2013年上半年银行从业资格考试《公共基础》真题 —— 习题及答案解析.doc 48页

'一、单项选择题(共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)·第1题下列关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的说法，不正确的是（　）。A．中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务B．中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定C．中国农业银行专门经营农村金融业务D．中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务您的答案:B正确答案:B解析：改革开放以后，中国工商银行、中国农业银行、中国银行及中国建设银行逐步得以建立、恢复和发展．曾被称为四大专业银行，其分工是：工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务，农业银行专门经营农村金融业务，中国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇，建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定是中国人民银行的职能。 ·第2题下列关于股份制商业银行的说法中，不正确的是（　）。A．在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求 B．打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高 C．在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展D．由于体制优势带来了其发展速度快的优势，目前在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业银行您的答案:D正确答案:D解析：股份制商业银行在总资产规模上并未超过原有的四大国有商业银行，A、B、C选项说法都是正确的。 ·第3题根据修订后的《中国人民银行法》，下列选项中不属于中国人民银行的职责的是（　）。A．监督管理银行间债券市场、外汇市场B．发行人民币、管理人民币流通C．开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动D．维护支付、清算系统的正常运行 您的答案:C正确答案:C解析：开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动是中国银监会的监管职责。 ·第4题申请个人经营贷款的经营实体一般不包括（　）。A．个体工商户 B．个人独资企业投资人C．合伙企业合伙人 D．有限公司法人代表您的答案:D正确答案:D解析：申请个人经营贷款的经营实体一般包括：个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等。 ·第5题反映银行股东价值最大化的财务指标是（　）。A．资产负债比率 B．流动比率C．资本利润率 D．资产利润率 您的答案:C正确答案:C解析：银行股东出资构成的是银行资本，因此要看资本利润率。 ·第6题下列说法中,错误的是（　）。A．商业秘密既指技术信息,也包括经营信息B．客户信息是指客户的地址、联系电话、财产及财务状况等信息C．客户隐私主要是指个人客户的婚姻及家庭状况及其他不被他人所知悉、掌握的情况D．银行业金融机构及其从业人员在任何情况下都不能向第三方或机构内部的其他部门提供客户的信息您的答案:C正确答案:D解析：根据我国《反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保管客户开户资料及交易信息5年以上，并且在反洗钱主管机关依法进行反洗钱调查时必须提供必要的协助，这也包括提供相关的客户信息及交易信息。  ·第7题以下10个行业中，属于国民经济第三产业的有（　）。①邮政业②采矿业③电力④金融业⑤渔业⑥建筑业⑦交通运输⑧燃气供应业⑨房地产业⑩技术服务业A．4个 B．5个 C．6个D．7个您的答案:B正确答案:B解析：第一产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业；第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业。 ·第8题某市拥有500万人口，其中从业人数450万，登记失业人数l5万，该市统计部门公布的失业率应为（　）。A．3% B．3.2% C．3.5%D．3.8%您的答案:B正确答案:B解析：城镇登记失业人数(15万)占城镇从业人数(450万)与城镇登记失业人数(15万)之和的百分比，即15／(450+15)x100％≈3．2％。 ·第9题在委托贷款中，商业银行（　）。’A．获手续费收入 B．与借款人商定贷款条件C．获利益收入 D．承担贷款风险您的答案:D正确答案:A解析：委托贷款业务属于中间业务中的代理业务，应获得手续费收入。 ·第10题下列不属于商业银行资产托管范围的是（　）。 A．证券投资基金托管B．QFIL投资托管C．自营买卖基金 D．社保基金托管您的答案:C正确答案:C解析：资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。银行托管业务的种类很多，包括证券投资基金托管、委托资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、信托资产托管、QFII(合格境外机构投资者)投资托管等。 ·第11题金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的．由（　）承担未履行客户身份识别义务的责任。A．第三方 B．客户C．该金融机构D．直接经办人您的答案:C正确答案:C解析：金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。 ·第12题负债是指过去的交易或事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出银行。其中“现时义务”是指（　）。A．或有事项形成的义务 B．未来发生交易形成的义务C．现行条件下已承担的义务 D．无约定条件形成的义务您的答案:D正确答案:C解析：“现时义务”，指对“义务”在时间方面的约定。现行条件下已承担的义务，在时间上与“现时”相吻合。 ·第13题同业拆借市场在金融市场体系中属于（　）范畴。 A．资本市场B．长期资金融通市场C．贷款市场D．货币市场您的答案:D正确答案:D解析：银行间同业拆借市场、债券回购市场和票据市场均属于货币市场。 ·第14题根据《公司法》的规定，下列关于有限责任公司和股份有限公司的异同，表述错误的是（　）。A．都是企业法人B．有限责任公司注册资本最低限额为3万元，而股份有限公司最低注册资本限额为500万元C．有限责任公司可以变更为股份有限公司，而股份有限公司绝对不能变更为有限责任公司D．都必须依法制定公司章程您的答案:C正确答案:C解析：《公司法》第9条规定，只要符合条件，C选项的事项均可以变更，故C选项的表述错误。公司是企业法人。有限责任公司和股份有限公司都属于公司，因此均为企业法人，故A选项的表述正确。《公司法》第26、第81条规定，有限责任公司和股份有限公司的注册资本最低限额分别为人民币3万元和500万元，故B选项的表述正确。《公司法》第23、第77条规定，有限责任公司和股份有限公司都必须依法制定公司章程，故D选项的表述正确。 【专家点拨】国务院于2013年10月25日已经取消了对有限责任公司和股份有限公司最低注册资本的限制。 ·第15题下列关于短期国债的描述，错误的是（　）。A．短期国债是由中央政府发行的政府债券B．短期国债期限在一年或一年以内C．银行等机构通过购买短期国债进行投资获得收益D．短期国债二级市场上的交易不十分活跃您的答案:D正确答案:D解析： 短期国债的二级市场交易十分活跃。 【专家点拨】短期国债是一国政府为满足先支后收所产生的临时性资金需要而发行的短期债券。短期国债在英美称为国库券，英国是最早发行短期国债的国家。其特点有：(1)风险最低。短期国债是政府的直接负债，政府在一国有最高的信用地位，一般不存在到期无法偿还的风险，因此，投资者通常认为投资于短期国债基本上没有风险。(2)高度流动性。由于短期国债的风险低、信誉高，工商企业、金融机构、个人都乐于将短期资金投资到短期国债上，并以此来调节自己的流动资产结构，为短期国债创造了十分便利和发达的二级市场。(3)期限短，基本上是l年以内，大部分为半年以内。·第16题增发（　）会分散原股东的控制权。A．普通股B．无表决权的优先股C．可赎回公司债券D．普通债券您的答案:A正确答案:A解析：持有普通股的股东具有参与公司决策的表决权。持有无表决权的优先股的股东、持有可赎回公司债券的债权人和普通债券的债权人均不能参与公司决策，所以只有增发普通股会分散原股东的控制权。·第17题商业银行因支付清算和业务合作等需要，存在同业及其他金融机构的款项叫作(A．同业拆人 B．同业拆出C．存放同业D．同业存放您的答案:C正确答案:C解析：同业存款也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务。与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。D选项不符合题意。我国的同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借的双方分别是同业拆入和同业拆出，同业拆借是商业银行为调剂短期资金盈缺的需要而进行的。A,B进项不符合题意。·第18题某人投资某债券，买入价格为l00元，一年后卖出价格为ll0元，其间获得利息收人10元，则该投资的持有期收益率为（　）。A．10% B．20% C．9．1% D．18．2%您的答案:B正确答案:B 解析：持有收益率＝·第19题下列储蓄存款中，使用复利计取利息的是（　）。A．3年期整存整取的定期存款 B．6年期的教育储蓄存款C．活期存款 D．定活两便储蓄存款您的答案:A正确答案:C解析：只有活期存款采用复利计息。【专家点拨】从投资的角度来看，以复利计算的投资报酬效果是相当惊人的，许多人都知道复利计算的公式：本利和：本金×(1+利率)期数。而对于复利的观念，若以一般所说的“利滚利”来说明最容易明白。也就是说把运用钱财所获取的利息或赚到的利润加入本金，继续赚取报酬。一般常与复利相提并论的评估方式是“单利”，指的是获利不滚入本金，每次都以原有的本金计利。·第20题定期存款是个人事先约定存期的存款，其利率视期限长短而定，最典型的代表是（　）。A．整存整取 B．零存整取 C．整存零取 D．存本取息您的答案:A正确答案:A解析：整存整取是定期存款的典型代表。·第21题贷款合同撤销权的行使范围是（　）。A．以债权人的债权为限B．以债务人能够偿还的债务为限C．以债权人的债权加上一定的惩罚为限D．以债务人的所有债务为限您的答案:A正确答案:A解析：贷款合同撤销权的行使范围是以债权人的债权为限。·第22题中国人民银行的职能不包括（　）。 A．制定和执行货币币政策 B．通过审慎有效的监管，增强市场信心C．防范和化解金融风险 D．维护金融稳定您的答案:C正确答案:B解析：B项属于银监会的职责。·第23题某金融专业刚毕业的男性客户到银行办理业务，他以自己对某些风险的理解不够为理由，礼貌地邀请办理业务的一名年轻女性工作人员下班后单独为其解释。该女性工作人员恰当的做法是（　）。A．认为该客户的要求属于工作人员的职责之一，必须满足其要求B．认为这是不合理的邀请，坚决不能做 C．认为若是解释业务，应尽量在上班时间在工作场所进行D．让保安人员立即驱逐该客户您的答案:C正确答案:C解析：该男性客户邀请银行工作人员下班后单独为其解释的要求并不在工作人员的职责范围内，不一定需要满足，A选项错误。尽管该客户的要求不合理，银行工作人员仍然应当耐心说明情况，取得理解和谅解，而不应该采取“坚决不能做”的态度，B选项错误。工作人员对待客户应当礼貌服务，对客户的要求应当耐心说明情况，让保安驱逐该客户是不礼貌的行为，D选项错误。·第24题2003年中国人民银行开始面向商业银行发行中央银行票据，这种货币政策工具属于（　），发行票据会（　）。A．利率政策；增加货币供应量 B．公开市场业务；减少货币供应量C．公开市场业务；增加货币供应量 D．利率政策；减少货币供应量您的答案:B正确答案:B解析：发行央票可以回笼货币，减少货币供应量，属于公开市场操作。·第25题抑制通货膨胀，中央银行可采取的公开市场操作是（　）。 A．卖有价证券B．买有价证券 C．允许提前支取特种存款 D．提前兑付央行票据您的答案:A正确答案:A解析：央行卖出证券，收回货币，可以降低市场流动性，从而抑制通货膨胀。·第26题中国银行业协会的会员单位包括（　）。A．中国人民银行B．银监会C．工行、农行、中行、建行、交行 D．中央汇金公司您的答案:C正确答案:C解析：中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，是中国银行业的自律组织。其会员单位包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行、各省(自治区、直辖市、计划单列市)银行业协会、金融租赁公司。ABD选项均不是中国银行业协会的会员单位。·第27题期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的_______，所以应________一笔期权费。（　）A．权利；得到B．权利；支付C．义务：得到 D．义务；支付您的答案:C正确答案:C解析：期权卖方只有义务，买方只有权利，故买方应对卖方做出支付，这就是期权费。·第28题某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的5万美元额度之外将多余的3万美元现钞兑换成人民币(结汇)。该工作人员的做法不妥当的是（　）。A．因为担心在“监管规避”方面违规．告诉客户没有任何办法B．建议客户将这3万美元转入其家人账户后结汇C．建议客户若不急用．明年年初再来结汇D．建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品 您的答案:C正确答案:A解析：监管规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反“监管规避”的规定而不告诉客户合法可行的处理方法。·第29题（　）是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不定期、可随时转账、存取的存款类型。A．单位活期存款B．单位定期存款C．单位通知存款 D．保证金存款您的答案:A正确答案:A解析：单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。【专家点拨】单位定期存款是我国银行业的一项传统负债业务，是指企事业、机关团体等单位将短期闲置资金存入银行，并事先与银行约定存期、利率，到期支取本息的一种存款方式。吸收单位定期存款可以为银行带来大额而又较为稳定的资金来源，所以这项业务倍受广大金融机构的青睐。单位通知存款是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。保证金存款，是金融机构为客户出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后，按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。 ·第30题下列关于我国的公司债的说法，错误的是（　）。A．公司债的风险与公司本身的经营状况直接相关．风险比国债要高B．我国的公司债范围是广义上的，包括了企业债与金融债C．我国公司债的发行和交易依据《公司法》与《证券法》有关规定D．我国公司债发行和交易的监管机构为中国证监会您的答案:B正确答案:B解析：目前，我国的公司债券的范围是特定的，并非广义上的公司债，即不包括企业债和金融债。  ·第31题由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（　）看作对其市场价值最大的威胁。A．市场风险 B．声誉风险C．法律风险 D．流动性风险您的答案:B正确答案:B解析：银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。 ·第32题在同一国家范围内，经济金融活动中不存在的风险是（　）。A．信用风险 B．操作风险C．国家风险D．法律风险您的答案:C正确答案:C解析：不同国家之间才存在国家风险。 【专家点拨】国家风险(CountryPdsk)指在国际经济活动中，由于国家的主权行为所引起的造成损失的可能性。国家风险是国家主权行为所引起的或与国家社会变动有关。在主权风险的范围内，国家作为交易的一方，通过其违约行为(例如停付外债本金或利息)直接构成风险，通过政策和法规的变动(例如调整汇率和税率等)间接构成风险，在转移风险范围内，国家不一定是交易的直接参与者，但国家的政策、法规却影响着该国国内的企业或个人的交易行为。 ·第33题按照《巴塞尔新资本协议》，若某银行风险加权资产为10000亿元，则其核心资本不得（　）。 A．高于800亿元 B．低于800亿元C．高于400亿元 D．低于400亿元您的答案:D正确答案:D解析：银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于4％。  ·第34题在一般性政策工具中，能够对货币供给量及经济产生巨大震动性、且被西方经济学家喻为“更像巨斧而不像小刀”的是（　）。A．法定存款准备金政策 B．公开市场操作C．再贴现政策 D．再借款政策您的答案:A正确答案:A解析：法定存款准备金政策影响基础货币进而影响商业银行等货币存款机构所能够用于放款和投资的超额准备金持有量，并且影响货币乘数及存款货币机构的派生存款创造能力。存款准备金政策对货币供给量具有极强的影响力，速度快，效果明显，因而被西方经济学家喻为“更像巨斧而不像小刀”。 ·第35题商业银行冻结单位存款的期限不超过（　）。A．1周 B．2周 C．1个月D．6个月您的答案:D正确答案:D解析：6个月后需续冻应办理续冻手续，否则视为自动解冻。每次续冻不得超过6个月。 ·第36题由中国证监会负责监管的非银行金融机构不包括（　）。A．证券公司 B．基金公司C．期货公司 D．信托公司您的答案:D正确答案:D解析：信托公司由银监会监管。 ·第37题消费指标主要包括（　）。 A．社会消费品零售总额、城乡居民储蓄存款余额B．居民消费支出、价格指数C．消费物价指数、城乡居民储蓄存款余额D．消费品零售总额、企业投资您的答案:A正确答案:A解析：A选项通过销售和储蓄两个方面来间接反映消费情况。 ·第38题在（　）业务中，交易双方都是金融机构。A．票据发行便利 B．票据贴现C．票据转贴现 D．票据承兑您的答案:C正确答案:C解析：票据转贴现，指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构之间融通资金的一种方式。交易双方都是金融机构。票据发行便利是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为3～5年。银行保证客户以自己的名义循环发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款，交易双方是金融机构和企业客户。票据的承兑和贴现业务比较熟悉，交易对方也是银行的客户，都是将商业信用转化为银行信用。 ·第39题下列有关中国人民银行对金融机构行为进行检查监督的说法中，正确的是（　）。A．中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关清算管理规定的行为B．中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关反洗钱规定的行为C．中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关人民币管理规定的行为D．对上述三种行为。中国人民银行都有权进行检查监督您的答案:D正确答案:D解析：《中国人民银行法》规定了中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的九种行为有权进行检查监督。其中包括执行有关清算管理规定的行为、执行有关反洗钱规定的行为和执行有关人民币管理规定的行为。 ·第40题商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化的服务为（　）。 A．私人银行业务 B．综合理财服务C．理财顾问业务 D．理财计划您的答案:C正确答案:C解析：私人银行业务是指向富裕阶层提供的理财业务，它并不限于为客户提供投资理财产品，还包括利用信托、保险、基金等一切金融工具为客户进行个人理财。综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。理财计划是指商业银行在对潜在目标客户群进行分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。故本题答案为C。 ·第41题个人汽车消费贷款中，商用车和二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是（　）。A．70%，50% B．80%，70%C．50%，70%D．70%，80%您的答案:A正确答案:A解析：贷款人发放自用车的贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的80％；发放商用车的贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的70％；发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50％。 ·第42题下列贷款中，贷款期限上限最高的是（　）。A．商用车消费贷款 B．一般商业性助学贷款C．二手车消费贷款 D．国家助学贷款您的答案:D正确答案:D解析：国家助学贷款的贷款期限最长不超过l0年。一般商业性助学贷款的贷款期限最长不超过8年。汽车消费贷款的贷款期限(含展期)不得超过5年。二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过3年。  ·第43题银行某企业客户需要在很短的时间内进行一笔较大金额的汇款，最适宜的汇款方式为（　）。A．电汇 B．票汇 C．信汇 D．押汇您的答案:A正确答案:A解析：电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT形式，指示汇入行付款给指定收款人。特点是交款迅速、安全可靠、费用高，多用于急需用款和大额汇款。 ·第44题下列有关信用证的业务特点中，说法正确的是（　）。A．信用证是一种无条件的银行支付承诺B．信用证处理的是单据．而不是相关货物C．信用证业务的出口商承担首要付款责任D．信用证依附于贸易合同您的答案:A正确答案:B解析：信用证是银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件．是一种有条件的银行支付承诺，A选项错误。信用证的主要特点包括：信用证是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。B选项正确。D选项错误。银行在信用证业务中为出口商按信用证条款的要求提交的合格的单证承担首要付款责任。C选项错误。·第45题建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息．是（　）的职责之一。A．银监会 B．商业银行C．中国银行业协会 D．中国反洗钱监测分析中心您的答案:D正确答案:D解析： 根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：(1)接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；(2)建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；(3)按照规定向中国人民银行报告分析结果；(4)要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；(5)经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；(6)中国人民银行规定的其他职责。 ·第46题某商业银行2007年营业收入8000万元，营业成本3000万元，营业费用2000万元，投资收益200万元，其营业利润为（　）万元。A．2800 B．3200C．3000D．5000您的答案:B正确答案:B解析：8000—3000—2000+200=3200(万元)。 【专家点拨】营业利润：营业收入-业成本-业税金及附加-售费用-理费用-务费用-产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益。 ·第47题企业债的监管机构是（　）。A．中国人民银行 B．中国银行业监督管理委员会C．证监会 D．国家发展和改革委员会您的答案:C正确答案:D解析：我国企业债的发行主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业，体现政府信用，故其监管主体为国家发展和改革委员会。 ·第48题擅自设立金融机构罪侵犯的客体是（　）。A．国家对贷款的管理制度 B．国家对金融机构的准入管理制度C．国家对存款的管理制度 D．国家的银行管理制度您的答案:B正确答案:B解析：擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家对金融机构的准入管理制度。  ·第49题下列关于期权的说法，正确的是（　）。A．与远期、期货一样，期权的买方行使其权利，承担其义务B．投资者一般在预期价格上升时，购入看跌期权C．期权买方为了行使其权利，需要向期权卖方支付一定的期权费D．美式期权是目前较为流行的方式您的答案:C正确答案:C解析：期权买方只有权利，故A选项错误；当预期价格上涨时，应买入看涨期权，故B选项错误；欧式期权是目前较为流行的方式，故D选项错误。 ·第50题票据的出票日期必须使用中文大写，10月20日的正确写法为（　）。A．零壹拾月零贰拾日 B．拾月贰拾日C．壹拾月贰拾日 D．壹拾月零贰拾日您的答案:C正确答案:A解析：票据出票日期必须使用中文大写，为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰、壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加零。 ·第51题从间接的角度来看，（　）不构成经济结构对商业银行的影响。A．国民经济的增长速度 B．国民经济的增长质量C．国民经济增长的可持续性 D．是否出现顺差您的答案:B正确答案:D解析：D选项属于国际贸易状况，不属于经济结构对商业银行影响。 ·第52题发行短期国债筹集资金的政府部门一般为（　）。A．中国人民银行 B．财政部C．国家发改委 D．国务院 您的答案:B正确答案:B解析：短期国债的发行主体为财政部。 ·第53题下列关于票据的说法不正确的是（　）。A．票据是非流通证券 B．票据是完全有价证券C．票据是要式证券 D．票据是设权证券您的答案:A正确答案:A解析：票据是流通证券，所以A选项说法有误。 ·第54题下列关于商业银行依法协助冻结单位存款的说法，正确的是（　）。A．逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结B．如果冻结单位存款发生失误，商业银行只能在冻结期限届满后予以纠正C．冻结期满前，如果有特殊原因需要延长冻结的，商业银行有权自行办理继续冻结手续,每次冻结期限不超过6个月D．被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请，银行视情况决定是否解冻您的答案:D正确答案:A解析：被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的“解除冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻。冻结单位存款的期限不超过6个月。有特殊原因需要延长的，人民法院、人民检察院、公安机关应当在冻结期满前办理继续冻结手续，每次继续冻结期限最长不超过6个月。如果冻结单位存款发生失误，应及时予以纠正，并向被冻结存款的单位作出解释。逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。 ·第55题金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪的犯罪主体是特殊主体，为年满（　）周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机构的工作人员。A．14 B．16 C．18 D．22您的答案:B正确答案:B 解析：金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪的犯罪主体是特殊主体，为年满l6周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机构的工作人员。 ·第56题20世纪70年代，布雷顿森林体系瓦解，同定汇率制度向浮动汇率制度转变，在这种情况下银行风险管理进人（　）。 A．资产风险管理阶段 B．负债风险管理阶段C．资产负债风险管理阶段 D．全面风险管理阶段您的答案:C正确答案:C解析：20世纪70年代，布雷顿森林体系瓦解，固定汇率制度向浮动汇率制度转变，在这种情况下银行风险管理进入资产负债风险管理阶段。 ·第57题按照金融工具的（　）划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。A．类型 B．期限C．交易阶段 D．交割时间您的答案:B正确答案:B解析：按照金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。 【专家点拨】金融市场可以划分许多类型： (1)按交易对象和方式划分，可分为：信贷市场、证券市场、票据市场、外汇市场、黄金(金银)市场、信托市场、保险市场、同业拆借市场、存单市场等。 (2)按金融交易的性质来划分，可分为发行市场和流通市场。 (3)按金融工具上所约定的期限划分，可分为短期资金市场和长期资金市场。 (4)按成交后是否立即交割划分，可分为即期买卖的现货市场和远期交货的期货市场。 (5)按融资方式划分，可分为直接融资市场和间接融资市场。 (6)按交易所涉及的地区范围为标准划分，可分为地方性金融市场、全国性金融市场、区域性金融市场和国际性金融市场。 ·第58题按照规定，城镇企业、事业单位要按照本单位工资总额的（　）缴纳失业保险金。 A．6% B．2% C．3%D．5%您的答案:D正确答案:B解析：按照规定，城镇企业、事业单位要按照本单位工资总额的2％缴纳失业保险金。 ·第59题下列不属于未按照规定进行信息披露的处理措施是（　）。A．由国务院银行业监督管理机构责令改正B．处以20万元以上50万元以下罚款C．尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理委员会没收违法所得D．情节特别严重或逾期不改正的，可以责令停业整顿或吊销其经营许可证您的答案:A正确答案:C解析：《银行业监督管理法》第46条规定：“银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：(一)未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的：(二)拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；(三)提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；(四)未按照规定进行信息披露的；(五)严重违反审慎经营规则的；(六)拒绝执行本法第37条规定的措施的。”对于不按照规定提供报表、报告等文件、资料的银行业金融机构，《银行业监督管理法》第47条规定：“银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。”·第60题按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，下列属于大额交易的是（　）。A．个人银行账户与单位银行账户之间当日累计人民币100万元以上的款项划转B．金融机构在黄金交易所进行的黄金交易C．单位银行账户之间当日累计外币等值l0万美元的转账D．交易一方为个人当日累计等值5000美元的跨境交易您的答案:A正确答案:A解析：B选项属于免予报告的交易；C选项应为20万美元；D选项应为l万美元。 ·第61题 某客户在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72%，扣除20%利息税后，该客户能取回的全部金额是（　）。A．1000．48元 B．1000．60元C．1000．56元D．1000．45元您的答案:A正确答案:D解析：若使用积数计息法，则计息天数为28天。税后利息为：l000x(0.72％÷360)X28=0.56。扣掉利息税后为：0.56-(0.56X0.2)=0.448。故取回的全部金额为l000+0.448=1000.448=1000.45元。 【专家点拨】积数计息法就是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息的方法。积数计息法的计息公式为：利息=累计计息积数Ｘ日利率。其中累计计息积数=账户每日余额合计数。 ·第62题下列关于商业银行进行信贷分析的说法，不正确的是（　）。A．银行信贷分析主要采用财务分析和非财务分析两种方法B．财务分析偏重于定量分析C．非财务分析偏重于定性分析 D．财务分析主要包括宏观分析、行业分析等您的答案:D正确答案:D解析：宏观分析、行业分析是属于非财务分析。 ·第63题下列不属于合规管理目标的是（　）。A．实现对合规风险的有效识别和管理B．促进全面风险管理体系建设C．确保依法合规经营D．使银行的收益最大化您的答案:D正确答案:D解析：合规管理的目标是实现对合规风险的有效识别和管理、促进全面风险管理体系建设、确保依法合规经营。 ·第64题民事权利主体不包括（　）。 A．非法人组织 B．自然人C．公民 D．法人您的答案:C正确答案:C解析：民事权利主体包括自然人、法人和非法人组织。自然人并非一定是公民，因为自然人中包括在本国的外国人和无国籍人。公民是跟国籍紧密相关的概念，属于宪法上的概念。 ·第65题中央银行提高法定存款准备金率时，（　）。A．商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多B．商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少C．商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多D．商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少 您的答案:D正确答案:D解析：当中央银行提高法定存款准备金率时。商业银行需要补缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，导致货币供应量减少。 ·第66题贷后管理的期限是（　）。A．从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止B．从贷款无法足额收回之日到贷款本息收回之时为止C．从贷款问题出现之日到不良贷款重组完成之时为止D．从贷款问题出现之日到贷款本息收回之时为止您的答案:C正确答案:A解析：贷后管理的期限是从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止。 ·第67题关于商业银行存放同业及其他金融机构的款项，下列说法正确的是（　）。A．商业银行在其他银行保有存款是因为投资的风险较低B．存放同业是商业银行的一项负债业务C．存放同业是商业银行的一项资产业务D．商业银行存放同业的存款属于定期存款性质您的答案:C正确答案:C 解析：存放同业是商业银行现金资产的一部分，属于活期存款的性质。 【专家点拨】同业存放，也称同业存款，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。商业银行在其他银行保有存款的目的是便于在同业之间开展代理业务和结算收付，而不是投资，故A选项说法错误。存放同业是商业银行现金资产的一部分，属于活期存款的性质。故C选项说法正确，B、D选项说法错误。 ·第68题某企业原是A银行客户经理的大客户，后因与B银行的客户经理建立了良好的个人关系而成为B银行的客户。A银行客户经理应当（　）。A．暗示给企业负责人回扣，争取拉回客户B．对企业负责人揭发B银行在某些业务领域的弱点C．继续与企业保持联系，递送有关A银行的产品介绍D．拒绝企业对A银行的询价要求．以防有关信息落入B银行您的答案:C正确答案:C解析：A选项中，A银行客户经理给企业负责人回扣是违反公平竞争的做法。B选项中，不应该发表损害同业人员所在机构声誉的言论，做法不正确。D选项中，A银行没必要拒绝企业的要求而丧失争取客户的机会。 ·第69题（　）是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。A．抵押权 B．质押权C．保证 D．留置权您的答案:A正确答案:D解析：本题主要考查了留置权的概念。 ·第70题信用卡和借记卡的分类标准是（　）。A．发行对象 B．清偿方式C．支付方式 D．结算币种您的答案:B正确答案:B 解析：银行卡按发行对象可以划分为单位卡(商务卡)、个人卡；按清偿方式可以划分为信用卡、借记卡；按结算币种可以划分为人民币卡、外币卡、双(多)卡。 ·第71题贷款人不享有先履行抗辩权的情况是（　）。A．借款人经营状况严重恶化 B．借款人转移财产、抽逃资金C．借款人丧失商业信誉 D．借款人项目未产生预期收益您的答案:D正确答案:D解析：《合同法》第68条规定，应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：(1)经营状况严重恶化；(2)转移财产、抽逃资金，以逃避债务；(3)丧失商业信誉；(4)有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。 ·第72题《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（　）。A．75% B．50%C．25% D．10%您的答案:B正确答案:D解析：《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％，以此分散商业银行贷款的风险。 ·第73题下列行为中。违反银行业从业人员职业操守“内幕交易”条款的是（　）。A．告知客户本银行未公布的重大投资行为B．告知客户宏观经济情况C．帮助客户分析汇率波动趋势D．告知客户已经公开的上市公司财务状况您的答案:A正确答案:A解析：内部信息是指为内幕人员所知悉的，尚未公开并可能影响金融交易达成、金融交易价格的重大信息，如银行或公司的经营方针和经营范围的重大变化、重大投资行为、面临的重大诉讼以及重大的购置财产的决定等信息。  ·第74题目前。我国统计部门公布的失业率为（　）。A．城镇登记失业率B．农业户口登记失业率C．全部登记失业人数与全国人口的比例D．城镇登记失业人数占城镇从业人数的百分比您的答案:A正确答案:A解析：我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率。 ·第75题我国国务院金融监督管理机构跟踪发现某银行近期吸纳了一笔巨额存款．且经调查该账户为匿名账户，疑似洗钱活动，那么这属于洗钱的（　）。A．培植阶段 B．处置阶段C．融合阶段 D．清洗阶段您的答案:B正确答案:B解析：处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。 ·第76题客户与银行事先不约定存期，支取时提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。这是（　）。A．定期存款 B．活期存款C．协定存款 D．单位通知存款您的答案:D正确答案:D解析： 单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行．并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。 【专家点拨】定期存款是银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款。它具有存期最短3个月，最长5年，选择余地大，利息收益较稳定的特点。 活期存款是无需任何事先通知，存款户即可随时存取和转让的一种银行存款，其形式有支票存款账户，保付支票，本票，旅行支票和信用证等。活期存款占一国货币供应的最大部分，也是商业银行的重要资金来源。协定存款是时公客户与银行签订协定存款合同。双方商定对公客户保留一定金额的存款以应付日常结算，此部分按普通活期利率计付利息，超过定额金额的那部分存款按协定存款利率计付利息。·第77题下列企业中属于非法人组织的是（　）。A．中国人寿保险公司 B．中国工商银行C．中国人民银行石家庄支行 D．中国投资有限责任公司您的答案:C正确答案:C解析：法人依法设立的分支机构属于非法人组织。 ·第78题下列破产财产的分配顺序正确的是（　）。A．普通破产债权、破产人所欠税款、应当划人职工个人账户的基本养老保险B．破产人所欠税款、普通破产债权、应当划入职工个人账户的基本养老保险C．破产人所欠税款、应当划入职工个人账户的基本养老保险、普通破产债权D．应当划入职工个人账户的基本养老保险、破产人所欠税款、普通破产债权您的答案:B正确答案:D解析：根据《破产法》第113条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：(1)破产人所欠职工的工资，所欠的应当划人职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用；(2)破产人欠缴的社会保险费用和破产人所欠税款；(3)普通破产债权。 ·第79题某银行客户经理的下列行为中，违反了《银行业从业人员职业操守》中“监管规避”的原则是（　）。A．为客户设计外汇结构B．建议客户利用关联企业委托贷款规避所得税C．建议投资国债D．为客户设计外汇计划您的答案:B正确答案:B解析：监管规避原则要求银行业从业人员应当在业务活动中树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、监管规定。A、C、D三项都属于正常业务范围，是从业人员为客户提供的理财业务咨询。而B选项是帮助客户不正当避税，违反了法规，也违反了“监管规避”原则。  ·第80题以下说法正确的是（　）。A．债权人未申报债权的，就丧失了申报权B．债权人未申报债权的，可以申请对此前已进行的分配进行补充分配C．为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担D．债权申报期限只有30天您的答案:A正确答案:C解析：A选项债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报；B选项此前已进行的分配，不再对其补充分配。为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。D选项人民法院受理破产申请后。应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于30日，最长不得超过3个月。故答案为C选项。 ·第81题国家审计人员按法定程序对某公司的账户进行检查，银行业务人员因和该公司有很好的业务关系，在审计人员检查前帮助该公司进行了资产的转移。此行为违反了《银行业从业人员职业操守》中（　）的规定。A．风险提示 B．协助执行C．授信尽职 D．信息披露您的答案:B正确答案:B解析：“协助执行”要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。 ·第82题1998年12月，全国人大常委会颁布了（　），增设了（　）。（　）A．《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇的决定》；骗购外汇罪B．《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》；骗购外汇罪C．《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》；洗钱罪D．《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇的决定》；洗钱罪您的答案:A正确答案:A解析：l998年l2月，全国人民代表大会常务委员会颁布了《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇的决定》。增设了骗购外汇罪，并对逃汇罪进行了修改。  ·第83题某银行部门主管认为其部门一名业务人员违反了规章制度并对其进行了处罚．但是该业务人员认为自己并没有违反规章制度，则该业务人员应采取的正确做法是（　）。A．向媒体披露证据证明自己的清白B．向公安部门反映情况C．按照正常渠道向本行有关部门反映和申诉D．向部门所有同事发送邮件争取声援您的答案:C正确答案:C解析：争议处理原则要求银行业从业人员对所在机构纪律处分有异议时，应按照正常渠道反映和申诉。首先应通过内部调解。向上一级主管部门反映问题。而不是通过媒体披露事实或擅自对外披露这样的行为。 ·第84题公司成立的日期是（　）。A．发起人发起的日期 B．发起人提交申请的日期C．公司营业执照签发的日期 D．公司第一天正式营业的日期您的答案:C正确答案:C解析：公司营业执照签发日期，即为公司成立日期。同时，也即为公司取得法人资格的日期。 ·第85题银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力属于（　）。A．诚实信用 B．勤勉尽职C．专业胜任 D．公平竞争您的答案:C正确答案:C解析：专业胜任准则要求银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。 【专家点拨】银行业从业人员基本准则包括：诚实信用，守法合规，专业胜任，勤勉尽职，保护商业秘密与客户隐私。公平竞争。 ·第86题以下有关货币政策的说法，不正确的是（　）。 A．我国货币政策的最终目标是保持货币币值稳定．并以此促进经济增长B．现阶段我国货币政策的操作目标是货币供应量C．货币政策的“三大法宝”包括公开市场业务、存款准备金和再贴现D．M1被称为狭义货币，是现实购买力您的答案:B正确答案:B解析：我国货币政策的操作目标是基础货币、中介目标是货币供应量。 ·第87题关于2003年《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，下列说法错误的是（　）。A．法案修订将央行对银行业的监管职能分离出来B．法案规定央行将不具有直接检查监督权C．法案规定央行不再直接审批、监管金融机构D．法案规定央行主要专注于货币政策的制定和执行您的答案:B正确答案:B解析：银行业金融机构的监管职责主要由银监会行使后，中国人民银行主要负责金融宏观调控，为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责，对金融机构以及其他单位和个人的违法行为有权进行检查监督。 ·第88题某公司职员张某将五元面额的人民币涂改成十元面额的人民币的行为属于（　）。A．伪造货币罪 B．持有假币罪C．变造货币罪 D．使用假币罪您的答案:C正确答案:C解析：变造是指没有权限的人擅自对真正的金融票证进行加工，改变其数额、日期等记载事项。注意与伪造的区别。 ·第89题全面风险管理体系有三个维度，不包括（　）。A．企业的内控 B．企业的目标C．全面风险管理要素 D．企业的各个层级您的答案:D正确答案:A 解析：全面风险管理体系有三个维度，第一是企业的目标，第二是全面风险管理要素，第三是企业的各个层级。 ·第90题金融市场功能不包括（　）。A．融通货币资金 B．优化资源配置C．风险分散 D．保险功能您的答案:D正确答案:D解析：金融市场一方面为社会上资金不足的一方提供了筹集资金的机会，另一方面也为资金的富余一方提供了投资机会，为资金的需求方和供给方搭起了一座桥梁。融资功能是金融市场的基本功能。至于其他功能均从融资功能中衍化出来的，如优化资源配置、风险分散、定价功能。保险不属于金融市场业务。 二、多项选择题(共40小题，每小题1分，共40分。以卞各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分)·第91题发行金融债券的主体有（　）。A．政策性银行 B．中央银行C．商业银行 D．企业集团财务公司E．其他金融机构您的答案:A,C正确答案:A,C,D,E解析：我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券(在银行间市场发行)，发行前需获得银行的行政许可，但申请行政许可前需先获得其监管机构的同意。 ·第92题下列属于银监会的监管理念的有（　）。A．管风险 B．提高透明度C．管机构 D．管法人E．管内控  您的答案:A,B,D,E正确答案:A,B,D,E解析：A选项管风险，即坚持以风险为核心的监管内容，通过对银行业金融机构的现场检查和非现场监管，对风险进行跟踪监控，对风险早发现、早预警、早控制、早处置；B选项提高透明度，即加强信息披露和透明度建设，通过加强银行业金融机构和监管机构的信息披露，提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度：C选项不属于其监管理念；D选项管法人，即坚持法人监管，重视对每个银行金融机构总体金融风险的把握、防范和化解，并通过法人实施对整个系统的风险控制；E选项管内控，即坚持促进银行内控机制的形成和内控效率的提高，注重构建风险的内部防线。·第93题下列关于存款业务的说法，正确的有（　）。A．存款是一种信用行为B．存款是银行最主要的资金用途C．存款业务按存款期限可分为定期存款和活期存款D．存款业务可分为人民币存款和外币存款E．存款业务是银行的传统业务您的答案:A,C,D,E正确答案:A,C,D,E解析：存款是银行最主要的资金来源，所以B选项说法有误。 ·第94题中国银行业协会的会员单位包括（　）。A．中国人民银行B．银监会C．中国银行D．中央汇金公司E．中国农业发展银行您的答案:C,E正确答案:C,E解析：目前，中国银行业协会的会员单位包括政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行。C、E选项符合题意。中国人民银行是中央银行，A选项不符合题意。银监会是中国的银行业监管机构，B项不符合题意。中央汇金公司是2003年12月16日经国务院批准组建的国有独资投资公司，也不属于中国银行业协会的会员单位。D选项不符合题意。 ·第95题《巴塞尔新资本协议》的新增内容包括（　）。 A．将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标B．操作风险的资本要求C．将银行资本分为核心资本和附属资本两类D．通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管E．引入了计量信用风险的内部评级法您的答案:A,C,D,E正确答案:B,E解析：《巴塞尔新资本协议》进行了两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；二是引入了计量信用风险的内部评级法。 【专家点拨】《巴塞尔新资本协议》仍将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，仍将银行资本分为核心资本和附属资本两类，但进行了两项重大创新：一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；二是引入了计量信用风险的内部评级法。银行既可采用外部评级公司的评级结果确定风险权重，也可用各种内部风险计量模型计算资本要求。银行既可以采用外部评级公司的评级结果确定风险权重，也可以用各种内部风险计量模型计算费本要求。资本充足率的计算公式为：资本充足率=(资本一扣除项)／[信用风险加权资产+(市场风险所需资本+操作风险所需资本)×12.5]。 ·第96题企业网上银行业务能为企业客户提供（　）等银行业务。A．账户管理B．收款付款C．支付结算D．集团理财E．代发工资您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E解析：五个选项均属企业网上银行业务。 ·第97题以下属于财政政策工具的有（　）。A．公开市场业务B．税收C．政府债券D．汇率政策E．政府支出您的答案:B,E正确答案:B,C,E解析：选项A、D属于货币政策。  ·第98题中央银行增加货币供应量时，采取的下列政策中，错误的有（　）。A．公开市场卖出证券B．降低法定存款准备金率C．提高再贴现率D．降低再贷款利率E．劝说商业银行限制贷款您的答案:A,C,E正确答案:A,C,E解析：选项A、C、E会减少货币供应量。 ·第99题我国基础货币由（　）三部分构成。A．成功预约4月22日开放购买。金融机构存人中国人民银行的存款准备金B．银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款C．流通中的现金D．金融机构的库存现金E．证券公司保证金存款您的答案:B,C正确答案:A,C,D解析：基础货币由金融机构的存款准备金、库存现金和流通中现金构成。 ·第100题出票包括（　）行为。A．保证B．做成C．承兑D．交付E．背书您的答案:C,D,E正确答案:B,D解析：出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付与受款人的行为。它包括“做成”和“交付”两种行为。 ·第101题常见的洗钱方式包括（　）。 A．借用金融机构B．伪造商业票据C．利用犯罪所得直接购置不动产和动产D．通过证券和保险业洗钱E．借用空壳公司您的答案:B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E解析：最常见的洗钱方式有：(1)借用金融机构；(2)藏身于保密天堂；(3)使用空壳公司；(4)利用现金密集行业；(5)伪造商业票据；(6)走私；(7)利用犯罪所得直接购置不动产和动产；(8)通过证券和保险业洗钱。 ·第102题关于银行的福费廷业务的特点，下列说法正确的有（　）。A．福费廷业务属于衍生产品业务B．出口商卖断票据，放弃对所出售票据的一切权益C．银行(或包买入)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现D．银行(包买入)承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质E．从业务运作的实质来看福费廷就是远期票据的贴现您的答案:A,C,D,E正确答案:B,C,D,E解析：A选项，福费廷属于贸易融资贷款。 ·第103题商业银行发行金融债券应具备的条件包括（　）。A．贷款损失准备计提充足 B．核心资本充足率不低于4%C．资本充足率不低于8% D．最近三年连续盈利E．最近三年没有重大违法、违规行为 您的答案:A,C,E正确答案:A,B,D,E解析：C选项不属于商业银行发行金融债的条件。 ·第104题债券投资收益率包括（　）。A．票面收益率 B．即期收益率C．持有期收益率 D．到期收益率 E．名义收益率 您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E解析：五个选项均属于债券投资收益率。 ·第105题相比于传统业务，银行中间业务具有的特点有（　）。A．不使用银行的自有资金 B．不承担或不直接承担市场风险C．占用银行自有资本D．种类多、范围广，所占的比重日益上升E．以收取服务费方式获得收益您的答案:A,B,E正确答案:A,B,D,E解析：中间业务不占用银行的自有资本，所以C选项错误。 ·第106题《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括（　）。A．资本充足率 B．资本构成C．风险敝口 D．盈利能力E．风险管理策略您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E解析：《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。 【专家点拨】由于利益相关者关注银行的主要途径是银行所披露的信息，因此，《巴塞尔新资本协议》特别强调提高银行的信息披露水平，即要求银行及时、全面地提供准确信息，加大透明度，以便利益相关者作出判断，采取措施。 ·第107题根据国务院“三定方案”，下列属于国家外汇管理局职责的有（　）。A．分析研究外汇收支和国际收支状况，提出维护国际收支平衡的政策建议B．拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序C．按规定经营管理国家外汇储备D．制定经常项目汇兑管理办法，依法监督经常项目的汇兑行为。规范境内外外汇账户管理E．负责国际收支统计数据的采集，编制国际收支平衡表您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E 解析：根据国务院“三定方案”。国家外汇管理局的主要职责是： (1)设计、推行符合国际惯例的国际收支统计体系。拟定并组织实施国际收支统计申报制度，负责国际收支统计数据的采集，编制国际收支平衡表。 (2)分析研究外汇收支和国际收支状况，提出维护国际收支平衡的政策建议，研究人民币在资本项目下的可兑换。 (3)拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场；分析和预测外汇市场的供需形势，向中国人民银行提供制定汇率政策的建议和依据。(4)制定经常项目汇兑管理亦法，依法监督经常项目的汇兑行为：规范境内外外汇账户管理。 (5)依法监督管理资本项目下的交易和外汇的汇入、汇出及兑付。 (6)按规定经营管理国家外汇储备。 (7)起草外汇行政管理规章，依法检查境内机构执行外汇管理法规的情况、处罚违法违规行为。 (8)参与有关国际金融活动。 (9)承办国务院和中国人民银行交办的其他事项。 (10)负责金融业的统计、调查、分析和预测。 (11)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动。 (12)国务院规定的其他职责。中国人民银行为执行货币政策，可以依照《中国人民银行法》第四章的有关规定从事金融业务活动。 ·第108题商业银行的利益相关者包括（　）。A．股东 B．董事C．高级管理人员 D．客户E．职工您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E解析：商业银行的利益相关者除了包括股东、董事、高级管理人员及监事以外．还包括存款人及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等。 ·第109题巴塞尔条约的三大支柱是（　）。A．内部控制 B．最低资本要求C．信息披露 D．外部监管E．市场约束您的答案:A,B,E正确答案:B,D,E 解析：巴塞尔条约的三大支柱是最低资本要求、外部监管和市场约束。 ·第110题GDP统计的居民主要包括（　）。A．16岁以上的公民B．暂住外国的本国公民C．长期居住在本国但未加入本国国籍的居民D．居住在本国的公民E．暂住在本国的外国公民您的答案:B,C,D正确答案:B,C,D解析：A、E选项不属于GDP统计中的“居民”范畴。 ·第111题在其他条件不变的情况下，商业银行提高资本充足率可以采取的措施有（　）。A．缩小资产总规模 B．发行可转换债券C．发行普通股 D．将持有的国债换成企业债券E．贷款证券化您的答案:A,B,C正确答案:A,B,C,E解析：在降低风险加权总资产方面，缩小资产总规模能够起到立竿见影的效果．A选项正确；银行降低风险加权总资产的方法，主要是减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产，其具体方法包括贷款出售或贷款证券化，故D选项错误，E选项正确。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加核心资本(包括发行普通股、非累积优先股)和附属资本(包括发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券)。B、C选项符合题意。 ·第112题存单关系效力认定的要件有（　）。A．形式要件 B．实质要件C．法律要件 D．合同要件E．客观要件您的答案:A,B正确答案:A,B 解析：存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件和实质要件是相互对应的。另外，法律要件和合同要件在定义上存在重复。形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的样式版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。 ·第113题贷款合同的内容包括（　）。A．币种 B．贷款用途C．担保条款 D．贷款利率E．贷款期限您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E解析：贷款合同的主要内容包括：当事人的名称或者姓名和住所；贷款种类；币种；贷款用途；贷款金额；贷款利率；贷款期限(或还款期限)；还款方式；借贷双方的权利义务；担保条款；违约责任：双方认为需要约定的其他事项(如纠纷解决方法等)。 ·第114题银行业金融机构未按照规定报送大额交易报告致使洗钱后果发生的，处以（　）。A．50万元以上500万元以下罚款B．对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处以1万元以上5万元以下罚款 C．对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处以5万元以上50万元以下罚款D．情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或吊销其经营许可证E．处以20万元以上50万元以下罚款您的答案:A,C,D正确答案:A,C,D解析： 《反洗钱法》第32条规定，金融机构有下列行为之一的。由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处20万元以上50万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处l万元以上5万元以下罚款： (1)未按照规定履行客户身份识别义务的。 (2)未按照规定保存客户身份资料和交易记录的。 (3)未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的。 (4)与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的。 (5)违反保密规定，泄露有关信息的。 (6)拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的。 (7)拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。 金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处50万元以上500万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处5万元以上50万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。 ·第115题银行业监督管理机构从事监督管理工作的人员有（　）情形之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。A．违反规定对银行业金融机构进行现场检查的行为B．滥用职权、玩忽职守的其他行为C．违反规定查询账户或者申请冻结资金的行为D．未按照规定进行信息披露的E．违反规定对银行业金融机构采取措施或者处罚的行为您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,E解析：D选项，未按照规定进行信息披露是对银行业金融机构的约束。 ·第116题按照我国商业银行的发展水平和外部环境，短期内我国银行尚不县备全面实施《巴塞尔新资本协议》的条件，因此，中国银监会确立了（　）原则。A．分类实施 B．分层推进C．分步达标 D．循序渐进E．东部地区率先实施您的答案:A,B,C正确答案:A,B,C解析：我国实施《巴塞尔新资本协议》确定的原则是分类实施、分层推进和分步达标。 ·第117题银行代收代付业务分为（　）。A．代理基金业务 B．委托收款C．资产托管 D．托收承付E．代收水电费您的答案:B,C,D,E正确答案:B,D 解析：只有B、D选项属于代收代付业务． ·第118题主观方面一定是故意的金融犯罪有（　）。A．集资诈骗罪 B．非法出具金融票证罪C．违法票据承兑、付款、保证罪 D．洗钱罪E．贷款诈骗罪您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,D,E解析：金融诈骗罪的主观方面一定为故意，所以A和E选项正确；B选项和D选项主观方面也要求为故意：违法票据承兑、付款、保证罪主观方面一般是故意，也可能是过失。所以本题的正确选项为A、B、D、E。 ·第119题债务人不能清偿到期债务申请破产的，下列说法正确的有（　）。A．只有债务人可以依法提出破产申请B．破产程序实行一审终审C．破产清算是企业破产的审核工作D．破产财产优先清偿银行债务E．破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照该企业职工的平均工资计算您的答案:D,E正确答案:B,C,E解析：一旦债务人不能清偿到期债务，符合法定的破产条件，则债权人或债务人都可以依法提出破产申请，A选项错误；破产财产优先清偿破产费用和共益债务，D选项错误。 ·第120题实现抵押权的主要方式为（　）。A．以抵押物折价受偿B．拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿C．变卖抵押物以变卖所得价款受偿D．要求债务人变卖其他财产受偿E．要求担保人变卖其他财产受偿您的答案:A,B,C正确答案:A,B,C 解析：债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的，抵押权人可以请求人民法院拍卖、变卖抵押财产。 ·第121题根据《人民币利率管理规定》，金融机构的下列（　）行为属于利率违规行为。A．擅自提高或降低存、贷款利率的 B．银行高于法定利息吸收存款的C．变相提高或降低存、贷款利率的 D．擅自以高利率发行债券的E．变相以高利率发行债券的您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E解析：金融机构的下列行为属于利率违规行为：(1)擅自提高或降低存、贷款利率的；(2)变相提高或降低存、贷款利率的；(3)擅自或变相以高利率发行债券的；(4)其他违反《人民币利率管理规定》和国家利率政策的。实践中最常见的利率违规行为是银行高于法定利息吸收存款的行为。 ·第122题中国人民银行的主要职责有（　）。 A．制定货币政策 B．服务工商企业C．防范金融危机 D．维护金融稳定E．办理居民存款您的答案:A,C,D正确答案:A,C,D解析：B选项和E选项是商业银行等的职责。 ·第123题混合资本债券计入商业银行附属资本的条件，说法正确的有（　）。A．债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其他普通债权人之后B．商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折旧20%C．债券不可由持有者主动回售D．商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供担保E．商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息，或债券到期时延期支付债券本金和应付利息时．需事先得到中国银监会批准您的答案:A,B,E正确答案:B,D,E 解析：商业银行发行的混合资本债券，要计入附属资本，需要满足三个条件：(1)商业银行若未行使混合资本债券的赎回权，在债券距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折旧20％；(2)商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供担保；(3)商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息，或债券到期时延期支付债券本金和应付利息时，需事先得到中国银监会批准。A、C选项是可转换债券计入商业银行附属资本的条件。 ·第124题金融犯罪的特殊主体包括（　）。A．自然人 B．单位C．银行 D．银行工作人员E．其他金融机构您的答案:A,B,C,D,E正确答案:C,D,E解析：特殊主体主要包括银行或金融机构(单位)以及在这些机构的从业人员。 ·第125题可撤销的合同类型有（　）。A．损害社会公共利益的合同 B．显失公平的合同C．因重大误解订立的合同 D．因胁迫而订立的合同E．因欺诈而订立的合同您的答案:B,C正确答案:B,C,D,E解析：可撤销合同的类型：(1)因重大误解订立的合同；(2)显失公平的合同；(3)因欺诈而订立的合同；(4)因胁迫而订立的合同；(5)乘人之危的合同。A选项属于无效合同的类型。 【专家点拨】《中华人民共和国合同法》第52条规定，有下列情形之一的，合同无效： (1)一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益。 (2)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益。 (3)以合法形式掩蓝非法目的。 (4)9害社会公共利益。 (5)违反法律、行政法规的强制性规定。 ·第126题根据《物权法》的规定，下列财产不得作为抵押物的有（　）。 A．土地所有权B．正在建造的房屋C．已确定购置但尚未购置的生产设备D．学校教学楼E．荒地承包经营权您的答案:A,B,D正确答案:A,D解析：可以做抵押物的财产：(1)建筑物及其土地附着物；(2)建设用地使用权；(3)交通运输工具；(4)荒地等土地承包经营权；(5)生产设备、原材料、半成品和成品；(6)正在建造的建筑物、船舶和航空器； (7)法律和行政法规未禁止抵押的其他财产。注意“将有”动产也可以作为抵押物。但土地所有权，学校等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施不得抵押。 ·第127题作为一名从事信贷工作的从业人员，属于明显违反职业操守，有些还将带来相应的行政处罚或刑事责任的行为的有（　）。A．不进行必要的实地调查，在无可信材料的情况下．即轻率地对授信工作提出意见和建议B．在对客户提供的资料存有疑问时，不采取相应的措施进行验证和调查，听之任之C．省略必要的审核程序，或不当干涉其他信贷审核人员的独立审查意见D．不按照要求对客户信贷资料、档案进行归案和移送，造成档案资料不完整、不全面E．不按照规定进行有效的贷后监控您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E解析：以上选项做法均违反了授信尽职的要求。 【专家点拨】授信尽职是指银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财物状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。 ·第128题银行业从业人员面对监管者应当（　）。A．理解并接受，积极配合监管B．面对监管者不合理的私人要求，银行业从业人员可以予以拒绝C．积极配合现场检查，不得转移、隐匿或毁损有关资料D．所在机构存在严重问题的，银行业从业人员中的高级管理人员还应当接受监管部门约见E．在非现场监管中，银行业从业人员应按监管部门要求的报送方式、内容、频率和保密级别分别报送非现场监管需要的数据和非数据信息，并建立重大事项报告制度您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E 解析：以上选项的做法均符合银行业从业人员接受监管、配合现场检查与非现场监管的有关规定。 ·第129题下列属于我国的商品期货市场的有（　）。A．大连商品交易所 B．郑州商品交易所C．上海期货交易所 D．中国金融期货交易所E．天津期货交易所您的答案:A,B,C正确答案:A,B,C,D解析：我国商品期货市场目前只有这四个，我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和2006年9月在上海成立的中国金融期货交易所。 ·第130题银行业从业人员为客户提供贷款前，应当先了解客户的（　）。A．所在区域的信用环境 B．财务状况C．信用记录 D．收入来源E．风险承受能力您的答案:A,B,C,D,E正确答案:A,B,C,D,E解析：“了解客户”原则要求银行业从业人员应当根据风险控制的要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。“授信尽职”原则要求银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所在行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。 三、判断题(共15小题，每小题1分，共15分。请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B)·第131题中国银行业协会是中国银行业自律组织，在华外资金融机构不可以加人中国银行业协会。（　）A．对 B．错 您的答案:B正确答案:B解析：凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。 ·第132题存款准备金政策是以商业银行的货币创造功能为基础的，其效果也是通过影响商业银行的货币创造能力来实现的。（　）A．对 B．错您的答案:B正确答案:A解析：存款准备金可以影响商业银行的可用资金，进而通过其货币创造能力影响货币供应量。 ·第133题以公司的内部管辖关系为标准，可以将公司分为母公司和子公司。（　）A．对 B．错您的答案:A正确答案:B解析：以公司的内部管辖关系为标准，可以将公司分为总公司和分公司。 ·第134题《物权法》由全国人民代表大会于2007年3月通过，自2007年10月1日施行。（　）A．对 B．错您的答案:A正确答案:A解析：《物权法》由全国人民代表大会于2007年3月通过，自2007年10月1日施行。 ·第135题中国人民银行公布的存贷款基准利率属于名义利率，各家金融机构实际操作中在规定范围内与客户商定的利率属于实际利率。（　）A．对 B．错您的答案:B正确答案:B解析：名义利率和实际利率的区别在于是否剔除了通货膨胀影响。  ·第136题活期存款中，银行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天(实际计息天数)折算出的日利率要高。（　）A．对 B．错您的答案:A正确答案:A解析：除以的天数增多，则利率减小。 ·第137题不可撤销的备用信用证，对受益人来说，开证行不可撤销的付款承诺使其有了可靠的收款保证。（　）A．对 B．错您的答案:A正确答案:A解析：题目所述符合不可撤销备用信用证的特点。 ·第138题同一动产上已经设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，抵押权人优先受偿。（　）A．对 B．错您的答案:B正确答案:B解析：留置权>抵押权>质权(“>”表示优先于)。 ·第139题合同成立是合同生效的前提。（　）A．对 B．错您的答案:A正确答案:A解析：合同成立是合同生效的前提。 ·第140题法定存款准备金率由银监会决定。（　）A．对 B．错您的答案:B正确答案:B 解析：法定存款准备金率由中央银行规定。 ·第141题银行可以使用同业拆借资金发放项目贷款。（　）A．对 B．错您的答案:A正确答案:B解析：银行不可以使用同业拆借资金发放项目贷款。 ·第142题单位存款账户不可以办理现金支取业务。（　）A．对 B．错您的答案:B正确答案:B解析：单位活期存款中的基本存款账户可以办理现金支取。 ·第143题临时存款账户的有效期最长不得超过3年。（　）A．对 B．错您的答案:B正确答案:B解析：临时存款账户的有效期不得超过2年。 ·第144题在依法冻结单位存款时，如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，应当在六个月的冻结期内，冻结该单位可以冻结的存款，直至达到需要的冻结金额。（　）A．对 B．错您的答案:B正确答案:A解析：略 ·第145题次级、可疑、损失类贷款被称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。（　）A．对 B．错 您的答案:A正确答案:A解析：略'