500万棒滑子蘑菌棒种养新建项目可行性研究报告 81页

'金州区500万棒滑子蘑菌棒种养新建项目可行性研究报告可研报告编制时间：二○○九年十二月 目录第一章总论11.1项目单位基本情况11.2项目基本情况31.3可行性研究报告编制依据61.4综合评价6第二章背景及必要性112.1项目区社会经济状况112.2本行业及关联产业发展现状132.3项目建设的必要性15第三章项目选址与建设条件213.1项目区概况213.2建设条件21第四章市场分析与销售方案254.1市场分析254.2营销策略、方案、模式284.3市场风险分析29第五章建设方案315.1产品方案和建设规模315.2建设规划和布局315.3建设标准和产品标准325.4技术（工艺）方案32 5.5设备选型方案345.6建筑方案355.7节能减排措施365.8实施进度安排37第六章环境影响评价406.1环境影响406.2环境保护与治理措施406.3评价与审批41第七章项目组织与管理427.1组织机构与职能划分427.2劳动定员437.3经营管理措施437.4技术培训437.5劳动安全、卫生与消防43第八章投资估算与资金来源458.1投资估算依据458.2投资估算458.3资金来源468.4资金使用和管理47第九章财务评价499.1财务评价依据499.2销售收入、销售税金和附加估算499.3总成本及经营成本估算49 9.4财务效益分析519.5不确定性分析529.6财务评价结论54第十章社会效益分析5510.1壮大主导产业，促进结构调整分析5510.2与农户利益联结机制分析5610.3带动基地分析5710.4带动农户及农民增收效果分析5710.5带动就业分析5810.6对比分析58 附录附表：附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投入明细表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：滑子蘑菌棒单位成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表附表9：银行借款还本付息计划表 附图：1.场（厂）址地理位置图2.现状图3.总平面布置图附件：附件1：营业执照副本及税务登记证附件2：项目单位08年、09年财务审计报告附件3：土地租凭协议书附件4：环评及环保部门审批意见附件5：自筹资金来源证明附件5-1：银行存款证明附件5-2：股东大会决议附件5-3：银行贷款承诺附件5-4：增资证明附件6：收购合同三份（附收购明细表三张）附件9：产品销售合同（两份）附件10：企业不欠税证明（两份）附件11：企业不欠工资和社会保险证明附件12：其他相关证明材料 第一章总论第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位名称：大连宝野农业发展有限公司（以下简称“公司”）所有制形式：有限责任发展历程：公司成立于2007年8月，位于大连市金州区向应镇大石棚村，注册资本790万元，法定代表人刘金凯。公司是由省级农业产业化重点龙头企业——大连凯富隆食品有限公司（以下简称“凯富隆”）投资兴建的现代工厂化种养殖基地，主要从事蔬菜、水果等类农副产品的标准化种植，滑子蘑等各类食用菌的养殖、菌种培育，以及现代农业技术的孵化、产业化推广，加工，销售及技术推广服务。公司是为了进一步延伸产业化发展链条，适应从农田到餐桌的饮食安全理念,专门成立了纯生态农业园区。园区占地面积近300亩，新建日光温室26栋，新型韩式大棚30栋，以及占地600平方米的菌种转化、培育实验室及配套的仓库、加工车间等，并对养殖空间、时间间隔等方面进行有效的分析和规划，形成了滑子蘑、平菇、香菇、鲍鱼菇、姬菇、金针蘑、大秋盖等常规菇类四季养殖，灰树花等稀有菇类精品养殖，多层次、多品种的食用菌养殖模式，并从根本上形成了从菌种转化、培育 第一章总论，菌菇养殖，有机菌菇新鲜上市、批量产品精深加工、出口于一体的产业化发展链条，目前各品种菌类已申请了有机食品认证，各项检验指标均达到国家标准要求。同时，公司将科学的示范性养殖技术与农民的庭院式养殖现状相结合，逐步形成金州区的滑子蘑等食用菌类养殖带，带动向应镇、华家屯镇、亮甲店街道、三十里堡街道等周边农村1000多户农民真正地走上脱贫致富的道路。由于公司带动农户成效显著，成为金州区“龙头企业+基地”重点示范单位之一，并被评为大连市食用菌生产示范点，大连市食用菌协会理事单位等。主营业务：主要从事农产品、蔬菜、水果、坚果等农副产品的种植，食用菌养殖、加工、销售及技术推广服务；收购玉米杆、稻草、木屑、食用菌、水果、蔬菜。人员构成：公司职工总人数80人，其中具有高级职称人数20人，中级职称24人，中级以上职称比例占职工总数55%。1.1.2财务状况表1-1项目单位财务状况一览表序号项目单位2008年2009年1资产总额万元90517482固定资产万元5065583流动资产万元36911644固定资产净值万元5065585负债总额万元4256816所有者权益（净资产）万元48010677实收资本万元3007908销售（营业）收入万元6346569纳税额万元10净利润万元939711净资产收益率%19.389.0912投资报酬率%10.285.55 第一章总论13资产负债率%46.9638.961.1.3法人代表基本情况表1-2法人代表基本情况一览表姓名刘金凯学历大专年龄49职称中级经济师业绩:曾多次被评为大连市劳动模范、省劳动模范。公司被评为大连市农民增收大户。主要社会兼职:金州政协常委、金州区工商联副会长、大连市工商联执常委。其他需要说明的情况:该同志有着丰富的食品工厂运营管理经验，深谙现代企业技巧，具有较强的管理创新能力和超前的市场思维，以及实施科学的管理思路的理论和实践基础。在他的科学管理下，目前公司已发展成为集种养殖，菌种培育，鲜品粗加工等多种形式，科研、开发、销售、出口于一体的农业产业化综合型集团公司，且已有10多年的成功收购经验和信誉。。1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：金州区500万棒滑子蘑菌棒种养新建项目建设性质：新建建设地点：大连市金州区向应镇大石棚村1.2.2产品方案及规模建设规模：项目将建设年产500万棒滑子蘑菌棒生产线一条。产品方案：本项目主要从事滑子蘑菌棒的培育，达产年滑子蘑菌棒培育能力达500万棒，产出率接近100%。1.2.3品种、技术、设备方案主要技术及来源的可靠性、可得性：公司设立有专门的菌种培育 第一章总论中心，其人员全部是食用菌方面的专业人才，经过系统的培训，并且具有一定的实践经验，目前已成功试验转化了BY1号和BY2号两种滑子蘑菌种，在实际养殖中具有菇形合理、杂菌感染率低、出菇产量高等特点。公司已同辽宁省农科院、吉林农大等院校建立了长期的产学研联合开发体系，有着较强的技术研发能力及良好的市场销售渠道。项目技术是可靠与可得的。主要设备名称、数量：购置高温高压杀菌锅3台（套），自动拌料装袋机3台（套），菌种发酵罐18台（套）等主要设备共计28台（套）；附属配套设备205台（套）。项目购置设备总计233台（套）。1.2.4土建工程主要建筑物面积：项目占地面积23500平方米。将建设菌棒培育中心一栋，建筑面积3900平方米；原料库一栋，建筑面积2000平方米；辅料库一栋，建筑面积800平方米；职工宿舍一栋，建筑面积600平方米；辅助设施包括锅炉房一栋，建筑面积300平方米；项目总建筑面积7600平方米。1.2.5建设期限建设期限：七个月，自2010年3月至2010年9月。1.2.6投资结构及资金来源按全部流动资金口径，项目总投资1169万元，其中，建设投资为1097万元（含建设期利息），全部流动资金为72万元。按铺底流动资金口径，项目总投资1119万元，其中，建设投资为1097万元（含建设期利息），铺底流动资金为22万元。资金来源：财政资金为300万元，占总投资的25.66 第一章总论%；企业自筹资金669万元，占总投资的57.23%；项目需申请银行长期贷款200万元，占总投资的17.11%。1.2.7项目效益项目建成后，“公司+基地+农户”的经营模式，通过建立现代化的滑子蘑菌棒生产线，实现菌种的转化和菌种提升，并通过与农户签订产品回收订单的形式，从根本上规避了农户养殖的市场销售风险，从而形成集菌种培育、转化，菌菇养殖，有机菌菇鲜品上市、标准化食用菌产品精深加工、高附加值出口于一体的食用菌产业化发展链条，从而带动区域经济的快速发展。项目效益指标详见表1-3。表1-3项目效益指标表序号项目单位指标一财务指标1年销售（营业）收入万元1600（达产第一年）2年利润总额万元222（达产第一年）3年新增利税万元222（达产第一年）4年净利润额万元222（达产第一年）5投资利润率％18.916内部收益率％23.047年新增总产值万元16008年新增增加值万元7709财务净现值87610投资回收期5.03二社会效益指标1直接带动农户数量户12502间接带动农户数户3003安排农业就业人口人300（其中季节性员工200） 第一章总论4直接增加农民收入总额万元2784（其中工资性收入384）5间接增加农民收入总额万元3001.3可行性研究报告编制依据◆《中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》（中发[2004]1号）◆国家农业综合开发办公室关于印发《2010年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲》（国农办[2009]223号）◆国家发改委、建设部《建设项目评价方法与参数》第三版◆国家计委办公厅“关于出版《投资项目可行性研究指南（试用版）》的通知（计办投资[2002]15号）”◆大连市财政局关于申报2010年农业综合开发产业化经营项目有关问题的通知（大财农发[2009]771号）◆大连市金州区国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要◆大连市金州区2008年政府工作报告◆委托方提供的其他材料1.4综合评价1.4.1项目建设的必要性与可行性 第一章总论滑子蘑是辽宁地区的传统养殖菌种，近几年来庄河地区农民进行滑子蘑养殖每帘净收益为6-8元，按每户平均养殖量3000帘计算，净收益18000-24000元，成为庄河地区农民主要的增收途径。凯富隆对滑子蘑等食用菌原料进行收购后深加工出口，全年的收购加工量占庄河地区滑子蘑总产量的40%左右，成为主导滑子蘑原料市场的主力军，公司在庄河地区成功的滑子蘑产业化发展模式给农民带来了显著的增收效果。目前出口到日本的滑子蘑小包装系列产品已占日本同类产品市场占有率的80%以上，市场前景看好。但是近期关于滑子蘑等食用菌的质量事故也是越来越多，由于滑子蘑的粗放型养殖技术的落后产生了食品安全的诸多隐患，迫切的需要通过科学的现代工厂化养殖产业化模式，挽救滑子蘑等食用菌的养殖产业。凯富隆为进一步延伸产业化发展链条，适应从农田到餐桌的饮食安全理念，并将庄河地区的滑子蘑养殖优势及成功致富经验引入到金州区，于2007年8月投资成立了大连宝野农业发展有限公司，专门从事各类食用菌的养殖、菌种培育、技术孵化及产业化推广，对农民的庭院化养殖进行技术指导，确保原料质量安全、优质、高效，符合国际出口标准。这一举措不仅从根本上带动金州区的农业发展和农民增收，而且将科学的示范性养殖技术与农民的庭院式养殖现状相结合，逐步形成金州区的滑子蘑等食用菌养殖带，带动周边农村的农民真正的走上脱贫致富的道路。同时进一步加深其关联企业的新产品、新技术研发力度、拓宽市场销售渠道，增强滑子蘑等食用菌产品的科技含量及附加值，以良好的国际出口市场保障并拉动滑子蘑养殖产业的发展。宝野农业经过近两年的滑子蘑栽培种试验、推广，以及养殖技术的产业化开发，目前已具备了成熟的技术条件，为实施菌种工厂化生产奠定了扎实的基础。同时，公司采用订单回购的方式，代理凯富隆等关联企业从养殖户中高价收购滑子蘑，用于滑子蘑深加工出口，从而形成了从菌种发放、养殖过程技术指导、产品回收、深加工出口于一体的产业化发展模式。 第一章总论公司在进行的滑子蘑养殖过程中，充分考虑到滑子蘑等食用菌的养菌管理阶段是农民最难应用好技术，也是造成养殖风险最高的环节，从而将滑子蘑等食用菌的养菌环节由公司来完成，公司采用科学的管理方法，在厂区内完成养菌过程，然后将达到正常出菇条件的滑子蘑菌棒以低于市场价20%的优惠价格推广给农民，在后期出菇过程中，养菌良好的菌盘和菌棒根本就不存在杂菌衍生等恶性的经济风险因素。这从根本上避免了农民养殖的风险性因素，解决了过去庄河、普兰店地区滑子蘑养殖过程中所未敢采取的技术攻关难题，是明显优于其他地区的资源优势和产业链优势。项目建成后，将带动向应镇及周边地区1250户农民发展滑子蘑养殖，切实降低农民的经营风险，扩宽了农户的增收渠道，显著提高农民的收入。在用工时间上，滑子蘑养殖忙碌期正是农闲时节，还能转移农村剩余劳动力。因此，发展滑子蘑是振兴地方经济，实现农民脱贫致富的好项目。综合上述，本项目经济效益和社会效益明显，项目建设是必要的，也是可行的。1.4.2风险评估滑子蘑养殖过程风险因素主要是菌棒的酸败、不穿菌、甚至因杂菌污染出现而引起整棚坏掉造成的经济损失。公司有着多年的滑子蘑养殖技术，对养殖过程中的各个阶段都有严格的环境参数和操作规程，保证了菌棒的出菇率和出菇产品质量。项目风险较小。1.4.3项目的带动作用项目将达到正常出菇条件的滑子蘑菌棒以较低的价格出售给农民，待农户养成生产出滑子蘑后，再由公司代理凯富隆等关联企业 第一章总论以保底价收购，可带动当地及周边1250户农民从事滑子蘑养殖。项目所需的原料又间接带动当地粮农和其他相关环节300人增收，项目幅射带动作用明显。项目还可直接安排就业岗位60个。本项目实施后，根据母公司凯富隆的需求计划，及公司在经营中掌握的销售计划和市场信息，每年与农户签订当年的滑子蘑收购协议，保证滑子蘑的销售价格，给农户吃了“定心丸”,有利于增加当地农民的收入。1.4.4制约因素与解决方案本项目投入资金较大，企业自筹资金不足以保证项目的顺利进行。拟通过申请财政补贴和企业自筹相结合，来保证项目的顺利实施。1.4.5结论与建议结论：积极发展现代农业，提高农业综合生产能力，推进农业结构战略性调整。科学确定区域农业发展重点，形成优势突出和特色鲜明的产业带，加快发展设施农业，是我国农业发展的主要产业政策。“公司+基地+农户”的发展模式，极大的提高农民从事养殖滑子蘑的积极性，公司通过推广科学化、标准化的滑子蘑的养殖技术，实施全程监控和指导，再以保底价的形式对农民养殖的滑子蘑进行收购，既从源头上提高了农民对滑子蘑养殖的积极性，又拓宽了农民的增收渠道，有利于形成金州区食用菌产业的地区化、规模化发展格局。建议： 第一章总论建议政府给予财政支持，同时建设单位应认真落实自有资金。严密组织土建工程的设计及施工；做好设备招标采购、安装和调试工作，保证项目按期投产。 第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1项目区社会经济状况2.1.1人口状况截止2007年末，金州区户籍人口477615人，比上年末增加3684人。在户籍人口中，非农业人口261911人，比上年增长3.8%，占54.8%；农业人口215704人，比上年下降2.7%，占45.2%。男性人口238135人，占49.9%，女性人口239480人，占50.1%。全区人口出生率为5.9‰，人口自然增长率为0.51‰，分别比上年上升了0.97和1.17个千分点，计划生育率为99.57%，比上年提高了0.04个百分点。2.1.2社会产业结构农业产业化水平不断提高，五个“十万级”基地建设取得阶段性成效。2008年，全区农林牧渔总产值完成70亿元，增长20.7%。新植加工桃3.5万亩，累计达到10.9万亩；新增海参珍品养殖面积5000亩，累计达到10万亩；新发展设施农业6000亩，累计达到8.8万亩；新建标准化畜牧小区20个，新增花卉面积2000亩、五味子等药材1500亩，精品渔业养殖面积达到19.8万亩，实现订单农业种植面积20万亩。农业产业化水平不断提高，农产品加工企业累计达到258家，年加工能力260万吨，加工转化率达到55%。工业产业集群化程度加快，发展后劲增强。2008年，全区实现规模以上工业总产值360亿元，增长30%。新增规模以上工业企业177户，累计达到738户。五大优势主导产业产值占工业总产值的 第二章背景及必要性57%。全区工业用电量13.6亿度，增长13.3%。按照项目向园区集中，产业集群化发展的思路，全年在建亿元以上工业产业项目19项，计划总投资129亿元，全年预计完成投资48亿元，其中位于四大基地中的项目有11项，计划投资118亿元，分别占19个在建工业产业项目总个数和总投资额比率为57.9%和91.5%，项目投资强度和投资总额明显提升，向园区集中、产业集群化发展程度越来越高。第三产业发展加快，现代服务功能进一步提升。全区继续推进新型商贸业态发展，实施城市商业中心区周边公共配套设施改造工程，建成区镇两级农资连锁配送中心。旅游业蓬勃发展，全年共接待国内外游客232万人次，实现旅游综合收入4.95亿元，分别增长15.42%和17.86%，其中中国大连樱桃节旅游综合收入达到1.1亿元。积极开发以农家游、渔家游、学农基地等为主题的城郊特色休闲产业，旅游多元化发展格局初步形成。现代物流业发展加快，金州永乐绿色农副产品物流中心主体竣工，二十里堡物流园区和杏树国家级中心渔港水产品批发市场前期规划工作基本完成。金融业发展有新亮点，新设立银行机构2家，全区各类银行达到13家。截至11月末，全区金融机构存款余额242.2亿元，比年初增长34.6亿元，贷款余额105.9亿元，比年初增加9.7亿元。大连金州IT产业区基础设施新增投资2300万元，累计完成投资4500万元。通过各种方式，积极引导房地产业健康发展，全年在建房地产面积398.4万平方米，其中新开工面积172.5万平方米，完成房地产开发投资54.5亿元，增长66.8％；实现销售商品房面积115万平方米，增长4.6%。2.1.3社会经济发展水平 第二章背景及必要性截止2008年末，金州区实现地区生产总值410亿元，增长18%；固定资产投资282亿元，增长36%；社会消费品零售总额90亿元，增长19%；地方财政一般预算收入18.5亿元，增长30.2%。规模以上工业总产值完成360亿元，增长30%；实际利用外资完成3.01亿美元，增长78%；自营出口额完成17亿美元，增长16.4%；在岗职工人均收入达到23800元，增长15%；农民人均纯收入达到12800元，增长18.3%；城镇登记失业率控制在3.3%；万元生产总值能耗下降4%以上。2.2本行业及关联产业发展现状2.2.1本行业的发展现状滑子蘑产业既是科技含量高的产业，又是资源密集型和劳动力密集型产业，主要生产原料是木材加工后废弃的锯末、稻糠和麦麸等。在我国东北地区广大农村有着丰富的原料资源和劳动力资源，适宜发展滑子蘑产业。特别是加入WT0以后，我国滑子蘑产业将以相对较低的劳动力成本和原料成本，在国际市场上获得比较竞争优势。一些发达国家的滑子蘑产业在竞争乏力的情况下开始逐步萎缩，从而为发展滑子蘑产业腾出了更加广阔的市场空间。所以说，滑子蘑产业是投资少、见效快、风险小、效益高、灵活性大的优势产业，是实现农业增效、农民增收的有效途径，是农民脱贫致富奔小康的首选项目。我国滑子蘑主产区主要分布于河北省及东北的辽宁、黑龙江省等地区。辽宁省滑子蘑产区主要集中在鞍山市岫岩满族自治县、丹东凤城及大连市庄河、普兰店、金州等地区。其中：岫岩县滑子蘑年产量约5万吨，庄河市约2.5万吨,金州区和普兰店市产量合计约 第二章背景及必要性1.5万吨，上述地区滑子蘑总产量约9万吨，出口占总产量的70%以上，围绕滑子蘑菌种培育、养殖和深加工产业链已形成较大规模。随着滑子蘑产业的不断发展状大，菌种的需求量也逐年增加，按每个菌棒产菇0.8公斤计算，仅大连地区滑子蘑菌棒需求量就达3000多万棒，菌棒要求质量也越来越高，但由于菌种生产市场的不规范，养殖户滑子蘑不出菇、少出菇、早出菇现象屡见不鲜，严重损害了养殖户的信心及利益，对滑子蘑的生产十分不利。本项目通过建立现代化的滑子蘑菌棒培育中心，实现菌种的转化和菌种提升，已成功试验转化了BY1号和BY2号两种滑子蘑菌种，在实际养殖中具有菇形合理、杂菌感染率低、出菇产量高等特点，从根本上保证了菌种的质量问题，其建成必将进一步推动金州区以及其他县市区滑子蘑产业的发展。2.2.2关联产业的发展现状该项目主要从事滑子蘑菌种的培育，处于滑子蘑产业的最前沿，其产中、产后的关联产业包括滑子蘑养殖业、深加工业及运输、包装业等。◆滑子蘑养殖业目前，金州区以滑子蘑为主的食用菌养殖业发展速度加快，食用菌年产量达2万吨，滑子蘑产量约占一半以上。产区主要集中在向应镇、华家屯镇、亮甲店以及三十里堡街道等区域。本项目的建设将适时地为金州区滑子蘑产业大发展做出积极贡献。◆农产品深加工业金州区2008年农产品加工企业达258家，农产品加工能力达260万吨，加工转化率达55%。 第二章背景及必要性强大的农产品加工能力，必将带动滑子蘑产业的发展。◆运输、包装、商贸业运输业、包装业和商贸业是农产品加工业的服务性产业，项目产品需要通过包装、商品流通、运输等环节在国内外销售。由于近几年农产品加工业发展迅速，项目将大大促进这些相关产业的发展。2.3项目建设的必要性2.3.1项目建设符合国家产业政策及行业、区域发展规划的要求2.3.1.1国家产业政策农业是我国经济发展的重大问题，而增加农民收入则是重中之重。党和国家历来重视“三农”问题，为此出台了一系列相关的政策，以推进我国农业产业化进程，提高农民收入。2010年国家农业综合开发产业化经营扶持范围中，明确扶持设施栽培等种植养殖基地项目，本项目与国家行业规划相符合。本项目主要从事滑子蘑菌种的培育，属设施农业范畴，符合国家鼓励类的产业政策。2.3.1.2行业规划我国十一五发展规划中明确指出， 第二章背景及必要性应注重发挥龙头企业和农业专业合作组织的带动作用。在我国具有比较优势的农产品领域培育一批产业关联度大、技术装备水平高、国际竞争力强、出口规模大、效益好、带动农民就业、促进农民明显的农产品出口龙头企业，大力推进农业产业化经营，着重发展农产品加工业，鼓励企业积极引进新技术、新品种、新工艺、新设备，提高农业综合素质。实行“公司+基地”、“公司+基地+农户”、“订单农业”等形式，通过龙头企业或农民专业合作组织，在生产、加工、流通领域全面实施农业标准，引导农产品市场向区域化、规模化、专业化方向发展。本项目立足于菌种培育这一滑子蘑产业源头，从根本上保证了滑子蘑养殖的质量，通过“公司+基地+农户”的形式，带动周边农户发展滑子蘑养殖产业。因此，项目与国家行业规划相符合。2.3.1.3区域发展规划大连“十一五”规划中明确提出，通过提升农业产业化水平，夯实建设社会主义新农村的物质基础。用工业经济的理念，将农业产业中的种植、养殖、加工和销售等环节连接起来，形成完整的产业链，从而提高农业生产的社会化、市场化程度，实现农产品的多环节增值。要大力扶持和引导农产品加工龙头企业的发展，通过龙头企业、专业合作组织和农村经济合作组织的有效运作，促进分散的小农生产经营向规模化、集约化转变，逐步构筑起现代农业生产经营模式。金州区在“十一五规划”中提出， 第二章背景及必要性坚持用工业化理念谋划农业发展，推动一、二、三产业相互融合，以都市农业为发展方向，调整优化农业结构，大力发展农业产业化经营，千方百计增加农民收入。重点推进种植业结构调整，调减粮田面积20万亩，建设10万亩大樱桃、10万亩加工桃、10万亩设施农业等生产基地，推动农业向规模化、专业化、设施化发展。2010年全区粮经比例调整到25:75，建成国内外闻名的“大樱桃之乡”。发挥资源优势，积极发展畜牧、水产养殖业，建设畜禽、海参、贝类基地，拓宽农民增收渠道。大力扶持培育能够带动农民增收的龙头企业，提升农产品加工与流通水平，促进农产品转化增值。到2010年，全区农产品加工能力达到300万吨，地产农产品加工转化率达到50%，保鲜储藏能力增加20万吨，农业订单生产面积发展到20万亩。本项目主要从事滑子蘑菌棒培育，作为金州区“公司+基地+农户”重点试点企业，项目建设完全符合上述区域发展规划。2.3.2项目建设将带动区域经济发展，完善农业产业链条金州区滑子蘑养殖户众多，近年来又新建了不少养殖基地，主要集中在向应镇、华家屯镇、亮甲店及三十里堡街道等地区，目前金州区以滑子蘑为主的食用菌年产量达2万吨。公司以菌种培育中心为依托，实现菌种的规模化生产，并对农户实行菌种统一供应，统一培训，使滑子蘑单位产量和质量都有了较大的提高，从根本上保障了项目公司关联企业凯富隆以及其他滑子蘑深加工企业的原料来源；其次，“公司＋基地＋农户”的经营模式，可带动滑子蘑养殖基地提高质量，扩大市场销量，有效地保障农户的利益，提高他们的生产积极性。养殖基地面积将不断扩大，继而壮大当地以滑子蘑为代表的食用菌产业优势，增强产业市场竞争力，带动区域经济快速发展。为确保滑子蘑质量，公司多年在与农户进行合作时，坚持统一提供菌棒，统一培训，统一收购方式。通过订单直接向农户下达订购合同，设定保护收购价，减少商品的流通环节，降低农民的风险，提高农产品的附加值，使每个农户切实增加收益。同时在养殖过程做到全程可跟踪、可控制、可追溯，使滑子蘑的质量得到根本保证。先进的管理模式，突出的特点一是可稳定优质滑子蘑的来源；二是通过滑子蘑养殖新技术的不断更新，打造品牌优势，发展精品农业。通过规模化菌种培育、养殖、加工、销售的绿色农产品产业体系的建立，使产业链条更加完善，通过这一链条 第二章背景及必要性不断向市场提供质优价廉的产品，适应市场的需求，有力地提升了公司产品的市场竞争力。本项目的建设对同类相关产业的建设有着示范辐射作用，并将推动该地区滑子蘑养殖业的发展。2.3.3项目建设将推进区域农业产业结构调整，促进农民增收滑子蘑养殖已逐渐发展成金州区农业的主导产业之一，并属于一种较高技术含量的实用技术。过去，由于滑子蘑养殖户经营分散，管理粗放，风险意识不强，不按科学的技术标准要求进行有效管理，采取粗放型管理方式，从而出现减产、质量差、减收等情况时有发生；此外，在以往的食用菌产业化推广过程中存在着产业化带头人单纯的负责菌种销售、不管养殖、只管收购的现象，从而导致了滑子蘑等食用菌的养殖户由于管理因素造成菌盘和菌棒的酸败、不穿菌、甚至因杂菌污染出现整棚坏掉的损失，极大的伤害了农民的养殖积极性，因此在调动农民的养殖积极性的试点推广工作上，需要加大投入力度。项目推行滑子蘑菌棒的产业化经营模式，将推进科技与菌种培育相结合、滑子蘑养殖与大规模工厂化深加工相结合，深化“公司＋基地＋农户”的经营管理模式，建立起集约生产、分工合作、深加工、品牌销售的产业链条，为提高滑子蘑产业发展提供可靠的保证。近年来，金州区滑子蘑养殖及加工业发展迅速，向应镇滑子蘑养殖面积不断扩大，实现区域化布局、专业化规模生产，现已成为当地优势主导产业之一。项目实施后，通过对农户统一提供滑子蘑菌棒，并统一回购、统一销售，有助于 第二章背景及必要性实现农民增收，提高农户从事滑子蘑养殖的积极性，从根本上壮大这一优势产业，进一步拉动地方经济的发展。同时，项目区是农村劳动力相对集中的区域，本项目的实施可为农村剩余劳动力提供更多的就业机会，增加农户的工资性收入，进而提高农户的生活水平。2.3.4项目将依靠完善的技术服务体系，增强企业可持续发展动力本项目将目标定位于滑子蘑菌棒的规模化培育，重点是在新品种、新技术引进推广上。公司新建成的500万棒滑子蘑菌棒培育生产线，是公司加大科技投入，以高科技提高滑子蘑菌种质量的重要举措。先进的菌棒培育工艺将全面提升滑子蘑的养殖质量，进而提高企业及农户的经济效益。公司将科学的示范性养殖技术与农民的庭院式养殖现状相结合，对于提高滑子蘑菌棒培育技术水平具有良好的示范效应，同时也使企业牢牢掌握服务“三农”的主动权。菌种生产线的建设只是公司项目发展规划的开始，后期将陆续建设现代化的食用菌养殖厂，并计划用如下方式进行产业化推广。一是将温室、大棚包租给农民，公司提供菌种、技术指导等管理及原料保底价收购；二是吸纳部分农民到农场的规划区自行建棚，公司进行菌种提供、技术指导、产后收购等配套管理；三是对农民庭院化养殖项目进行资金及技术等方面的支持，养殖后的产品按标准收购加工。通过上述产业化推广方式，一则可以加速地区滑子蘑等食用菌的产业带形成，规范养殖技术，优化原料质量和档次，从根本上规避绿色壁垒政策所造成的农产品出口风险。二是将带动金州区6000多户农民参与到滑子蘑等食用菌的现代养殖模式中，走上脱贫致富的道路，继而发展成为金州区又一具有地区特色的出口竞争创汇、农民增收产业项目，进一步增强企业可持续发展动力。 第二章背景及必要性2.3.5项目建设将解决企业自身存在的问题，增强辐射带动能力项目以与农民签订订单为主要形式，建立稳定的产销关系，通过龙头企业的服务，将农民组织起来，把分散的滑子蘑资源集中起来，形成强大的产业优势，变资源优势为经济优势。宝野农业系凯富隆投资的菌种生产、推广基地及食用菌养殖基地，而凯富隆及其关联企业有着稳定的市场销售渠道和滑子蘑产品70%的日本市场占有率，从而确保了基地滑子蘑菌种养殖和订单农业收购的顺利实现，避免了养殖户找市场难等问题。同时，通过关联企业的精深加工提高了农产品的附加值和销售档次，调动了农户的积极性，带动他们按照市场需求，进行专业化、集约化生产，避免农户分散经营所带来的盲目性和趋同性。使得农民生产的滑子蘑经过龙头企业加工销售,源源不断地进入市场，实现农户增产增收，有力地促进社会和谐，推进社会主义新农村的建设。项目区是农村劳动力相对集中的区域，项目的实施可为农村剩余劳动力提供更多的就业机会，增加农民收入，进而提高农民的生活水平，推动周边农村经济的发展。由于项目规模较大，除对滑子蘑养殖户实现拉动外，还可带动包装、运输等相关行业的发展，为农民致富做出积极贡献。 第三章建设条件第三章项目选址与建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择选址原则：1、通风较好、远离居民区、厂矿区。2、有自然落差、排水通畅。项目厂区现状照片3、交通便利，方便原料和产品运输。选址依据：项目位于向应镇大石棚村，紧临华北路，距沈大高速约20公里、距丹大高速约15公里、距大连国际机场55公里，交通便利。地理位置：项目位于金州区向应镇大石棚村。土地类型：农业用地菌种加工来源方式：采取租赁方式，土地租赁期限为20年。占地面积：项目区共租用土地86.63亩，其中本项目占地面积约35.25亩，计23500平方米。3.2建设条件3.2.1自然条件 第三章建设条件大连市金州区地处辽东半岛南部，东临黄海，西濒渤海。全区面积1074.6平方公里，其中耕地面积2.4万公顷，果树种植面积9643.3公顷，蔬菜种植面积7016.2公顷。耕地面积占土地总面积的22%，人均耕地面积0.042公顷。水资源总量2.32亿立方米，人均水资源占有量480立方米。全区有水库25座，其中，中型水库2座，小型水库23座，总灌溉面积1.8万公顷。向应镇位于金州区东北部，总面积64.5平方公里。东与华家屯镇、南与亮甲店街道相连，西依小黑山与石河镇、三十里堡街道毗邻，北与普兰店市太平办事处接壤。全镇总户数6094户，总人口数17413人。镇人民政府辖8个村民委员会、57个村民小组。3.2.2政策、资源、科技支撑条件3.2.2.1政策环境国务院近年来连续出台了以农业、农村和农民为主题的中央一号文件，显示了中央解决农村建设、农业发展和农民问题的决心。党的十七届三中全会指出：要搞好产业布局规划，科学确定区域农业发展重点，形成优势突出和特色鲜明的产业带，引导加工、流通、储运设施建设向优势产区聚集。鼓励和支持优势产区集中发展棉花、糖料、马铃薯等大宗产品，推进蔬菜、水果、茶叶、花卉、食用菌等园艺产品集约化、设施化生产，因地制宜发展特色产业。国家自2003年起，每年安排部分资金用于扶持农业产业化经营项目。主要的扶持对象是国家级和省级农业产业化龙头企业，同时适当扶持正在成长上升、确能带动农民致富、较小规模的龙头企业。项目拉动农户作用显著，国家的农业产业政策对本项目十分有利。大连市2001年通过了《大连市农业现代化 第三章建设条件发展纲要》，明确提出到2010年率先基本实现农业现代化。2006年，制定了《大连市建设社会主义新农村发展纲要》，明确了到2010年新农村建设的任务和措施。几年来，大连市出台的支农惠农文件达到18个，基本形成完整配套的支农惠农政策体系。金州区十一五规划明确提出，重点推进种植业结构调整，调减粮田面积20万亩，发展果蔬设施农业等生产基地建设，推动农业向规模化、专业化、设施化发展。2010年全区粮经比例调整到25:75，建成国内外闻名的“特色蔬菜之乡”、“特色水果之乡”。该项目是发展设施农业的重要举措，良好的政策环境为项目实施提供了有利条件。。3.2.2.2资源优势项目区资源优势得天独厚，主要表现在：向应镇是金州区的传统农业乡镇，而且由于当地缺少工业企业的经济拉动，大部分的农民仍从事着传统农作物的种植，导致农民出现了增收难的现实困难，农村闲置的大量剩余劳动力，为滑子蘑养殖及产业化推广提供了丰富的劳动力资源。在80年代末期，向应镇的部分村屯就进行过滑子蘑养殖，其独特的地理及气候条件非常适合滑子蘑等食用菌的养殖，而且项目区周围毗邻自然耕地，不存在任何工业污染源因素，其水质经简单过滤处理后即可达到生活饮用水标准，为滑子蘑等食用菌产业的发展提供了优越的资源条件。上述资源优势对本项目建设十分有利。3.2.2.3科技优势 第三章建设条件公司技术人员有多年的滑子蘑养殖经验，既有理论，又有实际管理技能，养殖技术成熟，滑子蘑出菌率高。公司同辽宁省农科院、食用菌研究所等机构建立了长期的产学研合作体系，为滑子蘑养殖技术的科学化、纵深化发展，菌种培育的纯度和实用性等方面提供了强有力的技术支撑。公司有强大的技术优势。3.2.3基础设施条件项目区内供水、供电、供热、通讯、水处理等基础设施完善，可以保证项目的建设需要。3.2.4主要障碍因素及解决方案3.2.4.1制约因素农户在养殖滑子蘑过程中，存在诸多的不确定因素，诸如管理不善，滑子蘑出菇湿度、温度不合适，导致出菇率低或产品质量不高，存在潜在的经营风险。3.2.4.2解决方案通过提供优质高产的菌棒，推广科学化、标准化的滑子蘑养殖技术，提供全程的技术服务和指导，实施养殖全过程的监控和跟踪，保证滑子蘑的出菌率和出菇产品质量。 第四章市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状分析本项目主要经营项目虽是滑子蘑菌棒的培育，立足于食用菌产业的源头，与食用菌市场却有着十分紧密的联系，食用菌市场发展的好坏，对项目的运营将起着决定性影响，因此本项目的市场主要以食用菌市场分析为主。食用菌生产属于劳动密集型和资源消耗型产业，日本、韩国、台湾等食用菌主产国家和地区，近年来生产量锐减，但国际上消费缺口却越来越大。我国是食用菌生产大国和出口大国，但是全国食用菌生产格局正在发生变化，过去食用菌主产区主要是浙江、福建、河南等省份，随着沿海经济的快速发展及退耕还林政策的实施，食用菌这种劳动密集型和资源消耗型产业正在这些地区退出，过去全国著名的“菇县”出现了“菇县无菇”的现象，“南菇北移、西移”已成定势。在新旧格局变化中，一方面全国生产规模在下降（老产区大规模减少，新产区尚未形成气候），另一方面出口数量以20%左右的速度在递增。由此可见，食用菌市场广阔，发展潜力很大。据统计，2006年全国食用菌产量已达1437多万吨，占全世界总产量的70%以上；出口创汇11亿美元；从业人员2000多万。全国食 第四章市场分析与销售方案用菌年产值千万元人民币以上的县500多个，产值达亿元人民币以上的县100多个，食用菌已成为我国继粮、棉、油、菜、果之后第六大种植产业。食用菌产业的发展为农业增效、农民增收、促进农村经济发展做出了重要贡献。目前，我国食用菌的出口量约占亚洲出口总量的80%，占全球贸易量的40%。主要出口到东亚的日本，北美的美国、加拿大，欧盟的意大利、法国等国家。据国家海关总署统计资料显示，我国2007年度食用菌总产量为1682万吨，总产值达796亿元，其中，出口数量为71.47万吨，出口金额14.25亿美元。我国食用菌生产地主要分布在辽宁、山东、浙江、福建、湖北、四川等省。总体来说，除主产区山东产量有略微的减少以外，四川、江苏、河北、辽宁都保持着较快的增长速度，较2005年分别增长为28%、32.1%、19.9%、25%。4.1.2项目产品市场前景分析食用菌是微生物食品，与传统的植物性食品相比，其蛋白质含量是小麦、玉米的几倍，是普通蔬菜的几十倍。食用菌含有八种以上的人类必须的氨基酸，并含有丰富的维生素、矿物质等，具有抗癌、降脂、提高人体免疫力的功效，是典型的“绿色健康食品”。 第四章市场分析与销售方案当今，人们饮食观念和习惯正在改变，由吃得饱、吃得好逐步转向吃得营养、吃得健康，对食用菌的营养价值和保健作用愈来愈认识，“一荤、一素、一菇”的正餐结构也将被消费者所接受。从消费角度来看，中国是世界最大的食用菌消费国，消费量占世界总消费量的60%左右。食用菌在我国居民年膳食消费总量中虽居肉、蛋、奶、菜、果及油之后，但我国居民人均食用菌消费量在迅速增加。2008年国内食用菌消费受肉、蛋类产品的价格高涨影响，在城市部分居民膳食结构比例中明显增加。随着食用菌的营养价值越来越多地被大众所了解和认知，食用菌产业发展空间是十分广阔的。4.1.2项目产品的市场竞争优势分析4.1.2.1技术优势公司的滑子蘑菌棒培育技术是在对传统技术进行改良、更新，并通过对国内外的先进管理方法进行试验、融合，通过对营养料的合理搭配、培育环节的消毒控制、生长过程中各阶段的温度、湿度变化差异、杂菌的生物及药物防治、出菇的最佳采摘时段等方面进行系统分析、研究、比较，从而形成的一套科学、合理的有机食用菌菌种培育技术。2009年春季已养殖结束的滑子蘑等产品，从菌棒成活率、单位出菇量、菇形规格化等方面均创滑子蘑养殖历史之最。而且，公司已同辽宁省农科院、食用菌研究所等机构建立了长期的产学研合作体系，使公司的滑子蘑菌棒培育技术向科学化、纵深化发展，为菌种培育的纯度和实用性等方面提供了强有力的技术支撑。项目技术优势明显。4.1.2.2产品质量优势公司培育的滑子蘑菌棒由于较好的控制了酸败、不穿菌等因素，使菌棒 第四章市场分析与销售方案出菌率高、且最终出菇的口感和色泽具佳，具有明显的产品质量优势。4.1.2.3市场优势公司将充分利用凯富隆现有的客户关系，同日本的双日食料、ハナマルキ株式会社、朝日啤酒、三菱商事等世界500强企业继续保持密切的贸易合作关系，产品市场优势明显。4.2营销策略、方案、模式4.2.1营销策略组合4.2.1.1产品策略本项目在管理上从培育菌棒的原料抓起，不断强化全面质量管理，不断增加产品的含金量，依靠叫得响的产品、服务质量，不断做大做强滑子蘑的产业链，进一步扩大市场覆盖范围，走上良性发展道路。4.2.1.2价格策略以微利的原则，以最低价将公司培育已达到出菇条件的菌棒提供给农户。4.2.1.3渠道策略公司是凯富隆投资的食用菌基地，以微利价格向农户提供菌棒。同时公司代理凯富隆等关联企业收购农户的滑子蘑用于产品深加工。凯富隆是辽宁省农业产业化重点龙头企业，同日本的双日食料、ハナマルキ株式会社、朝日啤酒、三菱商事等世界500强企业建立有长期的贸易合作关系，在日本七至十一店等超市连锁店形成了有力销售。凯富隆有着稳定的市场销售渠道，其滑子蘑小包装产品在日本市场70%的占有率。公司营销人员均为长期从事国内外食品贸易的专业人士，有着丰厚的实际操作经验和稳定的客户群。 第四章市场分析与销售方案销售渠道优势明显。4.2.2营销方案该项目的营销除利用公司已有的营销体系外，公司还将招聘相关人员来充实营销人员队伍。公司的营销部将与现有的客户加强联系，形成长期的合作关系。同时，还将强化公司的品牌意识，加强宣传力度，定期或不定期回访客户，使更多的客户了解并接受公司的产品。随着互连网的发展，公司还将通过网站对外宣传公司的产品，在网上进行产品销售，最终形成一个遍布各地的销售网络。4.2.3营销模式公司将采收的新鲜有机滑子蘑产品经过选别，一小部分产品经过包装等工序加工，以其自主品牌直接进入超市及蔬菜批发市场。大部分批量采收的滑子蘑产品根据关联公司不同的加工要求，分成3.5、1.5、全菇、大开伞、菇根等五个采剪规格，工人集中加工后，即时送往其关联企业大连凯富隆食品、大连禾野食品、大连托福万食品等企业，由各关联企业通过真空软包装加工、速冻加工等形式，生产出在常温下可以保存36个月的产品，产品全部出口日本及东南亚国家。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析由于滑子蘑的营养价值越来越被广大消费者所认可，在一个较长的时期内，市场的需求量将逐年增加，所面临的市场风险主要是同行业竞争。4.3.2防范和降低风险对策 第四章市场分析与销售方案本项目的实施，正是要扩大生产规模，提高产品的知名度，从而提高市场占有率，增强企业的市场竞争力，以有力地防范和降低市场风险。项目应充分利用“公司+基地+农户”的经营方式，加大对菇农的技术服务，让他们一心一意搞好滑子蘑养殖，同时加强与农户的沟通，密切与农户的关系，形成稳定的收购群，有效地保证项目原料的供应。 第五章建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案项目主要从事滑子蘑菌棒的培育，年产菌棒500万棒，全部面向农户销售。产品产量详见表5-1。表5-1项目产品一览表序号产品单位产量1滑子蘑菌棒万棒500合计5005.1.2建设规模项目将建设滑子蘑菌棒生产线一条，年培育滑子蘑菌棒500万棒。5.2建设规划和布局5.2.1建设规划项目总占地面积23500平方米，主体工程将建设滑子蘑菌棒培育中心一栋，原料库、辅料库及职工宿舍各一栋；辅助工程将建锅炉房一栋。5.2.2建设布局整个场区呈矩形布置，南北走向。菌棒培育中心建于场区西侧，呈南北走向；原辅材料库建于场区南端，呈东西走向；锅炉房、职工宿舍位于场区中央靠南，自西向东依次而建，并与原辅材料库平行，之间相距15米。出入口位于场区正北。57 第五章建设方案总平面布置详见附图3。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准各建筑均采用轻钢结构，按各建筑的功能需要，墙体主要采用彩钢板和夹心板。建筑物设计使用年限50年，耐火等级为二级，地震基本烈度为七度设防。5.3.2产品标准产品执行《食用菌卫生标准》GB7096-1996和《无公害食品食用菌栽培基质安全技术要求》NY5099-2002等标准。将完全按照绿色食品质量标准和国际通行的卫生健康要求组织生产。5.4技术（工艺）方案5.4.1技术路线及流程该项目属于应用新兴的液体菌种培育及加工生产技术，辅以高温高压处理法，生产出高品质的滑子蘑等食用菌菌棒，改变传统工艺技术下产品的杂菌污染率高、出菇量低等技术难题。其流程是先将原料经过浸泡后按照一定的营养比例进行配比、混合，使用自动装袋机进行装袋及扎口处理，然后采用全封闭杀菌设备进行高温高压杀菌处理。将经过杀菌处理的菌棒在无菌环境下冷却10—20小时（视气候条件变化），将达到接种条件的菌棒移入接种室，并进行接种和套袋处理。将完成上述工序的菌棒送入培养室内进行菌丝培养。其工艺流程详见图5-1：57 第五章建设方案图5-1滑子蘑菌棒培育流程图原料拌料装袋杀菌冷却接种套袋培养5.4.2品种及主要技术工艺来源的可靠性和可得性公司设立有专门的菌种培育研发中心，其人员全部是食用菌方面的专业人才，经过系统的培训，并且具有一定的实践经验，目前已成功试验转化了BY1号和BY2号两种滑子蘑菌种，在实际养殖中具有菇形合理、杂菌感染率低、出菇产量高等特点。公司已同辽宁省农科院、吉林农大等院校建立了长期的产学研联合开发体系，以增强新产品、新技术的研发力度，增强滑子蘑等食用菌产品的科技含量及附加值。项目技术来源具有可靠性和可得性。5.4.3物料平衡分析该项目主要原料为新鲜锯末、麦麸、稻糠及塑料袋等主要物料消耗定额见下表5-2。表5-2主要物料消耗定额及平衡表序号名称单位年产量（万棒）消耗定额年需要量1粗锯末m350014.6073002细锯末m350034.6173003麦麸吨5002.412004稻糠吨5000.73505塑料袋万个5001.0452057 第五章建设方案5.5设备选型方案5.5.1设备选型设备选型要符合在保证质量的前提下尽可能降耗的要求。按照生产要求，根据设备的加工能力，均衡安排生产流程，主辅设备相互配套。5.5.2设备清单根据建设规模，项目需购置主要生产设备28台（套）及附属设备205台（套）。所选主要生产设备包括高温高压杀菌锅、自动拌料装袋机、菌种发酵罐等。设备明细详见下表5-3。表5-3主要设备一览表序号设备名称设备规格单位数量1主要设备281.1自动拌料装袋机台31.2高温高压杀菌锅台31.3空气净化系统套11.3空调制冷系统套11.4实验室设备套11.5菌种发酵罐台181.6传送输送系统套12附属设备2052.1电动叉车台12.2铲车台12.3锅炉台12.4洗手消毒设施套22.5杀菌推车台2003合计2335.5.3设备来源57 第五章建设方案所有设备在征求专家意见后主要从国内购置。5.6建筑方案5.6.1建筑物项目占地面积23500平方米。将建设菌棒培育中心一栋，建筑面积3900平方米；原料库一栋，建筑面积2000平方米；辅料库一栋，建筑面积800平方米；职工宿舍一栋，建筑面积600平方米；辅助设施包括锅炉房一栋，建筑面积300平方米；项目总建筑面积7600平方米。主要建（构）筑物见表5-4。表5-3主要建（构）筑物一览表序号建筑物名称数量（栋）建筑面积（平方米）层数结构形式功能一主体工程73001菌棒培育中心13900一层轻钢菌种培育2原料库12000一层轻钢主原料存储3辅料库1800一层轻钢辅料存储4宿舍楼1600一层轻钢宿舍、食堂二辅助工程3001锅炉房1300一层轻钢三合计76005.6.2辅助工程、其它工程◆给排水系统1、给水场区生产、生活均采用地下水，公司打有机井一眼，日出水能力150吨，年用水量25000吨，可满足项目需要。57 第五章建设方案2、排水系统生活用水经化粪池沉淀后，集中收集用于农业生产。◆供热项目拟采用锅炉供热，需购置4t/h锅炉一台，主要用于生产（菌料杀菌）及冬季办公生活区供暖，可满足生产及生活需要。◆供配电设施1、供电项目配电室配置80KVA变压器1台，供电等级为二级负荷，年新增用电量为32万度。2、配电按菌种培育中心及设备分布情况设置动力配电箱。由场区变电所引出动力线至各动力部位。5.7节能减排措施5.7.1.1设计依据国家计委、国家经贸委、建设部文件计交能（1997）2542号《关于固定资产投资工程项目可行性研究报告“节能篇（章）”编制及评估的规定》《中华人民共和国节约能源法》《能源节约与资源综合利用“十五”规划》《中国节能技术政策大纲》5.7.2主要设计原则执行国家现行的节能政策、指令、规定及有关标准，合理利用能源，降低能源消耗，提高经济效益。5.7.3节电措施57 第五章建设方案1、在设备选型时，优先考虑选用节能效果明显的新技术及新设备，从源头上保证项目的节电效果。2、动力设备设计中采用性能良好、可靠、效率比较高的设备，并采用防止设备运行过程中“跑、冒、滴、漏”现象的适当措施。使用良好的保温材料，减少热损失。3、供、配电设计符合《评价企业合理用电导则》（GB3485-83）的有关规定，优先采用低压电容器作为无功功率补偿，以降低无功损耗。5.7.4节水措施在项目运营过程中，节水措施如下：1、建立并落实节水工作领导责任制。2、建立并落实节水责任制，把任务和措施落到实处。3、全面加强节水管理，不断提高节水工作水平。5.8实施进度安排5.8.1项目实施计划本项目属于农业产业化项目，依据早建设、早收益的原则组织实施。建设期初步安排为7个月。5.8.2项目进度安排项目的建设工期7个月，即从2010年3月-2010年9月，具体安排如下：2010年3月-8月，菌棒培育中心等土建工程的建设；2010年5月-7月，设备选型，招标采购；2010年7月—8月，设备安装调试；2010年7月—8月，人员招聘培训；57 第五章建设方案2010年9月底，竣工验收。项目实施进度计划见下表：57 第五章建设方案表5-4项目工程建设进度表2010年3月4月5月6月7月8月9月菌种培育中心等土建工程建设设备选型，招标采购设备安装调试人员招聘培训竣工验收57 第六章环境影响评价第六章环境影响评价6.1环境影响项目在施工期对环境的影响主要是施工机械产生的噪声、地面扬尘等污染物。项目运营期间，产生的污染物主要为锅炉废气、烟气，生活污水及垃圾、废弃的菌袋及包装物等。6.2环境保护与治理措施6.2.1施工期间污染的防治对施工环节中噪音较为突出的部位，采用局部吸声、隔声降噪技术，在隔离体上敷以吸声材料，降低噪音。当建设废弃物不含有毒有害物质时，可采取回填方式处理。采取有效措施，尽量减轻扬尘的产生，土堆、堆料要有遮盖或喷洒覆盖剂。建筑垃圾的堆放不超出场地范围，施工场地内不堆放生活垃圾。6.2.2项目运营期间污染的防治6.2.2.1固体污染物固体废弃物主要包括生产垃圾、生活垃圾及锅炉燃煤产生的炉渣。生产垃圾包括菌棒培育过程中散落的锯末和麦麸等原料，可回收利用；包装过程中产生的包装废弃物，可集中收集由废品回收站回收；菌棒养殖周期结束后产生的废弃的养殖菌袋，可收集后出售给其他生产厂家综合利用。57 第六章环境影响评价生活垃圾收集后在排入指定的垃圾堆放处，由环卫部门定期清理。锅炉燃煤产生的炉渣可收集后出售给建材加工企业，用于制造空心砖等建筑材料，实现综合利用。6.2.2.2废气及粉尘污染该项目采用锅炉供暖、供汽，产生的污染物主要是烟尘和二氧化硫。对于锅炉燃煤烟气的治理措施，是安装高效并带脱硫性能装置的除尘设备。同时加高锅炉房烟囱高度，实行尾气的高空排放。在场区内进行大面积绿化，种植树木，既美化环境又降低噪音，能取得良好效果。6.3评价与审批金州区环保局对于该项目的环境影响评价报告表给予了批复：1、同意该项目建设。2、建设过程中污染防治措施必须与建设项目主体工程同时进行设计、施工、投产使用。3、要求布局合理，对产生的噪声、振动的设备、设施采取有效的减振降噪措施。同意使用1台4t/h燃煤蒸汽锅炉，大气污染物须达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）中二类区Ⅱ时段标准。4、项目竣工后需向金州区环保局申请验收，经验收合格后方可投入生产。,57 第七章项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1项目建设阶段组织机构设置项目建设阶段将临时组建基本建设办公室，常设2人，在总经理的直接领导下，负责本项目建设的前期准备，工程设计、工程施工的管理，工程财务则由公司财务兼管。7.1.2项目竣工后组织机构设置项目在管理上实行总经理负责制。设副总经理1名,对总经理负责。下设财务部、办公室、行政人事部、生产部、销售部、菌种培育中心等部门(详见组织机构图)。实行层层分工，逐级管理。在分配制度上实行责任与报酬挂钩，业绩与效益挂钩，奖惩分明。详见图7-1：7-1组织机构图原料供应部产品销售部行政人事部菌种培育中心生产部财务部办公室副总经理总经理57 第七章项目组织与管理7.1.3运行模式项目运营生产实行一班制，每班8小时。7.2劳动定员根据生产实际需要，项目劳动定员总数为100人,在采收旺季需增加临时工人约200人。7.3经营管理措施7.3.1工程管理土建工程的建设，将采取公开招标方式，同有资质的设计、监理、施工企业签订施工设计、监理和施工承包合同。组织专业技术人员购买设备，实行招标采购。7.3.2生产管理生产管理上以种菌种培育中心和温室大棚、菌棒接种为单位，定岗、定位、定人员，步入规范化管理的轨道。7.3.3财务管理项目建成后，财务核算将并入公司整个食用菌养殖基地，实行统一核算。严格执行公司财务制度，准确归集、核算公司经营中的相关收入、成本和费用，做到手续完备、数字准确、账目清楚。7.4技术培训项目在实施过程中除招聘专业技术人员以外，还将对其他员工进行日常技术培训，为项目的顺利实施提供必要的技术保证。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1劳动安全1、做好菌棒接种安全，防止人为接种事故。57 第七章项目组织与管理2、在应用高温杀菌锅生产菌棒配料时，要注意做好个人防护措施、防止烫伤。7.5.2卫生1、生产区应布置合理,并与生活区严格分开。2、注意个人卫生，进入接种区和大棚养殖区要严格执行消毒程序，避免造成二次污染。7.5.3消防1、施工过程中，按照消防部门批准的消防设计方案施工。2、按照消防设计规范，建立火灾报警系统。3、建立健全各种类型的灭火设施，配备足够的灭火器等。4、建立消防后备水源。考虑到消防用水量及水压，建消防水池，保证30分钟用水量。，57 第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据依据《辽宁省建筑工程预算实物量定额》和《辽宁省建筑工程预算实物量定额单位估价表》，结合当地现行单价进行投资估算。物资、设备单价采用市场现行价，工程量按设计规划图估算。8.2投资估算8.2.1总投资按全部流动资金口径：项目总投资=建设投资+建设期利息+全部流动资金=1085+12+72=1169万元按铺底流动资金口径：项目总投资=建设投资+建设期利息+铺底流动资金=1085+12+22=1119万元8.2.1.1建设投资◆土建工程费项目将建设菌棒培育中心一栋，建筑面积3900平方米；原料库一栋，建筑面积2000平方米；辅料库一栋，建筑面积800平方米；职工宿舍一栋，建筑面积600平方米；辅助设施包括锅炉房一栋，建筑面积300平方米；项目总建筑面积7600平方米。土建工程费投资640万元。详见附表2-1:◆设备购置及安装工程费估算项目将购置安装主要生产设备及配套设备共233台（套），设备57 第八章投资估算与资金来源购置费为304万元,设备安装费按设备购置费的5%估算，为15万元。项目设备购置及安装工程费估算额总计为319万元。详见附表2-2:◆工程建设其他费用包括项目的前期工作费、土地租赁费、科技投入费、建设单位管理费、工程监理费、设备调试费、职工培训和其他开办费等，经估算工程建设其他费用为95万元。其中科技投入费、土地租赁费形成无形资产，费用合计为40万元。◆预备费工程预备费估算按土建工程费、设备购置及安装费和工程建设其他费用之和的3%进行估算，需32万元。◆建设投资建设投资＝工程费用＋设备费用＋工程建设其他费用＋预备费＝1085万元。8.2.1.2建设期利息项目需要申请银行长期贷款200万元，建设期利息为12万元。8.2.1.3流动资金经估算，项目需要流动资金72万元，其中铺底流动资金约占30%，为22万元。详见附表3。8.3资金来源8.3.1中央财政资金项目申请中央财政资金100万元，约占项目总投资的8.55%，8.3.2地方财政配套资金57 第八章投资估算与资金来源项目申请地方政府配套资金200万元，约占项目总投资的17.11%。其中大连市级财政配套资金140万元，约占项目总投资的11.98%；金州区财政配套资金60万元，约占项目总投资的5.13%。8.3.3自筹资金及来源企业自筹资金669万元，约占项目总投资的57.23%。建设单位2008年资产负债率为46.96%，2009年为38.96%，连续两年小于50%。2008年销售收入634万元，实现净利润93万元；2009年销售收入656万元，实现净利润97万元。截止2008年底，企业累计实现年未分配利润190万元；为确保项目顺利实施，其关联企业凯富隆于2009年12月为项目公司增资现金490万元（增资证明详见附件）。企业可用于再投资的资金为680万元，财务状况良好。8.3.4银行贷款及筹措情况项目需申请银行长期贷款200万元，约占项目总投资的17.11%。8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理项目申请财政资金300万元，其中200万元将用于菌棒培育中心建设；91万元由于设备投资；9万元用于项目前期费。资金管理要严格按照国家财政部有关规定执行。设立专户核算，专人管理，专帐登记，保证资金专款专用，接受上级和主管部门的审计、监督和检查。每笔资金须事先向总经理呈报使用明细，经批复后使用。用后报总经理备案。8.4.2银行贷款使用和管理57 第八章投资估算与资金来源项目贷款主要为五年期银行长期贷款。采用每年年末等额还本利息照付的方式还款，还款期限为五年。57 第九章财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据根据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）和国家农发项目的有关规定，以及项目单位提供的有关基础资料。项目评价基本参数：项目产品均为含税价格。增值税率：项目销售自产农产品，按国家税法规定免征增值税；所得税率：项目销售自产农产品，按国家税法规定免征所得税。贴现率：8%项目计算期：10年9.2销售收入、销售税金和附加估算9.2.1销售收入项目自第2年开始投产，当年达到设计生产能力的80%，第3年达产。项目达产年销售滑子蘑菌棒500万棒。合计可实现销售收入1600万元。9.2.2销售税金及附加项目属销售自产农产品，按税法规定免征增值税，也不发生销售税金及附加。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算项目主导产品为滑子蘑菌棒，其单位成本估算如下：滑子蘑菌棒：2.08元/棒57 第九章财务评价详见附表5-1。9.3.2项目总成本估算◆外购原辅材料费项目达产年外购原料主要是锯末、麦麸、稻糠等，年收购粗锯末7300立方米，收购细锯末17300立方米，年收购麦麸和稻糠合计约1550吨，年采购费约为606万元，外购辅助材料主要是塑料包装物，采购费为114万元，外购原辅材料费合计为721万元。◆燃料动力费项目年耗水25000吨，耗电32万度，年耗煤700吨，燃料动力费估算额为92万元。◆工资与福利项目新增固定职工人数100人，人均年工资与福利费按2.4万元计算，年工资与福利费总估算额为240万元；在菌棒采收旺季，临时雇佣工人200余人，人均年工资与福利费按1.44万元计算，平均工作天数按半年计算，则年新增工资与福利费用合计144万元。经估算，项目达产年年工资与福利费用合计约384万元。◆修理费按折旧费的30%计提，年估算额为20万元。◆折旧费该项目固定资产原值1047万元，其中：建筑物原值699万元，设备原值348万元。固定资产折旧年限：建（构）筑物平均20年，设备平均10年。固定资产净残值率取5%。采取直线法计提折旧，经估算，年折旧费为72万元。57 第九章财务评价◆摊销费项目土地租赁费及科技投入费形成无形资产，按10年摊销；职工培训费及开办费形成项目的其他资产，按五年摊销；则项目年摊销费估算额前五年为6万元，后四年为4万元。◆财务费用项目运营期间，需申请五年期银行长期借款200万元，五年长期借款利息合计为35万元。各年利息额估算详见附表9。◆其他费用包括运营期间的管理费用、销售费用等，各年销售收入的5%计取，则达产年其他费用总额为80万元。◆总成本费用项目达产第一年总成本为1378万元，其中固定成本485万元、可变成本893万元。9.3.3经营成本估算项目达产第一年经营成本估算为1296万元。详见附表5。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析在整个经营期内，可获利润总额1990万元，平均年获利润总额221万元。投资利润率＝年均利润/投资总额＝18.91%税后财务内部收益率FIRR＝23.04%税后财务净现值FNPV＝876万元（ic=8%）税后静态投资回收期Pt＝5.03年（含建设期）57 第九章财务评价详见附表7和附表8。9.4.2银行贷款清偿能力分析项目申请银行贷款200万元（本金188万元，利息12万元），还款期为五年（不含建设期）。采用每年年末等额还本利息照付的方式还款,每年还本40万元，五年利息合计35万元。还款资金来源为折旧、摊销及未分配利润。经测算，在还款期内，每年的利息备付率均大于2，偿债备付率均大于1，说明项目有能力在规定期限内全部还款。详见附表9（借款还本付息计划表）。9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析BEP（c）＝≈68.62%图9-1盈亏平衡图以达产第一年计算结果表明，项目生产经营能力达到设计能力的68.62%，即年销售收入达到109857 第九章财务评价万元时，就可以盈亏平衡，达到保本经营。9.5.2敏感性分析对财务基本数据中的销售收入（产量或价格）、经营成本、固定资产投资等三因素分别作出增加或降低5%幅度的变化，以判断其单因素变化对财务评价指标的敏感程度。从表9-1和图9-2中可以看出：销售收入（销售价格或产量）为最敏感因素，其次是经营成本，再次是建设投资。这种敏感因素分析的结果表明，产品价格的高低和市场销售收入的好坏，对项目经营效果的影响最大。这就要求企业在经营中，必须把市场动态的分析，做为必须时时跟踪的重要议题，随时根据多变的市场趋势，制定出应对预案，不断调整产品结构，牢牢掌握经营主动权，在激烈的市场竞争中立于不败之地。表9-1敏感性分析表序号不确定因素变化率（%）税后IRR（%）敏感系数基本方案　23.04%　1销售收入5%30.21%6.2-5%15.55%6.52经营成本5%17.00%5.2-5%28.88%5.13建设投资5%21.68%1.2-5%24.52%1.357 第九章财务评价图9-2敏感性分析图9.6财务评价结论项目年均获利润总额221万元，具有较好的经济效益。通过财务测算，项目的税后内部收益率为23.04%，大于基准贴现率8%；投资回收期5.03年（含建设期）；财务净现值876万元，大于零。各项指标均优于基准值要求。通过盈亏平衡分析，该项目盈亏平衡点为68.62%；在敏感性分析中，当三种不确定因素向不利于经济效益方向变化5%时，财务内部收益率仍优于基准收益率要求，说明该项目具有一定的抗风险能力。项目在财务上是可行的。57 第十章社会效益分析第十章社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整分析10.1.1壮大主导产业分析该项目通过滑子蘑菌棒培育生产线的建设，实现了菌种培育规模化和规范化。向农户以优惠的价格提供高质量的菌种，并推广科学化、标准化的滑子蘑的养殖技术，实施全程的监控和指导；再以保底价的形式代理凯富隆等关联公司，对农民养殖的滑子蘑进行收购及深加工。这一举措一是提升了农民对滑子蘑养殖技术掌握的可操作性，养殖食用菌的成功率。二是从根本上规避了农民的养殖风险，从源头上实现了农民的投入风险低，三是根本提高了农民对滑子蘑养殖的积极性，有利于金州区形成滑子蘑产业的地区化、规模化发展格局。项目建成后，将从根本上加快当地农业产业化进程，可根据不断变化的市场需求，使得企业及产品的市场竞争力不断增强，在生产、销售、服务的一体化经营中，必将使其市场化程度进一步提高。同时，“公司＋农户”的经营模式，有利于引导农民自我组织、自我管理、自我服务，充分体现农民自身利益，提高农业生产的组织化程度，使项目区的农业产业高效、合理地运转。项目社会效益是积极的。农业产业化经营是加快农业发展和实现农业现代化的必由之路，而农业产业化的关键是培育一批带动能力强，幅射范围大的龙头企业。项目公司作为金州区“公司+基地”重点单位，57 第十章社会效益分析带动能力强，辐射范围大，将充分发挥“兴一项产业、活一地经济、富一方百姓”的龙头作用。将促进项目区的产业结构调整，提高农副产品的附加值，增加农民收入，成为新时期金州区农业经济发展的新的经济增长点。10.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业该项目通过建立现代化的滑子蘑菌棒培育生产线，实现菌种的转化和菌种提升，并通过与农户签订产品回收订单的形式，从根本上规避了农户养殖的市场销售风险，从而形成集菌种培育、转化，菌菇养殖，有机菌菇鲜品上市、标准化食用菌产品精深加工、高附加值出口于一体的食用菌产业化发展链条。本项目的建设，将提高金州区食用菌养殖的示范水平，对当地农业结构调整起到积极的促进作用。通过培育主导产业，调整农业结构，增加农民收入、提高农业竞争力、保证农业的持续发展，优化区域布局，推进农业和农村经济结构的战略性调整。10.2与农户利益联结机制分析项目将充分发挥龙头作用,主动以自己在市场上稳定的销售渠道，和信息畅通的优势，努力降低经营风险，实现企业与广大养殖户的“双赢”。通过公司与“基地”，“基地”与农户层层建立长期的订单关系，凭借公司在经营中掌握的销售信息，可对农户的滑子蘑养殖计划提出指导性的建议，提供咨询和指导，克服盲目性，实现增产增收，降低农户养殖风险，不断扩大养殖57 第十章社会效益分析规模，实现致富。企业借助订单获得稳定的原料，可以根据市场情况，组织生产，以上的运作过程都是建立在风险共担、利益共享的市场化基础上的，因此本项目的实施可以推进当地滑子蘑产业的市场化进程，提高企业、基地与农户间利益的联结机制，提高当地食用菌养殖业的组织化程度。10.3带动基地分析本项目为滑子蘑菌棒的设施栽培项目，所需原料稻糠、麦麸、锯末等100%从农户收购。同时，为保证凯富隆等关联企业大宗加工原料的及时供应，确保生产的正常进行，本项目与金州区向应镇、亮甲店镇、华家镇、杏树屯镇以及三十里堡街道的滑子蘑养殖户建立了长期稳定的收购关系。公司则在经营上优先考虑与农户的利益。项目建成后，将年收购滑子蘑4000多吨，新增带动农户1250余户，项目幅射区域详见下表10-1：表10-1项目幅射区域一览表序号所在区域年销售菌棒（万棒）带动户数年收购滑子蘑（吨）1向应镇15037512002亮甲店镇1203009603华家镇802006404杏树屯镇601504805三十里堡街道902257206合计5001250400010.4带动农户及农民增收效果分析项目实施后，每年从农户手中收购滑子蘑4000吨，按保底价6000元/吨计算，将为农户增加收入总计为2400万元。平均每户农民增加收入1.92万元，扣除各种成本，每户农民增加纯收入10000元左右。57 第十章社会效益分析项目可间接带动为本项目提供产品包装、运输等相关产业的300户，按每户年均增收10000元计算，可间接增加农户收入300万元。10.5带动就业分析项目可安排农户直接就业100人，按每人增加收入2.4万元计算，可增加收入240万元；在菌棒采收旺季增加临时用工200人，每人每年工作6个月，月工资及福利为1200元，则可增加收入144万元。为农村剩余劳动力的安置做出一定的贡献。合计农户年增加工资性收入384万元。10.6对比分析按照平等互利，利益共享，风险共担的原则，及“公司+基地+农户”的经营模式，通过公司与农户签订购销合同，以最低保护价收购，充分调动农户养殖食用菌的积极性。将农户和公司形成一个利益共同体。而在非项目辐射地区，由于缺少规模化的菌种培育设施和菌种质量保障，造成滑子蘑不增收的现象依然存在。相对受益于本项目的农户而言,存在明显的差距。本项目拉动农户共同致富的效果是显而易见的。57 附表 附表1可研报告编写人员基本情况表姓名工作单位专业职称通信地址联系电话身份证号码负责主要内容签名韩斌大连华彩工程咨询中心国民经济高级工程师　　　报告审核　屈崇峰大连华彩工程咨询中心工民建注册咨询工程师(投资)　　　技术　龚立鹏大连华彩工程咨询中心企业管理注册咨询工程师(投资)　　　经济　张伟大连华彩工程咨询中心工程管理咨询师　　　投资估算、财务分析　张五德大连华彩工程咨询中心工程管理咨询师　　　市场分析、建设方案　 附表2建设投资估算表单位：万元序号项目估算价值比例(％)建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计1工程费用64030415095988.33%1.1主体工程622304150941　1.1.1菌棒培育中心39030415　709　1.1.2原料库120　　　120　1.1.3辅料库52　　　52　1.1.4宿舍楼60　　　60　2辅助工程18　　　18　2.1锅炉房18　　　18　　　　　　　　　3工程建设其他费用　　　95958.7%2.1前期工作费　　　99　2.2土地租赁费用　　　3030　2.3科技投入费　　　1010　2.4建设单位管理费　　　2424　2.5工程监理费　　　88　2.6联合调试费　　　44　2.7职工培训费　　　33　2.8其它开办费　　　77　4预备费　　　32322.9%3.1基本预备费　　　3232　3.2涨价预备费　　　　　　5其他费用　　　　　0.0%6建设投资合计640304151271085100.0%　比例(%)58.97%27.96%1.40%11.67%100.00%　 附表2-1土建工程投资明细表序号项目建设性质(新建/改扩建)建筑面积(平方米)单位造价(元/平方米)投资额（万元）其中：财政资金(万元)备注1主体工程　7300　622200　1.1菌棒培育中心新建39001000390200　1.2原料库新建2000600120　　1.3辅料库新建80065052　　1.4宿舍楼新建600100060　　1.5　　　　　　2辅助工程　300　18　　2.1锅炉房新建30060018　　　　　　　0　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合计　7600　640200　 附表2-2设备投资明细表序号项目数量(台、件、套、吨)单价(元/台、件、套)投资额（万元）其中：财政资金（万元）备注1主要设备28　20491　1.1自动拌料装袋机3860002626　1.2高温高压杀菌锅33000009045　1.3空气净化系统1800008　　1.4空调制冷系统119400019　　1.5实验室设备12000002020　1.6菌种发酵罐182000036　　1.7传送输送系统1500005　　2辅助设备205　99　　2.1电动叉车112500013　　2.2铲车19800010　　2.3锅炉135000035　　2.4洗手消毒设施2100002　　2.5杀菌推车200200040　　　　　　0　　3合计233　30491　 附表2−3科技投资明细表序号项目内容简要工作量投资额(万元)其中：财政资金(万元)主要作用单位计划数1技术引进　　　3　　1.1　设备引进调研、咨询　　3　　1.2　　　　　　　2技术示范　　　3　　2.1　聘请专家　　3　　2.2　　　　　　　3技术培训　　　4　　3.1技术人员培训开班培训　　4　　3.2　　　　　　　4新品种引进示范　　　　　　4.1　　　　　　　4.2　　　　　　　5其他　　　　　　　合计　　　10　　 附表3流动资金估算表单位：万元序号项目最低周转天数周转次数计算期(年)123456789101年经营成本　　1041129612961296129612961296129612962每年所需流动资金2018　5872727272727272721.2流动资金本年增加额　　　5814　　　　　　　 附表4资金筹措与投资计划表单位:万元序号项目合计计算期(年)12341总投资使用计划116910975814　1.1建设投资10851085　　　1.2建设期利息1212　　　1.3流动资金72　5814　2资金筹措及使用116910975814　2.1项目资本金6695975814　2.1.1用于建设投资597597　　　2.1.2用于流动资金72　5814　2.1.3用于建设期利息0　　　　2.2债务资金20020000　2.2.1用于建设投资188188　　　2.2.2用于流动资金0　　　　2.2.3用于建设期利息1212　　　2.3财政投资300300　　　　其中:中央财政资金100100　　　　地方财政配套资金200200　　　2.3.1用于建设投资300300　　　2.3.2用于流动资金　　　　　2.3.3用于建设期利息　　　　　2.4其它资金　　　　　2.4.1用于建设投资　　　　　2.4.2用于流动资金　　　　　2.4.3用于建设期利息　　　　　 附表4-1财政资金使用明细表单位：万元序号项目投资其中：财政投资备注1土建工程640200　1.1菌棒培育中心640200　2设备投资30491　2.1主要设备30491　3科技投资100　3.1技术引进3　　3.2技术示范3　　3.3技术培训4　　4其他费用99　4.1前期工作费99　　合计963300　 附表5总成本费用估算表单位:万元序号项目合计计算期(年)2345678910　生产负荷　80%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原辅材料费63415767217217217217217217217211.1其中:粗锯沫899821021021021021021021021021.2细锯沫22842082602602602602602602602601.3粗类红麦麸16901541921921921921921921921921.4稻糠4624253535353535353531.5塑料袋1007921141141141141141141141142外购燃料及动力费8107492929292929292922.1其中：煤4313949494949494949492.2电2822632323232323232322.3水97911111111111111113工资及福利费33793073843843843843843843843844修理费1792020202020202020205其他费用7046480808080808080806经营成本(1+2+3+4+5)114131041129612961296129612961296129612967折旧费5976666666666666666668摊销费466666644449利息支出3512975200009.1其中：长期借款利息35129752　　　　9.2流动资金借款利息000000000010总成本费用(6+7+8+9)1209011251378137613731371136713671367136710.1其中：固定成本423541148548348147847447447447410.2可变成本7855714893893893893893893893893 附表5-1滑子蘑菌棒单位成本估算表序号项目单位消耗定额单价（元/单位）金额(元)年耗量1原辅材料　　　5537000　1.1粗锯末m3/万棒14.60140102200073001.2细锯末m3/万棒34.601502595000173001.3麦麸吨/万棒2.401600192000012001.4稻糠吨/万棒0.7015005250003501.5塑料袋万个/万棒1.04220011440005202燃料、动力及水　　　430000　2.1水吨/万棒50.004.4110000250002.2电kw·h640.0013200003200002.3煤吨/万棒1.407004900007003工资福利　　4420000　3.1固定工人元　　2400000　3.2临时工人元　　2020000　4制造费用元　　64　5副产品回收元　　0　6单位产品生产成本(元/棒)2.08 附表6固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目合计折旧及摊销年限计算期123456789101房屋、建筑物69920　　　　　　　　　　1.1当期折旧费　　　3333333333333333331.2净值　　　6666336005665335004674334002机器设备34810　　　　　　　　　　2.1当期折旧费　　　3333333333333333332.2净值　　　31528224921618315011784503其他　　　　　　　　　　　　　固定资产原值合计1047　　　　　　　　　　　　当期折旧费　　　666666666666666666　净值　　　9819158487827166505835174514无形资产4010　　　　　　　　　　4.1当期摊销费　　　4444444444.2净值　　　36322824201612845其他资产105　　　　　　　　　　5.1当期摊销费　　　22222　　　　5.2净值　5　86420　　　　　无形资产、其他资产合计原值50　　　　　　　　　　　　当期摊销费　　　666664444　净值　　　44383226201612846合计：原值1097　　　　　　　　　　　　合计：当期折旧摊销费　　　727272727270707070　合计：净值　　　1025953880808736666595525455 附表7利润及利润分配表单位：万元序号项目合计计算期（年）12345678910　生产负荷　　80%100%100%100%100%100%100%100%100%1销售收入14080　1280160016001600160016001600160016002销售税金及附加0　0000000003增值税0　0000000004总成本费用12090　1125137813761373137113671367136713675补贴收入0　　　　　　　　　　6利润总额（1-2-3-4）1990　1552222242272292332332332337弥补以前年度亏损0　　　　　　　　　　8应纳税所得额(5-6)1990　1552222242272292332332332339所得税0　　　　　　　　　　10净利润（5-8）1990　15522222422722923323323323311期初未分配利润0　　　　　　　　　　12可供分配的利润(9+10)1990　15522222422722923323323323313提取法定盈余公积金199　16222223232323232314可供投资者分配的利润(11-12)1791　14020020220420621021021021015应付优先股股利　　　　　　　　　　　16提取任意盈余公积金　　　　　　　　　　17应付普通股股利(13-14-15)　　　　　　　　　　　18各投资方利润分配　　　　　　　　　　　19未分配利润(13-14-15-17)1791　14020020220420621021021021020息税前利润2024　16723123123123123323323323321息税折旧摊销前利润2667　239304304304304304304304304 附表7-1销售收入、销售税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目合计计算期(年)12345678910　生产负荷　　80%100%100%100%100%100%100%100%100%1销售收入14080　1280160016001600160016001600160016001.1滑子蘑菌棒　　128016001600160016001600160016001600　单价（元/棒）　　3.203.203.203.203.203.203.203.203.20　数量(万棒)　　400500500500500500500500500　销项税额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2销售税金及附加0　0000000002.1城市维护建设税0　0000000002.2教育费附加0　0000000003增值税0　000000000　销项税额0　　　　　　　　　　　进项税额0　　　　　　　　　　 附表8项目投资现金流量表单位:万元序号项目合计计算期(年)123456789101现金流入14603　1280160016001600160016001600160021231.1营业收入14080　1280160016001600160016001600160016001.2补贴收入　　　　　　　　　　　1.3回收固定资产451　　　　　　　　　4511.4回收流动资金72　　　　　　　　　722现金流出1257010851099131112961296129612961296129612962.1建设投资10851085　　　　　　　　　2.2流动资金72　5814　　　　　　　2.3经营成本11413　1041129612961296129612961296129612962.4增值税　　　　　　　　　　　2.5经营税金及附加　　　　　　　　　　　2.6维持运营投资　　　　　　　　　　　3所得税前净现金流量(1-2)2032-10851812893043043043043043048264累计所得税前净现金流量2112-1085-904-615-311-8296599903120620325调整所得税　　　　　　　　　　　6所得税后净现金流量(3-5)2032-10851812893043043043043043048267累计所得税后净现金流量2112-1085-904-615-311-829659990312062032计算指标　所得税前所的税后项目投资财务内部收益率(%)23.04%23.04%项目投资回收期(年)5.035.03项目投资财务净现值(万元)876876 附表9银行借款还本付息计划表单位：万元序号项目合计计算期(年)1234561银行借款(年利率5.76%)　　　　　　　1.1期初借款余额　　20016012080401.2当期还本付息235　5249474542　其中：还本200　4040404040　付息35　1297521.3期末借款余额　2001601208040　2其他借款　　　　　　　2.1期初借款余额　　　　　　　2.2当期还本付息　　　　　　　　其中：还本　　　　　　　　付息　　　　　　　2.3期末借款余额　　　　　　　3银行借款、其它借款合计　　　　　　　3.1期初借款余额　　20016012080403.2当期还本付息235　5249474542　其中：还本200　4040404040　付息35　1297523.3期末余额　20016012080400计算指标利息备付率(%)　　1446%2509%3345%5018%10036%偿债备付率(%)　　464%617%647%680%717% '