万吨果蔬速冻与保鲜建设项目可行性研究报告 86页

'第一章总论第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况########市##############食业有限公司（原名########市########红光肉联厂，始建于97年4月），系股份制民营企业。2005年根据国家《公司法》的有关规定，更名为########市####################食业有限公司。公司注册资金576万元，固定资产635.7万元。厂区占地18000余平方米，拥有500吨冷库一座。2001年以前以屠宰猪、牛分割系列产品为主。2002年以来，积极响应上级关于农业产业结构调整的号召，立足农村，围绕市场，大力发展速冻蔬菜项目。对企业设备进行升级换代，新增速冻生产线两条，600m2加工车间两座（速冻隧道），日设计加工农产品原料70-80吨。公司目前已形成水饺、汤圆、南瓜饼、芝麻球、粽子、羊肉片、肥牛片、美国甜玉米、青豆、东北粘玉米等十大系列产品。现有速冻保鲜蔬菜三个系列六个产品。产品销往山东、江苏、浙江、广东等全国各地，并通过客户远销至欧美、韩国等国际市场。近年来，通过“公司+农民合作社+农户+基地”的模式，大力发展订单农业，通过各级农民合作社和农民经济人的示范作用，带动农户种植甜玉米、青豆等特色蔬菜4000多亩。公司现有员工106余人，其中：专业技术人员18名（高级农艺师2名，中级职称3人）。 第一章总论2003年企业获得农产品进出口自营权；同年5月，获河南省农业厅无公害农产品产地认证；同年6月，获AA级信用等级客户；2009年，注册“大叶岗”商标。2004年被市委、市政府授予农业产业化龙头企业；2007年8月，被河南省人民政府命名为农业产业化省重点龙头企业。公司先后被河南省委、省政府授予“巾帼十佳50强非公有制企业”，被########市政府授予“重合同守信用企业”，连续5年被########市诚信建设组委会授予“########市十佳诚信企业”；连续3年被所在地党委、政府授予“服务农业结构调整先进单位”。1.1.2财务状况根据企业财务审计报告，2008年、2009年财务状况见表1-1。表1-1公司近二年财务状况指标一览表序号指标名称单位2008年2009年1资产总额万元1418.081698.192固定资产万元662.33635.713流动资产万元644.39951.134负债总额万元293.11330.875所有者权益（净资产）万元1124.971367.326营业收入万元3302.734212.597年利润万元368.63295.548净利润万元276.48242.349净资产收益率%28.02%13.42%10投资报酬率%26.00%17.40%11资产负债率%20.67%19.48%1.1.3法人代表基本情况法定代表人############，女，66岁，现任########市 第一章总论####################食业有限公司总经理。退休前为########市食品加工行业工作人员，一生致力于农产品加工事业，兢兢业业，成绩突出，声誉良好。1997年至今曾获得《河南省巾帼建勋女强人》、########市多届劳动模范、########巾帼建勋女强人、中共########党代表、########市农民致富带头人、优秀政协委员等荣誉。法人代表############和########市####################食业有限公司无破产、银行欠资或其他有关社会形象和诚信问题。1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点：项目名称：10000吨果蔬速冻与保鲜项目建设性质：扩建建设地点：########市########1.2.2产品方案及规模：本扩建项目新建750吨冷库768m2），4500吨果蔬保鲜库4050m2，并利用现有速冻生产线和500吨冷库进行产品方案设计。建设期（计算期第1年）按以往生产能力设计加工速冻蔬菜2300吨。达产年份（计算期第3～10年）：1250吨冷库利用频率按4.8，年设计加工速冻蔬菜6000吨；4500吨恒温保鲜库考虑到兼做速冻蔬菜原料仓库，设计利用率88%，年冷藏保鲜果蔬4000吨。 第一章总论计算期第2年，设计生产负荷77%，设计加工速冻蔬菜4600吨，冷藏保鲜果蔬3000吨。1.2.3品种、技术、设备方案：主要品种：速冻蔬菜主要品种有：甜玉米、糯玉米、青豆、荠荠菜、胡萝卜、线椒、四季豆等。原材料均来源于无公害生产基地，质量安全有保证。冷藏保鲜果蔬品种：以本地区季节性较强的特色果蔬品种为主。主要是为本地农户和商户代冷藏保鲜，收取冷藏保鲜费。技术：公司自行研发，产品已注册“大叶岗牌”商标，信誉良好。设备：选用当前国内最先进的冷库和果蔬保鲜库设备。1.2.4土建工程冷库（装配式冷库，恒温-18℃以下，容量750t）768m2；果蔬保鲜库（装配式冷库，恒温-2～5℃，容量4500t）4050m2；深水井（井深≥80m）1眼。1.2.5建设期限：项目建设期限为12个月，2010年7月——2011年6月。1.2.6投资结构及资金来源投资结构：项目总投资886万元，包括：建设投资696万元（其中：工程费用661.4万元，工程建设其他费用34.6万元）；铺底流动资金190万元。资金来源：企业自筹306万元，银行贷款300万元，申请农业产业化发展专项补助资金280万元。 第一章总论1.2.7项目效益经济效益：年营业收入2255万元，年利润254万元，投资利润率21.23%；税金165万元。所得税后财务内部收益率（FIRR）25.3%，财务净现值（FNPV）1102万元，静态投资回收期5.2年（含建设期1年）。社会效益：项目扩建后，年生产速冻蔬菜6000t，需原料蔬菜10463t，能够直接使8000多亩蔬菜得到速冻加工升值。4500t果蔬保鲜冷藏库，可满足3300亩4000t果蔬产品的保鲜冷藏。这对壮大本地区蔬菜这一主导产业，促进农业结构调整具有十分显著的带动作用。同时，由于项目按照无公害、标准化生产，所需原料必须为优质无公害农产品，这对促进畜牧业内部结构优化升级具有重要作用。本项目采取“公司+合作社+基地+农户”的运营模式，以合同和信誉实现利益联结。公司统一为基地和农户提供良种、生产资料、技术服务以及必要作业服务，可以增强企业带动基地和农户的能力。项目扩建后，年速冻蔬菜6000t，需原料10000t以上。按照“一村一品”、“一区一品”可使带动基地发展到20个，蔬菜种植面积达到8000多亩。新建的4500t果蔬保鲜库，年可保鲜3000多亩果蔬产品。项目可直接带动示范户2 第一章总论000户，从业农民2000人，辐射带动2500农户。每亩每年效益3500元左右，净增收2000元左右。累计增收540万元，户均增收5000多元。项目扩建，可新增就业岗位57个，其中安排农民就业52人。同时，蔬菜生产很多环节难以实现机械化作业，本身就是劳动密集型产业，项目实施，在壮大蔬菜支柱产业的同时，必将为农村富裕劳动力提供更多的就业岗位。1.3可行性研究报告编制依据1、《河南省财政厅、河南省农业厅关于印发〈河南省农业产业化发展专项资金使用管理办法（暂行）〉的通知》（豫财农〔2010〕29号）；2、《2010年度河南省农业产业化发展专项资金项目申报指南》；3、《中共########市委、########市人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见》（宛发〔2005〕1号）；4、批准的项目建议书和委托单位的要求；5、项目区的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保等基础资料；5、有关行业的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，以及国家正式颁发的技术法规和技术标准；6、国家颁发的评价方法与参数，如国家基准收益率、行业基准收益率等。6、有关食品速冻蔬菜加工技术规程；7、现场勘查资料和项目建设单位提供的其他材料。 第一章总论1.4综合评价1.4.1项目建设的必要性、可行性实施蔬菜速冻加工项目，符合国家调整产业结构，转变经济增长方式，加强农产品冷链建设，提高农产品附加值，加快产业化发展进程的产业政策，是依托区域资源优势，发展县域经济的正确选择。是农业生产的必要延伸，也是农产品加工业的重要内容，更是农产品进入消费渠道的必要环节，这对完善农业产业链条，提高农业产业化经营水平和效益具有重要作用。近年来，食品安全问题备受关注，已成为食品生产、加工、流通各个环节必须认真面对和解决的首要问题。蔬菜速冻加工，首先是其原材料质量安全可靠，这就要求必须建立相应的无公害蔬菜生产基地，必然会优化蔬菜种植结构和品种结构，提高产品品质。同时，由于实施标准化生产，产品符合无公害食品标准，进而有利于实现优质优价，农民增收的目的。建设4500t果蔬冷藏保鲜库，可以为农户生产的特色果蔬提供较长时间的保鲜冷藏服务，避免果蔬收获季节价低卖难问题，期待在果蔬市场供应紧缺、价格理想阶段随时出售，进而获取最佳效益。通过推广新品种、新技术、新模式、新材料，严格按照国际上无公害绿色蔬菜生产的要求，控制蔬菜农药残留，严格控制农药品种的选择、采购和使用，并按照食品安全管理体系、质量管理体系规范进行生产加工，可以有效保护生态环境，实现农业的可持续发展。本项目采取“公司+基地+农户”的运营模式，公司统一为基地和农户提供良种、生产资料 第一章总论、技术服务以及必要作业服务，农户必须按照公司制定的技术规程进行管理。公司对农户生产的合格蔬菜实行保护价合同收购，一方面，可以充分保证公司按计划生产经营所需原料数量和质量，另一方面也将增强企业带动基地和农户的能力。目前，公司现有速冻食品能力达20000t以上，但冷藏能力明显不足（仅500t），因此，扩建低温冷库，对扩大企业速冻蔬菜生产规模，增强其带动农民发展特色蔬菜生产能力十分必要和迫切。总之，该速冻蔬菜项目的实施，有良好的政策环境。产品结构符合国家的农业产业化政策，有利于加速地方的农业产业化进程。利用当地资源，推动结构调整，开发特色产品，采用与国际需求配套的加工技术进行深加工，面向国际、国内市场，从而达到农业增效、农民增收、企业增值、国家增税，促进地方经济发展的多重效益。项目区自然条件优越，基础设施配套完善，政策、资源、科技支撑条件充分，完全能够保证项目顺利实施。项目单位生产管理经验丰富，项目产品市场信誉良好，市场前景广阔，经济效益和社会效益显著。因此，项目建设也是可行的。1.4.2风险评估项目运营中存在的风险因素主要有：1、技术风险：在蔬菜新品种引进、推广和速冻蔬菜加工过程中，偶尔会出现技术性风险。但上述技术系成熟技术，来源可靠，这类风险出现的几率很低，不至于对项目运营产生重大影响。 第一章总论2、市场风险：随着销售市场竞争力度加剧，销售利润率将不会有太大的增长空间，可能会给经营带来一定的影响。原材料市场价格及产品现售价格变动会给项目实施带来一定风险。3、自然灾害和不可预见的风险。极端高温、低温、洪涝等自然灾害可能会对项目运行产生一定威胁。需建立行之有效的预警机制予以规避。1.4.3带动作用项目直接带动种植户2000个，直接带动就业2000人，间接带动2500个农村劳动力就地创业致富。1.4.4制约因素与解决方案项目单位长期从食品、蔬菜速冻加工，积累了丰富经验，建立了生产技术规范和比较完善的管理制度，可以保证项目的成功实施。但是，公司向农户供应良种等生产资料后，由于生产条件和管理水平的差异，部分农户可能会不按标准和规定去做，从而可能会出现产品产量、质量下降，效益不高等问题，制约蔬菜产业化健康发展。为此，拟加强技术培训、推广等技术服务，并强化督导工作。1.4.5结论与建议该项目符合国家农业产业项目立项要求，符合当地经济发展需要，且技术可靠，建设条件充分，设计方案科学，产品性能好，经营风险小，经济效益和社会效益显著，辐射带动功能较强，发展前景广阔。因此，项目切实可行，建议立项实施。 第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1项目区社会经济状况########市########辖10个乡镇，6个办事处，293个行政村（居委会、社区）。全区总人口83.29万人，其中农业人口57.54万人，农村劳动力37万人，耕地面积93万亩，规模以上工业企业75个。2009年，全区生产总值89.1亿元，其中：第一、二、三产业完成增加值分别为23.1亿元、37.4亿元、28.6亿元。地方财政一般预算收入2.46亿元，城镇居民人均可支配收入14718元，农民人均纯收入5533元。全年全社会固定资产投资59.5亿元，消费品零售总额66.2亿元，对外贸易出口总值371万美元，完成外商投资1166万美元。全区粮食种植面积98.63万亩，其中小麦60.87万亩；油料种植面积10.17万亩，蔬菜种植面积39.62万亩。全年粮食产量38.1万吨；油料产量2.2万吨，蔬菜产量112.5万吨；肉类总产量2.8万吨；禽蛋产量1.2万吨；奶牛产量7.6万吨。2.2本行业及关联产业发展现状2.2.1农产品加工业的现状中国是一个人口众多的农业大国，目前已具备生产5亿吨粮食、4亿吨蔬菜、5000多万吨水果、5000多万吨肉类、3500万吨水产品和2000多万吨86 第二章背景及必要性油料的能力。中国粮食人均占有量已超世界平均水平，小麦、水稻、水果、蔬菜、肉和蛋等主要农产品产量位居世界第一。 改革开放以后，随着农业的快速发展和城乡居民收入水平的逐步提高，农产品加工发展明显加快。特别是“九五”以来，农业和农村进入新的发展阶段，农产品加工业得到迅猛发展。农产品加工业对支撑农业发展和竞争、保证农民收益、调整与优化农村经济结构、提高农业质量和效益、增加就业等方面发挥了积极作用，农产品加工业已成为国民经济的支柱产业。与此同时，主要农产品相对过剩现象也日益突出，从而严重影响了农民收入的增加和农村市场的繁荣，以致成为现阶段农业发展的首要问题，也是实现中国由农业大国向农业强国转变的“瓶颈”。在主要农产品由卖方市场转为买方市场后，人们对基本农产品的直接消费趋于下降，而对农产品的优质化和品种的多样化提出了更高要求。中国农产品加工能力低下与人们日益丰富的消费需求的矛盾日益突出。中国人均粮食400kg，仅是美国人均粮食的1／3，然而却出现销售不旺和农民收入锐减的严重局面，关键问题是加工能力的制约。中国农业发展进入新的阶段，迎接入关后的激烈国际竞争，提高农产品的附加值和增加农业的整体效益，成为农业发展的首要任务，需要农产品加工业能有较大的发展，承担起引导农业产业结构调整、增强国际竞争力和增加农民收入的伟大重任。从农产品的总产量来看，中国主要农产品如粮食、水果、肉类和奶类等已位居世界首位，成为名副其实的农业大国。但从农产品加工产值和出口创汇等指标分析，与世界先进水平相比存在较大差距。86 第二章背景及必要性2.2.2.速冻蔬菜发展现状目前，我国的蔬菜种植面积占世界蔬菜总种植面积的1/3以上，总产量占世界总产量的67%，是蔬菜第一生产国。中国速冻食品生产仅始于60年代末，当时主要是以出口为主，速冻装置都是从国外引进的。速冻蔬菜的发展在80年代初，为了解决东北、华北、西北地区居民冬季的食用新鲜蔬菜问题，开始利用国产设备生产各类速冻蔬菜，供应市场后被消费者接受，冻结质量逐步提高，短期内得到迅速发展，之后基本停滞。到80年代末，随着我国居民收入的不断提高，对速冻蔬菜需求量又开始提高。1990年中国食品工业协会在青岛市召开了全国方便食品生产经验交流会，会上把大力发展速冻食品作为方便食品生产的一个重要内容并提出了要求。随后国际市场对速冻蔬菜的需求不断增加，速冻食品蔬菜得到快速发展，目前我国年产量在1152万吨左右，其中用于出口的达到85％以上。我国速冻蔬菜的品种生产情况：我国速冻蔬菜的品种主要有马铃薯、豌豆、豇豆、菜豆、菠菜、甜玉米、青刀豆、蒜苗、莲藕片、蘑菇、马蹄等30多个品种。我国速冻蔬菜主要集中在山东、福建、浙江、广东和江苏5个省，即东南沿海地区。这5个省的产量占全国总产量的82.9%。，如果再加上上海市的产量，则为85.8%，这是因为东南沿海气候温和、雨水充足，蔬菜一年四季都能生长。从品种上来看，东南沿海地区生产的速冻蔬菜主要是绿叶菜类和豆类，而北方主要生产薯类和蒜类。86 第二章背景及必要性近年来，国际市场对速冻蔬菜的逐年增加的大量需求，为我国蔬菜加工的发展提供了良好的机遇。目前，我国速冻蔬菜的85％以上用于出口，且出口国家和地区逐年增多，数量发展也较快。1989年仅有15个国家和地区进口我国速冻蔬菜，1993年为21个国家和地区，1997年为25个，1999年发展到28个，2003年达35个。另外，速冻蔬菜的出口量也在逐年增加。日本是中国速冻蔬菜传统的主要进口国，2002年从中国进口量比2001年增加了2.2倍。美国从中国进口速冻蔬菜的数量也在逐年增加，5年中增长了5.1倍，2002年起美国成了进口中国速冻蔬菜的第二大国。2.3项目建设的必要性2.3.1从产业政策及行业、区域发展规划角度的必要性。实施蔬菜速冻加工项目，符合国家调整产业结构，转变经济增长方式，加强农产品冷链建设，提高农产品附加值，加快产业化发展进程的产业政策，是依托区域资源优势，发展县域经济的正确选择。2.3.2从完善农业产业链条角度的必要性。实施蔬菜速冻加工项目，是农业生产的必要延伸，也是农产品加工业的重要内容，更是农产品进入消费渠道的必要环节，这对完善农业产业链条，提高农业产业化经营水平和效益具有重要作用。2.3.3从结构调整及农民增收角度的必要性。近年来，食品安全问题备受关注，已成为食品生产、加工、流通各个环节必须认真面对和解决的首要问题。蔬菜速冻加工，86 第二章背景及必要性首先是其原材料质量安全可靠，这就要求必须建立相应的无公害蔬菜生产基地，必然会优化蔬菜种植结构和品种结构，提高产品品质。同时，由于实施标准化生产，产品符合无公害食品标准，进而有利于实现优质优价，农民增收的目的。建设4500t果蔬冷藏保鲜库，可以为农户生产的特色果蔬提供较长时间的保鲜冷藏服务，避免果蔬收获季节价低卖难问题，期待在果蔬市场供应紧缺、价格理想阶段随时出售，进而获取最佳效益。2.3.4从节能减排、可持续发展角度的必要性。通过推广新品种、新技术、新模式、新材料，严格按照国际上无公害绿色蔬菜生产的要求，控制蔬菜农药残留，严格控制农药品种的选择、采购和使用，并按照食品安全管理体系、质量管理体系规范进行兔肉生产加工，可以有效保护生态环境，实现农业的可持续发展。2.3.5从解决企业自身存在的问题、增强带动能力角度的必要性。本项目采取“公司+基地+农户”的运营模式，公司统一为基地和农户提供良种、生产资料、技术服务以及必要作业服务，农户必须按照公司制定的技术规程进行管理。公司对农户生产的合格蔬菜实行保护价合同收购，一方面，可以充分保证公司按计划生产经营所需原料数量和质量，另一方面也将增强企业带动基地和农户的能力。目前，公司现有速冻食品能力达20000t以上，但冷藏能力明显不足（仅500t），因此，扩建低温冷库，对扩大企业速冻蔬菜生产规模，增强其带动农民发展特色蔬菜生产能力十分必要和迫切。86 第二章背景及必要性总之，该速冻蔬菜项目的实施，有良好的政策环境。产品结构符合国家的农业产业化政策，有利于加速地方的农业产业化进程。利用当地资源，推动结构调整，开发特色产品，采用与国际需求配套的加工技术进行深加工，面向国际、国内市场，从而达到农业增效、农民增收、企业增值、国家增税，促进地方经济发展的多重效益。86 第三章项目选址与建设条件第三章项目选址与建设条件3.1项目地点选择3.1.1选址原则：根据工农结合、城乡结合、有利生产、方便生活的原则进行选址，选定在原厂西侧实施扩建项目，于该地建厂有以下好处：（1）附近没有易燃、易爆和排放有害气体、有害粉尘的工厂。（2）该地区在豫01线省道旁，距离########火车站很近，交通十分便利，对于产品的销售十分有利。（3）厂址地形平坦、地质较结实，又不易受洪水淹没。3.1.2地理位置及具体建设地点：地理位置：项目所在地红泥湾镇位于宛城、方城、社旗三县（区）结合部，省道豫01线公路和许平南及南邓高速公路纵横穿镇而过，是两条高速的########出入市口。距省会郑州220公里，距########20公里。项目具体建设地点：########市########红泥湾镇工业开发区。3.1.3土地类型、来源方式土地类型为：工业项目建设用地。土地来源方式为：建设征地（出让），面积7.6亩。3.2建设条件3.2.1自然条件：86 第三章项目选址与建设条件########市########属于亚热带季风型大陆气候，四季分明，光热条件好，全年平均气温14.9℃，日照时数2116小时，无霜期229天，年均降水量805mm，区域内地势平坦，土地肥沃，水资源丰富。年均水面蒸发量267.3mm，陆地蒸发量1069.4mm，年均径流量226.7mm，年均风速1.9米/秒，相对湿度74%。项目区自然条件和资源条件适宜农业特别是蔬菜生产。3.2.2政策、资源、科技支撑条件当地政府围绕项目或相关产业出台的相关政策：2005年，########市出台《中共########市委、########市人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见》（宛发〔2005〕1号），指出要牢固树立扶持龙头企业就是扶持农民的思想，把培育龙头企业放在推进产业化经营的核心位置，倾力打造########农产品加工业的产业群体。为了加快蔬菜产业化进程，规划在城镇近郊和集中产区建立450万亩蔬菜基地，总产量达到850万吨。########市政府、########政府近年来制定了一系列鼓励、扶持农业产业化发展的政策措施。########还把蔬菜产业作为全区的支柱产业，在无公害蔬菜基地建设、新品种新技术推广、蔬菜专业协会（合作社）发展以及蔬菜加工、流通等方面进行重点扶持。目前########已形成万亩以上蔬菜基地4个，5000亩规模以上的特色蔬菜基地10余个，涉及土豆、小辣椒、包菜、西红柿、豆角等１４个品种。项目所涉及的资源量、品质、价格情况及其对项目的影响：86 第三章项目选址与建设条件近年来，项目单位通过采取“公司+农民专业合作社+基地+农户”的经营模式，已在宛城、社旗、新野、淅川等地发展各种特色蔬菜示范基地8个，总面积4000多亩，能够满足项目加工的需求。项目单位已经并将继续与农户签订种植合同，实行“统一供种、统一机耕、统一供肥、统一病虫害防治”等措施进行蔬菜无公害、标准化生产，所产蔬菜品质优良，符合无公害蔬菜产品标准，这是保证项目产品质量的基础和关键环节。项目所带动的蔬菜生产基地生产条件优越，技术先进，生产经验丰富，产量和价格比较稳定，因此对项目运营不至于产生重大影响。企业技术研发力量、相关成果与项目的关联情况：项目单位成立了以总经理王志芹为组长的技术研发小组，现有食品加工工程师2名，中专以上科研人员7名，技术研发力量雄厚，经验丰富，完全有能力承担速冻果蔬加工技术研发工作任务。2009年注册了“大叶岗牌”商标，有利于项目产品市场发掘。3.2.3基础设施条件########区位优越。焦枝线、宁西线在区内十字交汇。312国道、207线、209线、豫01线、豫02线和许（昌）南（阳）高速公路、南（阳）襄（樊）高速公路纵横全区。飞往郑州、北京、广州等地的航班架起了空中桥梁。各种通讯设施和互联网沟通五洲四海。穿越境内的86 第三章项目选址与建设条件“南水北调”中线工程正在建设中。全区尽在华中电网的覆盖下，有三条超高压环形电力输电线路过境，鸭河火电厂、蒲山电厂也以并网发电。发达的交通、先进的通讯、充足的电力为########发展工农业提供了得天独厚的条件。项目建设地点位于########红泥湾镇工业开发区，水、电、路等基础设施配套完善，完全能够保障项目实施。86 第四章市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1市场供求现状及前景分析（1）项目产品国内外市场供求状况和销售价格，同类产品生产企业布局、生产能力和销售情况分析：美国是世界上速冻食品产量最大、花样品种最多、人均消费最高的国家，速冻食品的年产量达2000万吨，品种近3000种，人均占有量60公斤以上；欧洲市场也是世界速冻食品消费的主要市场，消费量远超过1000万吨，人均占有量30公斤；日本是亚洲速冻食品消费的第一大市场，年消费量300多万吨。速冻食品是食品业的主要组成部分，全球速冻食品主要分布在欧洲和亚太地区。全球速冻食品的市场份额欧洲为46.1%，亚太地区25.4%，美国22.1%，其他地区6.4%。由于速冻食品具有营养价值高、卫生、方便、快捷等特点，正被世界各国特别是发展中国家的人民所接受。全球速冻食品的市场总量逐年增加，2003年就达92076.4百万美元，而且以3.4%的年均增长速度增长。我国速冻食品起步于20世纪80年代，经历了快速发展和价格大战，目前已经成为食品行业最具竞争力的领域。2006年，中国速冻食品制造行业实现工业总产值156.01亿元，同比增长40.58%；实现利润总额8.48亿元，同比增长86 第四章市场分析与销售方案85.09%。2007年1-11月，中国速冻食品制造行业实现累计工业总产值174.53亿元，同比增长29.93%；，2007年实现累计利润总额8.10亿元，同比增长22.66%。对速冻食品行业来讲，整个行业逐步加大产品的技术含量和加强产品的市场细分，加之人民收入水平的不断提高，可以预测，在未来10年内，速冻米、面食品行业将进入一个高速发展期，完成由新兴行业向成熟朝阳行业的转换和过渡。速冻米、面食品加工领域的利润率主要取决于产业规模、生产管理以及产品利润等几方面。在经历了几年的市场争夺战和价格战后，各厂家都把扩大市场份额的战略计划放在了提升产品品质和完善各档次产品结构两方面。同时，对传统节日的时令产品销量逐年增加的喜人数字，也使各企业把节日产品作为争取更多销量的热点产品。所以，速冻食品必将成为国民餐桌上的主角（2）项目产品的目标市场、市场需求、市场前景：速冻食品是在－25℃以下迅速冻结，然后在－18℃或更低温度条件下贮藏运输、长期保存的一种新兴食品。据统计：目前发达国家人均年消费冷冻食品一般在20公斤以上，并以30%的速度递增。速冻食品已成为当今世界上发展最快的食品之一。自1999年起的连续三年，全国连锁超市中销售的食品日用品中，速冻食品销售额均名列第一。因其迅速发展的态势，速冻产业被誉为食品行业的朝阳产业。86 第四章市场分析与销售方案由于城镇居民消费水平和消费观念的提升，为无公害蔬菜的发展带来巨大的市场空间，随着城市超市化进程的加速，特别是大中城市生活观念转变和生活节奏的加快，同时为配餐提供广阔的市场前景。速冻食品企业面临的挑战与机会：1)生活水平提高和生活节奏加快为速冻食品提供市场空间。由于人民生活水平提高，生活节奏加快，电子化、微波化逐渐在城乡人民家庭生活中实现，冰箱、冰柜成了人们生活必需品，这些都为速冻食品的迅速发展提供了条件。速冻食品成为当今世界上发展最快的食品工业之一，近年来，其贸易量每年以10%~30%的速度递增。目前世界速冻食品总产量超过6000万吨，品种3500种左右。我国速冻食品的真正发展是在最近10几年，这个阶段，从1995年起，我国速冻食品的年产量每年以20%的幅度递增，成为90年代发展最快的食品加工业，速冻食品年产量接近1000万吨。2)城市超市化的转变，加速了速冻产业的发展。中国的城市超市化进程是从连锁超市开始的。96年以前，连锁超市基本以便利店形态出现，出售的商品以食品和日常生活用品为主，面积一般在几十平方米，很少超过500平方米，当时的商品流通基本以批发为主，超市化进程处于萌芽、成长期，对食品生产商影响较小。但在96年以后，城市超市业态发生极大变化。随着国外零售商业巨头的进入和国内商业企业的崛起，3000—20000平方米的大超市（卖场）在省会级城市随处可见。特别是世界排名前三位的零售企业家乐福、沃尔玛、麦德龙的大规模进入，加速了中国商品流通业态的变革，改变了城市消费者原有的购物方式，转向超市化购物。86 第四章市场分析与销售方案3)超市化对食品流通渠道的影响。城市超市化进程是因为能满足城市消费者的购物需求而得到城市消费者的广泛认可，从而得到快速发展；同时，超市化消费是针对终端消费者的直接消费，超市化消费具有完全城市消费的特征和终端消费的特点：A.城市消费者的层次性；B.城市消费者的多样性，导致超市化消费对于产品的需求具有多样性；C.城市消费者的挑剔性，对产品的包装、口感、外观等具有更高的要求。D.超市消费是直接针对消费者的消费，对促销反应更为快速和敏感。E.超市品牌的树立和销售量的增加，靠传统的电视、报纸等媒体传播，很难起到作用，在终端售点进行的POP、DM、堆头、特价、品尝、买赠、导购等现场促销活动更为有效。4)城市和农村消费层面。按照国民经济发展纲要，全国城市化水平提高20个百分点，则城市年增蔬菜消费约2500万吨。随着生活质量的提高，无公害蔬菜、净菜、菜汁饮料等潜在市场较大。5)城市超市化进程的加速，居民消费水平、消费质量及健康意识的提升，大大刺激了城市市场的无公害蔬菜及冷冻保鲜产品的市场需求。86 第四章市场分析与销售方案随着快餐行业的迅速发展，家庭餐馆的蓬勃兴起和其它饭店行业的增多，近几年来，国内外市场对于速冻蔬菜的需求量已明显增大，可以预见，这种增加在未来的一段时间里还将继续。在国内，随着经济体制改革的深入和经济的发展，人民生活水平日益提高，生活节奏加快，人们已不满足蔬菜鲜吃的单一形式，迫切需要营养丰富、经济实惠、安全卫生、富有风味、方便实用的各类蔬菜加工系列产品。专家们预言，本世纪速冻蔬菜加工将是今后蔬菜产品发展的重要发展方向，也是解决蔬菜淡旺矛盾的有效途径。更为重要的是国内蔬菜资源丰富，中国是世界上最庞大的蔬菜起源地和种植中心，年产量上亿吨，居世界首位，占世界总产量的四分之一。我国又地处亚热带积温带，气候温和，雨水充沛，可以常年种植。中国种植蔬菜的历史悠久，在长期的生产劳动中培育了许多优良蔬菜品种，积累了丰富的裁培经验，加上改革开放，引进国外良种，蔬菜资源就更加丰富了。蔬菜生产不同于谷物生产，难以实施大规模机械作业，主要靠手工操作。近年来日本、台湾等地方的农工费用日渐昂贵，日本工人的工资差不多是我国工人的40倍，在成本方面，我国具有很大的优势。国际市场蔬菜年贸易额约200亿美元，我国只占有约28亿美元，其中速冻蔬菜仅10亿多美元，仅2002年日本市场速冻蔬菜的货量已经达到602430吨，其中进口速冻蔬菜达到481810吨。根据预测，全球速冻蔬菜的需求量每年将增长不低于4.9%。86 第四章市场分析与销售方案由于原有一些出口速冻蔬菜的国家和地区，劳动力价格不断上升、成本加大而无利可图，出口数量正在逐渐减少，而由于我们在成本、价格等方面都有较强的竞争性，同时近年来世界贸易环境的日趋规范、合理，这也给中国的速冻蔬菜的出口带来了很大的市场和潜力。4.1.2市场竞争优势分析产品质量、特色和性能：速冻果蔬是近代发展起来的新型果蔬加工制品，它能较好地保持果蔬的色、香、味和新鲜状态，食用便捷，是一种具有发展前景的方便食品。速冻蔬菜的汁液中除含有大量水分（一般为65%至97%）外，还含有无机盐、有机酸、糖、骨胶等可溶性物质。蔬菜缓慢冻结时，细胞液脱水，水分形成较大的冰晶体，严重破坏了细胞壁；解冻后，汁液流失，肉质成海绵状，脆性减弱，量和质均受到极大的损失。速冻蔬菜时，由于蔬菜细胞脱水时间短，水分能以量快速度通过摄低零度到-5时的最大冻结晶区。细胞内与细胞间隙同时形成细小的冰晶体，不致破坏细胞壁。解冻后，蔬菜具有很好的还原性，基本保持了原来的色、香、味、形和营养成分。产品价格：速冻蔬菜产品价格一般在每公斤2～5元，价位适中，消费者大都能够承受。企业及产品信誉：86 第四章市场分析与销售方案2003年6月，获AA级信用等级客户；2007年5月，获河南省农业厅无公害农产品产地认证；2007年8月，被河南省人民政府命名为农业产业化省重点龙头企业；2009年，注册“大叶岗”商标；被河南省委、省政府授予“巾帼十佳50强非公有制企业”；被########市政府授予“重合同守信用企业”、连续5年被########市诚信建设组委会授予“########市十佳诚信企业”；连续3年被所在地党委、政府授予“服务农业结构调整先进单位”；总经理王志芹被评为“########市第二届劳动模范”。认证情况：2007年5月，获河南省农业厅无公害农产品产地认证。4.2营销策略、方案、模式营销策略：强力打造“大叶岗”品牌，以质量、品牌求发展；大力弘扬中华饮食文化，积极参加全国农产品博览会，录制、传播电视纪录片等形式，提高品牌知名度，进一步开拓国内外产品市场。营销方案、模式：（1）稳定老客户，发展新客户，在国内主要城市设立直销网点，主要采取地级或省级代理商销售模式；（2）开办网站，实行网络销售；（3）推行“订单”和“期货”销售。销售渠道：主渠道为国内大中城市的超市、量贩；副渠道为小城镇。4.3市场风险分析4.3.1市场风险因素分析86 第四章市场分析与销售方案（1）经营风险：随着销售市场竞争力度加剧，销售利润率将不会有太大的增长空间，可能会给经营带来一定的影响。（2）市场风险：产品销售价格变动会给项目经营效益带来很大影响。（3）产品在贮存、运输期间，如果方法不当，可能会影响产品质量性能。4.3.2防范和降低风险对策（1）经营风险防范措施：诚信经营，拓宽经营渠道，开展科技攻关，改进生产加工工艺，降低生产成本。（2）市场风险防范措施：提升产品质量，培育打造品牌，通过订单期货规避市场风险。（3）严格按照技术规范贮存、运输产品，确保产品在贮存、流通各个环节处于安全状态。86 第五章建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模本扩建项目新建750吨冷库1座（768m2），4500吨果蔬保鲜库1座（4050m2），并利用现有速冻生产线和500吨冷库进行产品方案设计。由于扩建项目与原厂相对独立，项目建设对原厂生产影响不大，建设期（计算期第一年）按以往生产能力设计加工速冻蔬菜2300吨。达产年份（计算期第3～10年）：1250吨冷库利用频率按4.8，年设计加工速冻蔬菜6000吨；4500吨果蔬保鲜库考虑到兼做速冻蔬菜原料仓库，设计利用率88%，年冷藏保鲜果蔬4000吨。计算期第2年，设计生产负荷77%，设计加工速冻蔬菜4600吨，冷藏保鲜果蔬3000吨。表5-1项目产品方案设计表产品名称单位计算期产量第1年第2年第3～10年生产负荷　38%77%100%一、速冻蔬菜　　　　甜玉米吨100015002000糯玉米棒吨　200500青豆吨6008001000荠荠菜吨300400500线椒吨　10001000胡萝卜丁吨4007001000速冻蔬菜合计吨230046006000二、冷藏果蔬吨　3000400086 第五章建设方案5.2建设规划和布局5.2.1生产车间根据速冻蔬菜生产的工艺要求，结合实际生产情况，需要以下建筑或构建物。（1）原料仓库不用专门建设原料仓库，以高温库（恒温库）替代，收购的原料如不能及时进行加工生产，就放置于高温库中，保持温度-2℃～5℃，面积4050m2。（2）预处理车间（原厂现有）。在本车间内进行人工加工、分级、浸泡、清洗等，面积596m2左右。在生产旺季，在室外拣场进行。（3）生产车间（原厂现有）。生产车间是速冻蔬菜的主要加工车间。原料经拣选等初步加工以后，进行浸泡、清洗，然后进行漂烫、冷却、沥水、过毛发和速冻。速冻是耗能和最影响速冻蔬菜质量的加工区域，面积600m2。（4）低温冷库（现有+新建）。是存放加工、包装后的速冻蔬菜产品的区域，按照冷库设计的要求使用材料和安排布局，整个冷库分成两个区域，中间有门连通，根据实际需要使用冷库。采用双冷库设计可以有效降低能耗、便于管理，实际运行成本可以大大降低。设计库容量为1250t，正常情况每平米可以存放1.2t～1.6t产品，总面积1268m2，原有冷库500m2，新建冷库768m2。（5）制冷车间（原厂现有）。近邻低温库和速冻车间，靠近配电动力中心和维修中心，水泥地面加厚，并预留孔穴。原设计日速冻蔬菜能力60～80t。86 第五章建设方案（6）包装车间（原厂现有）。包装车间地坪加高到与低温库标高一致，在加工车间相同的建筑要求之上，增加吊顶，墙壁四周并外加隔热材料，并有专用门通向包装材料库，包装完毕后直接入库。（7）化验室（原厂现有）。在办公大楼一侧，用于进行产品的原料和产品的质量检验，面积20m2。（8）更衣室、卫生间（原厂现有）。位于进入各个车间的必经之地，分左右男女更衣室，不同工段的工人可以分别从不同更衣室进入不同的生产车间，避免交叉污染，总面积60m2。（9）配电室、机修车间（原厂现有）。面积190m2。（10）废水处理区（原厂现有）。废水处理池2座，面积160m3。5.2.2总平面布置基本原则（1）以方便生产为前提，符合车间生产程序，避免原料、半成品、人流的交叉污染。（2）全建筑物采取南北朝向，利于通风、采光。（3）配电房、锅炉靠近生产车间，减少能源消耗，锅炉房处于厂西北角，使生产车间处在其上风位置。（4）通盘考虑全厂布置，填平补齐，力求合理、经济，并充分考虑全厂扩大生产。2.3总平面设计说明（1）厂区主要建筑物：办公楼、冷库（高温、低温）、预处理车间、清洗车间、漂烫车间、速冻车间、包装车间，按照生产流程布置，并尽量缩短距离，避免物料的往返运输。（2）考虑旺季生产的紧张，所设计的低温冷库为76886 第五章建设方案m2+1800m2可以放置1250t产品，用来贮存最终产品，保鲜库用来储藏不能及时加工的原料，调节生产。（3）现有办公室（办公、化验室、会议室）在人流出口附近，距离车间较近，方便管理，又与物流避免交叉。（4）绿化情况：在厂房四周，各种建筑空地与预留地种植草坪。（5）厂区道路：现有。（6）厂区考虑到防火要求，各主要建筑物和易燃物附近均设有消防水龙头和灭火器。详见平面设计图（7）全厂面积16275m2；建筑物占地面积3025m2+1268m2；露天堆场面积1000m2；辅助工程面积868m2；建筑系数=(建筑物占地面积+露天堆场面积)/全厂总面积×100%=32.5%；土地利用系数=(建筑物占地面积+露天堆场面积+辅助工程面积)/全厂总面积×100%=37.8%根据食品工厂的经验数据建筑系数为25%～40%土地利用系数为45%～65%因此，本设计基本符合食品工厂设计要求，还留有一定发展空间。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准：（1）《水果和蔬菜气调贮藏原则与技术》（SB/T10447-2007）；（2）《热带水果和蔬菜包装与运输操作规程》（SB/T10448-2007）；（3）食品安全管理体系：《速冻果蔬生产企业要求》（GB/T27307-2008）、《速冻方便食品生产企业要求》（GB/T27302-2008）、《速冻果蔬生产企业要求》（FSMS-05：2007）；86 第五章建设方案5.3.2产品质量标准：速冻食品标准标准发布日期NY/T1407-2007绿色食品速冻预包装面米食品【2009-1-3】CCGF117.1-2008速冻面米食品【2008-10-2】GB8864—88速冻菜豆【2008-3-19】GB8865—88速冻豌豆【2008-3-19】GB19295-2003速冻预包装面米食品卫生标准【2008-3-19】GB8863—1988速冻食品技术规程【2008-3-19】SB/T10412－2007速冻面米食品(2007年7月1日起代替SB/T10289-1997)【2008-3-19】SB/T10422-2007速冻饺子【2008-3-19】SBT10027-92速冻黄瓜【2008-3-19】SBT10028-92速冻甜椒【2008-3-19】SB/T10165—1993速冻豇豆【2008-3-19】SBT10379-2004速冻调制食品【2008-3-19】SB/T10423-2007速冻汤圆【2008-3-19】关于批准GB19295-2003《速冻预包装面米食品卫生标准》国家标准第1号修改单的函【2008-3-19】A.感官指标（1）无风斑、虫斑、虫眼。（2）无黄叶、枯叶、老叶、老根。（3）根茎类菜应无皮、无黑心、黄心。（4）无内、外杂质，内杂质为菜本身不符合标准的残留物，外杂质为纤维、杂草、塑料丝或片、铁丝、铁钉等恶性残留物。（5）碎条、断条等不良品率不超过合同规定。（6）具有本品种应有的滋味及气味，无异味。86 第五章建设方案B.残留金属含量标准砷（mg/kg，以砷计）≦0.05 铅（mg/kg，以铅计）≦0.1 汞（mg/kg，以汞计）≦0.01 铜（mg/kg，以铜计）≦1锡（mg/kg，以锡计）≦20C.微生物指标细菌规格(冷冻状态)：一般细菌数  1×104以下大肠菌群    ≦30个/100g霉菌计数≦100个/g葡萄球菌    阴性沙门氏菌    阴性5.4技术（工艺）方案5.4.1技术路线及流程鉴于各种蔬菜的性质和加工工艺各不相同，在本工艺论证中，以青豆（豆类蔬菜）的加工工艺为例进行论证。几类蔬菜速冻加工工艺流程图86 第五章建设方案速冻豆类蔬菜加工工艺流程图果蔬速冻加工技术（工艺）流程图原料验收挑选分级漂烫冷却切分速冻包装冻存清洗甩水调理食品速冻加工技术（工艺）流程图86 第五章建设方案原料验收挑选清洗烹调定型冷却切分冻存工艺论证与说明：（1）原料验收：采购的蔬菜必须满足品质优良、成熟适宜、鲜嫩、规格整齐、无病虫害、无农药和微生物污染。可以通过引导农民选择、培育适应速冻加工的蔬菜品种，确保速冻蔬菜质量。豌豆主要食用嫩粒，粒籽要充分膨大、饱满一般在开花15～18天采摘。豆粒色泽鲜绿、籽粒饱满，大小均匀，无机械损伤及病虫害。（2）预冷：86 第五章建设方案新鲜蔬菜采收以后，仍然是有生命的有机体，仍进行着旺盛的呼吸作用和蒸发作用。分解和消耗自身的营养成分，并放出呼吸热。此外新鲜蔬菜从田间采收后随着自身温度的下降外，还要释放大量的田间热。在不做特殊处理的情况下，由于释放呼吸热和田间热，蔬菜温度迅速升高，蔬菜加速成熟衰老，自身鲜度和品质明显下降。为了最大限度地保持蔬菜原料的新鲜程度和原有品质，就必需在蔬菜采收以后的最短时间内，用人工方法将其冷却到规定的温度，使蔬菜在维持其正常的生命活动，保证抗病能力的前提下，把呼吸作用和蒸发作用降低到仍能维持正常新陈代谢的最低水平，这个方法就叫预冷，本工厂主要通过将加工前的蔬菜放置在恒温的高温库中，保持蔬菜的本身温度稳定，来达到预冷的目的。目前在经济发达国家，为了加工高质量的速冻蔬菜产品，已把预冷作为蔬菜采收后加工的第一道工序。在国内，以前由于设备条件和生产成本等问题的限制，极少采用预冷这一步骤，近年为达到国际质量要求，预冷逐渐开始采用。蔬菜的预冷方法，一般有真空预冷、空气预冷和水预冷三种；本工厂采用常见的氟利昂制冷机组，使库温维持在-2℃～5℃，达到预冷的目的。（3）人工整理：原料经过水平皮带输送机送到加工车间，工人在加工平台上根据蔬菜品种的不同加工需要，用工具进行处理。青豆去荚分级：用脱粒剥壳机去除豆荚壳。以能除去豆壳，又不打破豆粒表皮为度。剥壳后的豆粒，用滚筒式分级机进行分级按豆粒直径大小，分为7～8mm、8～9mm、9～10mm、11mm以上四级。（4）浸泡：作为第一道清洗工序，采用专用的流送槽，使蔬菜在流送槽中缓缓向前运送，既达到浸泡的效果，将难溶的泥沙等成分溶解，污水经过滤泥沙后导入水处理池，又可以使蔬菜向前输送，直接进入下一道工序。本工序（包括以后工序）用水主要用来清洗，少部分用来冷却，因此对最终的产品质量影响不大，采用自来水厂提供的合格水，用臭氧消毒。一些蔬菜，如豌豆、毛豆、菜豆、青刀豆、花菜等在洗涤后，在2％（w/w）左右精86 第五章建设方案盐水中浸泡约10min，达到驱虫的目的。不应用粗盐，因粗盐会使组织变得粗糙而且不符合食用要求。而一些蔬菜品种，如黄瓜、青椒等品种冷冻后烹调，质地疲软，失去脆性。为了避免产生这一现象，可将洗净的蔬菜浸入0.5%～1%（w/w）的碳酸钙(或氯化钙、硫酸钙溶液)约10min。蔬菜浸泡在钙盐溶液中，菜体内的果胶酸与钙盐作用，生成果胶酸钙。果胶酸钙有较强的凝胶能力，可以促进细胞组织互相粘结，起保护作用。（5）过毛发：出口产品对毛发之类的东西出现在食品中十分注意，漂烫以前先用过毛发机去除毛发。（6）清洗：比较各种加工清洗方法，选择采用鼓风清洗的方法。用鼓风机把空气通到洗槽中，使清洗原料的水产生剧烈的翻动，物料在空气对水的搅拌下进行清洗。采用此方法既可以加速污物从原料上除去，又能使原料在剧烈翻滚下保持完整，是最适合蔬菜加工的清洗方法。蔬菜通过洗槽以后，沿倾斜传送带向前时，皮带上方的喷头喷水，可以起到喷淋清洗的效果。清洗过后的水，过滤泥沙后用水泵循环到浸泡清洗池中再加以利用。（7）漂烫：速冻蔬菜加工中有些蔬菜经常发生褐变，其褐变依其反应机理的不同分为：酶促褐变和非酶促褐变两种。非酶促褐变是指与酶无关的褐变，包括羰氨反应褐变，焦糖化褐变和抗坏血酸氧化褐变，在碱性条件下较容易发生，因此在漂烫蒸汽中加入0.1％（w/w）86 第五章建设方案柠檬酸，可以控制非酶促褐变。酶促褐变的原因是蔬菜成份中的单宁、酪氨酸、绿原酸等多酚类化合物长时间与空气接触，在蔬菜中的氧化酶和过氧化物酶等催化作用下氧化聚合成黑色素或类黑精等褐色色素。酶促褐变是蔬菜加工中主要的褐变方式，因此对其控制也成为速冻蔬菜生产的关键步骤。漂烫是控制速冻蔬菜酶促褐变，保证质量的常用方法。漂烫主要是破坏蔬菜中的活性酶，漂烫不仅能够消除全部或大部分酶的活性，而且可以排除蔬菜组织内的气体和部分水分，消灭蔬菜表面的虫卵和微生物。漂烫的方法有热水漂烫法，蒸汽漂烫法，微烫漂烫法和红外漂烫法等，其中热水漂烫法最为常用，但是热水漂烫相比蒸汽漂烫，固形物含量和水溶性维生素等营养物质损失较大，目前国际先进生产工艺一般采用蒸汽漂烫。蒸汽漂烫的温度和时间必须根据实际情况严格控制，漂烫时间不足时，酶仍有活性，成品容易发黄、干枯、变质；漂烫时间过长时，颜色发深，变次，色泽深浅不一，这些都是严重的质量问题。所以，在漂烫过程中一定要掌握好温度和时间，根据不同的菜类，制定不同的漂烫时间和温度。视原料的品种、成熟度、规格大小、投料量等确定。在实际生产中，可以根据检测过氧化物酶的残留活性测定来指导漂烫时间、温度。另外还要根据产品的具体品种，特别是颜色、质构和外观做相应的调整。经过对几种速冻蔬菜漂烫温度和时间对速冻蔬菜品质的影响，得出部分蔬菜的漂烫最佳温度和时间。（8）冷却：漂烫之后的蔬菜分三段冷却。第一段采取自来水冷却，冷却槽长5000mm，冷却到60℃；第二段亦采取自来水冷却，冷却槽长86 第五章建设方案6000mm,冷却到30℃；第三段采用冰水冷却，冷却到2℃～10℃，冷却槽长9000mm。冷却过程在三段流送槽中进行，使原料在水流向前运送中达到冷却效果。（9）沥干：将青豆表面的水分沥掉,以保证流态化单体快速冻结，避免残留水分带进流化床影响外观质量和冻结速度。（10）过毛发：冷冻以前为避免毛发冻结到产品上，先用过毛发机去除毛发。（11）冷冻：冻结过程分为快速冷却、表面冻结、深部冻结三个阶段。物料通过每一个区域,必须保证相应的冻结温度、风速，以确保一定的冻结时间和冻品质量。前道处理完毕的蔬菜应尽快送入冻结室冻结，拖延的时间越长，其新鲜度下降越快，冻结质量下降。冻结时间与物料的初始温度、冻结温度以及物料的大小等因素相关。青豆在温度为－35℃左右的流化床内，快速冻结10min，可以达到要求。（12）小包装：包装车间必须保持0℃～10℃环境，包装工人、用具、制服等要保持清洁卫生，定期消毒，非工作人员不得随意进入包装车间，谨防传带污染物。内包装材料必须是无毒性、耐低温、透气性低、无异味的，一般选用0.06mm～0.08mm聚乙烯薄膜袋。（13）金属检测86 第五章建设方案将金属检测器安装在运送装袋之后的速冻蔬菜的传送带上，传送带采用可以用于食品加工的塑料材料。在运行中适时检测，如报警，再次通过检测，再报警的产品就全部打开，找出金属异物，查找混入原因，清除隐患。使用之前必须用Fe直径1.5mm、SuS直径2.0mm的标样测试敏感度，确认是否正常运转，是否有异常并记录存档。（14）装箱、封口外包装用纸箱，表面涂防潮油层，保持防潮性能良好。每箱净重10kg(20袋，每袋500g)，上下两层排列整齐。箱外用胶纸带封口，刷明标记，包括成品名称、生产厂家名称、厂址、生产日期、保质期、使用方法、成品标准编号等，如果出口商有特殊要求，按要求实施。（15）金属检测：装箱封口以后的产品，在进入冷库以前需要再次进行金属检测，纸箱从金属检测仪通过以后，翻转180度，再次通过另一金属监测仪，确保无任何金属物质存在最终的产品中。（16）冷库储藏：装箱、金属检测以后经过水平皮带输送机运到冷库中，再由叉车搬运到存放的位置，产品采用块堆积系统，便于能够最佳利用空间。5.4.2品种及主要技术来源的可靠性和可得性主要品种：速冻蔬菜主要品种有：甜玉米、糯玉米、青豆、荠荠菜、胡萝卜、线椒、四季豆等。原材料均来源于无公害生产基地，质量安全有保证。冷藏保鲜果蔬以本地区季节性较强的特色果蔬品种为主。主要是为本地农户和商户代冷藏保鲜，收取冷藏保鲜费。技术：公司自行研发，产品已注册“大叶岗牌”商标，信誉良好。5.4.3主要技术参数产品原料比86 第五章建设方案速冻蔬菜产品产品：原料甜玉米1:2糯玉米棒1:1青豆1:2.632荠荠菜1:1.538线椒1:1胡萝卜1:1.5365.4.4物料平衡分析料物平衡分析表产品名称产品产量（t）原料需求量（t）原料种植面积（亩）一、速冻蔬菜小计600099218116甜玉米200036363636糯玉米棒500500417青豆100025002500荠荠菜500769385线椒10001000800胡萝卜丁10001515379二、保鲜冷藏果蔬小计400040003333合计100001446310837按照项目设计生产技术方案，年生产速冻蔬菜6000t，需原料9921t，需原料蔬菜种植面积8116亩（含复种），目前，项目单位已发展蔬菜基地种植面积4000多亩，项目扩建后，还可带动发展蔬菜种植6000亩左右。4500t果蔬保鲜冷藏库，可满足3300亩4000t果蔬的保鲜冷藏。5.5设备选型方案设备选型：项目设备选型和技术设计立足国内先进设备和技术为主，并消化吸收国外先进技术，购置成套专用设备。设备来源：同冷库、果蔬保鲜库打捆进行询价招标采购。86 第五章建设方案设备清单表序号设备名称数量（台、套）型号1冷库设备11　1.1氨压缩机1BASJ-1701.2变压器1315KAW1.3玻璃钢冷却塔13KW1.4低压循环塔13.5M31.5贮液筒12M31.6中间冷却筒15M31.7无塔增压灌115t1.8潜水泵2505KW1.9立式不锈钢冷凝器2　2恒温库设备26　2.1氨压缩机3BASJ-1702.2变压器2315KAW2.3玻璃钢冷却塔23KW2.4低压循环塔33.5M32.5贮液筒32M32.6中间冷却筒35M32.7无塔增压灌130t2.8潜水泵1800KW2.9立式不锈钢冷凝器8　　合计37　5.6主体工程方案5.6.1低温冷库采用装配式冷库，土体结构（柱、梁、顶）采用轻钢结构，其围护结构的墙体使用预制的复合隔热板组而成。隔热材料采用硬质聚氨86 第五章建设方案酯泡和硬质聚苯乙烯泡沫塑料等。设计总容量750t（-18℃以下）。建筑面积S=3座×256m2=768m2；单座长度16m，宽度16m，面积256m2，高度5m，设计容量250t。5.6.2果蔬保鲜库结构同低温冷库，设计总容量4500（恒温-2～5℃）。建筑面积S=9座×450m2=4050m2；单座果蔬保鲜库：长度30m，宽度15m，面积450m2，高度7.9m，设计容量500t。5.7辅助工程及其它工程方案打深水井1眼，井深80m以上，口径40cm，采用钢筋离心管。5.8实施进度安排2010年4——5月，完成勘测、规划设计、项目审批等前期工作；2010年6——7月，完成冷库、果蔬保鲜库招标工作；2010年8——12月，进行冷库、果蔬保鲜库建筑，设备安装工程建设和设备调试，完成机电井工程；2011年1——3月，对职工和带动农户进行技术培训；2011年4——5月，进行试生产运营。期间，上述工作可根据实际需要交叉进行。项目实施进度计划表项目内容2010年4-5月2010年6-7月2010年8——12月2011年1—3月2011年4—5月项目前期准备工作工程招标86 第五章建设方案工程建设设备调试技术培训试运营86 第六章环境影响评价及节能减排措施第六章环境影响评价及节能减排措施6.1环境影响本项目在生产过程中产生的污染物和污染源详细情况分述如下：（1）噪声：噪声主要来源于制冷设备，声强在40-60分贝左右。（2）废渣：主要是蔬菜挑拣剩余的废弃物以及少量煤渣；（3）废水：主要是制冷系统产生的废水、蔬菜清洗废水以及少量生活污水。（4）煤烟：主要是蔬菜漂烫所需热水加热过程中锅炉产生的少量煤烟。6.2节能减排措施节能减排是国家发展经济的一项长远战略方针。节能减排是指加强用能管理，采用技术上可行、经济上合理以及环境社会可以承受的措施，减少从能源生产到消费各个环节中的损失和浪费，更加有效、合理地利用能源，提高能源利用效率和经济效益，以保护环境，保障国民经济和社会的发展，满足人民生活需要。6.2.1减排措施（1）噪声治理：项目建设过程中，选择低噪音设备，采取必要的减振措施，在厂区周围种植树木，使噪声降低到环保标准规定的指标以下，以确保良好的生产环境。（2）废渣治理：蔬菜挑拣剩余的废弃物和其他泥土等废弃物经垃圾中转站，运垃圾填埋场处理，不会产生新的污染。（3）废水治理：冷却废水和生活污水排放量为10t/d86 第六章环境影响评价及节能减排措施左右，经化粪池处理后，排入集镇污水管网系统。（4）煤烟治理：改进锅炉工艺，延长烟道，进行煤烟无害化处理，降低煤烟排放量。6.2.2节能措施根据项目建设的不同阶段，采取相应的措施进行节能。1、严格按照《节能法》等相关法律法规的要求设计和施工。2、采用合理的配电方式，电气设备选用节能型产品，使用节能型变压器，低压配电使用静电电容器低压集中补偿，以提高功率因数，照明设计推广绿色照明工程产品，以节约能源。3、给排水系统采用新型材料的节能设备，并合理设计控制系统，以达到节约水源的目的。4、建筑物土建结构设计采用先进合理的设计方案，推广新技术和新材料以节省建筑材料，节省土建施工时间，减少工作量。5、主要设备选择应坚持选用节能指标先进的设备。如压缩机、电机、风机等设备选用国内先进水平的设备。6.3环境影响评价与审批针对项目产生的污染，经过科学治理后，可以得到有效的治理。因此，本项目的实施，不会对周围环境产生不良影响。项目中产生的废水、废弃物均可以得到有效的控制和处理，所有排放物可以做到按国家规定的排放标准排放。本项目按照现行《建设项目环境保护管理条例》和《环境影响评价技术导则》进行环境影响评价，并取得了环保部门的审批。86 第七章项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分组织机构：本项目是一个农业产业化工程，为了保证项目顺利实施和正常运营，成立一整套项目组织机构十分必要。根据需要，拟成立项目决策机构、监督机构、实施机构和管理运营机构。（1）决策机构：由项目单位和县级有关部门领导和专业技术人员组成。从产品方向、生产规模、投资规模、种植方式、技术研发和应用、产供销和效益等要素对项目建设和运营中可能出现的问题以及趋势进行预测和论证，提出应该采取的措施，制定详细的实施计划。（2）监督机构：由区农业局、财政局、项目单位相关人员组成。对项目实施过程进行监督检查，提出建议，确保项目按计划实施、运营。（3）实施机构:由项目单位领导和技术人员组成，按照项目的决策目标和方针，对项目实施的各个环节与外部关系进行及时、准确判断和决定，然后有效地调动人力、物力、财力等，为最有效的生产经营进行调配与分配。（4）管理运营机构：为提高效率，降低成本，项目建成后的管理运营以合作社现有的组织机构为主，并予以加强。职能划分：办公室：负责综合性日常事务的处理。销售部：负责产品营销、市场开拓。基地办：负责蔬菜生产基地管理。86 第七章项目组织与管理财务部：负责生产成本核算、财务结算、财务管理。技术部：负责新品种、新技术引进、研发、应用、培训等。质检部：负责环境质量检测和产品质量检测。生产部：负责日常生产管理工作。图6-1项目组织机构图财务副厂长技术副厂长综合副厂长财务部办公室销售部基地办生产部技术部质检部总经理7.2劳动定员项目扩建后，需新增管理及销售人员3人，技术人员2人，生产加工工人52人，共计新增人员57人。项目新增人员配备表单位名称工人技术人员管理人员合计销售部11基地办2114技术部11生产部50151合计52235786 第七章项目组织与管理7.3管理措施（1）工程管理：根据建设项目工程管理有关规定，本项目所涉及的土建工程、设备购置，按照法定程序组织招投标，择优确定工程施工单位和供货商。在施工过程中，严格按照建设标准组织项目建设，并聘请监理工程师进行施工监理。所购仪器设备，按照技术先进、性能可靠的原则，按规定的型号购置，严把质量关。项目竣工，经检查验收后，对账面新增固定资产进行核实、评估，并按照资产类别，责成相关责任部门使用管理，同时制订《项目工程设备运行维护管理制度》，定期对工程、设备进行检修、维护，确保持续长期发挥效益。（2）生产管理：生产计划逐项落实到各具体操作部门，任务分配到班组和个人，并拟定切实可行的检查监督措施。严把经营各环节，建立健全管理体系，确保质量管理措施到位。一是建立和完善技术保障体系，充分利用现有技术力量，并与大专院校合作，开展技术创新和研发，提高科技含量。二是建立健全生产管理体系，落实岗位目标责任制，各环节定岗、定责、定标准，实行风险抵押，独立核算，奖优罚劣；引入竞争机制，提高企业经营效益。（3）财务管理：根据项目计划，安排资金的流通周转，提高资金周转率和使用效益。严格实行专人管理，专户储存，专帐核算，做到专款专用。严格资金拨付程序和核销手续，认真做好项目资金领拨、支出原始凭证归集、审核、报账等，确保项目高效使用。86 第七章项目组织与管理（4）营销管理：根据市场变化动态趋势制定产品的销售计划，按照销售计划安排生产。成立销售队伍，完善销售网络，实行订单销售。落实经费包干，按销售额完成比例提成。制订销售管理制度，规范销售行为，树立企业形象，及时回拢货款。7.4技术培训培训人数：根据生产和技术要求，计划对公司员工全员进行技术业务培训200人次，并对项目带动种植户培训3000人次。培训内容：对员工，主要是速冻蔬菜（食品）生产技术规程、卫生要求、安全生产等，以提高标准化生产水平和质量安全意识。对农户主要是无公害蔬菜标准化生产技术规范，包括新品种推广、模式化栽培技术、科学施肥技术、病虫害综合防治技术、适期收获等。培训方法、措施：聘请农业、农产品加工方面专家授课，播放科教专题片，现场技术指导、技术咨询，印发技术资料。选派技术骨干到大专院校、国内先进地区和知名企业进行考察、学习。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1劳动安全为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，确保投产后符合职业安全卫生的要求，保障职工在劳动中的安全和健康，本工程设计职业安全卫生设施和主体工程同时考虑的原则，执行“中华人民共和国工业企业设计卫生标准”和劳动部“关于生产性建设项目职业安全卫生监察的暂行规定”以及国际GB12694—90食品加工厂卫生规范。安全措施如下：（1）车间生产有关的蒸汽、压缩空气、燃气、氨气等阀门、仪表在安装前要进行检测、校对；（2）蒸汽管路和氨气管路应有石棉保温层，一方面能起到绝缘作用，另一方面可防止生产人员触及到烫伤或冻伤；86 第七章项目组织与管理（3）各机械设备的传动部分均需要保护装置，防止机械损坏和人员伤害事故的发生；（4）为保证良好的操作条件，白天必须有良好的采光，晚上有适当的照明，便于生产安全。7.5.2卫生措施（1）本项目为农产品的速冻加工、储藏保鲜项目，工业卫生也很重要。要求从业人员每年进行健康检查，取得健康证方可上岗。生产线设备每天生产前后均彻底打扫卫生，清洗场所。（2）生产设备应保持完好无损，干净整洁卫生，无灰尘、无杂质、无油泥。（3）对有可能产生废气的场所及时通气换气，除巡检工作时均在封闭环境中工作，凡有噪声产生的场所，均要有隔音消音处理。7.5.3消防严格执行《建筑设计防火规范》GBJ16-87和《建筑灭火器配置设计规范》GBJ140-90。加强生活区、锅炉车间和仓库等重要场所的消防工作，配备必要的消防设备和器材，主要建筑物安装有防电击设施，电气设备采用接零保护和防静电措施。消防设施配备齐全，指定专人负责管理，定期检查维修，保证完整好用。生产装置和生产厂房之间保证足够的防火间距，危险较大的区域尽量安排布置在下风方向，冷库周围形成环形消防通道。在厂区内完善消防措施，循环水池兼作消防水池、消防水管网和消火栓。室外消防采用低压消防制，控制半径80米计。针对对防火有较高要求的场所，配备足够的消防沙和化学灭火器材。确保重要部门的消防安全。86 第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据土建工程指标采用近期同类工程造价指标，设备价格采用市场询价，设备安装费按设备购置费的5%。其它与工程建设有关的费用及与未来生产经营有关的费用，按照建筑工程规定提取相关费用。建设单位管理费按工程费用的1%提取，勘察设计费按工程费用的0.5%提取，工程监理费按建筑工程费用的1%提取。8.2投资估算8.2.1总投资项目总投资886万元，其中建设投资696万元，铺底流动资金190万元。（详见附表2：建设投资估算表）8.2.1.1建设投资项目建设投资696万元。按概算法：包括工程费用661.4万元，工程建设其他费用34.6万元。其中：工程费用包括建筑工程费381万元和设备购置费267万元及安装工程费13.4万元。建筑工程包括：（1）750t低温冷库，投资153.4万元；（2）4500t果蔬保鲜库，投资505万元；（3）深水井，投资3万元。设备购置：购置加工及附属设备40台套，投资267万元。工程建设其他费用34.6万元（包括：建设单位管理费6.6万元，勘察设计费3.3万元，工程监理费6.6万元，技术培训费16万元）。86 第八章投资估算与资金来源按形成资产法，包括固定资产原值661万元，无形资产原值35万元。8.2.1.2流动资金按分项法测算，项目运营共需流动资金500万元。其中：第1年需投入190万元（项目铺底流动资金），第2年需投入190万元，第3年需投入120万元。8.3资金来源资金来源：企业自筹306万元，银行贷款300万元，申请农业产业化发展专项补助资金280万元。项目单位为AA信用等级，银行同意贷款300万元支持本项目建设。项目单位2009年实现净利润242.3万元，经股东大会讨论，同意筹集306万元用于本扩建项目。86 第九章财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据本项目财务评价根据《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）、《建设项目经济评价方法实施细则》、《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》以及现行的财务制度进行。在进行充分市场调查的基础上，以项目当地2009年市场价格为依据，参考2006～2008年三年当地及国内其它地区同行业年平均投入产出水平，并比照我国同期统计资料和预期市场状况作为该项目财务估算的依据。估算中原材料及产品单价均为不含税价格。贴现率（i=8%），项目建设期1年，计算期按10年计算。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入根据项目设计方案，计算期第1年、第2年、第3-10年生产负荷分别为38%、77%、100%，则计算期第1年营业收入：789万元；第2年营业收入：1760万元；第3-10年营业收入：2255万元。9.2.2销售税金和附加根据国家财税制度，该项目按增值税征收，税率为13%，税金及附加按照缴纳增值税的4%计算。增值税=销项税额（税率为13%）－进项税额（税率为11%）=98万元（达产年份，下同）；86 第九章财务评价城市建设维护税=增值税×1%=98×1%=1万元；教育费附加税=增值税×3%=98×3%=2.9万元；销售税金和附加=城市建设维护税+教育费附加税=3.9万元。（附表9-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表）表9-1营业收入、营业税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目税率合计计算期（年）123-10生产负荷38%77%100%1营业收入20589789176022551.1甜玉米营业收入72153905857801.2糯玉米棒营业收入10080481201.3青豆营业收入39482523364201.4荠荠菜营业收入19741261682101.5线椒营业收入378004204201.6胡萝卜丁营业收入91421531051.7果蔬保鲜营业收入175001502002营业税金与附加361.53.03.92.1营业税　　　　2.2消费税　　　　2.3城市维护建设税1%90.40.71.02.4教育费附加3%271.12.22.93增值税894377598销项税额13%216791185236进项税额10%1273541111399.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算根据单位产品生产期消耗定额和近期当地物料（原辅材料、燃料动力、工资福利）进行单位产品生产成本估算。86 第九章财务评价表9-2单位产品（每吨制品）生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价（元/单位）金额（元）年耗量1原辅材料　　　　　1.1原材料　　　　　　甜玉米t1.818144026183636　糯玉米棒t1.0014001400500　青豆t2.500116029002500　荠荠菜t1.53812401908769　线椒t1.000300030001000　胡萝卜t1.51550075815151.2包装材料　　　300　2燃料、动力及水　　　180　3工资福利工日350180180004制造费用　　　233　6单位产品生产成本甜玉米3511.2糯玉米棒2093.0青豆3793.0荠荠菜2800.7线椒3893.0胡萝卜丁1650.6表9-3单位产品（每吨制品）生产成本估算表单位：元序号产品原辅材料燃料动力及水工资福利制造费用副产品回收合计1速冻蔬菜　　　　　　1.1甜玉米2918180180233　3511.21.2糯玉米棒1500180180233　2093.01.3青豆3200180180233　3793.01.4荠荠菜2208180180233　2800.71.5线椒3300180180233　3893.01.6胡萝卜丁1058180180233　1650.62冷藏果蔬　602.5233　295.586 第九章财务评价9.3.2项目总成本估算本项目设计扩建6000t速冻蔬菜和新建4000t果蔬保鲜生产能力，根据这一生产规模和上节对单位生产成本的估算进行总成本估算。总成本的构成为：外购原辅材料费、外购燃料及动力费、工资及福利费、固定资产修理费、固定资产折旧费、无形资产和递延资产摊销费以及其他费用（管理费用、营销费用、制造费用）等。修理费：按工程资产原值的3%估算；新增固定资产折旧、无形和递延资产摊销：（1）房屋、建筑物折旧年限20年，残值按5%，采取直线折旧法；（2）仪器设备折旧年限15年，残值按5%，采取直线折旧法；（3）无形资产摊销年限10年。由于扩建项目生产也需要利用原有固定资产，因此，原有固定资产折旧费也应计入总成本。原建筑物、设备折旧年限分别按15年和10年。营销费用：按营业收入的4%估算；管理费用：按工资及福利费的10%估算。达产年份，年总成本1997万元，其中：固定成本141万元，可变成本1856万元。9.3.3经营成本估算达产年份，年经营成本估算为1899万元。其中：（1）外购原辅材料费1525万元；（2）外购燃料及动力费（燃料费和水电费）132万元；（3）工资及福利费109万元；（4）修理费32万元；（5）其他费用101元（管理费11万元，销售费用90万元）。（见：附表5：总成本费用估算表）86 第九章财务评价9.4财务效益分析9.4.1赢利能力分析年利润（1）投资利润率＝—————————×100%项目总投资254＝—————————×100%696+500＝21.23%（2）投资回收期（静态，税后）静态投资回收期(吨1)可从现金流量表（附表8）中求得：T1＝累计净现金流量开始出现正值的年分数－1+上年累计净现金流量的绝对值÷当年净现金流量＝5.2年（含建设期1年）（3）财务内部收益率（所得税后）财务内部收益率（FIRR）可从现金流量表（附表8）由以下公式n∑（B－C）t·(1＋FIRR)-t=0求得：t=1FIRR＝25.3%（4）财务净现值（所得税后）财务净现值（FNPV，i=8%）从现金流量表（附表8）由以下公式nFNPV=∑（B－C）t·(1＋i)-t求得：t=1FNPV=1012万元﹥086 第九章财务评价9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)计算公式为：固定成本BEP＝×100%营业收入-营业税金及附加-可变成本141.19＝—————————×100%2255-3.9-1856＝35.7%从计算结果看出，基本方案的盈亏平衡点即生产能力利用率为35.7%，就是说当项目生产能力达到设计水平的35.7%时，项目即可保本经营，大于35.7%，即有盈利，反之就亏赔。分析结果表明：项目在生产经营上具有极强的盈利能力和抗风险能力。盈亏平衡分析见下图：86 第九章财务评价9.5.2敏感性分析项目运营中，可能影响效益的主要因素有：产量、建设投资、售价和经营成本，分别计算在上述因素分别增减5%、10%时，对全投资内部收益率（FIRR）的影响程度，寻找敏感性因素，以规避风险。敏感性分析显示：产品售价是最敏感性因素，产品售价变化1个百分点，内部收益率变化2.43个百分点；其次敏感性因素是经营成本，经营成本变化1个百分点，FIRR变化2.07个百分点；第三是产品产量，每变化1个百分点，FIRR变化0.29个百分点；最后是建设投资，变化1个百分点，FIRR变化0.24个百分点。86 第九章财务评价表9-4各变化情况下的项目内部收益率　　　　单位：％变化率产品产量建设投资产品售价经营成本-1028.1133.518.3753.04-529.5532.2119.3841.58030.9930.9930.9930.99532.4329.8443.4421.071033.8928.7656.9911.650.290.242.432.079.6财务评价结论上述财务效益分析和不确定性分析结果表明，该项目营业收入、利润可观，经济效益显著，抗风险能力强，因此该项目从财务角度是可行的。第十章86 第十章社会效益分析第十章社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整分析项目扩建后，年生产速冻蔬菜6000t，需原料蔬菜10000t，能够直接使8000亩蔬菜得到速冻加工升值。4500t果蔬保鲜冷藏库，可满足3300亩4000t果蔬产品的保鲜冷藏。这对壮大本地区蔬菜这一主导产业，促进农业结构调整具有十分显著的带动作用。同时，由于项目按照无公害、标准化生产，所需原料必须为优质无公害农产品，这对促进畜牧业内部结构优化升级具有重要作用。10.2与农户利益联结机制分析本项目采取“公司+合作社+基地+农户”的运营模式，以合同和信誉实现利益联结。公司统一为基地和农户提供良种、生产资料、技术服务以及必要作业服务，农户必须按照公司制定的技术规程进行管理。公司对农户生产的合格蔬菜实行保护价合同收购，农户必须按合同把生产的产品出售给公司。一方面，可以充分保证公司按计划生产经营所需原料数量和质量，另一方面也将增强企业带动基地和农户的能力。10.3带动基地分析目前，公司在宛城、社旗、新野、淅川等地已发展甜玉米、青豆等特色蔬菜示范基地8个，种植面积4000多亩。项目扩建后，年速冻蔬菜6000t，需原料10000t以上。按照“一村一品”、“一区一品”可使带动基地发展到20个，蔬菜种植面积达到8000多亩。另外，新建的4500t果蔬保鲜库，年可保鲜3000多亩果蔬产品。86 第十章社会效益分析10.4带动农户及农民增收效果分析项目可直接带动示范户2000户，从业农民2000人，辐射带动2500农户。按近年来的示范情况计算，每亩地第一季（6月份以前收完）青豌豆1000kg，公司最低收购价1.16元/kg，收入1160元；第二季种甜玉米，1000kg/亩，1.44元/kg，收入1440元；第三季种荠荠菜，2000kg/亩，1.24元/kg，收入2480元，三季共收入5080元（按中等产量计算）。扣除生产成本，每亩每年效益3500元左右，较常规麦棉、麦玉种植模式净增收2000元左右。10.5带动就业分析项目扩建，可新增就业岗位57个，其中安排农民就业52人。同时，蔬菜生产很多环节难以实现机械化作业，本身就是劳动密集型产业，项目实施，在壮大蔬菜支柱产业的同时，必将为农村富裕劳动力提供更多的就业岗位。86 附录附录一、附表：附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投入明细表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表5-2：项目产品方案设计表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表二、附图：1、地理位置示意图2、现状图3、总平面布置图4、其它附图86 附录三、附件：附件1：营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证等附件2：项目单位财务审计报告（2008、2009年度）附件3：土地使用证附件4：银行信用等级证附件5：无公害农产品产地认定证书附件6：商标注册证附件7：卫生许可证附件8：河南省农业产业化重点龙头企业文件（豫政[2007]61号附件9：全国工业品许可证附件10：河南省排放污染物申报登记注册证附件11：守合同重信用企业证书附件11：相关图片86 附录一、附表86 附表附表1可研报告编写人员基本情况表姓名工作单位专业职称联系电话身份证号码签名####################市########统计局植保高级农艺师、注册高级咨询师####################市########农办植保农艺师、注册高级咨询师################################食业公司经济师　　86 附表附表2建设投资估算表（概算法）单位：万元序号项目估算价值比例（％）建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用381.0267.013.4　661.495.0%1.1主体工程378.0267.013.4　658.494.6%1.1.1冷库82.467.63.4　153.4　1.1.2果蔬保鲜恒温库295.6199.410.0　505.0　1.2辅助工程3.0　　　3.0　1.3其他工程　　　　　　2工程建设其他费用　　　34.634.6　2.1建设单位管理费　　　6.66.6　2.2勘察设计费　　　3.33.3　2.3工程监理费　　　6.66.6　2.4建设单位临时设施费　　　2.12.1　2.5技术培训费　　　16.016.0　3预备费　　　　　0.0%3.1基本预备费　　　　　　3.2涨价预备费　　　　　　4建设投资合计381.0267.013.434.6696.0100%比例（％）54.7%38.4%1.9%5.0%100%　86 附表附表2-1土建工程投资明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（平方米）单位造价（元/平方米）投资额（万元）备注1主体工程　　　378　1.1冷库新建7681072.982.4装配式冷库，土体结构（柱、梁、顶）采用轻钢结构，其围护结构的墙体使用预制的复合隔热板组而成。隔热材料采用硬质聚氨酯泡和硬质聚苯乙烯泡沫塑料等（恒温-18℃以下）1.2果蔬保鲜恒温库新建4050729.9295.6结构同上（恒温-2～5℃）2辅助工程　　　3　2.1深水井　　　3井深80m3其他工程　　　0　3.1　　　　　　　合计　　　381　86 附表附表2-2设备投资明细表序号项目数量（台、套）单价（元/台、套）投资额（万元）备注1冷库设备11　67.6　1.1氨压缩机125000025BASJ-1701.2变压器1350003.5315KAW1.3玻璃钢冷却塔1360003.63KW1.4低压循环塔16000063.5M31.5贮液筒1860008.62M31.6中间冷却筒1810008.15M31.7无塔增压灌130000315t1.8潜水泵240000.8505KW1.9立式不锈钢冷凝器2450009　2恒温库设备26　199.4　2.1氨压缩机325000075BASJ-1702.2变压器2350007315KAW2.3玻璃钢冷却塔2360007.23KW2.4低压循环塔360000183.5M32.5贮液筒38600025.82M32.6中间冷却筒38100024.35M32.7无塔增压灌1550005.530t2.8潜水泵160000.6800KW2.9立式不锈钢冷凝器84500036　　合计37　267　86 附表附表2-3科技投资明细表序号项目内容简要工作量投资额（万元）主要作用单位计划数1技术引进　　　　　2技术示范　　　　　3技术培训　　　　　3.11、培训员工生产技术规程、卫生要求、安全生产等人2004提高标准化生产水平和质量安全意识3.22、培训农民对项目带动无公害蔬菜生产基地农民进行技术培训人300012提高种植水平，保证原料质量4新品种引进示范　　　　　5其他　　　　　　合计　　　16　86 附表附表3流动资金估算表单位：万元序号项目最低周周转计算期（年）转天数次数1234……101流动资产　　1884115255255255251.1现金　　　　　　　　1.2应收账款　　　　　　　　1.3预付账款　　　　　　　　1.4存货　　1884115255255255251.4.1原辅材料3012491011271271271271.4.2燃料606717222222221.4.3在产品　　　　　　　　1.4.4产成品6061322933763763763762流动负债　　-231252525252.1应付账款　　1130-7-7-7-72.2预收账款　　1023323232323流动资金(1-2)　　1903805005005005004流动资金当期增加额　　19019012000086 附表附表4资金筹措与使用计划表单位：万元序号项目合计计算期（年）12341总投资使用计划1196.0886.0190.0120.0　1.1建设投资696.0696.0　　　1.2建设期利息　　　　　1.3流动资金500.0190.0190.0120.0　2资金筹措及使用1196.0886.0190.0120.0　2.1项目资本金326.0306.0　　　2.1.1用于建设投资　306.0306.0　　　2.1.2用于建设期利息　　　　2.1.3用于流动资金　　　　　2.2债务资金　　　　　2.2.1用于建设投资　　　　　2.2.2用于建设期利息　　　　2.2.3用于流动资金　　　　　2.3财政投资280.0280.0　　　　其中:中央财政资金　　　　　　地方财政配套资金300.0300.0　　　2.3.1用于建设投资300.0300.0　　　2.4其他资金（银行贷款）610.0300.0190.0120.0　2.4.1用于建设投资　110.0　　　2.4.2用于建设期利息　　　　　2.4.3用于流动资金　190.0190.0120.0　86 附表附表5总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）12345678910　生产负荷38%77%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原辅材料费140075921216152515251525152515251525152515251.1甜玉米53982924385845845845845845845845841.2糯玉米棒630　3075757575757575751.3青豆30081922563203203203203203203203201.4荠荠菜103866881101101101101101101101101.5线椒2970　3303303303303303303303303301.6胡萝卜丁96342741061061061061061061061062外购燃料及动力费1198.2411011321321321321321321321323工资及福利费99741841091091091091091091091094修理费302123232323232323232325其他费用92336791011011011011011011011015.1管理费1004811111111111111115.2销售费用824327090909090909090906经营成本（1+2+3+4+5）174277231511189918991899189918991899189918997折旧费658346969696969696969698摊销费16　1.71.71.71.71.71.71.71.71.79利息支出25416.221.327.027.027.027.027.027.027.027.010总成本费用（6+7+8+9）18354773160419971997199719971997199719971997　其中：固定成本122966133141141141141141141141141　可变成本1712570714711856185618561856185618561856185686 附表附表5-1单位产品（每吨制品）生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价（元/单位）金额（元）达产年耗量1原辅材料　　　　　1.1原材料　　　　　　甜玉米t1.818144026183636　糯玉米棒t1.0014001400500　青豆t2.500116029002500　荠荠菜t1.53812401908769　线椒t1.000300030001000　胡萝卜t1.51550075815151.2包装材料　　　300　2燃料、动力及水　　　180　3工资福利工日350180180004制造费用　　　233　6单位产品生产成本甜玉米3511.2糯玉米棒2093.0青豆3793.0荠荠菜2800.7线椒3893.0胡萝卜丁1650.686 附表附表5-2单位产品（每吨制品）生产成本估算表单位：元序号产品原辅材料燃料动力及水工资福利制造费用副产品回收合计1速冻蔬菜　　　　　　1.1甜玉米2918180180233　3511.21.2糯玉米棒1500180180233　2093.01.3青豆3200180180233　3793.01.4荠荠菜2208180180233　2800.71.5线椒3300180180233　3893.01.6胡萝卜丁1058180180233　1650.62保鲜果蔬　602.5233　295.586 附表附表5-3项目产品方案设计表产品名称单位计算期产量第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生产负荷　38%77%100%100%100%100%100%100%100%100%一、速冻蔬菜　　　　　　　　　　　甜玉米吨1000150020002000200020002000200020002000糯玉米棒吨　200500500500500500500500500青豆吨60080010001000100010001000100010001000荠荠菜吨300400500500500500500500500500线椒吨　100010001000100010001000100010001000胡萝卜丁吨40070010001000100010001000100010001000速冻蔬菜合计吨2300460060006000600060006000600060006000二、保鲜果蔬吨　30004000400040004000400040004000400086 附表附表6固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧及摊销年限原值计算期123456789101房屋、建筑物20381　　　　　　　　　　1.1当期折旧费　　　1818181818181818181.2原建筑物折旧15170111111111111111111111.3净值　　5405114834544253963673383092802机器设备15280　　　　　　　　　　2.1当期折旧费　　　1818181818181818182.2原设备折旧10240232323232323232323232.3净值　　4984574163763352952542141731333无形资产1035　　　　　　　　　　3.1当期摊销费　　　2222222223.2净值　　353331292826242321194其他资产　　　　　　　　　　　5合计：原值　1106　　　　　　　　　　　合计：当期折旧费摊销费　　34717171717171717171　合计：净值　　1072100193085978871764657450343286 附表附表7利润及利润分配表单位：万元序号项目合计计算期（年）12345678910　生产负荷　38%77%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入205897891760225522552255225522552255225522552营业税金及附加361.53.03.93.93.93.93.93.93.93.93总成本费用183547731604199719971997199719971997199719974补贴收入　　　　　　　　　　　5利润总额（1-2-3+4）219814.6152.72542542542542542542542546弥补以前年度亏损　　　　　　　　　　　7应纳税所得额（5-6）2184　152.72542542542542542542542548所得税25%546　38.263.563.563.563.563.563.563.563.59净利润（5-8）165314.6114.519019019019019019019019010期初未分配利润　　　　　　　　　　　11可供分配的利润（9＋10）165314.6114.519019019019019019019019012提取法定盈余公积金164　11.5191919191919191913可供投资者分配的利润（11-12）148914.6103.117117117117117117117117114应付优先股股利　　　　　　　　　　　15提取任意盈余公积金740.75.28.68.68.68.68.68.68.68.616应付普通股股利（13-14-15）141413.997.916316316316316316316316317各投资方利润分配912　　　130130130130130130130　其中：912　　　13013013013013013013018未分配利润（13-14-15-17）50313.997.91633333333333333319息税前利润50313.997.91633333333333333320息税折旧摊销前利润117647.4169.123410410410410410410410486 附表附表7-1营业收入、营业税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目税率合计计算期（年）123-10　生产负荷　　38%77%100%1营业收入　20589789176022551.1甜玉米营业收入　7215390585780　单价　0.390.390.390.39　数量　18500100015002000　销项税额　8304567901.2糯玉米棒营业收入　1008　48120　单价　0.240.240.240.24　数量　4200　200500　销项税额　116　6141.3青豆营业收入　3948252336420　单价　0.420.420.420.42　数量　94006008001000　销项税额　4542939481.4荠荠菜营业收入　1974126168210　单价　0.420.420.420.42　数量　4700300400500　销项税额　2271419241.5线椒营业收入　3780　420420　单价　0.420.420.420.42　数量　9000　10001000　销项税额　435　48481.6胡萝卜丁营业收入　9142153105　单价　00.210.210.21　数量　4350100250500　销项税额　10526121.7保鲜果蔬营业收入　1750　150200　单价　0.050.050.050.05　数量　35000　30004000　销项税额　　　　　2营业税金与附加　361.53.03.92.1营业税　　　　　2.2消费税　　　　　2.3城市维护建设税1%90.40.71.02.4教育费附加3%271.12.22.93增值税　894377598　销项税额13%216791185236　进项税额10%12735411113986 附表附表8项目投资现金流量表单位：万元序号项目合计计算期（年）123456789101现金流入215217891760225522552255225522552255225531871.1营业收入205897891760225522552255225522552255225522551.2补贴收入　　　　　　　　　　　1.3回收固定资产余值432　　　　　　　　　4321.4回收流动资金500　　　　　　　　　5002现金流出1865916111704202319031903190319031903190319032.1建设投资696696　　　　　　　　　2.2流动资金500190190120　　　　　　　2.3经营成本174277231511189918991899189918991899189918992.4营业税金及附加3613444444442.5维持运营投资　　　　　　　　　　　4所得税前净现金流量（1-2-3）2862-8225523235235235235235235212845累计所得税前净现金流量4926-822-766-534-1821705228741226157828626调整所得税546　3863636363636363637所得税后净现金流量（4-6）2316-8221716928928928928928928912218累计所得税后净现金流量　-822-805-636-347-5923051880710952316计算指标　所得税前所得税后项目投资财务内部收益率（％）30.99%25.3%项目投资回收期（年）4.55.2项目投资财务净现值（万元）1358101286 附表二、附图86 附表三、附件86 附表目录第一章总论11.1项目单位基本情况11.2项目基本情况31.3可行性研究报告编制依据61.4综合评价7第二章背景及必要性102.1项目区社会经济状况102.2本行业及关联产业发展现状102.3项目建设的必要性13第三章项目选址与建设条件163.1项目地点选择163.2建设条件16第四章市场分析与销售方案204.1市场分析204.2营销策略、方案、模式264.3市场风险分析27第五章建设方案285.1产品方案和建设规模285.2建设规划和布局295.3建设标准和产品标准315.4技术（工艺）方案3386 附表5.5设备选型方案415.6主体工程方案425.7辅助工程及其它工程方案435.8实施进度安排43第六章环境影响评价及节能减排措施446.1环境影响446.2节能减排措施446.3环境影响评价与审批45第七章项目组织与管理467.1组织机构与职能划分467.2劳动定员477.3管理措施487.4技术培训497.5劳动安全、卫生与消防49第八章投资估算与资金来源518.1投资估算依据518.2投资估算518.3资金来源52第九章财务评价539.1财务评价依据539.2营业收入、营业税金和附加估算539.3总成本及经营成本估算549.4财务效益分析579.5不确定性分析5886 附表9.6财务评价结论60第十章社会效益分析6110.1壮大主导产业，促进结构调整分析6110.2与农户利益联结机制分析6110.3带动基地分析6110.4带动农户及农民增收效果分析6210.5带动就业分析62附录63一、附表：63二、附图：63三、附件：6486'