优质高油大豆良种繁育基地可行性研究报告 50页

'第1章总论1.1项目名称优质高油大豆良种繁育基地1.2项目承建单位项目承建单位为桦甸市良种繁殖场1.3项目背景目前，我国农产品品种繁多，仅大豆一项，就有数百个品种。在传统农业中，没有标准化的概念，多数生产单位对品种没有严格区分，造成农产品品种混杂，无法用统一标准检测，致使其市场竞争能力低下。建设优质高油大豆良种繁育基地，能从源头上满足农业集约化、标准化的需要，并辅以标准化的生产方式，为农产品加企业提供优质原料，从根本上提高大豆的市场竞争能力。长期以来，传统农业一直存在着“四低”问题。即资源利用率低，劳动生产率低，科技含量低，整体效益低，加之千家万户共同生产，互相模仿，一哄而上，大起大落现象十分突出，并且结构明显不合理。近年来，作为我国大豆主产区之一的吉林省，因普遍存在大豆经济价值低，销售渠道不畅，农民种植积极性不高，究其原因，大豆良种供应不足是主要因素，致使效益好、市场需求量大的高油大豆数量远远满足不了需求。因此，调整农业种植结构由传统农业向质量效益型农业转变，尽快提高农民收入水平，大力发展经济效益高的高油大豆生产势在必行。传统农业是效益低下的弱质农业，自改革开放以来，正在向结构优化的商品农业转化，但还带有明显的自给自足、自我循环的小农经济印迹。随着中国加入WTO，中国的传统农业必然要受到冲击，迫切需要组成农业产业集团，实现与国际经济接轨，在世界农业经济市场中占一席之地。建设优质高油大豆良种繁育基地，有利于组建种养加、贸工农、育繁推、科工贸一条龙一体化的大豆产业集团，从而组建以农产品加工为龙头企业的大型企业集团，开拓国际市场，实现农业生产国际化。 在桦甸市建立优质大豆良种繁育基地，具有较强的可操作性。一是国家今年加大了对粮食主产区的资金投入，为建立和发展优质高油大豆良种繁育基地提供了可靠的政策和资金保证。二是桦甸市委、市政府高度重视，积极抢抓国家振兴东北老工业基地和振兴国家商品粮食基地的历史机遇，曾多次召开专题会议研究部署，并由一名政府主管市长亲自挂帅，组织实施，从而为该项目的顺利实施提供了组织保障。三是技术力量雄厚，有较健全的市、乡、村三级科技推广网络，高、中、初级技术人员比例协调，生产实践经验丰富，有比较系统的生产技术操作规程，同时，以吉林市农科研院校为依托，为该项目的实施提供了可靠的技术支撑。四是农民对种植大豆恢复了信心。近年来在省委省政府的重视下，我省的大豆科研和生产已取得迅速发展，大豆种植面积逐年增加，加工企业和产业化经营体系初步形成，国外进口大豆受到抑制，农民恢复了对大豆生产的兴趣和信心。五是项目建设的优质高油大豆良种繁育田所辖乡镇交通便利，自然条件好、土质肥沃、水资源丰富、土壤有机质含量高，农户科技意识强、栽培水平高，所产大豆品质好。1.4项目投资概况桦甸市良种繁殖场始建于1960年，属全民事业单位，位于桦甸市永吉街辖区，距市区2公里，距长大公路100米。该场现有职工181人。其中：技术人员58人，在技术人员中，具有高级职称15人，中级职称21人。现有固定资产1200万元，负债200万元。自有耕地100公顷，办公楼500平方米，库房5000平方米，晾晒场10000平方米，精选加工设备3台套。自建场以来，主要承担着全市农业生产所需的三大作物种子培育、生产、精选加工工作，43年间已累计生产三大作物种子4万余吨，其中大豆种子1万多吨。桦甸市现有耕地面积11.45万公顷，主要作物为大豆、玉米、水稻三大作物。粮食总产30万吨左右，大豆平均单产2.0吨，总产8万吨左右，玉米单产9吨，总产18万吨左右，水稻单产7.5吨左右，总产5万吨左右。总人口45万，劳动力8.6万。在农业产业结构调整方面，粮经面积比例稳定在7.3，国内生产总值2003年实现72亿元，2004年要达到83亿元。财政收入2003年实现2.11亿元，2004年要达到2.5亿元。农民人均收入2003年实现3620元，2004年要达到3800元。承担该项目的10个乡镇总耕地面积8万公顷,约占全市耕地面积的70%,,粮食单产高于全市平均水平的12个百分点,大豆种植面积5.5万顷。总人口17万人，劳动力6.2人，2003年国内生产总值56亿，约占全市的78%，2004年国内生产总值达到65亿元；2003年财政收入1.6亿元，约占全市财政收入的76%，2004年财政收入达到1.75 亿元，约占全市的70%；2003年人均纯收入3636元，比全市人均纯收入高出16元，2004年人均纯收入达3830元，比全市人均纯收入30元。1.4.1拟建地点此项目建设在桦甸市所属17个乡镇，这些乡镇的地理位置，社会经济状况，自然条件和现有农业设施都比较适合建优质高油大豆良种繁育基地。1.4.2建设规模与目标建设规模：10公顷试验田、50公顷示范田和4万公顷生产田，年生产优质高油大豆良种8万吨。年精选加工国标一级大豆良种7万吨种子库房：3000平方米种子晾晒场：5000平方米种子检测中心楼：3000平方米项目建设内容（一）田间工程1、大豆新品种试验田：10公顷（增加排灌设施）2、大豆新品种示范田：50公顷（增加排灌设施）3、大豆种子生产田：4万公顷（种子补贴）（二）土建工程1、大豆种子库房：3000平方米2、大豆种子晾晒场：5000平方米3、种子检测中心楼：3000平方米4、种子加工线厂房：1000平方米（三）配套仪器设备1、种子加工线：2条2、种子检测化验设备：一套（四）配套农机具1、小型播种机：100台2、大型大豆收割机：10台3、大型大豆脱粒机：50台 建厂的目标：项目建成后，4万公顷优质高油大豆良种繁育基地年可生产大豆良种8万吨，加工精选国标一级大豆良种7万吨。3000平方米库房可贮存1万余吨大豆种子；5000平方米晒场可晾晒和暂存大豆种子5万余吨。1.4.3项目投资资金及效益情况经测算，该项目总投资为1500万元。：固定资产投资汇总表序号费用项目投资额/万元占固定资产比例1田间工程40026.67%2土建工程50033.33%3配套仪器设备20013.33%4配套农机具28018.67%5准备费453.00%6不可预见费755.00%合计　1500100.00%序号费用项目投资额/万元占固定资产比例①田间工程：总投资400万元（大豆新品种试验10公顷10万元，大豆新品种示范田50公顷20万元，大豆种子生产田4万公顷370万元）②土建工程：总投资500万元（种子库房3000平方米150万元，种子晾场5000平方米50万元，种子检测中心楼3000平方米250万元，种子加工线厂房1000平方米50万元）③配套仪器设备：总投资200万元（种子加工线二条150万元，种子检测化验设备一套50万元）④配套农机具：总投资280万元（小型播种机100台50万元，大型大豆收割机10台100万元，大型大豆脱粒机50台130万元）⑤项目预备费：45万元（1500X3%）项目不可预见费：75万元（1500X5%）效益情况分析1、经济效益分析： 项目建成后，4万公顷优质高油大豆良种繁育基地可生产良种7万吨，除满足我省现有70万公顷大豆种植需求外，还可新增大豆种植面积70万公顷，每年可获直接经济效益2800万元，是项目投资总额的180%。2、社会经济效益分析：企业加工大豆，原料中含油每增加一个百分点，每吨就可为企业增加43元的收入。高油大豆的含油量比我省目前生产大豆的含油量高3个百分点，每吨就可为企业增收129元，若按我省大豆生产较好时期70万公顷计算，每年可生产高油大豆15亿公斤，即150万吨，按每吨增收129元计算，共可增收1.9亿多元。在我市实施该项目，参与农户3.8万户，户均可增收500元左右，累计增收1900万元，同时，可有效地推动我市农业产业结构进一步优化。3、生态效益分析：随着全省大豆生产品种高油化，必然为企业和农户带来高效益，从而进一步促进我省大豆生产，给我省轮作制度、作物布局、用养地结合方面带来一系列的良性循环。大豆品种高油化，为企业和农户带来效益的同时，可以很好地抑制国外大豆的进口，有效防止转基因大豆对农业生态及人民健康方面造成可能的危害。1.5可行性研究报告的编制从政策导向看，按照“十六”提出的全面建设小康社会的宏伟目标和国务院振兴东北老工业基地、振兴国家商品粮基地的重大决策，今年，是国家对粮食主产区扶持政策较多、扶持力度最大的一年，国家财政将新增300亿元的资金投入，用于农业和农村经济发展，重点用于支持粮食主产区和种粮农民。结合桦甸市委十一届三次全体会议提出的“提升工业化、推进城市化、扩大产业化、加速发民营化”的总体思路，调整优化农业结构，坚持用工业化思维谋化农业和农村工作，加快发展产业经济，充分发挥比较优势，大力发展绿色、生态、效益型农业，这就给建设优质高油大豆良种繁育基地提供了良好的发展机遇。 第2章市场分析2.1行业发展情况2.1.1行业经济运行情况桦甸市现有耕地面积11.45万公顷，主要作物为大豆、玉米、水稻三大作物。粮食总产30万吨左右，大豆平均单产2.0吨，总产8万吨左右，玉米单产9吨，总产18万吨左右，水稻单产7.5吨左右，总产5万吨左右。总人口45万，劳动力8.6万。在农业产业结构调整方面，粮经面积比例稳定在7：3，国内生产总值2003年实现72亿元，2004年要达到83亿元。财政收入2003年实现2.11亿元，2004年要达到2.5亿元。农民人均收入2003年实现3620元，2004年要达到3800元。大豆主要产地有东北三省和河北、山东、山西、河南省等。中国2010年大豆产量为1450万吨，较2009年减少3.3%。2010年中国大豆播种面积为840万公顷，较上年减少40万公顷，减幅4.5%。承担该项目的10个乡镇总耕地面积8万公顷,约占全市耕地面积的70%,,粮食单产高于全市平均水平的12个百分点,大豆种植面积5.5万顷。总人口17万人，劳动力6。2人，2003年国内生产总值56亿，约占全市的78%，2004年国内生产总值达到65亿元；2003年财政收入1。6亿元，约占全市财政收入的76%，2004年财政收入达到1。75亿元，约占全市的70%；2003年人均纯收入3636元，比全市人均纯收入高出16元，2004年人均纯收入达3830元，比全市人均纯收入30元。项目建成后，4万公顷优质高油大豆良种繁育基地年可生产大豆良种8万吨，加工精选国标一级大豆良种7万吨。3000平方米库房可贮存1万余吨大豆种子；5000平方米晒场可晾晒和暂存大豆种子5万余吨。2.1.2行业经济效益稳步增长全省现有以大豆为原料的大型加工企业10余家，如德大公司、黄龙公司、东高油脂公司等，年需加工原料300万吨左右，而我省目前生产大豆能力约150万吨，仅占所需原料的50%左右，其中优质高油大豆少之又少，远远满足不了加工企业对大豆总量及优质高油大豆的需求。4万公顷优质高油大豆良种繁育基地的建设，不仅可以满足省内所有大豆加工企业对原料总量及优质高油大豆的需求，而且还可供给辽宁、黑龙江两省大豆加工企业一定数量的大豆原料，从而可有效地缓解目前我国商品大豆紧缺的局面。吉林省是我国大豆的主产区之一，全省种植面积常年约在70 万公顷，而我市又是吉林省大豆生产的重要基地。种植历史悠久，农民种植大豆已成为习惯，经过多年的生产实践，积累了丰富的栽培技术和管理经验，生产的大豆因其脂肪和蛋白质含量高而在省内外享有盛誉。面对国际市场的竞争压力和国内大豆生产的突出问题，因此，建立一个优质高油大豆良种繁育基地，实现大豆生产标准化、规模化、产业化具有重要意义。桦甸市现有耕地面积11.45万公顷，主要作物为大豆、玉米、水稻三大作物。粮食总产30万吨左右，大豆平均单产2.0吨，总产8万吨左右，玉米单产9吨，总产18万吨左右，水稻单产7.5吨左右，总产5万吨左右。总人口45万，劳动力8.6万。在农业产业结构调整方面，粮经面积比例稳定在7：3，国内生产总值2003年实现72亿元，2004年要达到83亿元。财政收入2003年实现2.11亿元，2004年要达到2.5亿元。农民人均收入2003年实现3620元，2004年要达到3800元。承担该项目的10个乡镇总耕地面积8万公顷,约占全市耕地面积的70%,,粮食单产高于全市平均水平的12个百分点,大豆种植面积5.5万顷。总人口17万人，劳动力6。2人，2003年国内生产总值56亿，约占全市的78%，2004年国内生产总值达到65亿元；2003年财政收入1。6亿元，约占全市财政收入的76%，2004年财政收入达到1。75亿元，约占全市的70%；2003年人均纯收入3636元，比全市人均纯收入高出16元，2004年人均纯收入达3830元，比全市人均纯收入30元。2.1.3行业主营业务收入不断增长桦甸市自然条件优越，年平均气温3.9度，有效积温2765度，年降雨量748毫米，日照2379小时，无霜期130天。土壤主要以灰棕壤为主，约占全市土地面积的82.6%。春季寒暖变化大，夏季炎热多雨，秋季干燥少雨，昼夜温差大，具有发展大豆生产得天独厚的地理和资源优势。从政策导向看，按照“十六”提出的全面建设小康社会的宏伟目标和国务院振兴东北老工业基地、振兴国家商品粮基地的重大决策，今年，是国家对粮食主产区扶持政策较多、扶持力度最大的一年，国家财政将新增300亿元的资金投入，用于农业和农村经济发展，重点用于支持粮食主产区和种粮农民。结合桦甸市委十一届三次全体会议提出的“提升工业化、推进城市化、扩大产业化、加速发民营化”的总体思路，调整优化农业结构，坚持用工业化思维谋化农业和农村工作，加快发展产业经济，充分发挥比较优势，大力发展绿色、生态、效益型农业，这就给建设优质高油大豆良种繁育基地提供了良好的发展机遇。优越的自然条件给该项目奠定了良好的发展基础。 2.1.4行业生产技术情况我市是吉林省大豆生产的重要基地。种植历史悠久，农民种植大豆已成为习惯，经过多年的生产实践，积累了丰富的栽培技术和管理经验，生产的大豆因其脂肪和蛋白质含量高而在省内外享有盛誉。国家今年加大了对粮食主产区的资金投入，为建立和发展优质高油大豆良种繁育基地提供了可靠的政策和资金保证。二是桦甸市委、市政府高度重视，积极抢抓国家振兴东北老工业基地和振兴国家商品粮食基地的历史机遇，曾多次召开专题会议研究部署，并由一名政府主管市长亲自挂帅，组织实施，从而为该项目的顺利实施提供了组织保障。三是技术力量雄厚，有较健全的市、乡、村三级科技推广网络，高、中、初级技术人员比例协调，生产实践经验丰富，有比较系统的生产技术操作规程，同时，以吉林市农科研院校为依托，为该项目的实施提供了可靠的技术支撑。四是农民对种植大豆恢复了信心。近年来在省委省政府的重视下，我省的大豆科研和生产已取得迅速发展，大豆种植面积逐年增加，加工企业和产业化经营体系初步形成，国外进口大豆受到抑制，农民恢复了对大豆生产的兴趣和信心。五是项目建设的优质高油大豆良种繁育田所辖乡镇交通便利，自然条件好、土质肥沃、水资源丰富、土壤有机质含量高，农户科技意识强、栽培水平高，所产大豆品质好。2.1.5行业进出口情况近50年来，大豆种植面积在世界范围内迅速扩大，我国大豆种植面积为800万公顷，占世界的11.3%。我国生产的大豆仅能满足国内消费的50%，其余50%需要从国外进口，国产大豆数量的不足，一方面导致国家花费大量外汇进口，另一方面进口大豆绝大多数为转基因品种。吉林省全省种植面积常年约在70万公顷，而我市又是吉林省大豆生产的重要基地。种植历史悠久，农民种植大豆已成为习惯，经过多年的生产实践，积累了丰富的栽培技术和管理经验。2.2市场竞争情况 目前，我国农产品品种繁多，仅大豆一项，就有数百个品种。在传统农业中，没有标准化的概念，多数生产单位对品种没有严格区分，造成农产品品种混杂，无法用统一标准检测，致使其市场竞争能力低下。建设优质高油大豆良种繁育基地，能从源头上满足农业集约化、标准化的需要，并辅以标准化的生产方式，为农产品加企业提供优质原料，从根本上提高大豆的市场竞争能力。传统农业是效益低下的弱质农业，自改革开放以来，正在向结构优化的商品农业转化，但还带有明显的自给自足、自我循环的小农经济印迹。随着中国加入WTO，中国的传统农业必然要受到冲击，迫切需要组成农业产业集团，实现与国际经济接轨，在世界农业经济市场中占一席之地。建设优质高油大豆良种繁育基地，有利于组建种养加、贸工农、育繁推、科工贸一条龙一体化的大豆产业集团，从而组建以农产品加工为龙头企业大型企业集团，开拓国际市场，实现农业生产国际化。全省现有以大豆为原料的大型加工企业10余家，年需加工原料300万吨左右，而我省目前生产大豆能力约150万吨，仅占所需原料的50%左右，其中优质高油大豆少之又少，远远满足不了加工企业对大豆总量及优质高油大豆的需求。4万公顷优质高油大豆良种繁育基地的建设，不仅可以满足省内所有大豆加工企业对原料总量及优质高油大豆的需求，而且还可供给辽宁、黑龙江两省大豆加工企业一定数量的大豆原料，从而可有效地缓解目前我国商品大豆紧缺的局面。项目建成后，4万公顷优质高油大豆良种繁育基地年可生产大豆良种8万吨，加工精选国标一级大豆良种7万吨。3000平方米库房可贮存1万余吨大豆种子；5000平方米晒场可晾晒和暂存大豆种子5万余吨。2.3项目产品市场分析2.3.1产品市场分析1)市场分析国际方面，市场重点关注的美国农业部月度供需报告于昨晚公布，其中10/11年度全球大豆产量预估为26349万吨，高于5月份的预估26197万吨，由于进出口以及全球消费量较5月预估保持相对均衡，因此产量的增加导致期末库存为6453万吨，高于5月份的6381万吨。对市场略呈利空影响。而在新年度数据上，尽管由于10/11年度期末库存上调导致11/12年度期初库存增加，但是美农将新年度的产量从26329万吨下调至26279万吨，同时全球消费量也从26269万吨上调至26321万吨，导致新年度的期末库存为6159万吨，略低于5月份预估的6185 万。显示出些微的支撑作用。在美农公布的报告之中，最受瞩目的自然是美国新年度的种植情况，根据最新报告数据来看，美农预估大豆播种面积为76.6万吨，与上一期保持一致，平均单产也维持在43.4蒲式耳/英亩，不过由于期初库存增加以及出口被调低，导致期末库存从5月份预估的1.6亿蒲上调至最新的1.9亿蒲。从报告的整体效果来看，比较符合市场的预期，呈现轻微利空影响。大豆水解蛋白作为新一代食品添加剂，既用于生产高档调味品和汤料，也作为蛋白质及氨基酸强化剂应用于营养保健品的生产。大豆蛋白水解物在酸性饮料可溶,所以可将其添加到饮料中,提高饮料蛋白质含量,以强化营养。这种强化饮料不仅是运动佳品,也是婴儿、老年人、病人的营养保健品,它不仅补充营养,又可提供水分。除此之外,它在医疗临床上也有重大意义,对于许多只能饮流食的病人来说,这种产品完全可以替代以往使用的氨基酸混合物。研究表明大豆蛋白水解物中低聚肤比氨基酸吸收更快,更平衡,且费用很低。作为代乳品,大豆蛋白水解物不仅可用于幼畜饲养,还可用来喂养婴幼儿。研究证实大豆蛋白水解物和未处理的蛋白质在真消化率、生物学效价或净蛋白质利用方面并无多大差异,所以就其营养来讲,大豆蛋白水解物的应用对那些乳制品工业处于空白或薄弱的国家更具有吸引力。由于大豆蛋白水解物中多肤具有促进微生物生长发育和活跃代谢的作用,可促进双歧杆菌的生长发育,增强面包酵母的产气能力。可用于酸奶、酱油、火腿等发酵食品中,以提高产品营养价值,改善产品品质,增强产品风味及提高生产效率。2）产品市场预测美国银行在研究报告中称，迄今为止2004年四季度，北半球大豆产量的逐渐明朗，大豆逐渐走出季节性低点，但步履蹒跚。而2010年一季度影响大豆价格两个不确定因素。其一是南美大豆产区的天气状况的不确定性。根据各机构的预测，南美09/10大豆产量预计在前一年度干旱减产之后恢复增长，巴西和阿根廷两大主产国的产量预计会较上一年度增加2700万吨。目前南美大豆正进入生长期，所以在一季度大豆生长期的天气情况仍是影响产量的最大变数。这里需要指出的是，世界气象组织证实，厄尔尼诺现象已经在太平洋东部出现，并有可能持续到2010年第一季度。受厄尔尼诺天气的影响，南美未来的降雨可能偏高，这有助于增加土壤墒情，为大豆作物生长创造良好的条件，并有助于单产的提高。就目前的天气形势来讲，阵雨及雷阵雨的出现对巴西、阿根廷作物的生长是有利的其二是美元走势的不确定性。由于美国近期公布的经济数据向好，使市场预期2010年美元加息的时间有望提前，这提振美元从低位大幅反弹。 从美元指数走势看，自12月初的低点74.26开始，美元经过三周的持续反弹，目前已站稳78点，反弹幅度超过5%，未来仍可能向80一线试探。进入2010年，美元是反弹过后重归跌势还是出现反转都将对商品价格产生重要影响。此外，指数基金权重调整，也可能给2010年初商品价格带来影响，值得我们关注。道琼斯商品指数网站于12月5号公布了道琼斯-瑞银商品指数2010年度商品指数权重，本次该指数上调了玉米，金，生猪，活牛，天然气，大豆，豆油，小麦的权重，其中大豆、豆油的权重分别由2009年的宣布调整的商品指数有S&PGSC.SPGSCI和道琼斯-瑞银指数等，美银补充称，指数型投资者料将成为天然气、玉米、小麦和大豆期货的净买家。另外一个关注的是09/10年度美国大豆压榨量是否有调高的可能性。目前美国大豆压榨量连续两个月好于历史同期，美国农业部预计09/10年度的大豆压榨量为16.95亿蒲，较08/09年度仅上调了0.32亿蒲，但距之前两个年度18亿蒲仍有较大差距。个人认为，目前北半球大豆产量已明朗，而南半球大豆播种完成，进入生长期。未来美国大豆出口销售进度的减缓势在必然，市场在2010年一季度的焦点将由美国大豆丰收之后的销售情况转向关注南美天气情况，这将决定2009/10年度南美大豆的产量。而就目前的天气情况上看，多头还缺乏炒作天气的题材。从2009年全年走势上看，呈现的是低点抬高且斜率较小的上升通道走势，短期上，价格受到6月10日与8月13日高点连线的支撑。2010年1季度，预计大豆价格仍以震荡行情为主，有可能继续呈现冲高回落的走势，这里面指数基金权重调整，美国大豆压榨量的修正以及南美的天气情况可能成为市场向上炒作题材。如南美天气不出现大的问题，大豆价格恐怕仍难以突破今年6月份1100美分的高点，预计大豆价格2010年1季度主要的波动区间在980-1050美分间。如果向上突破1100美分的箱体上沿的话，目标在上升通道的上轨1180美分，届时则需关注中国是否会抛储调控价格。国内大豆、豆粕目前在3900及2900一线形成支撑，投资应以波段操作为主，为一季度的上涨行情布局。3）项目建设必要性①建设优质高油大豆良种繁育基地是实现农业高效化的需要 长期以来，传统农业一直存在着“四低”问题。即资源利用率低，劳动生产率低，科技含量低，整体效益低，加之千家万户共同生产，互相模仿，一哄而上，大起大落现象十分突出，并且结构明显不合理。近年来，作为我国大豆主产区之一的吉林省，因普遍存在大豆经济价值低，销售渠道不畅，农民种植积极性不高，究其原因，大豆良种供应不足是主要因素，致使效益好、市场需求量大的高油大豆数量远远满足不了需求。因此，调整农业种植结构由传统农业向质量效益型农业转变，尽快提高农民收入水平，大力发展经济效益高的高油大豆生产势在必行。②建设优质高油大豆良种繁育基地是实现农业产业化的需要目前，专用大豆产业已成为吉林省发展订单农业的龙头产业，全省已建成10余个大中型粮食加工企业，年加工能力可达250万吨以上，而当前专用大豆生产严重滞后，一方面制约了专用大豆产业进程，另一方面造成大豆种子品种繁杂、良莠不齐，影响了企业和农民的经济效益，建设优质高油大豆良种基地，能从根本上解决农产品企业的需要，使广大农民加入到农业产业化行列中来。③建设优质高油大豆良种繁育基地是实现农业生产标准化的迫切需要目前，我国农产品品种繁多，仅大豆一项，就有数百个品种。在传统农业中，没有标准化的概念，多数生产单位对品种没有严格区分，造成农产品品种混杂，无法用统一标准检测，致使其市场竞争能力低下。建设优质高油大豆良种繁育基地，能从源头上满足农业集约化、标准化的需要，并辅以标准化的生产方式，为农产品加企业提供优质原料，从根本上提高大豆的市场竞争能力。④建设优质高油大豆良种繁育基地是实现农业生产国际化的迫切需要传统农业是效益低下的弱质农业，自改革开放以来，正在向结构优化的商品农业转化，但还带有明显的自给自足、自我循环的小农经济印迹。随着中国加入WTO，中国的传统农业必然要受到冲击，迫切需要组成农业产业集团，实现与国际经济接轨，在世界农业经济市场中占一席之地。建设优质高油大豆良种繁育基地，有利于组建种养加、贸工农、育繁推、科工贸一条龙一体化的大豆产业集团，从而组建以农产品加工为龙头企业的大型企业集团，开拓国际市场，实现农业生产国际化。2.4项目投产后生产能力预测项目建成后，可提供优质高油大豆种子7万吨，可供140万公顷耕地生产用种。140万公顷耕地可生产商品大豆280万吨，预计实现产值70亿元。 2.5该项目在同行业中的竞争优势分析目前国产大豆压榨成本总体上与进口大豆差距不大。黑龙江大型大豆加工业与发达国家同类型规模的大豆加工业相比，生产消耗数量和直接加工成本差距不大。国产大豆及其产品并没有丧失竞争力，关键在于政府能否规范进口管理，切实降低农民负担，避免国民待遇负效应，为企业创造一个公平竞争的环境。“有人总是讲我们大豆有缺口，必须放开对美国大豆的进口，但为什么不说应该快速发展我们的大豆产业呢？”田仁礼说，中国现在年产大豆仅有１５００万吨左右，而需求量在２５００万吨左右，这样大的缺口为我国大豆产业留出一个广阔的发展空间。有专家认为，我国大豆受作物轮作所限，不可能再增加种植面积了。但田仁礼认为这些说法理由不够充分，“黑龙江大豆种植面积再增加２０％不会影响科学轮作，吉林省种植面积再增加３０％也没有问题。问题是对于发展大豆产业国家政策是否支持。”他说，国家对吉林省种植的玉米每吨补贴４２０元，而玉米在世界市场上是没有竞争力的产品，在国内是卖不出去的产品。如果国家和地方政府支持大豆产业，我国完全可以用３年左右的时间摆脱依赖洋大豆的窘境。现在国产大豆平均单产确实不如美国和巴西高，但这恰恰说明，提高产量的潜力大。黑龙江农垦九三分局，２００１年对栽培措施进行了改进，同时引进优良的品种，许多地号亩产达到１７５多公斤，有的地号单产达到２００多公斤。２００２年大面积推广大垄覆膜技术，许多地号单产达到２００公斤以上，预计平均单产也可达到１９０公斤。这个水平超过了美国和巴西的水平。只要国家给予政策上的支持，积极落实国家大豆振兴计划，国产大豆单产平均提高３０％是有希望的。2.6项目企业综合优势分析2.6.1区位优势桦甸市自然条件优越，年平均气温3.9度，有效积温2765度，年降雨量748毫米，日照2379小时，无霜期130天。土壤主要以灰棕壤为主，约占全市土地面积的82.6%。春季寒暖变化大，夏季炎热多雨，秋季干燥少雨，昼夜温差大，具有发展大豆生产得天独厚的地理和资源优势。 2.6.2技术领先优势1）大豆“三垄”栽培技术　　所谓“三垄”，即是在垄作基础上采用三项技术措施。一是垄底深松播种；二是垄体分层施肥：三是垄上双条精量点播。它成功地吸取了近期农业科学研究领域大豆方面的单项成果，集成组装成一套栽培技术体系，并由一台定型专用耕播机具同时完成上述几项作业，达到了农机与农艺完美的结合，此项技术是前一段时期黑龙江垦区及农村地方主要采用的栽培模式。　　“三垄”栽培模式是黑龙江八一农垦大学针对黑龙江省东部三江平原低湿地区当前大豆生产存在的问题，诸如耕层薄、施肥浅、植株分布不匀、缺苗断垄、病虫草害防治不当、致使大豆单产不高、总产不稳而采取的一种综合配套技术，以求解决上述存在的生产问题。其技术内容包括：一是在耕作上以翻、旋、松相结合；二是栽培方式为垄作；三是施肥方式上为分层深施肥；四是改单条平播为垄上双条精密点播；五是改一机单用为一机多用。2）大豆“深窄密”为代表的窄行密植栽培技术大豆“深窄密”栽培模式为代表的大豆窄行密植技术（包括“大垄密”，宽垄窄行密植，45公分小垄，30公分单条播，35公分双条播等）把大豆平均产量水平提高到亩产200公斤以上。在技术到位情况下，能获得260公斤以上的产量。大机械化大豆“深窄密”高产栽培技术是在吸收、消化、利用、提高、移栽国外大豆窄行密植技术的基础上，以矮杆品种为突破口，吸收垦区“三垄”栽培技术的精华----深松与分层施肥而逐步形成的新的大豆栽培技术。“深窄密”栽培技术是以矮杆品种为基础，以气吸式播种机为载体，结合“深”即深松、深施肥与分层施肥；“窄”即窄行缩小行距；“密”即增加密度，保持群体匀度的综合配套技术。2002年黑龙江省已实施100万亩以上，2002年在引龙河农场测产平均亩产量为224.4公斤，红星农场（2002年此模式种植9万亩）测产平均亩产量为241.1公斤。远远超过了美国的大豆产量水平。3）销售渠道优势 长渠道和短渠道策略。销售渠道按其长度来分类，可以分为若干长度不同的形式，商品从生产领域转移到用户的过程中，经过的环节越多，销售渠道就越长；反之就越短。消费品销售渠道又四种基本的类型：生产者--消费者；生产者--零售商--消费者；生产者--代理商或者批发商--零售商--消费者；生产者--代理商--批发商--零售商--消费者。工业品销售渠道有三种基本的类型：生产者--工业品用户；生产者--代理商或者工业品经销商--工业品用户；生产者--代理商--工业品经销商--工业品用户。企业决定采用间接式销售策略后，还要对适用渠道的长短做出选择。从节省商品流通费用，加速社会再生产过程的要求出发，应当尽量减少中间环节，选择短渠道。但是也不要认为中间环节越少越好，在多数情况下，批发商的作用是生产者和零售商无法替代的。因此，采用长渠道策略还是短渠道策略，必须综合考虑商品的特点、市场的特点、企业本身的条件以及策略实施的效果等。一般来讲在以下情况下适合采取短渠道销售策略：①从产品的特点来看，易腐、易损、价格贵、高度时尚、新潮、售后服务要求高而且技术性强；②零售市场相对集中，需求数量大；③企业的销售能力强，推销人员素质好，资历雄厚，或者增加的收益能够补偿花费的销售费用。反之，在以下情况下适合采取长渠道策略：①从产品特点来看，非易腐、易损、价格低、选择性不强、技术要求不高；②零售市场较为分散，各市场需求量较小；③企业的销售能力弱，推销人员素质较差，缺乏资金，或者增加的收入不能够补偿多花费的销售费用。2.7项目产品市场推广策略桦甸市优质高油大对内为种植大豆的农民提供各种市场信息，对外则向市场上推吉林省豆大豆，大豆协会的资金和运营管理接受豆农监督和控制。在对外推广方面，美国大豆协会的做法也值得借鉴。美国大豆协会在中国大约有20位代表，其中只有2人负责大豆的销售，还有近10个人是负责大豆的技术促销。比如说，教中国农民如何用豆粕来养鸡和养鱼，并邀请一些养鸡专家给养鸡专业户上课，在这个过程中，大豆协会并不直接向别人推销他们的产品，而是为所有对这方面的技术需求的人提供相应的服务，不管他们买不买美国的大豆。事实上，这种技术促销的方式反而取得了更好的效果，这是一个市场培育的过程。当这种市场意识建立起来的时候，农民第一个想到的便是购买这种产品。 协会的服务功能体现在两方面，一方面是为该协会的成员提供服务，另外一方面则是为该行业的潜在客户提供服务。事实证明，通过这种方式培育市场取得了良好的成果。 第3章产品方案和建设规模3.1产品方案生产繁育、精选加工优质高油大豆种子。生产繁育面积4万公顷，预计种子产量8万吨，大豆种子精选加工能力7万吨。4万公顷优质高油大豆良种繁育基地的建设，不仅可以满足省内所有大豆加工企业对原料总量及优质高油大豆的需求，而且还可供给辽宁、黑龙江两省大豆加工企业一定数量的大豆原料，从而可有效地缓解目前我国商品大豆紧缺的局面。生产成本表项目单位单价总金额/万元一、基本资源　　　1.化肥t2.42.282.种子t310.53.农药　　3.74.水　　5.42二、工资及附加　90.42701.19三、管理费用　55.41662四、财务费用　43.731311.93.2建设规模3.2.1建设目标指导思想：以邓小平理论和“三个代”重要思想为指导，全面贯彻落实十六大和十六届三中全会精神，积极抢抓国家振兴东北老工业基地和振兴国家商品粮基地的历史机遇，走可持续发展之路，全面加快中等城市建设步伐总体思路：紧紧围绕全面建设小康社会，以增加农民收入为核心，坚持用工业化思维谋划农业和农村经济，统筹城乡经济社会发展，突出促进农民充分就业，加快农业结构调整、加快发展农产品加工业、加快县域经济突破，大力推进农村工业化和城镇化进程，促进农村全面繁荣。达到的目标：项目建成后，4万公顷优质高油大豆良种繁育基地年可生产大豆良种8万吨，加工精选国标一级大豆良种7万吨。3000平方米库房可贮存1万余吨大豆种子；5000平方米晒场可晾晒和暂存大豆种子5万余吨 3.2.2总体布局建设4万公顷优质高油大豆良种繁育基地，总体布局本着规划科学、布局合理、注重实效的原则，重点选择在乡镇班子组织领导能力强、农民参与积极性高的金沙、桦树、红石等10个乡镇，共计126个村。其中：金沙乡：5000公顷桦树乡：5000公顷常山镇：5000公顷横道河子乡：5000公顷八道河子镇：4000公顷榆木桥子镇：3000公顷北台子乡：3000公顷公吉乡：3000公顷红石砬子镇：4000公顷二道甸子镇：3000公顷 第4章项目地区建设条件4.1区位条件4万公顷优质大豆良种繁育基地主要安排在自然条件较好、基础设施完备、土质肥沃，交通便利的十个乡镇，这十个乡镇地理位置优越，区域合理、范围集中，便于技术指导和管理。4.2气候吉林省是我国大豆的主产区之一，全省种植面积常年约在70万公顷，而我市又是吉林省大豆生产的重要基地。种植历史悠久，农民种植大豆已成为习惯，经过多年的生产实践，积累了丰富的栽培技术和管理经验，生产的大豆因其脂肪和蛋白质含量高而在省内外享有盛誉。全市地势较高，地貌起伏多样，主要土壤类型有灰棕壤、白浆土、冲击土，其中灰棕壤居多，约占82.6%，土壤有机质含量平均1.5%以上。全市水域广阔，河流水系发达，10公里以上的河流有59条，30公里以上的河流有12条，松花江流经本市9个乡镇，回曲弯转，源远流长，地下水资源丰富，贮量2.5亿立方米，可开采水量3000万立方米，地下水的开发方式主要有井、泉两种形式。多年平均降水748.1毫米，日照2379.3小时，年平均气温3.9度，无霜期130天，有效积温2765℃。承担项目的乡镇大多数位于松花江、辉发河和金沙河等流域，属吉林省东部山区半山区的小气候，气候资源和土壤肥力均优于全市平均水平。面对国际市场的竞争压力和国内大豆生产的突出问题，因此，建立一个优质高油大豆良种繁育基地，实现大豆生产标准化、规模化、产业化具有重要意义。4.3基础设施全市共有中小型水库51座，塘坝、较大型拦河坝110座，总蓄水能力为5480万方。全市交通便利，提前一年实现村村通水泥路。电力供应充足，境内有白山和红石2座发电厂。通讯网络遍布城乡，村村通电话工程早已实现。市场体系建设基础较好，商品流通顺畅，城乡市场活跃。 4.4投资优惠政策从政策导向看，按照“十六”提出的全面建设小康社会的宏伟目标和国务院振兴东北老工业基地、振兴国家商品粮基地的重大决策，今年，是国家对粮食主产区扶持政策较多、扶持力度最大的一年，国家财政将新增300亿元的资金投入，用于农业和农村经济发展，重点用于支持粮食主产区和种粮农民。结合桦甸市委十一届三次全体会议提出的“提升工业化、推进城市化、扩大产业化、加速发民营化”的总体思路，调整优化农业结构，坚持用工业化思维谋化农业和农村工作，加快发展产业经济，充分发挥比较优势，大力发展绿色、生态、效益型农业，这就给建设优质高油大豆良种繁育基地提供了良好的发展机遇。4.5社会经济条件4.5.1经济总量随着全球金融危机波及范围不断扩大，我国和吉林省的经济也受到了很大程度的冲击，年初以来全省经济各行业都不同程度地受到影响。在严峻的经济形势下，省委省政府正确地贯彻落实中央关于应对国际金融危机的一揽子计划，坚持以“保增长、保稳定、保民生”为重心，采取有效措施积极克服国际金融危机的影响，全省经济运行呈现企稳回升的良好发展态势。前三季度，全省经济基本实现了平稳较快的发展，企稳回暖的态势更加巩固，全年经济目标有望较好的实现。4.5.2工业经济去年下半年以来，吉林省规模以上工业当月实现增加值的同比增速一度呈现出波动中下滑的态势，从20%以上的速度一直下滑到10%以下，到今年1月份降至6.1%，达到最低点，此后工业生产开始筑底回升，特别是进入下半年以后，工业经济呈现出强劲反弹势头，7月、8月和9月的增速分别达到20.4%、19.9%和23.0%。这表明，吉林省工业经济在逐步摆脱国际金融危机的冲击和影响的过程中，基本完成相对高位（两位数增长）的筑底阶段，呈现出“V”型的状态，到今年9月份生产的增速已经超过了危机前的水平。 全省规模以上工业盈亏相抵后实现的净利润的同比增速从去年初开始呈现回落的势头，去年1—10月份累计利润变为负增长。今年1—2月份累计利润同比下降74.9%，降幅达到最大值。此后随着工业生产的逐步企稳回暖和金融危机影响的逐渐减小，工业利润的降幅逐步收窄，1—9月份累计利润总额达到335.56亿元，增长3.4%，今年以来，累计利润首次实现正增长。4.5.3对外贸易多年以来对外贸易一直是吉林省经济发展中的薄弱环节，进出口商品品种较为集中，抗风险能力比较弱，今年以来在金融危机中受到很大的冲击。前三季度，全省仅累计完成进出口总额79.85亿美元，同比下降21.7%，降幅高于当期全国平均降幅0.8个百分点。其中，出口总值仅完成20.70亿元，同比下降38.6%，降幅高于当期全国平均降幅17.3个百分点；进口总值也仅完成59.15亿元，同比下降13.3%，比全国平均降幅小7.1个百分点，略好于全国平均水平。从各月份的情况看，吉林省外贸进出口年初以来持续低迷，但本月出现强劲反弹。2月以来吉林省各月份进出口总额的同比增速始终处在负增长的状态之中，虽然近几个月降幅有明显缩小的趋势，但降幅始终高于全国平均水平。9月份吉林省的进出口总值达到11.85亿美元，同比增速达到20.6%，增速高出全国平均水平30.7个百分点，今年以来首次实现正增长，这主要是由进口总值拉动，9月份全省进口总值8.90亿美元，增长40.6%，比8月份的增速高出51个百分点。9月进口贸易的活跃，大幅度的带动了对外贸易的增长4.5.4消费水平在国家各项刺激消费政策措施的拉动下，在“汽车下乡”、“家电下乡”等惠农政策的带动下，在多项“会展经济”的推动下，吉林省消费品市场始终保持了繁荣活跃的势头，消费的高位增长有效地化解了金融危机对需求不足的影响。今年前三季度吉林省实现社会消费品零售总额2111.64亿元，同比增长18.7%，比全国平均增速高3.6个百分点，在全国各省区市中居第14位，比上半年的位次前进3位。 吉林省各月零售额增长速度均显著高于全国平均水平。去年底以来，吉林省消费品市场受到金融危机的影响，增长速度开始回落，这种回落的态势一直持续到今年4月份，4月增速达到最低点，但依然保持了17.0%的较高增速。从5月份开始增速有所回升，特别是下半年以来始终保持接近20%的增速，并且，吉林省零售额的增长速度始终保持高于全国平均增速3—4个百分点的水平。农村消费品市场始终保持了较高的增长速度。前三季度吉林省农村消费品零售总额达到474.12亿元，同比增长22.4%，增幅高于全省水平3.7个百分点，高于城市水平4.7个百分点。农村消费品零售额不仅增速明显高于全省水平，并且其总量所占比重也明显扩大，由去年1-9月份的21.5%提高到今年同期的22.5%，提升了1个百分点。 第5章技术方案设计5.1品种选择选用九农22、九农26、长农12、长农13、吉丰1、吉林35、吉林39等十余个品种，这些品种的脂肪含量均在22%以上，蛋白质含量在40%左右。5.2生产设备与作业机械选择①种子加工线二条（厂家：中国农业机械化研究所）②小型播种机：100台（厂家：中国农业机械化研究所）③大型大豆收割机：10台（厂家：中国农业机械化研究所）④大型大豆脱粒机：50台（厂家：中国农业机械化研究所）⑤种子检测化验设备一套5.3节能及生态与环境保持措施4万公顷优质高油大豆良种繁育基地项目在组织实施过程中，均安排在25度坡度以下的熟地上，不破坏原有植被和生态环境，相反，由于大豆根瘤菌的固氮作用，能提高土壤有机质含量、培肥地力，实现农业生产可持续发展。在肥料选择上，生产技术操作规程中明确提出，禁止使用高毒、高残留农药，禁止使有含氯元素的化学肥料。整个实施过程均按无公害农产品生产标准组织生产。同时，技术监督部门要长年跟踪监督，确保大豆生产实现标准化。4万公顷优质高油大豆良种繁育基地项目在组织实施过程中，均安排在25度坡度以下的熟地上，不破坏原有植被和生态环境，相反，由于大豆根瘤菌的固氮作用，能提高土壤有机质含量、培肥地力，实现农业生产可持续发展。在肥料选择上，生产技术操作规程中明确提出，禁止使用高毒、高残留农药，禁止使有含氯元素的化学肥料。整个实施过程均按无公害农产品生产标准组织生产。同时，技术监督部门要长年跟踪监督，确保大豆生产实现标准化5.4劳动安全制度 《劳动法》规定，新建、改建、扩建工程的劳动安全卫生设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用。劳动安全卫生设施建设实行“三同时”原则，应达到以下基本要求：①有关部门在组织建设项目可行性论证时，必须同时对安全条件进行论证，不具备安全条件的不能立项。企业主管部门在编制(或审批)建设项目的计划任务书时，应编制(或审批)安全生产方面采取的相应措施和设施所需的投资，并纳入投资概算内。建设单位在编制建设项目计划和财务预算时，应将安全卫生设施所需投资一并纳入计划，同时编报。②设计单位在编制初步设计中应严格按照安全生卫规程和设计规范设计，不得随意降低安全卫生设施的标准。③施工单位必须严格按照施工图纸和设计要求施工，确实做到安全卫生设施与主体工程同时施工，同时竣工。劳动安全卫生教育制度：是指对劳动者进行劳动安全生产法规、基本知识、操作技术教育的制度。主要包括：⑦对新招工人的“三级教育”，即人厂教育、车间教育、班组教育；②特殊工种工人的教育；③新岗位、新技术的教育；④各级行政、技术管理人员的教育；⑤经常性的安全卫生教育。劳动防护用品管理制度：用人企业必须为劳动者提供必要的劳动防护用品是《劳动法》第54条的内容之一。劳动防护用品管理制度是指对劳动防护用品的发放使用进行管理的制度。《工厂安全卫生规程》及《关于禁止滥发职工个人劳动保护用品的通知》对劳动防护用品的发放范围作了规定。劳动防护用品的选用和发放主要应坚持以下原则：①用品的选择上首先考虑对生产性有害因素的防护效能；②用品必须保证质量、安全可靠、符合标准、方便舒适；③用品的采购、保管发放工作由用人企业的专门机构负责，并由安全管理部门和工会组织进行督促检查。 第6章企业组织机构和劳动定员6.1企业组织6.1.1项目法人组建方案桦甸市优质大豆良种繁育基地现有职工181人。其中：技术人员58人，在技术人员中，具有高级职称15人，中级职称21人。现有固定资产1200万元，负债200万元。自有耕地100公顷，办公楼500平方米，库房5000平方米，晾晒场10000平方米，精选加工设备3台套。6.1.2管理机构组织机构表成立桦甸市优质高油大豆良种繁育基地建设项目领导小组。组长朱喜民（市委副书记）副组长刘奇志（市政府副市长）办公室主任齐占文成员齐占文（市农业局局长）王萍（市财政局局长）姜宝仁（市粮食局局长）布占生（市科技局局长）郝银生（金沙乡党委书记）张瑞平（桦树张党委书记）包德库（常山镇党委书记）钱玉文（横道河子乡党委书记）邹铁民（八道河子镇党委书记）苗载宇（榆木桥子镇党委书记）马士臣（北台子乡党委书记）高政忠（公吉乡党委书记）陈辉（红石镇党委书记） 马志富（二道甸子镇党委书记） 第7章项目实施进度与招投标7.1项目实施进度安排7.1.1土建工程在2004年的1—9月份，此农场按计划完成了一系列的建筑工程，总投资500万元其中：种子库房3000平方米150万元，种子晾场5000平方米50万元，种子检测中心楼3000平方米250万元，种子加工线厂房1000平方米50万元的土建工程。建筑工程费用表工程项目单位工程量单位成本工程投资占工程投资　　　/(万元、单位）（万元）比例(%)库房㎡3000015030.00%晾晒场㎡50000.015010.00%检测中心楼㎡30000.0825050.00%加工线厂房㎡10000.055010.00%合计　12000　500100.00%7.1.2设备安装配套农机具：总投资280万元，其中：小型播种机100台50万元，大型大豆收割机10台100万元，大型大豆脱粒机50台130万元。2004年的4—10月份配套的农机具、仪器设备采购、安装、调试完毕。设备购置表序号设备设备投资安装工程合计（万元）1试验田排灌设备82102示范田排灌设备164203种子加工线条140101504检测化验设备455505小型播种机500506大型收割机10001007大型脱粒机1300130　合计48921510 7.2项目实施进度表2004年1—2月立项申报2004年2—4月技术培训，备足种子、化肥、农药2004年5—9月完成库房3000平方米，晾晒场5000平方米，加工生产线厂房1000平方米，种子检测中心楼3000平方米的土建工程2004年5-8月完成大豆新品种试验田和示范田新增排灌设施的建设任务2004年4—10月配套的农机具、仪器设备采购、安装、调试完毕2004年12月聘请上级主管部门领导组织专家验收　 第8章投资估算与资金筹措8.1投资估算的依据按照我市经济发展现状和财政实力，完全可以保证该项目的配套资金足额到位，我市已将此项配套资金列入2004年财政预算之中。经测算，该项目总投资为1500万元。其中：①田间工程：总投资400万元（大豆新品种试验10公顷10万元，大豆新品种示范田50公顷20万元，大豆种子生产田4万公顷370万元）②土建工程：总投资500万元（种子库房3000平方米150万元，种子晾场5000平方米50万元，种子检测中心楼3000平方米250万元，种子加工线厂房1000平方米50万元）③配套仪器设备：总投资200万元（种子加工线二条150万元，种子检测化验设备一套50万元）④配套农机具：总投资280万元（小型播种机100台50万元，大型大豆收割机10台100万元，大型大豆脱粒机50台130万元）⑤项目预备费：45万元（1500X3%）⑥项目不可预见费：75万元（1500X5%）8.2项目总投资估算8.2.1建设投资估算建设投资估算表序号费用项目投资额/万元占固定资产比例1田间工程40026.67%2土建工程50033.33%3配套仪器设备20013.33%4配套农机具28018.67%5准备费453.00%6不可预见费755.00% 8.3资金筹措与还款计划国家财政投入：1000万元，地方配套：500万元，项目资金严格按照国家项目资金管理办法的规定管理，以提高资金的使有和效果。具体如：1、地方配套资金足额及时到位并统一存入良种繁育建设基地单位帐户，坚持先到先启动、后到后启动、不到不启动的原则，保证地方匹配资金同国家投资同时到位。2、项目建设的前期预备费及管理费，严格按照项目建设程序的规定管理使用，并从地方配套资金中支出。3、项目建设资金的使用一律实行报帐制，将国家投资和地方匹配资金按标准进行报帐核销，搞好项目资金记帐、原始评证管理，做到“四专”：即专款、专人、专帐、专户，保证资金的正确使用和不被挤占挪用。4、本着增产节约、增收节支的原则，遵循预算程序，严格按照确定的项目内容、规模、投资额度专款专用，避免超计划、超标准、超规模滥建无效投资。5、加强审计、检查、监督工作，防止挪用、串项及违反财经纪律问题的发生。8.4工资及附加工资及附加计算表项目年标准投产年投产第二投产第三投产第四备注　或比例总额年总额年总额年起总额1.工资1.5万12171310145315502.附加费48.50%590.25635.35704.71751.75其中：福利费14.00%170.38183.40203.42217.00总用工量为教育经费1.50%18.2619.6521.8023.2562000人，比养老保险20.00%243.40127.07140.94150.35例为占工资工伤保险费3.00%36.515.506.106.51总额比例住房公积金10.00%121.701.972.182.33合计　2397.492282.942532.142701.19　8.5主要物料消耗主要物料消耗表项目单位不含税单价/元年消耗量年总成本/万元 化肥t2.40.95万t2.28种子t33.5万t10.5农药　　　3.7灌溉　　　5.428.6销售税金及附加和利润估算年利润估算表项目金额/万元项目金额/万元一、产品销售收入598290.5税金总额=应交增值税+销售税金281585.8其中：增值税（销项税）101709.4附加+所得税　增值税（进项税）17948.7六、弥补上年亏损额—应交增值税83760.7七、净利润384639.1二、销售税金附加8376.0累计净利润　其中：城建税5863.2八、提取的基金57695.9教育附加税2512.8其中：法定公积金38463.9三、总成本及费用15826.3法定公益金19232.0四、利润总额574088.2九、应付利润326943.2五、所得税189449.1　　 第9章财务效益、经济和社会效益评价9.1财务评价评价依据：财务评价一般通过财务盈利能力评价、财务清偿能力分析和不确定分析三个部分，来评价项目是否具有经济可行性。9.1.1财务报表的编制项目财务报表的各项指标是以财务报表的数据为依据，因此在进行财务评价之前要先编制各种财务报表。这些报表有：（1）现金流量表。全部投资现金流量表（见附表6），自有资金现金流量表件表（见附表7）。现金流量表反映各年的现金收支，用以计算项目的各项动态和静态评价指标，进行项目盈利分析。按投资计算的基础不同，现金流量表分为全部投资现金流量表和自有资金现金流量表。（2）损益表（见附表8）。损益表反映项目计算期内的隔年利润总额、所得税及税后的利润分配情况，用以计算投资利用率、投资利税率和资本金利润率等。（3）资产负债表（见附表9）。资产负债表综合反映项目计算期内各年的利润总额、负债等，以考察项目投资、负债的结构是否合理，用以计算资产负债率、流动比率和速度比率，进行清偿能力分析。9.2财务评价指标9.2.1项目盈利能力评价本基地设定的基准收益率i为15%。根据全部投资现金流量表，利用MicrosoftExcel的IRR函数求解的财务内部收益率：本项目所得税后IRR=18.2%，所得税前IRR=25.4%，大于基准收益率，项目盈利满足基地要求。 本项目所得税后P=6.1，所得税前P=4.2，大于基准投资回收期，投资项目在规定时间内收回。根据全部投资现金流量表数据，利用利用MicrosoftExcel的NPV函数求解本项目净现值所得税后NPV=216542万元，所得税前NPV=469372万元项目盈利能力较强累计利润率+累计税金总额本项目的投资利税率=×100%年限/投资总额2115515.1+508928.2=×100%10/1500=41.2%累计利润率本项目的投资利税率=×100%年限/投资总额2115515.110/1500=×100%=20.5%累计利润率本项目的资本金利润率=×100%年现/资本金2115515.1=×100%10/26771.6=19.5%资本金利润率与公司的净资产收益率基本相当，超过本行业的平均水平。综合分析，项目的盈利能力较强。 9.2.2项目清偿能力分析从项目的资产负债表看，项目资产负债率最高为39.80%。项目资本金充盈。综合分析项目清偿能力较强。9.2.3财务评价结论通过分析和评价来看，财务指标均属可接受的范围，项目的财务风险较小，从财务的角度是可以接受的，而且对于目前市场对大豆的需求量来看，项目具有较好的市场前景，通过对项目产品的市场进行开拓是可以保证财务目标实现的。因此从项目的财务方面评价，项目是可行的。9.3社会效益和社会影响分析9.3.1社会效益分析企业加工大豆，原料中含油每增加一个百分点，每吨就可为企业增加43元的收入。高油大豆的含油量比我省目前生产大豆的含油量高3个百分点，每吨就可为企业增收129元，若按我省大豆生产较好时期70万公顷计算，每年可生产高油大豆15亿公斤，即150万吨，按每吨增收129元计算，共可增收1.9亿多元。在我市实施该项目，参与农户3.8万户，户均可增收500元左右，累计增收1900万元，同时，可有效地推动我市农业产业结构进一步优化。9.3.2项目对当地居民收入的影响桦甸市现有耕地面积11.45万公顷，主要作物为大豆、玉米、水稻三大作物。粮食总产30万吨左右，大豆平均单产2.0吨，总产8万吨左右，玉米单产9吨，总产18万吨左右，水稻单产7.5吨左右，总产5万吨左右。总人口45万，劳动力8.6万。在农业产业结构调整方面，粮经面积比例稳定在7：3，国内生产总值2003年实现72亿元，2004年要达到83亿元。财政收入2003年实现2.11亿元，2004年要达到2.5亿元。农民人均收入2003年实现3620元，2004年要达到3800元。承担该项目的10个乡镇总耕地面积8万公顷,约占全市耕地面积的70%,,粮食单产高于全市平均水平的12个百分点,大豆种植面积5.5万顷。总人口17 万人，劳动力6。2人，2003年国内生产总值56亿，约占全市的78%，2004年国内生产总值达到65亿元；2003年财政收入1。6亿元，约占全市财政收入的76%，2004年财政收入达到1。75亿元，约占全市的70%；2003年人均纯收入3636元，比全市人均纯收入高出16元，2004年人均纯收入达3830元，比全市人均纯收入30元。 第10章风险评价10.1盈亏平衡点分析该分析按正常生产年份的数据计算。盈亏平衡点以生产能力利用率或大豆产量表示，根据盈亏平衡生产能力利用率公式有：E*=Q*÷Qc×100%=Cf÷[（P-Cv）Qc]×100%从前面估算数据得：Cf=固定资产折旧+修理费用+摊销费+财务费用=177.3万元PQc=3521.2万元，CvQc=2737.6万元得：E*=23%则盈亏平衡产量为：Q*=设计产量×E*=64.4万t即生产能力利用率为%或或产销量为万t时项目即可保本，说明本项目具有抵御风险的能力。10.2敏感性分析敏感性分析是指从众多不确定性因素中找出对投资项目经济效益指标有重要影响的敏感性因素，并分析、测算其对项目经济效益指标的影响程度和敏感性程度，进而判断项目承受风险能力的一种不确定性分析方法。敏感性分析的作用1、确定影响项目经济效益的敏感因素。寻找出影响最大、最敏感的主要变量因素，进一步分析、预测或估算其影响程度，找出产生不确定性的根源，采取相应有效措施。2、计算主要变量因素的变化引起项目经济效益评价指标变动的范围，使决策者全面了解建设项目投资方案可能出现的经济效益变动情况，以减少和避免不利因素的影响，改善和提高项目的投资效果。3、通过各种方案敏感度大小的对比，区别敏感度大或敏感度小的方案，选择敏感度小的，即风险小的项目作投资方案。4、通过可能出现的最有利与最不利的经济效益变动范围的分析，为投资决策者预测可能出现的风险程度，并对原方案采取某些控制措施或寻找可替代方案，为最后确定可行的投资方案提供可靠的决策依据。 本项目基本方案均满足公司的基本要求，但项目在实施过程中会有一些不确定因素的变化，需要从原材料和产品市场，项目的投资和生产的变化进行分析，归结到财务评价上就是对销售价格，固定资产投资，经营成本和产量的可能变化进行敏感分析并根据计算结果绘制内部收益率敏感树。本报告对变动因素以+10%的变动幅度进行分析计算得出结论，各项的变动幅度在—10%~10%之间时，其内部收益率均高于7%的基准收益率，说明本项目具有较强的抗风险能力；销售价格和经营成本的变动对本项目经济效益的影响较大，而固定资产投资和产量对本项目经济效益的影响较小。在市场经济条件下，价格是由供求双方共同决定的。公司是供方中最具影响力的企业，对价格的变动具有较大的主动权。但是大豆在竞争的环境下会趋向于行业平均成本加适当利润的价格。因此在项目对价格和成本敏感的情况下，公司除可通过充分发挥品牌优势，制定适合自身发展的市场营销策略外，更多地要发挥自身规模优势，技术优势而带来的低成本优势，也要充分发挥公司新产品开发的技术优势，开发生产新的大豆产品，提高产品的附加值，从而为本项目的成功实施提供更多的保证。 第11章可行性研究结论建议在桦甸市建立优质高油大豆良种繁育基地，符合国家的农业产业政－－策以及振兴东北老工业基地、振兴国家商品粮基地的扶持政策，有丰富的资源保障、科技依托和企业依托，更有广阔的市场前景和可观的经济、社会、生态效益，将会对桦甸经济建设的跨越式发展发挥重要作用。 附录（1）（2）（3）（4）（5）（6）（7）（8）（9）（10） 表1固定资产折旧估算表50 表2无形资产和其他资产摊销表50 表3销售收入税金计算表50 表4流动资金估算表50 表5总成本费用估算表50 表6全部投资现金流量表50 表7自有资金现金流量表50 表8损益表50 表9资产负债表50 表10投资总额和资金筹措表50 50'