年产50万件服装 服装加工可行性研究报告 52页

'第一章总论第一节概述一、项目名称年产50万件服装服装加工生产线项目二、项目承办单位1、单位名称：2、法定代表人：三、项目建设地点四、项目的建设背景在全球绿色经济、低碳经济发展的需求下，服装加工行业作为纺织行业最重要的下游产业，对保持整个国民经济持续稳定增长具有重要作用。随着我国经济的飞速发展，对外贸易日趋频繁，经营主体将进一步增加，不仅会有更多的现有外商投资企业享有全面的进出口经营权，而且大批有资金、人才、品牌，有研发能力、营销网络、有现代经营理念与营销手段等优势的跨国公司还将加速进入我国设立采购中心。同时，私营企业作为对外贸易新的增长点，会越来越多地享有进出口经营权。在这样的前提下，随着我国经济体制和外贸体制改革的深化，我国的外贸经营模式已经逐步实现了供应链的一体化。52 从2005年起，我国原受限类别纺织品服装的出口额可能从2002年的78亿美元，增长到150亿美元。到2010年，我国纺织品服装占全球的份额将比2005年提高6至7个百分点，新增近600万个就业机会。各类外贸服装加工业务订单迅速增长，这些外贸订单将带来巨大市场机会，成为服装加工企业主要的目标群体。同时，服装加工行业属于劳动密集型行业，本项目依托当地的人力资源优势，在解决消化当地一定数量的剩余劳动力得同时，带动相关的产业的发展，对开拓市场、提高企业经济效益，提高当地财政收入、提高人民生活水平起到重要作用。第二节可行性研究的依据及范围一、可行性研究的依据1X区X服装加工厂与工程咨询单位签订的委托协议2、国家、行业和地区颁发的法律、法规和设计规范、标准3、厂方提供的关于本项目的原始材料及数据4、X区工业园区发展规划5、55555、《产业结构调整指导目录》（2007年本）6、《民用建筑设计通则》(GB50352-2005)7、《厂矿道路设计规范》(GBJ22-87)本报告本着实事求是的原则，对项目的要素进行认真的、全面的调查和详细的测算、分析、论证。在确保设备的先进性、适用性、可靠性的前提下，尽量节省建设投资，降低工程造价，缩短建设周期，提高经济效益。本报告力求内容完善、文字简练、文件齐全。52 二、可行性研究的范围根据项目单位委托要求，本项目可行性研究的范围主要是：1、市场分析2、建设规模与产品方案3、场址选择4、工程技术方案5、原材料、燃料消耗与供应6、总图运输与公用工程7、环境影响评价和节能、节水措施8、劳动安全卫生与消防9、组织结构与人力资源配置10、项目实施进度和招标方案11、投资估算12、财务评价第三节简要研究结论一、项目概况1、项目名称：年产50万件服装·服装加工生产线项目；2、建设性质：新建；3、生产规模：计划年生产加工各类服装50万件。二、项目选址X市X区水师镇平房村。三、项目主要建设内容及规模本项目计划占地面积3,700平方米，总建筑面积2,400平方米，其中办公室100平方米，职工宿舍350平方米，加工车间52 1,500平方米，库房300平方米，职工餐厅100平方米，其他辅助用房50平方米；道路及硬化面积2,000平方米，道路两侧为树木花草绿化带，绿化面积500平方米。根据生产规模等需购置安装设备104台（套），主要包括电脑平缝机、断布机、蒸汽式烫台以及锁眼机等服装加工设备。四、项目实施计划安排本项目计划建设期10个月。进度计划：在2013年9月完成前期项目核准等手续，10月进行工程设计及招标，11月份正式动工建设，争取在2014年2月份工程竣工，在工程施工的同时进行相关设备的招标采购，2014年4月完成设备调试，投产试运行。五、投资概算及资金来源项目计划总投资550万。其中建设投资512.1万元，主要包括建筑安装工程费、设备购置费、工程建设其他费、预备费；铺底流动资金37.9万元。资金来源：所有资金均由项目承办人自筹资金解决。六、主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见下表。52 主要技术经济指标表序号指标单位数量备注1项目占地总面积平方米3700折合5.5亩2总建筑面积平方米24002.1其中：办公室平方米100三层，砖混结构2.2加工车间平方米1500框架结构2.3仓库平方米300框架结构2.4职工宿舍及餐厅平方米450砖混结构2.5其他附属用房平方米50包括变电室、警卫室等3生产规模年产各类服装万件504能耗其中：年耗水量m35,400主要为生活用水年耗电量万度605项目定员人1806项目总投资万元550其中：建设投资万元512铺底流动资金万元37.97资金来源其中：自筹资金万元5508财务数据其中：投资利润率%40.5正常年，税前财务内部收益率%39.59税前投资回收期年3.79税前，含建设期9建设期月1252 第二章项目承办单位本项目承办单位为X水师镇X服装加工厂，工厂成立于2013年9月，注册资金150万元，法定代表人为夏淑静，工厂注册地址X区。本项目由X区水师镇X服装加工厂法人代表夏淑静独资筹备本项目。在项目初步获批后，成立独立的项目法人，正式实施项目的运作。本项目以服装加工生产为主，初期考虑与国内知名品牌的服装企业合作，如劲霸男装、才子男装、七匹狼男装等，以委托加工的形式从事贴牌加工业务；后期在时机成熟时，创立自主品牌，以独立品牌的模式进行公司运作，争取未来几年内打造出国内知名的服装品牌。第三章市场分析中国的服装产业经过改革开放以来的发展，凭借劳动力资源丰富且廉价的优势，已建立起较为完善、质量相对稳定的服装加工体系。随着人们生活水平的提高，对服装的需求档次越来越高，我国在80年代末城镇居民用于服装支出的比重占11%；在90年代末占17%，人均服装消费增加了332元。服装市场前景灿烂。52 中国加入WTO后，在短期内劳动密集型企业将受益不浅，也使服装行业得到开辟新的市场的机遇，会有更广阔的发展空间。与世界同步，对企业来讲是挑战，企业也必须要使自己适应国际市场，吸收国外的先进技术和管理经验，增强自身创新发展的能力，寻找最好的合作伙伴。大量国际服装加工业务流入，我国市场服装加工、生产在我国有着广阔的市场前景。一、服装行业市场现状近几年随着国民经济持续、快速增长和城乡居民收入水平的提高、生活消费水平不断改善，服装消费需求日渐增长，拉动了我国服装行业快速发展。服装市场无论在数量上、质量上都有明显提高，服装的花色品种增多，规格型号较为齐全，消费领域进一步拓宽，市场销售逐年稳定增长。2003年全国限额以上批发零售贸易业服装类销售额2101.3亿元，比上年同期增长17.6%。其中，服装类零售额848.4亿元，增长14.6%。今年上半年，限额以上批发零售贸易服装类销售额1091.5亿元，比上年同月增长17.1%。其中，零售额510.4亿元，增长22.1%。考察世界工业发展史可以发现，英国、美国、日本等发达国家几乎无一不靠纺织服装业起家，亚洲“四小龙”也以纺织服装业促进了工业化。2005年服装配额的全部取消，为我国服装出口打开新的市场空间。加之我国中西部丰富的劳动力资源尚待开发，因此在2008年以前我国服装工业的生产和出口将保持增长，服装仍是我国重要的创汇行业。2010年前后，但随着国内服装消费的增长，13亿人口的市场将成为服装工业发展的最大依托。二、服装加工的国际市场52 世界贸易组织提供的年度报告显示，1980－2000年世界服装出口额由409亿美元增长到1989.4亿美元，增长3.86倍；同期中国服装出口额由16.8亿美元增长到360.7亿美元，增长了20.47倍；发达国家美国增长5.86倍，意大利增长1.89倍，德国增长1.38倍；发展中国家泰国增长13.63倍，印度增长7.95倍，韩国增长79%；印尼因基数低，增长了46倍。三、国内服装市场出口情况中国的服装生产和出口从1994年起位居世界第一，2000年我国大陆服装出口占世界出口额的18%，排名世界第一。排名第二的香港，占世界出口额的12%。实际上香港出口中大部分为大陆的转口贸易。如果加上通过香港的转口贸易，我国的服装出口在世界中处于遥遥领先地位。1、产业优势明显。外贸服装源于上世纪90年代，依托政策优势，最早一批企业看准国际市场，利用当地华侨资源，开始服装外贸出口。经过十多年发展，在国内开始出现一批规模较大的外贸服装企业，一大批内贸型企业也开始调整产为结构，转向外贸出口。从国内市场环境来看，外贸服装除了巨大的产业支撑外，其较低的劳动力成本、稳定的客源都是外贸服装发展的先决条件。2、发展态势良好。从近几年来外贸服装出口情况来看，外贸服装正以良好的姿势不断增长。仅温洲一地外贸出口就达到了4.7亿美元。从近年来的外贸订单来看，外贸服装行业将有一个飞跃性的增长。四、项目的市场定位服装加工项目作为劳动密集型产业，项目选址依托人力资源优势进行项目建设。52 随着各类工人工资的普遍上涨，原来东部沿海的地区的服装加工企业逐步向内地迁移，原来知名服装企业也正试图以委托加工的方式寻找合作伙伴，本项目承办单位前期已与多家服装企业进行了接触，已初步达成合作意向。本项目建成后，初期主要依托与国内知名服装品牌，如劲霸男装、才子、七匹狼等品牌服装企业进行合作，以委托加工的方式进行贴牌加工。随着企业的发展，后期开创自己独立的品牌，打造独立的品牌模式，增加产品附加值。总的来看，本项目服装加工行业的市场前景较好，企业的市场定位合理。第四章建设规模与产品方案项目法人根据国家产业政策、公司具体情况（如场地、原材料供应、资金筹措）以及周围企业生产情况、市场供需情况和客户需求产品规格的多样性等方面确定本项目生产规模。项目按照设备装置运行时间按年开工300天计算，确定该项目的建设规模和设计生产能力：年产各类服装50万件。以上项目产品的设计生产能力既符合市场发展的需要,又可满足本地区的经济发展。第五章场址选择一、地理位置项目建设地位于X区水师镇平房村。X区，位于X市市区，全市总人口561.1万（市区143.9万）。面积43000平方公里。52 全市地区生产总值近600亿元，财政总收入50亿元，城镇固定资产投资完成200亿元。项目所在地东与嫩泰高速国道（与301国道相连）相邻，西邻滨州铁路和111国道，齐水公路穿越水师镇，综合环境良好。区位和交通优势突出，交通运输便利。二、自然条件1、地形、地貌项目所在地为松嫩平原。拟建厂区地形平坦，地貌类型单一，地层结构简单，分布连续，厚度稳定，物理力学性质均匀，地层承载力较高，无不良地质现象分布，场区稳定性良好，适宜建筑物的建设。三、基础设施配套条件1、供水项目所在地地下水资源丰富，供水已基本实现自来水化。本项目用水主要为生活用水，采用城市自来水，直接由工业园区附近的给水管网接入即可。2、供电项目所在地电力供应充足，供电网络建设较完善。本项目拟选建址距离县城较近，供电高压电源由附近变电所引入，项目区内按照需要建设变电站，区内供电电缆采用埋地方式，供电有保证。第六章工艺技术方案设计第一节技术方案一、服装生产加工流程52 服装生产加工从面辅料进厂，到服装入库出运，通常经过以下工序才能完成整个服装生产加工过程，以流程图的形式表示如下：图6-1服装生产加工流程图面辅料进厂检验技术准备裁剪缝制锁眼钉扣整烫成衣检验包装入库或出运表6－2各种纤维的熨烫温度温度单位：℃熨烫方法面料材质垫湿布熨烫垫干布熨烫直接熨烫羊毛200～250185～200160～180棉220～240195～220175～195麻220～250205～220185～205丝200～230190～200164～185涤纶195～220185～190150～170锦纶6190～220160～170125～145锦纶66190～220160～170125～145腈纶180～210150～160115～135氯纶—80～9045～65丙纶160～190140～15085～105整烫中应避免以下现象的发生：52 （1）因熨烫温度过高时间过长造成服装表面的极光和烫焦现象。（2）服装表面留下细小的波纹皱折等整烫疵点。（3）存在漏烫部位。8、成衣检验服装的检验应贯穿于裁剪、缝制、锁眼钉扣、整烫等整个加工过程之中。在包装入库前还应对成品进行全面的检验，以保证产品的质量。成品检验的主要内容有：（1）款式是否同确认样相同。（2）尺寸规格是否符合工艺单和样衣的要求。（3）缝合是否正确，缝制是否规整、平服。（4）条格面料的服装检查对格对条是否正确。（5）面料丝缕是否正确，面料上有无疵点，油污存在。（6）同件服装中是否存在色差问题。（7）整烫是否良好。（8）粘合衬是否牢固，有否渗胶现象。（9）线头是否已修净。（10）服装辅件是否完整。（11）服装上的尺寸唛、洗水唛、商标等与实际货物内容是否一致，位置是否正确。（12）服装整体形态是否良好。（13）包装是否符合要求。9、包装入库52 服装的包装可分挂装和箱装两种，箱装一般又有内包装和外包装之分。内包装指一件或数件服装入一胶袋，服装的款号、尺码应与胶袋上标明的一致，包装要求平整美观。一些特别款式的服装在包装时要进行特殊处理，例如扭皱类服装要以绞卷形式包装，以保持其造型风格。外包装一般用纸箱包装，根据客户要求或工艺单指令进行尺码、颜色搭配。包装形式一般有混色混码、独色独码，独色混码、混色独码四种。装箱时应注意数量完整，颜色尺寸搭配准确无误。外箱上刷上箱唛，标明客户、指运港、箱号、数量、原产地等，内容与实际货物相符。第二节设备方案为保证本项目服装加工的生产技术和产品的先进性、可靠性和适用性，满足高效节能、环保等方面的要求。所选购的设备有利于生产过程的有效衔接，并且合理经济。按上述原则，根据生产工艺和生产能力进行合理的搭配。一、设备选择原则合理选择设备对提高产品质量、增加产品附加值、节省投资，提高企业的经济效益都有着直接的关系。该项目确定以下几条设备选择原则：1、技术先进、性能可靠操作维修方便。52 2、为了保证产品的市场竞争力，拟引进国内先进设备。设备适应性强，能满足市场多变的需求，增加企业的应变能力。二、主要工艺设备清单本项目主要工艺设备清单见表6-3。表6-3主要工艺设备清单序号名称型号规格单位数量备注一加工设备　　1电动裁剪机　台32裁床　台33断布机　台34粘合机　台35电脑平缝机标准GC6-1台806链式平缝机　台157刀车　台38裤腰机FY600-4台39蒸汽式烫台熨斗T-1400台611圆头锁眼机　台312平头锁眼机　台313钉扣机　台3二变配电设备　　　1电力变压器650kva台12高压配电柜　套13低压配电柜　套1第三节工程方案一、设计依据52 1、《民用建筑设计通则》（GB50352-2005）；2、《建筑物抗震设计规范》（GB50057-94）；3、《民用建筑照明设计标准》（GBJ133-90）；4、《民用建筑电气设计规范》（JGJ16-2008）；5、《采暖通风与空气调节设计规范》（GB50019-2003）；6、《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）；7、《建筑给水排水设计规范》（GB50015-2003）；二、建筑设计原则本方案设计充分考虑场地地形特点，合理利用场地，满足建筑设计的功能要求，节约用地与投资，同时注意日照、通风、防火及道路、环境的要求，有效的组织建筑空间，丰富建筑造型。在保证技术性能的前提下，建筑结构采用新技术、新材料、新工艺，因地制宜，就地取材，做到经济适用，降低造价，最大限度的发挥投资效益。三、主要建筑工程方案1、办公室。建筑面积100平方米。采用砖混结构墙体，条形基础，外门窗为塑钢门窗，内部为木质门窗，屋面采用彩钢保温板，地板砖地面，卫生间采用防滑地砖，内墙刷涂料。2、职工宿舍。建筑面积350平方米。采用砖混结构墙体，条形基础，外门窗为塑钢门窗，内部为木质门窗，屋面采用彩钢保温板，地板砖地面，卫生间采用防滑地砖，内墙刷涂料。3、加工车间。建筑面积为1500平方米，地面均为防滑地砖，内墙刷涂料。52 4、仓库。建筑面积300平方米，地面均采用防滑地砖，内墙刷涂料。5、职工餐厅。一栋，砖混结构，建筑面积100平方米，外门窗为塑钢门窗，内部为木质门窗，屋面彩钢保温板，地板砖地面，卫生间采用防滑地砖，内墙刷涂料。6、其他附属用房。主要为变电室、传达室等，总建筑面积50平方米，均为砖混结构。二、主要建（构）筑物本项目新建建筑物情况见下表6—4主要建（构）筑物一览表序号工程名称单位数量备注1办公楼m2100一层，彩钢结构2职工宿舍m2350一层，彩钢结构3职工餐厅m2100一层，彩钢结构4加工车间m21500一栋，彩钢结构5库房m2300一栋，框架结构6其他附属用房m250包括警卫室、变电室7道路及硬化m21500砼路面8绿化m2500　第七章原材料、燃料消耗供应52 产品质量的好坏取决于原料品质的好坏，在服装加工行业尤为突出。不同用途和不同种类的服装选用的布料种类也有所区别，本项目服装加工生产企业的主要原料为各种布料、缝纫线、拉链以及纽扣等。一、项目主要原、辅材料本项目产品主要原材料为各种布料，带钢和彩板，辅助材料主要包括缝纫线、拉链以及纽扣等。项目主要原材料见表7-1。表7-1主要原辅材料表序号原辅材料名称规格单位数量备注1各种布料吨802拉链万条153纽扣万个804缝纫线吨15其他包装材料吨30二、原辅材料来源本项目初期业务主要考虑为委托的来料加工业务，以其他品牌服装企业的订单为依据进行服装加工，布料主要由委托企业负责提供；其他小件辅材，如拉链、缝纫线及纽扣等，一般可由本企业自行采购，如委托方有特殊要求时，由委托方负责供应或指定厂家采购。以上原辅材料由社会运力运货到厂内，主要通过火车或汽车运输。三、燃料动力消耗1、电力52 本项目使用动力能源为主要为电力，本项目总装机容量为200kw，按照同时系数0.8计算，全年生产300天，设备装置运行24小时，年耗量为40万度。2、水本项目为服装加工项目，服装加工只有整烫工序用水，并且用水量较小；项目消耗的水主要为生活用水，按照每人每天用水100L计算，全年生活用水5400m3。第八章总图运输及公用工程第一节总图运输一、总图布置原则严格执行国家现行的基本建设、环境保护、劳动保护、消防及水泥行业的法律及法规。1、在满足工艺需求、生产管理、货运周转的前提下，新建各建构筑物的布置力求做到工艺流程合理，各种管线简捷，运输通畅，管理方便。2、满足防火、日照、通风、卫生等国家现行规范的要求。3、在满足使用的条件下，结合当地条件，力求做到经济、合理、注意节约土地，并满足绿化要求，为厂区创造一个良好的生产环境6、总平面功能分区明晰，保证货流及人流的路线互不干扰，同时又体现场前区的形象，美化建构筑物周边环境，尽可能增加绿地，体现良好的企业形象。52 严格贯彻“十分珍惜、合理利用土地和切实保护耕地”的基本国策，促进用地的集约利用和优化配置。二、总平面布置方案本项目位于黑龙江省X市X区水师镇，计划占地3700平方米。结合场地现状及工艺条件，将厂区分为三大部分：一、厂前区，包括办公楼、绿地；二、辅助工作区，位于厂区南部，主要是职工宿舍、餐厅及变电室等辅助建筑；三、主生产区，位于厂区中部，主要包括主厂房、仓库库。厂区设一座大门，人员、物料均由此进出。中心一条主干道辅以其他道路，联通各个办公、生产等区域。生产区位于厂区中心区域，各生产车间按工艺流程排列，便于运输及管理。整个厂区布置，功能分区明确，布局紧凑，工艺线路清晰流畅，交通运输方便便捷，利于厂区的生产及管理。在绿化设计中，在道路两侧均布置有绿化带，将各建筑物四周充分绿化。其中，生产中心区是重点美化区域，在做充分绿化的同时，可设置一些建筑小品来点缀；道路竖向布置，结合厂区雨水沟和马路边沟排水，纵坡0.3%，横坡2%。总平面主要经济技术指标见下表序号名称单位数量1项目用地面积平方米37002总建筑面积平方米24003容积率0.644道路及硬地面积平方米15005绿化面积平方米5006绿化系数%13.552 三、运输1、年运输量运入量：各类布料、辅材以及服装包装纸袋等，年运入量约计180吨。运出量：服装成品、各类布料的下脚料等，年运出量约计180吨。2、运输方案（1）厂内运输本项目厂内运输的主要材料为各类布料、成品服装等。鉴于厂内运距短、一次运输量小的特点，主要依靠人工或小推车进行厂内的运输；运输量较大时，采用叉车进行运输。（2）厂外运输项目无论原材料还是成箱的各类服装，主要依托当地的物流公司进行运输，当地物流业发展较快，现有的物流运输能力完全能够满足项目的需要。第二节公用工程一、给水工程1、供水水源本项目供水来源为X市自来水公司供水中心的自来水，项目用水直接由水师镇工业园区附近供水干管接入。2、供水系统本项目供水以生活用水为主，消防供水采用独立的消防水池、消防供水装置及供水管网；供水方式如下：52 自来水厂区生产、生活用水管网消防水池消防供水装置厂区消防管网3、消防方式、设施及对消防水量、水压的要求根据《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）,本项目新建部分车间室外消防水量为25L/s，室内所需水量为15L/s，火灾时间按2小时计，则一次火灾所需水量为480m3，该部分消防用水贮存于新建的清水池中，为消防专用。新建消防泵房设有专用消防供水装置一套，消防供水量为40L/S，供水压力0.5Mpa，满足本项目消防供水水量及水压要求。本工程室外需设室外消防栓4个，办公区、车间等设置室内消防栓4个。根据《建筑灭火器设置设计规范》，在各车间配置一定数量的磷酸胺盐干粉灭火器。二、排水工程厂区排水采用雨污分流制排放系统。雨水与生活废水分别独立布置排水管道系统，雨水经设置的排水沟收集后排至场界外的河中。生活废水用于厂区内绿化浇灌，无生产生活废水排出。三、供电工程1、设计依据《供配电系统设计规范》（GB50052-95）《低压配电设计规范》（GB50054-95）《通用用电设备配电设计规范》（GB50055-93）《建筑照明设计标准》（GB50034-2004）52 《建筑物防雷设计规范》（GB50057-94）《电力工程电缆设计规范》（GB50217-94）2、用电负荷等级及外部电源本项目生产虽具备连续性，但若供电中断，不至于造成人员伤亡和大的经济损失，对供电无特殊要求，属于三级用电负荷。本项目高压电源引自工业园区供电所，电源线选用高压交联电缆架空敷设至厂区变电室，电源电压为10KV。厂区变电室设S11-650/10KV变压器一台。3、用电负荷及供电参数项目实施后，生产设备装机容量为200KW，用电需用系数按0.8计，计算负荷为160KW。拟配置S11-650/10KV变压器一台，可满足项目实施后的用电需求。4、配电系统低压配电系统采用放射式与树干式相结合的方式向各个用电点供电。车间内动力配电线路选用YJW-1KV铜芯电力电缆，主要沿电缆桥架敷设。厂区低压配电线缆选择选用YJV22-1KV型铜芯电力电缆，直接埋地敷设。本项目生产线及其配套工程所用设备均为低压设备，设备电源电压采用交流220/380V，三相四线制。线路短路保护采用自动空气开关，功率小于20KW的电动机直接启动，其余的采用软启动装置，电动机过载保护采用热继电器。52 根据环境特征选用相应的照明灯具。一般性生产车间灯具采用金卤灯，吸顶灯或吊杆安装；办公区采用高效荧光灯；潮湿环境采用防水防尘灯；厂区道路照明采用高压钠灯。照明电压为交流220V。5、防雷接地根据《建筑防雷设计规范》，各生产车间属第三类工业防雷建筑物，按规范安全做防雷保护，防雷与电气系统共用接地装置，防雷接地电阻不大于1欧姆。低压配电系统接地保护采用TN-C-S系统，所有与电气设备有关的金属构件均做接地保护。电源入户时做重复接地保护，接地电阻阻值不大于1欧姆。电缆桥架应做可靠接地。防雷与接地均采用热镀锌材料。接地线采用40×4镀锌扁钢或Φ12镀锌圆钢。四、绿化工程项目区内绿化采取带状和块状相结合的方式，建筑物四周以带状绿地为主，并栽种各种树木，道路两侧以栽植行道树为主。进入工厂大门后为厂前区，由停车场、草坪、花坛及办公室等组成，注重厂区绿化妆点，创造良好的生态环境和生产环境。第九章环境影响评价一、执行环境质量标准及排放标准建设地环境状况：本项目位于X区水师镇平房村内，周围生态环境较好，不存在明显的污染。1、执行的环境质量标准《环境空气质量标准》（GB3095－1996）二级标准；52 《地表水环境质量标准》（GB3838－2002）Ⅳ类标准；《城市区域环境噪声标准》（GB3096－93）Ⅱ类标准；《工业企业设计卫生标准》（GBZI－2002）。2、执行的污染物排放标准《大气污染物综合排放标准》（GB16297－1996）；《山东省海河流域水污染物综合排放标准》（DB37/675－2007）二级标准；《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348－2008）Ⅱ类。二、项目选址合理性分析本项目选址X区水师镇平房村，选址区域为规划工业用地，周围存在不同行业的工厂，现有状况较好，不存在环境污染。该项目的选址是合理的。二、环境污染治理本项目将严格按照“三同时”即三废治理与生产装置同时设计、同时施工、同时建成使用的原则，贯彻执行国家和地方有关环境保护的法规和标准。积极采用先进而成熟的工艺设备，最大限度利用资源，尽可能将三废消除在工艺内部，项目单位及时对生产过程中的噪音、废水、固体废弃物等都要经过处理，避免造成环境污染，确保该项目的建设与实施过程完全符合国家环境保护规范标准。三、施工期环境影响52 拟建项目施工期间主要环境影响是厂房建设，建筑材料运输等产生的噪声和扬尘污染。因此，施工期间，只要严格按照规定，文明施工，噪声和扬尘对厂界周围居民的影响很小，并且施工完毕后影响即可消除。四、生产环境本项目不存在废水排放和有污染的废料产生，主要污染源来自于生产中的废料和设备的噪声影响。五、营运期环境影响分析1、废水：废水来源主要是生活污水，无生产废水产生。主要是生活废水，进入化粪池处理后排出城市污水管道。通过以上措施的实施，本项目对周围地表水、地下水环境影响较小。2、固废：主要包括生产过程中的下脚料和生活垃圾。废弃的布料年产生约20吨，定期进行集中处理，以销售给回收企业为主；生活垃圾由环卫部门定期集中清理。通过以上措施的实施，本项目固体废物均得到有效处理，对环境影响较小。3、噪声：拟建项目对噪声主要采取控制噪声源与隔断噪声传播途径相结合的办法，以控制噪声对厂界和厂内声环境的影响。在总图布置上尽量将强噪声声源布置在远离厂界处，并尽可能利用建筑物、构筑物来阻隔声波的传播；对有强噪声源的车间采用封闭式厂房同时在车间外尽可能搞好绿化，以其屏蔽作用使噪声受到一定程度的阻隔，减轻对周围环境的影响，使厂界噪声可满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类标准限值的要求。4、生态环境影响分析52 项目的建设在一定程度上破坏了原有地貌、地表植被，使表层松散，抗水力侵蚀能力减弱，使土壤失去了原有的固土防风能力，从而增加了一定量的水土流失，主要措施就是加强绿化，使部分地面植被得以恢复，对绿化以外的土地进行地表硬化，对厂区的生态环境将起到积极的影响。综上所述，本项目的建设符合国家政策，各种污染物采取治理措施后对周围环境影响较小，从环保角度分析，本项目的建设是可行的。第十章节能措施一、用能标准及节能设计规范1、相关法律、法规和规划《中华人民共和国节约能源法》《山东省“十一五”节能标准规划》《山东省节约能源条例》《产业结构调整指导目录2007年本》《节能中长期专项规划》（国家发改委2004）2、标准及节能设计规范《用能单位能源计量器具配备和管理通则》（GB17167-2006）《综合能耗计算通则》（GB/T2589-1990）《产品单位产量能源消耗定额编制通则》（GB12723-1991）《节电措施经济效益计算与评价》（GB/T13471-1992）《工业企业能源管理导则》（GB/T15587-1995）二、节能原则52 节约能源是我国的一项重要国策，本项目在建设时要考虑能源的合理利用和科学管理，采用多种措施节约能源，减少原材料消耗，降低生产成本，提高能源利用率和产品市场竞争力，本项目遵循的主要节能原则有：1、在保证产品质量前提下，生产工艺和设备选型要选择节能新工艺和节能型设备。2、建立严格的质量管理制度、提高产品合格率。3、供配电系统实行无功功率补偿，采用低压补偿方式，将功率因数由补偿前的0.8调整为补偿后的0.9以上，减少电能损失。4、电器照明设备选用节能新产品。5、做好生产设备的综合保养，提高利用率，杜绝各类能源的跑、冒、滴、漏，节约资源，提高材料综合利用率，废旧材料集中回收利用。6、企业将建立正常的能源管理体系，对电、汽等进行监测和记录，建立有效的节能制度和能耗考核制度。三、产品综合能耗指标及分析1、能耗指标对本项目生产消耗的能源：电、水，经综合计算得到总耗能，如下表。序号耗用能源折标系数单位产品能耗（折标煤）名称单位1电Kw·h0.1229kg/kwh2304000kwh×0.1229kgec/kwh=283161.6kgec2水m30.0857kg/m327000m3×0.0857kgec/m3=2313.9kgec年能耗量285475.5kgec（285.4755tec）52 单位产品综合能耗生产每件服装消耗能源折标煤0.1427kgec本项目年耗能折合285.4755tec，约合生产加工每件服装能耗0.1427kgec。2、能耗分析从上表可以看出，本项目每吨产品的电能、煤消耗指标较低，整体指标与其他工艺相比能耗也较低，相对较为节能。四、主要节能措施本项目能源和含能工质主要为电能。预计全年耗电量约40万度，全年生活用水量约5400立方米。针对本项目产品特点，将采取下列措施。1、电气设计中的节能措施（1）在各低压出线回路均装设电度表便于及时分析能源消耗量。（2）电缆截面选择在综合造价允许的前提下尽可能降低线路损耗。（3）低压配电室低压侧采取无功功率自动补偿装置进行集中补偿，可使高压侧功率因数提高到0.9以上。（4）照明器具采用高效发光及节能型灯具。2、节水措施（1）积极采用先进可行的节水技术，提高水的循环使用率，降低水消耗。（2）优先选用节水型设备和器具。52 （3）加强计量在自来水总管入口处设置总表，车间和建筑物的引水管设置二级水表，在车间内各主要用水点设置三级水表。将耗水量进入成本核算和定额考核，达到科学合理的用水。（4）对职工加强节水意识教育。4、建筑节能措施（1）平面设计尽量保证主要建筑物较多的日照。（2）建筑平、立面设计规整，减少凹凸面部分，以减少外表面积，减小体型系数，其中车间办公部分体型系数小于0.3，窗墙面积比小于0.39。建筑外墙及屋面选择暖色调饰面材料，以吸收太阳的辐射热能。（3）仓库建筑地面设置防潮层，地面面层采用微孔吸湿材料以防止地面冷凝泛潮。（4）建筑物屋面均为保温屋面，现浇混凝土屋面均采用倒置式屋面，60厚挤塑型聚苯板，1：8水泥膨胀碎石找坡2%最薄处40厚，其中车间办公部分的传热系数约为0.5，轻钢屋面采用镀铝锌板保温屋面，保温层为超细玻璃丝棉100厚。由于对建筑各部分围护结构均做节能设计，且围护结构的传热系数和遮阳系数均小于规范限值，根据《公共建筑节能设计标准》GB50189-2005的规定，车间办公部分能够满足公建节能50%的要求，各指标都能满足规范限值，综合测算后满足聊城市建筑耗热量指标。五、节能管理措施为创建节约型社会，建设节约型企业，实现公司“十二五”节能减排的目标，企业制定如下工作重点：1、完善节能管理制度，落实针对节能考核办法。2、强化组织领导，明确目标责任。52 3、加大节约能源的宣传力度，营造全厂节能的良好氛围。4、实施合理的技术改造，降低能源消耗。5、发展循环经济，实施可持续发展。六、项目节能综合评价在项目的整体设计中采用了比较先进的工艺，还大量选用了各种节能设备、节能灯具、节能材料，通过采用一系列的节能工艺和节能措施后，本项目的综合能耗指标不但符合国家节能能源政策的要求，还达到了比较先进的水平，既有利于降低生产成本，提高企业的经济效益，又有利于降低全民生产总值的能耗指标，具有较好的社会效益。第十一章劳动安全卫生与消防第一节劳动安全卫生严格遵守《劳动法》的各项规定，定期体检，并配备劳动保护用品，按期更新，保证生产人员安全生产。加强安全措施，主要是防火与防盗，严格按照GBJ16-87《建筑设计防火规范》等规范要求设计，室内设置消火栓。建立安全的保卫体系，设立专职保卫人员，确保场区安全，创建良好的生产环境。一、设计依据与要求52 为确保项目投产后具有安全卫生的作业环境和良好的劳动条件，保护职工的安全和健康，项目的工程设计将按照国家有关政策、规范和标准，考虑职工劳动与安全卫生等方面的有效措施。本项目的建设应遵循以下有关管规范要求：1、《建设项目(工程)劳动安全卫生监察规定》；2、《建筑物防雷设计规范》(GB50057-94-2000版)；3、《生活饮用水卫生标准》(GB5749-2005)；4、《采暖通风和空气调节设计规范》(GB50019－2003)。二、劳动安全卫生措施1、防粉尘长期吸入粉尘可引起呼吸道与肺的损害，影响肺功能并致尘肺。对于生产工人，务必做好防护，企业统一配发防尘口罩、防尘服装；并注重平时检查监督工人防尘等劳保用品佩戴情况；加强工艺技术防尘措施，尽可能减少粉尘的扩散。2、防火配置便携式干粉灭火器20台。仓储库房、办公区域等需特种消防的部位均按《建筑防火设计规范》等进行设防，配备火灾报警和灭火器材，在有火灾爆炸危险的场所的电气设施均为防爆型。电缆构筑物中电缆引至电气柜、盘或控制屏的开孔部位，电缆贯穿隔墙、楼板的孔洞处均采用防火材料封堵，电缆均刷电缆防火涂料。电缆隧道、电缆沟、电缆夹层及电缆桥架内的电缆，每隔一定距离采用防火槽。电缆管线采用绝缘性能好、阻燃的材料。电缆隧道设有火灾报警灭火设施。2、用电设备安全及防雷措施配电室配电设备及车间内用电设备金属外壳均可靠接地，电源在进入各建筑物处零线均作重复接地。52 各建、构筑物均按第三类防雷要求采取措施，防雷接地电阻均不大于30Ω。3、防机械伤害安全措施车间工艺布置对各运转设备均考虑有足够的操作空间，并对机械转动裸露部分及快速移动部分设有安全防护罩、防护栏杆或挡板，各相关机械设备间设安全联锁装置。所有入孔、安装孔、地坑等均设栏杆或盖板，凡离地面2m以上需经常操作检修处，设带护栏的走道或平台。4、防运输与装卸伤害措施厂区道路严格按各有关规范的要求设计。主厂房内按规定设有参观走道，在各个操作区内设有安全标志。起重机设有过载报警、安全起运、两道极限等安全保护装置，起重机运行设音响讯号。5、安全用水用电车间内设有电源安全供电，以保证用电的安全。供水管网设有流量、压力、温度检测报警。6、其它措施本设计中的建、构筑物均按《民用建筑抗震设计规范》进行设防。新建仓储、动力管线、电缆管线、电气设施、计算机等设有防雷防静电安全接地措施。厂区设有良好的雨排水管网，防止大雨时影响生产。7、防噪音卫生措施52 根据国家《工业企业噪声卫生标准》，首先选用合理的低噪生产设备，同时在设计中应充分考虑防震、减震、消音等事项，并根据实际情况采取隔离操作，必要时穿戴防噪声用品上岗操作等防护措施。8、其他有关措施主操作控制室、电气仪表室、计算机室等均设有空调；电气仪表室、水泵房设有通风设施，消除室内余热；夏季配有防暑降温饮料。三、组织机构设置和人员配备为统一管理劳动安全卫生工作，本项目设专职安全管理员一名，各车间内设专职的或兼职的安全管理员一名，其主要职责是：安全教育、安全措施的落实和维护保养，安全检查、安全监督、劳动保护和抢救病人等。安全管理人员要具有一定的文化素质，经过专门培训，熟知各项安全操作规程和各种物料特性，掌握防火、防爆、防毒、防腐蚀等各项安全设施的操作使用。四、预期效果评价由于本项目设计严格遵循国家的有关劳动安全卫生政策和法规，并根据实际情况采取了相应的合理措施，再加上具有一定文化素质、经过专门培训与考核的操作工人、安全管理人员及一整套的安全规程，因此可预计本项目设计在防火、防爆、防腐、防伤害等安全卫生、劳动保护等方面，只要采取积极有效的措施，就可达到国家有关部门的规定要求；并能最大限度地改善劳动条件，消除一切不安全因素，杜绝事故的发生或蔓延扩大，保证生产的正常运行，确保职工的人身安全和健康。52 第二节消防一、设计依据及采用标准1、山东省建委、省公安厅鲁建[1996]140号“关于印发《建筑防火设计专篇要点》的通知2、《建筑防火设计专篇要点》3、《中华人民共和国消防法》4、《建筑设计防火规范》(GB50016-2006)5、《建筑灭火器配置设计规范》(GBJ140-90)6、《民用建筑设计通则》(GB50352-2005)7、《厂矿道路设计规范》(GBJ22-87)二、消防措施消防工程是为防止不正常事态的蔓延和减少事故灾害损失程度的重要措施和保障，按照“预防为主、防消结合”的消防工程指导方针，本项目设计依据有关消防法规与规定，应采取如下必要的消防安全措施：1、总图总图设计中，按照有关技术规范要求合理布局，保证各建筑物之间的安全距离，同时各主要生产建筑物周围均设置了消防通道，保证消防车能够畅通无阻，及时进行安全施救。2、建筑52 严格遵循《建筑设计防火规范》(GB50016-2006)的要求进行设计，拟建项目建筑物结构主要为轻钢和砖混结构，耐火等级为二级。设计中考虑了合理的防火、防爆区，疏散通道、安全门的设置均满足安全疏散要求，并选择符合防火要求的各类耐火性能好与非燃烧的建筑材料。本设计根据《建筑设计防火规范》(GB50016-2006)进行新建建筑物内的消防设计。本项目新建建筑物为生产车间，建筑物内疏散通道间距小于25m，并在醒目位置设有安全标志。车间耐火等级为二级，火灾危险类别为戊类。各建筑物内设置应急照明灯，消防设备按二级负荷供电。根据《建筑设计防火规范》的有关规定，在办公区域规划布置了2套消火栓，并配备相应灭火器若干。3、消防给水厂区供水为城市自来水供水，设为一路消防给水专用管道；室内外按规范设置消火栓，建筑物内易取处每隔不到20米设MFA3干粉灭火器；室内消防管径为DN100，室外DN150，室外消火栓布置间距不大于100m，室内消火栓不大于30m。从项目所建建筑物的火灾危险性，建筑物耐火等级，建筑物高度及体积等考虑，灭火用水量最大的为生产厂房，厂房火灾危险等级为戊类，根据建筑设计防火规范(GB50016-2006)规定：同一时间的火灾次数按一次计，建筑物的室外消火栓用水量为25L/s，室内所需水量为15L/s，火灾时间按2小时计，则一次火灾所需水量为300m3，以满足消防用水要求。第十二章组织机构与人力资源配置第一节组织机构52 本项目组织机构采用总经理负责制，公司的一切经营管理由总经理负责，管理机构中设总经理一个，下设生产、财务、行政、销售总监，下设生产、技术、销售、供应、财务、质检等部门，部门经理和总监对总经理负责。一、各部门主要工作和责任1、生产部：负责企业生产技术、产品质量等各项技术工作；2、技术部：负责生产技术改造、节能、环保、设备采购等工作；3、质检部：负责原料和出公司产品的质量监督检验贯彻执行质量方针和目标；4、销售部：负责产品的销售和市场开发工作；5、物资部：负责企业原辅料、五金配件采购及相关工作；6、财务部：负责企业的财务收支各项工作；7、人力资源部：制定公司各岗位人员任职要求；负责人员招聘、录用和考核；负责编制和实施员工教育培训计划；8、办公室：负责全公司文件、日常资料的发放和管理控制，档案的管理等。二、项目筹建组职责针对本项目承担单位负责落实资金，筹建组按资金使用计划执行。筹建组具体负责事项：（1）负责组织设计、施工、设备订货、安装、调试以及生产准备工作；52 （2）负责产品设计、编制工艺技术文件，制定质量标准等技术工作；（3）负责市场调研、开拓并拟定发展规划；（4）负责人员招聘和培训；（5）负责在完成本工程项目的同时，逐步健全组织机构。项目组织机构见下图：总经理副总经理副总经理生产部技术部质检部财务部采购部销售部办公室项目组织机构图第二节劳动定员与人员培训一、劳动定员项目建成投产所需人员，按工作岗位和生产班次确定。本项目劳动定员为180人，其中技术、管理及销售人员20人，生产工人150人，辅助人员10人。工厂年生产天数300天，每天工作3班，每班工作8小时。二、人员培训52 由于本项目是服装加工项目，工人生产过程中需要进行设备的操作、注意安全防护。本项目生产人员上岗前，要严格组织人员培训，分别从服装的生产工艺和各车间设备技术操作规程开始，采用专家授课、理论考核、新老职工现场操作示范培训的办法，经综合考核合格后，发上岗证、持证上岗。并做到专家定期培训，定期按操作规程检查评定等级，不断提高全体员工的技术水平和生产操作能力，全面完成项目的各项指标，不断提高生产效率和经济效益。第十三章项目实施进度一、建设工期根据项目的工艺技术方案及工程建设规模，项目建设工程从项目可行性研究报告批准之日开始计算，通过初步设计、施工图设计、设备订货、土建施工、设备安装和调试、试运行到正式投产，计划一年时间完成项目建设。二、项目实施时期各阶段进度安排本项目带可行性研究报告批复后，抓紧主要设备的订货和初步设计工作，尽量缩短设备供货和安装时间，土建尽早提前施工，目的是实现采购、施工的合理交叉，缩短总的建设周期。本项目计划建设期10个月。进度计划：在2013年5月完成前期项目核准等手续，6月进行工程设计及招标，7月份正式动工建设，争取在2014年2月份工程竣工，在工程施工的同时进行相关设备的招标采购，2014年3月完成设备调试，投产试运行。项目实施进度安排见下表：项目实施进度表时间阶段2013年2014年52 4567891011121234前期手续工程设计及招标土建施工设备采购竣工验收及设备调试投产试运行三、项目实施管理采用工程项目现代化管理模式，即业主负责制、招投标制、工程监理制。作为项目法人（由项目承办单位成立）按照业主负责制进行本项目建设。工程施工和设备制造安装采用招投标制。项目建设过程中聘用有相应资质的监理公司承担工程监理。确保本项目在费用、进度、质量等各方面达到预期目标。第十四章项目招标方案一、项目招标方案综述52 招标技术谈判和设计联络在买方主持下，由承担项目设计的单位会同项目执行单位参加。设计联络的安排及设计资料的提供将在商务合同中明确。有关设备安装和调试的详细资料及供货清单在设备到货前提供。有关设备采购的服务细节问题将在商务合同中明确。所有关于项目设计、施工、安装的技术文件都应存入技术档案以备查用。二、具体招标内容1、建设项目招标范围（1）主要设备（2）建筑工程及安装工程2、招标组织形式招标难度较小的项目招标单位可自行招标，对自行不能进行招标的项目委托具有资质的招标公司代理招标，如土建、主要设备等；拟采用公开招标方式。3、对投标单位的资质要求设备投标商应具有设计、生产制造、经营许可证，建安工程投标商应具有相应建安施工资质。投标商还应具有良好的信誉和近三年与本工程相似工程的业绩。4、招标基本情况招标详细情况见下表招标情况一览表单项名称招标范围招标组织形式招标方式全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察√√√设计√√√建筑工程√√√安装工程√√√监理√√√设备√√√52 重要材料第十五章投资估算与资金筹措第一节投资估算一、投资估算依据1、国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规。2、《投资项目可行性研究指南》3、项目委托单位提供的投资估算基础资料。二、投资估算1、总投资本工程估算的范围包括生产车间、仓库、办公楼、其它附属用房、道路、绿化等工程费用。按照《投资项目可行性研究指南》的规定，将建设投资(不含建设期利息)的估算分为工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分，分别估算。工程费用又分为建筑工程费、设备购置费和安装工程费三部分。经估算，项目总投资为550万元。其中：建设投资512.1万元，流动资金37.9万元。投资构成如下表：项目投资构成分析表序号项目投资额（万元）占总投资比例（%）　总投资550100.0%一建设投资512.193.1%1工程费用443.180.6%1.1建筑工程费317.157.6%52 1.2设备购置费12622.9%1.3安装工程费0.00.0%2其他费用549.8%3预备费152.7%二建设期借款利息0.00.0%三铺底流动资金37.96.9%可以看出，建筑工程费和设备购置费所占比例较高，其余四项所占比例较低。2、建设投资（1）建筑工程费建筑工程费总额估算为512.1万元。（2）设备及工器具购置费设备采用询价，本项目设备购置费总额估算为126万元。（3）安装工程费安装工程费已含在设备采购费用中，本项不再计入。（4）工程建设其他费用本工程建设其他费用中主要包括设计费（含前期工作费）、建设管理费、建设用地费、生产准备费、试运转费、办公及生活家具购置费等。其费用的估算按照国家有关规定，并结合本工程具体情况。估算值为54万元。（5）基本预备费基本预备费按工程费用和其他费用之和的3%计算，其估算值为15万元。（6）建设投资以上各项合计为建设投资，其估算值为512.1万元。3、铺底流动资金52 按照分项详细估算法，铺底流动资金按流动资金的30%计，项目铺底流动资金为37.9万元，达产年需要的流动资金为100万元。4、项目计划总投资以上三项合计为项目计划总投资，其估算额为550万元。第二节资金筹措一、资金筹措项目建设期为12个月，项目总投资550万元。所有资金来源均为企业自筹资金。二、资金使用计划项目总投资使用计划与资金筹措见下表项目总投资使用计划和资金筹措表序号项目年份合计建设期投产期达产期12341项目投入总资金650512.1132.956501.1建设投资512.1512.1　　512.11.2建设期利息0.00.0　　0.01.3流动资金137.90.0132.95137.92资金筹措650512.1132.956502.1项目资本金550512.1370.95502.1.1用于建设投资512.1512.10.00.0512.12.1.2用于建设期利息0.00.0　　0.02.1.3用于流动资金37.90.0370.937.92.2债务资金1000.09551002.2.1用于建设投资0.00.0　　0.02.2.2用于流动资金1000.09551002.3其他资金0.00.0　　0.0第十六章财务评价52 本工程的财务评价依据《投资项目可行性研究指南》对扩建部分进行评价。一、基本假设1、所有基础数据均以近期物价水平为基础；2、项目生产期内不考虑通货膨胀因素，只考虑相对价格变化；3、当年产品产量等于当年产品销售量。二、编制说明1、本项目经济评价主要依据2006年国家发展改革委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版），结合本项目的实际情况编制。2、本项目建设期按1年计算，生产期为11年，计算期12年，项目达产年为第3年。3、本项目经营方式按照委托订单加工的运营模式进行测算。4、项目基准收益率为12%。三、资产构成本工程固定资产470万元，其中建筑物344万元，设备126万元；无形资产12万元，递延资产15万元。四、总成本费用估算采用成本费用要素法分类测算。①原材料及辅助材料项目主要原材料按照由委托加工企业提供，少量辅助材料由项目法人自主采购，本项目估算的正常年的原材料及辅助材料的费用为15万元。52 ②燃料动力燃料动力消耗量根据目前同类产品消耗定额确定，按当前市场价格计算正常年燃料费及水费为48万元。详见附表9《外购原材料及燃料动力费用估算表》③工资及福利根据设计方案确定的新增职工人数180人和每一职工人平均年工资及福利费计算。职工平均工资按1200元/人.月计算，福利费为工资总额的14%，各项社会保险及住房公积金按工资总额的26.5%计取，工资福利费用为365万元。④折旧、摊销应计提的固定资产原值为470万元。固定资产折旧按分类折旧法计算，建构筑物折旧年限20年，机械设备折旧年限11年，净残值率按5%考虑，年计提27.2万元/年。无形资产按11年摊销，年计提摊销费为2.47万元。递延资产按5年摊销，年计提摊销费为3.27万元。固定资产折旧费详见附表8，无形及递延资产摊销费详见附表7。⑤修理费修理费按折旧费的50%计取，每年13.6万元。⑥其他费用通过分析同行业各项费用数据，结合本项目生产规模、人员和设备等具体情况，分别预测计算期各年其他制造费用、其他管理费用和其他营业费用。52 其他制造费用根据企业的具体情况，暂按工资福利的20%计提；其他管理费用根据企业的具体情况，暂按工资福利的10%计提；其他营业费用暂按销售收入的3%计提。达产年的其他费用估算为166.5万元。⑦总成本费用总成本费用预测结果为达产年份总成本费用为321.5万元，其中，固定成本680万元，可变成本50万元。五、流动资金构成流动资金按分项详细法估算，经计算，正常年份流动资金需要量100万元。六、主要参数数据详见原材料、燃料及动力消耗量表。七、销售价格根据服装加工行业市场情况估算，按照加工一件服装收入20元计算，本项目设计年加工能力为50万件，项目正常年销售收入1000万元。八、税金、利润1、增值税：根据国家有关规定，增值税按17%计提；2、所得税：按25%计算。3、盈余公积金：盈余公积金按税后利润15%计算。项目正常生产年份利润总额为249.3万元，正常年所得税按25%计取，年税后利润为186.7万元，盈余公积金公益金按年税后利润的15%提取，年盈余公积金为28万元。十、财务评价52 1、盈利能力分析评价主要指标：（1）静态指标①投资利润率（年均）40.5%②静态投资回收期（含建设期、所得税前）3.87年（2）动态指标①财务内部收益率39.59%（所得税前）②财务净现值992万元（所得税前）③财务内部收益率31.22%（所得税后）④财务净现值671万元（所得税后）根据《利润及利润分配表》和《建设投资估算表》，可计算出以下指标：Ø总投资收益率=年均息税前利润÷项目总投资=41.5%Ø资本金净利润率=年均净利润÷项目资本金=30.4%资金来源及运用计算期内各年资金均收支平衡，生产期各年均有盈余。项目计算期内累计盈余资金289.8万元。2、不确定性分析（1）盈亏平衡分析52 BEP=年固定成本÷(销售收入-可变成本-销售税金及附加)×100%=72.9%经计算，当项目达到设计能力的72.9%时，企业生产经营即可保本，由此可见，项目盈亏平衡点较低，项目抗风险能力较强，但在以后的生产经营中也要制定科学的规模效应，加大产量才能保证企业最大化的获利。（2）敏感性分析考虑到该项目在实施中有一些不确定因素的变化，就固定资产投资、经营成本、销售价格三个主要因素，对内部收益率进行敏感性分析，取变化率为±5%计算结果如下：敏感性分析表序号项目不确定因素变化率（%）全部投资内部收益率（税前）敏感度系数全部投资内部收益率（税后）敏感度系数备注　基本情况　39.59　31.22　　1建设投资增加5%38.04-0.7829.93-0.832建设投资减少5%41.260.8432.620.903产品售价提高5%47.113.8039.025.004产品售价降低5%32.02-3.8223.28-5.097经营成本增加5%34.05-2.8025.46-3.698经营成本降低5%45.162.8136.973.68经以上分析可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率，其中销售价格最为敏感，其次是经营成本，建设投资影响较小。52 因此，该项目建成投产后，在经营工作中应制定先进的营销策略，科学制定销售价格，搞好销售后的服务工作，尽量降低销售成本；采取科学的成本管理办法，认真推行成本控制制度，严格控制成本增加，并要从能源综合利用等因素采取措施降低成本，强化生产管理，尽量使用岗位熟练工人，确保各种服装加工的质量，同时提高产量。为了达到降低项目风险的目的，项目建设过程中，应加强基建管理，杜绝浪费，减少基建开支。第十七章项目风险分析本项目在建设实施、投产、管理等方面存在着资金筹措、技术、市场及管理等风险因素。一、技术风险本项目完成年加工服装50万件的生产目标，在保证工艺技术的先进性的同时，尽可能采用比较成熟的工艺技术，降低技术风险。如在企业运营过程中需进行技术改造，单靠项目承担单位的技术力量是不够的，应与技术合作单位通力合作，共同攻关，制定周密的计划和方案。对在设备安装、调试及投产后可能出现的问题要有思想准备，制定相应的对策，以减少因疏漏而带来的技术风险。二、资金筹措的风险52 项目实施进度制定后，能否按照预期目标完成、按期竣工投产，产生影响的关键因素之一是在建设期内资金能否按照使用计划到位。否则将使项目进度拖延甚至搁浅，造成损失。因此从项目批准建设开始就制定周密的资金筹措计划，个别环节出现问题，要有思想准备和应对措施，准备几个较为可行的方案，以确保项目如期建设。三、管理风险本项目管理的风险主要是生产过程中质量控制和最终产品质量方面的风险。产品质量是企业各方面工作的综合反映。保证产品质量必须从整体出发，运用科学的组织管理方法，全面考虑、统筹安排。因此有必要建立质量保证体系，用系统工程的观点对生产进行管理。企业能不能适应市场的需求，其产品质量至关重要。建立一个完善高效的质量保证体系，把企业全体职工、各部门、各环节的质量管理活动都纳入统一的质量保证体系，使质量管理工作制度化、标准化、程序化，从而有效的保证产品质量，消除因管理上的疏漏而带来的不必要的风险。四、产品的市场风险公司应该首先通过对本材料市场调研与分析，对产品设计风险、产品功能质量风险、产品入市时机选择风险和产品市场定位风险、产品品牌商标风险等进行细致防范，尤其对试销对路的风险进行彻底预防与控制。为此项目承担单位应积极开拓本地及周边市场，从而有效扩大产品市场份额。同时还应与用户加强信息交流，及时反馈，只有这样才能有效的避免本项目的市场风险。五、外部环境风险控制52 本项目为服装加工项目，前期运作时主要依靠其他服装企业的委托订单，对外部经济环境的依赖性较高。在经济普遍低迷的时候，对企业订单的影响会较为明显；并且其他服装加工企业的出现，同样会对本项目的市场造成影响；本项目应适时建立自主品牌，依托自己的品牌，建立品牌效应，减少对其他企业订单的依赖，增强对外部环境的适应能力。第十八章结论与建议一、研究结论通过对本项目提出的背景、建设的必要性、有利条件、厂址选择、产品市场分析、建设规模、产品方案、工艺设备技术方案、原辅材料供应、环境保护、财务评价、社会评价和风险分析等方面的研究分析，得出以下基本研究结论：1、本项目建设具有充分的必要性。由于东部沿海服装加工企业在人力资源的优势逐步减少，大批品牌服装企业在内地寻求服装加工的合作伙伴，为具有劳动力资源的内地服装加工行业带来了发展的机遇。2、本项目产品具有广泛的市场需求，具有一定的市场竞争力，适应服装加工行业发展的基本趋势，市场前景比较乐观。3、本项目选择的工艺设备技术方案具有先进、可靠、适用的特点，符合走新型工业化道路的内在要求，具有很强的现代性。4、本项目场址选择具有多方面的有利条件，具有比较好的公用工程基础、供水、供电有充分的保证和很近的距离。本厂址具有这方面的优势。5、本项目建设方案中综合规划了生产管理、职业安全卫生、消防、节能节水和环境保护的制度与措施，因此项目建设过程和投入运行后不会对环境造成大的影响，生产过程产生的三废都能得到有效的治理。52 6、本项目对当地社会经济发展具有积极的影响，其技术和文化能得到当地社会的充分认同，服装加工行业属于劳动密集型产业，能够有效地解决当地的剩余劳动力，与当地社会有很强的互适性。项目建设的风险基本上能得到控制，具有较高的经济安全性。二、建议1、本项目的实施在资金到位后立即实施，统筹安排，使项目尽快建成投产，同时项目建设单位要采取切实可行的措施，控制和规避风险，以实现预期的效益。2、考虑到工程建设的周期和资金周转的合理性，本项目在具体实施时宜采用以销定产的策略，因此企业应在建设初期加大市场开发的力度。52'