资源开发思路是“人人是人才”、“赛马不相马”。在具体实施上给员工搞了三种职业生涯设计：一种是对管理人员的；一种是对专业人员的；一种是对工人的。每一种职业生涯设计都有一个升迁的方向，只要是符合升迁条件的即可升迁入后备人才库，参加下一轮的竞争，跟随而至的就是相应的个性化培训。1、"海豚式升迁”，海豚是海洋中最聪明最有智慧的动物，它下潜得越深，则跳得越高。公司的管理者要熟悉基层、懂得市场、懂得产品。2、“雄鹰式飞翔”，鹰具有强壮、果敢的精神，敢于向山巅、天空挑战。“金石”鼓励员工的创新精神，勇于发现问题、勇于提出建议，鼓励出头鸟，不仅要做出头鸟，还要勇于去做搏击长空的雄鹰。3、"届满轮换制”，公司将规定每个固定岗位的担任年限，增强员工的忧患意识，提高员工的创新精神。4、实战技能演练，在实战发展中锻炼新人，形成边学习边进步，边锻炼边成长的培养方式，挖掘企业人才，促进企业的长远发展。第六部分公司战略发展公司将根据自身发展状况以及在充分的市场调研基础上根据企业在投入期、高速成长期、成熟期和衰退期的不同阶段的特点，实行相应的战略决策。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入企业生命周期与实力关系生命周期投入期成长期成熟期衰退期企业发展实力主导领先有利防御弱小淘汰6.1公司在投入期实施稳定型发展战略在公司发展初期由于力量还比较弱小，市场经验不足，组织结构还不完善因此尽量减少面临的竞争挑战。在这一时期企业的主要精力放在抓质量和生产的准备工作上进行精美的产品包装设计，筹措流动资金，准备生产原材料，积极响应国家构建和谐社会的政策，承担企业的社会责任，积极参与社会公益事业树立企业的良好形象，进行大范围定向的广告宣传开拓产品市场，加强企业的绿色环保管理。同时，在这一时期进行企业的文化基础建设，对员工进行培训，提升员工的企业价值观，使企业员工有一种“人人为企业，企业为人人”的价值思想。增加员工对企业的热爱，通过企业文化培训，提高企业员工的忠诚度和企业归属感，防止公司人员流失，增强员工的主人翁地位。通过企业的文化培训，使公司的管理层产生道德风险意识，注重社会效益与企业经济效益的有机统一。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入6.2公司在高速成长期实施增长型的发展战略公司在经历了最初的投入期发展之后将进入高速成长期，在这一时期公司将采取增长型的发展战略。这一时期公司将着眼与长远发展加大科研经费的投入积极的开发新产品，提高产品的科技含量，同时积极开拓产业链建设，努力提高产品的附加值，提高产品的包装质量、努力开发新市场。公司的组织形式在这一时期以进入事业部型的发展模式，公司将按照销售区域将全国市场分为华北大区、东北大区、中原大区、西南大区。在每个大区的大城市设立中心发展区，公司将以中心城市为依托实现点、线、面相结合的发展战略。同时，为了提高企业的良好社会形象公司将拿出部分资金开展社会公益基金活动，公司将提供部分资金吸引社会公益组织和志愿者，与其签署协议为其提供部分所需资金，以“金石”公司的名义开展社会定向公益活动，进一步提高公司的知名度和社会形象。同时，公司将自主参与社会上的一些公益活动包括：在城市主要干道地区架设公益宣传广告。为宣传企业文化公司将与上游原料企业和下游客户企业建立长期战略伙伴关系，建立企业间的定期互访机制，加强彼此之间的交流增进互相了解和信任。6.3公司在成熟期实施保持型发展战略公司经历了前两个时期的发展之后将进入一个新的发展时期，这一时期市场竞争将更加激烈，企业的产品销售量将进入缓慢增长期。这一时期公司将以“科学发展观”为指导建立产权清晰、责任明确、管理科学、自我发展的现代企业制度，进一步加强组织结构建设进行股份制改造建立完善的企业法人，进一步加强企业文化建设落实“科学发展观”战略，树立“金石人”精诚所至，金石为开的企业精神。在这一时期公司将采取更多的营销策略，积极开发产品的其他用途引领市场消费方向如通过自主创新开发电子传动装置在其他生产行业的应用开发新的消费市场，同时采取以液压伺服控制系统为主，多种产品辅助的一主多辅销售策略。在此基础之上公司将进一步完善企业的产品售后服务。在这一时期公司在组织结构、企业员工的管理、企业文化的建设、劳动者的积极性等各方面将有进一步的完善和发展。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入6.4公司在衰退期战略决策随着企业的不断发展，公司在组织形式上由原来的有限责任公司变为股份有限公司，来适应市场的变化。面对企业产品衰退期的来临，我公司主要采取以下两个策略：（1）抽资转向战略主要调整企业组织，使管理人员适应变化的环境。适当减少人员培训、广告、研发、公共关系等活动，减少或降低某些管理部门的费用；同时，要加速回收企业资产，降低企业产品的库存量。（2）退出战略在企业衰退期，当抽资转向战略不能有效地实施时，企业就应当考虑放弃战略。一方面企业将加强管理降低成本，另一方面积极寻找退出市场的最佳方式。公开发行（IPO）。风险投资的退出方式中IPO收益最高，在适当的时候公司可以和产业方向相近的公司进行资产重组，达到在国内上市的条件或与上市公司进行资产重组，借壳上市。转售。公司进入衰退期后，若被有实力和管理经验的大公司收购，将能更好地完善管理体系，推动公司发展。并购方可能是同行业竞争对手、其他行业的有实力的公司财团，国有大型企业对公司的并购是最为理想的方式，将有利于企业发展。·股权回购。企业将风险投资基金所持股份购回注销或者按持股比例分配于其他股东。通过协议的方式，风险投资方转让部分股权是一种可操作性较强的退出方案。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入第七部分：财务分析7.1.1资金需求量估算表7-1资金需求量估算资金需求预测金额（万元）固定资产739.2厂房160设备490其他固定资产89.2无形资产230专利权140土地使用权90货币资金673.8合计1643公司注册资本1250万元,货币资金包括长期借款393万元。7.1.2股本构成及来源表7-2股本构成及来源来源出资方式金额（万元）股权比例济南大学无形资产14011.2%济南二机床集团有限公司设备49039.2%土地使用权907.2%其他固定资产89.27.14%厂房16012.80%创业团队货币资金25.82.06%风险投资货币资金25520.40%合计资本1250100.00%45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入7-1股本构成图7-2股本来源45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入7.2公司长期财务战略公司将以企业价值最大化为目标，通过企业的合理经营，采用最优的财务政策，充分考虑资金的时间价值和风险与报酬的关系，在保证企业长期稳定发展的基础上，使企业总价值达到最大。公司始终将企业的长期稳定发展摆在首位，强调在企业价值增长中满足各方利益关系；注重风险与报酬的均衡，将风险限制在企业可以承担的范围之内；创造与股东之间的利益协调关系，努力培养安定性股东；关心本企业职工利益，创造优美和谐的工作环境；不断加强与债权人的关系，重大财务决策请债权人参与讨论，培养可靠的资金供应者；关心客户的利益，在新产品的研制和开发上有较高投入，不断推出新产品来满足顾客的要求，以便保持销售收入的长期稳定增长；讲求信誉，注意企业形象的宣传。根据对未来现金流量、资产状况及收益的分析，公司拟在2008年将净利润的25%分配给各位投资者，并于次年4月份发放；以后每年固定不变。我公司专门从事高新技术产品的研发和生产。致力于生产低成本，高效益，性能优良的高速数控转塔冲床液压伺服控制系统。本公司注重企业的社会效益和技术创新，做到：①以人为本，绿色环保。②资源节约，循环经济③注重技术创新。为国内数控机床制造业提供性能优良、价格低廉的液压伺服控制系统，使国内数控冲床制造业的核心竞争力得到大幅提升，使我国真正实现由机床大国向机床强国的转变。立志打造民族品牌，提升我国数控机床制造业的核心竞争力，对于致力称为“世界工厂”的当代中国，具有重大的经济意义7.3主要的财务假设根据公司目前的自筹资金计划，按市场容量及可能的市场份额预测和设计生产能力预测数而制定如下主要的财务假设：产品产值假定是在2008年----2012年。本盈利预测系统在充分考虑国内外同类行业或类似行业的发展目标及市场的发展趋势、预期市场容量以及下列各项基本架设的前提下，本着谨慎的原则对公司未来五年的财务状况、经营成果及盈利水平做出预测。在盈利预测期内，公司的预测及分析基于如下重要假设：l公司所遵循的我国现行法律、法规、政策无重大改变；l公司主要经营的社会经济环境无重大改变；l公司遵循的税收制度和有关税收优惠政策无重大改变；45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入l公司的计划经营项目和重大营销合同能顺利执行；l无其它不可抗拒及不可预见因素所造成重大不利影响；2008年起，所得税率为25%，国家需要重点扶持的高新技术企业适用15%优惠税率，小型微利企业适用20%优惠税率。小型微利企业是指：1.制造业,年度应纳税所得额不超过30万元,从业人数不超过100人,资产总额不超过3000万元；2.非制造业,年度应纳税所得额不超过30万元,从业人数不超过80人,资产总额不超过1000万元。我公司适用15%的税率。固定资产中厂房的折旧期为40年，设备的折旧期为29年，其他折旧期为10年，暂时不考虑残值，采用平均年限法计提折旧；专利权摊销期为10年，土地使用权摊销期为30年，均采用平均年限法计提折旧。行业应收账款平均回收期为三个月，如果对方企业信用不佳，我们将采用相应的催账政策来保障公司的合法权益；应付账款平均偿还期为三个月，我们将在信用期内尽快偿付账款，以便与供应商建立良好的关系，以保证我们的生产顺利进行。7.4成本费用估算对成本费用估算的相关说明：（1）除特别说明外，数量单位为：件，金额单位为：万元；（2）按职工工资的14%计提福利费，2%计提工会费，1.5%计提教育费，1%计提失业保险费，10%计提养老保险，其它相关制造费用按4%计提；（3）2008—2012年公司定员60人（见表7-3）；表7-3公司成员机构部门经理职员小计总经理1　1法律顾问　11产品部12829产品部-采购　33产品部-营销　33产品部-仓库　11财务部123质检部134研发部178客户服务部167合计65460（单位：人）45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入7.4.1直接材料费用表7-4直接材料液压系统主要元件元件名称参数描述单价/元数量/件双作用液压缸D/d=110/80mm30001高压泵高压泵额定压力25MP，排量20.1cm3/r；50001低压泵低压泵压力7MPa，排量65.5cm3/r45001电机功率15KW，1500r8001电液伺服阀额定压力31.5MPa，额定流量>141L/min406001蓄能器胶囊式，公称容积0.4L，额定压力31.5MPa10002油路φ12壁2.5mm；φ25壁2mm；φ40钢管2.5mm7505油箱容积1250L3001单向阀额定流量100L/min，额定流量30L/min6001液控换向阀额定压力31.5Mpa,流量>130L/min8001溢流阀额定压力31.5MPa,流量〉30L/min9501过滤器空气过滤器KCQ-10*0.63801粗过滤器1202控制系统元件元件名称元件描述单价/元数量/件位移传感器磁致伸缩式位移传感器56001差动变压器式位移传感器TMSLF2407开发板北京合众达有限公司DSK240773001电路芯片开发系统所需要的芯片（型号现不确定）22005A/D转换,D/A转换10位D/A转换，转换时间<500ns1400各1合计8932045金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入表7-5季度耗用量及付现情况季度一二三四全年预计生产量242210215215882单位产品材料99999生产需用材料金额21781890193519357938加：预计期末存货金额3783873873781530减：预计期初存货金额03783873871152预计材料采购金额25561899193519268316　　　　　　采购现金支出期初应付帐款0　　　0第一季度采购现金支出12781278　　2556第二季度采购现金支出　949.5949.5　1899第三季度采购现金支出　　967.5967.51935第四季度采购现金支出　　　963963采购现金支出合计12782227.519171930.57353注：应付账款平均偿还期为三个月。购货款中50%现付，50%推迟支付表7-6年度耗用量及付现情况年度20082009201020112012预计生产量882867900921935单位产品材料99999生产需用79387803810082898415加：预计期末存量378396405405405减：预计期初存量0378396405405预计材料采购金额8316782181098289841545金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入采购现金支出期初应付帐款0　　　0第一年度采购现金支出7353963　　　第二年度采购现金支出　6915.33905.67　　第三年度采购现金支出　　7169.98939.02　第四年度采购现金支出　　　7329.13959.87第五年度采购现金支出　　　　7440.54采购现金支出合计73537878.338075.658268.158400.41注：年度付现率据第一年季度付现率推算得为83.69%7.4.2固定资产投资及折旧固定资产由济南二机床集团投资取得外还包括办公用车辆、电脑等，共计739.2万元。固定资产中厂房160万元，摊销期为40年，按现值折旧法摊销，2007—2010年每年摊销4万元；机器设备490万元，摊销期为20年，按直线折旧法摊销，每年摊销24.5万元；运输工具等其他固定资产89.2万元，平均每年摊销8.92万元。（具体摊销情况见表7-7）表7-7固定资产摊销2008---2010年生产用固定资产摊销固定资产摊销厂房设备其他合计每年数424.58.9247.427.4.3无形资产的摊销无形资产中专利权摊销期为10年，按直线法每年摊销14万元；土地使用权摊销期为30年，按直线法每年摊销3万元。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入表7-8无形资产摊销无形资产摊销专利权土地使用权合计每年数14.003.0017.007.4.4生产成本核算表7-9生产成本核算年度20082009201020112012单位产品直接材料费用（元）9000090000900009000090000单位产品直接人工费用（元）45.645.645.645.645.6单位产品制造费用（元）977.80294977.80294977.80294977.80294977.80294产品单位成本（元）91023.4029491023.4029491023.4029491023.4029491023.40294预计生产量（件）882867900921935生产成本（元）80282641.3978917290.3581921062.6583832554.1185106881.75预计期末存货（件）4244454545存货成本（元）3822982.9234005029.7294096053.1324096053.1324096053.132预计销售量（件）840865899921935销货成本（元）76459658.4778735243.5481830039.2483832554.1185106881.7545金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入7.4.5期间费用核算7.4.5.1管理费用以及销售费用核算表7-10管理费用及销售费用核算年度20082009201020112012管理费用：销售人员薪金20.314820.314820.314820.314820.3148广告费用8075706060包装及运输费87.5776.5保险费87899.5其他2.72.93.13.73.6小计119.0148112.7148108.4148100.014899.9148管理费用：管理人员薪金28.591228.591228.591228.591228.5912办公费5.96.17.58.59谈笑土地使用权33333摊销专利权1414141414其他6.37.27.37.58.2小计57.791258.891260.391261.591262.7912合计176.806171.606168.806161.606162.706本企业在2007年创建之初，向银行借款393万属长期借款，利率为5.814%，其利息计入长期借款中，不计入财务费用。45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入7.4.5.2期间费用核算表7-11期间费用核算项目管理费用合计销售费用合计财务费用合计合计200842.6956105.04320.00147.7388200943.7956102.34320.00146.1388201045.295697.44320.00142.7388201147.295688.74320.00136.0388201248.495688.34320.00136.83887.4.6主营业务税金及附加根据税法有关规定，城市维护建设税按照应交增值税、营业税和消费税之和的7%计提；教育费附加根据应交增值税、营业税和消费税之和的3%计提。表7-12主营业务税金及附加应缴增值税城市维护建设税应交教育费附加应交税金合计主营业务税金及附加2008157.0810.99564.7124172.78815.7082009287.9820.15868.6394316.77828.7982010302.621.1829.078332.8630.262011313.1421.91989.3942344.45431.314201218713.095.61205.718.7合计1247.887.34637.4341372.58124.7845金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入7.5销售收入核算与收入相关的假设:（1）如无特殊说明，数量单位均为:件；金额单位均为万元；（2）产品单价：11万元/件；（3）期末存货拟以当期销售额的4.85%计算；应收账款以当年营业收入的7.68%计算，平均回收期为三个月，其中70%当季收回，30%下季收回，且坏账准备按照应收账款的0.5%计提；（4）公司拟在2008年将净利润的25%分配给各位投资者，以后固定不变。表7-13季度销售量及存货量季度一二三四全年预计销售量200210215215840加：预计期末存货4243434242减：预计期初存货04243430预计本期生产量242211215214882表7-14年度销售量及存货量年度20082009201020112012预计销售量加：预计期末存货(减：预计期初存货预计本期生产量8404208828654442867899454490092145459219354545935表7-15年度应收账款余额45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入年度20082009201020112012预计销售量840865899921935预计单位售价1111111111销售收入9240951598891013110285预计现金收入第一年收现8530.5709.5第二年收现8784.248703.752第三年收现9129.525759.475第四年收现9352.939759.475第五年收现9495.112现金收入合计8530.59493.7489833.27710112.4110254.587年末应收帐款709.5703.752759.475759.475789.8887.6预计财务报表相关假设:会计制度：《企业会计制度》；记账本位币：人民币；除特别说明外，金额单位均为：万元。国家需要重点扶持的高新技术企业适用15%优惠税率应收账款拟按当年主营业务收入的7.68%计算，平均回收期为三个月，其中70%当季收回，30%下季收回，且坏账准备按照应收账款的0.5%计提。银行贷款利率为5.814%。·按每年税后净利润的10%提取盈余公积金，5%提取公益金。表7-17预计利润表45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入年度20082009201020112012一、主营业务收入9240.009515.009889.0010131.0010285.00减：主营业务成本7645.977873.528183.008383.268510.69主营业务税金及附加15.7128.8030.2631.3118.70二、主营业务利润1578.331612.681675.741716.431755.61减：管理费用57.7958.8960.3961.5962.79营业费用119.01112.71108.41100.0199.91财务费用0.000.000.000.000.00三、利润总额1401.521441.071506.931554.821592.91减：所得税费用210.23216.16226.04233.22238.94四、净利润1191.291224.911280.891321.601353.97减：股利支付297.82306.23320.22330.40338.49盈余公积119.13122.49128.09132.16135.40五、未分配利润增加额774.34796.19832.58859.04880.08表7-18预计现金流量表45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入项　目200720082009201020112012一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金8530.509493.759833.2810112.4110254.59支付给职工以及为职工支付的现金64.8364.7664.9164.9765.07支付的各项税费225.94244.96256.30264.53257.64支付的其他与经营活动有关的现金7353.007878.338075.658268.158400.41二、投资活动产生的现金流量购建固定资产支付的其他与投资活动有关现金三、筹资活动产生的现金流量：长期借款现金净流量393.00(100.00)(100.00)(100.00)(93.00)吸收投资收到现金280.80分配利润、偿付利息支付现金320.67324.59333.84338.99338.49现金及现金等价物净增加额673.80466.06881.111002.581082.771192.98年初现金余额673.801139.861813.662816.243899.01年末现金余额673.801139.861813.662816.243899.015091.99表7-16预计资产负债表45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入项目200720082009201020112012资产流动资产货币资金673.801139.861813.662816.243899.015091.99应收账款709.50703.75759.48759.48789.89减：坏帐准备3.553.523.803.803.95应收账款净值705.95700.23755.68755.68785.94其他应收款预付账款505.36存货382.30400.50409.61409.61409.61其它流动资产流动资产合计673.802733.472914.403981.525064.296287.53长期投资长期投资固定资产固定资产原价739.20739.20701.78664.36626.94589.52减：累计折旧37.4237.4237.4237.4237.42固定资产净值739.20701.78664.36626.94589.52552.10固定资产合计739.20701.78664.36626.94589.52552.10无形资产及其他资产无形资产230.00213.00196.00179.00162.00145.00其他资产无形资产及其他资产合计230.00213.00196.00179.00162.00145.00其他长期资产资产合计1643.003648.253774.764787.465815.816984.63负债和所有者权益流动负债：应付账款963.00905.67939.02959.87974.56预收账款221.241233.642350.213486.9545金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入应交税金225.94244.96256.30264.53257.64未付利润其他流动负债流动负债合计1188.941371.872428.963574.614719.15长期负债：长期借款393.00315.85234.21147.830.000.00长期负债合计393.00315.85234.21147.830.000.00负债合计393.001504.791606.082576.793574.614719.15所有者权益实收资本1250.001250.001250.001250.001250.001250.00资本公积盈余公积119.13122.49128.09132.16135.40未分配利润774.34796.19832.58859.04880.08所有者权益合计1250.002143.472168.682210.672241.202265.48负债及所有者权益合计1643.003648.253774.764787.465815.816984.63第八部分预计投资效益分析8.1投资效益分析根据网上公布的各大银行平均长期借款利率为5.814％,我公司进行财务分析所采用的资本成本为5.814％。8.1.1投资回收期投资回收期（PaybackPeriod,缩写为PP）是指回收初始投资所需要的时间，一般以年为单位，使一种使用很久很广的投资决策指标。表8-1预计项目投资回收期45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入年度200720082009201020112012净利润1191.291224.911280.913221353.97固定资产折旧37.4237.4237.4237.4237.42无形资产摊销1717171717固定资产残值和无形资产残值的净收入收回流动资产现金流量-12501245.711279.331335.313761408.39年末尚未收回投资额-1250-4.290000分析：由表可知，静态投资回收期为1.1年，现金流量可以使公司的初始投资在公司刚刚达到预计的生产规模后就能完全收回，这表明在以后的经营中产生的收益完全是投资的增值。8.1.2净现值投资项目投入使用后的净现金流量，按资本成本或企业要求达到的报酬率折现为现值，减去初始投资以后的余额，叫净现值（NetPresentValue,缩写为NPV）其计算公式为：式中：NPV—净现值NCF—第t年的净现金流量k---贴现率（资本成本或企业要求的报酬率）n---项目预计使用年限C---初始投资额表8-2净现金流量现值表年度各年的净现金流量现值系数现值45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入2008年1245.70.945061177.262009年1279.30.893131142.612010年1335.30.844061127.072011年13760.797681097.602012年1408.40.753851061.71未来报酬的总现值5606.25减：初始投资额-1250.00净现值4356.25分析：该项目的净现值大于零,故用此方法分析，该项目可行。8.1.3内部报酬率内部报酬率又称内含报酬率（InternalRateofReturn缩写为IRR）是使投资项目的净现值等于零的贴现率。内部报酬率实际上反映了投资项目的真实报酬，目前越来越多的企业使用该项指标对投资项目进行评价。其计算公式为：由插值法得：IRR=38.7%由于远大于长期借款平均利率5.814%，所以该项目可行。8.1.4获利指数获利指数又称利润指数（ProfitabilityIndex,缩写为PI），是投资项目未来报酬的总现值与初始投资额的现值之比。其计算公式为：故：我公司的现值系数为：5606.25/1250=4.4>1,可以看出获利指数为4.4,远远大于1，表明企业具有良好的盈利前景。8.1.5预计盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过确定企业达到盈亏平衡时的产量时的产销量来判断项目的最低销量。销量Q>Q*时，接受项目；销量Q30%,企业经营受销售量影响小,经营风险低。MSR<30%,企业经营受销售量影响大,经营风险高。经营安全系数=（年销售量—盈亏平衡销售量）/盈亏平衡销售量据表8-4计算，液压伺服系统的经营安全系数如下：表8-5预计经营安全系数盈亏平衡点销售量实际销售量经营安全系数2008574.32778400.462582009577.02198650.4990762010588.81898990.5267852011591.23689210.5577512012600.22429350.557751从以上分析可以看出，我公司的经营安全系数远远大于30%，表明该项目允许销售下降的幅度越大，经营安全性越高,项目可行。8.1.7敏感性分析敏感性分析用来预测市场外部环境或企业内部环境发生变化时，项目抵御风险的能力。单价、单位变动成本、销售量和固定成本这些因素的变化，都会对利润产生影响，但他们的敏感程度不同。有的因素只要有较小的变动就会引起利润较大的变动；有的因素虽有较大的波动，但对利润的影响不大，称之为弱敏感因素。我公司90%以上的销售收入由液压伺服系统构成，故对其敏感性进行分析如下。敏感性系数=目标值变动/参量值变动表8-6敏感性分析敏感性2008年2009年2010年2011年2012年价格对利润0.0092340.008980.0085880.0083230.008124销量对利润0.7051180.7061740.7018560.6968830.690562由表8-6可得：价格和产量对利润的敏感性系数均小于1。因此，价格和销售量的变动对利润的影响均较小，说明企业的市场风险较小。8.2预计财务指标分析45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入8.2.1预计盈利能力分析表8-6预计盈利能力分析表项目2008年2009年2010年2011年2012年销售收入9240951598891013110285净利润1191.291224.911280.891321.61353.97净资产2143.472168.682210.672241.202265.48销售利润率12.89%12.87%12.95%13.05%13.16%净资产收益率55.58%56.48%57.94%58.97%59.77%分析：净资产收益率是反映企业盈利能力的核心指标，它既可以反映资本的增值能力，又影响着企业股东价值的大小。该指标越高，反映企业盈利能力越好，公司的净资产收益率在五年之中基本稳定，表明企业有良好的盈利能力，市场前景良好。企业开办五年来，积累了大量的资金，为扩大生产做了准备，预计2013年将进入新的增长阶段。8.2.2预计偿债能力分析表8-7预计偿债能力分析　20082009201020112012资产总额3648.253774.764787.465815.816984.63负债总额1188.941371.872428.963574.614719.15资产负债率0.3258930.3634320.5073590.6146370.675648分析：从表8-3中可以看出，我公司经营初期的资产负债率较小，但风险较小，发展潜力较大。随着企业经营规模的不断扩大，我公司将逐渐增加负债的比重，提高资产负债率，从而增大收益。8.2.3预计增长能力分析表8-8预计增长能力分析45金石电子工程有限责任公司 济南大学“深度”创业小组“深度”绝对值得您深入项目2009201020112012资产增长率0.03467690.2682820.2148010.200973资本积累率0.03467690.3122620.5941370.914515分析：资产增长率是用来考核企业资产规模增长幅度的财务指标。资产增长率为正数，则说明企业本年度的资产规模获得增加；资产增长率为负数，则说明企业本年度的资产规模遭到减少。我们采用所有者权益增长率即资本积累率来分析，同时我们采取环比的分析方法。从整体上来看，资产增长率稳定上升。此后，企业进入良好的增长阶段。根据以上分析：我公司利用数控液压伺服系统的项目具有较强的可行性，发展前景良好，是投资者投资创业的不错选择。45金石电子工程有限责任公司'