农资配送中心改造项目可行性研究报告 82页

'****省****农资配送中心改造项目可研报告目录第一章总论11.1项目名称及承办单位11.2报告编制的工作依据和研究范围21.3研究结论3第二章项目改造背景及必要性62.1项目提出的背景62.2项目改造的必要性92.3项目改造的可行性12第三章市场分析15第四章改造条件与改造地址174.1改造地区概况174.2改造地址184.3自然条件184.4基础设施条件20第五章改造规模和工程方案225.1改造规模225.2功能定位22 5.3工程方案235.4作业流程33第六章总图运输与公用辅助工程356.1总图运输356.2建筑工程366.3供水工程386.4排水工程386.5消防工程396.6供电工程406.7采暖通风工程41第七章环境保护427.1设计依据及标准427.2周围环境质量现状427.3施工期环境影响及治理措施427.4运营期环境影响及治理措施447.5生态环境影响分析45第八章节能468.1用能标准和节能规范468.2能耗状况和能耗指标分析478.3节能措施和节能效果分析48第九章劳动安全与卫生509.1设计依据50 9.2设计原则509.3职业安全措施51第十章　企业组织与劳动定员5510.1企业组织管理与劳动定员5510.2人员培训5510.3培训方式5510.4劳动力来源56第十一章项目实施进度计划与工程招标5711.1实施进度计划安排5711.2工程管理5711.3项目招标方案58第十二章投资估算与资金筹措6112.1估算依据及说明6112.2投资估算6112.3资金筹措61第十三章效益分析6213.1编制依据与说明6213.2财务分析6213.3行业影响分析6213.4社会效益分析6213.5社会风险及对策分析62第十四章结论与建议62 附表、附件、附图目录附表1、营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（附表1）2、固定资产折旧费估算表（附表2）3、无形资产及其他资产摊销表（附表3）4、总成本费用估算表（附表4）5、利润及利润分配表（附表5）6、项目投资现金流量表（附表6）7、项目资本金现金流量表（附表7）8、借款还本付息估算表（附表8）9、资金来源与运用表（附表9）10、资产负债表（附表10）附件:1、资金证明2、用地证明3、环保证明4、规划证明5、企业法人营业执照附图:1、区域位置图2、厂区平面布置图 第一章总论1.1项目名称及承办单位1.1.1项目名称及承办单位1、项目名称****省****县****农资配送中心改造项目2、改造项目性质改造3、项目承办单位****省****县****农资有限公司4、报告编制单位单位名称：****县供销商社1.1.2改造单位概况****省****县****农资有限公司始建于2001年，前身为****省****县****农资有限公司，2009年因股东变动改为****省****县****农资有限公司，为****省****县供销合作社参股单位，现在总资产1326万元，下辖5个农资直营店、108个镇村加盟店，公司大力发展加盟店、扩大连锁经营规模，确立了“联合发展、合作共赢”的发展思路，通过自身努力构筑起覆盖县、镇、村的三级农资连锁服务网络，市场占有率达70%。49省工程咨询院 推出套餐服务，增强服务的针对性；积极推广平衡施肥和配方施肥技术，提高了农民的施肥质量；及时向农民推广新肥新药，并每年向农民发放各类农技宣传材料，对农民种植进行指导。公司2008年实现销售收入2586万元，是****县重点企业和农业产业化骨干企业、“万村千乡”市场工程主办企业。1.2报告编制的工作依据和研究范围1.2.1工作依据1、双方签订的委托书、合同书2、鲁发[2006]14号文《关于进一步促进服务业发展的若干意见》3、《产业结构调整指导目录》（2005年本）4、《改造项目经济评价方法与参数》（第三版）5、《省国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》6、《威海市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》7、国家发改委关于编制项目申请报告的有关规定8、项目所在地有关基础资料9、项目承办单位提供的基础资料1.2.2研究范围1、项目改造背景及市场分析预测2、改造规模与产品方案3、改造条件与厂址选择4、工艺技术方案5、总图运输与公用辅助工程6、职业安全卫生与消防49省工程咨询院 7、环境保护与节能8、企业组织与劳动定员9、项目实施进度与工程管理10、投资估算与资金筹措11、效益分析1.3研究结论1、政策符合性该项目改造符合国家发展和改革委员会40号令《产业结构调整指导目录(2011年本)》鼓励类中，第三十三条：商贸服务业，第1款、第2款“现代化的农产品、生产资料市场流通设施改造”“种子、种苗、种畜禽和鱼苗（种）、化肥、农药、农机具、农膜等农资连锁经”，属于国家鼓励发展的项目。2、项目地址该项目位于****县****镇解放路19号，仓储设施位于****县****镇秀村村。该地址符合城市总体规划，配套基础设施齐全，地理位置优越，交通十分便利。3、改造规模及内容该项目总用地面积？平方米，建筑用地面积？平方米，总建筑面积？平方米，包括：改造库房？平方米和值班办公楼？平方米。并新购置一批办公信息化、公共信息服务平台等设备及配套运输工具。项目改造后集农药、化肥、农机具及其他农资商品的仓储、展示和物流配送为一体的经营服务中心，年配送农资化肥4万吨。49省工程咨询院 序号名称单位指标1规划用地总面积平方米326622规划可改造用地面积平方米272343总建筑面积平方米289753.1库房平方米226003.2库房1平方米24553.3库房2平方米48773.4库房3平方米152683.5综合楼平方米63753.6综合楼1平方米14253.7综合楼2平方米49504农机具货场平方米6334、劳动定员该项目需劳动人员16人，其中管理人员4人，一般工作人员12人。5、项目实施进度计划该项目改造期为1.5年，计划于2010年3月份开工改造，到2010年10月全部完工并投入运营。6、投资估算该项目改造总投资估算为382万元，其中固定资产投资49省工程咨询院 256万元，流动资金126万元。在固定资产投资中，建筑工程费198.8万元，设备购置安装费46万元，旧库及其他改造费用25万元。7、资金筹措申请银行贷款126万元，其余改造资金由企业自筹解决。第二章项目改造的背景及必要性2.1项目提出的背景中国是一个农业大国，农民占全国人口的绝大多数，当前“三农”问题是全国工作的重点、热点和难点。农资是重要的农业投入品，是连接工业与农业生产的桥梁，是发展现代农业的重要物资保障和基础。大力发展农资物流配送，是增加农民收入的有效途径，也是实现全面小康的有力保证。一、国家制定新形势下推进农村改革发展的行动纲领党的十七届三中全会做出了新形势下推进农村改革发展若干重大问题的决定，对促进农村长期繁荣、农民持续增收、农业稳步增效进行了全面部署。为应对当前国际金融危机对我国经济负面影响加深、对我国农业农村发展冲击加重的形势，党中央国务院及时下发了中央1号文件，明确指出：扩大国内需求，最大潜力在农村；实现经济平稳较快发展，基础支撑在农村；保障和改善民生，重点难点在农民。积极开拓农村市场。支持流通企业与生产企业合作建立区域性农村商品采购联盟,用现代流通方式改造49省工程咨询院 和改造农村日用消费品流通网络,扩大“农家店”覆盖范围,重点提高配送率和统一结算率,改善农村消费环境。加强农资产销调控,扶持化肥生产,增加淡季储备,保障市场供应。支持供销合作社、邮政、商贸企业和农民专业合作社等加快发展农资连锁经营,推行农资信用销售。鼓励有条件的地方改造改造农村综合服务中心。加强农村市场监管,严厉查处坑农害农行为。为贯彻落实中共中央十七届三中全会和中央1号文件精神，2008年12月30日，国务院办公厅下发了《关于搞活流通扩大消费的意见》（国办发〔2008〕134号）明确要求：继续推进“万村千乡”市场工程。进一步扩大“万村千乡”市场工程农家店覆盖面，2009年、2010年再新建和改造一批农家店和农村商品配送中心。强化农村商品配送中心的商品采购、储存、加工、编配、调运、信息等功能，增加统一配送的商品品种，降低经营成本。推进“万村千乡”网络与供销、邮政、电信等网络的结合，提高农家店的综合服务功能。引导生产企业开发符合农民消费特点的产品，增加简包装、低成本、质量好的商品供给，进一步扩大农村消费。完善农业生产资料流通体系。继续推进农业生产资料连锁经营，重点培育大型农业生产资料流通企业，加强农业生产资料现代物流设施改造，保障市场供应。加强农业生产资料市场调控和监管，促进市场竞争，降低流通成本，切实减轻农民负担。引导和鼓励农业生产资料流通企业为农民提供技术、农机具租赁等多样化服务。49省工程咨询院 为加快完善农业生产资料流通体系，促进农业发展和农民增收，2009年，3月9日，商务部颁布了《关于完善农业生产资料流通体系的意见》（商建发[2009]98号）提出：总体目标：培育若干家销售额超100亿元的大型农资流通企业，改造改造一批农资连锁门店和区域性配送中心，通过三到五年的努力，初步形成以乡、村两级经营网络为基础，以农资交易市场为平台，以大型农资龙头企业为重点，区域性连锁配送中心为骨干，布局合理、经营规范、运作高效、协调发展的多元化、连锁化农资流通体系。主要任务：发展农资现代流通网络。引导供销、农业服务站、邮政、农资生产企业等终端网络资源加强合作，实现优势互补。鼓励农资流通企业按照《农资农家店改造与改造规范》，在重点农业产区改造和改造农资门店，扩大连锁门店覆盖面。支持农资物流配送中心改造和改造，完善配送、信息功能，提高农资统一配送率。依托农资连锁网络优势，构筑农产品收购、加工、销售和日用消费品下乡等流通渠道，提高农资流通网络“双向流通、双向开拓”的功能，实现“一网多用”。继续推动各地连锁经营企业统一纳税，减少重复抽检等问题，促进农资连锁经营跨区域发展。二、我国农资物流配送中心面临的问题近年来，通过实施“万村千乡市场工程”，在农村逐步推行农资物流配送，构建现代农村流通网络，满足农民消费需求，改善农村消费环境，促进农业产业发展。但由于农资物流配送中心进入中国农资流通领域的时间还不长，目前还存在不少问题，主要表现以下几个方面：49省工程咨询院 ⑴、流通环节过多，流通成本过高传统农资供应物流业大多是通过行政部门逐级调发的形式，基本上没有面向最终客户，特别是省、市一级的供销社所属的农资供应物流业，其销售的产品往往经过若干级经销商最后才到农户手里，这就造成了流通环节多，成本居高不下。我国物流成本一般占总成本的30%-40%，世界发达国家物流成本一般控制在10%左右。⑵、配送率低，只“送”不“配”的现象十分普遍配送的核心作用是服务。现阶段的农资供应物流业，基本上是由各专业公司独自进行，经营范围较窄，可提供物流配送服务的内容较少，多只是“送”而不“配”。即使配送只作送货上门，配送率也很低。我国连锁企业配送率一般只有60%-70%，差的仅有30%，甚至更低。⑶、流通的方式陈旧，调度管理难度大传统农资供应物流业的运作模式基本上是仓储基础上的调拨，由于目前农资仓储容量不足，库点分布不科学、不合理，规模小，且仓型与机械装备水平低，导致资源配备有限，有些农资从采购到终端需要多次储存。加以交通运力不足，交通运输线路短少，农用专用线配备欠缺。据估计，农村机动力运输量约只占总运输量的20%，不能适应农资运输的需要，这些状况造成统一调度管理难度大。⑷、信息化、标准化程度低,降低了物流效益目前，农资信息网络不健全，配送操作大多仍停留在半人工化状态。农户居住分散，沟通渠道不畅，许多信息难以收集、传递，信息化体系改造49省工程咨询院 明显滞后，信息化手段不能适应需要。农资标准化程度低，不少产品的分类、分级、分等大多凭人工感觉，误差过大。产品包装从材料到包装管理都没有统一标准，难以统一操作，给农资的储存、运输和加工造成一定困难，降低了物流效益。⑸、农资管理主体繁多，市场秩序混乱农资管理主体分散，多头操作，难以应对，满足不了市场需求。随着上世纪90年代末农资流通市场的逐步放开，国家原在农村建立的农用生产资料服务体系正逐步退出或转变，个体经营户迅速崛起，而管理工作又没有及时跟上，目前其流通状况令人担忧。农村市场常常成为假冒伪劣农资的倾销地和批发地，假种子、假农药、假化肥等坑农害农的事件时有发生。因此，理顺农资管理体系，整顿市场，迫在眉睫。三、项目的提出****县农业和农资市场的基本情况：全县42.03万人，其中农业人口38.8万人，有250个行政村。****县是农业大县，全境面积3463平方公里，其中山地318.5万亩，耕地52.92万亩，林地378万亩，年插种水稻33.4万亩、烟叶3.2万亩、茶园8.9万亩、水果园22.4万亩、蔬菜种植面积27.8万亩，2010年粮食总产达19.1万吨，茶叶总产8505.7吨、食用菌鲜品总量8.61万吨、蔬菜总产达47.98万吨、烟业总产4.3万吨、果品总产15.9万吨。全年实现农业总产值25.18亿元，同比增长6.7%。为此，经多方论证和考察，****省****县****农资有限公司改造农资物流配送中心项目。该项目建成后不仅能促进企业发展的需要，也为****县的经济发展及周边地区运输提供支撑和方便。49省工程咨询院 2.2项目改造的必要性一、符合国家的相关产业政策该项目符合国务院《产业结构调整指导目录（2011年本）》中第三十三条：商贸服务业，第1款、第2款“现代化的农产品、生产资料市场流通设施改造”“种子、种苗、种畜禽和鱼苗（种）、化肥、农药、农机具、农膜等农资连锁经”的范畴。因此该项目符合国家产业政策。服务业是我国新的发展阶段的一个重要支柱产业，引导和促进服务业持续稳定健康发展，有利于保持国民经济的平稳较快增长，有利于实现全面改造小康社会的目标。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》中提出“立足优化产业结构推动发展，把调整经济结构作为主线，促使经济增长由主要依靠工业带动和数量扩张带动向三次产业协同带动和结构优化升级带动转变”。“十一五”规划中提出“产业结构优化升级。产业、产品和企业组织结构更趋合理，服务业增加值占国内生产总值比重和就业人员占全社会就业人员比重分别提高3个和4个百分点。”的目标。二、符合国家的行业发展规划49省工程咨询院 促进现代物流业发展是一项跨行业、跨地区、跨部门的综合性工作，涉及面广、政策性强，需要各地政府和各有关部门协同配合，形成合力。大力发展现代物流业，对于推动和提升相关产业的发展，提高经济运行质量和效益，增强综合国力和企业竞争力具有十分重要的意义。为进一步推进我国现代物流业的发展，在全国范围内尽快形成物畅其流、快捷准时、经济合理、用户满意的社会化、专业化的现代物流服务体系，国家发展改革委、商务部、公安部、铁道部、交通部、海关总署、税务总局、民航总局、工商总局联合制定了《关于促进我国现代物流业发展的意见》发改运行[2004]1617号，为我国现代物流的发展提供了政策支持。其中，农资是重要的农业投入品，是连接工业与农业生产的桥梁，是发展现代农业的重要物资保障和基础。搞好农资的供应，全面实施现代农业改造，对于稳定粮食生产、保障粮食安全、助农增收具有十分重要的意义。国办发〔2008〕134号文《国务院办公厅关于搞活流通扩大消费的意见》中指出，加快完善农业生产资料流通体系改造，促进农业发展和农民增收。国家计委等部门《关于印发进一步加快农产品流通设施改造若干意见》的通知中提出：“我国农产品流通设施改造的目标是：完善批发市场的功能，提高批发市场的档次，在全国大中城市和主要产区改造一批布局合理、交易方式先进、功能齐全、信息灵敏、安全卫生的骨干批发市场；逐步形成以全国骨干批发市场为核心，以连锁超市等其它流通方式为补充，以现代物流服务体系为依托，以现代交易、结算、信息、检测、储藏、物流等技术为支撑，以良好的企业经营和资金投入机制为保证，以稳定、有序、规模化的农产品经销商队伍为主体的现代化的农产品市场流通体系。”三、符合地区政策和发展规划49省工程咨询院 经济的繁荣需要众多适应市场需要的、具有强大生命力的经营项目的推动。依靠得天独厚的交通条件、资源优势、产业政策、良好的投资环境和日益完善的配套服务，****县经济得到了迅猛发展。****县委、县政府坚持以市场为导向，以现代物流理念为指导，以信息技术为手段，以降低物流成本、提高物流效率为宗旨，加快物流资源整合，加强物流基础设施改造，努力培育和引进一批现代物流企业，实现物流的社会化、专业化、规模化经营，构建信息通达、物流畅通、快捷准时、结构合理的现代物流服务体系，为生产企业降低生产成本，进而促进****整体经济的腾飞。因此该项目的改造符合我县发展政策和发展规划。四、项目的改造是推动区域经济快速发展的需要各地经济的滞后，很大程度上是限制了商业的流通和资源的配置，前端的制造和后端的销售缺少一个高效率的商业平台，而****县****农资配送中心改造项目就是要搭建的平台，以此打通区域物流通道。通过农资物流中心可以同时带动商品流、信息流、人才流、资金流，以及产品加工、运输、金融等相关行业的发展，增加当地的就业机会，推动区域经济的快速发展。五、项目的改造改造有利于加强农资的质量监管农资包括种子、种苗、农药、肥料、兽药、饲料和饲料添加剂、农机和农机零配件等，是农业生产的最根本要件，农资产品质量安全监管体系改造是社会主义市场条件下规范农资市场秩序的根本措施。本项目改造改造能更好地服务于“三农”，确保农民利益不受侵害，保障社会稳定和生产的可持续健康发展，推动社会主义新农村改造。项目的改造有利于加强农资的质量监管，综上所述，该项目的改造改造49省工程咨询院 符合国家产业政策，有利于促进当地经济快速发展，增强企业的综合经济能力，加强农资的质量管理，具有明显的经济和社会效益，项目的改造是十分必要的、可行的。2.3项目改造的可行性一、项目改造改造投资主体单位具有历史悠久、经营网络健全****省****县****农资有限公司，是一家提供农资批发零售和技术支持等综合服务的专业性公司。多年来始终坚持为“三农”服务宗旨，不断完善为农服务体系，县镇村三级销售服务网络健全。按照布局合理、运营规范、服务便捷的原则，抓网络、抓品牌、抓服务、抓质量，及时引入连锁、超市、配送、总经销、总代理等现代流通方式，优化整合农资流通资源，普及完善农村网络终端，拓宽连锁经营范围，增加优质农资商品种类，增加农资经营的科技含量，让农民用上物美价廉、货真价实的农资商品。构建起以****县****农资有限公司为龙头，108个直营店、加盟店为骨干的三级农资供应服务网。在全县设立了测土配方点，广泛开展以新药肥新技术推广、测土配方施肥等为主要内容的科技服务项目，每年举办农技培训班10多期，培训农民1000多人次，印发各类学习宣传资料1000余份。争取到8个名牌农资商品的县级总经销、总代理权，品牌农资商品的销售额占全系统农资销售总额的86%，在全市树立起了“诚信供销、合作兴农”的服务名牌，确保农资供应数量足、价格稳、质量好、服务优。2010年，公司农资销售额3660万元，其中化肥？万吨、农药？吨、农膜？吨，化肥、农药、农机械在全县的市场占有率达70%以上。49省工程咨询院 二、项目所在地具有优越的物流商业环境及壮大发展的空间经过几十年体制创新的探索和实践，****县已经基本完成了从计划经济向社会主义市场经济的过渡，经济运行机制发生了根本性变化，市场在资源配置中已经发挥着基础性作用，社会主义市场经济的基本框架已经形成，这就为改造现代物流中心城市提供了必要的体制条件。****县经济实力不断提升，经济结构不断优化，已经具备了由生产服务型城市向现代物流中心城市转型的条件。我县传统加工工业已经完成了起动地方国民经济的历史任务，带动了与之相关的房地产业、商贸服务、金融信息等行业的发展，初步形成了生产服务型城市。随着第三产业比重不断上升，以高附加价值产业的快速增长为标志，****县经济已经进人了经济功能转型的转折点。三、符合国家产业政策现代物流是一个新兴的复合性产业，涉及运输、仓储、货代、联运、制造、贸易、信息等行业。加快发展现代物流业，是我国应对经济全球化和加入世界贸易组织的迫切需要，对于提高我国经济运行质量和效益，优化资源配置，改善投资环境，增强综合国力和企业竞争力具有重要意义。国家发展和改革委员会等九部委签发了《关于促进我国现代物流业发展的意见》，指出要大力发展新型流通业态，积极发展第三方物流，鼓励支持发展电子商务等现代流通方式，加快构筑起社会化、专业化、信息化、规模化的现代物流服务体系，为该项目的改造提供了政策支持。49省工程咨询院 第三章市场分析一、****县农业现状的发展需要****县农业和农资市场的基本情况：全县42.03万人，其中农业人口38.8万人，有250个行政村。我县是农业大县，有耕地52.92多万亩，茶果园31.3万亩，现代瓜果蔬菜农业和畜牧及林业发展也很可观，2008年粮食总产达19.1万吨，蔬菜总产49.98万吨，茶果总产16.8万吨。全年实现农业总产值30.69亿元，同比增长9.5%。农村经济总收入达到49.61亿元。改造农资配送中心，可实行现代化统一连锁经营和管理，扩大经营规模，共享经营管理技术，规范统一经营行为，节省社会和经营成本。并借助大量仓储设施，搞好化肥、农药等重要农资的淡季储备，抑制农资价格的过快增长，防止断档脱销。从源头保证农资商品质量和安全，进而提高农副产品质量与安全的水平，增强本地农副产品在国内国际市场竞争力，增加农民收入。另外通过农化服务区的改造，强化科技服务能力，以网络资源整合带动服务的延伸，使广大农民在享受到优质商品供应的同时，享受到高效便捷的服务，并通过服务与商品的向下延伸，带动基层供销社新型农资经营服务体系的改造。二、项目所在地具有优越的物流商业环境及壮大发展的空间经过几十年体制创新的探索和实践，我县49省工程咨询院 已经基本完成了从计划经济向社会主义市场经济的过渡，经济运行机制发生了根本性变化，市场在资源配置中已经发挥着基础性作用，社会主义市场经济的基本框架已经形成，这就为改造现代物流提供了必要的体制条件。****县经济实力不断提升，经济结构不断优化，已经具备了由生产服务型域市向现代物流转型的条件。我县传统加工工业已经完成了起动地方国民经济的历史任务，带动了与之相关的房地产业、商贸服务、金融信息等行业的发展，初步形成了生产服务型城市。随着第三产业比重不断上升，以高附加价值产业的快速增长为标志，我县经济已经进人了经济功能转型的转折点，为项目的改造提供了巨大的发展机遇。综上所述，项目改造具有巨大的市场支持。49省工程咨询院 第四章　项目改造条件与地址4.1项目地区概况****县位于****省中部，介于25°50′至26°26′和东经117°48′至118°40′之间，东邻闽清和永泰县，南接德化县，西连大田和沙县，北毗南平市。县域东西宽约88公里，南北长约72公里。全境面积3425.33平方公里，辖15个镇，11个居委会，250个行政村，2010年末全县总人口42.03万人。2010年全县实现生产总值（GDP）102.46亿元，按可比价格计算，同比增长14.3%。其中，第一产业实现增加值30.79亿元，同比增长3.3%；第二产业实现增加值41.71亿元，同比增长28.5%；第三产业实现增加值29.97亿元，同比增长7.1%。三次产业比例为30.1∶40.7∶29.2。第二、三产业拉动国民经济增长达9.65个百分点。****是全国南方四十八个重点林业县之一，先后获得全国集体林区改革试验区重点县之一，第一批全省十七个商品粮基地县之一，第四批全国商品粮基地县之一，全国十一个食用菌生产超亿元县之一，第一批经国家验收达标的初级农村电气化县之一，水电装机容量居全省县级第一（达28.5万千瓦，全国第二）。曾先后被省委省政府评为林业工作、水利水电工作、农村工作、粮食生产先进单位，造林绿化达标单位，教育“两基”达标县，农村基层组织改造49省工程咨询院 先进县，全省卫生县城；连续七届保持了省级文明先进县城称号；还被评为全国文化工作先进地区、全省文化工作先进县，以及全国、全省体育先进县等称号。4.2改造地址该项目位于****县****镇解放路19号，仓储设施位于****县****镇秀村村。该地址符合城市总体规划，距省道304线1公时，配套基础设施齐全，地理位置优越，交通十分便利。4.3自然条件1、地形、地貌****县位于北纬25°50′36″至26°26′30″和东经117°48′30″至118°40′之间。东邻闽清和永泰县，南接德化县，西连大田和沙县，北毗南平市。距省会福州市国道198公里，高速公路173公里，水路232公里；距三明市省道117公里，高速公路128公里。****县地处戴云山脉北段西部，地貌以中低山地为主。境内东西山岭耸峙，丘陵起伏，千米山峰林立，山间盆地错综；中部****河谷斜贯南北。各地海拔差异较大，最高峰大模山海拔1472米，最低处****口码头闽江江面海拔仅31米。2、气象资料****县地处北纬26度以南，东面距海约100公里，属于中亚热带季风性湿润气候。夏季暖热，冬季温凉，春夏多雨，降水丰富。气温特征：****胰各地常年气温平均值为19.2℃。最低年18.649省工程咨询院 ℃，最高年20.2℃.降水量：降水量的年际变化较大，平均年雨量1620.6毫米，最高达2171.9毫米，最少1254.5毫米。其他气候现象：日照：****县全年日照可照平均时数为4422.8小时，湿度：****县年均绝对湿度为19.1毫巴；蒸发量：****县平均年蒸发量1346.4毫米，年际变化介于1253.1-1455.3毫米；风：****县全年静风占71%，西北风占3%。3、水文****县河流属暴涨暴落的山区河流，通常每年5-7月水位最高，11月份至次年2月份水位最低，年内最高与最低水位差最大的记录为11-12米。拟改造项目所在地距****河1公里多，且位于小山坳，与****河流域落差为8米以上。从水文、气象和地质条件来看，该项目改造地点适于工程改造。4.4基础设施条件1、供水该项目由于用水量较少，主要是工作人员生活用水，因此采用山涧小溪供水。2、交通****县位于****中部，该项目地址距福州市173公里，距三明117公里，距南平？公里，交通十分方便。3、通讯49省工程咨询院 ****县通讯设施先进，电话全部实现了程控自动交换，可直拨国内外。形成以高速宽带为主的高效迅捷的网络，各类信息能够及时传输交流，为项目的改造提供了便利条件。6、供电该项目用电由****县供电总公司供给，该项目改造地点具有完备的供电条件，即可满足项目用电需求。7、消防库区内设100m3消防蓄水池一座。并配备消防泵、干粉灭火器等消防器材。49省工程咨询院 第五章改造规模和工程方案5.1改造规模该项目总用地面积？平方米，可改造用地面积？平方米，总建筑面积？平方米，包括：改造库房？平方米和综合办公楼？平方米。并新购置一批先进的办公信息化、公共信息服务平台等先进设备及配套运输工具。项目改造后集农药、化肥、农机具及其他农资商品的仓储、展示和物流配送为一体的经营服务中心，年配送农资化肥4万吨。5.2功能定位通过建立农资配送中心，与原有的农资网点相配合，面向广大农村用户，实行看样订货、预约订货、电话订货，实行送货上门，开通农业生产资料下乡的“快车道”和“直达车”，减少中间环节，利用连锁商业的规模优势，尽可能地降低农村商品的进货成本，同时收购农副产品，各连锁网点送货至配送中心，流通加工后送达集贸市场、超市，完成双向流通。配送中心有如下职能：采购功能。配送中心汇集各连锁分店的要货计划后，由****县****农资有限公司结合配送中心库存和市场供应情况，制定采购计划，统一向供应商采购商品。49省工程咨询院 配组功能。由于各连锁分店在同一时间提出的要货在品种上不完全相同，要货数量也不等，同时供应商提供商品的时间也不会一致，这就要求配送中心将供应商提供的商品进行汇集后，根据各分店的要货进行配组．然后进行分送。分装功能。大批量进货可以降低进货价格和进货费用，但是大包装货物直接送达销售网点对于单个网点来讲易造成积压。这样，就需要配送中心根据各连锁分店销售的要求，对这些商品进行分装，以满足各网点的要求。储存功能。配送中心除集中储存季节性农资品种外，对于应付紧急情况、突发事件、自然灾害的农资，配送中心应保持一定的库存储备，以便急时救灾，减少损失。信息采集功能。配送中心同时也是连锁企业的信息中心，它一头连着采购，一头连着销售，各方面的实际经营中所取得的经验和暴露的问题均可以在配送中心得到全面反映。调运功能。由于各连锁分店分布相对较散，且数量较多，限于交通条件或基于经济上的考虑，不可能配备足够的交通工具，这就要求配送中心能根据计算机网络所获得的各网点订货信息，合理安排运力，及时向各网点送货，及时满足各网点销售要求。5.3工程方案5.3.1主营品种配送中心主营品种为农作物化肥、农膜、农药、农机具。肥料经营：根据测土配方为农户科学搭配肥料；49省工程咨询院 农膜经营：科学指导合理用膜，严禁假冒、劣质农膜的引进和销售；把好质量关：对不合格农资安排好质量检测。5.3.2电子信息系统****县****农资配送中心改造项目通过物流管理节省流通费用，提高流通的效率和效益，改造包括运输、仓储一体化的全省信息服务平台。1、改造目标通过运用电子计算机及相应的辅助设备和数据库技术，建立符合现代物流实际情况的信息化管理系统，实现配送中心的信息化管理，增强配送中心的综合管理能力和市场竞争力。通过运用互联网技术，建立配送中心的市场交易平台，为各级用户提供及时、准确的市场介绍、新闻、价格、供求等方面的信息服务；同时使各级用户能通过互联网的优势，加强业务联系与互动的作用，便于经营业务深层次、多方位的开展。建立的信息系统，要具备一定的前瞻性和可扩充性。满足物流业务不断发展的需要，提供真实可靠及时的相关信息，提高物流效率，降低物流成本。2、改造原则建立电子信息系统必须坚持“易于操作、安全可靠、开放兼容”的原则。坚持在设计中采用主流平台，注重开放性、兼容性、集成性，实现子系统、应用系统和数据的集成。49省工程咨询院 坚持保持各个平台的独立性，减少系统之间的耦合，每个平台可以独立运行，系统易于扩展。提供对当日及以往交易情况、营业数据查询，可以按交易员查询，按排行查询，货品平均价查询等方式。提供按品种分类、成交品种、成交时段、日期、供货商、承销商等信息项形成不同的组合统计报表，满足配送中心各级管理机构数据统计、汇总的需要。第六章运输与辅助工程6.1运输1、规划原则①应符合企业总体规划的原则，并符合城市规划要求。②满足物流流程和企业管理要求，流程顺畅，各生产环节衔接良好。③通道宽度及建筑物间距满足交通运输，管线布置，以及防火，安全防护和卫生等规范要求。④平面布局紧凑，合理利用场地，以节约用地，并预留发展用地。⑤公用工程各类管线布置合理，管线短捷，顺直，以节约能源。⑥执行绿化，环保等有关规定，美化、绿化厂区减少污染，尽量增加绿化面积，改善劳动条件。2、总平面布置根据改造49省工程咨询院 单位对厂区整体要求，遵循紧凑布局、节约用地的原则，在满足商品流通的前提下，项目紧靠城市道路，运输条件便利，总平面布置将综合楼、库房分开布置，农药、化肥、农膜的农资均分开库存，避免了彼此干扰。方便人流、物流出入。3、绿化尊重自然、强化景观设计是本次绿化规划的主导思想，整个区的绿化规划强调自然与人工的和谐统一。区内绿化采用集中与分散相结合，草、灌、乔的相结合的方式，通过道路的带状绿化的辐射，将各个功能分区的绿地连通，形成点、线、面的绿化体系，以达到美化园区环境的目标。区内中绿化设计不营造过多的人工景观，只以大面积草皮配合普通灌木及纵横规则的树木来衬托景观。充分考虑人与绿化景观的融合，以多样、变化的四季花卉、灌木和观赏树木组成人性的绿化景观，并设置活泼的建筑小品，使工作人员能充分的感受绿色，享受自然。4、主要技术指标总图主要技术指标表序号指标名称单位数量1总建筑面积平方米29322总用地面积平方米25803容积率-0.324建筑密度%345绿化率%10.55、道路布置⑴设计原则49省工程咨询院 区内道路布置原则应满足业主运输、管线布置、绿化等方面要求，满足交通便捷通畅的要求。⑵布置形式和宽度该项目道路采用水泥混凝土刚性路面。物流中心内环形通道宽度为6米，主干道为8米。6.2建筑工程1、主要建筑物该项目规划总用地面积8560平方米，总建筑面积2932平方米，改造用地面积2120平方米，修建6号库房460平方米。硬化农机具货场面积435平方米。项目建成后集农药、化肥、农机具及其他农资商品的仓储、展示和物流配送为一体的经营服务中心，年配送农资化肥4万吨。序号名称单位指标1规划用地总面积平方米85602改造用地面积平方米21203总建筑面积平方米29323.1库房平方米25803.1.1库房1平方米1503.1.2库房2平方米4103.1.3库房3平方米4803.1.4库房4平方米52049省工程咨询院 3.1.5库房5平方米5603.1.6库房6平方米4603.2值班室平方米3523.3农机具货场平方米4352、结构⑴设计依据及设计要求①自然条件：基本风压：0.4kN/m²；基本雪压：0.4kN/m²；冻土深度：0.5m；②该工程抗震设防烈度为7度，设计基本地震加速度值为0.15g。③楼面和屋面设计均负荷载标准值仓库用房：20kN/m2；办公、公用功能用房：2.0kN/m2；楼梯、卫生间：2.5kN/m2；屋面：0.5kN/m2。④主要结构设计规范《建筑结构荷载规范》、《混凝土结构设计规范》、《建筑地基基础设计规范》、《砌体结构设计规范》⑤基础所有墙基础均采用乱毛石基础。⑵通风设计方案为改善工作环境满足农资仓储要求，利用天窗进行自然通风、换气。6.3供水1、水源49省工程咨询院 该项目用水水源取自秀村山涧小溪水源。供水水质、供水压力均有保障。供水管网采用环状管网与枝装管网相结合的方式，充分利用设置在雨水排放口旁的事故水池收集雨水，用于厂区绿化，以节约水资源。6.4排水该项目厂区排水系统采用雨水经厂区雨水管网直接排入场外小溪。6.5消防1、依据和有关标准规范①《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）②《建筑灭火器配置系统设计规范》(GB50140-2005)2、消防设计原则设计中贯彻“预防为主，防消结合”的方针，对本次涉及到的仓库和值班用房，从平面布置、道路、建筑结构、消防给水、消防器材的配备，监测管理机构的设置等方面要做到消防设施、职业安全卫生设施与主体工程“三同时”，给项目投产后园区的消防设置过硬的环境。在建筑物内按《建筑灭火器配置设计规范》配置一定数量干粉灭火器。6.6供电1、用电负荷等级49省工程咨询院 根据规范，库房、值班室属三级用电负荷，应急与疏散照明及机房照明等为二级用电负荷。2、电源供电电源由220kV电瓷厂变电站提供，经变电站降压后引线至各用户作为生产、生活电源。3、配变电设备选择配电装置选用中置式金属真空开关柜，电力变压器选用树脂浇铸干式节能型变压器。低压配电装置选用固定分隔式低压交流配电屏。发电机选用闭式水冷直流电起动自动化柴油发电机组。4、防雷与接地根据自然条件、当地雷电日数、建筑物的高度和重要程度，厂区内所有建筑物均属二、三类防雷建筑物。采用屋顶女儿墙上设置避雷带，利用柱子内钢筋作接地引下线、基础内钢筋网作综合接地体，构成整个防雷接地系统。接地系统采用TN-C-S接地系统，综合接地电阻不大于10Ω。在各建筑物进线处作总等电位联结，卫生间作局部等电位联结。综合接地电阻不大于10Ω。所有供重要弱电设备用电的配电箱内均设置防雷电感应的保护器。第七章环境保护7.1设计依据及标准7.1.1大气环境质量及大气污染排放标准大气环境质量执行《环境空气质量标准》（GB3095-1996）49省工程咨询院 中二类标准。同时执行《保护农作物的大气污染物的最高允许浓度》（GB9137-88）标准。废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准。7.1.2水环境质量及污水排放标准地面水执行《地面水环境质量标准》（GB3838-88)中Ⅳ类标准。地下水质量标准执行《地下水质量标准(GB/T14848-93)中的Ⅲ类标准。污水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中二类污染物二级标准。7.1.3声环境和噪声标准声环境执行《声环境质量标准》（GB3096-2008）中的3类标准。厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008）中3类标准，昼间65db(A)，夜间55db(A)。7.2周围环境质量现状该项目位于****县****镇秀村路。项目周围没有大的污染源，大气及土壤环境现状良好，大气、土壤自净能力较强。7.3施工期环境影响及治理措施7.3.1施工期对环境的影响1、施工扬尘49省工程咨询院 运输车辆的撒漏和车轮带出的泥土是造成道路上扬尘的主要原因。2、施工噪声施工期的噪声主要是吊车、升降机等施工机械和运输车辆产生的噪声，声功率级70-90dB(A)。3、施工废水该项目装修期间废水排放主要有车辆设备冲洗水和施工人员的生活污水等。车量冲洗水成份相对比较简单，污染物浓度低，水量较少，属于瞬时排放，装修期生活污水主要污染物为BOD、COD。4、固体废物固体废物主要是装修垃圾和施工人员的生活垃圾等。建筑垃圾主要是施工过程产生的各种废建筑材料，如碎砖块、水泥块、废木料、工程土等；生活垃圾主要是工地民工废弃物品，由于生活条件所限产生量很小。7.3.2施工期污染防治措施1、扬尘污染控制措施对易扬尘物料采用苫盖措施，避免扬尘污染；运输灰土、沙石、垃圾等易产生扬尘的散流体物料，采用密闭车辆运输，并防治运输过程中发生遗撒或泄漏；在施工现场周围，连续设置不低于2.5m高的围挡，并做到坚固美观，以减少施工扬尘对环境敏感目标的影响；工地出入口要设置清洗车轮措施，设有专人清洗车轮及清扫出入口卫生，确保出入工地的车轮不带泥土；施工现场必须设立垃圾暂存点，并及时回收、清运工程垃圾等等，并加强环境管理。49省工程咨询院 2、施工噪声污染控制措施选用低噪声设备，加强设备的维护管理。安排好施工时间，禁止当日23时至次日6时进行产生噪声污染的施工作业。如必须夜间施工的工程，应写出书面申请提前到环保行政主管部门申请；起重、运输机械在施工现场禁止鸣笛；现场设置的电锯、空压机、砂轮和搅拌机应安放在按工地相应方位搭设的设备房和操作间内，不可露天作业；3、施工废水和固体废物处理措施该项目施工期产生的废水主要有含有淤泥的施工废水和生活污水。为避免施工期废水对环境构成影响，建议在施工期间采含有淤泥的施工废水可经沉淀处理后与生活污水一起就近排入污水管道。施工中要加强对建筑垃圾的管理，从生产、运输、堆放等各环节采取措施，减少撒落，及时打扫，及时清运，避免污染环境，减少扬尘的污染。7.4运营期环境影响及治理措施该项目建成后，主要产生生活污水、废弃物和噪声等污染源。1、废弃物该项目废弃物主要来源于生活垃圾和营运过程中产生的捆扎、包装等垃圾。生活垃圾与商业垃圾要分装盛袋，杜绝与其他污物混装，由环卫部门运出。2、废水49省工程咨询院 该项目废水包括生活废水和商业废水。生活污水主要是住户及职工洗涤污水及冲刷粪便用污水，经化粪池滞留沉淀处理后，经生活污水管网排入秀村小溪。商业废水主要是市场内地面冲刷水等，这些废水几乎没有污染。此类废水排入秀村小溪。3、噪声根据功能区的划分，交通道路网的分布、绿化与隔离带的设置、有利地形和建筑物屏蔽的作用，均符合防噪声设计要求，尽可能将对噪声不敏感的建筑物排列在超市外围临交通干线上，形成周边式的声屏障。对进出的汽车禁止鸣喇叭，水泵及通风设备采用低噪声设备，并尽可能将设备设于地下室。7.5生态环境影响分析拟建项目由于施工翻土，地表裸露改变了土壤的理化性质，可能会引起部分区域的土壤盐渍化，在这方面应加强措施。植被的减少将增加土地的裸露面积，会引起局部的水土流失和风沙扬尘。总之，该项目的改造运行会对当地的生态环境产生一定的影响。由于拟建项目排放的污染物也较少，且对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，所以该项目的改造不会对区域的生态环境产生明显的影响。因此，从环保角度讲，该项目改造是可行的。49省工程咨询院 第八章节能8.1能耗状况和能耗指标分析8.1.1能耗分析1、能耗构成该项目在日常过程中消耗的能源主要是电、水等，能耗包括：①仓储设备的电耗；日常生活用电及照明等，②日常生活过程中的生活用水和绿化、冲刷、广场道路等用水。8.1.2能源供应状况分析1、供水该项目的生活用水采用山涧小溪供水，可以满足区内用水的需求。2、供电该项目用电取自****县配套电网，****河流域电力供应比较充足，供电有保证。8.2节能措施和节能效果分析该项目采取以下节能措施：1、电气节能措施⑴所有设备一律选用符合国家规定的节能型设备。⑵公用场所功率密度按现行的《建筑照明设计标准》执行。⑶仓库49省工程咨询院 采用紧凑型荧光灯、T5高效节能灯管等高效光源和高效灯具，配电子镇流器。4、节水措施项目用水主要是生活用水及绿化用水。为控制用水，达到节约用水的目的，拟采取以下措施：⑴给水阀门选用高质量的防泄漏阀门，降低水资源的耗费。⑵控制绿化用水。根据土壤旱情合理确定用水量，浇水时间不宜选择在中午等温度较高时间进行，避免水份较快蒸发。49省工程咨询院 第九章劳动安全与卫生9.1设计依据《中华人民共和国安全生产法》中华人民共和国主席令第70号；《中华人民共和国劳动法》中华人民共和国主席令第28号；《中华人民共和国劳动法》（1994年7月5日第八届全国人民代表大会常务委员会第八次会议通过）；《中华人民共和国防震减灾法》（全国人民代表大会常务委员会1997年12月29日）；《中华人民共和国职业病防治法》（2001年10月27日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议）；《女职工劳动保护条例》（国务院第十号令）；《中华人民共和国职业病防治法》（2001年10月27日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过）；《国务院关于加强除尘防毒工作的决定》（国务院文件，国发（1984）97号文件）；9.2设计原则认真贯彻执行国家有关劳动安全，劳动卫生方面的政策法规，对影响职工安全卫生的有害因素，采取综合措施，改善工人工作的劳动卫生条件，做到有针对性、经济性和实用性。并达到国家或地方规定的劳动卫生安全标准环保标准。49省工程咨询院 9.3职业安全措施1、主要危害因素分析主要危害因素可分为两类，其一为自然因素形成的危害或不利影响，一般包括地震、不良地质、暑热、冬季低温、雷击等因素；其二为营业过程中产生的危害，包括有害物质、火灾事故、机械伤害事故及电伤、坠落等各种因素。①地震地震是一种能产生巨大破坏作用的自然现象，它尤其对建构筑物的破坏作用明显，作用范围广，进而威胁设备和人员的安全，为防止地震危害，工程应根据抗震参数进行抗震改造。②不良地质不良地质对建构筑物的破坏作用较大，甚至影响人员安全。设计时应采取必要措施以防止地形及构造对基础的影响，进而防止不良地质对建、构筑物的破坏。2、劳动安全卫生防范措施为了防止内涝，及时排出雨水，避免积水，毁坏建筑物，在厂区内设相应的场地雨水排除系统。⑵对经营过程中危害因素的防范措施该项目在改造过程中必须把“安全第一，预防为主”的方针贯彻于始终，确保有关劳动安全卫生设施的工程质量，从而保障劳动者在生产过程中的安全和健康。①防火防爆49省工程咨询院 在电气方面应根据有关规程配置相应的电气设备和灯具；在消防给水设计中，根据有关规定设置相应的消防管道、消防水池、消火栓等装置。②其它安全措施有危险的场所或部位拟设置相应的安全栏杆、网、罩、盖板等防护设施，并设置必要的安全色和安全标志及事故照明设施。49省工程咨询院 第十章　企业组织与劳动定员10.1企业组织管理与劳动定员1、工作制度根据项目生产工艺要求和生产特点，采用单班工作制，每班工作8小时，特殊岗位实行全天工作制。年运营天数270天。2、劳动定员该项目需劳动人员18人，其中管理人员6人，一般工作人员12人。10.2人员培训根据项目要求，须对管理人员和技术人员进行培训。所有从业人员要求实行先培训后上岗的制度。培训方式如下：1、选择部分技术骨干在管理较好的相似项目上进行为期不少于两个月的培训；2、凡上岗人员必须进行理论、技术操作的严格考核，不合格者不准上岗。第十一章项目实施进度计划与工程招标11.1实施进度计划安排该项目改造时，应选定好的施工队伍和材料供应厂家，在49省工程咨询院 县供销社的监理下，保证工程进度，力求高速、优质地完成项目的改造。该项目改造期16个月，计划于2010年5月份开工改造，期间完成项目的土建，设备安装等项工程，预计2011年8月工程全部竣工。11.2工程管理工程改造施工要根据规划实施意见的规定，要加强项目改造的管理。1、实行项目法人责任制和责任追究制，由项目法定代表人对改造的全过程负总责。2、实行工程监督和竣工验收制，确保工程质量、防止资源浪费，切实杜绝“胡子”工程和“豆腐渣”工程。3、实行项目投资包干制，改造任务必须如期保质保量完成，超支部分及时解决。第十二章投资估算与资金筹措12.2投资估算该项目总投资估算为380万元，其中固定资产投资260万元，流动资金120万元。固定资产投资分别为：配送中心经营场所125万元、建筑工程费71万元、配送车辆29万元、旧仓库改造25万元、信息化建设8万元和绿化配套2万元。49省工程咨询院 12.3资金筹措1、申请银行贷款120万元；2、其余资金由企业自筹解决。总投资估算表单位：万元序号工程名称建筑工程设备购置合计一土建工程981主体建筑71712改造工程25253绿化配套22二设备购置371信息化建设882配送车辆2929三店面购置1251批发场所125125固投小计98162260四流动资金120项目总投380投资计划与资金筹措表49省工程咨询院 单位：万元序号项目合计占比1项目总投资380100.00%1.1改造投资804394.62%1.2改造期利息1041.22%1.3流动资金3534.15%2资金筹措8500100.00%2.1项目资本金500058.82%2.2债务资金350041.18%2.3其他资金第十三章效益分析13.1编制依据与说明该项目经济评价主要依据国家计委及改造部发布的《改造项目经济评价方法与参数》，现行财税制度，改造单位提供的有关资料等。13.2财务分析一、计算期该项目计算期11年，其中改造期1年，生产经营期10年。二、营业收入49省工程咨询院 项目建成后，本项目的收益主要为化肥、农膜配送费等。正常年收入9900万元。三、营业税和税金及附加该项目计提营业税，税率为5%，税金及附加按营业税计提，城市维护改造税税率为7%，教育费附加为3%，正常年上交税金及附加545万元。详见附表1营业收入、税金及附加和增值税估算表四、总成本费用1、原材辅料该项目所需采购的原材料成本5000万元。2、燃动力该项目需要水、电等其他燃动力124万元。3、职工工资福利该项目定员220人，年人均工资福利2万元，计440万元。4、折旧该项目形成固定资产5507万元，按分类折旧，其中房屋建筑物折旧年限20年，残值率为5%；设备折旧年限10年，残值率为5%。详见附表2固定资产折旧费估算表5、摊销该项目形成无形资产1470万元，按10年摊销；其他资产1170万元，按10年摊销。详见附表3无形资产及其他资产摊销费估算表6、维修费49省工程咨询院 该项目维修费按折旧的30%计。7、其他费用该项目其他费用包括管理费、销售费用等，按销售收入的3%计算。8、财务费用该项目贷款3500万元，借款年利率5.94%，按等额还本利息照付方式还款，自生产期第一年开始还款，5年还完，共支付利息624万元。9、总成本估算该项目正常年总成本费用为6520万元。其中固定成本1396万元，可变成本5124万元，经营成本5979万元。详见附表4总成本费用估算表五、利润该项目正常年利润总额2850万元，所得税709万元，税后利润2127万元。详见附表5利润与利润分配表六、财务盈利能力分析1、现金流量⑴全部资金该项目所得税后全部投资内部收益率为32.0%，静态投资回收期为5.17年，财务净现值为12245万元（基准收益率为ic=8%）。详见附表6项目投资现金流量表⑵自有资金49省工程咨询院 资本金内部收益率为47.0%详见附表7项目资本金现金流量表2、投资利润率利润总额6474投资利润率=—————×100%=————×100%=29.1%项目总资金93233、投资利税率利税总额6474+534投资利润率=—————×100%=——————×100%=34.7%项目总资金9323七、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点年均固定总成本盈亏平衡点=————————————————×100%年营业收入-年可变成本-年税金及附加=29.2%当生产能力或营业收入达到正常规模的29.2%时，项目可保本。八、清偿能力分析该项目固定资产借款3500万元，借款利率5.94%，按等额还本利息照付方式还款，自生产经营期开始5年还完，共支付利息624万元，经项目具有较强的清偿能力。49省工程咨询院 详见附表8借款还本付息估算表附表9财务计划现金流量表附表10资产负债表九、敏感性分析由于项目设计的一些参数在目前情况下是确定的，难以预计项目在经营中的变化，这些变化将会影响到项目的经济效益。为此在项目计算期内，从产品的销售价格、经营成本、工程投资的变化，来分析对工程经济效益的影响。敏感性分析表序号变动因素变动辐度内部收益率%投资回收期年财务净现值万元1基本方案32.0%5.17122452营业收入+5%18.9%6.175279-5%11.5%7.7916323经营成本+5%36.4%3.8414693-5%42.8%3.49183134工程投资+5%37.8%3.7916126-5%41.6%3.5616880计算结果表明，经营成本的变化对工程效益最为敏感，其次是营业收入和工程投资。因此项目在改造和运营期间，要注重降低改造投资，减少运营费用，扩大产品宣传，提高产品质量和市场占有率，实现项目的预期效益。49省工程咨询院 十、评价结论项目建成后，年实现营业收入9900万元，利润总额2850万元。财务分析表明，项目财务内部收益率32.0%，投资回收期5.17年，投资利润率29.1%，财务评价指标较好，敏感性分析结果表明，该项目能够适应市场变化，具有较强的抗风险能力，因此，该项目是可行的。13.4社会效益分析该项目建成后具有明显的社会效益。1、有利于****城市改造规划的整体推进，加速城市信息化和现代化改造；2、优化城市产业结构，促进经济发展，从而提升****城市综合竞争力；3、实现物流合理化，缓解交通拥挤、堵塞、噪声等城市问题，体理可持续发展要求，利于城市生态环境改造；4、充分利用企业经济资源、自然资源与社会资源，合理利用人力、物力和财力，取得最佳经济效益；5、该项目的开发，提供更多就业机会，一定程度上带动当地经济的快速发展，提高人民生活水平。13.5社会风险及对策分析49省工程咨询院 该项目投资是一项极为复杂而又充满风险的经济活动，影响投资风险的因素很多，既来自于项目开发经营活动的本身，又来自于周围的社会环境条件，甚至还有人们认识的滞后性、财务管理控制的局限性以及来自于大自然的灾害等。该项目改造应注意以下风险：(1)财务风险因素(2)利率风险(3)变现风险(4)社会风险和意外事故风险。只有通过有效合理的监管控制风险，制定项目风险管理计划才能对该项目进行风险控制，保证该项目的顺利实施。建议成立独立项目组对该项目全过程进行财务监管控制风险。49省工程咨询院 第十四章结论与建议一、结论项目建成后，年实现营业收入9900万元，利润总额2850万元。财务分析表明，项目财务内部收益率32.0%，投资回收期5.17年，投资利润率29.1%，财务评价指标较好，敏感性分析结果表明，该项目能够适应市场变化，具有较强的抗风险能力，因此，该项目是可行的。该项目的开发改造符合国家产业政策和****城市发展规划，对于在提高所在地区居民收入、生活水平、消费水平、消费结构，增加就业机会，吸纳就业人员，提高就业率，在一定程度上加快经济的发展等方面起了积极的作用，具有良好的经济效益和社会效益。因此，该项目的改造是必要的、可行的。二、建议1、改造单位应立即做好项目的立项工作，开展项目初步设计、施工图设计、工程招投标等各项工作，力争优质优量完成项目的改造，尽早投产运营，实现经济效益。2、项目改造规模较大，建议进一步优化设计布局，进行多方案比选，确定最佳方案。3、积极落实改造资金，按照基本改造程序办事，认真实行项目法人责任制，招投标制和改造监理制，保证项目的顺利实施。49省工程咨询院 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表1单位：万元序号项目合计改造期经营期12345678910111租赁收入9702079209900990099009900990099009900990099002营业税金及附加53364365455455455455455455455455452.1营业税48513964954954954954954954954954952.2城市维护改造税340283535353535353535352.3教育费附加14612151515151515151515 固定资产折旧费估算表附表2单位：万元序号项目合计改造期经营期12345678910111房屋建筑物原值29422942280226632523238322432104196418241684当期折旧费1398140140140140140140140140140140净值154528022663252323832243210419641824168415452机器设备原值25652565232120771834159013471103859616372 当期折旧费2437244244244244244244244244244244净值1282321207718341590134711038596163721283合计原值55075507512447404357397335903207282324402056当期折旧费3834383383383383383383383383383383净值16735124474043573973359032072823244020561673 无形资产和其他资产摊销费估算表附表3单位:万元序号项目合计改造期经营期12345678910111无形资产原值14701470144114111382135213231294126412351205当期摊销费29429292929292929292929净值117614411411138213521323129412641235120511762其他资产 原值117011701053936819702585468351234117当期摊销费1170117117117117117117117117117117净值0105393681970258546835123411703合计264002640249423472201205419081762161514691322当期摊销费14640146146146146146146146146146146净值117602494234722012054190817621615146913221176 总成本费用估算表附表4单位:万元序号项目合计改造期经营期12345678910111外购原材料费4900040005000500050005000500050005000500050002外购燃料及动力费1214991241241241241241241241241243工资及福利费44004404404404404404404404404404404修理费11501151151151151151151151151151155其他费用2911238297297297297297297297297297 6经营成本（1+2+3+4+5）5867548925976597659765976597659765976597659767折旧费38343833833833833833833833833833838摊销费14641461461461461461461461461461469利息支出6242081661258342000009.1长期借款利息支出62420816612583429.2流动资金借款利息支出0000000000010总成本费用合计（6+7+8+9）6459656296672663065896547650665066506650665064099512451245124512451245124512451245124 其中：可变成本50214固定成本143831530154815071465142313821382138213821382 利润与利润分配表附表5单位:万元序号项目合计改造期经营期12345678910111营业收入9702079209900990099009900990099009900990099002营业税金及附加53364365455455455455455455455455453总成本费用6459656296672663065896547650665066506650665064补贴收入05利润总额(1-2-3+4)27087185526832725276728082850285028502850285060 弥补以前年度亏损7应纳税所得额(5-6)2708718552683272527672808285028502850285028508所得税67724646716816927027127127127127129净利润203160139120132044207521062137213721372137213710期初未分配利润785550125230634903677086661059012513144371636011累计可供分配的利润(9+10)9887013913265510769788877108031272714651165741849812提取法定盈余公积203213920120420721121421421421421413可供投资者分配的利润(11-12)96839125230634903677086661059012513144371636018284 14应付优先股股利15提取任意盈余公积16应付普通股股利17各投资方利润分配18累计未分配利润(13-14-15-16-17)9683912523063490367708666105901251314437163601828419息税前利润27711206328502850285028502850285028502850285020330092593338033803380338033803380338033803380 息税折旧摊销前利润 项目投资现金流量表附表6单位:万元序号项目合计改造期经营期12345678910111现金流入101044792099009900990099009900990099009900139241.1营业收入9702079209900990099009900990099009900990099001.2补贴收入01.3回收固定资产余值284928491.4回收流动资金117511752现金流出0 2.1改造投资68482814758766256602560256025602560256025602560252.2流动资金814781472.3经营成本11759452302.4营业税金及附加5867548925976597659765976597659765976597659762.5维持运营投资485405050505050505050503所得税前净现金流量（1-2）04累计所得税前净现金流量32562-814720443644387538753875387538753875387578995107132-8147-6103-24591416529191651304016914207892466432562 调整所得税6所得税后净现金流量（3-5）69285167127127127127127127127127127累计所得税后净现金流量25634-81471528293231623162316231623162316231627186项目投资财务内部收益率（所得税前）39.6%项目投资财务内部收益率（所得税后）32.0%项目投资财务净现值（所得税前）（ic=8%)1650312245 项目投资财务净现值（所得税后）（ic=8%)项目投资回收期（年）（所得税前）=4.63项目投资回收期（年）（所得税后）=5.17 项目资本金现金流量表附表7单位:万元序号项目合计改造期经营期12345678910111现金流入1010440792099009900990099009900990099009900139241.1营业收入97020079209900990099009900990099009900990099001.2补贴收入000000000001.3回收固定资产余值284928491.4回收流动资金117511751.50 土地摊余价值2现金流出74858464763557604756375217479673867386738673867382.1项目资本金464746472.2借款本金偿还35007007007007007002.3借款利息支付6242081661258342000002.4经营成本5867548925976597659765976597659765976597659762.5营业税金及附加485405050505050505050502.6所得税69285167127127127127127127127127122.7维持运营投资0 3净现金流量(1-2)261861565229623372379242131623162316231627186计算指标：资本金内部收益率：47.0% 借款还本付息估算表附表8单位:万元序号项目合计改造期经营期1234561借款0.059435001.1期初借款余额35002800210014007001.2当期还本付息4124908866825783742其中：还本3500700700700700700付息72810420816612583421.3期末借款余额1050035002800210014007000 2可还款资金来源27304178235935433730091962.1折旧19173833833833833832.2摊销7321461461461461462.3未分配利润24655125230634903677086662.4其它0计算指标利息备付率9.917.122.834.368.5偿债备付率2.343.133.273.433.61 财务计划现金流量表附表9单位：万元序号项目合计改造期经营期12345678910111经营活动净现金流量（1.1-1.2）3026121292709269826882678266726672667266766911.1现金流入101044792099009900990099009900990099009900139241.1.1营业收入9702079209900990099009900990099009900990099001.1.2增值税销项税额01.1.3补贴收入0 1.1.4其他流入402440241.2现金流出7078357917191720272127222723372337233723372331.2.1经营成本5867548925976597659765976597659765976597659761.2.2增值税进项税额01.2.3营业税金及附加53364365455455455455455455455455451.2.4增值税01.2.5所得税67724646716816927027127127127127121.2.6其他流出02投资活动净现金流量（2.1-2.2）-9322-8147-945-230000000002.1现金流入0 2.2现金流出93228147945230000000002.2.1改造投资814781472.2.2维持运营投资02.2.3流动资金11759452302.2.4其他流出03筹资活动净现金流量（3.1-3.2）5198814737-636-825-783-742000003.1现金流入93228147945230000000003.1.1项目资本金投入582246479452303.1.2改造投资借款35003500 3.1.3流动资金借款000000000003.1.4债券03.1.5短期借款03.1.6其他流入03.2现金流出41249088668257837423.2.1各种利息支出62420816612583423.2.2偿还债务本金35007007007007007003.2.3应付利润（股利分配）03.2.4其他流出042613801221184218741905193626672667266726676691 净现金流量（1+2+3）5累计盈余资金0122130634937684287781144514112167791944726138 资产负债表附表10单位:万元序号项目改造期经营期1234567891011一资产8147100021157412918142931569917837199742211124249263861流动资产总额02385448763608265102011286815536182032087023537应收帐款544664664664664664664664664664存货568702702702702702702702702702现金53575757575757575757累计盈余资金01221306349376842877811445141121677919447221142在建工程81473固定资产净值5124474043573973359032072823244020561673 4无形及递延资产净值2494234722012054190817621615146913221176二负债及所有者权益8147100021157412918142931569917837199742211124249263861流动负债总额0219248248248248248248248248248应付帐款219248248248248248248248248248流动资金借款0000000002长期借款350028002100140070003所有者权益4647698392261127013345154511758819725218632400026138资本金46475592582258225822582258225822582258225822累计盈余公积金13934054575296311771390160418182032累计盈余公益金 累计未分配利润125230634903677086661059012513144371636018284计算指标资产负债率%3020137211111流动比率%531573573573573573573573573573速动比率%272290290290290290290290290290'