速冻食品可行性研究报告 51页

'年产3万吨速冻食品生产线项目资金申请报告宿州汇智创富实业有限公司二○一二年三月51 目录一、总论41.1项目背景及项目概况41.1.1项目背景41.1.2项目概况71.2项目承担企业基本情况81.2.1.主要产品能力及工艺及装备现状81.2.2.国内外先进水平的比较81.3项目建设必要性11二、发展规划、产业政策、行业准入和市场分析122.1发展规划、产业政策、行业准入分析122.2市场分析。13三、建设规模与产品方案203.1建设规模203.2产品方案21四、厂址选择及用地方案224.1厂址现状及建设条件、用地方案224.1.1、选址原则224.1.2．项目选址234.2．现有场地利用情况234.3土地利用合理性分析23五、技术方案、设备方案和工程方案235．1主要设备方案235.2工程方案245.2.1建筑设计245.2.2结构设计245.3技术方案、生产工艺流程及装备水平25六、主要原材料供应、资源开发及综合利用分析286.1主要原材料供应286.2资源开发和利用方案296.3资源节约措施30七、总图、运输与公用辅助工程307.1总图布置307.2场内外运输307.3公用辅助工程31八、节能措施318.1能耗状况和能耗指标分析318.2节能措施和节能效果分析3251 8.2.1、管理措施328.2.2、工艺节能328.2.3设备节能328.2.4暖通、动力节能33九、环境影响分析339.1厂址环境条件和现状339.2项目建设和生产对环境的影响339.3环境保护措施方案349.4环境保护投资359.5环境影响评价35十、劳动安全卫生与消防3510.1危害因素与危害程度3510.2安全措施方案3610.3消防设施37十一、投资估算及资金筹措3711.1投资估算表3711.2资金筹措4011.3申请专项资金的主要原因和政策依据40十二、财务分析及评价结论4012.1财务评价依据4012.2财务评价的基础数据4012.3、销售收入估算4112.4总成本估算4112.5税金及三项基金4212.6财务评价4212.7财务评价指标4312.8不确定分析4412.9财务评价结论4612.10项目风险分析46十三、经济和社会影响分析49十四、项目进展情况50十五、结论与建议5015.1可行性研究结论5015.2问题与建议5051 年产3万吨速冻食品生产线项目资金申请报告一、总论1.1项目背景及项目概况1.1.1项目背景速冻食品作为中国传统食品产业化的一个成功典范，在经历了二十多年的发展之后，在政府支持、消费者的购买力和生产企业的产品渗透率都健康发展的背景下，已成为一个新兴的“朝阳产业”。从上个世纪90年代末期开始，整个行业的年增长率平均超过20％。其中，2004年冷冻、冷藏食品业的年销售额已接近500亿元人民币。内销的米、面类产品占据主要的冷冻食品市场份额，受欢迎的种类分别有：饺子、汤圆、包子、馄饨、馒头、花卷、烧卖、粽子等。目前，该行业已发展成为品种多样、规模较大的食品制造业之一。速冻食品也已成为中国城市消费者日常饮食生活不可缺少的部分，并日益成为城市家庭的主流食品之一。同时，从行业发展的宏观角度来看，速冻食品产业已经成为一些以农牧业为主的内陆地区经济发展的主要产业。面粉加工业、畜牧养殖业、蔬菜加工业作为整个产业链的重要组成部分，在生产加工技术水平、产品种类、产品结构等方面也在随之得到了蓬勃的发展。51 中国现有速冻食品企业1000多家，生产的速冻食品品种达100多个，包括速冻果蔬类、水产类、调理食品以及米面点心类等。其中，速冻果蔬类、水产类、速冻禽肉类产品以出口或餐饮使用为主要销售渠道。从国内一类城市、二类城市的各大超市、卖场冰柜中的产品种类不难看出，速冻水饺、速冻云吞、速冻汤圆是国内速冻米食品中销量最大的三类产品。这三类产品的年销售额从二十世纪九十年代末期以每年都以高于20%的速度增长，这些市场销售的实际数据对生产制造企业的发展绝对是鼓舞士气的好消息。从产品本身来看，一方面，这些产品不仅符合中国人的饮食习惯，满足各年龄层的消费者对美味、填饱肚子的基本需求，而且食用方便、价格适中；另一方面，作为中国人日常主餐食品和传统节日的必需食品的一部分，其不可取代的特性也决定了产品稳定的消费量和旺盛的生命力。我们可以充满信心地预测速冻米、面食品行业将成为今后20年中国食品行业最具潜力的行业之一. 速冻食品行业属于朝阳性行业是社会经济发展的必然结果。随着中国经济的持续、稳定增长，国民收入的增加，美味、安全、营养、方便是消费者选购食品的主要因素，速冻食品恰恰满足这样的需求。这必然使速冻食品工业得以蓬勃发展。速冻食品行业因其产品的持久性和实用性、进入的低风险性以及顾客群体的规模性决定了该行业具有其他食品行业所无法比拟的“朝阳性”。由于产品要求的技术性相对较低，只需速冻机、冷库、原料处理、产品成型等设备，所以进入壁垒为中等水平，整体投资也属于中等水平；由于从上个世纪的90年代末期处于快速成长期，要求与其配套的相关行业：面粉加工业、蔬菜种植、肉禽饲养及屠宰、水产养殖及捕捞和冷链运输也必须同程度地发展。但是，实际上其配套行业远远落后于速冻食品行业的发展。 51 产品的独特中国特点导致产品工艺和产品形状的特殊性，使得国际食品机械行业中的先进技术无法进入，从而导致了速冻食品一些产品的设备技术水平不高，加工精度和使用性能等方面都存在着不同程度的缺憾。同时，自动化程度高的产品因设备的技术等原因无法接近传统手工产品的品质，使得行业从90年代末期由进入期的机器产品转向手工化产品，造成了高度劳动力密集、自动化程度低、生产效率不高、设备简陋的制造特征。 在中国速冻食品行业，低档产品占据相当的市场地位，中档价位产品占据较少的市场份额，而高档产品，以“湾仔码头”占据绝对的统治地位。2003年开始在市场上出现了“散装产品”，无生产日期，这种产品进过多次的解冻、再冻结，其品质状况令人担忧。也导致行业呈现出低利润率的局面。我们都清楚，市场是一个十分复杂的系统。一个产品要受到当地市场的欢迎，不但需考虑诸如发展程度、购买力、产品质量、风味、价值等因素，还必须顾及当地人的消费习惯，饮食文化等至关重要的因素。现阶段，国内速冻食品市场以米、面类产品为主。从产品品质来看，中国速冻食品，具有以下几个明显特征：表1-1 中国速冻食品的产品特征特征描述中华美食不仅是中国人所喜爱的传统特色食品，如水饺、汤圆、云吞、粽子等具有强烈的中华民族特色；也吸引更多的西方人食用。品质一致性相对较差产品品质的稳定性和一致性与洋快餐“麦当劳”、“肯德鸡”等产品比，有着相当的差距。品种不够丰富从产品品种的数量来看，产品的品种有待开发。中国速冻米、面食品品种目前仅有100多种，畅销的仅有30几种；而美国的冷冻调理食品为1000种以上。51 1.1.2项目概况(一)项目名称和建设单位1.项目名称：年产3万吨速冻食品生产线项目2.建设性质:新建3.建设地点：宿州市经济技术开发区4.建设单位：宿州汇智创富实业有限公司5.法人代表：王惠(二)建设规模年产3万吨速冻食品(三)建设内容预冷加工、低温冷藏、速冻保鲜等技术生产家庭用食品。本项目新建生产车间4200平方米、低温冷藏2900平方米，购置全自动发酵食品生产设备、速冻食品生产设备等，形成年产3万吨速冻食品生产规模。(四)项目总投资项目总投资2872.58万元，其中：土建投资1121万元，设备投资万1250元，流动资金222.79万元,其它221.79万元。(五)资金筹措项目总投资2872.58万元，企业自筹2072.79万元，银行贷款800万元。申请资金支持100万元。(六)建设期限项目建设期1年(七)项目效益实现销售收入7200万元，年获利润628.94万元，财务净现值1659.05万元。51 1.2项目承担企业基本情况1.2.1.主要产品能力及工艺及装备现状宿州汇智创富实业有限公司成立于2009年1月。办公地点位于宿州市经济开发区，性质为民营。经营范围：食品加工、面粉生产、粮食仓储等。截止2011年4月底，宿州汇智创富实业有限公司资产总额3543万元，其中：存货106元，固定资产1824万元。负债总额100万元，其中：其它应付帐款64万元。公司占地合计45亩。宿州汇智创富实业有限公司共有职工26名，其中管理人员8名。公司设有办公室、财务部、采购部、生产部、销售部。一、占地面积公司占地面积33000平方米，建筑面积20000平方米，建有标准化厂房，绿化、环境都达到了行业标准。二、现有设备面粉设备主体为布勒设备，挂面为扬州牧羊设备，、馒头设备为上海永盛设备。建有品质分析室、化学检验室、烘培实验室和产品中试基地，购置了一批检测仪器设备（如：布拉班德粉质仪、拉伸仪、降落数值仪、面筋指数仪等）完善了配粉工艺和自动化控制系统，使其生产加工工艺达到国内领先水平。三、主要产品产品主要有：加工能力为日处理小麦300吨，主要产品有特一、特二、上白粉；特制超级饺子粉加雪花粉。各种饼干等面制食品。51 1.2.2.国内外先进水平的比较2009年中国所有的产业都在面临盘整，面临洗牌，面临升级，在日益增长的物价和日益升值的人民币的相互挤兑下，中国很多出口企业纷纷崩盘，很多中小企业面临倒塌的危险。可以说新一轮经济压力，比起1998年的大批国有企业倒闭，这次以民营经济、外贸经济、代工经济为特征的中国经济的危机，显然对于中国整个经济结构的调整与变革，具有非常重要的意义和作用。在这种经济环境下，作为现代生活的一部分，速冻行业同样面临着新一轮的洗牌和换代，谁能够在这轮经济环境下占领先机，瞄准未来的发展方向，必定会成为下一轮经济高峰中的佼佼者，引领行业发展和进步。健康：健康这是食品消费的潮流，也是21世纪人类首要关注。中国人从20世纪的温饱生活中解脱出来之后，人们对于生活的健康越来越关注，对于自身及环境的健康和谐发展越来越重视。近年来不断爆发的食品安全危机，红心鸭蛋、松花江水污染，太湖蓝藻，这都跟饮食健康有密切关系的事件，促使全社会的消费者都比较关注健康因素。再比如说去年影响中日关系的有毒饺子事件，就是跟我们速冻行业密切相关。在这种国际国内-全球品牌网-社会环境的影响之下，中国食品业的发展更加注重品质，更加关注健康，没有防腐剂，没有色素，纯天然健康的食品受每个人的热爱。2009年肯德基在中国大面积推广健康营养新型快餐，是为什么呢？为了满足消费者日益追求健康饮食的潮流。2009年在中国首度推出其零度可乐，改变其赖以生存的配方，为了满足消费者日益追求健康饮食的潮流。51 而这对于发展了10多年的中国速冻产业来说，产品同样面临升级和更新换代，所以健康的产品潮流必然会成为速冻产品发展的方向。方便：大家都知道，中国目前的这速冻产品主要销售还是来自几个传统的节庆日，速冻市场销售要突破常规发展，必须改变其节日型消费特征，让速冻产品使用越来越方便，消费者可以像吃方便面一样去使用速冻产品，就必须让速冻越来越方便。只有这样才能够让速冻越来越日常化，成为新兴起来的城市居民生活的必需品。再者从国家食品规范来看，速冻产品被归为方便类食品大类中，成为继方便面之后的第二大方便产品。当前方便面的销售500多个亿，而速冻产品才100个亿左右。方便面的消费基本上已经成熟，而速冻产品的消费还在成长之中，如果能够解决方便的问题，速冻产品才能够急剧放大，超越方便面，成为方便类食品的带头老大。可以说，速冻产业目前还是一个朝阳产业，还有很大的成长空间。国际：很多做速冻产品的人都知道，目前国际上有几万种速冻产品，而中国只有区区两千多种。中国速冻食品目前仅限于传统的米面制品，经过10多年的发展已经进入了白炽化的竞争状态，产品的同质化和创新性已经进入瓶颈期，必然要面临品类的创新。而这种创新面临两个国际化的需要，第一个国际化是让中国传统的米面制品，走向国际成为国际速冻家庭中的一员，占领-全球品牌网-国际市场。第二个国际化就是要让中国的速冻品种，更多的吸纳国际上成熟的主流的产品，引领中国速冻产业的创新。中国速冻产品的空间还很大，速冻的发展潜力比方便面或者其他食品还有空间，只是中国目前的速冻产品还局限在现有米面制品中，需要进行更新换代及拓宽市场发展空间，提升产品本身的品质，那么未来的市场前景将会是前途无量的。51 1.3项目建设必要性速冻食品是采用新鲜原料，经过适当的处理，急速冷冻，再妥善保存，于-18℃以下的连贯低温条件下送抵消费地点的低温产品，它具有卫生质优、营养合理、品种繁多、食用方便、成本低的特点。中国速冻食品起步于20世纪80年代，经历了快速发展和价格大战，目前已经成为食品行业最具竞争力的领域。2009年1-12月，中国速冻食品制造行业实现累计工业总产值15,601,269千元，比上年同期增长了40.58%；实现累计产品销售收入15,209,649千元，比上年同期增长了44.23%；实现累计利润总额847,734千元，比上年同期增长了85.09%。2010年1-11月，中国速冻食品制造行业实现累计工业总产值17,452,528千元，比上年同期增长了29.93%；实现累计产品销售收入16,845,955千元，比上年同期增长了26.79%，2007年实现累计利润总额810,273千元，比上年同期增长了22.66%。2007年，国家出台《速冻米面食卫生标准》，规定自2007年6月起不再允许散装水饺、汤圆等在超市的销售。这一政策有利于品牌优势的充分发挥，并为行业整合提供契机。另一方面，高端产品细分市场迅速崛起，领先企业逐步将战略重点转向高端市场。在原有高端市场中，仅有湾仔码头一家。思念和三全分别于2006和2007两年相继进入高端市场。品牌与高端市场竞争成为速冻食品行业发展焦点和潮流。51 2009年，行业中前四家企业，思念、三全、龙凤和湾仔码头已累计占有超过60%的市场份额。但行业集中仍有进一步提高的空间，这是因为：首先，从日本经验来看，中国速冻米面食行业需求仍有10年以上的快速发展空间，企业之间对于新增市场的竞争仍将激烈；其次，2008年速冻米面食品行业集中度与乳品行业前两家占到50％的水平相比仍有差距，行业集中度仍有进一步上行的空间。随着中国社会经济发展与人民生活水平的提高，速冻食品将成为中国城市消费者日常饮食生活不可缺少的部分，并日益成为城市家庭的主流食品之一，冷冻食品行业作为朝阳产业，是社会经济发展的必然结果。随着中国农民生活的不断提高和中国社会主义新农村建设的需要，速冻食品将呈现出从城市向农村普及的趋势，这将为速冻食品提供更为广阔的市场空间。二、发展规划、产业政策、行业准入和市场分析2.1发展规划、产业政策、行业准入分析我国冷冻食品的生产起步较晚，20世纪70年代只是在沿海地带试制加工少量产品出口外销。20世纪80年代后期，随着引进速冻设备的不断增加和国产速冻设备的研制成功，我国的速冻食品的品种开始推陈出新，产量大幅提高。随着国民经济收入的增高，90年代中期大中城市超市的各种冷藏设施（柜）的增加，冷藏链逐步完善，冷冻冷藏食品工业开始呈突飞猛进之势，大大促进速冻食品的迅猛发展。近十五年来，冷冻冷藏食品业得到了蓬勃发展，1995年我国冷冻食品的总产量达到240万吨，2000年总产量达到800万吨，年增长速度约为25%。冷冻调制食品连同以前包装水产、畜肉、家禽和果蔬五大类冷冻食品一起，品种在600种，年产销量约在850万吨以上。目前全国现有速冻食品厂家约2000家，销售额在亿元以上的有50多家，其中形成著名品牌的几十家企业占到市场过半的份额，逐渐形成了门类齐全、规模庞大的支柱性产业。51 速冻食品行业作为农产品加工的主要后续加工产业和先导型产业，能调动农业结构调整，利于农业增效，农民增收。同时速冻食品又属于劳动密集型产业，能有效吸纳农村富余劳动力就业，并带动机械制造、包装运输及第三产业的发展，对推动农业现代化有着举足轻重的作用。食品工业已经成为工业反哺农业的主渠道，成为拉动就业、使粮食增产、农民增收、农业振兴、推进农业产业化发展的突破口。冷冻食品行业属于国家鼓励发展行业，但也属于国家市场准入行业，需通过国家的QS质量管理认证。2.2市场分析。1.市场规模2009年速冻食品市场继续走强，这对整个行业将是一个极大的鼓舞。速冻水饺等三大类主要速冻米、面产品2008年的销量将比上一年大幅增长。从细分的产品类别来看，包装类产品比散装类产品的销量增长要好。这些数字证实了随着中国经济的持续增长，国民收入的增加以及生活水平的不断提高，速冻食品以其品质的可接受性、食用的方便性、价格的合理性以及由冷冻技术的发展而带来产品诸多方面的不断进步必然会导致速冻行业向深度、广度发展的理论。同时，这些数字也明确地告诉速冻食品的生产企业，如何进一步发展自己的产品线，吸引消费者持续购买自己的产品和消费更多的产品，从而保证企业持续、健康地发展的前景问题。表  2006年—2009年速冻食品行业部分产品销售状况（单位：百万元）产品类别2006年2007年2008年2009年预包装云吞24.124.730.539.2预包装水饺93.189.489.4103.1预包装汤圆43.538.845.191.8散装云吞2.33.02.83.8散装水饺55.455.453.959.6散装汤圆12.723.027.742.5合计231.1234.3249.4340.051 备注：数据为北京、上海、广州三个一线城市的加和。目前，中国的速冻食品行业的市场集中度相当较高，产品的销量集中在家庭收入较高的一类、二类城市。从消费模式上划分，90％以上的速冻食品消费集中在家庭消费，而餐饮业这样重量级的消费速冻食品的渠道尚未开发。购买高档产品的消费者多数在上海、北京、广州、深圳等一类城市。主要消费群为职业女性和单身白领。决定购买数量和购买频次的主要因素为：因工作节奏的加快，在家准备餐食的时间越来越少。速冻食品以其独特的产品特性受到欢迎。购买中低档产品的消费群为一类及二类城市的工薪阶层，以“没时间准备餐食，图方便，填补肚子”为选购目的。目前这种相对固定的产品消费格局对整个行业的产品销量和产品结构的提高都是不利的。从2004年的一次速冻食品的使用频率调查结果可以看出，多数速冻食品的使用者一般为每两周食用一次速冻食品，如果食用频率增加为每一周一次，那么，市场规模也将同比增加一倍。2.竞争格局总体而言，速冻食品行业的技术壁垒水平并不高，在一般餐饮点心加工车间的基础上，增设速冻机和冷库后，就可以实现该类产品的生产加工。经过十多年优胜劣汰的生存竞争，大规模的产业竞争格局已见雏形。中国冷冻与冷藏食品行业经过十余年的发展，目前已形成年产量1500万吨的规模，并且正以每年20％的速度递增。该行业现已形成了以“龙凤”、“三全”、“思念”、“佑康”、“科迪”等五个名牌产品为代表的一批中国知名品牌。目前中国速冻食品品牌主要有：“三全”、“思念”、“龙凤”、“湾仔码头”、“笑脸”、“苏阿姨”、“狗不理”、“五丰”、“桂冠”、“猫不闻”、“海霸王”、“甲天下”、“迎客”、“金路易”、“多灵多”、“毛毛”、“吉美”、“伊利”51 等。规模经济的汇聚品牌已成各种细分市场的鼎足之势。同其它食品品项比，各企业的内部发展也处于探索中前进阶段，不断加强自身的技术实力、完善产品链、探索成功的运营模式等都是各生产企业面临的必须战胜的挑战。（1）湾仔码头从1978年臧健和在香港湾仔码头开始卖手工包制的水饺，到1985年在香港设立第一家湾仔码头水饺工厂，“湾仔码头”已经占领了香港100%的新鲜水饺市场和30%强的冷冻水饺市场。在1997年与美国通用磨坊公司合作后，湾仔码头水饺又继而在上海、广州建立生产基地，推出手工包制的"湾仔码头"水饺、馄饨和汤圆。如今湾仔码头水饺已占据了华南市场冷冻食品的半壁江山，在北京也达到了20%以上的市场份额。2004年销售业绩同比增加30%。“湾仔码头”定位于高端水饺市场，利润率也达到15%，高于行业平均水平。不过由于企业生产成本相对较高，因此产品主要定位于一级城市的高端市场。（2）郑州三全食品股份有限公司郑州三全食品股份有限公司始创于1992年，是一家以生产速冻食品为主的股份制企业。中国第一颗速冻汤圆、第一只速冻粽子都出自三全。公司的主要产品是以汤圆、水饺、粽子、面点、米饭为主的中式速冻及常温食品，共有数百个品种，年产量数十万吨。2004年，三全以19.62％的市场占有率高居速冻调理食品主要品牌排行榜首。在包子、馒头、汤圆、粽子等主要产品门类单项排行中，三全均居首位。（3）河南思念食品股份有限公司51 河南思念食品股份有限公司是一家大型的专业速冻食品生产企业，成立于1997年，以年均135%的增长率飞速发展，前拥有20万吨速冻食品的生产能力。产品进驻中国大小超市，拥有完善的连锁经营模式、标准化的生产能力、高效的物流配送网络。沃尔玛、家乐福、麦德龙先后与思念公司签订了贴牌生产全球供货的合作协议。思念管理层认为，进一步发展的方向无非两条：延伸产品线，延伸产业链。其中，“制造+零售”的发展思路得到了更多青睐，因此选择快餐业为新的经济增长点，以利于企业快速成长，决定与国际连锁经营管理公司合作，打造“一江两岸”餐饮品牌。2004年，思念与国际知名餐饮企业肯德基签订合作协议，使其产品逐渐快餐化。3.行业瓶颈经历了20多年的发展，速冻食品行业市场除了可喜的成绩外，我们也要清楚地看待利润低薄，产品品质的安全性以及行业无序竞争等所遇见的亟待解决的瓶颈问题。我们应竭尽全力解决这些发展中的难题。中国速冻食品行业从目前的产业结构优化、产品结构扩展、产品细分市场竞争调整以及拓展消费渠道的这样一个调整发展阶段向健康发展的成熟阶段平稳过渡。（1）产业结构优化速冻食品行业属于劳动密集型产业，加工设备的技术含量不高，生产过程有待实现半自动或全自动。产品制造过程的卫生监督控制标准与国际水平相差较远，有待进一步规范。资金雄厚的企业通过改造生产加工环境、生产加工设备和冷链，以达到目前苛刻的国家卫生标准，从而进一步淘汰小型、不规范企业。竞争方式以价格战为主。生产能力分布不均衡：集中在内陆省份，远离产品的最终销售点，导致产品在运输渠道、储藏环节存在着一定的弊端。（2）产品品种单调、雷同51 新技术、新品种入市缓慢。以面食为主的速冻食品，如水饺、汤圆等占市场全部品种销售比例的60％以上；消费市场的培育不够，从工厂到餐桌的低温冷链没有完全形成；过度竞争使企业新技术、新产品研发乏力，技术进步迟缓，市场中新技术应用的产品少；信息不够通畅，与国际间的商务贸易交往有限等，也制约了技术的发展创新。当然，一个国家的食品加工水平与一个国家的经济实力、生产力和消费水平息息相关，所以，我们必须客观地看待目前产业产品结构的现状。从而采取与各种背景条件相符合的产品策略，避免推出超越消费能力的产品。其次，产品的品质也不尽人意，很多产品尚未到达消费者对产品的期望值。最后，中、高、低档次产品的竞争不均衡。产品细分市场以中低价位产品为主，这类产品的市场竞争异常激烈，各企业竞相压低价格，导致的结果为利润率越来越薄；高端价位产品却为“湾仔码头”一枝独秀。（3）市场进入门槛的高、低矛盾商家的通道费用过高，无理收费层出不穷，使正规企业进入市场困难，新产品上市困难，维系业务困难，灰色竞争加剧，商业贿赂成为竞争的必须，形成了企业产品进入市场的高门槛；速冻食品生产的行业门槛过低，小作坊、黑工厂没有速冻设备和完善的生产卫生管理及严格的食品安全保障措施，也能轻易生产，轻易进入商业流通领域；商业零售不以品牌、品质为采购标准，而以进店费、赞助金、回扣额为根本标准，使市场门槛一方面非正常地提高，而另一方面又非正常地降低。速冻食品行业应当根据产品的消费对象和实际市场的具体状况灵活地投入广告宣传、确定铺货率以及加强促销力度，是改进现有消费渠道必须采取的行动。另外，现有的消费群体集中在家庭消费，社会团体包括酒店、餐馆、学校、工厂等的消费尚未真正起动。（4）低价过度竞争51 合理的利润是企业和产品发展进步的基础，超低价格的恶性竞争在压缩利润空间的同时也使得企业的技术进步、新品开发、品质控制和食品安全方面的综合投入产生困难；微利、无利的经营状况使中型企业举步维艰，大型企业亏损严重，企业的社会贡献度和行业在社会生活中的地位严重受挫；长期低价甚至低于成本的低价促成零售业的短视行为，惟价低才卖，品牌淡化，品质要求降低，在今后难以恢复到正常水平；竞相低价势必使企业压低成本、降低品质，最终的恶果是失去消费者的信任，同时使企业背离诚信原则和食品安全原则，严重损害消费者的利益。（5）散装散卖不解决散装散卖的问题，行业发展必将受阻。违反卫生要求及速冻食品标准，使卫生和冷链的保持成为空谈，对消费者权益和身心健康是一种明显的侵害；这严重影响中国速冻食品行业的形象，严重影响生产企业的形象，严重影响产品出口；无标志、无生产日期、无国家规定标签标注的产品公然上市，是对国家标准、行业标准、地方标准的藐视；淡化品牌、模糊品牌，使众多假冒伪劣产品登堂入店，使企业在一个无序的环境下竞争；严重破坏了产品品质、安全性、诚信度等企业核心竞争力，急功近利之举对企业及行业的长远发展极端不利。食品安全问题的关键在流通，制止散装散卖，必须从卖场着手，同行间的协作很重要，政府的决心更重要。速冻米、面食品行业作为中国食品工业的“朝阳产业”在市场经济的推动下，其发展的空间将越来越大。从行业热点的作用来考察，在现有的社会经济和消费购买力的客观条件下，把握行业热点对于整体行业的发展有着十分重要的积极意义。行业热点问题有四个方面的问题：产品自身、制造过程、营销策略和销售模式。(1).产品自身51 从产品自身来看，必须严格控制产品的质量，树立健康的品牌形象，把强化品牌意识列为产品发展的战略计划中。根据近期的某市场调查数据显示，消费者在选购速冻食品的考虑因素已经由之前的“价格－口味－品牌”转变为“品牌－口味－价格”。这提示了生产企业必须把树立品牌形象，提供包括时令口味、高档海鲜、区域化等多种口味选择来作为开发新产品的策略。随着消费者收入的增加以及消费观念的转变，不仅关注产品口味的选择，而且注重产品的品牌。速冻食品企业为了维护自己的声誉，必须比以往更加注重消费者对产品风味、口感和所用配料的质量。同时，把HACCP体系和ISO质量保证体系真正落实到位。企业的研发部门应以消费者市场调查的结果为参考，不断开发符合消费者需求的以及超越消费者需求的新产品。在技术上不断创新，引导消费潮流，扩大品牌的知名度及产品的渗透率。(2).制造过程从制造产品的过程来考虑，提高产品的自动化程度，降低产品制造成本，从而实现利润最大化。目前，多数企业的制造过程自动化程度非常低，相当多的产品制造工序依靠手工操作。随着劳动力成本的不断上升及销量的增加，手工操作所带来的缺点也凸现出来。从产品质量的角度来看，手工操作所导致品质的不稳定性和过高的加工过程损耗也是促使生产企业提高自动化程度的重要因素。(3).营销策略从市场营销角度来看，与有影响力的食品研究机构联手，通过媒体宣传科研结论；同时，采用广告宣传、促销活动等营销策略，彻底改变现有选择购买“速冻食品”的目的。由目前以“图方便、添饱肚子”为选择理由变成“在家就餐的好选择、美味赛新鲜”；“51 加速烹饪的速度，缩短用餐准备的时间，不必从处理原料开始就可以准备好风味和口感两方面都更好的一餐”的时代家庭厨房革命的趋势。(4).销售模式从销售模式的角度来考虑，改变目前的销售渠道结构，增加产品销量来带动利润的增长。由目前的以城市居民为主要消费对象，拓展餐饮市场。2004年，中国餐饮业的营业额超过7600亿，是食品工业总产值的47.3％。同年，中国速冻食品制造业的销售收入占中国食品工业的2.8％。对比美国的情况，其餐饮业的速冻食品销售占据60％的速冻食品市场份额。可见，速冻食品向餐饮业发展的空间巨大。速冻食品在餐饮业发展的优势主要有如下几点：（1）产品品质稳定性比新鲜的好;（2）减少准备的时间;（3）容易储藏;（4）降低成本。其中，最关键的因素是消费者分辨不出冷冻食品和新鲜食品的差异，消费者对餐馆提供的食物满意。而对于餐馆而言，店主省时、省钱而且容易储藏。所以，速冻食品的制造企业，在战略性计划开辟餐饮业市场的时候，必须把产品质量是否到达让消费者无法识别与新鲜食品的差异作为评判品质的关键指标。作为生产制造企业，可以借鉴上述四方面的问题，按本企业所存在的实际问题的严重程度、资金状况和投资计划进行对比分析，制定出符合本企业发展规划的改进行动方案，保持持续的市场竞争力，从而可以更好地把握这一产业结构调整发展阶段的有利时机，稳定市场地位，扩大市场份额，创造更多的市场利润。三、建设规模与产品方案3.1建设规模51 本项目就是公司适应市场发展，提高和强化企业竞争力的重大举措。考虑到市场发展空间与时序的同步性，根据企业现状及市场需求，本项目在产能规模上定位在年产3万吨速冻食品。3.2产品方案1．主要产品种类主要产品为速冻面米食品和速冻其他食品。2产量、质量和技术水平速冻面米食品是指以面粉、大米、杂粮等粮食为主要原料，也可配以肉、禽、蛋、水产品、蔬菜、果料、糖、油、调味品等为馅（辅）料，经加工成型（或熟制）后，采用速冻工艺加工包装并在冻结条件下贮存、运输及销售的各种面、米制品。根据加工方式速冻面米食品可分为生制品（即产品冻结前未经加热成熟的产品）、熟制品（即产品冻结前经加热成熟的产品包括发酵类产品及非发酵类产品）。　　速冻其他食品是指除速冻面米食品外，以农产品（包括水果、蔬菜）、畜禽产品、水产品等为主要原料，经相应的加工处理后，采用速冻工艺加工包装并在冻结条件下贮存、运输及销售的食品。速冻其他食品按原料不同可分为速冻肉制品、速冻果蔬制品及速冻其他制品。速冻是将预处理的食品放在-30℃～-40℃的装置中，在30分钟内通过最大冰晶生成带,使食品中心温度从-1℃降到-5℃，其所形成的冰晶直径小于100μm。速冻后的食品中心温度必须达到-18℃以下。在生产许可证上注明获证产品名称及申证单元,速冻面米食品应注明加工方式，速冻其他食品要注明其相应的产品品种，即速冻食品[速冻面米食品(生制品、熟制品)、速冻其他食品（速冻肉制品、速冻果蔬制品、速冻其他类制品）。（一）速冻面米食品。51 　　GB19295-2003《速冻预包装面米食品卫生标准》；SB/T10289-1997《速冻面米食品》；备案有效的企业标准（二）速冻其他食品。SB/T10379-2004《速冻调制食品》；GB8864—88《速冻菜豆》；GB8865—88《速冻豌豆》；SB/T10165—1993《速冻豇豆》；SB/T10027-92《速冻黄瓜》；SB/T10028-92《速冻甜椒》；GB2762－2005《食品中污染物限量》；备案有效的企业标准。四、厂址选择及用地方案4.1厂址现状及建设条件、用地方案4.1.1、选址原则项目首先建设具有现代化标准要求、规模化的生产车间。本着高起点、高规格、高效益的原则，立足现实，面向未来，因此，场址选择遵循如下原则：１、符合国家、地区和城乡规划的要求；２、满足项目对原材料、能源、水和人力的供应及生产工艺和营销的要求；３、节约项目用地的原则。建设用地因地制宜，优先考虑利用荒地和空地，尽可能不占或少占耕地，并力求节约用地；４、节约和效益的原则，尽力做到降低建设投资，节省运费，减少成本，提高利润；５、减少拆迁移民。工程选址、选线着眼于少拆迁，少移民，尽可能不靠近、不穿越人口密集的城镇或居民区；６、地势干燥，通风良好，便于排除雨水及生活污水；７、安全方便的原则，防洪、防震、防地质灾害和战争危害，有利于厂区合理布置和安全运行；51 ８、有利于环境保护和生态，以人为本，减少对生态和环境的影响，有利于项目所在地的经济和社会发展；9.实事求事的原则，进行多个方案的科学对比和合理选择。4.1.2．项目选址根据项目建设规模、内容和特点，项目选址经勘察未发现压覆矿床和文物显现，不会防洪和排涝，不会影响通航及军事设施等。4.2．现有场地利用情况目前公司已经整地45亩，所整土地主要用于项目建设，场地中已经建设道路1000平方米，库房300平方米，主要厂房建设已经开始。4.3土地利用合理性分析本项目符合宿州市土地利用规划要求，属项目用地，已经过专家论证和开发区审批，占地规模为45亩，符合年产3万吨速冻食品生产线的要求。项目主生产线及作业区占所争土地的90%以上，符合集约和有效使用土地的要求。五、技术方案、设备方案和工程方案5．1主要设备方案本项目关键设备国内配置，主要有：１．速冻面米食品。　　（1）菜肉等原料清洗设施；（2）馅料加工设备（绞肉机、切菜机、拌馅机等）；（3）51 和面设备（和面机）；（4）醒发设施（熟制发酵类产品适用，醒发间或醒发箱）；（5）蒸煮设备（熟制品适用，蒸煮箱或蒸煮锅）；（6）速冻装置；（7）自动或半自动包装设备。　　２．速冻其他食品。　　（1）原辅料加工设施；（2）生制设施；（3）熟制设施；（4）速冻设备；（5）自动或半自动包装设备，其中速冻设备是关键设备。5.2工程方案本项目主要建设内容如下：１、建设并装备生产车间；2、建立并装备一个包装车间；3、建立并装备一个冷藏库；5.2.1建筑设计本项目主要由几个相互独立的生产车间组成,主要建筑物均采用砖混结构。5.2.2结构设计本工程均为普通结构形式，生产企业除应符合生产工艺流程要求的必备生产环境外，还应有与生产能力相适应的原料冷库、辅料库、生料加工区、热加工间、熟料加工区（冷却、速冻、包装间等）、成品库（冷库）。　　原料及半成品不得直接落地，生、熟加工区应严格隔离，防止交叉污染。　　用于速冻的半成品，需要冷却的，应在适合卫生加工要求的环境中尽快冷却，冷却后应立即速冻。产品应在温度能受控的环境中进行包装，包装材料符合有关卫生标准。　　成品贮存要求有与生产能力相适应的冷库。冷库内温度应保持在-18℃或更低，温度波动要求控制在2℃51 以内。不得与有害、有毒、有异味的物品或其他杂物混存。运输产品的运输工具厢体应符合有关卫生标准，厢内温度必须保持-15℃以下，运输过程中产品温度上升应保持在最低限度。生产企业应告知销售单位产品应在冷冻条件下销售，低温陈列柜内产品的温度不得高于-12℃，产品的储存和陈列应与未包装的冷冻产品分开。土建工程投资1121万元（见表一）表1土建工程投资明细表项目土建面积(M2)结构单位造价(元)总价(万元)备注生产车间2000M2砖混900180包装车间3000M2砖混900270冷库1500M2混凝土900135合计5.3技术方案、生产工艺流程及装备水平 　（一）基本生产流程。1.即食与速冻面米食品基本生产流程馅料　　成型熟制醒发蒸炊 冷却  即食与速冻包装入库皮料        生制（1）水饺生产流程51 菜类处理　        搅拌    备馅肉类处理                成型  即食与速冻   包装 入库面粉  搅拌   制皮 　　（2）包类（熟制发酵类）产品生产流程。馅料处理搅拌备馅成型醒发蒸炊冷却面粉搅拌皮料即食与速冻包装入库　　（3）汤圆生产工艺。馅料处理制馅成型即食与速冻包装入库皮料处理制皮　　2．即食与速冻其他食品基本生产流程。生制原辅料加工熟制即食与速冻包装(或先包装后即食与速冻)入库冻藏　　（二）关键控制环节。51 　　１．原辅料质量；２．前处理工序；３．即食与速冻工序；４．产品包装及冻藏链。　　（三）容易出现的质量安全问题。1.原辅材料质量不符合要求。2.　冻结过程采用缓冻代替即食与速冻或者加工处理过程中的技术参数控制不当，导致即食与速冻食品变色、变味，营养成分过多损失。3.　微生物指标超标。4.　食品添加剂超标。5.　冻藏链不符合要求。6.　即食与速冻食品包装及标签不符合要求。即食与速冻面米食品质量检验项目表序号检验项目发证监督出厂备注1标签√√2净含量偏差√√√3感官√√√4馅料含量占净含量的百分数√√*适用于含馅类产品5水分√√*6蛋白质√√*适用于馅料含有畜肉、禽肉、水产品等原料的产品7脂肪√√*8总砷√√*9铅√√*10酸价√√*适用于以动物性食品或坚果类为主要馅料的产品11过氧化值√√*12挥发性盐基氮√√*适用于以肉、禽、蛋、水产品为主要馅料制成的生制产品13食品添加剂√√*视产品具体情况检验着色剂、甜味剂（糖精钠、甜蜜素）14黄曲霉毒素B1√√*15菌落总数√√√16大肠菌群√√√适用于熟制产品17霉菌计数√√*18致病菌（沙门氏菌、志贺氏菌、金黄色葡萄球菌）√√*51 注：产品标签内容除GB7718的要求外，还应满足GB19295-2003《即食与速冻预包装面米食品卫生标准》及SB/T10289-1997《即食与速冻面米食品》的要求，应标明：即食与速冻、生制或熟制、馅料含量占净含量的百分比。即食与速冻其他食品质量检验项目表序号检验项目发证监督出厂备注1标签√√2净含量（净重）√√√3外观及感官√√√4杂质√√√适用于即食与速冻果蔬5砷(以As计)√√*6铅（以Pb计）√√*7镉（以Cd计）√√*8汞（以Hg计）√√*即食与速冻水产品检甲基汞9苯并（ａ）芘√√*适用于烧烤(烟熏)产品10酸价(以脂肪计)√√*除即食与速冻果蔬产品11过氧化值(以脂肪计)√√*除即食与速冻果蔬产品12挥发性盐基氮√√*适用于动物性产品13食品添加剂√√*按GB2760规定，视产品具体情况检验着色剂、甜味剂14菌落总数√√√15大肠菌群√√√适用于熟制产品16霉菌计数√√*适用于熟制产品17致病菌　√√*18企业标准规定的其他检验项目√√*六、主要原材料供应、资源开发及综合利用分析6.1主要原材料供应1、原材料来源企业生产即食与速冻食品所用的原辅材料及包装材料必须符合相应的国家标准、行业标准、地方标准及相关法律、法规和规章的规定。企业生产即食与速冻食品所使用的畜禽肉等主要原料应经兽医卫生检验检疫，并有合格证明。猪肉必须按照《生猪屠宰条例》规定选用政府定点屠宰企业的产品。进口原料肉必须提供出入境检验检疫部门的合格证明材料。不得使用非经屠宰死亡的畜禽肉及非食用性原料。如使用的原辅材料为实施生产许可证管理的产品，必须选用获得生产许可证企业生产的产品。51 2、燃料及动力供应来源项目地处经济技术开发区，供电设施完善，电源可靠，质量稳定，完全能满足供电要求。厂区内设一座10KV电源由六里110KV变电所引入。3、建筑材料的供应建筑材料是各项基本建设的重要物质基础之一，在任何一项建筑工程中，用于建筑材料的费用占有相当大的比重。同时，建筑材料的品种、质量及规格，直接影响着各项建筑工程的坚固、耐久、适用和经济，并在一定程序上影响着结构形式与施工方法。建筑工程中许多技术问题的突破，往往依赖于建筑材料问题的解决；新建筑材料的出现，又将促使结构设计及施工技术的革新。因此，建筑材料生产、流通及其科学技术的迅速发展，对于国家的经济建设，具有重要的作用。其中钢筋可从各钢厂定购。木材由于需求量较少，可直接从当地木材公司购买；当地产的粘土砖强度高，质量优，价格适宜，可与当地轮窖厂或空心砖预制厂联系购买。6.2资源开发和利用方案本项目属资源开发类项目，主要消耗的资源为面粉及肉食，能源为电。在设计中坚持以下原则：（1）坚持节约与开发并举，把节约放在首们的方针，提高能源利用率，减轻环境污染，走可持续发展道路。（2）认真贯彻国家产业政策和行业节能设计规范，严格执行节能技术规定，努力做到合理使用能源和节约能源，最大限度地进行综合利用。（3）积极采用先进的节能新材料、新工艺、新技术，严禁采用国家或行业主管部门已公布的淘汰落后工艺。51 6.3资源节约措施6.3.1资源节约措施本项目主要资源为面粉及肉食，项目实施中同时考虑环境保护因素，做到整体利用率大于98%，废品及边脚料回收再利用，从而减少资源消耗。6.3.2能源节约措施（1）变压器选用S9型节能变压器，负荷率在80%左右，处于经济运行状态。变电所布置在用电大户边，减少路耗。（2）低夺电器柜在低配室内的低配电柜并列安装，低压侧的功率因素自动补偿到0.9以上。（3）生产工艺设备和各种辅助设施所配备的电机均为新型的Y系列或变频调速电机。（4）照明灯具选用新型的高效节能型日光灯分片控制，厂区道路照明设光控装置，节省照明用电。七、总图、运输与公用辅助工程7.1总图布置本项目场址拟定于公司现有地块。场址的规划的土地为空地，无需拆迁，征用土地面积约45亩。土地为南北向，经设计靠路建设办公用房，东部并列生产车间和实验室。7.2场内外运输宿州交通发达，四出便捷。已形成铁路、公路、水运、航空多种方式组成的四通八达的交通网络。京沪、陇海铁路纵横穿境，符夹、青芦铁路斜贯东西，火车直达国内17个省会城市。公路通车里程14000公里51 ，4条国道、11条省道交织密布，通车里程、公路密度均居全国前列。随着过境的连云港至霍尔果斯、合肥至徐州高速公路及京沪高速铁路的通车,使出宿州市的区位优势、交通优势更加凸现出来。7.3公用辅助工程1、区位条件位于黄淮平原南端，与苏、鲁、豫3省11县接壤，北邻江苏徐州市和山东菏泽市，西接河南商丘市，东连江苏淮阴市。2、工程地质条件地质构成第四纪近代冲积岩层，上质以粉砂土为主，部分粘土，地基承载力为8-20吨/平方米，大部分地区为12～15吨/平方米。3、水文地质该地区为松散岩系孔隙水分布区，含水层颗料较细，厚度较大，坡度平缓，水量丰富，水质优良，一般每升0.4～0.6克,盐度每升小于10毫克当量,碱度每升小于4毫克当量,适于农灌、饮用。市区地下水较丰富，水质良好。最高水位3.5米，最低水位5.5米,静止水们1.4米。全市地下水浅水层开采量为15～20立方米/平方公里/年。4、设有电力专线，可保证电力的供应。厂区的地理位置优越，交通设施齐全，为原材料的进场和产品出厂提供了相当便利的交通环境。八、节能措施8.1能耗状况和能耗指标分析51 本项目所用设备累计使用电机40台，耗电量为220KW/H，日耗电80度。按年生产300天计算，年耗电2400度。8.2节能措施和节能效果分析8.2.1、管理措施（1）加强控制设施，减少因操作不当带来的材料及能源损失。（2）设置专门的能源及材料管理机构，检测各部门能耗及节能情况，并制定奖惩制度。8.2.2、工艺节能工艺设计的节能原则是：在满足工艺条件、保证产品质量的前提下，选用节能效率高的设备、缩短工艺流程，采用新工艺、新技术，达到节约目的。在设计中，生产线采用国际上最先进的流水生产线设备。新工艺、新技术，不仅节约了消耗，节约了厂房面积，而且提高了产品质量和成品率，节能效果好。厂区总平面布置和车间生产线工艺布置时，尽量做到紧凑合理，物流通畅，运输路线便捷，避免往返运输。8.2.3设备节能（1）变压器选用S9型节能变压器，负荷率在80%左右，处于经济运行状态。（2）低压电器柜在低配室内的低配电柜并列安装，低压侧的功率因素自动补偿到0.9以上。（3）生产工艺设备和各种辅助设施所配备的电机均为新型的Y系列或变频调速电机。51 （4）照明灯具选用新型的高效节能型日光灯分片控制，厂区道路照明设光控装置，节省照明用电。8.2.4暖通、动力节能（1）空调、制冷等系统的管道、风道，均采用保温效果好、施工方便的保温材料保温，以减少冷损失；（2）在满足卫生要求的同时，尽量利用回风能量；（3）风机、水泵均选用国内先进的节能产品；（4）采用先进的回风过滤设备，降低能耗。8.2.5节能效果变压器节能为90%，日耗电可以节约22度；调速及变频电机可以节约90%，日节电20度；照明及其他节能可实现5度/日。累计日节电47度，总节电为20%。九、环境影响分析9.1厂址环境条件和现状项目场址所在地按照国家标准设计，有工厂、住宅、绿化景观，绿树环绕，自然环境较好，现有污染物主要是浮尘，经宿州市环境检测部门检测环境状况良好，由于开发区内种植了大量的树木花草，生态环境条件优越。根据的要求，城市按照日均值达标率90％作为容量确定的环境质量标准，其他目标达标率分析可供参考。容量核定指标为SO2、PM10和NO2（或NOx）。目前项目所在区的环境容量能够满足要求。9.2项目建设和生产对环境的影响本项目选择先进的设备与工艺技术，达到降低成本，减少污染和污染负荷。51 本工程主要污染源为噪音和废水，另有少量废纸及废料。噪音：主要噪章为空压机产生，其他机械加工噪章较少，空压机噪音为95分贝。废水：主要为冷却用水，生活用水。9.3环境保护措施方案Ａ、设计依据《地面水环境质量标准》GB3838-88《环境空气质量标准》GB3095-1996《污水综合排放标准》GB8978-1996《工业企业厂界噪声标准》GB12348-90B、设计采用的标准大气环境质量执行：GB3095-1996《环境空气质量标准》的二级标准；环境噪声质量执行：GB8978-1996《城市区域环境噪声标准》的2类标准；废污水执行：GB8978-1996《污水综合排放标准》的一级标准；废水执行：GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》的二级标准；工厂噪声执行：GB12348-90《工业企业厂界噪声标准》的Ⅱ类区域标准和卫生部、国家劳动总局颁发的《工业企业噪声卫生标准（试行草案）》。（1）防治措施噪音：采用螺杆空压机，单独布置在远离车间的地方和独立房间内，周围墙壁加隔音材料和吸音材料。废水：少量冷却水，生活用水不含化学污染物，直接排放市政排水沟。废纸：试机用包材卖给废品回收站或造纸厂回收处理。51 （2）绿化项目建成后，对工厂各处做好与开发区协调一致的绿化布局，种植绿地及栽种树木等。9.4环境保护投资墙壁加隔音材料和吸音材料需要增加固定资产投资4万元；废水、废纸、废料回收需要花费人工及回收设备成本，年约10万元。9.5环境影响评价本项目的环境影响方面的主要指工程建设和运营期对周围水资源、自然环境等产生的负面影响，建设期主要影响因素是噪音；运营期主要影响因素是噪音和废弃物，噪音在设计时已经通过加装隔音材料和吸音装置加以控制，废弃物也采取回收再利用的方式予以解决。因此，本项目对环境影响的因素极小。十、劳动安全卫生与消防10.1危害因素与危害程度1．粉尘在生产过程中形成的粉尘叫做生产性粉尘。生产性粉尘对人体有多方面的不良影响，尤其是含有游离二氧化硅的粉尘，能引起严重的职业病——矽肺。生产性粉尘还能影响某些产品的质量，加速机器的磨损；微细粉末状原料、成品等成为粉尘到处飞扬，影响环境及造成经济上的损失。2.生产性毒物51 生产性毒物在生产过程中可以在原料、辅助材料、夹杂物、半成品、成品、废气、废液及废渣中存在，其形态可以固体、液体、气体、蒸汽、烟雾等形式存在于生产环境中。了解生产性毒物的存在形态，有助于研究毒物进人机体的途径，发病原因，且便于采取有效的防护措施，以及选择车间空气中有害物的采样方法。3．噪声在生产中，由于机器转动、气体排放、工件撞击与摩擦所产生的噪声，称为生产性噪音或工业噪声。4．振动振动是指物体在外力作用下，以中心位置为基准呈往复振荡的现象。生产过程中的生产设备、工具产生的振动称为生产性振动。5．辐射以粒子或者波的形式进行的能量传递、传播和吸收活动，称为辐射。工业活动中的电离辐射有α、β、γ辐射及x光射线，最常见的辐射源是x光机和用于无损测试(NDT)中的同位素。非电离辐射主要有：紫外辐射、红外辐射、射频辐射(由无线电设备及微波设备发射)、激光。6．高温、低温高温作业的防护措施主要是根据各地区对限制高温作业级别的规定(例如建设项目宜消除Ⅲ、Ⅳ级高温作业)采取措施。10.2安全措施方案1.控制粉尘危害可采用湿式作业，安装密闭、通风、除尘系统。2.常用的生产性毒物控制措施有：采用密闭、通风排毒系统和个体防护、替代措施。3.噪声控制的方法主要包括：工程控制、方向和位置控制、封闭、使用消声器、外包消声材料、减振、屏蔽、吸声处理、隔离作业人员、个体防护。51 4.振动的控制措施有：从工艺和技术上消除或减少振动源；选用动平衡性能好、振动小、噪声低的设备；基础隔振；个体防护。5.电离辐射的控制在于对辐射源的出现和使用进行限制，在使用时要加以封闭及使用屏障。6.应尽可能实现自动化和远距离操作等隔热操作方式；限制持续接触热时间；使用隔热服等个人防护用品，供应清凉饮料；低温作业、冷水作业的防护措施有：穿戴防寒服(手套、鞋)等个人防护用品；设置采暖操作室、休息室、待工室等；冷库等低温封闭场所应设置通信、报警装置，防止误将人员关锁。10.3消防设施根据消防要求和技术规范,配置消防器材如下:灭火器材数量1211灭火器4（kg）CO2灭火器7（kg）干粉灭火器3（kg）推车式干粉灭火器25（kg）砂箱1（M3）泡沫灭火器6（L）消防铲2消防斧3消防铅桶2喷雾式水枪351 十一、投资估算及资金筹措11.1投资估算表1、投资估算依据国家计委、建设部颁布的有关文件；新的有关财务制度和会计制度；安徽省建设厅颁布的有关定额、文件；宿州定额站《宿州定额指南》拟建项目各单项工程有的建设内容及工程量《投资项目可行性研究指南》2、建设投资估算按照《投资项目可行性研究指南》的规定，将建设投资的估算分为工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分分别估算。工程费用又分为建筑工程费、设备及工器具购置费和安装工程费三部分。（１）建筑工程费建筑工程费的估算方法采用单位建筑工程投资估算法（单位建筑工程造价指标乘以建筑工程总量），单位实物工程量投资估算法（以单位实物工造指标乘以实物工程量），单位造价指标的确定参照宿州市土建定额和同类项目造价水平，并按现行价格水平予以调整。本项目建筑工程费包括：生产车间、实验室、检测站、道路、转墙等。费用估算为1121万元。（２）设备购置及安装工程费引进部分按外商报价，国内采购设备参照制造厂家报价和类似工程设备价格，并考虑必要的运杂费进行估算。51 安装工程费根据单项工程的设备购置费采用综合指标估算，共计1250万元。（３）工程建设其他费用工程建设其他费用按各项费用科目的费率或者取费标准估算。该项费用包括：土地使用费、建设单位管理费、勘察设计费、建设单位管理费、工程建设监理费、职工培训费及其他等。共计47万元。（４）基本预备费基本预备费是指在项目实施中可能发生难以预料的支出，需要事先预留的费用，又称工程建设不可预可费，主要指设计变更及施工过程中可能增加工程量的费用。本项目基本预备费按照工程费和其他费用之和的2%估算，费用为37.4万元。（５）涨价预备费按照有关政府规定，本项目涨价预备费为13.2万元。（６）建设投资以上各项合计为建设投资，其估算值为2792.79万元。3、流动资金估算（1）估算依据本项目流动资金估算采用分项详细估算法。估算主要公式为：流动资金=流动资产-流动负债流动资产=应收财款+存货+现金流动负债=应付账款流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金周转资数=360/周转天数存货=外购原辅材料+燃料动力+在产品+产成品（2）估算结果51 经估算得，本项目达产年需投入流动资金222.79万元，项目需铺底流动资金222.79万元。11.2资金筹措项目总投资2872.58万元，企业自筹2072.58万元，申请贷款800万元，申请资金支持100万元。11.3申请专项资金的主要原因和政策依据本项目申请专项资金补助，本项目资金投入为固定资产建设与购置，符合财政厅专项资金补助政策要求。十二、财务分析及评价结论12.1财务评价依据（1）《投资项目可行性研究指南》。（2）《中华人民共和国公司法》及其实施条例。（3）《中华人民共和国增值税法》及其实施细则。（4）《中华人民共和国企业所得税法》及其实施细则。（5）财政部颁布的《企业财务制度》、《企业会计制度》和近年会计制度改革的有关规定。（6）国家和当地劳动工资管理和社会保障部门的有关规定。12.2财务评价的基础数据在实施项目的情况下，计算期内各年企业效益和费用的变化趋势，经过预测得到的效益和费用的有关数据。生产负荷51 本项目从2010年1月开始建设，2011年达到设计纲领，2011年满负荷生产。项目计算期本项目计算期为12年，其中建设期1年；2011年达到设计纲领，投产期1年，满负荷生产期10年。财务基准收益率的设定按13%确定财务基准收益率。12.3、销售收入估算1.销售价格根据产品的成本、市场分析和预测及类似产品已实现的销售价格，成品价格在1800元/吨（含税价）2.销售税金及附加本项目分别缴纳增值税、城建税、教育费附加。其中：增值税按17％计提，以销项税减进项税计算；城市维护建设税按增值税的7％估算；教育费附加按照增值税的3％估算。项目达钢年销售税金及附加为38.36万元。3.销售收入估算项目生产期平均销售收入7200万元，销售收入和销售税金及附加估算见附表7。12.4总成本估算1.折旧及摊销费51 企业的折旧及摊销按资产的类别分别以不同的折旧、摊销年限计算。本企业固定资产残值按5%计取。房屋建筑物的折旧年限为20年，机器设备折旧年限取12年。递延资产按5年摊销。2.工资、附加及各项社会保险本项目职工总数42人，达纲年全年工资、附加及各项社会保险69.89万元。3.其他制造费、销售费、管理费本项目原材料及外协件成本按企业提供数据计算；外购燃料动力费参照同类企业消耗水平确定；制造费用及管理费用根据企业的组织机构及生产纲领，参照国内同类企业的水平测算；销售费用按销售收入的5%计算；4.财务费用财务费用为资金贷款利息，按每年需要贷款额计算，资金贷款利息为7.67%；12.5税金及三项基金1.企业所得税按利润总额的25%上交所得税。2.盈余公积金及公益金的提取按有关规定，从税后利润中提取盈余公积金和公益金以后为可分配利润，盈余公积金及公益金的提取比例暂定为15%。12.6财务评价1.利润计算达纲年年利润总额624.94万元，2.财务现金流量分析51 本项目计算了增量全部投资财务现金流量。项目增量全部投资现金流量的经济评价指标见表12－2。表12－2经济评价指标表序号项目所得税前所得税后1内部收益率（%）26.97%18.62%2财务净现值（万元）1659.05654.673投资回收期（年）4.535.76本行业的财务基准收益率为13%，基准投资回收期为4.53年。计算结果表明本项目财务指标均好于同行业平均水平。3.清偿能力分析（1）借款偿还本项目需长期借款2000万元，借款利率7.67%，偿还借款资金来源为本项目新增折旧摊销费用及新增利润，计算表明，本项目6年即可还清全部借款。（2）资金平衡通过计算可以看出，项目计算期内各年内基本能收支平衡，并有盈余。从表中可以看出，本项目大部分年份资产负债率均小于0.5；流动比率及速动比率大于1，说明净资产可以抵补负债。通过以上分析表明，企业具有较强的清偿能力。4.财务指标计算增量投资利润率＝增量年平均利润总额=20.47%增量总投资本行业平均投资利润率为20.47%，计算结果表明，本项目此项指标均高于同行业平均水平。51 12.7财务评价指标本项目达纲年后正常年份的主要经济效益数据和指标见表12－3。表12－3主要经济效益数据和指标序号项目单位数据和指标备注二财务评价指标　　二1销售利润率%8.74%12投资利润率%20.47%23财务内部收益率（所得税前）%26.97%34财务净现值（所得税前）万元1659.0545投资回收期（所得税前）年4.5356资本金收益率%29.27%67资产负债率（经营期第1期）%55.09%78利息备付率（偿还期内平均）　12.13812.8不确定分析1.盈亏平衡分析本项目改造后总生产能力的盈亏平衡计算如下（达纲年后正常年份2009年）:BEP(生产能力利用率)＝固定成本销售收入-税金及附加-变动成本＝39.60%51 2.敏感性分析在项目计算期内可能发生变化的主要因素有销售价格、生产负荷、主要原材料价格、建设投资等。各类因素变化幅度为+5%和-5%时对利润总额的影响程度见表12－4.表12－4利润总额的影响程度变化因素变化率-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%基准折线率13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%产品产量(生产负荷)-17.78%-0.90%13.61%26.97%39.76%52.28%64.68%产品价格-10.54%3.19%15.47%26.97%38.05%48.91%59.65%原材料价格52.75%44.27%35.70%26.97%17.98%8.58%-1.51%建设投资(不含建息)32.41%30.43%28.62%26.97%25.45%24.04%22.73%51 计算结果表明，销售价格和原材料价格是最敏感的因素，建设投资和生产负荷变化对项目效益的影响相对较小。12.9财务评价结论综上分析，本项目可以以较少的投入得到较大的收益。达纲年（2009）项目新增销售收入为7200万元；利润总额628.94万元；新增投资财务内部收益率所得税前为26.97%；财务净现值（ic＝13%）所得税前为1659.05万元；投资回收期所得税前为4.53年；投资利润率为20.47%。各项经济指标计算表明，项目有较好的经济效益，在财务上是可行的。51 12.10项目风险分析１、主要风险因素的识别经分析，本项目的风险因素有：（1）市场风险市场风险主要指市场预测的不确定性。（2）技术风险技术方面的风险主要指项目采用先进技术和新技术应用上的可靠性和适用性能等存在不确定性，可能给项目带来的风险。（3）工程风险工程风险主要包括方案、工程地质、施工与工期等存在的各种不确定性给项目带来的风险。（4）环境影响环境影响方面的主要指工程建设和运营期对周围水资源、矿产资源、自然环境等产生的负面影响，致使项目不能顺利实施或需要增加大量投资进行治理等。（5）组织机构组织机构方面的风险主要批项目组织设置方案不适于本项目的建设或运营，项目法人代表企业管理层不能胜任项目的组织与管理等，影响项目的实施。（6）投资佑算风险投资估算的风险主要来自工程方案变动的工程量增加、工期延长、人工、材料费及各种费率、利率的提高，征地及拆迁工程量增加和单价的提高。（7）融资风险51 本项目投资规模一般，无债务资金，因此，融资方面的风险相对较小。（8）经济风险经济方面的风险一是来自运输费用节约、运输时间节约，提高安全等经济效益预测的不确定性；二是投资或运营费用的增加，使项目经济效益水平达不到预期目标。（９）社会影响风险社会风险是项目与所在地互适度可能出现的问题，对社会各利益群体、当地组织机构及当地技术、文化环境带来的负面影响，项目可能承担风险。2、风险程序分析（1）风险评估方法的选择风险评估一般采用专家调查法、层次分析法、CIM法、蒙特卡洛模拟法等基本方法。由于本项目相对简单，因此，仅以上述选取的风险因素为风险对象，不对各个因素进行二阶或二阶以上的分解和展开，为简化计算本章采用专家调查法。（2）风险等级和影响程序划分序号风险因素对项目的影响程度发生的可能性风险等级说明1市场风险11一般略2技术风险11一般略3工程风险21较小略4环境影响12一般略5公司组织11一般略51 6投资估算34一般略7融资风险12一般8经济风险22较小略9社会影响12一般略将各种风险因素出现的可能性及对项目的影响程序划分为9个等级，用1-9表示即：1——表示可能性极小或影响极小；2——表示可能性非常小或影响非常小；3——表示可能性小或影响小；4——表示可能性较小影响较小；5——表示可能性一般或影响一般；6——表示可能性较大或影响较大；7——表示可能性大或影响大；8——表示可能性非常大或影响非常大；9——表示可能性极或影响极大。较小风险（风险等级1～2级），指风险发生的可能性较小，即使发生，造成的损失也较小，不影响项目的可行性。一般风险（风险等级3～4级），是指风险发生的可能性较大，即使发生，造成的损失不大，一般不影响项目的可行性。较大风险（风险等级5～6级），是指风险发生的可能性很大，一旦发生，造成的损失较大，但损失程序还在项目可以承受的范围之内。3、防范和降低风险措施本项目在投资估算上存在一定风险，因目前建筑材料价格上涨，给预算带来一定的不确定性。故此在预算时，按目前的市场价格，并留取一定的基本预备费。十三、经济和社会影响分析1、本项目技术先进，工艺设计科学合理，符合工业化生产的要51 求，产品质量有保障，市场前景广阔，具有高附加值，符合国家投资政策，能满足人们工作和生活对照明的有效需求。2、项目实施后，可吸纳直接就业人数为200人，间接就业人数百人，能解决宿州市部分剩余劳动力的就业问题，有利于提高民众生活水平，维护社会治安；项目实施后将带动当地及周边地区一批相关行业的发展。3、该项目科学地解决了环保问题，不会造成环境污染，社会效益显著。十四、项目进展情况本项目土建工程已经开始，设备采购招标工作正在进行。目前，已经完成投资800万元。十五、结论与建议15.1可行性研究结论该项目位于安徽省北部，水、电、路、讯等条件十分便利，工业起步比较早，基础好，科技含量高，市场广阔，附加值高。项目投产后可新增产值7200万元，利润628万元。该项目的建设以公司的基础设施、人才、技术和外部环境为依托，就地取材，就近加工，并解决部分剩余劳动力和下岗职工的就业，可显著提高项目区工人的收入。综上所述，本项目具有较好的经济效益、社会效益及较强的抗风险能力，并有很好的偿债能力。因此，该项目是十分可行的。15.2问题与建议51 建议在项目的建设和运作中精打细算，加强管理，把握市场信息，适应市场需求，及时调整产品结构，提升产品档次，不断拓展市场空间。在项目建设的同时，建立健全各项管理制度，搞好技术培训，实现当年投资建设，当年发挥效益的目标。希望上级部门尽快立项实施,给予资金支持。51'