2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释-2008年9月.pdf 121页

'2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》已于2008年9月18日由中信出版社出版发行，由于时间关系书中只附有答案，未及对每道题的解题思路及依据进行详细说明。为使考生在完成练习题的同时，能够对知识点的掌握更加扎实，我们编写了“《公共基础考试辅导习题集》答案解释”，供大家做习题时对照参考。请尚未在诚迅金融培训网站www.chainshine.com注册“获赠习题集答案解释注册申请表”的考生尽快注册，以便及时收到各科答案解释，并请大家互相转告。关于公式与模型，为便于考生参考复习，我们编写了“《公共基础》公式与模型汇总”，附在“《公共基础考试辅导习题集》答案解释”之后（第119~121页）。关于试题范围及深度，从以往考试的出题特点来看，可能有些与实务有关的试题，在教材及习题集中没有直接写出，但这类试题比例不是很大。有条件的考生可结合实际工作进行思考，或就难点重点虚心请教相关部门的同事。对于基础稍弱的考生：ó第一遍通读中国银行业从业人员资格认证办公室编写的银行业从业人员资格认证考试辅导教材《公共基础》（以下简称“教材”）时，要首先阅读一下教材的编写说明、目录和第305页的考试大纲，了解整本教材的结构。阅读教材正文时要注意抓住重点，并把握知识点之间的结构关系。可以结合习题集每章前的知识要点提示框架（也称“大括号”），对大括号里每一个知识要点对照教材进行学习，遇到较难的概念或者定量较多的部分，可暂时“知难而跳”，跳过障碍继续学习，并在障碍处留下记号。阅读教材过程中，对重点的概念、公式及模型建议用画圈及划线等方式标出。每章阅读后，回顾一遍大括号的框架和内容。这一遍要“把书读薄”。ó第二遍读书时，可以结合习题来学习。看一章书，做一章习题。做完题后，无论对错，结合答案解释重新理解相关的知识点。第一遍看书时遇到的障碍在这次看书做题时要结合相应习题进行理解。对于做题时不确定的习题和做错的习题做个记号。做完每章习题后，可以有重点地再看一遍该章教材，重点细读前期做记号的部分和做题时出错的知识点。ó习题集后配有两套模拟试题，需在两小时内安静地测试一下，一是模拟考试情景，二是对知识点进行综合理解练习。完成以上三部曲后，要针对有关知识要点及自己不熟悉或容易做错的内容反复阅读教材，强化巩固。对于基础较好的考生：ó要争取得高分，在全面复习的基础上融会贯通。在阅读教材时，注意从大框架上理解整本教材的结构。对重点和难点部分做相应的标记。ó看完一遍书后开始做每章的习题，对于做错的习题，要仔细阅读教材和答案解释，弄清错误的原因。速度较快的考生，可以每道题至少做三遍，加深对知识点的理解和记忆。然后结合两套模拟试题，对全书的内容综合复习。诚迅金融培训研发部银行业考试研究组2008年9月 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训第1篇银行知识与业务第1章中国银行体系概况说明：在每道练习题答案解释之后的括号内，标有中国银行业从业人员资格认证办公室编写、2008年8月出版的银行业从业人员资格认证考试辅导材料《公共基础》中对应内容所在页码，以下各章同。从以往的考试经验来看，考题范围以考试大纲为准，不完全拘泥于教材内容，所以本习题集中也有少部分内容在教材中没有直接的解释。（一）单选题1.答案B改革开放以后，中国工商银行、中国农业银行、中国银行及中国建设银行逐步得以建立、恢复和发展，曾被称为四大专业银行，其分工是：工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务，农业银行专门经营农村金融业务，中国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇，建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。故A、C、D选项说法正确。（第14页）。制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定是中国人民银行的职能。故B选项说法不正确。（第4页）2.答案C交通银行于1987年4月1日重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商业银行。2005年10月28日，中国工商银行整体改制为股份有限公司。2004年8月26日，中国银行整体改制为股份有限公司。2004年9月17日，中国建设银行整体改制为股份有限公司。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第14~15页）。中国农业银行自2007年2月正式开始并正在进行股份制改革。3.答案DA、B、C选项都是关于股份制商业银行的的正确说法。（第16~17页）。截至2007年底，股份制商业银行的总资产约7万余亿元，而仅原四大国有商业银行之一的中国工商银行总资产就超过8万亿元。可见，股份制商业银行的总资产规模并未并且短期内不会超过原四大国有商业银行，故D选项说法不正确。参见银监会网站和中国工商银行2007年年报。4.答案B由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第22页）5.答案B2006年12月11日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，国务院颁布的《外资银行管理条例》及银监会发布的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》正式生效，标志着我国正式全面开放银行业。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第21页）第2页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训6.答案B农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的，而村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的新机构。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第19页）7.答案A银监会对银行业的监管措施包括市场准入、非现场监管、现场检查、监管谈话和信息披露监管。其中市场准入主要包括机构、业务和高级管理人员三个方面。银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于市场准入中的高级管理人员准入。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第9页）8.答案A城市商业银行、农村信用社、农村资金互助社都属于由银监会监管的银行业金融机构。（第17~19页）。信托公司、货币经纪公司、金融资产管理公司都属于由银监会监管的非银行金融机构。（第22页）。基金管理公司和期货经纪公司属于由证监会监管的非银行金融机构。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。9.答案D中国证监会监管的非银行金融机构，主要包括证券公司、基金管理公司、期货经纪公司以及证券期货投资咨询机构等。故A、B、C选项不符合题意。（第24页）。信托公司属于由中国银监会负责监管的非银行金融机构，故D选项符合题意。（第22页）10.答案B在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念，即“管风险、管法人、管内控、提高透明度”。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第8页）11.答案C促进会员单位实现共同利益是中国银行业协会的宗旨之一，故C选项符合题意。（第10页）。依法制定和执行货币政策是中国人民银行的职责，故A选项不符合题意。（第4页）。通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益是银监会的监管目标之一，故B选项不符合题意。（第8页）。对银行业金融机构进行监管是银监会的监管职责之一，故D选项不符合题意。（第6页）12.答案D中国银行业协会的日常办事机构为秘书处，故D选项符合题意。中国银行业协会的最高权利机构是会员大会。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。理事会在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作。理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。故A、B、C选项不符合题意。（第11页）13.答案A“五大行”是指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行。故A选项符合题意。（第13页）。中国人民银行是中央银行，故B选项不符合题意。（第4页）。中国农业发展银行是政策性银行之一，故C选项不符合题意。中国进出第3页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训口银行是政策性银行之一，中国邮政储蓄银行也不属于“五大行”。故D选项不符合题意。（第12页）14.答案D1979年，日本输出入银行在北京设立代表处，这是我国批准设立的第一家外资银行代表处，故D选项符合题意。（第20页）15.答案C《银行业监督管理法》第三条规定：“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。”故A、B、D选项不符合题意。（第8页）。维护银行业合法权益属于中国银行业协会的宗旨，故C选项符合题意。（第10页）16.答案D中国银行业协会的会员单位包括政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行。准会员单位包括各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会。A、B、C选项都属于中国银行业协会的会员，D选项属于中国银行业协会的准会员。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第10~11页）17.答案A银行业金融机构的市场准入主要包括三个方面：机构、业务和高级管理人员。信息准入不属于市场准入范畴。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意（第9页）18.答案C监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场是中国人民银行的职责之一，故C选项符合题意。（第4页）。A、B、D选项属于银监会的职责。（第6~7页）19.答案B2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：“中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”故A、C、D选项不符合题意。（第4页）。管理中央公共财政支出是财政部的职能，故B选项符合题意。20.答案B期货公司属于由证监会监管的非银行金融机构，故B选项符合题意。由银监会负责监管的非银行金融机构包括：金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。故A、C、D选项不符合题意。（第22页）21.答案C中国邮政储蓄银行的发展规划是：将继续依托邮政网络经营，按照公司治理架构和商业银行管理的要求，建立内部控制和风险管理体系，实行市场化经营管理。故A、B选项叙述正确。中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务（而非批发业务）和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区第4页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。故C选项叙述不正确，D选项叙述正确。（第20页）22.答案C2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：“中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”故A、B、D选项不符合题意。（第4页）。批准银行业金融机构的设立、变更与终止属于中国银监会的职责之一，故C选项符合题意。（第6~7页）23.答案B中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员、准会员组成，故B选项符合题意。（第11页）（二）多选题1.答案DE银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。故D、E选项符合题意。（第11页）。中国人民银行是中央银行，故A选项不符合题意。（第4页）。中国银行业协会是银行业自律组织，故B选项不符合题意。（第10页）。北方期货公司属于期货经纪公司，是中国证监会监管的非银行金融机构。故C选项不符合题意。（第24页）2.答案DE编制银行业统计报表、对商业银行进行非现场监管、处理银行业突发事件属于银监会的职责，故A、B、C选项不符合题意。（第6~7页）。制定货币政策和监督管理银行间外汇市场是中国人民银行的职责，故D、E选项符合题意。（第4~5页）3.答案ABCDE近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：引进战略投资者，跨区域经营，联合重组。故A、B、C选项符合题意。（第17页）。上市也是城市商业银行近年来发展的趋势，北京银行、南京银行等城市商业银行都已上市。故D选项符合题意。近年来，许多城市商业银行去掉“城市商业”四个字，直接以地名命名，如沈阳市商业银行改名为盛京银行，南京市商业银行改名为南京银行。故E选项符合题意。4.答案CE目前，中国银行业协会的会员单位包括政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行。故C、E选项符合题意。（第11页）。中国人民银行是中央银行，故A选项不符合题意。（第4页）。银监会是中国的银行业监管机构，故B选项不符合题意。（第6页）。中央汇金公司是2003年12月16日经国务院批准组建的国有独资投资公司，也不属于中国银行业协会的会员单位。故D选项不符合题意。5.答案ADE货币经纪公司是经批准在中国境内成立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金第5页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。它的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。故A、D、E选项说法正确，B、C选项说法不正确。（第23~24页）6.答案ACE农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金作为资金来源，农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务。故A、C、E选项说法正确，B、D选项说法不正确。（第20页）7.答案BE《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全部业务：接受境内股东单位3个月以上期限的存款；提供购车贷款业务；办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；转让和出售汽车贷款应收款业务；向金融机构借款；为贷款购车提供担保；与购车融资活动相关的代理业务；以及经银监会批准的其他信贷业务等。故B、E选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第23页）8.答案ABE由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司，故A、B、E选项符合题意。（第22页）。保险资产管理公司属于由保监会监管的非银行金融机构，期货公司属于由证监会监管的非银行金融机构。故C、D选项不符合题意。（第24页）9.答案AC农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的，故A、C选项符合题意。（第18页）。中国农业银行是国有及国有控股的大型商业银行，故B选项不符合题意。（第15页）。村镇银行和农村资金互助社是2007年批准新设立的机构，故D、E选项不符合题意。（第19页）10.答案CDE银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。故C、D、E选项符合题意。（第8页）。银行业监督管理的目标并不包括保证银行业金融机构不倒闭，或者最大限度地扩大银行业资产规模，故A、B选项不符合题意。11.答案BCE《银行业监督管理法》规定银监会的监管对象包括银行业金融机构和在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构。其中银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。银监会的监管对象不包括中央银行、投资咨询公司。故B、C、E选项符合题意，A、D选项不符合题意。（第6页）第6页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训12.答案BDE监管黄金市场、银行间同业拆借市场和银行间债券市场都是中国人民银行的职责，故B、D、E选项符合题意。（第4~5页）。银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动的监督管理工作，故A、C选项不符合题意。（第6页）13.答案BCDE国家外汇管理局的主要职责是：（一）设计、推行符合国际惯例的国际收支统计体系，拟定并组织实施国际收支统计申报制度，负责国际收支统计数据的采集，编制国际收支平衡表。（二）分析研究外汇收支和国际收支状况，提出维护国际收支平衡的政策建议，研究人民币在资本项目下的可兑换。（三）拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场；分析和预测外汇市场的供需形势，向中国人民银行提供制订汇率政策的建议和数据。（四）制定经常项目汇兑管理办法，依法监督经常项目的汇兑行为；规范境内外外汇账户管理。（五）依法监督管理资本项目下的交易和外汇的汇入、汇出及兑付。（六）按规定经营管理国家外汇储备。（七）起草外汇行政管理规章，依法检查境内机构执行外汇管理法规的情况、处罚违法违规行为。（八）参与有关国际金融活动。（九）承办国务院和中国人民银行交办的其他事项。故B、C、D、E选项符合题意。（第5页）。组织实施中央银行公开市场操作是中国人民银行的职责，故A选项不符合题意。14.答案ABCDE银监会的监管措施包括市场准入、现场检查、非现场监管、监管谈话、信息披露监管。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第9~10页）15.答案ABCDEA、B、C、D、E选项均为银监会的监管措施，分别属于信息披露监管、现场检查、市场准入、监管谈话以及非现场监管。（第9~10页）16.答案ABCDE银监会的六条监管标准除了A、B、C、D、E五个选项所述外，还有高效、节约地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。（第9页）17.答案ABCDE农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的，村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的新机构。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第18页）（三）判断题1.答案F第7页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训依据自2007年3月1日起施行的《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司是指经银监会批准，以经营融资租赁（而非经营租赁）业务为主的非银行金融机构。（第23页）2.答案T《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。（第11页）3.答案F自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能。（第4页）4.答案T中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，主管单位为银监会。（第10页）5.答案F各省的银行业协会是中国银行业协会的准会员单位。（第11页）6.答案F村镇银行按照国家有关规定，可代理政策性银行、商业银行和保险公司、证券公司等金融机构的业务。（第19页）7.答案F1987年4月1日重新组建的交通银行，是新中国第一家全国性的股份制商业银行。（第15页）8.答案F2003年4月8日，我国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行正式挂牌成立。张家港市农村商业银行是2001年11月29日成立的、我国第一家农村股份制商业银行。（第17页）9.答案T企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。（第23页）10.答案F银监会的全称是中国银行业监督管理委员会。（第6页）11.答案F货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。（第24页）第8页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训第2章银行经营环境（一）单选题1.答案A我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第26页）2.答案A国际收支的衡量指标有很多，其中贸易收支（也就是通常的进出口额）是国际收支中最主要的部分，故A选项符合题意。（第28页）3.答案B第一产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指采矿业，制造业，电力，燃气及水的生产和供应，建筑业；第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业。题中，属于国民经济第一产业的有⑤，属于国民经济第二产业的有②③⑥⑧，属于国民经济第三产业的有①④⑦⑨⑩。故B选项正确。（第29页）4.答案B金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这体现了金融市场的风险分散与风险管理功能。故B选项符合题意。（第31页）5.答案C按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为发行市场和流通市场，故C选项符合题意。发行市场，也称为初级市场或一级市场，是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。流通市场，也称为二级市场，对已上市的金融工具（如债券、股票等）进行买卖转让的市场。（第32页）6.答案B按金融工具的期限划分，金融市场分为货币市场和资本市场。故B选项符合题意。按具体的交易工具类型划分，金融市场分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等。故A选项不符合题意。按金融工具交易的阶段划分，金融市场分为发行市场和流通市场，故C选项不符合题意。按成交后是否立即交割划分，金融市场分为现货市场和期货市场，故D选项不符合题意。（第31~32页）7.答案D直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。（第36页）。贷款也属于间接融资工具。故A、B选项叙述正确。货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资金融通市场。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。故C选项叙述正确。（第31~32页）。债券回购是一种短期金融工具，属于货币市场中的银行间债券回购市场，故D第9页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训选项叙述不正确。8.答案D直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等，故A、B、C选项不符合题意。（第36页）。银行贷款是间接融资工具。故D选项符合题意。9.答案D现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。故D选项符合题意，A选项不符合题意。基础货币又称为高能货币。我国基础货币由三部分构成：金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金和金融机构的库存现金。B选项“高能货币”就是指基础货币；C选项“流通中现金”即是M0，而一般所说的货币供应量是M2。故B、C选项不符合题意。（第40页）10.答案C狭义货币供应量是M1，故C选项符合题意。基础货币包括由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构的存款。Ｍ0是流通中现金。Ｍ2是广义货币供应量。故A、B、D选项不符合题意。（第40页）11.答案B我们通常所说的利率是名义利率，是以名义货币表示的利率，而实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率，故B选项符合题意。人民银行公布的利率是官方利率，故A选项不符合题意。利率5.40%表示其为固定利率，故C选项不符合题意。3年期表示该利率是长期利率，故D选项不符合题意。（第43页）12.答案B固定利率是指在整个借款期间，不随借贷资金的供求状况而波动的利率。浮动利率又称可变利率，是指随市场利率的变化而定期调整的利率。故A选项说法正确。（第43页）。固定汇率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率。浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。故B选项说法不正确。（第45页）。官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，也叫法定利率。市场利率是随市场规律自由变动的利率，是在借贷市场上由借贷双方通过竞争而形成的。故C选项说法正确。（第43页）。官方汇率是指中央银行或外汇管理当局公布的汇率。市场汇率是指在自由外汇市场上买卖外汇的实际汇率。故D选项说法正确。（第45页）13.答案A中央银行在市场上买入证券的公开市场业务会增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的货币创造功能最终导致货币供应量的多倍增加，故A选项符合题意。提高存款准备金率、提高再贴现率和减少贷款发放的窗口指导都会减少货币供应量，故B、C、D选项不符合题意。（第41~43页）14.答案A中央银行卖出证券是在运用公开市场业务这项货币政策工具。该项货币政策工具的运用会带来超额存款准备金减少、货币供应量减少和市场利率上升的结果，在题干所述过程中，中央银行只使用了一种货币政策工具：公开市场业务。故A选项符合题意，B、C、第10页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训D选项不符合题意。（第41页）15.答案D实际利率＝名义利率－通货膨胀率＝5%－7%＝–2%。故D选项正确。（第43页）16.答案B在经济高涨时，需要采取紧缩性的财政政策，减少政府开支，增加税收，这样可以抑制总需求，使经济不致出现过热而引起严重的通货膨胀；在经济萧条时，政府应该采取扩张性的财政政策，减税并扩大政府开支，以扩大总需求，增加就业。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第46页）17.答案A按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。（第36页）。本题中，长期金融工具有长期国债、企业债券、公司股票3种。间接融资工具有银行短期贷款、银行承兑汇票、大额可转让存单3种。故A选项正确。18.答案D该商业银行拥有存款100,000,000元，因为中央银行规定法定存款准备金率为15%，则该商业银行在中央银行的法定存款准备金为100,000,000×15%＝1,500万元。其在中央银行的超额存款准备金为1,800－1,500＝300万元。故D选项正确。（第41页）19.答案C降低法定存款准备金率、买入证券和减少央行票据发行量都会导致货币供应量的增加。中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而也就缩减了市场货币供应量。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第41~43页）20.答案B从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。其中，消费包括私人消费和政府消费两部分；投资也称资本形成，包括固定资本形成（其中含房地产和非房地产投资）和存货增加两部分。私人购买住房支出属于房地产投资，包含在投资的固定资本形成之中，不包含在私人消费之中。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第29页）21.答案C场内交易市场又称为有形市场，是指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场，如股票交易所。场外市场又称为柜台市场或无形市场，指没有固定交易场所的市场。交易所属于场内交易市场，全国银行间债券市场属于场外市场。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第33页）22.答案D第11页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训2004年我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度，故D选项说法正确。（第42页）。货币政策是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一，财政政策等也可调节和控制宏观经济，故A选项说法不正确。（第38页）。公开市场业务、存款准备金政策、再贴现政策被称为货币政策的“三大法宝”，故B选项说法不正确。（第39页）。我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量，故C选项说法不正确。（第40页）23.答案A进入高涨阶段以后，生产发展迅速，市场兴旺，社会购买力上升，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。因此，一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好。故A选项符合题意。（第28页）24.答案C我国许多商业银行都提出向零售方向发展的经营战略，但是否能够最终实现这一战略转型，以及实现的速度，将取决于我国从总体上启动和提升国内个人消费需求的程度。故C选项符合题意。25.答案A我国国民经济三个产业的划分范围为：第一产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业；第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业。建筑业选项属于第二产业，房地产业、交通运输业、金融业选项属于第三产业。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第29页）26.答案D金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统风险。故D选项符合题意。（第31页）27.答案B我国的货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。故A、C、D选项不符合题意。我国的金融市场从市场类型看，包括货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场、期货市场、保险市场等，因此外汇市场不属于货币市场，故B选项符合题意。（第32页）28.答案CA股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票，故A选项不符合题意。B股又称人民币特种股票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票，故B选项不符合题意。H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票，故C选项符合题意。N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票，故D选项不符合题意。（第37页）29.答案C从支出角度看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成，C选项“净进口”不是GDP第12页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训的构成部分。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第29页）30.答案A物价稳定指要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。故A选项符合题意。（第27页）。B、C、D选项中“零”、“不变”等词均将物价稳定的含义绝对化了，故B、C、D选项不符合题意。31.答案A消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度，故A选项符合题意。（第27页）32.答案A流通市场也称为二级市场，是对已上市的金融工具（如债券、股票）进行买卖转让的市场。故A选项符合题意。发行市场也称为初级市场或一级市场。故B选项不符合题意。场外交易市场又称为柜台市场或无形市场，场内交易市场又称为有形市场。故C、D选项不符合题意。（第33页）33.答案BGDP是指国内生产总值。国民生产总值是GNP，国民收入是NI，国民生产净值是NNP。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第26页）34.答案D衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀率，故D选项符合题意。（第27页）35.答案C国际收支应使国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。故A选项说法不正确。国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录，不只是贸易交易的系统记录。故B选项说法不正确。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，故C选项说法正确。贸易收支、劳务收支属于经常项目，不属于资本项目，故D选项说法不正确。（第27页）36.答案A金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能，故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第31页）37.答案D直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等，故D选项符合题意。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。（第36页）。银行贷款也属于间接融资工具。故A、B、C选项不符合题意。（二）多选题1.答案ABCDE第13页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训国际收支包括经常项目和资本项目。贸易收支、劳务收支（如运输、旅游等）和单方面转移（如汇款、捐赠等）都属于经常项目，直接投资、政府和银行借款及企业信贷等属于资本项目。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第27页）2.答案ACE货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资金融通市场，故A选项符合题意。资本市场交易的金融工具期限在一年以上，故B选项不符合题意。当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场是现货市场，故C选项符合题意。期货市场中金融工具交割是在成交后的某一约定时间进行的，故D选项不符合题意。发行市场，也称为初级市场或一级市场，是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场，故E选项符合题意。（第31~32页）3.答案AB直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等，C、D、E选项均属于直接融资工具，故不符合题意。银行贷款和银团贷款都属于间接融资工具，故A、B选项符合题意。（第36页）4.答案CDＭ0是流通中现金，即银行体系以外流通的现金。M1＝M0＋企业单位活期存款＋农村存款＋机关团体部队存款＋银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款。在银行体系以外流通的现金、农村存款、企业单位活期存款都是M1所包括的内容。企业单位定期存款、证券公司保证金存款包括在M2里，但不包括在M1里。故C、D选项符合题意，A、B、E选项不符合题意。（第40页）5.答案BDE提高法定存款准备金率，货币供应量会减少，故A选项说法不正确。2004年，我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金制度，其主要内容是商业银行适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。故B、E选项说法正确。存款准备金不仅包括商业银行的库存现金，还包括缴存中央银行的准备金存款，故C选项说法不正确。存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金，故D选项说法正确。（第41~42页）6.答案AB再贴现政策主要包括两方面内容：调整再贴现率和规定再贴现票据的种类。故A、B选项符合题意。C选项中，再贷款是不同于再贴现的一种货币政策工具。D选项中，调整法定存款准备金率是存款准备金工具。E选项中，中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券是公开市场业务的内容。故C、D、E选项不符合题意。（第42~43页）7.答案CDE远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率，而5.8%是即期利率，故A选项不符合题意。通常所说的利率是名义利率，实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率，故B选项不符合题意。票面利率为5.8%，说明该利率是固定利率，故C选项符合题意。此利率是10年期债券的票面利率，说明该债券的利率是长期利率，故D选项符合题意。该利率是在借贷市场上由借贷双方通过竞争而形成的利率，故E选项符合题意。（第第14页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训43~44页）8.答案CDE直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。故C、D、E选项符合题意。企业和个人从银行贷款都是间接融资方式，故A、B选项不符合题意。（第36页）9.答案ABDE宏观经济发展总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。这四大目标分别通过国内生产总值、失业率、通货膨胀率和国际收支等指标来衡量。故A、B、D、E选项符合题意。经济周期不属于衡量宏观经济发展的总体目标的指标，故C选项不符合题意。（第26页）10.答案CE国内生产总值物价平减指数等于按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。按题中给出数据可得：按当年不变价格计算的按基年不变价格年份GDP平减指数GDP（万亿元）计算的GDP（万亿元）2001年10.973.003.662002年12.033.273.682003年13.583.603.772004年15.993.964.042005年18.314.374.19故C、E选项正确。（第27页）11.答案ACDE金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。故A、C、D、E选项说法正确。金融市场参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统性风险（而非系统风险）。故B选项说法不正确。（第31页）12.答案BD在经济复苏阶段，企业开始进行大规模投资和固定资产更新，生产经营活动趋于正常，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有了明显扩大。故B、D选项符合题意。A、C选项是经济危机阶段的情况。E选项是经济高涨阶段的情况。故A、C、E选项不符合题意。（第28页）13.答案AC为抑制通货膨胀，需要减少市场上的货币供应量。因此，中国人民银行可在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，引起信用规模的收缩、货币供应量的减少。故C选项符合题意。同时，在中国，为了改变公开市场上短期债券品种稀缺的状况，中国人民银行从2003年开始面向商业银行发行中央银行票据，发行证券也引起货币供应量的减少，具有抑制通货膨胀的功能。故A选项符合题意。B选项增加了市场上的货币第15页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训供应量，D、E选项不属于公开市场业务操作，故B、D、E选项不符合题意。（第41~42页）14.答案AC中央银行发行央行票据将回笼基础货币，降低货币供应量，降低市场流动性。故A、C选项符合题意，B、E选项不符合题意。中央银行发行央行票据，其他条件不变的情况下，将使商业银行可用资金减少，从而缩小信贷规模。故D选项不符合题意。（三）判断题1.答案F劳动力人口是指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。（第26页）2.答案T经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）经济产出和居民收入的增长。（第26页）3.答案T资本市场和货币市场同属于金融市场。我国金融市场的发展是从1984年同业拆借市场开始的。同业拆借市场属货币市场。因此我国资本市场的发展晚于货币市场。（第33页）4.答案T可转债是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。兼具债券和股票的特性。（第38页）5.答案F资本市场是长期资金融通市场，筹集的资金大多用于固定资产的投资，流动性相对较低，不能帮助银行在出现流动性短缺时及时融入所需资金。货币市场允许银行在流动性短缺时，及时融入所需资金，而在出现流动性过剩时，又可以及时将资金运用出去，提高盈利性。（第32页）6.答案F人民币汇率形成机制改革后，人民币汇率不再盯住单一美元，而是选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。同时，根据国内外经济金融形势，以市场供求为基础，参考一篮子货币计算人民币多边汇率指数的变化，对人民币汇率进行管理和调节，维护人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。到目前为止，美元是主要的篮子货币之一，因此人民币汇率不是与美元无关。（第46页）7.答案T存款准备金率的调整会影响银行可直接运用的超额存款准备金，从而影响其可运用的资金。（第42页）。利率调整会影响银行存款所付的利息和贷款收取的利息，即银行的存款成本和贷款收益。8.答案F一般美元是基本汇率中的关键货币，日元对人民币的汇率是通过美元对日元、美元对人第16页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训民币的汇率套算出来的，是套算汇率。（第45页）9.答案F物价稳定是指要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀，并非绝对的零通货膨胀。（第27页）10.答案F国际收支平衡指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余，并非绝对的收支相等。（第27页）11.答案F国际收支平衡是宏观经济发展目标之一。国际收支平衡指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。（第27页）12.答案F法定存款准备金率是商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款，这个比例通常是由中国人民银行决定的。（第41页）13.答案T远期外汇买卖是一种预约性交易，是由于外汇购买者对外汇资金需要的时间不同，以及为了规避外汇汇率变动风险而引起的。（第45页）14.答案F按投资人所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。债权工具的代表是债券，股权工具的代表是股票，混合工具的代表是可转换公司债券和证券投资基金。（第36页）15.答案F实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率。我们通常所说的利率是名义利率。金融机构与客户商定的利率没有扣除通货膨胀影响，也是名义利率。（第43页）16.答案T经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息的跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济相互依赖程度日益加深的趋势。（第30页）17.答案F长期利率指一年以上的信用活动的利率；远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率。（第44页）18.答案T中央银行发行央行票据、提高存款准备金率、提高再贴现率都是减少市场货币供应量的操作。（第41~43页）第17页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训19.答案F我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。（第26页）20.答案T《中国人民银行法》明确规定，我国货币政策目标是：“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。币值稳定包括货币对内币值稳定（即国内物价稳定）和对外币值稳定（即汇率稳定）两个方面。（第39~40页）21.答案T当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额存款准备金减少，商业银行的可用资金减少，如其他情况不变，贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。因此，存款准备金政策是以商业银行的货币创造功能为基础的，其效果也是通过影响商业银行的货币创造能力来实现的。（第42页）22.答案Tl997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。（第34页）23.答案F货币供应量是指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量，而不是某个时期的。（第40页）第18页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训第3章银行主要业务（一）单选题1.答案C同业存款也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项，同业存放属于商业银行的负债业务。与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。故C选项符合题意，D选项不符合题意。（第57页）。我国的同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。（第59页）。同业拆借的双方分别是同业拆入和同业拆出，同业拆借是商业银行为调剂短期资金盈缺的需要而进行的。故A、B选项不符合题意。2.答案B卖出价格-买入价格+现金分配11010010−+持有期收益率=×100%=×100%=20%，故买入价格100B选项正确。（第74页）3.答案D个人申请经营贷款，一般需要有一个经营实体作为借款基础，经营实体一般包括个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等。故A、B、C选项不符合题意，D选项符合题意。（第64页）4.答案C中央银行票据，简称央行票据，是中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，由财政部发行。金融债是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。故A、B、D选项对应正确。（第72页）。短期融资券的发行主体包括证券公司和非金融企业，而不是商业银行，故C选项对应不正确。5.答案B短期融资券发行对象为银行间债券市场机构投资者，包括银行、证券公司、保险公司、基金公司、财务公司等机构，故B选项符合题意，D选项不符合题意。银行间债券市场区别于交易所债券市场，属于场外市场，故A、C选项不符合题意。6.答案B金融机构在银行间市场发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可前必须首先获得其监管机构的同意。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。7.答案B存款是银行最主要的资金来源。（第49页）。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。（第61页）。故B选项说法不正确。存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，故A选项说第19页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训法正确。存款业务按存款年限可分为定期存款和活期存款，故C选项说法正确。我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类，故D选项说法正确。（第49页）8.答案C除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第52页）9.答案D《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息，故A选项说法不正确。上述《通知》中提供了两种计息方式的选择，一种是积数计息，另一种是逐笔计息。目前各家银行多采用积数计息法计算活期存款利息，多采用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。故B选项说法不正确。（第52~53页）。2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构下浮存款利率，故C选项说法不正确。（第50页）。除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。故D选项说法正确。（第52页）10.答案B定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第54页）11.答案C《储蓄管理条例》第二十四条规定，未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。12.答案C教育储蓄存款的业务特点有：利息免税：免征储蓄存款利息所得税。故A选项说法正确。存期灵活：教育储蓄属于零存整取的定期储蓄存款，存期分一年、三年和六年。故B选项说法正确。总额控制：教育储蓄起存金额为50元，本金合计最高金额为2万元。故C选项说法不正确。储户特定：在校小学四年级（含四年级）以上学生。故D选项说法正确。（第55页）13.答案B单位资本项目外汇账户包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第59页）14.答案A境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定，故A选项符合题意。（第59页）第20页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训15.答案C《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》（自1999年11月1日起实施）规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳存款利息所得税。自2007年8月15日起，利息税税率调整为5%。（第51页）。教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。（第55页）。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。16.答案B个人存款除常见的活期存款和定期存款外，还有下列四种存款种类：定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。故B选项符合题意。整存整取只是定期存款四种存款类型中的一种，故A、D选项不符合题意。没有个人协定存款类型，故C选项不符合题意。（第53~55页）17.答案D临时性存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该账户的有效期最长不得超过两年。故D选项符合题意。单位存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。故A、B、C选项是可以开立专用存款账户的情形，不符合题意。（第56页）18.答案B个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费。故A选项说法不正确，B选项说法正确。而且现汇买入价与现钞买入价往往不同，一般情况下，钞买价比汇买价要低。故C选项说法不正确。有些银行的卖出价却只有一个（即不分钞卖价、汇卖价），故D选项说法不正确。（第58页）19.答案C规定了存款期限的存款业务有：单位定期存款、个人存本取息存款（定期存款的一种）和教育储蓄存款（属于零存整取定期储蓄存款），共计3种，故C选项正确。单位活期存款是单位类客户在商业银行开立的结算账户，不规定存期，可随时转账、存取。个人通知存款开户时不约定存期，支取时只要提前一定时间通知银行，在我国现在只提供一天、七天通知储蓄存款两个品种。定活两便储蓄存款开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取。（第50~56页）20.答案B汇率的标价方法区分为直接标价法和间接标价法。直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付多少单位的本币。包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。间接标价法又称为应收标价法，是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。市场上采用间接标价法的货币主要有英镑、欧元、新加坡元、澳大利亚元、新西兰元等。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第77~78页）第21页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训21.答案A短期融资券发行和交易的市场是银行间债券市场。银行间债券市场不是交易所市场，属于场外市场。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。22.答案D银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理，故D选项符合题意。23.答案D中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。（第73页）。中国人民银行发行央行票据，将会回笼基础货币，吸收银行部分流动性，故D选项符合题意。24.答案B我国的金融债是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。主要包括：政策性金融债、商业银行债券和其他金融债券。我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构都可以发行金融债券。故A、C选项说法正确，B选项说法不正确。我国商业银行债券投资的对象包括国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。故D选项说法正确。（第72页）25.答案C项目贷款承诺主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。故C选项符合题意。客户授信额度是银行确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，银行一般要与客户签订授信协议。故A选项不符合题意。开立信贷证明是应投标人和招标人或项目业主的要求，在项目投标人资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。故B选项不符合题意。备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。故D选项不符合题意。（第94~96页）26.答案B银行在信用证业务中能够提供的服务包括：在出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证后，开证行承担首要付款责任；为出口商提供打包融资服务；对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务；可以为信用证使用各方提供相关咨询业务。故B选项说法不正确，A、C、D选项说法正确。（第85页）27.答案D商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行的股权资本的债券。可按银监会《关于将次级债券计入附属资本的通知》的有关规定将符合条件的次级债务计入银行附属资本（而非核心资本）。故D选项说法不正确，A、B、C选项说法正确。28.答案B第22页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训国债风险低、流动性高，是银行最安全和最具流动性的中长期投资品种。故B选项符合题意。中央银行票据的期限一般在三年以内，属中短期债券，故A选项不符合题意。企业债和公司债的风险一般高于国债和央行票据，故C、D选项不符合题意。（第72~73页）29.答案D汇率是两种不同货币之间的兑换价格，故A选项说法正确。（第44页）。直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，故B选项说法正确。间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币，故C选项说法正确。（第77~78页）。直接标价法下，汇率升高表示购买一定单位外币需要付出更多本国货币，即本国货币贬值；类似的，间接标价法下，汇率升高表示本国货币升值，故D选项的说法不正确。30.答案C商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。故A、B、D选项不符合题意。（第71页）。发行债券可以补充银行的附属资本，但债券投资不能。故C选项符合题意。31.答案D支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。故D选项符合题意。（第82页）。贷款业务主要收入来源于贷款利息收入，故A选项不符合题意。票据贴现业务的主要收入来源是利息收入，故B选项不符合题意。同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，拆入需要支付利息，拆出可以收取利息，故C选项不符合题意。32.答案C票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。故C选项符合题意，B、D选项不符合题意。（第96页）。票据发行便利是商业银行承诺业务的一种，而央行票据是中国人民银行发行的中短期债券，故A选项不符合题意。（第72页）33.答案B2004年10月29日，中国人民银行决定金融机构（城乡信用社除外）贷款利率不再设定上限。金融机构根据中国人民银行规定的贷款基准利率，结合自身经营目标，具体制定本机构的贷款利率。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第61页）34.答案B出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。故B选项符合题意。进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。故A选项不符合题意。保理是贸易中以托收、赊账方式结算贷款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。故C选项不符合题意。福费廷是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。故D选项不符合题第23页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训意。（第69~70页）35.答案C福费廷也称包买票据或者买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现，故C选项符合题意。（第70~71页）36.答案B看涨期权指期权买入方在规定期限内享有按照一定的价格向期权卖方购入某种基础资产的权利，但不负担必须买进的义务。（第80页）。看涨期权买入方的最大损失为其支付的期权费。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。举例说明：2月1日A股票价格为15元，王某花2元钱购买了一份A股票的看涨期权，约定一年后可以按照15元的价格购买A股票。如果一年后A股票价格上涨到18元，王某选择行使期权，即以15元的价格购买价值18元的股票，每份股票赚得3元差价，扣除2元期权费之后，每股收益为1元。股票价格越高，收益越大。而如果一年后A股票价格下跌到15元以下，由于股票的市场价格比王某手中期权约定的价格还低，王某可以选择不行权，此时无论股票价格如何下跌，王某在购买期权这项交易上的最大损失就是2元期权费。37.答案C期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期内或到期日当天，以执行价格与期权卖方进行约定数量的特定标的的交易。为了取得这一权利，期权买方需要向期权卖方支付一定的期权费。（第79页）。对期权卖方来讲，由于承担在将来为买方承兑选择权的义务（而非权利），所以应得到一笔期权费。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。38.答案C在银行为国际贸易提供的支付结算方式中，通常是采用汇款、信用证及托收。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第82页）39.答案A电汇的特点是交款迅速、安全可靠、费用高，因此多用于急需用款和大额汇款，故A选项符合题意。票汇需要自行寄送或亲自携带出国，凭票取款，不适于急需用款，故B选项不符合题意。信汇已经基本不使用，故C、D选项不符合题意。（第84页）40.答案D互换是指交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进行交换，一般分为利率互换和货币互换。利率互换是交易双方约定在未来的一定时期内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币本金，同时定期交换两种货币利息的交易。（第79页）。利率互换可以对冲利率风险，货币交换可以对冲汇率风险。故A、B、C选项说法正确，D选项说法不正确。41.答案B在福费廷业务中，出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；银行（包买人）买断票据，可能承担票据拒付的风险。故A选项说法正确，B选项说法不正确。福费第24页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训廷是指银行（或者包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。福费廷带有长期固定利率融资的性质。故C、D选项说法正确。（第70~71页）42.答案D银行信贷分析主要采用财务分析和非财务分析两种方法。财务分析应偏重于定量分析，非财务分析偏重于定性分析。宏观分析、行业分析属于非财务分析。故A、B、C选项说法正确，D选项说法不正确。43.答案D法人账户透支，即根据客户申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。（第65页）。法人账户透支属于短期贷款，主要用于满足借款人生产经营过程中的临时性资金需要。故A、B选项说法正确。申请办理法人透支业务的借款人需要在经办行有一定的结算业务量。一般情况下，对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款。故C选项说法正确，D选项说法不正确。44.答案D关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第61页）45.答案A持有期收益率＝（出售价格－购买价格＋利息）／购买价格×100%＝（98－102＋100×8%/2×2）/102×100%＝3.9%，故A选项正确。（第74页）46.答案A国家助学贷款贷款期限最长不超过10年。一般商业性助学贷款贷款期限最长不超过8年。在汽车消费贷款的贷款期限方面，如所购车辆为自用车，贷款期限不超过5年；所购车辆为商用车或者二手车，贷款期限不超过3年。（第63页）。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。47.答案B信用证业务流程图如下：第25页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训进口商④发货出口商③⑤通知出口商、要求发货转交单据、汇票①⑩⑨⑥申请开证交提货单付款付款⑦寄单索汇（向A银行要钱）开证行/偿付行通知行/议付行⑧承兑付款（付钱给B银行）A银行B银行②开立信用证故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第68页）48.答案A光票托收广泛用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等，故A选项符合题意。跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入。我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品。购买旧船的贸易通常使用跟单进口代收。故B、C、D选项不符合题意。（第86页）49.答案B远期外汇交易又称期汇交易，是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。故A选项说法正确。其最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，可以进行套期保值或投机。故C选项说法正确。远期外汇交易除了按照固定交割日交割外，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割（择期交易）。故D选项说法正确。（第78页）。在直接标价法下，汇率以购买一定单位外币应付多少本币计算，远期外汇升水表示远期汇率数值大于即期汇率数值。故B选项说法不正确。50.答案C代理业务包括代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务和其他代理业务。代发工资属于代收代付业务，故A选项不符合题意。代理财政性存款属于代理银行业务，故B选项不符合题意。代销开放式基金属于其他代理业务，故D选项不符合题意。财政投资不属于商业银行的代理业务范围，故C选项符合题意。（第90~91页）51.答案B上海银行间同业拆放利率（Shibor）从2007年1月4日起正式运行，在每个交易日的上午11:30通过上海银行间的同业拆放利率网（www.shibor.org）对外发布，为我国金第26页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训融市场提供了1年以内产品的定价基准，具有极其重要的意义。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第59页）52.答案A基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，故A选项符合题意。一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。故B选项不符合题意。专用存款账户是指存款人对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。故C选项不符合题意。临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。故D选项不符合题意。（第55~56页）53.答案B组织银团贷款的目的包括：分散贷款风险；增进对行业及客户的了解，从而规避不必要的风险；强化贷款质量，提高对银行的保障；提升借贷双方的知名度。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。54.答案D同业拆借市场是金融机构之间调剂短期资金余缺而相互融通的市场，故D选项符合题意。55.答案C我国金融债是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券，包括我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券。故C选项符合题意。（第72页）56.答案B卖出价格-买入价格+现金分配1101000−+持有期收益率=×100%=×100%=10%，故买入价格100B选项正确。（第74页）57.答案D利率互换是交易双方约定在未来的一定时期内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第79页）页）58.答案B期货合约是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约，故B选项符合题意。（第79页）59.答案C转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构间融通资金的一种方式，故C选项符合题意。企业向商业银行的票据转让是贴现，商业银行向中央银行的票据转让是再贴现。故A、B、D选项不符合题意。60.答案D第27页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。故D选项符合题意。（第81页）61.答案D个人通知存款开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。（第54页）。单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。（第56页）。故D选项符合题意。62.答案B基本存款账户是指企业事业单位等机构因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，故B选项符合题意。同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户，故A选项不符合题意。一般存款账户不得办理现金支取，故C选项不符合题意。定期存款账户不适合办理日常转账结算和现金收付，故D选项不符合题意。（第56页）63.答案B2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构下浮存款利率。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第50页）64.答案A贷款五级分类的定义分别为：正常类——借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类——尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类——借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类——借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；损失类——在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第61~62页）65.答案C正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款的风险依次增大，后三类称为“不良贷款”。故C选项说法正确，A、B、D选项说法不正确。（第61页）66.答案C个人住房贷款期限一般最长不超过30年，住房贷款与房价款的比例最高为80%，故A、B选项说法不正确。2005年3月16日发布的《中国人民银行关于调整商业银行住房信贷政策和超额准备金存款利率的通知》规定，个人住房贷款利率上限放开，实行下限管理。客户可以在贷款合同中与银行约定贷款利率按照固定方式或者浮动方式执行。故C选项说法正确，D选项说法不正确。67.答案A福费廷也称包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。故A选项符合题意。（第70页）68.答案A第28页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训保理又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算贷款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理，故A选项符合题意。（第69~70页）69.答案B根据《贷款通则》的定义，委托贷款系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第91页）70.答案A信用证既是结算业务又带有融资功能。电汇、票汇、信汇是汇款业务的三种方式，不具有融资功能。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第67、84页）71.答案D中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖价差的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。支付结算、理财业务和代收水电费都属于中间业务。故A、B、C选项不符合题意。（第76页）。吸收存款是银行的负债业务，形成银行表内负债，不属于中间业务。故D选项符合题意。72.答案D中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务。中间业务相比于传统业务，具有以下特点：不运用或不直接运用银行的自有资金；不承担或不直接承担市场风险；以接受客户委托为前提，为客户办理业务；以收取服务费、赚取价差的方式获得收益；种类多、范围广，所占的比重日益上升。故D选项说法正确，B、C选项说法不正确。（第76页）。中间业务也存在着操作风险、信用风险甚至是市场风险，故A选项说法不正确。（二）多选题1.答案BCDE定期存款、活期存款、教育储蓄存款、个人通知存款都是个人存款的种类。故B、C、D、E选项符合题意。（第49页）。协定存款是单位存款的一种，故A选项不符合题意。（第55页）2.答案ABCD单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。故A、B、C、D选项符合题意。通知存款是不同于活期存款的存款种类，故E选项不符合题意。（第55~56页）3.答案ACD可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资，故A、C、D选项符合题意。基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户，故B、E选项不符合题意。（第56页）第29页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训4.答案AD教育储蓄存款可以免征储蓄存款利息税，故A选项说法正确。（第55页）。活期存款每季度结息一次，故B选项说法不正确。（第52页）。同一存款客户只能够开立一个基本存款账户，故C选项说法不正确。（第56页）。临时存款账户的有效期最长不得超过两年，故D选项说法正确。（第56页）。目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元，故E选项说法不正确。（第57页）5.答案CE贷款五级分类的定义分别为：正常类——借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类——尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类——借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类——借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；损失类——在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。其中后三类合称为不良贷款。题干描述的贷款属于可疑类贷款，亦属于不良贷款。故C、E选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第61~62页）6.答案AB汇款、托收、信用证属于支付结算业务，故C、D、E选项不符合题意。（第82页）。货币互换属于资金业务，银行保函属于担保业务，故A、B选项符合题意。（第79、93页）7.答案ACD商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期借款主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。故A、C、D选项符合题意。长期借款一般采用发行金融债券的形式。故E选项不符合题意。（第59页）。同业存放也称同业存款，属于商业银行的存款业务，不属于借款业务。故B选项不符合题意。（第57页）8.答案ABCD银行贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。故A、B、C、D选项符合题意。备用信用证属于银行担保业务，故E选项不符合题意。（第94~95页）9.答案AC直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，又称为应付标价法。而间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币，又称为应收标价法。题中，1美元兑换7.7308元人民币，表示购买1美元，需要支付7.7308元人民币，这是直接标价法，故A、C选项符合题意，B、D选项不符合题意。（第77~78页）。即期汇率是指买卖外汇双方成交当天或两天以内进行交割的汇率。远期汇率是在未来一定时期进行交割，而事先由买卖双方签订合同、达成协议的汇率。本题中的汇率是即期汇率，故E选项不符合题意。（第45页）10.答案ABDE第30页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。故A、B、D、E选项符合题意，C选项不符合题意。（第60页）11.答案AE商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。（第60页）。再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款。再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。故A、E选项符合题意。（第42页）。同业拆借是商业银行和其他金融机构之间的行为，不涉及中央银行。故C选项不符合题意。（第59页）。转贴现也是商业银行和其他金融机构之间的行为，不涉及中央银行。故D选项不符合题意。降低存款准备金率是中央银行实行积极的货币政策，投放基础货币，增加市场流动性的一种手段，不是商业银行向中央银行借款的途径。故B选项不符合题意。12.答案ABCDE代理业务包括代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务和其他代理业务。代发工资、代理证券资金清算、代理保险、代销开放式基金和代理财政性收费均为银行的代理业务。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第90~92页）13.答案ABC五个选项的方式都可以查询存款账户余额，但是自助终端和柜台查询需要出门，而网上银行、电话银行、手机银行在家就可以完成。故A、B、C选项符合题意，D、E选项不符合题意。（第98~100页）14.答案ABCDE旅行支票是银行等机构为方便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付费用而签发的一种固定面额票据。可在世界各大银行、兑换网点兑换现金；可在国际酒店、餐厅等消费场所直接付账，而无需支付任何费用；使用便捷类似于现金，在美国甚至可以完全等同于现金使用。若旅行支票不慎丢失或被盗，可办理挂失、理赔和紧急补偿。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第83页）15.答案ABCDE我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第72页）16.答案ABCDE客户授信额度按照授信形式的不同，可分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第96页）17.答案AD流动资金贷款按照贷款方式可分为流动资金整贷整偿贷款、流动资金整贷零偿贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支四种形式。故A、D选项符合题意。公司贷款主要包括第31页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训流动资金贷款、固定资产贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现等，故E选项不符合题意。固定资产贷款也称为项目贷款，故B选项不符合题意。房地产开发贷款属于房地产贷款，故C选项不符合题意。（第65~66页）18.答案AD贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用，故A、D选项符合题意。（第61页）。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源，故B、C选项不符合题意。（第49页）。中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，故E选项不符合题意。（第76页）19.答案ABCD银行贷后管理是从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止的贷款管理。主要内容包括：贷款行要监控信贷资金的支付和使用情况；运用贷款风险预警机制及时防范、控制和化解贷款风险；对信贷资产要按照贷款分类标准进行科学分类，加强不良贷款的监测、分析，真实反映贷款质量情况；明确贷后责任，避免重放轻管。故A、B、C、D选项符合题意。贷款调查和审批是贷款发放之前的工作内容，故E选项不符合题意。20.答案ABCD贸易融资贷款形式包括信用证、押汇、保理、福费廷等。故A、B、C、D选项符合题意。（第67页）。银行保函属于担保业务，故E选项不符合题意。（第93页）21.答案ABCDE信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户（开证申请人）的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者（受益人）或其指定人进行付款，或承兑；或授权另一家银行进行该项付款，或承兑；或授权另一家银行议付。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第68页）22.答案ABE福费廷是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；二是银行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。故A、B、E选项符合题意，C、D选项不符合题意。（第70~71页）23.答案ABCDE审查内容包括：借款人提供的各类信息；借款人的财务状况、现金流量以及历史还款记录等其他非财务因素，评估借款人的还款能力；评估借款人的信用等级；担保的质量和法律效力；发放公司贷款时，必须严格审查借款人的资产负债状况以及预测借款人的现金流量；发放项目贷款时，必须评估贷款项目的未来现金流量预测情况和质权、抵押权以及保证或保险等，并严格审查贷款项目的项目建议书和可行性研究报告；发放关联企业贷款时，应统一评估审核所有关联企业的资产负债、财务状况、对外担保以及关联企业之间的互保等情况。故A、B、C、D、E选项均符合题意。24.答案ABCDE第32页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训助学贷款包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类。故A选项叙述正确。国家助学贷款，是指银行向中华人民共和国境内的（不含香港和澳门特别行政区、台湾地区）高等学校中经济确实困难的全日制普通本、专科学生（含高职生），研究生及攻读第二学士学位学生发放的，用于支付学费、住宿费和生活费用的人民币贷款。故B、D选项叙述正确。（第63页）。国家助学贷款期限最长不得超过10年，借款人在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后则由个人承担全部贷款利息。故C、E选项叙述正确。25.答案ABCDE债券投资收益率包括名义收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率。名义收益率又称票面收益率。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第74页）26.答案ABCD《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。故A、B、C、D选项符合题意，E选项不符合题意。（第51页）27.答案ABE代收业务、托管业务、支付结算属于中间业务。故A、B、E选项符合题意。（第76页）。存款业务属于负债业务，贷款业务属于资产业务。故C、D选项不符合题意。28.答案ABC个人活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款，故A选项说法正确。在现实中，活期存款通常1元起存，故B选项说法正确。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，故C选项说法正确。整存零取和零存整取都是个人定期存款的种类，故D选项说法不正确。从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息，故E选项说法不正确。（第51~52）29.答案ABDE国债属于国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，具有风险低、流动性高、收益率相对较低的特点。投资国债免缴利息税。国债是银行最安全和最具流动性的中长期投资品种，也是银行最主要的中长期投资品种。故A、B、D、E选项符合题意，C选项不符合题意。30.答案ABCE贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。故A、B、C、E选项符合题意。（第95~96页）。信用证业务属于商业银行的支付结算业务。故D选项不符合题意。（第82页）31.答案ADE我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。故A、D、E选项符合题意，B、C选项不符合题意。（第75页）32.答案BC第33页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训看涨期权买方、期货合约买方、远期合约买方的最大收益均不确定。故A、D、E选项不符合题意。看涨期权卖方、看跌期权卖方最大收益为期权费。故B、C选项符合题意。33.答案ABC目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理（自上而下分配放贷权力）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。故A、B、C选项符合题意，D、E选项不符合题意。（第61页）34.答案AC我国银行的担保业务分为银行保函业务和备用信用证业务，故A、C选项符合题意。福费廷属于贸易融资业务，项目贷款承诺和票据发行便利属于银行承诺业务。故B、D、E选项不符合题意。（第68、93~96页）35.答案ABCE票据贴现是商业银行贷款的重要方式之一，是指商业汇票的持票人在商业汇票到期日前，为了取得资金，在贴付一定的利息后，将票据的权利转让给商业银行的票据行为，是商业银行向持票人融通资金的一种方式。故A、B、C、E选项说法正确。贴现的利率应该小于贷款的利率。故D选项说法不正确。36.答案CDE在国际贸易结算中，银行通常采用汇款、信用证和托收。故C、D、E选项符合题意。押汇是由信用证派生出来的具有融资功能的服务，保函是银行的担保业务。故A、B选项不符合题意。（第82、93页）37.答案BD代收代付业务目前主要是委托收款和托收承付两类。故B、D选项符合题意，A、C、E不选项符合题意。38.答案ACE汇票由出票人签发。汇票分为银行汇票和商业汇票，银行汇票是由银行签发的，商业汇票一般是企业签发的。故A、C、E选项符合题意，B、D选项不符合题意。（第82页）39.答案ABDE电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行、手机银行、自助终端。故A、B、D、E选项符合题意，C选项不符合题意。（第98页）40.答案CE债券的投资收益通常包括两个部分：资本利得及利息。故C、E选项符合题意。41.答案AD信用卡以信用为基础，可以透支；而借记卡不以信用为基础，不可以透支。故A、D选项符合题意。信用卡和借记卡都收取利息，都可以取现。信用卡中的准贷记卡和借记卡都需要预先存款。故B、C、E选项不符合题意。（第88~89页）第34页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训（三）判断题1.答案F单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。（第55页）2.答案T一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开立的，可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（第56页）3.答案F整存零取的本金可全部提前支取，不可部分提前支取。利息于期满结清时支取。利率高于活期存款。（第53页）4.答案F支票分为现金支票、转账支票等。转账支票只能用于转账，不能支取现金。。（第83页）5.答案T随着金融市场的发展，债券投资成为商业银行的一种重要资产形式。在我国有些商业银行债券投资在总资产中所占比例已接近贷款所占比例。（第71页）6.答案T中央银行可以通过逆回购业务，向市场投放资金，增加流动性。7.答案F现汇买入价是指银行买入外汇的价格，即该时刻中国银行买入100美元的现汇需要兑付给小王735.58元人民币。小王买入现汇的价格应为现汇卖出价。（第77~78页）8.答案F售汇是指银行按照对外公布的卖出价将外汇卖给客户。结汇是指客户把持有的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖给银行，由银行兑付相应的人民币。题目中混淆了售汇和结汇两个概念。9.答案T个人非经营性外汇收支通过外汇储蓄账户进行管理。（第58~59页）10.答案F“抵押”是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产设定为担保物，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。（第186页）。“质押”是指债务人或者第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。（第189页）。题目中混淆了“抵押”和“质押”两个概念。第35页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训11.答案F中国人民银行发行央行票据，将回笼基础货币，减少流动性。12.答案T债券的投资收益通常包括利息和资本利得。（第74~75页）13.答案F与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。（第60页）14.答案T央行定向票据是中国人民银行向特定的银行发售的央行票据，银行必须认购。15.答案T商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。（第75页）16.答案F中央银行票据是中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。央行票据不是商业汇票。（第72页）17.答案F汇票分为银行汇票和商业汇票。商业汇票又分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。（第82页）18.答案F经过银行承兑的商业汇票称为银行承兑汇票。（第82页）19.答案T商业银行发行金融债券的形式具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。（第72页）20.答案F同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，是为满足临时性周转资金不足，不是为获得长期稳定资金而进行的借贷。（第59页）21.答案F银行在证券投资基金托管业务中，不直接管理基金投资运作，而是安全保管基金资产，办理有关资金清算、资产估值、会计核算、监督基金管理人投资运作等业务。22.答案F与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较低，许多达不到流动资金贷款条件的客户可以通过贸易融资来获得资金支持。（第67页）第36页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训23.答案T金融工具的风险均与市场资金供需状况相关，公司债也不例外。同时公司债的风险与公司本身的经营状况直接相关。24.答案F货币互换交易的本金交换形式是：在协议生效日双方按约定的汇率交换人民币与外币的本金，在协议到期日双方再以相同汇率、相同金额进行一次本金的反向交换。即到期日交换本金参照的汇率为事先约定的汇率（而非到期日的汇率）。（第79页）25.答案T票据贴现是银行贷款的重要方式之一，是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，在贴付一定利息后，将票据权利转让给商业银行的票据行为，是商业银行向持票人融通资金的一种方式。（第71页）26.答案F中间价由中国人民银行授权外汇交易中心对外公布，各银行据此标出各自当日的买入价和卖出价。27.答案F人民币存款基准利率由中国人民银行规定，金融机构根据中国人民银行规定的存款基准利率，结合自身经营目标，具体制定本机构的存款利率。（第50页）28.答案F基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（第55~56页）29.答案F一般情况下，三个月期（自动转存）的利息计入本金，因此计息本金较高；但是一年期存款的年利率高于三个月期存款的年利率，所以不能仅根据本金的大小而确定题中两种存款方式获得的利息金额的大小关系。30.答案F名义收益率＝票面利息／面值×100%。即期收益率＝票面利息／购买价格×100%。对于溢价发行的付息债券，购买价格大于面值，因此即期收益率小于名义收益率。（第74页）31.答案F外汇交易既包括本国货币与外国货币的兑换买卖，也包括各种外国货币之间的交易。（第77页）32.答案F包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。（第77页）第37页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训33.答案T流动资金循环贷款是指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款。（第65页）。一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。34.答案F银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理。35.答案T备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。（第94~95页）36.答案F贷款业务最主要风险是信用风险，是指借款人不能按约定时间足额归还贷款本息的风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（第102~103页）37.答案F《商业银行法》规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。（第175页）。固定资产贷款，也称为项目贷款。（第65页）38.答案T按信用证项下的汇票是否附商业单据，信用证可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。（第69页）39.答案F项目贷款利率在中国人民银行同档次基准利率的基础上可以下浮，但不得超过10%，上浮不作限制。40.答案F托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。（第85页）第38页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训第4章银行管理（一）单选题1.答案B银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。故B选项符合题意。（第102页）2.答案B由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁。故B选项符合题意。（第104页）3.答案D会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，不是银行资本的三个组成部分。故A选项说法不正确。经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资本直接与银行所承担的风险挂钩，而不是取决于盈利。故B选项说法不正确。在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量，故C选项说法不正确。监管资本是银行监管当局规定的商业银行必须持有资本的最低要求，故D选项说法正确。（第117页）4.答案A经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失。故A选项符合题意。（第117页）5.答案D我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。符合一定条件的长期次级债务可以计入附属资本，但不属于核心资本。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第122~124页）6.答案C商业银行资本分为核心资本和附属资本，商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%，所以核心资本不得低于银行资本的50%。故C选项符合题意。（第122~123页）7.答案C股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权利机关。故C选项符合题意。董事会是股东大会这一权利机关的业务执行机关。商业银行的高级管理层对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。故A、B、D选项不符合题意。（第111~112页）8.答案D第39页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训20世纪60年代，商业银行的风险管理进入负债风险管理模式阶段。20世纪60年代以前，商业银行的风险管理处于资产风险管理模式阶段。20世纪70年代，商业银行的风险管理进入资产负债风险管理模式阶段。20世纪80年代之后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模式阶段。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第105~106页）9.答案C风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，故A选项说法正确。（第109页）。风险监测既需要监测可量化的关键风险指标的变化和发展趋势，也需要监测不可量化的风险因素的变化和发展趋势。故B选项说法正确。风险监测和报告要满足不同风险层级和不同职能部门对于风险发展状况的多样化需求，故C选项说法不正确。（第110页）。风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。故D选项说法正确。（第111页）10.答案A监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于两名。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第112页）11.答案B商业银行的内部控制要素包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正五个方面。其中，具体控制措施包括：（1）高层检查；（2）行为控制；（3）实物控制；（4）风险暴露限制的审查；（5）审批与授权；（6）验证与核实；（7）不兼容岗位的适当分离。故A、C、D选项不符合题意。内部控制绩效监测属于监督评价与纠正这一要素。故B选项符合题意。（第114~116页）12.答案D商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性。故A选项说法正确。合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。故B、C选项说法正确，D选项说法不正确。（第128页）13.答案B市场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，其中利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。（第120~121页）14.答案C会计资本也就是账面资本，故A选项说法不正确。监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本，故B选项说法不正确。经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，故C选项说法正确。（第116页）。监管资本是监管部门规定的，不完全取决于商业银行实际风险水平，故D选项说法不正确。15.答案B国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。故A、C、D选项不符合题意。第40页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训（第104页）。市场风险是银行风险的另一大类，不属于国家风险。故B选项符合题意。16.答案B负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，银行面临资金相对不足的极大压力。为扩大资金来源，满足商业银行流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性的主动负债。故B选项说法不正确。A、C、D选项分别是对资产风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段的正确说法。（第105~107页）17.答案C国家风险是指经济主体在与非经济主体居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。故C选项符合题意。（第104页）18.答案D银行金融创新的基本原则包括：合法合规原则、公平竞争原则、知识产权保护原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则、四个“认识”原则。故A、B、C选项不符合题意。（第131~132）。无风险原则不是银行金融创新的基本原则。故D选项符合题意。19.答案B《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定了实施《巴塞尔新资本协议》的分步达标原则。在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，国内大型银行应先开发信用风险、市场风险的计量模型。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第121~122页）20.答案B商业银行要提高资本充足率，可以在业务选择方面，尽可能减少银行需要承担高风险的业务，比如，减少交易账户业务就能够降低市场风险资本要求。（第127页）。相反，增加交易账户业务会增加市场风险资本要求，从而降低核心资本充足率和资本充足率。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。21.答案C由于优先股票和次级债券都属于商业银行附属资本，发行优先股票和次级债券不会增加核心资本。故B、D选项不符合题意。（第123页）。商业银行核心资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。留存利润相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。故A选项不符合题意，C选项符合题意。（第126页）22.答案D在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，即指子银行（而非母银行）净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行（而非子银行）的部分。故D选项说法不正确。重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资第41页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。故A选项说法正确。若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。故B选项说法正确。优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票。故C选项说法正确。（第123页）23.答案A少数股权，指在合并报表时包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，即子银行（而非母银行）净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行（而非子银行）的部分。故A选项说法不正确。未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损，故B选项说法正确。优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票。故C选项说法正确。计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经中国银监会同意发行人不准赎回。故D选项说法正确。（第123页）24.答案A市场风险指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。利率变化直接带来的风险即利率风险属于市场风险，故A选项符合题意。（第102页）25.答案A会计资本，也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第117页）26.答案C信用风险带来的损失也可能发生在实际违约之前，当交易对手的履约能力即信用质量发生变化时，也会存在潜在的损失，因此信用风险不是只有当违约实际发生时才会产生。故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，因此贷款不是唯一的信用风险来源。故B选项说法不正确。信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。故C选项说法正确。（第101页）。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，也属于信用风险。故D选项说法不正确。27.答案A流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。（第103页）。如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。28.答案B20世纪90年代在中后期，巴林银行倒闭、亚洲金融危机等一系列事件促使银行风险管理由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段。故B选项符合题意。（第107页）第42页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训29.答案C银行资本的作用主要表现在以下几个方面：（1）满足银行正常经营对长期资金的需要；（2）吸收损失；（3）限制银行业务过度扩张和承担风险（而非促使银行更多地开展高风险业务）；（4）维持市场信心；（5）为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第118~119页）30.答案D合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。故D选项符合题意。（第104页）。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，31.答案B核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第122~123页）32.答案C商业银行资本包括核心资本和附属资本两部分。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权五部分，故A、B、D选项不符合题意。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务六部分，故C选项符合题意。（第122~123页）（二）多选题1.答案ABCDE我国根据银行资本充足率的状况，将商业银行分为三类：（1）资本充足的银行，资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%；（2）资本不足的银行，资本充足率不足8%，或核心资本充足率不足4%；（3）资本严重不足的银行，资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%。A、B选项所述银行为资本充足银行，中国银监会为防止其资本充足率降到最低标准以下，可以对其采取干预措施，包括要求商业银行制定切实可行的资本维持计划，并限制商业银行介入部分高风险业务。故A、B选项说法正确。C选项所述银行为资本不足银行，银监会可以要求其降低风险资产的规模。故C选项说法正确。D选项所述银行为资本不足银行。对资本不足的商业银行，银监会可以下发监管意见书。监管意见书的内容包括：对商业银行资本充足率现状的描述、将采取的纠正措施、各项措施的详细实施计划。中国银监会可以要求其在接到银监会监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划。故D选项说法正确。E选项为资本严重不足银行。对资本严重不足的商业银行，银监会可以采取针对资本不足银行的纠正措施。故E选项说法正确。（第125~126页）2.答案ABCDE从本质上看，银行是经营管理风险的机构。银行的风险具有独特的特点，这突出表现在：银行自有资本金在其全部资金来源中所占比重很低，属于高负债经营；银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大。《巴塞尔新资本协议》仍然将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。故A、B、C、D、E选项叙述均正确。（第120页）第43页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训3.答案CE监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，并非必须全部由股东大会选举的外部监事组成。故A选项说法不正确。注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事（而非外部监事）的人数不得少于3人。商业银行外部监事的人数不得少于两名。故B选项说法不正确。监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。为了防止董事会、高级管理层滥用职权，损害银行和股东利益，从而在股东大会上选举出与董事会并列设置的这种专门监督机关，代表股东大会行使监督职能。故C、E选项说法正确。对董事会负责，负责具体执行董事会决策的是商业银行的高级管理层，而不是监事会。故D选项说法不正确。（第112页）4.答案ABCDE对于大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中，既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于场外衍生产品交易中。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第102页）5.答案ABCD银行金融创新的基本原则包括：合法合规原则、公平竞争原则、知识产权保护原则、成本可算原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则、四个“认识”原则。故A、B、C、D选项符合题意。E选项不是银行金融创新的原则。（第131~132页）6.答案CE商业银行内部控制的建设要遵循以下原则：（1）全面原则，即内部控制要渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位。故A选项说法正确。（2）审慎原则，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均要体现“内控优先”的要求。故B选项说法正确。（3）有效原则，即内部控制要具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力。故E选项说法不正确。（4）独立原则，即内部控制的监督、评价部门要独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。故D选项说法正确。（5）经济原则，即内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。故C选项说法不正确。（第114页）7.答案BDE《巴塞尔新资本协议》新增的内容：（1）在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求，在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；引入了计量信用风险的内部评级法。（2）在最低资本要求的基础上，新增了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。A、C选项在《巴塞尔资本协议》中已经提出，不是《巴塞尔新资本协议》的新增内容。（第120页）8.答案BCE“三性”是由我国《商业银行法》规定的，《巴塞尔新资本协议》中没有涉及，故A选项不符合题意。《巴塞尔新资本协议》新增的内容：（1）在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求，在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风第44页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训险、市场风险、操作风险的资本要求；引入了计量信用风险的内部评级法。（2）在最低资本要求的基础上，新增了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。故B、C、E选项符合题意。《巴塞尔资本协议》已经提出了最低资本要求，故D选项不符合题意。（第119~120页）9.答案ABCDE《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第121页）10.答案ABCDE合规风险管理体系应包括以下基本要素：（1）合规政策；（2）合规管理部门的组织结构和资源；（3）合规风险管理计划；（4）合规风险识别和管理流程；（5）合规培训与教育制度。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第129页）11.答案ACE按照我国商业银行的发展水平和外部环境，短期内我国银行业尚不具备全面实施《巴塞尔新资本协议》的条件。故B选项不符合题意。中国银监会确立了分类实施、分层推进、分步达标的基本原则。故A、C、E选项符合题意，D选项不符合题意。（第121页）12.答案ABCDE在金融创新活动中，银行需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育六个方面来保护客户的利益。A、B、C、D、E五个选项都属于银行应做的工作。（第133页）13.答案ABCDE全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的新型管理模式。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第107页）14.答案ABCD“买者自负”的含义是，产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险。强调“买者自负”的原则包含两层意思。一方面，金融投资者要加强自我教育，充分认识金融产品与市场中蕴含的风险，对自己的投资决策负责。另一方面，“买者自负”也要求产品提供方对产品的已知缺陷和风险做适当的披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大误解。银行应使客户接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则，故A、B、C、D选项说法正确，E选项说法不正确。（第134~135页）15.答案ABCE在降低风险加权总资产方面，缩小资产总规模能够起到立竿见影的效果。故A选项符合题意。但由于这种做法会影响到商业银行的盈利能力，也可能使股东或社会公众怀疑银行出现了严重的问题，甚至陷入财务困难。银行降低风险加权总资产的方法，主要是减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产，其具体方法包括贷款出售或贷款第45页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训证券化。故E选项符合题意。国债风险较低，企业债券风险较高，出售国债并购买企业债券的方法增加了风险权重较高的资产。故D选项不符合题意。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加核心资本（包括发行普通股、非累积优先股）和附属资本（包括发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券）。故B、C选项符合题意。（第126~127页）16.答案ACE在两家或多家银行并购以后，新银行将拥有比以前单家银行大得多的资本。故A选项符合题意。存款属于商业银行的负债业务，增加存款可以增加商业银行的总资产和负债规模，但不会增加总资本。故B选项不符合题意。增加交易账户业务会增加商业银行市场风险资本要求，但不会增加总资本。故D选项不符合题意。商业银行核心资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。发行普通股票可以增加核心资本，从而增加总资本。故C选项符合题意。商业银行利润可以用于分发红利，也可以留存。减少红利分配比例，相应地提高了留存利润比例。故E选项符合题意。（第126~128页）17.答案AB核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。故A、B选项符合题意。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。故C、D、E选项不符合题意。（第122~123页）（三）判断题1.答案F风险管理的最基本要求是有效识别风险。（第109页）2.答案F准确的风险计量结果是建立在卓越的风险模型基础上的，因此建立风险模型是必须的。（第110页）3.答案T在商业银行可能出现流动性困难时，在商业银行有借款的股东要立即归还到期款，未到期的借款应提前偿还。（第111页）4.答案T流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。（第103页）5.答案T在正常状况下，银行会计资本应当大于、等于经济资本的数量。6.答案T商业银行应披露的公司治理信息包括高级管理层成员构成及其基本情况，而商业银行高级管理层由行长、副行长、财务负责人等组成。（第112~113页）7.答案T第46页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，而且具有可转化性，即可以转化为市场风险、信用风险等其他风险。（第103页）8.答案T银行资产的流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给银行带来损失的可能性。负债流动性风险是指银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则波动，受到冲击并引发相关损失的可能性。（第103页）9.答案T监事会对股东大会负责，跟踪监督董事会和高级管理层为完善内部控制所做的相关工作，检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定风险管理政策和原则的行为。10.答案F商业银行要提高资本充足率，主要有两种途径，一是增加资本；二是降低（而非增加）风险加权总资产。（第126页）11.答案T根据2004年3月1日起施行的《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。（第122~123页）12.答案F根据《巴塞尔新资本协议》，资本充足率＝（资本－扣除项）/(风险加权资产＋12.5倍的市场风险资本＋12.5倍的操作风险资本)。题中的说法忽略了市场风险、操作风险对资本充足率的影响。（第120页）13.答案F为切实保护客户利益，银行应在客户教育方面作出努力，使客户接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则，即客户要自己承担决策风险。“保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失”违背了这一原则。（第134）14.答案F银行金融创新最终体现为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新以及银行风险管理能力的不断提高，而不是风险的完全规避。（第130页）15.答案T商业银行将已经发放的贷款卖出去，可以降低风险加权资产，降低资本充足率计算公式中的分母，但位于分子的银行资本并没有发生变化，故提高了资本充足率。（第126~127页）16.答案F经济资本是防止银行倒闭的最后防线，也称为风险资本。（第117页）17.答案T第47页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训董事会是股东大会这一权力机关的业务执行机关，负责银行和业务经营活动的指挥与管理，承担商业银行经营和管理的最终责任。（第112页）18.答案T国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。（第104页）19.答案T风险计量是银行全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。（第109页）20.答案F信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。（第102页）21.答案F银行金融创新是商业银行以客户（而非产品）为中心，以市场（盈利）为导向，不断提高自主创新能力和风险管理能力，有效提升核心竞争力，更好地满足金融消费者和投资者日益增长的需求，实现可持续发展战略的重要组成部分。。（第131页）第48页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训第2篇银行业相关法律法规（一）单选题1.答案B《商业银行法》第六十四条规定：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不超过2年。故B选项符合题意。（第143页）2.答案D《银行业监督管理法》第四十一条规定：对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。故D选项符合题意。（第147页）3.答案C《反洗钱法》第十七条规定：金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。故C选项符合题意。（第154页）4.答案D根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：（1）接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；（2）建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；（3）按照规定向中国人民银行报告分析结果；（4）要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；（5）经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；（6）中国人民银行规定的其他职责。（第155页）5.答案B制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章是中国人民银行的反洗钱职责。故B选项符合题意。（第152~153页）。A、C、D选项内容均为中国反洗钱监测分析中心的职责。（第155页）6.答案A《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。（第156页）。A选项所述交易超过了单笔现金汇款20万元人民币的限额，为大额交易。当日累计支取人民币20万元以上为大额交易，故B选项不属于大额交易。个人银行账户之间当日累计50万元以上为大额交易，故C选项不属于大额交易。单位银行账户之间转账200万元以上属于大额交易，故D选项不属于大额交易。根据教材内容，大额交易标准总结如下：单笔或当日累计额度超过交易性质交易方人民币外币第49页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结售---20万等值1万美元汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）单位银行账户之间200万等值20万美元个人银行账户之间，以及转账个人银行账户与单位银50万等值10万美元行账户之间跨境交易一方为个人---等值1万美元7.答案B《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。（第155页）。《反洗钱法》规定国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。由于各地银行业协会不是反洗钱行政主管部门或其派出机构，不负责各地的反洗钱监督管理工作。故B选项说法不正确。（第152页）。A、C、D选项均为关于反洗钱的正确说法。（第153~154页）8.答案A《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，若未发现交易可疑，有九类大额交易可以免于报告：（1）定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款。（2）自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。（3）交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单位。（4）金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易。（5）金融机构在黄金交易所进行的黄金交易。（6）金融机构内部调拨资金。（7）国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易。（8）国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。（9）商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。（10）中国人民银行确定的其他情形。B、C、D选项均包含在这九类之中。A选项不包含在这九类中，超过了当日累计20万元人民币现钞结售汇的额度，属于应报告的大额交易。（第156页）9.答案C《商业银行法》第三十三条规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息，故C选项的行为没有做到依法保护存款人合法权益。《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定商业银行对公安机关、人民法院、人民检察院符合条件和程序的查询、冻结、扣划单位存款的活动应该积极配合，故A、B选项不符合题意。《商业银行法》第二十九条、第三十条规定，除非法律、行政法规另有规定，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划存款人的存款。故D选项不符合题意。（第160页）10.答案A《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第160~161页）第50页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训11.答案D被冻结的款项，不属赃款的，冻结期间应计付利息。故A选项说法不正确，D选项说法正确。被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息。故B选项说法不正确。如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息。故C选项说法不正确。（第161页）12.答案C借款人有权拒绝借款合同以外的附加条件，这是借款人的权利，不属于借款人的义务。故C选项符合题意。A、B、D选项均为借款人的义务。（第169页）13.答案B金融机构根据中国人民银行规定的贷款基准利率，结合自身经营目标，具体制定本机构的贷款利率。因此贷款人无权自主决定贷款利率区间，必须根据中国人民银行规定的贷款基准利率制定本机构的贷款利率。故B选项符合题意。（第61页）。A、C、D选项都是贷款人的权利。（第170页）14.答案B债权人行使撤销权的必要费用由债务人负担，故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第173页）15.答案C被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的“解除冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻，故A选项说法不正确。每次冻结期限最长不超过六个月。故B选项说法不正确。如果冻结单位存款发生失误，应及时予以纠正，并向被冻结存款的单位作出解释。故D选项说法不正确。逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。故C选项说法正确。（第161页）16.答案D《商业银行法》第四十二条规定，借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。17.答案B《商业银行法》第三十九条规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过75％，故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。18.答案A《企业破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；（2）破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第204页）。《商业银行法》第七十一条规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。故A选项的分配顺序正确。第51页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训19.答案D《民法通则》第六十六条规定，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。（第182页）。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意。故A选项的情形表示A公司同意B银行的代理行为，应由A公司对代理行为承担民事责任。第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。B、C选项的情形中A公司和B银行负连带责任。故D选项符合题意。20.答案B代为他人实施民事法律行为的人，称为代理人（张某）；由他人以自己的名义代为民事法律行为，并承担法律后果的人，称为被代理人（王某）。代理行为的法律后果直接归属于被代理人（王某）。故B选项符合题意。（第181页）21.答案A合同生效的要件之一是“当事人必须具有相应的民事行为能力”，而不是至少有一方当事人具有相应的民事行为能力，故A选项说法不正确。（第212页）22.答案D根据《民法通则》第五十八条、第五十九条、第六十条规定，A、B、C选项表述正确。根据《民法通则》第五十九条，对显失公平的民事行为，一方有权请求人民法院或者仲裁机关予以变更或者撤销。被撤销的民事行为从开始起无效。据此，显失公平的行为被撤销才是无效的，而不是自始至终无效。故D选项表述不正确。23.答案D《合同法》第二条规定，合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，故D选项符合题意。承诺是订立合同的一个阶段，故A选项不符合题意。民事行为不是一种权利义务关系的协议，故B选项不符合题意。票据是合同关系的一种，但并非所有的民事权利义务关系的协议都是票据，故C选项不符合题意。（第210~211页）24.答案D合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，所以A选项表述正确。（第210页）。根据《合同法》第三条规定，合同当事人的法律地位平等，一方不得将自己的意志强加给另一方。第四条规定，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预。第五条规定，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务，故B、C选项的表述正确。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同，故D选项的表述错误。25.答案C《民法通则》第六十六条规定，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任。故A、B选项所述情形代理人需承担民事责任。第六十三条规定，代理人在代理权限内，以被代理第52页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训人的名义实施民事法律行为，被代理人对代理人的代理行为，承担民事责任。故C选项所述情形代理人不需承担民事责任。第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。故D选项所述情形代理人和被代理人负连带责任。26.答案B根据《民法通则》第十一条：十八周岁以上公民是成年人，具有完全民事行为能力。十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。第十二条规定，不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人。第十三条规定，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人。故A选项是完全民事行为能力人，B选项是无民事行为能力人，C选项是限制民事行为能力人，D选项是完全民事行为能力人。27.答案B《民法通则》第三十七条规定，法人应当具备下列条件：（1）依法成立；（2）有必要的财产和经费；（3）有自己的名称、组织机构和场所；（4）能够独立承担民事责任。故A、C、D选项不符合题意。以营利为目的不是法人成立的要件，如事业单位法人是指从事非营利性的社会公益事业的法人。故B选项符合题意。（第178~179页）28.答案B我国《公法》规定，股票发行价格不得低于票面金额，故B选项说法不正确。A、C、D选项都是《公司法》中关于公司资本制度的正确说法。（第198~199页）29.答案C《公司法》第九条规定，有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司的条件。股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定的有限责任公司的条件。只要符合条件均可以变更，故C选项表述不正确。公司是企业法人，有限责任公司和股份有限公司都属于公司，因此均为企业法人，故A选项的表述正确。（第197页）。《公司法》第二十六、八十一条规定，有限责任公司和股份有限公司的注册资本最低限额分别为人民币三万元和五百万元，故B选项表述正确。《公司法》第二十三、七十七条规定，有限责任公司和股份有限公司都必须依法制定公司章程，故D选项表述正确。30.答案C《公司法》第一百八十八条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民法院的职责。故C选项不是公司股东的权利。《公司法》第四条规定，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，故A、B、D选项不符合题意。31.答案B《公司法》第八十一条规定，股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额，故B选项符合题意。第七十八条规定，募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集第53页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训而设立公司。由此可知全体发起人认购的资本总额只是公司资本的一部分，故A选项不符合题意。公司可以非货币出资，故货币出资额并不一定是注册资本的全部，故C、D选项不符合题意。32.答案A《企业破产法》第六十一条规定了债权人会议的职权范围，其中包括“决定继续或者停止债务人的营业”。故A选项符合题意。在公司破产过程中，破产公司股东会（股东大会）、破产公司董事会、人民法院均不行使“决定继续或者停止债务人的营业”。故B、C、D选项不符合题意。（第201页）33.答案B《企业破产法》第四十五条规定，债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第201页）34.答案A《票据法》第二十一条规定，汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源，故A选项符合题意。汇票的背书人、保证人和承兑人并不一定是出票人，故B、C、D选项不符合题意。35.答案D根据《企业破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；（2）破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。故D选项符合题意。（第204页）36.答案B公司营业执照签发日期，即为公司成立日期。故B选项符合题意。公司资本缴足的日期、公司申请登记的日期、公司正式对外营业的日期都有可能不等于公司营业执照签发日期。故A、C、D选项不符合题意。（第198页）37.答案C根据《公司法》规定，A、B、C、D选项均为公司可以解散的情形。公司解散的情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算，清理债权债务。故C选项符合题意。（第200页）38.答案B破产程序是指法院审理破产案件，终结债权债务关系的诉讼程序，主要包括破产申请和受理、破产宣告、破产清算三大程序。可见，宣告债务人破产是人民法院的职权，故B选项不包括在债权人会议的职权之内。A、C、D选项都是债权人会议的职权。（第201~202页）39.答案C第54页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训票据行为包括：出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付六种。承兑为汇票所独有，故A选项表述不正确。背书适用于汇票、本票和支票，故B选项表述不正确。保证适用于汇票和本票，不适用于支票，故D选项表述不正确。（第206~207页）。汇票分为银行汇票和商业汇票。其中银行汇票的出票人为银行，商业汇票的出票人为非银行企业，故C选项表述正确。40.答案B债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，致使抵押财产被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押权人（而非债务人、人民法院、抵押物登记机构）有权收取该抵押财产的天然孳息或者法定孳息，但抵押权人未通知应当清偿法定孳息的义务人的除外。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第188页）41.答案DA、C选项分别属于运输、出售假人民币的行为，构成“出售、购买、运输假币罪”。故A、C选项说法不正确。（第222页）。行为人购买假币后使用的，以购买假币罪从重处罚。故B选项说法不正确。（第224页）42.答案CA选项构成伪造货币罪。（第221页）。B选项构成伪造货币罪和出售假币罪。D选项也属于违法行为。（第222页）。C选项中主观方面不是故意，因此不构成持有、使用假币罪。（第224页）43.答案C张某的行为属于信用卡诈骗罪中的恶意透支信用卡，是不合法的，但并没有冒用他人的信用卡。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第240页）44.答案C骗取贷款、票据承兑、金融票证罪主观上不要求行为人以“非法占有为目的”。故A选项说法不正确。骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的犯罪主体是一般主体，自然人和单位都可成为犯罪主体。故B选项说法不正确。只要申请人提供了假证明、假材料，或者信贷资金没有按照申请时所承诺的用途去使用，都可以认为是欺骗，若给金融机构造成重大损失，则构成骗取贷款、票据承兑、金融票证罪。故C选项说法正确。该罪要求“给金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为”。对于虽然采用欺骗手段从银行获取贷款，但数额不大的，或者虽然数额较大但在案发前已经归还了贷款或者在案发后立即归还了贷款的，可以认为不属于“其他严重情节”，也没有给银行造成重大损失，不构成骗取贷款、票据承兑、金融票证罪。故D选项说法不正确。（第233~234页）45.答案A背信运用受托财产罪，是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。其中，“委托、信托的财产”包括证券投资基金。该证券投资基金是该商业银行托管的，并非商业银行自有资金。该商业银行的行为已经造成重大损失，触犯了《刑法》的规定。故A选项符合题意，C、D选项不符合题意。挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的第55页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。挪用资金罪的犯罪主体是非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。故B选项不符合题意。（第234~235、250页）46.答案DA选项所述行为属于非法吸收公众存款的行为。（第227页）。窃取、收买或非法提供他人信用卡信息资料的，依照伪造、变造金融票证的规定处罚。故B选项是违法行为。（第231页）。C选项所述行为属于非法出具金融票证的行为。（第232页）。D选项为正常的为客户理财的行为，没有违法。47.答案C贪污罪的犯罪对象是包括国有财产在内的公共财物，而不是他人的个人财物等，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第249页）48.答案D签订、履行合同失职被骗罪的主观方面是过失，而非故意，故D选项符合题意。（第252页）。职务侵占罪的主观方面为故意，故A选项不符合题意。（第248页）。票据诈骗罪的主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的，故B选项不符合题意。（第243页）。变造货币罪的主观方面是故意，《刑法》的有关规定没有要求以营利为目的或者以使用为目的。故C选项不符合题意。（第225页）49.答案A《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。故A选项符合题意。（第176页）。《商业银行法》第三条规定，商业银行可以依法经营发行金融债券，买卖政府债券、金融债券等业务。故B、C、D选项不符合题意。50.答案A《合同法》第七十四条规定，撤销权的行使范围以债权人的债权为限。故A选项符合题意。（第216页）51.答案A《企业破产法》第二条规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，债务人可以向人民法院提出重整、和解或破产清算申请。故B、C、D选项不符合题意。《企业破产法》没有规定可以提出免偿部分债务的申请，故A选项符合题意。（第210页）52.答案C票据的无因性是指：票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。本题中，丙是持票人，甲是债务人，丙无须说明取得票据的原因，甲也无审查的权利，必须付给丙2万元，体现了票据的无因性。故C选项符合题意。票据的设权性是指票据是创设权利，而不是证明已经存在的权利。要式性是第56页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训指票据必须根据法律规定的必要形式制作才能有效。文义性是指票据上的权利义务必须以票据上的文字记载为准。故A、B、D选项不符合题意。（第205页）53.答案C《公司法》第十四条规定，公司可以设立分公司。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。故C选项表述正确。54.答案C《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。（第156页）。单笔或当日累计现金支取、现金汇款超过20万元人民币或等值1万美元的，属于大额交易，A、B选项均没有超过1万美元，不属于大额交易。单位银行账户之间当日累计转账200万元人民币以上属于大额交易，故C选项属于大额交易。单笔或当日累计额度超过50万元人民币的个人账户与单位账户之间的转账为大额交易，D选项没有超过50万元人民币的限额，故不属于大额交易。根据教材内容，大额交易标准总结如下：单笔或当日累计额度超过交易性质交易方人民币外币现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结售---20万等值1万美元汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）单位银行账户之间200万等值20万美元个人银行账户之间，以及转账个人银行账户与单位银50万等值10万美元行账户之间跨境交易一方为个人---等值1万美元55.答案C按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。故C选项符合题意。（第204页）。股票不属于《票据法》所称的票据，故A、B选项不符合题意。商业活动中的票证是广义的票据，包括各种有价证券和凭证，如股票、债券、本票、提货单、车船票、借据等，故D选项不符合题意。（二）多选题1.答案BCE行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，而不是对犯罪行为的法律制裁，故A选项说法不正确。吊销银行业务许可证是一种行政处罚，故D选项说法不正确。行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施，故B、C、E选项说法正确。（第147~148页）2.答案ABCDE《银行业监督管理法》第三十七条规定了对违反审慎经营规则的强制性监管措施。A、B、C、D、E选项均为可以采取的措施。此外，还包括：责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利。（第149~150页）3.答案AE第57页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训对违反国家有关银行业监督管理规定的银行业金融机构的工作人员，根据《银行业监督管理法》第四十七条规定，可以区别不同情形，采取纪律处分、警告、罚款、取消任职资格、禁止从事银行业工作等处罚措施，故B、C、D选项都是银监会可以采取的处罚措施。（第149~150页）。A选项剥夺政治权利和E选项都属于刑事制裁措施，银监会无权采用，故A、E选项符合题意。（第147页）4.答案ABC《银行业监督管理法》第四十二条规定：银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，调查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和调查通知书；调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，有关单位或者个人有权拒绝，故A、B、C选项正确，D选项不正确。现场检查没有规定必须提前预约，故E选项不正确。5.答案ABCDEA选项是非现场监管。B选项是现场检查。C选项是监管谈话。D选项是信息披露监管。（第9~10页）。《银行业监督管理法》第四十一条规定，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。故E选项符合题意。（第146~147页）6.答案ABC《银行业监督管理法》第三十六条规定：银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。故A、B、C选项符合题意。员工中所有的违法违规处理结果不一定都属于重大事项，故D选项不符合题意。（第146页）。银行业金融机构应当保护客户隐私，包括交易数据，故E选项不符合题意。（第266页）7.答案ABCDE最常见的洗钱方式有：借用金融机构、藏身于保密天堂、使用空壳公司、利用现金密集行业、伪造商业票据、走私、利用犯罪所得直接购置不动产和动产、通过证券和保险业洗钱等。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第150~152页）8.答案ABDE根据《银行业监督管理法》第四十四条规定，银行业金融机构出现A、B、D、E选项所述情形之一时，银监会责令改正。银行业金融机构有权在相关法律法规的范围内自行确定有关雇员的高额薪酬，故C选项不符合题意。（第148~149页）9.答案ABCDE根据《银行业监督管理法》第三十六条规定，银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。利润表、资产负债表、经营管理资料、审计报告均属于财务会计报告。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第146页）10.答案ABCDE授信业务包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、第58页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训担保等表内外业务。故A、B、C、D、E选项均符合题意。（第167页）11.答案BDE借款人在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务，而不是自主决定向第三方转让债务。故A选项不符合题意。（第169页）。借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。故C选项不符合题意。（第170页）。B、D、E选项均为借款人的权利。（第169页）12.答案ABC《商业银行法》第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票，故A选项说法正确。商业银行不得从事证券经营业务，包括证券经纪业务，故E选项说法不正确。（第176页）。《商业银行法》第四十八条规定，任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储，故B选项说法正确。《商业银行法》第四十九条规定，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。故C选项说法正确。《商业银行法》第五十条规定，商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费，故D选项说法不正确。13.答案BCD民事法律行为应当具备的条件有：（1）行为人具有相应的民事行为能力；（2）意思表示真实；（3）不违反法律法规强行性规定或者损害社会公共利益，故B、C、D选项符合题意。民事法律行为的主体为自然人或法人，故A选项不符合题意。（第180页）。《民法通则》第五十六条规定，民事法律行为可以采取书面形式、口头形式或者其他形式。故E选项不符合题意。14.答案ACD《民法通则》第六十四条规定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理，故A、C、D选项符合题意。自愿代理和强制代理不属于《民法通则》中规定的代理种类，故B、E选项不符合题意。（第181页）15.答案ABCD表见代理的构成要件为：代理人无代理权；相对人主观上为善意；客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。故A、B、C、D选项符合题意。（第182页）。被代理人可以为法人或自然人，故E选项不符合题意。16.答案ABC可撤销合同的类型包括：因重大误解订立的合同；显示公平的合同；因欺诈而订立的合同；因胁迫而订立的合同；乘人之危的合同，故A、B、C选项符合题意。损害社会公共利益的属于无效合同，故E选项不符合题意。（第213~214页）。根据《合同法》第四十六条，当事人对合同效力可以约定附期限。附终止期限的合同，自期限届满时失效。合同期限届满或超出期限，则合同失效，而非撤销，故D选项不符合题意。17.答案ABCDE第59页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训合同生效是指依法成立的合同具有法律约束力，故E选项说法正确。（第212页）。《合同法》第四十五条规定，附生效条件的合同，自条件成立时生效。附解除条件的合同，自条件成就时失效。当事人为自己的利益不正当地阻止条件成就的，视为条件已成就；不正当地促成条件成就的，视为条件不成就，故A、B选项说法正确。《合同法》第四十六条规定，附生效期限的合同，自期限届至时生效，自期限届满时失效，故C、D选项说法正确。18.答案ABD票据丧失的补救措施包括：挂失止付、公示催告、提起诉讼，故A、B、D选项符合题意。仿真制造是违法行为，故C选项不符合题意。票据权利不会因为默认失效而失效，故E选项不符合题意。（第209~210页）19.答案AD根据《物权法》第一百八十条的规定，荒地等土地承包经营权、正在建造不动产和船舶、航空器也可归入可抵押物。故B、E选项不符合题意。《物权法》还对某些特殊类型的抵押人及其动产的抵押做了特别规定，即经当事人书面协议，企业、个体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押。已确定购置但尚未购置的生产设备就属于“将有”的生产设备，可以抵押。故C选项不符合题意。根据《物权法》第一百八十四条规定，土地所有权不得抵押。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施不得抵押。故A、D选项符合题意。（第187页）20.答案ABCDEA选项属于票据诈骗行为。（第242~243页）。B选项属于职务侵占罪的违法行为。（第248页）。C选项违反了《商业银行法》不得向关系人发放信用贷款的规定，属违法发放贷款的行为。E选项是违法发放贷款的行为。（第228页）。D选项属于吸收客户资金不入账行为。（第229页）21.答案AD王某自己印制存单属于伪造金融票证的行为，故A选项说法正确，B、C、E选项说法错误。（第230页）。以伪造的银行存单骗取银行贷款并无意归还，属于金融诈骗中的贷款诈骗行为，故D选项说法正确。（第238页）22.答案BCD借用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构，故B、C、D选项符合题意。A选项是利用犯罪所得直接购置不动产，没有通过金融机构，故A选项不符合题意。E选项是将犯罪收益通过交易的掩护合法化，也不一定需要通过金融机构，故E选项不符合题意。（第150~152页）（三）判断题1.答案T按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组和撤销等。（第143页）第60页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训2.答案F《中国人民银行法》第三十二条规定，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的九种行为进行检查监督，其中包括单位和个人执行有关黄金管理规定的行为。（第140页）3.答案T银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构（即银监会）可以依法促成其重组。（第143页）4.答案T《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了大额交易的标准：其中，个人银行账户与单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上的属于大额交易。（第156页）5.答案F《金融机构大额交易和可疑交易管理办法》规定，若未发现交易可疑，有九类交易可以免于大额交易报告。（第156页）6.答案T《银行业监督管理法》第三十八条规定，银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。（第143页）7.答案T《中国人民银行法》规定，中国人民银行的职责包括监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场。（第4页）8.答案T《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。（第155页）9.答案T《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在我国境内不得从事信托投资业务。（第176页）。《信托公司集合资金信托计划管理办法》规定，信托投资公司办理集合资金信托业务，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。10.答案T人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院签发的“协助查询存款通知书”。（第160页）11.答案F存单是存款合同的表现形式。（第166页）。《合同法》第七十七条规定，当事人协商一致，可以变更合同。即合同的某一方不能单方面更改合同的内容，银行自行修改存单第61页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训上的日期是单方面修改了合同，违反了《合同法》的规定。12.答案F抗辩权是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求权的权利。（第215页）13.答案F经济合同的书面形式不再局限于纸质载体，许多情况下它表现为磁介质或其他载体中的电子数据。因此，《合同法》第十一条对合同的书面形式作了更广泛的界定：书面形式是指合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形地表现所载内容的形式。（第166~167页）14.答案T贷款人享有的先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：（1）经营状况严重恶化；（2）转移财产、抽逃资金，以逃避债务；（3）丧失商业信誉；（4）有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。（第172页）15.答案F《商业银行法》规定，银行的资本充足率不能低于8%。存款准备金率由中国人民银行制定。（第41、125页）16.答案T民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。（第180页）17.答案T《合同法》第九十一条规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。18.答案F承诺生效时，合同成立。合同生效是指已经成立的合同具有法律约束力。合同成立（即承诺生效）是合同生效的前提。合同成立和合同生效是有区别的，不能等同。他们在时间上也不总是相等，例如已经成立的附生效条件的合同，需条件生效时才合同生效。（第212~213页）19.答案F社会上的非法人组织不是法人，例如银行的分行不是法人。（第178~180页）20.答案T要约是希望和他人订立合同的意思表示，该意思表示应当：（1）内容具体确定；（2）表明经受要约人承诺，要约人受该意思表示约束。（第211页）21.答案T第62页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训《合同法》第六十二条规定，合同对产品质量要求不明确的，按照国家标准、行业标准履行，没有国家标准、行业标准的，按照通常标准或者符合合同目的特定标准履行。因此以质量没有明确约定而拒绝履约是违法行为。22.答案F要约可以撤回。撤回要约的通知应当在要约到达受要约人之前或者与要约同时到达受要约人。（第211页）23.答案T票据权利是指持票人因合法拥有票据而向票据债务人请求支付票据金额的权利。票据权利包括付款请求权和追索权。（第207~208页）24.答案F《担保法》第八十九条规定：“当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。”25.答案F《物权法》第一百八十条列举的可抵押动产范围将半成品也纳入可抵押动产。（第187页）26.答案F国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。（第197页）27.答案F破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。（第204页）28.答案F留置权人有权收取留置财产的孳息。孳息应当先充抵收取孳息的费用。（第196页）29.答案F根据《物权法》，以交通运输工具作为抵押物的，抵押权自抵押合同生效时设立，无须进行登记。（第187~188页）30.答案T非国家工作人员受贿罪，是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。其中，“非法收受他人财物”可以是事前收受，也可以是事后收受。“为他人谋取利益”，既包括他人应当得到的合法的、正当的利益，也包括他人不应当得到的非法的、不正当的利益。故题目所述行为构成非国家工作人员受贿罪。（第251页）31.答案F答案更正：《公共基础考试辅导习题集》中此题答案为T，在此特为更正并致以歉意。第63页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训王某的行为属于违法行为，但其性质不属于犯罪。王某虽伪造了虚假的财务报表帮助企业获得银行贷款，但并未造成重大损失，所以不构成违法发放贷款罪或骗取贷款罪。王某或借款人也并非以非法占有为目的，所以也不构成贷款诈骗罪。（第228、233~234、238~239页）32.答案T企业私设钱庄，属于非法吸收公众存款的行为，违反了《刑法》的规定。（第227页）33.答案F伪造货币罪的行为人一般有牟利目的，但并不以此为本罪成立的必要条件。（第222页）34.答案T根据《商业银行法》第六十四条规定，接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。35.答案F《商业银行法》第四十六条第一款规定，同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。（第175页）36.答案T人民法院、人民检察院、公安机关冻结单位存款的期限不超过六个月。如有特殊原因需要延长的，人民法院、人民检察院、公安机关应当在冻结期满前办理继续冻结手续，每次续冻期限最长不超过六个月。逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。（第161页）第64页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训第3篇银行业从业人员职业操守（一）单选题1.答案D“举报违法行为”要求，银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有权利、义务向上级机构或所在机构的监督管理部门直至国家司法机关举报，故D选项符合题意，A选项不符合题意。（第294页）。银行业从业人员不能擅自代表所在机构对外发布信息，故B选项不符合题意。（第293页）。告诉竞争对手也是不正确的行为，故C选项不符合题意。2.答案D公平竞争是指银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂，故D选项符合题意。A、B、C选项的要求主要不是针对禁止商业贿赂的，故不符合题意。（第262页）3.答案C“信息保密”准则要求银行业从业人员在受雇期间及离职后,均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。故B、D选项不符合题意。。将客户资料存放在保险柜是保密措施之一，故A选项不符合题意。离职后不应当将客户信息透露给新单位，故C选项符合题意。（第266~268页）4.答案C《银行业从业人员职业操守》中“争议处理”要求，银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉，不造谣滋事，不诋毁诽谤，不进行人身攻击，同时，尽量避免滥用诉权。故C选项符合题意，B、D选项不符合题意。（第288~289页）。根据“媒体采访”要求，银行业从业人员不应当擅自代表所在机构接受媒体采访或发布信息，故A选项不符合题意。（第293页）。5.答案B在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。A、C选项利用了职位便利为自己兼职工作谋取利益，故不符合题意。若每天将大部分精力投入到自己的兼职岗位上会影响本职工作，故D选项不符合题意。一般而言，银行业从业人员在本机构内部兼任职务，或在非营利性组织，如银行业协会中兼职并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，故B选项符合题意。（第291~292页）6.答案A银行业从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。A选项是银行合法地为客户提供附加服务，是正常的营销手段，没有违反“同业竞争”规定。故A选项符合题意。反复强调竞争对手的负面报道是不正当的宣传方式，违反了“同业竞争”规定，故B选项不符合题意。向客户推销理财产品时承诺合约外的收益是违反法律法规规定的，违反了“同业竞争”规定，故C第65页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训选项不符合题意。绕过银行规定的必要手续为客户办理产品买卖也是违反“同业竞争”的行为，故D选项不符合题意。（第296~298页）7.答案C“岗位职责”准则要求，银行业从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。故C选项符合题意，B、D选项不符合题意。“岗位职责”准则要求银行业从业人员不应当打听与自身工作无关的信息，故A选项不符合题意。（第266页）8.答案B“利益冲突”准则要求，银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，或者接受其所在机构提供的服务时，应当明确区分所在机构利益与个人利益，不得利用本职工作便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件或价格与其所在机构进行交易，故B选项符合题意。A、C、D选项是处理潜在冲突的正确做法。（第268~269页）9.答案D“信息披露”准则要求银行业从业人员对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。故D选项符合题意，C选项不符合题意。以小字在不显眼的地方揭示产品风险的方式不够引起客户注意，不符合“信息披露”的要求，故A选项不符合题意。利用银行声誉对所代理产品进行合约以外的承诺是违规行为，故B选项不符合题意。（第276~277页）10.答案D“媒体采访”准则要求银行业从业人员不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息，故D选项符合题意。（第293页）。“利益冲突”原则要求，银行从业人员可以为其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，只是不能利用职务便利以明显优于或低于普通金融消费者的条件或价格购买。故A选项不符合题意。（第268页）。根据“爱护机构财产”和“举报违法行为”的要求，银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产、举报银行违法行为，故B、C选项不符合题意。（第292、294页）11.答案D银行从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。A、B、C选项中，商业银行、政策性银行、农村信用社均为《银行业监督管理法》规定的银行业金融机构，因此其工作人员即为银行业从业人员。故A、B、C选项不符合题意。D选项中，证券公司不属于银行业金融机构，因此其工作人员不属于银行业从业人员。故D选项符合题意。（第256~257页）12.答案C“勤勉尽职”是指银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。在工作中常打私人电话是不勤勉的表现，故C选项符合题意。（第261页）。而A选项违反了“专业胜任”的要求，B选项违反了第66页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训“保护商业秘密与客户隐私”的要求，D选项违反了“公平竞争”的要求。13.答案D根据《银行业从业人员职业操守》中“信息保密”的要求，银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。故A、C选项说法正确。从业人员出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息的行为违反了“信息保密”原则的要求，故B选项说法正确。D选项擅自将客户信息带至新机构，没有做到对客户隐私的保护，故D选项说法不正确。（第266~268页）14.答案D“公平竞争”要求银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。《反不正当竞争法》规定，经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以达到销售或购买产品或服务的目的。D选项中给予客户财务部负责人提成的行为是行贿行为，违反了“公平竞争”规定，故D选项符合题意。A、B、C选项均为银行开展业务过程中正常的做法。（第262页）15.答案C该男性客户邀请银行工作人员下班后单独为其解释的要求并不在工作人员的职责范围内，不一定需要满足，故A选项不符合题意。尽管该客户的要求不合理，银行工作人员仍然应当耐心说明情况，取得理解和谅解，而不应该采取“严辞拒绝”的态度。故B选项不符合题意，C选项符合题意。工作人员对待客户应当礼貌服务，对客户的要求应当耐心说明情况，让保安驱逐该客户是不礼貌的行为。故D选项不符合题意。（第274页）16.答案B“公平对待”要求银行业从业人员不得因客户的年龄、业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。A、C、D选项是因为机构与客户之间的契约产生的服务方式的差异，与公平对待并不矛盾，故A、C、D选项不符合题意。B选项“显露出了不耐烦的神态”是对“反复提出小额服务需求的老年客户”的歧视，故B选项符合题意。（第275~276页）17.答案C“信息披露”原则要求银行业从业人员对所在机构代理销售的产品必须以明确、足以让客户注意的方式向其提示产品的最终责任承担者，故A选项不符合题意。银行业从业人员在介绍产品时不应用专业性很强的语言描述产品，使客户无法准确判断产品的特性，故B选项不符合题意。利用客户对银行的信任，进行合约以外的承诺也是不妥的，故D选项不符合题意。而“信息披露”准则没有要求银行介绍其代理产品以外的其他产品信息，因此C选项未违反此准则，故C选项符合题意。。（第277~278页）18.答案D“授信尽职”要求银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。A、B、C选项均为授信前尽职调查的内容，第67页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训故不符合题意。“授信尽职”并不要求审核贷款企业管理人员的个人信息与隐私，故D选项符合题意。（第278页）19.答案B“协助执行”要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。该业务员告知贸易公司法院的执法信息，违反了“协助执行”的规定，故B选项符合题意。法院的执法活动不一定是为了反洗钱目的，故A选项不符题意。该行为不涉及内幕交易和监管规避，故C、D选项不符合题意。（第279页）20.答案C“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队精神，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作，因此C选项符合题意，A、D选项不符合题意。（第286页）。根据保护商业秘密的要求，该成员离职后不能将研究成果带到新机构，否则可能泄露原所在机构的商业秘密，故B选项不符合题意。（第289页）21.答案C“互相监督”要求银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。故C选项符合题意。不应当帮助同事隐瞒违法行为，或者采取“事不关己、高高挂起”的态度，故A、B选项不符合题意。对违规行为首先应当及时提示、制止，不能制止的，要及时进行报告，故D选项不符合题意。（第286~287页）22.答案B银行业从业人员在非营利性组织兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，故A选项不符合题意。企业家协会是非营利性组织，其兼职是允许的，但一半以上时间用于兼职工作容易影响本职工作，是不妥当的，故C选项不符合题意。应当向所在机构披露兼职情况，故D选项不符合题意。B选项符合《银行业从业人员职业操守》中“兼职”的要求，故符合题意。（第291~292页）23.答案B银行业从业人员不得向所在机构申报不实费用。该客户经理没有据实报销业务活动费用，而是将业务预算用于自己家人消费，是将个人支出与公务支出混淆了，是不合理的。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第292页）24.答案D银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不得擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息，故A、B、C选项不符合题意。D选项符合《银行业从业人员职业操守》中“媒体采访”要求，故D选项符合题意。（第293~294页）25.答案D银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有第68页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训权利、义务向上级机构或监管部门直至国家司法机关举报。银行以低于规定利率放贷属于违法行为，不是银行的正常经营行为，即使不属于张某的业务范围，张某也应当举报。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第294页）26.答案D银行业从业人员与同业人员接触时，不得以不正当手段窃取商业秘密和知识产权。B选项涉嫌以不正当手段窃取竞争对手的商业秘密。A、C选项属于向竞争对手刺探商业秘密，故A、B、C选项不符合题意。D选项是银行业从业人员之间进行交流合作的正确做法。（第298~299页）27.答案D根据银行业从业人员职业操守的“熟知业务”原则，银行业从业人员应当熟知向客户推荐产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架，故A、B、C选项不符合题意。产品设计过程是银行内部产品开发的流程，不需要向客户详细解释，故D选项符合题意。（第263页）28.答案B根据银行业从业人员职业操守的“信息保密”原则，银行业从业人员不得违反法律法规透露任何客户资料和交易信息。披露购买产品的其他客户名单可能会泄露其他客户资料，不宜进行披露，故B选项符合题意。（第266~267页）。根据《银行业从业人员职业操守》中“信息披露”的要求，A、C、D选项均为银行业从业人员在销售代理产品过程中应当披露的，故A、C、D选项不符合题意。（第277页）29.答案B根据银行业从业人员职业操守的“协助执行”原则，银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法，而非为客户提供协助执行服务，故B选项理解不正确，A、C、D选项理解正确。（第279~280页）30.答案B制定银行业从业人员职业操守的宗旨是：“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水平，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展”。故B选项符合题意。（第255页）31.答案AA选项中，客户填写作废的业务表格中可能包含客户的个人信息和隐私，将其送给朋友是泄露客户信息的行为。违背了“信息保密”准则，故A选项符合题意。B选项中，小李和小王的交流中不涉及客户信息，故B选项不符合题意。C选项是银行业从业人员“协助执行”的正确做法，不属于泄漏客户信息，故C选项不符合题意。D选项属于银行部门间的业务信息往来，故D选项不符合题意。（第266~268页）32.答案D根据“礼物收、送”原则，银行业从业人员礼物收、送应当在规定范围内。该从业人员第69页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训为其重要客户女儿提供出国参加音乐会的全程费用，已经明显超出了正常范围，即使没有业务交易，也属于行贿行为，故D选项符合题意，A、B、C不符合题意。（第281~282页）33.答案CA选项中，A银行客户经理给企业负责人回扣是违反公平竞争的做法，故A选项不符合题意。（第262页）。银行业从业人员之间应当互相尊重，不发表损害同业人员所在机构声誉的言论，故B选项不符合题意。（第295页）。D选项中，A银行没必要拒绝企业的要求而丧失争取客户的机会，故D选项不符合题意。C选项是该客户经理正确的应对方法，积极主动、合规地争取客户，故C选项符合题意。34.答案A监管规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反“监管规避”的规定而不告诉客户合法可行的处理方法，故A选项做法不妥当。B、C、D选项给出的建议并没有违反有关监管的规定，故B、C、D选项做法妥当。（第264~265页）35.答案D该职员获知的信息属于内幕信息，按照“内幕交易”规定不得将内幕信息告知允许范围以外的人员，也不得利用内幕信息获取个人利益。故A、B、C选项不符合题意，D选项符合题意。（第270~272页）36.答案D银行工作人员故意混淆预期收益率与保证收益率概念，违反了诚实信用原则，故A选项不符合题意。（第258页）。当客户问到风险时岔开话题，违反了风险提示原则，故B选项不符合题意。（第276页）。其口头保证产品收益率的行为属于违规承诺，违反了“守法合规”的要求，故C选项不符合题意。（第259页）。题干所述情形中并没有提到该从业人员有与“礼貌服务”要求相背的行为，故D选项符合题意。37.答案D根据银行业从业人职业操守的“客户投诉”原则，银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客的投诉，不得轻慢任何投诉和建议，故A选项不符合题意。并应当在明确的时限或者遵循行业惯例或口头承诺的时限内向客户反馈情况，若在反馈时限内无法拿出意见，应当告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。故B、C选项不符合题意。D选项是处理客户投诉的正确方式。（第284页）38.答案D《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会制定并公布，其解释权必然归属于中国银行业协会，故D选项符合题意。（第304页）39.答案B《银行业从业人员职业操守》中“惩戒措施”规定，对违反职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。故B选项符合题意，C、第70页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训D选项不符合题意。（第303页）。《银行业从业人员职业操守》是我国银行业的自律规范，对银行业从业人员有约束作用，故A选项不符合题意。40.答案C银行业从业人员应当遵守法律法规及所在机构关于电子信息技术设备使用的规定以及有关安全规定，并做到：（一）按照有关规定安装使用各类安全防护系统，不在电子设备上安装盗版软件和其他未经安全检测的软件；（二）不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页，下载不安全的、有害于本机构信息设备的软件；（三）不得实施其他有害于本机构电子信息技术设备的行为。随意安装自己喜欢的各种软件是不符合规定的，故A选项不符合题意。安装盗版软件也是不正确的行为，故B选项不符合题意。浏览其他银行网站的理财信息是正常的业务信息搜集行为，故C选项符合题意。（第293页）。展示本行内部网络理财产品可能泄漏商业秘密，是不正确的，故D选项不符合题意。（第298~299页）41.答案C职业行为是指从业人员在具体工作岗位上履行特定岗位职责的行为。故C选项符合题意。（第255页）42.答案BB选项的行为违反了税法的有关规定，客户经理建议其规避税法监管规定的行为违反了《银行业从业人员职业操守》中“监管规避”原则，故B选项符合题意。A、C、D选项的行为是“监管规避”原则中允许的。（第264页）43.答案D根据《银行业从业人员职业操守》中“离职交接”的要求，银行业从业人员离职时，应当按照规定妥善交接工作，不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源。在离职后，仍应恪守诚信，保守原所在机构的商业秘密和客户隐私。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第289~291页）44.答案A根据《银行业从业人员职业操守》中“信息保密”的要求，银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。故A选项符合题意，D选项不符合题意。（第266页）。根据“协助执行”的要求，银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，提供查询机构法定权限内的事项，“协助执行”与“信息保密”并不冲突，故B选项不符合题意。（第279~281页）。根据“反洗钱”的要求及《反洗钱法》的规定，银行业从业人员应当协助反洗钱调查，故C选项不符合题意。（第273页）45.答案B根据《银行业从业人员职业操守》中“了解客户”的要求，银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。故A、C选项不符合题意。银行在与客户建立业务关系或第71页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。故D选项不符合题意。“了解客户”要求银行不得为客户开立匿名或假名账户，不管对方是不是VIP客户，故B选项符合题意。（第272~273页）46.答案D根据《银行业从业人员职业操守》中“尊重同事”的要求，银行业从业人员应当尊重同事，不得因同事的国籍、肤色、民族、年龄、性别、宗教信仰、婚姻状况、身体健康或残障而进行任何形式的骚扰和侵害。禁止带有任何歧视性的语言和行为。故B选项不符合题意。“尊重同事”还要求尊重同事的个人隐私。工作中接触到同事个人隐私的，不得擅自向他人透露。尊重同事的工作方式和工作成果，不得不当引用、剽窃同事的工作成果，不得以任何方式予以贬低、攻击、诋毁。故A、C选项不符合题意。对于同事的不当行为，应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告，而不是通知媒体。故D选项符合题意。（第285页）47.答案D根据《银行业从业人员职业操守》“信息保密”原则，银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。故D选项符合题意。A、B、C选项属于正常的业务交流和学习，没有违反“信息保密”原则。（第266~268页）（二）多选题1.答案BDE客户的婚姻状况属于客户隐私，银行业从业人员不应当谈论，否则违背信息保密原则，故A选项行为不正确。（第268页）。根据银行业从业人员职业操守中“信息保密”的规定，离职后仍应当保守客户交易信息，故B选项行为正确，C选项行为不正确。（第291页）。D选项是正确的“协助执行”行为。（第279页）。E选项是正确的“团结合作”行为。（第286页）2.答案BCDE银行业从业人员同事之间应当互相监督，对同事的不合规行为予以提示、制止，并视情况向不同部门报告，故B、C、D、E选项符合题意。将同级别同事的不当行为通过邮件发送给所有员工的行为是不恰当的，故A选项不符合题意。（第286~287页）3.答案ABCD同事之间团结合作可以表现为互相介绍工作经验和专业知识，共同创造和进步，故A、B选项做法恰当。团队内部应当信任合作，因工作需要在同一团队内部可以分享客户信息，以便团队更好合作，故C选项做法恰当。D选项属于同事合作时处理不同意见的正确做法，故D选项做法恰当。作为银行业从业人员，同事之间应当互相监督，对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告，E选项违背了互相监督准则，故E选项做法不恰当。（第286页）4.答案ACDE第72页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训甲混淆预期收益率与保证收益率的概念，丙、丁分别以个人名义和银行名义承诺了银行的理财产品的收益率，都隐瞒了理财产品的风险，违反了《银行业从业人员职业操守》中的“风险提示”的原则。故A、C、D选项符合题意。（第276页）。戊将其他客户联系方式和购买价格等交易信息透露给当前要争取的客户，违反了“信息保密”的原则。故E选项符合题意。（第266~268页）。乙的说法没有违反《银行业从业人员职业操守》，故B选项不符合题意。5.答案ACA选项属于以明示或暗示方式向客户提供规避法律法规规定的建议。C选项属于出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源，为这些行为提供方便。A、C选项均违反了“监管规避”原则，可能对从业人员及其所在机构产生不利影响，故A、C选项符合题意。B、D、E选项是符合《银行业从业人员职业操守》的行为。（第264~266页）6.答案BDA选项属于“岗位职责”的规定，故不符合题意。C选项属于“信息保密”的规定，故不符合题意。（第266页）。E选项属于“了解客户”的规定，故不符合题意。（第272页）。B、D选项属于“反洗钱”规定，故符合题意。（第273页）7.答案ABD《银行业从业人员职业操守》中“离职交接”的规定要求，银行业从业人员离职时，应当按照规定妥善交接工作，不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源，故B选项符合题意，C、E选项不符合题意。拟离职的银行业从业人员首先应在所在部门交接完工作，归还相关办公物品；然后在人事部门废止劳动合同；最后在财务部门办理欠费归还以及工资结算后方可离开所在机构。故A、D选项符合题意。（第289~290页）8.答案CE银行业从业人员与同业人员可以交流合作，但不得使用不正当竞争手段，要保护商业秘密和知识产权以及客户隐私。（第298~299页）。A、D选项中的做法可能会泄露商业秘密。B选项中交换对客户的评价的做法可能会触犯客户隐私。C、E选项的做法是正常的交流合作行为。故C、E选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。9.答案ACD银行业从业人员本人及亲属可以购买所在机构销售的金融产品，只是不能利用本职工作的便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件与其所在机构进行交易，故A选项说法不正确。银行业从业人员不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议，故C、D选项说法不正确。银行业从业人员要保护客户隐私，即使离职后也不能透露客户资料，故B选项说法正确。（第270~271页）。银行业从业人员应当遵守反洗钱有关规定，在严守客户隐私的同时，及时按照所在机构的要求，报告大额和可疑交易，故E选项说法正确。（第273页）10.答案ABCDE银行业从业人员接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。（第257页）。银行业协会属于银行业自律组织，银监会、各地银监局属于我国银行业监管第73页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训机构，故A、B、C、D、E选项均符合题意。11.答案BCE银行业从业人员在与客户接触中，应当在合理范围内满足客户要求，对于明显不合理的要求，也应耐心说明情况，获得客户理解。。故B选项做法不当。（第274~275页）。从业人员邀请客户进行娱乐活动不应过于频繁。故C选项做法不当。（第283页）。“礼物收送”原则中要求礼物不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物，故E选项做法不当。（第281页）。A、D选项都属于正常的人际交往，是允许的。12.答案ABDE《银行业从业人员职业操守》基本准则包括“诚实信用”、“守法合规”、“专业胜任”、“勤勉尽职”、“保护商业秘密与客户隐私”、“公平竞争”。故A、B、D、E选项符合题意。银行业从业人员并非完全服从领导的决定和指令，对于不合法的行为应当提示、制止，甚至举报，故C选项不符合题意。（第258~262页）13.答案ABDE《银行业从业人员职业操守》中银行业从业人员与所在机构的规定包括“忠于职守”、“争议处理”、“离职交接”、“兼职”、“爱护机构财产”、“费用报销”、“电子设备使用”、“媒体采访”以及“举报违法行为”。其中，“争议处理”要求银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉，不应当擅自向媒体披露，故A选项符合题意。“兼职”要求银行业从业人员应当遵守法律法规以及所在机构有关兼职的规定，并没有禁止银行业从业人员在所在机构之外兼职，故B选项符合题意。C选项的做法符合“费用报销”的规定，不符合题意。“媒体采访”要求银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。故D选项符合题意。“举报违法行为”要求银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以披露，同时有权利、义务向上级机构或所在机构的监督管理部门直至国家司法机关举报，而不是执行所在机构上级下达的任何指令。故E选项符合题意。（第287~294页）（三）判断题1.答案F法律是靠国家强制力保障实施的，而道德主要靠社会舆论和传统的力量以及人们的自律来维持。《中国银行业从业人员职业操守》是行业自律规范，不是法规。（第303页）2.答案F银行业从业人员应当遵守职业操守中“岗位职责”的要求，不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员，自由代岗、串岗违反了这条原则。（第266页）3.答案T“公平对待”准则要求银行业从业人员应当公平对待所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、健康或残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。（第275页）第74页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训4.答案F“利益冲突”原则要求银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，或者接受其所在机构提供的服务时，应当明确区分所在机构利益与个人利益，不得利用本职工作便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件或价格与其所在机构进行交易。并非题中所述的“不得在该银行办理贷款业务”。（第269页）5.答案F“内幕交易”原则规定，银行业从业人员不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员。从业人员不应当在不当时间和地点谈论工作中的内幕信息。题中所述在家中无意透露内幕信息的行为违反了该原则。（第270~272页）6.答案F“了解客户”原则规定，客户由他人代理办理业务的，银行应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。（第272~273页）7.答案F“礼物收、送”原则规定，在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围。故在允许范围内收、送礼物是合理的，例如节日贺卡等。（第281~283页）8.答案F“娱乐及便利”原则规定，银行业从业人员邀请客户进行娱乐活动或提供交通工具、旅行等方面的便利时应当不会让接受人因此产生对交易的义务感。题中所述行为违反了娱乐及便利原则，是不正常的营销手段。（第283页）9.答案F该行为违反了“尊重同事”原则，银行业从业人员在引用同事已经公开发表并获得著作权的论文及著述时，即使是在内部文稿中交流，也必须提及来源。（第285页）10.答案F“爱护机构财产”原则规定，银行业从业人员不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构的财产。题中所述行为违反了该原则。（第292页）11.答案F《银行业从业人员职业操守》中“配合非现场监管”原则要求，银行业从业人员应当保证所提供数据、信息完整、真实、准确。（第301页）12.答案F“禁止贿赂及不当便利”原则规定，银行业从业人员不得无偿将所在机构交通工具交由监管人员使用。题中所述行为违反了该原则。（第302页）13.答案F该柜员没有向客户详细介绍本银行的服务，且该服务不会违反监管方面的要求。该柜员第75页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训没有尽量满足客户的合理要求，与银行业从业人员职业操守的“礼貌服务”原则相违背，其做法是不正确的。（第274页）14.答案F为VIP客户提供更优惠、便捷的服务，是根据机构与客户之间的契约而产生的服务方式、费率方面的差异，不是歧视，没有违背“公平对待”原则。（第275页）15.答案F银行业从业人员要将个人额外支出与公务支出进行区分，不能混淆，更不能做不实申报，骗取不当收益。这种行为违背了《银行业从业人员职业操守》中“费用报销”的规定。（第292页）16.答案F配合监管人员的非现场监管应当按照监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频率和保密级别报送数据和信息。在家将有关数据交给爱人并让其转交的行为不符合非现场监管的资料报送规定，而且可能会泄露相关资料信息。（第301页）17.答案T银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，或接受其所在机构提供的服务时，应当明确区分所在机构利益与个人利益，不得利用本职工作便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件或价格与其所在机构进行交易。（第270页）18.答案F银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉（第288页）。从业人员不得擅自接受媒体采访或披露所在机构信息。（第293页）19.答案F《商业银行法》第五十二条规定商业银行的工作人员不得在其他经济组织兼职，所以题中所述行为是不可以的。但银行业从业人员在非营利性组织兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职一般是被允许的。（第291页）20.答案T题中所述行为体现了银行业从业人员与同业人员之间“互相尊重”（第295页）、“交流合作”（第295页）、“同业竞争”（第296页）以及“商业秘密与知识产权保护”（第298页）的要求。第76页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训模拟试题1（一）单选题1.答案D由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。故A、B、C选项不符合题意。（第22页）。村镇银行属于银行，不属于非银行金融机构，故D选项符合题意。（第19页）2.答案C银监会负责统一编制全国银行业金融机构（而非金融业）的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布，而中国人民银行负责金融业的统计、调查、分析和预测。故C选项符合题意。对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理、对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔、对银行业自律组织的活动进行指导和监督都属于银监会的监管职责。故A、B、D选项不符合题意。（第6~7页）3.答案A中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员、准会员组成。故A选项符合题意。（第11页）4.答案D按金融工具交易的阶段划分，金融市场可分为发行市场和流通市场。故A选项分类正确。按照交易活动是否在固定场所进行，可分为场内交易市场和场外交易市场。故B选项分类正确。按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等。故C选项分类正确。按照金融工具的期限长短划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。现货市场和期货市场是按交割时间划分的。故D选项分类不正确。（第31~33页）5.答案B通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场，故B选项符合题意。资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具，故A选项不符合题意。一级市场也称发行市场或初级市场，是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场，故C选项不符合题意。直接金融工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。国债属于直接融资工具，故D选项不符合题意。（第31~33，36页）6.答案A间接金融工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。故A选项符合题意。直接金融工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。故B、C、D选项不符合题意。（第36页）第77页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训7.答案B当中央银行需要减少货币供应量时，可在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，引起信用规模的收缩、货币供应量减少。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第41页）8.答案C国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支（如运输、旅游等）和单方面转移（如汇款、捐赠等），是最具综合性的对外贸易的指标。政府捐赠、跨国劳务支出和移民汇款属于经常项目，故A、B、D选项不符合题意。资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。外商直接投资属于资本项目，故C选项符合题意。（第27页）9.答案C汇率政策包括三方面内容：一是选择相应的汇率制度，二是确定适当的汇率水平，三是促进国际收支平衡。在这三项内容中，选择相应的汇率制度是最基础、最核心的部分。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第45~46页）10.答案C金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。其中，货币资金融通是金融市场最主要、最基本的功能。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第31页）11.答案C股票是资本市场工具，所筹集的资金大多用于长期资金需求，不适合作为商业银行遇到短期资金紧张时获得资金的融资方式。故C选项符合题意。卖出持有的央行票据、同业拆入资金和汇票转贴现都适于商业银行进行短期融通资金。故A、B、D选项不符合题意。（第30页）12.答案A物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀，故A选项说法正确。“大体稳定”并不是指“通货膨胀率为零”，故B选项说法不正确。通货紧缩对整个经济增长也同样有着不利的影响，故C选项说法不正确。一般来说，常用的衡量物价水平的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。故D选项说法不正确。（第27页）13.答案B中央银行买入有价证券、允许提前支取特种存款和提前兑换央行票据的行为都会增加货币供应量，不利于控制通货膨胀，故A、C、D选项不符合题意。卖出有价证券，可使商业银行可用资金减少，减少货币供应量，有利于控制通货膨胀，故B选项符合题意。（第41~43页）14.答案A第78页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训卖出价格-买入价格+现金分配108.51053.2−+持有期收益率=×100%=×100%=6.4%买入价格105，故A选项正确。（第74页）15.答案C直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位本国货币。（第77页）。外汇汇率下降时，本币币值上升，外币币值下降，需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币。外汇汇率上升时，本币币值下降，外币币值上升，需要比原来更多的本币才能兑换一定数量的外国货币。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。16.答案A中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖价差的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。故A选项符合题意。（第76页）。17.答案B同业存款也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项，属于商业银行的负债业务。与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。故B选项符合题意，A、C选项不符合题意。银行的负债业务包括存款业务和借款业务，同业存放属于商业银行负债业务中的存款业务，故D选项不符合题意。（第57、75页）18.答案D定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第54页）19.答案B定活两便储蓄存款不约定存期，不属于定期存款，故B选项符合题意。整存整取、存本取息和零存整取都属于定期存款，故A、C、D选项不符合题意。（第53~54页）20.答案D活期存款是在每季末月20日结息，次日付息。该客户在2007年12月18日查询存款金额时，还未到该季度的结息日，因此他只能在ATM机上看到其本金10,000元。故D选项正确。（第52页）21.答案B中国人民银行授权外汇交易中心对外公布当日人民币对美元、欧元、日元和港元汇率中间价，作为当日银行间即期外汇市场以及银行柜台交易汇率的中间价。买入价指报价银行买入外汇时所使用的汇率。卖出价指报价银行卖出外汇时所使用的汇率。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第78页）22.答案B第79页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易。故B选项符合题意。23.答案A电汇交款迅速、安全可靠，多用于急需用款和大额汇款，故A选项符合题意。票汇很难满足短时间的汇款要求，且汇票要随身携带，安全性较低，故B选项不符合题意。信汇已经基本不再使用，故C选项不符合题意。押汇是银行的贸易融资业务，不是一种汇款方式，故D选项不符合题意。（第69、84页）24.答案C银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。履约保函是指对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证，符合题目要求。故C选项符合题意。项目贷款承诺主要是为了客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。故A选项不符合题意。开立信贷证明是应投标人和招标人或项目业主的要求，在项目投标资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。故B选项不符合题意。借款保函是指担保借款人（申请人）向贷款人（受益人）按贷款合同的规定偿还贷款本息。故D选项不符合题意。（第94~95页）25.答案B基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。故B选项符合题意。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开立的；专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的；临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的。故A、C、D选项不符合题意。（第55~56页）26.答案C商业银行在出现短期资金缺口时，一般可以采取的借款方式有：同业拆借、债券回购和向中央银行借款。但是，商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行，这也是中央银行为什么被称为“最后贷款人”的原因。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第59~60页）27.答案A目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第61页）28.答案C信用卡透支的还款保障仅为持卡人的信用，具有无抵押无担保贷款性质。故C选项符合题意。（第89页）。个人住房贷款、汽车贷款通过抵押来保障还款。国家助学贷款的还款保障是国家提供风险补偿专项资金。故A、B、D选项不符合题意。第80页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训29.答案D名义收益率又称票面收益率，是票面利息与面值的比率。名义收益率＝票面利息／面值×100%＝100×8%／100＝8.0%。故D选项正确。（第74页）30.答案A流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。故A选项符合题意。（第64页）。贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利或在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进行的融资。故B选项不符合题意。（第67页）。票据贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，在贴付一定利息后，将票据权利转让给商业银行的票据行为。故C选项不符合题意。（第71页）。项目贷款也称固定资产贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款，一般是中长期贷款。故D选项不符合题意。（第65页）。31.答案C可疑类贷款指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。故C选项符合题意。关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。故A、B、D选项不符合题意。（第61~62页）32.答案A公司贷款包括流动资金贷款、固定资产贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现等。商业网点贷款属于固定资产贷款。故A选项符合题意。公司业务中的房地产贷款主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、商业用房贷款。其中房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。故B、C、D选项不符合题意。（第64~66页）。33.答案C票据贴现是指商业汇票的持票人在票据到期前，为了取得资金，在贴付一定利息后，将票据权利转让给商业银行的票据行为。故C选项符合题意。（第71页）34.答案D授信业务包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。故A、B、C选项不符合题意。（第167页）。结算业务属于中间业务，不属于授信业务，故D选项符合题意。（第76页）35.答案B支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，故B选项符合题意。本票指银行本票，是银行签发的，承诺自己（而非委托他人）在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据，故第81页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训A选项不符合题意。汇票是出票人签发的，委托付款人（不一定是银行）在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，故D选项不符合题意。（第88页）。汇款是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，故C选项不符合题意。（第82~84页）36.答案C贴现是指商业汇票的合法持票人在商业汇票到期以前为获得票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式进行的票据转让，故C选项符合题意。37.答案C按照汇率是以本国货币还是以外国货币作为折算标准，汇率的标价方式区分为直接标价法和间接标价法两种。直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币；间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。故C选项符合题意，D选项不符合题意。买入价和卖出价不属于标价法，分别是指报价银行买入和卖出外汇时所使用的汇率。故A、B选项不符合题意。（第77~78页）38.答案A银行资本分为核心资本和附属资本两种。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、长期次级债务六部分。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第122~123页）39.答案D银行公司治理，是指在所有权与控制权分离的情况下，银行的投资者为了实现对银行控制并获得良好回报，针对银行运作所设计的各种激励约束机制以及制度安排的总和。故B、C选项说法不正确，D选项说法正确。银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层，而不仅是指公司的高级管理层。故A选项说法不正确。（第111页）40.答案C在银行的收益性资产中，贷款的收益率一般要高于国债，但贷款的流动性和安全性一般又要低于国债。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。41.答案D银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程度和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。故D选项符合题意。（第114~115页）42.答案B中国银监会确立了分类实施、分层推进、分步达标的基本原则。故A选项说法正确。中国银监会规定，在其他国家或地区（含香港、澳门等）设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行，应自2010年年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》，经批准可以暂缓实施，但不得迟于2013年年底，其他商业银行可以自2011年起第82页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训自愿申请实施《巴塞尔新资本协议》。这体现了分类实施原则。故B选项说法不正确。我国大型商业银行在内部评级体系、风险计量模型、风险管理的组织框架流程开发建设等方面进展不一。因此，中国银监会允许各家商业银行实施《巴塞尔新资本协议》时间先后有别，以便商业银行在满足各项要求之后实施《巴塞尔新资本协议》。这是分层推进原则。故C选项说法正确。商业银行必须结合本行实际，全面规划，分阶段、有重点、有序推进、逐步达标。在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，国内大型商业银行应先开发信用风险、市场风险的计量模型。这是分步达标原则。故D选项说法正确。（第121~122页）43.答案A1995年发布并实施的《中华人民共和国商业银行法》中引进了《巴塞尔资本协议》对资本的最低要求，规定银行的资本充足率不得低于8%。故A选项正确。（第124页）44.答案C银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。（第109页）45.答案A一般来说，银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第109页）46.答案A《巴塞尔新资本协议》规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。若风险加权总资产为10,000亿元，则核心资本不得低于10,000×4%＝400（亿元）。故A选项正确。（第119页）47.答案D计算资本充足率和核心资本充足率都应当扣除商誉。故B选项说法正确。计算核心资本充足率时，要扣除商业银行对未并表金融机构的资本投资的50%。故C选项说法正确。在计算资本充足率时，应从资本中扣除（1）商誉；（2）商业银行对未并表金融机构的资本投资；（3）商业银行对非自动不动产和企业的资本投资。扣除项目不包括长期次级债务。故D选项说法不正确。之所以在计算商业银行资本充足率、核心资本充足率时要考虑扣除项，主要是在银行出现损失时，银行不可能拿扣除项所对应的资金来弥补银行所出现的损失。故A选项说法正确。（第124页）根据教材内容，扣除项总结如下：计算指标扣除项目ò商誉资本充足率ò商业银行对未并表金融机构的资本投资ò商业银行对非自用不动产和企业的资本投资核心资本充足率ò商誉ò商业银行对未并表金融机构的资本投资的50%第83页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训ò商业银行对非自用不动产和企业的资本投资的50%48.答案C经济资本也称为风险资本，是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，故C选项符合题意。会计资本也称账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，故A选项不符合题意。监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本，故B选项不符合题意。（第117页）。核心资本属于监管资本，故D选项不符合题意。（第122页）49.答案A银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险九大类。其中，信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险，故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。（第102页）50.答案C如果一家商业银行核心资本离监管当局的要求相差较远，就必须采用发行普通股或非累积优先股的形式来筹集资本。公开发行上市就是一种发行普通股的方式。故C选项符合题意。（第126页）51.答案D商业银行资产负债表中的“存放中央银行款项”，是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金，属于银行的流动资产。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第75页）52.答案A《中国人民银行法》第二十一条规定，残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁，故A选项符合题意。53.答案C撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。故C选项符合题意。“停止其营业”、“限制其所有业务”和“接管其所有资产”均不是使该金融机构丧失法人资格，故A、B、D选项不符合题意。（第144页）54.答案A行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一，故D选项不符合题意，A选项符合题意。行政处罚是法律制裁，而非触犯刑法的刑事制裁，也不是行政制裁，故B、C选项不符合题意。（第147页）55.答案C《商业银行法》第四十六条规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资，第84页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训故D选项表述正确。（第175页）。《商业银行法》第四十二条规定，借款人应当按期归还贷款的本金和利息。借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。故C选项表述不正确。《商业银行法》第四十一条规定，商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放贷款或者提供担保，故A选项表述正确。《商业银行法》第三十五条规定商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查，故B选项表述正确。56.答案B《商业银行法》第三十九条规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五，即流动性负债余额不得高于流动性资产余额的4倍。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。57.答案A《商业银行法》第三十九条规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%，以此来分散商业银行贷款的风险，故A选项符合题意。（第175页）58.答案C《反洗钱》第二十六条规定，经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结不得超过四十八小时。故C选项符合题意。59.答案A法人依法设立并领取营业执照的分支机构属于非法人组织，因此分公司不具有法人资格，故A选项符合题意。（第180页）。在我国，公司法人是最重要的企业法人形式，股份有限公司属于法人，故B选项不符合题意。全民所有制企业及其子公司属于企业法人，故C、D选项不符合题意。（第179页）60.答案A签订合同属于民事法律行为。该银行分支机构筹备组不是公民，也不具备法人资格，不具有签订贷款合同的行为能力，即行为主体不合格。（第212页）61.答案D根据《民法通则》第二十六条，公民在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的，为个体工商户。个体工商户不具有法人资格。故D选项符合题意。有限责任公司、外商独资公司、机关、事业单位和社会团体可取得法人资格。故A、B、C选项不符合题意。62.答案A代理是指代理人以被代理人的名义，在代理权限内与第三人所为的法律行为，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。因此，合法代理行为的法律后果直接归属于被代理人。故A选项符合题意。（第181页）63.答案C第85页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训公司是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。故A选项说法正确。（第197页）。公司营业执照签发日期，即为公司成立日期，故B选项说法正确。（第198页）。《公司法》第十六条的规定，公司为公司股东或实际控制人提供担保，必须经股东会或股东大会决议，故C选项说法不正确。《公司法》第二十六条规定，有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元，故D选项说法正确。64.答案B当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。故B选项符合题意。（第193页）65.答案D《物权法》规定，以股权出质的，质权人自工商行政管理部门办理出质登记时设立，故D选项符合题意。（第192页）66.答案B《担保法》规定，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。因此，医院不可提供担保，故B选项符合题意。（第194~195页）67.答案A《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。（第156页）。A选项所述交易低于个人银行账户之间单笔或当日累计划转50万人民币的限额，非大额交易。根据教材内容，大额交易标准总结如下：单笔或当日累计额度超过交易性质交易方人民币现金收支（包括现金缴存、现金支现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结售取、现金结售汇、---20万汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）单位银行账户之间200万转账个人银行账户之间，以及转账个人银行账户与单位银50万行账户之间跨境交易一方为个人---跨境交易68.答案A《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心。（第155页）69.答案D人民法院、人民检察院、公安机关查询单位存款时，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”，由银行行长或其他负责人签字后并指定银行有关业务部门凭此提供情况和资料，并派专人接待。因此单只出示执行公务证或单只出示“协助查询存款通知书”都不符合规定，故A、B选项不符合题意。查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或第86页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训照相，并经银行盖章。故C选项不符合题意，D选项符合题意。（第160~161页）70.答案B根据《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》（2000年）第四十一条规定，银行汇票上的出票人的签章和银行承兑汇票的承兑人的签章，为该银行汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章，否则无效。故B选项符合题意。71.答案A银行在媒体上播出金融创新产品广告，是公平竞争行为。故A选项符合题意。银行从业人员在办理本外币存款业务中，不得高息揽存或变相高息揽存。有奖储蓄、贴息都属于变相高息揽存，违反了同业竞争原则，故B、C选项不符合题意。（第296页）。《反不正当竞争法》规定，经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂，给予客户的主管人员回扣是不正当竞争行为，故D选项不符合题意。（第262页）72.答案D银行业从业人员不得向监管人员行贿或介绍贿赂，不得以任何方式向监管人员提供或许诺提供任何不当利益、便利或优惠，不应无偿将所在机构交通工具交由监管人员使用，如监管人员因监管工作需临时使用交通工具，应当据实付费。故D选项符合题意。银行从业人员应当了解、理解并接受监管，配合现场检查和配合非现场监管。面对监管者明显不合理的私人要求，银行从业人员可以予以拒绝。故A、B、C选项不符合题意。（第300~301页）73.答案D以某些间接方式贬低同业人员违反了互相尊重原则，故A选项不符合题意。与其他银行的从业人员交换各自部门的具体发展规划和与其他银行的从业人员交换各自客户信息违反了商业秘密和知识产权保护原则，故B、C选项不符合题意。通过参加学术研讨会进行业内信息交流与合作符合交流合作原则，故D选项符合题意。（第295~298页）74.答案B“协助执行”要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。故B选项符合题意。（第279~280页）75.答案A“信则人任焉”，是告诉人们，讲信用，则别人就会委以重任。《银行业从业人员职业操守》中“诚实信用”原则要求银行业从业人员以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用。故A选项符合题意。（第258页）76.答案C某银行工作人员将其客户的贷款信息透露给另一名客户，泄露了客户的隐私，违反了保护商业秘密与客户隐私的原则。故C选项符合题意。（第298页）。A选项做法违反了内幕交易的原则。（第270页）。B选项做法违反了岗位职责的原则。（第266页）。D选项做法是工作人员在处理业务上出现的问题，不一定有违反执业操守原则的行为。故A、B、D选项不符合题意。第87页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训77.答案C“内幕交易”原则要求银行业从业人员不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕消息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。故C选项符合题意。（第270页）。A选项属于正常的专业交流。B、D选项虽然不一定符合公司电脑设备与网络的使用规定，但只是进行股票买卖的操作与信息查询，不涉及内幕信息。78.答案C根据《银行业从业人员职业操守》监管规避原则的相关要求，银行业从业人员不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。故C选项符合题意。（第264页）。A选项符合礼貌服务原则。（第274页）。B选项符合公平对待原则。（第275页）。D选项符合信息保密原则。（第266页）。故A、B、D选项不符合题意。79.答案D金融机构应当妥善保存客户信息和交易记录档案不仅是其应该承担的法定义务，也是履行法定协助义务的前提条件。根据我国《反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保护客户开户资料及交易信息5年以上。故D选项符合题意，A、B、C选项不符合题意。（第268页）80.答案B银行业从业人员的从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。（第258~262页）（二）多选题1.答案ABCD在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念：即“管风险、管法人、管内控、提高透明度”。故A、B、C、D选项符合题意，E选项不符合题意。（第8页）2.答案ACDE《中国人民银行法》第四条规定了中国人民银行的职责：（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；（2）依法制定和执行货币政策；（3）发行人民币，管理人民币流通；（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（6）监督管理黄金市场；（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（8）经理国库；（9）维护支付、清算系统的正常运行；（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；第88页/共121页 2008年11月版《公共基础考试辅导习题集》答案解释及公式与模型汇总诚迅金融培训（13）国务院规定的其他职责。故A、C、D、E选项符合题意。对银行业金融机构实行并表监督管理是银监会的职责。故B选项不符合题意。（第5~7页）3.答案ABCD宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。故A、B、C、D选项符合题意，E选项不符合题意。（第26页）4.答案ABC我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。在这六大类货币政策工具中，公开市场业务、存款准备金和再贴现是现代中央银行应用最为广泛的货币政策工具，被称为货币政策的“三大法宝”。故A、B、C选项符合题意，D、E选项不符合题意。（第39页）5.答案ABD现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：M0＝流通中的现金M1＝M0＋企业单位活期存款＋农村存款＋机关团体部队存款＋银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款M2＝M1＋城乡居民储蓄存款＋企业单位定期存款＋证券公司保证金存款＋其他存款从数量上看，M0