环球教育中心发展策划书最终完整版.doc 29页

'环球教育中心发展策划书最终完整版第一部分项目内容与定位1项目内容1.1产品描述传统的补课模式只是简单的对学生进行知识的重复灌输，枯燥乏味，缺乏人性化，效果因人而异，无法满足学生个性化的需求。并且大多采用大班教学的模式，这样虽然提高了授课效率，但无法满足不同学生对知识的不同需求。这样的教学模式只是学校教学的翻版，会增加学生的负担，但在学生对知识的吸收上没有多少突破。而在学习方法、学习规划、心里调节上更是一片空白，只能有学生自行摸索与调节。虽然现在的补习机构正在进行各种各样的改革，提出各种附加方案，但任然无法完全满足有补课需求的学生的需求。因此，我们环球教育中心的筑梦创业团队，以个性化教育对资源进行合理的分配核心理念，以模块化教育模式为主体，对补习教育模式进行创新，建立了我们的新型教育模式。我们秉承缺什么补什么的原则进行服务。第一，建立完善的档案系统，为每一个学员建立相应的档案，对其学习进行记录。第二，第二从课堂知识掌握、应试心理、学习习惯、学习方法等对学员进行全方位的评价，并对其不同的问题进行记录。第三，建立模块化教育服务系统。1心理辅导系统。免费为学员诊断学习心理应试问题，进行心理辅导教育。缓解学生的心理压力，引导学社以正确地心态面对考试。2家长经验讲话系统。家庭的因素也会对学生的学习产生影响。一个良好的家庭环境也是必不可缺的重要环节。我们的家长经验谈话系统聘请宫内专业的教育学专家，与学生的家长进行一对一交谈。引导家长用合理的方法把家长期望要求变成积极的推动力。3完善的关于学习方法的信息库。聘请资深教师与教育专家，并对高考状元进行采访调查，建立起完善的学习方法资源库，以至于做到每一个知识点都有不同的学习方法，以满足不同类型的学生的需求。4学习方法测评系统。聘请资深教师对学员的学习犯法进行测评，并辅导学员结合自身实际情况，建立真正适合自己的学习方法体系。5学习计划制定系统。对学员每一阶段内的学习情况进行记录分析，并引导学员发现自身学习中的不足，并建立相对应的学习计划。并对学习计划进行跟踪服务与记录，及时更新，使学习计划尽可能的符合学生的实际需求。6个性化的课时分配，把资源放在学生最需要的部分。7.建立完善的信息化档案系统，吧学员在各个模块中的信息进行记录、综合分析，使每个模块的信息相互关联。及时发现问题，把学员有限的时间进行最大化的利用，提供最需要的最优质的服务。29 1.2产品标识及含义象征着团结与力量2创意定位2.1项目宗旨为顾客提供最需要的服务，把有限的资源创造出最大的价值2.2创意定位对学校教育的补充，对现有的补课模式的革新。29 第二部分公司概述1公司选址2公司愿景与发展计划总体目标围绕在“好习惯·一生幸福”的教育理念下，培训中心总体目标是：拓展视野、巩固教学、完善服务、规范管理、综合创新，继续探索完善出一条服务社区，提升中小学潜能的小区服务模式。为力争在一年内，新增教学点完善相关管理服务模式。强化培训中心教育特色，即倡导“得法的教育”，鼓励优势潜能，提升专注力，形成良好独立思维习惯，练就勤勉好学、乐思爱问的卓越品质。一、管理目标1．完善各部门职责和人员工作管理，提高各部门工作执行力和衔接度。2．严格参照《环球教育中心管理指南》规范工作、安排宣传招生、教学管理与学生服务。3．形成一套完整的教、学档案管理系统，并逐步形成规范的电子版档案管理系统。4．综合部及财务管理科学、规范、本着节约共享的原则安排各项工作。主要措施：1．推行部门负责人制和项目负责人制并行措施。在规范管理，完善服务的前提下，密切沟通，资源共享，协调工作，力所能力的在完成工作的前提下，进行一定的业务创新，落实招生、报名、教学、客服的各个环节。重视执行力度，注重细节，相关活动需要全中心工作人员一起参加的，要密切协作，明确分工，强化管理程序，完善各项工作。确保中心教学工作、活动开展等顺利开展。2．严格参照《环球教育中心管理指南》的规划和安排，进行宣传招生等日常工作。教务、市场宣传、综合等部门协调合作，明确分工，落实中心负责人制度。3．定期举行中心例会，并落实办公管理等制度。例会时间在不与公司例会时间相冲突的情况下暂定为每周五下午2：30点。（1）各部门于每周例会前准备好相关资料和工作总结；（2）于每月26号之前完成《本部门工作总结》上报中心负责人处，并上传中心邮箱。汇报内容包括当月各部门工作情况及反思，涉及教学服务的，要重点进行阐释，以及下月各部门工作重点。（3）每期开课前3周内上交下一期工作计划，包括招生、宣传、教改、活动等。此外，每期课程结束后，整理书籍归档。4．加强中心负责人和各部门负责人的沟通，上下一心，努力落实工作。5．做好每期工作总结和计划，评估原规划目标的达成度。6．培训中心参照执行《环球教育中心管理指南》，试运行一年，期间收集各部门意见与反思，做相应修改，定稿后遵照执行，形成教学管理模式的雏形，为下一步拓展业务和市场做好准备。29 二、中心队伍稳定和建设1．“爱上每一个学生，心同每一位家长”，成为我们中心每个工作人员的追求。2．围绕“个性化培养，专业化教育，权威性辅导”进行教学跟踪和服务。3．工作人员努力做到业务技能专业化、专业知识结构化、服务意识全局化。主要措施：（1）健全、完善人事聘用制度，建立相关实习储备机制，以便引进相关人才。招聘人才，应结合中心各阶段工作目标和性质不同，对于人才的能力等方面的要求，应有所调整适应。（2）落实培训学习，在做好相关工作的前提下，相应开展一些涉及服务和工作绩效等方面的培训。一方面，团结同事，增强员工归属感；一方面，激励大家爱岗敬业，注重细节，热情服务的精神，努力打造专业、合格的霭德教育中小学的培训板块。（3）上学期和下学期各安排一场，主题为“跟家长沟通技巧”和“专注服务和周到工作”两项内容的培训，暂定有请总部林总监主讲。（4）确实履行《管理指南》的岗位职责，认真学习《学习手册》内容。（5）开展读书活动，坚持每月一篇反思、随笔或者教育叙事，参与年终评比。三、教务教学目标1．探索完善一条有效提升学生潜能的小区教育模式。2．完善教务系统，使得中心教务正规化、专业化，符合教学规律。3．在稳定现有散户客户群的基础上，努力探索其他客户群。4．探索其他可行课程模式，如专题培训和出国留学咨询等项目。5．年内着力筹备环球教育中心特色课程筹备，内容涉及美术、棋类、舞蹈、阅读写作、数学等课程。6．稳定教师队伍。7．参与筹备《环球教育中心》宣传季刊，设计涉及培训中心工作的板块，收集授课教师及工作人员教育管理心得，学员寄语，家长教育心得和寄语等，并于每个月末上交中心负责人处，统一整理发到公司公共邮箱。主要措施：（1）建立巩固以课后辅导为主，辅之一中小学文化课一对一、文化课小班教学、兴趣班学习等综合课程的教学模式。（2）上半学期，在稳定现有课程教育管理的基础上，考虑优化并初步制定行之有效的、适宜本中心现状的，针对不同年龄层次的招生和辅导方案，配合以教师管理档案和学生档案，完善相关教务系统，以期达到我们的教学规划和初定目标。（3）扩大业务范围，争取用一年时间，扩大在御景湾小区及周边的招生范围，稳定小区内部，拓展到大沙等周边区域。（4）有效开展已有课程，完善课程跟踪服务，落实电访制度及听课监督制度，完善相关考核方案，包括教师考核、员工考核等，充分挖掘资源，拓展相关特色课程，内容以美术、舞蹈、数学等为主。29 （5）在稳定相关培训的基础上，用半年至一年的时间，考虑拓展其他培训课程及咨询项目，有步骤的拓展业务范围。（6）完善教员库，稳定一批有经验有较高技能的专职老师，巩固、更新一批具有相关教学经验的兼职大学生教师，并给与一定教学培训，让“习惯代替习惯”的价值观贯穿教师教学理念和教学互动的过程中，并以此作为教师重要的考核指标之一。四、课程建设目标1．优化已开设各项课程。2．初步形成中心的稳定的课程体系，分为两大板块模式。3．根据家长的相关需求和市场变化，灵活调整相关课程。主要措施：1．优化已开设各项课程。结合以往课程开设相关情况，以及学生家长的反馈，总结已开设课程的优劣势，并根据实际情况做出结构性调整，力求做到课程得当，服务细致、周到、专业。2．初步形成中心的稳定的课程体系，分为两大板块模式。其一是寒暑假期间，开设以兴趣班与文化课（一对一及和小班）教学搭配的形式，考虑到寒暑假的具体特点，课程略有不同，详见工作指南；其二是春秋季班，开设以功课辅导为主，兴趣班和文化课相结合的教学搭配形式。3．根据家长的相关需求和市场变化，灵活调整相关课程，在师资配合的基础下，发掘有潜力的课程项目。并结合在小区内开展活动，进行扩大宣传，扩大影响力。五、创新思路1．提高中心认知度综合一年以来的经验总结，以及对部分家长及学生的访问，霭德教育培训中心在小区及周边，并没有形成良好的认知度，普遍处于一个接受期，但这也符合初创公司或初创业务的适应期及宣传期时间范围内，因而应着重从扩大宣传力度，创新宣传方式，以及保证教学质量，提高服务水平等方面去提高，以平稳较快度过认知、接受期。2．稳定完善活动平台本学期开始，利用一学期时间，探索稳定立足于小区的宣传活动方式，分析现有开班报名人数不多的实际情况，总结出，主要原因之一是我们在开展培训，尤其是艺术培训的同时，没能给学生创造一个展示自我的平台，这方面工作，是接下来1—2个学期服务方面的重点工作。最终形成一月一个小型活动，一期一个大型展览（活动）的活动模式，有假日庆祝需求的，另作安排。充分利用小区资源，最大可能性的给学生提供一个展示自我，展示所学的一个平台。让更多的孩子融入到环球教育中心的氛围当中来。形式多样化，初期可以以简单的活动、展示为主，后期可以开展一些较为正式的竞赛、汇演，给孩子提供一个展示的平台的同时，为他们提供一个良性竞争、互助互学、共同提高的氛围和环境。3．灵活市场拓展29 综合已有经验，并结合小区及周边情况，在已有宣传方式的基础上，考虑在本学期末或者下学期初联系周边南武小学、华立学校等，以开展义务知识型、学习型讲座的形式，在给学生提供学习帮助的同时，宣传环球教育中心的教学理念，培养目标，以达到宣传的目的，力求与学校建立长期友好的合作关系，扩大影响力。内容、讲师待定。六、其他综合考虑培训中心已有课室情况，及家长反映课室存在相应问题的基础上，考虑提供一个可是容量更大，环境更优越的新址。以为学生提供一个舒适、明亮、干净的学习环境。在完善模式，规范管理，完善服务的基础上，考虑在一年后，新增教学培训点，计划在开点前考量选址的同时，进行一个月左右的市场调查和评估，以保证新增教学点顺利开班。七、附招生推广方案1．推广目的环球教育中心自2014年寒假招生以来，经过一年的发展运作，在内部管理、招生宣传、教务管理、市场运作、教师管理、后勤综合等方面有了一定的经验积累和管理储备。本着“好习惯·好学生”的教学宗旨，在小区及周边有了一定的影响度；随着培训中心新址的落成，中心的招生宣传及管理，也需要进行一个调整，有目标、有效果的进行扩大推广。在下一阶段，为了更好的扩大中心在小区内的影响度，进一步有效的进行招生推广宣传，以及更好的维护好我们的教学管理形象，特结合新办公点的落成，对2014年的培训中心招生就行一个规划。2．中心现状分析培训中心，经过一年的发展，各方面都有了一定的发展，虽处于起步阶段，但是满足扩大推广以及进一步招生宣传的条件已基本具备：硬件教室方面，2014年末可落成使用的培训中心新址，一对一及小班课室共有14间，总部配舞蹈室、钢琴室，小型教室2间，另设有咨询室、活动区、阅览区等可满足学生及家长需求的硬件。可最多容纳70人以上同时教学。很好的满足了推广招生的需求。内部人员方面，培训中心现有工作人员6人，其中负责人1名，统筹整个培训中心的日常工作及规划管理。其余5人，分别在市场宣传策划、综合后勤、教务管理等方面，团结合作，共同做好中心工作；工作人员年轻有活力，对于从事教育培训工作有很大的热情和学习力，可以很好的发挥潜力，创造性的开展工作。此外，随着总部对人事制度的完善，在人员储备管理方面，有了很大的保障度，为中心扩大工作的人员需求提供了支持。以后，人员的需求变化，随着业务的扩大进行调整。内部管理方面，《环球教育中心管理指南》的试运行，作为一个蓝本，为中心的工作提供了一个很好的制度保障。为中心工作人员学习相关业务、掌握相关技能，提供了一个很好的模板，使其可以更好的投入工作，尽快的进入角色。同时也为下一阶段扩大招生提供了一个管理上的保障。29 教学管理方面，一方面，在中心较不稳定的师资方面，现中心主要通过制度和洽谈，在稳定兼职教师队伍、拓展在职教师队伍等方面进行保障完善。另一方面，学生管理方面，我们确立了下一阶段建立学生学习档案和教学反馈措施，家长定期、不定期的沟通机制等方面，进行完善，以期更好的拉近中心和家长学生之间的距离，使我们的工作更加专业、有效。3．硬软件配备硬件方面，随着环球教育中心新址的落成，满足学生教学的课室、桌椅、宣传布置等都将得到解决，并在容量上会有很大的提升。软件方面，首先，随着培训中心工作的深入开展，以及一些问题、经验的总结归纳，逐渐形成了一套较为完整的《环球教育中心管理指南》试行一年，在这一年里，进行冲分的实践论证，最近修改确定后，作为培训中心的管理指南推行。其次，经过一段时间的锻炼学习，培训中心工作人员的专业技能、知识水平、跟家长沟通的技巧等方面，都有了很大程度的提升。此外，总部对于人力资源的调整和储备制度，将为培训中心的更好的发展提供有力的保障。4．现有特色及潜在优势现有特色：区位方面，环球教育中心立足小区，以会所为原点向周边辐射，在完善推广中心形象的基础上，取得家长的进一步信任，以提升中心的知名度和美誉度，为更好地全面打开小区市场做准备。充分利用好现有的区位资源和设施，巩固已有特色，挖掘潜在特色，力争形成较强的竞争力。课程方面，经过一年多的招生培训，培训中心的招生对象已基本确定，招生课程也已经过优化，学科类的主要是小学至高中一对一辅导以及小学语文阅读写作为主，艺术体育类，主要以书法、绘画、游泳等为主，此外，常年招生的还有功课辅导，在春秋季班以同步教学辅导为主，寒暑假以寒暑假作业为主。潜在优势：利用小区区别优势，在课程设计上，充分考虑小区学生群的特点，文化课方面，主要以小学课程为主，初高中，完善一对一教学，兴趣班方面，主要采取开办大众但具特色课程，辅之以相关小区活动和表演为平台，以更好的配合教学。5．推广时间2014年1月至2014年年末6．推广缘由、前景潜力+市场现状分析经过近一年的发展，**教育培训中心的发展模式逐渐清晰，优势和特点逐渐明确，在公司总部的指导下，相信培训中心的发展在未来一定时间内会取得很好的成绩。其发展潜力主要包括：（1）团队优势。在公司总部的指导下，在员工福利待遇条件等的配合下，现有工作人员虽然人数较少，但是还是显现出团队的活力和青春，再加上几乎是创业团队的工作人员，呈现出工作环境熟悉，业务能力较强，工作目标明确等特点，在明年的业务扩充过程中，会很好的利用他们的理论、实践经验，更好的投入到教学、管理中去，成为中心的中流砥柱，逐渐凸显我们的力量和潜力。（2）实践现状。在近一年的操作过程中，我们发现，客户群的年龄特点以及需求特点，使得我们更加清晰的看到工作的努力方向。能更好的减少损失和差错为以后业务的扩大打下基础。现主要安排学校教学周期形成了两套宣传、课程设置方案，一个是寒暑假的兴趣班教学、文化课一对一以及小班阅读写作结合的课程体系；另一个是春秋季的功课辅导为主，兴趣班、热门文化课教学等为为辅的教学课程设置。（3）自身建设。中心着力从内外两个方面去提高工作效率和能力。内部方面，首先，在综合提炼出《环球教育中心29 管理制度》的基础上，认真执行，灵活创新，很好的保证了招生、教学以及服务的连续性、专业化；其次，工作人员自身，在体会教育培训本身的价值外，有些还视自身能力亲身参与到一线教学，很好的进行了教学和管理的理论实践，为走向专业化打下了基础。外部方面，首先，随着总部的成立，新办公地点的确立，VI系统的完善，中心的对外宣传更加的明确、专业、到位，再加上教学周期内的不断积累，效果更好的体现在宣传等工作上；此外，在管理制度的执行指导下，工作人员在对外沟通和讲解时也逐步表现出了专业的品质，基本做到了很好的对中心负责，为家长考虑。（4）条件潜力。过往的招生周期，中心并没有充分利用好小区物业等自身优势明显的条件，宣传招生等主要在外围进行，与小学接触不够密切，此工作接下来有待改善。此外，充分利用区位资源，在课室安排利用、环境布置等环节应该有一个突破。已有的硬件环境等弹性较大，综合利用可以很好的满足需要.3公司组织结构29 第三部分项目可行性及市场分析1.外部环境分析A.外部环境从目前的发展状况看，中国的教育培训业尚处于起步阶段，虽然教育机构已有近万家，但资金规模超过十亿家的屈指可数。教育培训业还是也还是一座尚待开发的金矿。现在全国品牌化的教育机构向新东方，巨人机构，安博机构等教育派讯机构占据行业领头地位1.政治分析 （1）政府重视教育促进了教育培训行业的发展 在21世纪的今天，教育水平已经是一个国家是否强大的最重要依据。国家实行九年义务教育，政府对教育行业的重视程度和支持力度逐年加强。各地都设有人力资源和社会保障部门，规范引导民众参加教育培训。随着社会上教育培训机构越来越多，政府也在逐渐提高行业准入门槛，建立有效的市场监控机制，加强对社会办学的引导，整合教育资源，制定相关的管理制度。优化培训环境，清除一些不良培训机构，形成优胜劣汰的良性竞争环境。 （2）.政府制定了一系列相关法律法规保障教育培训行业的发展：《中华人民共和国民办教育促进法》 《认证培训机构管理办法》《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010－2020年）》 《国家中长期人才发展规划纲要(2010－2020年)》  《国务院关于加强职业培训促进就业的意见B.经济环境 影响教育培训行业的主要经济因素有： （1）.二十一世纪以来我国GDP飞速增长，为教育行业的发展奠定了基础。（2）中国城乡居民收入与消费分析恩格尔系数在不断下降C.社会因素性受教育程度大大提高（1）人口数量增长以及独生子女数目增加无疑会促进教育行业发展。（2）城镇化水平的提高增加了人民的经济收入，也使得教育公共设施惠及更多民众。（3）教育观念的改变面对现代社会激烈的竞争环境，寻求自身发展是无疑重中之重，而教育则是提高自我竞争力的最佳途径，“百无一用是书生”的观念早已不复存在，人们对教育的重视程度逐年增强，教育支出占家庭人均可支配收入的比重已超过40％。重男轻女的思想也普遍消失，女性受教育程度大大提高。2.风险预测该风险预测分析从本项目本身及项目执行地域周边情况入手，对本项目存在的市场风险、经营管理风险、以及社会风险进行了概览及分析，并对各类风险进行了初步的风险防范建议，以期达到规避风险、降低风险、风险转移、风险承担等目标。（一）风险预测a．市场风险29 本项目服务对象主要针对学校的学生。该地区经济水平已有初步发展，家庭收入水平接近国家家庭收入平均水平，相应地，家庭各消费比例随之相应改变，孩子教育消费比例大幅上升。因此，有相当部分家长希望将孩子送到师资力量强大、基础设施完善、安全保障到位的一流教育机构学习。与目前本地区存在的同性质教育机构相比较，从建成历史、师资经验以及市场需求惯性等方面分析，本项目将面临较为强大的竞争压力。基于以上市场需求、竞争对手两方面，本项目的初期因管理经验、师资力量等局限性，这将在一定程度上影响市场需求，也就是生源问题上存在一定的风险。b．经营管理风险本项目经营内容为小学生提供课后辅导及艺体教育特色服务，为其进入下一阶段学习奠定基础。本项目就长期发展存在一定不足：第一，师资经验不足。第二，团队缺乏管理经验。第三，缺乏创新和适当营销。基于以上三点，本项目运营将不可避免陷入经营困境，如何走出这种困境，无疑对本项目能否运营成功有着举足轻重的作用。c．社会性风险教育行业是一个与耐心、经验共存的领域。教育机构没自己的特色，没有自己的品牌大多数家长不信任于本项目创办教育机构，也就不愿将自己的孩子送至本教育机构学习。这不仅仅影响到市场需求量的变化，更加影响到本项目运营执行的相关管理者的心理状态，增加其心理压力，增加运营过程当中决策失误以及处理问题失当等风险因素。再者，近年来小学生安全事故多次发生，对于这一弱势群体的安全保障措施急需得到高度重视与落实。对于前期甚至营运过程中，如何管理落实学生安全保障措施以及如何承担责任在执行过程中相当重要。（二）风险防范策略a．市场风险防范策略积极开拓市场，进行有效营销策略整合，优化课程，吸引及开发潜在有效需求。借鉴其他教育机构的营销模式，以求发展。随着近些年的发展与调整，中小学课外辅导市场共分为三种形式：本校教师补习班、家教和独立辅导学校。随着教育主管部门对公立学校的规范，不允许学校私自办班，包括对在校教师福利的提高和制度的管理杜绝教师私下办班的行为;另外，大学生家教很难形成规模化发展的经营模式，这就给培训学校留下了更大发展空间。“1对1个性化辅导”模式实际上就是家教的演变，是在学校学习的家教模式，这种辅导模式满足了高端家教市场的需求。但是比较还有中端与低端的市场需求，霭德教育培训中心走中端的路线，让家长有好的选择，让孩子也能够得到真正的成长，因而具有相当客观的前景。b．经营管理风险防范策略经营管理风险是指企业经营的不确定性带来的风险，是存在于任何经营性企业当中，与企业财务风险并列为企业两大风险。由前面提到的本项目存在的经营管理风险主要来源于师资经验不足、管理方面的人力资源缺乏，因此该风险的防范策略具体问题具体分析。第一，师资力量不强大，可通过在稳定已有师资和员工的基础上，集引进和自身培训提高为一体的发展方式。第二，管理人才缺乏，本项目将在运营过程中对相关人员进行相关培训，提升其管理创新能力以适应本项目发展需要。有必要时，还可以从外部引进相关优秀人才以解决管理过程中遇到的相关问题。29 c．社会性风险防范策略在该问题上，本项目将首要侧重于小学安全事故防范措施。对于因社会上存在的普遍心理倾斜，本项目管理团队不可能一蹴而就，如若因此而产生相关心理压力造成决策失误、处理问题适当相关损失的由其自行负责，严重者除了承担相关损失责任外，亦将接受调薪降职或是辞职处理。首先，增强该管理团队成员的强烈责任感、爱护生命意识；其次，学生的主要课程是在室内进行教学的，因此，场地的好坏、器材设备的新旧等也会危及到学生的安全。在室内教学中采取有效的预防措施，可以在不同程度上减少或排除伤害事故的发生。综上，环球教育中心各位同事将在总部的指导下，充分利用已有资源，努力开发招生潜力，在下一年度完成既定目标和相关公司任务。3市场定位竞争优势： A. 品牌优势 教育品牌的优势非常重要，有信誉者生，无品牌者亡，环球教育中心是中国培训市场公认的 B.客户优势 10年来，吸引和积累了大量的培训客户资源。 C.管理运作优势 环球教育中心对培训班级有一套符合市场客户需要的管理模式。  D.风格统一优势 环球教育中心在建校环境、广告、课程、教材、管理培训上采取统一模式，执行相同的大纲、教材和教学标 准。  E.研发优势 环球教育中心学校拥有快速、权威的培训教材，与数家出版单位合作出版书籍，并有一套专业人才组成发 行部，为市场的快速变化提供强有力的后盾。  F.师资优势 主办全国环球教育中心教学行业委员会，聚集了全国最优秀的老师，聘请大量的考官支持培训计划  。G.独占性优势 环球雅思每一个城市只开设一家分校，极力维护品牌价值，保证加盟者正常发展，独家收益。                            地区定位：二三线城市定位于助你升学的教育机构29 第四部分竞争分析1竞争者识别本教育机构是专门针对二三线城市的想要学习但由于师资力量，技术设备等的落后而是成绩无法提高的高中生设立的。本机构是运用网路设施对不同学生根据个人实际情况进行分析，然后将信息录入到电脑上传送到专业人员手中，根据分析情况进行施教。即所说的因材施教。另外，由于高中学生时间紧迫，我们的宗旨是最短的时间内达到最大的效率化。我们所选的城市是在二三线，避开了竞争高峰地段。我们主要避开了像新东方等实力雄厚的大型教育机构。所以我们的竞争者就是一些中小型的培训机构，对于这些竞争者也使得我们占有一定优势。充分发挥我们优势，在市场中占到一定份额。2.SWOT分析a.优势A.以高中生为主要服务对象培训机构是一个新兴行业，市场广阔，发展前景远大；B.国家鼓励私人教育的发展，有政策的庇佑；C.近年来经济的发展迅速，提供教育发展的基础；D.现代教育技术的不断发展，为教育发展提供了条件；E.网络技术的发展使得本机构针对不同学生制定的个性化方案得到了充分发展；F.针对高中生的心理问题进行专门的辅导；G.增加了艺术类教育，使得学生全面全能发展。b.劣势A.高中教育培训机构处于发展的起步阶段，缺乏经验；B.市场认可度低，发展面临困难；C.缺乏人才，建设不够，管理不完善；D.规模较小，缺乏竞争力，及竞争力弱。c.机会A.21世纪，教育事业欣欣向荣，国家有专项资金帮助；B.当前教育的普及度较高，高中如学率高，生源广；C.家长们对孩子们的教育越来越关注；4d威胁A.任何行业在刚刚进入的初期，都会存在一定的风险,构成风险；B.与已存在的教育培训机构如新东方等机构的竞争压力。3.竞争战略我们在面对竞争者时采用的竞争战略是差异化战略，本机构的服务与竞争对手有明显的区别。形成与众不同的特点而采取的一种战略。我们与其他机构的差异是针对不同的学生，建立不同的教育方法。另外，我们注重一站式服务，为学生提供心理方面的咨询等。29 第五部分市场营销策略1.市场战略本培训机构是针对太原市以及太原市周边市区的培训机构，针对有上进心的高中生进行系统化的，有针对性培训与学习。研究消费者的需求，寻找细分市场，找到精准的培训人群。并且要确定营销区域，因此，我们环球教育中心以个性化教育对资源进行合理的分配、并且要做成太原市最好的教育培训机构。当作一个品牌来做。并不断渗透到别的地方，而且要开发市场，开发不同种类的培训业务，利用自己的优势发展自身以及扩大市场。2.人力资源战略作为教育机构，最重要的是主体就是老师，对于教师方面，我们的方法是因地制宜的寻找教师，在培训机构相近的学校寻找该学校的优秀教师，这样不仅仅解决了老师的问题，还可以利用老师的口碑来吸引来更多的学生群体来参加我们的培训机构，其次要加强对培训人员的管理，并且建立有效的激励机制，对优秀的工作者给予奖励。充分发挥出每个人的才能和作用。加强企业文化的培训，不断地吸收和培养适合我们机构的人才，以机构的长远发展为目标，进一步调动员工的积极性，提高员工队伍的稳定性，放眼未来。3.营销战略首先突出我们的特色，因为现在市场上做的很成功的机构有很多，比如新东方，我们不可能与新东方正面抗衡，所以就得有属于自己的营销战略和机构特色。3.1走名师路线，任何培训班，都是主打老师这个品牌，家长更注重的是孩子的素质和学术上的教育，所以，我们就有必要寻找口碑好的名师来吸引学生以及家长，还可以起到良好的口碑作用。3.2定位策划要定位好生源地和招生目标群。具体说就是招生的规模和生源质量，规模并非越大越好，要有一定的质量要求，严把学生质量关。如果入学不把质量关，以后会严重影响到学校的后续招生。3.3服务特色为了争抢和留住学员，机构必须有自己的特殊服务，以新东方为例。在新东方为了帮助成千上万学员消除出国过程中的种种疑问和迷惑，新东方咨询处定期举办各种留学和学习讲座。除此之外，新东方更多地将服务定义为如何帮助学员进行最为有效的学习上。所以我们环球培训机构也根据自己的实际情况制定量相应的特色服务，首先我们是以顾客为中心，个性化教育对资源进行合理的分配为原则的。我们机构开展免费的应试心理咨询、免费家长经验讲话、免费学习方法测评、免费学习计划制定等服务。加强我们教学的透明度使顾客了解我们机构的模块化教育理念，以及信息化教学综合分析平台，使顾客看到我的专业团队对每个学员进行一体化专业化的分析，并制定出相应的学习计划和复习策略的个性化服务的巨大优势。29 第六部分人力资源一提升员工素质加强员工的心理健康的开发与培训，根据一项对员工心理健康调查表明，随着工作压力的加大，有部分员工心里问题，这些问题不仅影响员工的健康成长，还会降低工作的积极性，从而影响组织目标的实现，所以要重视要对员工心理健康进行开发，对员工多一些培训和教育，增强员工的自信心，提高员工应对社会压力的能力，培训是人力资源开发的核心内容，酒店可通过各种方式在酒店间营造学习气氛，倡导终身学习的观念，并提倡个人进行自我的开发、敬业爱岗，不断提高自身素质。二建立激励机制一个好的激励制度，可以积极的调动员工的工作热情，要建立适当的考核制度，对员工要进行适当的奖励与惩罚，并将考核成绩作为年度评比的最终依据，激发员工积极进取的心态。对年终考核成绩优秀的员工给予职位的提升和物质的奖励，全面的释放员工的工作激情。三创新员工的培训方法着重先培训再上岗的工作作风，禁止实行的是师带徒的现象要按照公司的规定进行培训，在培训中要有计划，有组织，有步骤的向员工灌输正确的思想观念，传授服务技能。培训的方法由被动的听转为主动参与。将以前的培训师或主管人员在上面讲，单纯的示范变成员工参与进来主动与培训人员互动以增强员工实际操作能力，最终达到预期的培训效果。四招聘条件英语教师条件与规定1.大学本科及以上学历；英语专业本科或非英文专业硕士优先，,对于能力特别优秀者，将适当放宽学历等硬性条件的限制。2.参加过所应聘科目的考试，熟悉所应聘科目的题型，对其有深入研究，并获得高分。有相关授课经验者优先；3.有较高的英语水平，英语发音标准；口齿伶俐，中文表达能力强，普通话标准；4.参加过新东方相关课程的培训优先。5.富有朝气和活力，具有较强的幽默感，上课生动活泼，知识面宽广；具备较强的人生感悟；6.表达流畅准确，有条理性，思维敏捷。能风趣则风趣，能精深则精深，欢迎各种风格。但求精彩二字，因为人能弘道，非道弘人，做老师除了内容严谨，也要求能打动人心。7.有责任感，为人诚实正直，品行端正，表里如一。数学教师条件与规定1.大学本科以及以上学历，数学专业对于能力特别优秀者，将适当放宽学历等硬性条件的限制。2.数学基本功扎实能够有独特的专研能力。29 3.热爱教育事业，高度认同xxxx精神。4.表达能力强，善于打破常规，在教学上有独特的见解。5.诚实正直，有强烈的责任心和荣誉感。6.表演能力强，能歌善舞，　善于调动课堂气氛心理健康老师的条件与规定1.具备心理咨询师资格证者优先2.至少有一年以上工作经验，能针对不同的学生，不同事件，采取有效的辅导和事物分析能力。3.熟悉心理分析.心理矫正的相关原理与操作技巧。4.热爱教师工作，积极乐观。教育专家的招聘条件1.有3年以上的工作经验，具备相关得到资格证书优先。2.能够针对不同教育情况，设计合理的教育系统与方法。3.能够适当的给老师进行辅导与测验。4.具有亲和力，和良好的沟通能力，能与老师和学生进行积极的互动。运作程序　　1.部门需在表格上注明需招聘人员身份（外聘、正式工、临时工、实习生）或特殊人员身份及要求。　　2.新设岗位：指增加新岗位及编制。审批后，人力资源部需修改部门架构及编制。　　3.增加人手：指修改编制。一经同意，人力资源部除为部门招聘外并修改部门编制。　　4.内部调动：需注明是替补哪名调职人员。　　5.替补空缺：需注明是为了替补哪名离职人员及该离职人员的最后工作日。如有特殊情况亦需证明。　　6.任职资格：根据人力资源部提供的《员工需求申请表》中任职资格一栏所需项目进行填写。以方便人力资源部为部门招聘到合格的人才。　　7.将编制及工资情况填写清楚，以方便人力资源部与部门核对。　8.如属于新设岗位及增加人手情况，须报总经理、批准后，开始招聘并推荐合适人选。五员工守则1、按环球教育质量管理操作规程，准确及时地完成各项工作。2、员工对上司的安排有不同意见但不能说服上司，一般情况下应先服从执行。　　3、员工对直属上司答复不满意时，可以越级向上一级领导反映。　　4、工作认真，待客热情，说话和气，谦虚谨慎，举止稳重。　　5、对学生投诉和批评时应冷静倾听，耐心解释，任何情况下都不得与学生争论，解决不了的问题应及时告直属上司。　　6、员工应在规定上班时间的基础上适当提前到达岗位作好准备工作。工作时间不得擅离职守或早退。在下一班员工尚未接班前当班员工不得离岗29 。员工下班后，无公事，应在30分钟内离开学校。　　7、上班时严禁串岗、闲聊、吃零食。禁止在公共场所吸烟，不做与本职工作无关的事五教师员工的奖励制度奖励细则：1)由于精彩的教学方法而得到学生赞扬的；2)一惯工作表现好，得到领导和学生认可的；3)爱岗敬业，勤奋专研，创造了新的教学方法4）所带的班级，学生成绩平均在100分以上或有较突出者5）教学技能优越，能够其他带领其他教师共同进步.惩罚制度：1）对学生粗鲁或辱骂学生；2）向学生索要或暗示希望得到红包；3)未经许可擅自使用教室以及其他设备；4)在未通知的情况下，无故缺勤连续两天或本月累计两日；5)拾遗不交，据为已有，如现金等；6)组织或参与不道德活动；；7）对学生吵架置之不理8）违反国家其它法令；工资以及奖励1.在试用期间，薪水底薪1500-2000元，如试用期间合格，薪水底薪3000-4000，如有超出原有的课程之外，每课时150元。2对于收到奖励的给予2000元奖励如有突出贡献者给予10000元奖励3对有违反公司规定的第一次罚款400元第二次600元一个月三次以及以上2000元其次我们要让员工明白企业是大家的，只有大家努力工作，企业才会有好的经济效益，也只有这样，员工才会获得工资报酬。如果大家不努力工作，企业跨掉了，大家都会没饭吃。我们可以要在企业里宣传这样一句话：“今天工作不努力，明天努力找工作”。把企业发展的好坏与员工利益联系在一起，就会让员工产生爱企业爱工作的心理，这样才会充分调动员工的工作积极性与主动性，增强企业凝聚力。在公司里，员工要把企业的财产视为自己的财产一样，要做到爱护公司的一草一木，不浪费公司的一针一线，大力提倡发扬主人翁精神。公司要组织员工学习，鼓励员工不断更新自己的专业知识，提高技术水平，然后进行一些评比活动，对一些优秀员工进行嘉奖，宣传劳动光荣的思想，大力提倡我为企业作贡献的精神，通过这些活动，在员工中树立一种良好的工作作风和奋发向上的精神。同时，企业也要想为员工着想，努力提高员工工资水平，改善工作环境，只有这个整体上下一心，团结一致，那我们企业肯定会走向繁荣昌盛。29 第七部分服务管理系统信息化与模块化的服务管理系统第一步我们会建立完善的档案系统，为每一个学员建立相应的档案，对其学习进行记录，在我校报名的学员，在报名初始我们会收集该学员在学习过程中对知识的掌握情况和程度，对自身学习方法的说明及想要的改进，以及复习过程中感觉到自身心理的变化。第二部我们每过一个教学周期（一星期）会对所有学员的档案进行更新，了解学员在一段时间内的变化，以做出及时的帮助。并从课堂知识掌握、应试心理、学习习惯、学习方法等对学员进行全方位的评价，并对其不同的问题进行记录。第三部我们会针对各个阶段每个学员的不同情况对学员进行全方位的辅导和帮助。1.在学习上，每个学员我们都会了解到他们各个阶段对每个知识点的掌握程度，我们会针对他们比较薄弱的一方面进行加强辅导，而对已经熟练掌握的知识点我们会让学员做一些巩固性的学习，从而使学员可以有目的性，有重点的学习，而非不管学员的接受情况集中的填灌式的教授。2.根据每一个学员对知识的接受程度的不同，我们会对每个学员都制定一份相应的学习计划，学员需要完成并计划并接受考核。3.我们会定期聘请资深教师与教育专家，并对高考状元进行采访调查，建立起完善的学习方法资源库，学员可以通过模块来查看各种不同的学习方法来完善自己的方法，找到一条最适合自己的方法。4.通过信息模块的建立，我们的专家会针对每一个学员的信息进行了解，通过观察，给出最适合该学员的学习方法的建议，并通知给该学员，让他改进自己的学习方法，已达到提高成绩的目的。5.我们有自己的特色心理辅导系统，从模块信息里专家可以了解学员的心理变化，可以及时对学生做出心理辅导。学员可以从网络上与我们的专家进行咨询，我们的专家会为学员诊断学习心理应试问题，进行心理辅导教育。缓解学生的心理压力，引导学社以正确地心态面对考试。6.高考不仅是学生和老师的问题，作为孩子们生活时间最长的家庭同样具有相当重要的地位。一个良好的家庭环境也是必不可缺的重要环节。我们的家长经验谈话系统聘请宫内专业的教育学专家，与学生的家长进行一对一交谈。引导家长用合理的方法把家长期望要求变成积极的推动力。7.建立完善的信息化档案系统，吧学员在各个模块中的信息进行记录、综合分析，使每个模块的信息相互关联。及时发现问题，把学员有限的时间进行最大化的利用，提供最需要的最优质的服务。实例展示：29 类型一：对学习总是维持三分钟热度，难以保持长久的热情，比如，遇到自己感兴趣的、容易的学习内容，就学的很有劲头；遇到不感兴趣的、有难度的内容，立刻就失去了耐心。这也就是不少家长抱怨自己家孩子不比别的孩子笨，但就是没耐性，做事总是虎头蛇尾，半途而废，拿不到好成绩的原因。专家分析，造成这类情况的原因有一下几点：1.家长过度溺爱，孩子任性、贪玩，意志未能从小锻炼。2.在学习上怕吃苦，总希望能投机取巧走捷径。3.缺乏自控力，容易被外界因素所干扰。提出的解决方案：1.树立学习榜样，给学生一个心理上的学习目标。2.兴趣教学，培养对学习长久的热情。3.创设疑难情境，在磨砺中培养持之以恒的学习态度。类型二：好多同学在学习过程中会原道偏科的情况。偏科指在学习学校文化课程中，某一门或者几门功课成绩特别好或一般，同时剩下的功课成绩特别差或较差，这种情况可以称为“偏科”。其实偏科也是一种正常现象，并不可怕，同学们对各门课程的兴趣不同，投入的精力不同，各科的成绩难免存在差别。偏科现象出现的高峰期在初中，这与高中生特定的心理、生理以及课程的加重有关。学生一旦出现偏科现象，如果得不到及时引导，往往会造成烦躁和厌倦，进而产生对学习的厌烦情绪，很可能波及其他学科。专家分析，造成这种情况的原因有一下几点：1.受教师影响，丧失对这一学科学好的信心，导致恶性循环。2.家长的爱好以及职业差异也会诱发学生偏科。3.学生自身的智力和非智力因素的影响。提出的解决方案：1.正确认识障碍，排解不愉悦的心理体验。2.激发“弱科”兴趣，锻炼学习意志。3.发挥“强科”之长，以长促长，取长补短。类型三：苦学无效是学习中的一个“老大难”问题。很多学生把大量时间花在学习上，但学习效果却不佳，似乎学习的努力程度与学习效果并不成正比。这种现象长时间得不到解决，慢慢的会使本来勤奋刻苦的学生逐渐对自己失去信心，对学习失去兴趣，产生逆反心理，久而久之从“不会学”变得“不爱学”或“厌学”。　　事实上，真正影响学习效率的并不是学习时间的长短，很大一部分原因是缺少针对长、中、短期学习的周密计划，缺乏对学习时间的精细管理，甚至正是因为不善于休息，不会劳逸结合而导致了效率低下。专家分析，造成这种情况的原因有一下几点：1.对知识生搬硬套，不能变通运用。2.习惯机械记忆，不重视知识的理解和内化。3.在课外花的功夫不少，但考试分数始终不上不下。提出的解决方案：1.制订计划，使学习目标清晰可见，学习时间有章可循。2.掌握方法，把握学习的黄金时间，合理、高效利用时间，利用有效的时间高效地学习。3.形成规律，固定学习时间，劳逸结合，高分回报。29 类型四：很多同学临近考试心理有很大的波动，这类学生大多数平时学习不错，做练习也答的不错，但往往一到考试就出状况，考试成绩与自己估计的分数出入很大。事实上，最主要的问题就是出在学习心理和应试技巧上。专家分析，造成这种情况的原因有一下几点：1.思想压力过大，导致在考场上过于紧张，发挥失常。2.缺少应变能力，遇到生疏的难题时束手无策。3.学习心态不佳，太过于看重考试分数。4.学习中遇到困难不善寻求帮助，总是自己钻牛角尖。提出的解决方案：1.释放压力，树立正确的学习观。2.稳定情绪，正常发挥知识水平。3.调整心态，积极面对学习困境。4.把握节奏，从此告别学习疲劳。29 第八部分技术保障学生安全保障一.消防要求与安全疏散l提高一个认识：提高对消防工作重要性的认识。l学习两种知识：1、消防安全管理规定；2、防火、灭灭、和逃生基本知识。l做到三个明确：1、明确法定消防安全职责；2、明确各级的消防安全责任；3、明确消防工作重点。l保持四项建全：1、建全消防安全组织；2、建全各级责任制；3、建全消防管理规定；4、建全消防管理档案。l落实五项工作：1、防火宣传；2、防火检查；3、隐患整改；4、灭火准备；5、安全奖惩。二.学校的建筑设置l学校校区内不设置甲、乙类危化物品厂房、作坊、库房等校办工厂。多层学校的建筑与甲、乙类生产建筑的防火间距不宜小于50m。严禁在教学楼建筑内附设存放和使用化学易燃易爆物品的商店、作坊和储藏间。l学校设置在三级耐火等级建筑内时，层数不应超过二层；设置在四级耐火等级建筑内时，不应超过一层。l学校内各独立建筑之间应当留有防火间距，或采用防火墙等防火分隔措施。防火间距之间的空地道路不得摆放或堆放任何可燃杂物，不应架设可燃材料制作的自行车棚，不应停放机动车。l学校应设有消防车通行的出入口。三.防火分隔、内部装修及电气防火l学校教室的安全出口数目不应少于两个，但一个房间的面积不超过60m2，且人数不超过50人时，可设一个。l学校建筑应有不少于两部的疏散楼梯，疏散楼梯不能采用木头等可燃烧材料制作，疏散楼梯间在各层的平面位置不应改变；超过五层的学校建筑应设封闭楼梯间，且封闭楼梯间及其疏散走道应在墙面或顶棚上设火灾事故照明。疏散楼梯应当保持畅通。l疏散走道、楼梯的最小净宽度不应小于1.1m，楼梯间的首层的出口应直接开往室外；疏散用的门不应采用侧拉门、卷帘门，严禁采用转门。l学校建筑中教室安全出口的门洞宽度不应小于1m、合班教室的门洞宽度不应小于1.5m。四.消防设施器材l学校一般要求配置ABC式干粉灭火器，日常普遍配置重量为4Kg。每具4KgABC式干粉灭火器保护面积为120m2，每个点最少应配置2具，每个灭火器点保护半径不超过20m。l学校一般应按要求设有室外消火栓。硬件维护一、对校舍经常进行检查维修养护保29 l门、窗保持完整无损，开启灵活，玻璃五金齐全，油漆完好，铝合金窗要保证推拉灵活，玻璃、皮条、完好无损。 l屋面应保持不渗漏，无破损，无杂物，平整完好，排水畅通。卷材屋面每年雨季前检查维修一遍，确保使用。 l墙体应保持完好，平整、牢固、无裂缝。内墙瓷砖不空鼓，无脱落，。外墙不剥落，瓷砖不空鼓，不脱落。内墙、顶棚可三年粉刷一次。 ④地面应保持平整完好，无空鼓，无裂缝。地面砖无空鼓，无破损。 ⑤落水管应保持完好无缺。 l散水坡应保持完好无渗，房屋周围应保持排水畅通。 l屋面防雷设施，每年雷雨季节前要检查维修一次，并检测导电功能是否达到要求。 l水、电、暖设施应定期检测维修，严防跑、冒、滴、漏、确保畅通安全。      二.加强设备维护管理l设备包括教学、办公、生活、校办产业范围的一切设备，，仪器器械、电教设备，图书等。 l学校的一切设备都应登记建帐（卡、表）定期清查，做到帐、表、卡.物相符，确保各类设备的完整。 l学校设备应当分类保管，加强养护，定期检测，及时维修。三.加强设备维护管理l教学仪器设备应按有关专业技术要求进行管理，保持良好可用状态。 l课桌凳，要利用学生休息时间及时维修或更换，确保学生使用。l办公桌椅，要做到随坏随修，保证使用。 l要坚持一月一查制度，确保各项设备的正常使用。信息系统的维护一.学生档案维护l学生档案的归集整理由技术负责人负责。  l学生档案由专职档案人员保管，专柜存入，并切实做好档案的防火，防盗，防虫，防鼠，防霉，防光，防高温工作。 l档案一般不得外借，如工作需要，借用人需写借条，用后及时归还。不准拆页，确保安全完整。二.内部信息交流平台维护 l进一步改善校园信息化环境，重点在局域网的优化配置。采用适用的网络管理软硬件，提高学校网络安全和管理效率，改善内网运行速度。在部分楼层、办公室逐步构建无线网接入设备，提升校园信息化环境。 l通过健全、完善学校现有的校园网络、信息技术设备管理等管理办法和制度，形成学校齐全、规范的信息化实验规章制度。 l进一步发挥我校的办学特点，创设学生主动学习的网络环境，实现网上辅导教学的办学模式。根据课改推进的需要，完成计算机应用、计算机设计与制造、数控加工、模具设计与制造等数字实验室、远程教育实验室的建设及TI技术教学的推广。 29 l建立一个学校的教育资源平台，把现网站的教育、教学、科研资源重建整理，逐步充实教学资源。形成师生共建、能和“心通互动教学平台”整合，具备校本特色，为广大师生青睐的资源网站。在现有电子图书馆和书生数字图书馆的基础上发展图书馆信息化资源库藏，优化组合整合学校现有的多媒体、音视频资源信息储存，争取和学校教育平台整合，为师生提供快速查询下载的服务。 l在完善更新学校网站的同时，再建设几个主题学习网站和班级主页、个人网页的链接（以专业带头人为主的学科网站）。为改善目前学校网站信息更新慢的状况，尝试在年级和学科中培养一批老师及学生在信息中心的统一协调指导下，对网站相关模块的信息更新，加快更新频率。 29 第九部分财务分析第一：投资分析一资金结构本公司是一家教育培训机构，公司性质是有限责任公司，公司的注册资本200元万。资本规模与结构如下：股本来源股本结构贷款投入资金股东投入资金技术投资金额（亿）33.4万140万26.6万比例(％)16.77013.3正如图中看到的本公司的主要资金来自股东投入资金，占到公司注册资本的70％，减少了公司的借款利息。另外，本公司是教育培训机构，专门针对有关教育问题的咨询，所以有一些专利是本公司独有的，故可作为本公司的专利投资，占到公司注册资本的13.3％。最后本公司的资金来源是通过向银行等信贷公司贷款所得到的，占到公司的注册资本的16.7％。第二资金的运用一固定资产分析本公司的前期资金的主要用途为购置房屋及进行装潢设计，购买所需的各种设施、材料，另外，由于是新开的公司，所以还预留有员工工资，还有本公司的地理位置位于本市市中心，所以各种水电费用费用相对较高故也预留有各种流动资金以及为各种低值易耗品预留的流动资金。其中，固定资产费用如下：29 表2：名称数量单位单价（元）合计饮水机10台100010000电脑100台3500350000投影仪20台6000120000黑板20块1002000电脑桌100套30030000文件柜10个1001000打印机3台30009000桌椅板凳1000套200200000固定电话5台100500校车3辆150000450000表20个1002000传真机3台8002400轿车1辆100000100000办公桌20套3507000合计1283900二广告费用第一年广告费用明细表：表3：第一年广告费用明细表单位：元项目费用说明电视传播费6000在地方电视台等推出本公司的形象品牌，将“一切以学生服务”植入消费者心中。报刊杂志宣传费2000通过在类似于人民日报等各大报纸杂志刊登文章，宣传本机构品牌的同时，达到促进销量增长的目标。路边宣传费3000在主要目标市场通过在机场等地设立路边广告牌方式推广品牌建设，实现销售的持续增长。总计11000由于本公司为新成立的，所以2013年投入的广告费用较多，为11000元。等到2014年公司进入正式的轨道，将投入的广告费用减少，决定投入8000元。以后公司的形象已经有了雏形，将维持在6000元左右。三具体费用：第一年具体费用如下：29 表4：编号项目费用说明1租用房屋及场地30000地理位置位于太原市小店区，并不属于商业中心地带，楼高2层，主要用于教育。2直接人工费用528000普通教师共10人，每人工资4000/月，一年共48万元。清洁工2人，每人工资2000/月，共4.8万元。第二年按每人工资10％发放福利。3管理费用891500高管8人，每人8000/月，一年共76.8万元。第二年按每人10％发放福利。办公桌椅、电话、饮水机等1.85万元，印花税按注册资本百分之五为10万元。通讯费一年0.5万元4制造费用170000水电费用预计每月1万元，一年共12万元。低值易耗品预计一年5万元。5销售费用11000广告费用见表36合计1630500四流动资金的使用由于本公司的固定资产、装修设计、使用工具等都是一次性投入，共投入约150万元，余下50万元用作流动资金，用于购买原材料，支付职工工资，支付水电费用及其他业务支出。第三财务分析一基础财务分析1.营业收入1.1未来3年主营业务收入预测：表5：收入类别2013年2014年2015年文化类收入115200001500000020000000音乐类收入162000002000000023000000绘画类收入540000006000000065000000其他类收入162000020000002300000合计833400009700000011030000029 本教育机构是一所及文化与艺术为一体的培训机构，主营业务收入包括文化类收入、音乐类收入、绘画类收入以及其他收入类。文化类收费标准如下：英语80元/小时，数学80元/小时，作文80元/小时。音乐类收费标准：声乐类180元/小时，乐器类180元/小时。绘画类：素描类150元/小时，彩绘150元/小时。演出表演150元/小时。预计培训小时为一天英语、数学、作文8小时，共50人。绘画类一天10小时，共100人。音乐类5小时一天，共50人。（一年按360天计算）2成本分析2.1未来3年职工工资明细由于职能的不同，收入也有所不同。第一年所有员工都是只有基本工资，以后每年会按照基本工资的百分之十发放福利。未来3年职工工资明细表：表7：项目2013年（万元）2014年（万元）2015年（万元）普通教师10×4000×12=4810×4000×12（1+10%）=52.810×4000×12（1+10%）=52.8清洁工2×2000×12=4.82×2000×12（1+10%）=48.482×2000×12（1+10%）=48.48高管层8×8000×12=76.88×8000×12（1+10%）=84.488×8000×12（1+10%）=84.482.2税率参照国家税收相关法规，本公司的所得税率为25%。3利润分配3.1分配政策公司第一年不分红，从第二年起按可供投资者分配的利润的30%分红。4成本预测：由于本公司是刚建立，所以建立初期投入较大，成本较高，具体费用同上表4.二．会计报表及附件2.1主要财务假设①会计年度本公司会计年度釆用公历制，即每年自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。②记账基础本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以人民币为记账本位币。③公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法编制，它们是根据企业会计准则和《企业会计制度》及相关的补充规定以及财政部颁布的有关准则、制度和规定拟定的。④计价原则各项财产在取得时按实际成本计量。29 ⑤固定资产的计价和折旧方法固定资产按取得时的实际成本入账，按照相关会计规定，电子类设备折旧年限为3年，残值率为10%，其他设备折旧年限为10年，无残值，采用直线法折旧。⑥坏账准备计提本项目多于学校发生业务往来，不易发生坏账，故不计提坏账准备。⑦低值易耗品：采用一次摊销法，在领用时一次进入成本。⑧利润分配：每年按可供分配利润的10%提取法定公积金，当法定公积金累积超过注册资本的50%，就不再提取。2.2利润表项目本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动损益投资收益二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额减：所得税费用四、净利润加：年初未分配利润五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额29 2.3现金流量表项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付与其他经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付与其他筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额29 2.4资产负债表项目年初余额期末余额项目年初余额期末余额资产负债流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付账款预收账款应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收款应付利息存货应付股利累计折旧其他应付款一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动负债其他流动资产其他流动负债流动资产合计流动负债合计：非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产长期借款持有至到期投资应付债券长期应收款长期应付款长期股权投资专项应付款投资性房地产预计负债固定资产递延所得税负债在建工程其他非流动负债工程物资非流动负债合计固定资产清理负债合计生产性生物资产所有者权益:油气资产实收资本无形资产资本公积开发支出减：库存股商誉专项储备长期待摊费用盈余公积递延所得税资产一般风险准备其他非流动资产未分配利润非流动资产合计所有者权益合计资产合计负债和所有者权益总计29'