千亩樱叶（艾草）种植基地新建项可行性研究报告 42页

'XX市XX区千亩樱叶（艾草）种植基地新建项目可行性研究报告第一章总论1.1项目概要1.1.1项目与项目单位基本情况1、项目基本情况XX位于浙江西部、地处浙江母亲河--钱塘江源头，素有“四省通衢”之称，是国家级历史文化名城和全国9个生态环境良好的地区之一，有“南孔圣地、浙江绿源”之美誉。项目所在地位于XX区XX乡，境内有紫微山国家森林公园，生态环境优越，自然条件良好，十分适宜樱叶种植。樱叶为日本樱花树和中国山樱树的叶子，属蔷薇科木本植物，耐旱，抗寒，生长快，叶片多，具有较高的观赏与食用价值。从中国进口腌制樱叶在日本主要用于寿司等食品，也有用于加工饮料。艾草为XX市XX有限公司最新引进品种，产品全部出口日本，在日本主要用于防臭祛除异味。艾草又名冰台、艾蒿、医草、灸草、蕲艾、黄草、家艾、甜艾、草蓬、艾蓬、狼尾蒿子、香艾、野莲头等，为多年生草本，高45～120厘米。实践证明，艾草具有抗菌及抗病毒作用；平喘、镇咳及祛痰作用；止血及抗凝血作用；镇静及抗过敏作用；护肝利胆作用等。浙江省XX市XX区XX乡种植、 加工樱叶起步较早，在1993年代开始引进试种开始，科研、教学、生产单位联合一体，推动樱叶生产迅速发展，经历从无到有，从少到成片栽培的过程。樱叶发展目前正处于稳步增长中，现有面积达300多亩。为了拓展市场，壮大企业实力，带动更多的农民增收致富，XX市XX有限公司拟在XX乡、峡川镇杨源山村、莲花镇里黄村等地实施千亩樱叶（艾草）种植基地建设项目，项目总投资398万元，主要建设樱叶（艾草）种植基地1000亩、引进樱叶（艾草）种苗、农户种植与加工技术培训、添置检验检测设备（主要检测农药残留与重金属）等。2、项目单位基本情况XX市XX有限公司创立于2000年，公司地址位于XX市XX区XX乡庄底村，风景秀丽的药王山脚下，生产厂区占地面积近2000平米，原名为衢县XX加工厂，2003年因业务发展需要，更名为XX市XX有限公司，并取得自营进出口资格证书。公司依靠科技进步，经过多年发展，发展以樱叶种植、加工、出口销售于一体的优质高效生态农业出口企业。近年来，公司以“公司+基地+农户”的产业化经营模式，与周边的农户建立了长期稳定的协作关系，为推动樱叶产业发展，农业结构的升级换代，增加农户收入起到的良好的示范作用。2006年公司樱叶产地获得浙江省农业厅无公害农产品产地认证，2008年，经农业部农产品质量安全中心审定，其产品通过无公害农产品认证。2006年和2008年，公司被XX市人民政府认定为XX市市级农业龙头企业。2008年底公司现拥有总资产633万元，职工186人，职工人均年收入达1.5万元，经济效 益和社会效益显著。1.1.2项目单位财务状况根据XX市XX有限公司2007年和2008年财务审计报表，2007年年末资产总额合计1,868,476.84元，其中固定资产325,818.88元，流动资产1,542,657.96元，负债总额776,528.08元，所有者权益总额1,091,948.76元（实收资本1,000,000.00元），2007年实现销售收入3,654,969.26元，实现净利润98,476.61元，净资产收益率为9.02%；2008年年末资产总额为6,329,963.85元，固定资产5,197,685.23元，流动资产1,130,338.44元，负债总额为2，965,669.46元，所有者权益3,364,294.39元（实收资本1,000,000.00元），2008年实现销售收入8,891,936.86元，净利润324,072.28元，净资产收益率为5.12%。公司2007年的资产负债率为41.56%，2008年的资产负债率为46.85%，企业财务状况良好。1.1.3法人代表基本情况XX市XX有限公司法人代表徐恒恒，出生于1976年12月25日，2007年毕业于上海交大EMBA总裁高级研修班，2008年相继获得市十佳农村杰出创业青年和区十大优秀青年荣誉称号，是市青年企业家协会会员，2006年市、区二级妇女代表大会代表，2005年区十佳巾帼创业者等荣誉称号。自2000年创办樱叶出口企业以来，以樱叶为纽带，为XX市出口创汇、农业增效、农民增收起到了积极的推动作用和示范作用。 1.1.4项目建设条件本项目实施各项建设条件具备，项目区自然资源环境条件和社会依托条件良好，项目建设符合国家鼓励的产业化种植的政策，市场销售前景非常乐观，技术力量有保障，水、电、路等各项基础设施基本齐全。1.1.5项目建设方案1、项目名称：千亩樱叶（艾草）种植基地建设项目2、建设地点：以XX区XX乡为主，在莲花镇里黄村、峡川镇杨源山村等村进行试种。3、建设性质：新建4、项目建设内容与规模（1）引进樱叶（艾草）种苗，其中樱叶92万株，艾草11万株。（2）建设10亩现代化樱叶（艾草）大棚繁育基地一个（3）购置并安装10亩大棚喷灌系统设计一套（4）建设500m2的现场加工车间一个(室内按食品加工要求装潢)，其中包括50m2的气冷库一个（5）对农户进行种植与加工技术培训（6）添置加工与检验检测设备（加工包装机械一套、冷却机一台、蒸煮机一台、产品质量检验检测设备一套、金属探测仪一台等）（7）樱叶（艾草）生产基地建设，分布如下表：表1-1樱叶（艾草）生产基地分布表地址面积备注 XX乡大门里村280亩农户樱叶种植XX乡里树源村230亩农户樱叶种植XX乡长柱村160亩农户樱叶种植XX乡林果场120亩樱叶基地改建XX区莲花镇里黄村90亩10亩新建现代化樱叶艾草大棚繁育种苗基地新建樱叶种植基地40亩新建艾草种植基地40亩峡川镇杨源山村120亩农户樱叶种植本项目建成完工后，樱叶生产基地将新增840亩，改扩建120亩，艾草生产基地40亩，直接受益农户为570余户。5、生产技术能力XX市XX有限公司自创建以来十分重视樱叶栽培和加工技术创新和技术人员培养，目前已拥有工程技术人员33名，其中高级职称4名，并聘请两名农艺师专门负责樱叶的种植与加工技术指导。公司扩建近1500平方米标准化生产车间，拥有两条先进的生产线和标准化冷库。这些为公司樱叶（艾草）的收购、出口、栽培、加工技术能力提供了强有力的保障。6、资金筹措：项目实施单位自筹资金298万元，申请财政补贴资金100万元（其中中央财政资金补贴50万元，省级财政配套资金40万元，区财政配套资金10万元）。7、项目辐射范围及带动能力 项目实施后，可起到很好的示范带动作用，带动周边农户发展樱叶种植，预计带动当地农户570余户，有效地促进当地的农业产业结构调整，尤其是全市实施的柑桔提升工程实行桔退樱进，提升农业种植效益。种植樱叶后，每亩纯收入可达4000元，种植户收入可增至7000元，农民可增收400万元。同时还可新安排当地农民工来公司就业450多人，按每人每月1000元计算，可为当地农民工新增加540万元的收入。项目成果的示范和带动作用覆盖范围可涉及到整个XX区甚至于整个XX市。9、进度安排本项目建设期为24个月，自2009年11月至2011年10月10、组织管理方案本项目由XX市XX有限公司负责投资建设，项目建设将根据国家有关项目建设要求建立完善精简、科学、高效的管理机制，引进先进樱叶种植和加工技术，实行统一化运营。项目经营管理和技术人员暂定为10人。11、投资结构及资金来源项目总投资包括固定资产投资373万元和流动资金投资25万元，合计为398万元，其中项目实施单位自筹资金298万元，申请财政补贴资金100万元（其中中央财政资金50万元，省财政配套40万元，区财政配套10万元）。1.2可行性研究报告编制依据1、转发国家农业综合开发办公室关于2009年产业化经营种植养基地项目实行财政补贴的意见的通知（浙财农发字［2008］21号）；2、国家农业综合开发产业经营项目可行性研究报告编写大纲； 3、关于印发《浙江省2010年农业综合开发产业化经营财政补贴项目申报指南》的通知（浙农综办［2009］49号）；4、XX市XX区国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要；5、相关的无公害农产品种植、加工技术标准和规范。1.3综合评价樱叶具有外观美丽、色鲜、味香的特点，是日本著名风味小吃和点心的衬叶，其鲜亮的色泽，芳香的气味深受日本人民的喜爱。而且具有良好的保健作用，在日本市场上深受欢迎。本项目按无公害农业生产技术规程对樱叶进行种植、加工。项目单位在经过了长达十年时间的种植加工，较好地掌握了樱叶的种植和生产加工技术。因而在技术上可行。艾草为XX公司最新种植新产品，全部出口至日本。艾草为菊科多年生草本植物，性味芳香，辛散苦燥，为散寒除湿，温经止痛和避秽辟邪之要品。其栽培技术与樱叶有类似之处。本项目的辐射带动作用较大，有利于优化该区域农业结构，推动农业产业化发展，有利于农业增效和农民增收，扩大出口创汇，且本项目在栽培、生产、贮藏、加工过程中，没有三废污染，可充分利用当地丰富的杂草、树枝、畜禽粪类等农业生产废料，达到变废为宝，因此，社会效益、经济效益和生态效益显著。实施本项目是必要的、可行的。建议各级政府部门对项目建设给予大力支持，促使其早立项、早建成，促进农业增效和农民增收，推动XX区现代农业发展。 项目存在的主要问题是：由于项目是按无公害农业进行种植，因此，对农户在种植樱叶过程中的品质监管则是其主要问题。第二章背景及必要性2.1项目建设背景“十五”以来，党中央、国务院坚持以科学发展观统领经济社会发展全局，按照统筹城乡发展的要求，适应农业发展进行新阶段和我国加入世界贸易组织后的新形势，实行“多予、少取、放活”的“三农”工作方针，制定出台了一系列支农惠农政策，加大对农业和农村工作的支持力度。“十一五”时期国家对发展现代农业、调整和优化农业结构、增加农民收入、改善农村生产生活条件等方面的支持力度将不断加大。 近年来，浙江省从农业增效、农民增收出发，加强对农业产业化工作的组织和领导，农业产业化迈出了实质性步伐，呈现良好的发展趋势。根据浙江省“十一五”农业发展规划和浙江省“十一五”农业产业化发展规划，我省将紧紧围绕农业增效、农民增收和建设高效生态农业，以科技进步为动力，利益联结为纽带，品牌建设、市场拓展为重点，按照建基地、强龙头、带农户、拓市场、促出口的思路，实施强龙兴农工程，着力建设农业产业化示范基地，大力培育和发展农产品加工龙头企业、农产品市场流通和物流组织、农民专业合作社和农产品行业协会，不断提高农业生产和农民的组织化程度，强化科技和产销信息服务，增强农产品参与国际国内市场竞争力，提高农业、农村经济整体素质和综合效益。XX市XX区是个传统的“三农”区，农业人口占95％以上。多年来，区委、区政府始终突出农业基础地位，牢固树立特色就是竞争力的战略，进一步明确发展特色农业的思路和举措，依托农业资源、气候、区位三大优势，主动适应新形势的要求，以市场为导向、效益为中心、科技为动力，大力推进产业化经营，绿色特色农业得到了较好发展。提前基本实现农业现代化奠定基础。根据XX区“十一五”规划，该区将积极推进农业产业化发展，拓展高效生态农业，积极推进农业结构性调整，鼓励和支持农民按照市场需求发展优质高效的长效农业、特色农业、生态农业。樱叶是XX区无公害农产品，新兴的特色农产品，具有良好的发展前景。加大樱叶科技投入，鼓励和支持樱叶产业科技创新，扶持培育有区域特色的樱叶知名品牌是XX区发展樱叶的着力点。XX区XX 乡加工樱叶起步较早，在1993年代开始引进试种开始，推动樱叶生产迅速发展，经历从无到有，从少到成片栽培的过程。樱叶处于稳步发展过程中。但2005年由于日本对农产品进口实行肯列表制度，对农产品的农药残留控制要求越来越严，几乎到了苛刻的地步，加上市场的竞争日趋激烈，如何确保产品出口符合质量标准，解决农药残留问题是关系到出口企业和种植户能否继续从事樱叶（艾草）出口、种植的关键。在樱叶的种植过程中，由于农民受到利益驱动，为了提高出口樱叶的产量，喷洒不符合环保要求的农药，造成樱叶中农药残留超标，已直接影响企业的发展，也影响了该区樱叶产业的发展。XX市XX有限公司在充分了解市场的基础上，利用当地的自然条件，进一步引进优良品种，已建成近1500平方米的生产车间并引进先进的两条加工生产线和300亩优质樱叶生产示范基地。同时开展无公害樱叶生产示范，通过优质樱叶生产示范，带动当地500多户农户，促进当地农业产业结构及高速促进农民增收。随着近年来樱叶销售形势趋好，公司产品不论从数量上还是从质量上都难以满足市场的需求，尤其是现有樱叶生产基地的生产能力较小，已经成为公司进一步发展壮大的瓶颈。随着XX区农业结构性调整，长效农业、生态农业和特色农业的提出，为公司新一轮发展提供了良好的机遇。XX市XX有限公司在区有关部门的大力支持下，计划于2009-2010年实施千亩樱叶（艾草）种植基地综合开发建设项目。2.2项目建设的必要性1、项目建设是培育壮大XX区新型长效生态特色农业和农产品加工龙头企业的需要。樱叶是XX区新型的高效、生态、特色农产品，主要用于对外出口。通过项目建设，优化组合和合理配置樱叶资源，引进了樱叶（艾草）新品种，生产基地得到发展与壮大，推动了XX区樱叶产业向区域化、专业化、集约化和市场化的现代农业产业转变，有利于培育樱叶种植加工行业的龙头企业。2、项目建设有利于调整XX区农业和农村结构，促进农业产业化经营，实现农业增效，农民增收的需要。 项目建设适应了XX区当前对农业产业结构性调整，如退桔还耕，将低效的桔林改造成高效的樱叶林区，有利于培育“龙头企业+农户”的新型农业经营模式，逐步将一家一户的分散经营纳入规模化、市场化的现代经营体系，还可以将樱叶整个产业链延长，构建种植、培育、采摘、整理加工、销售有机结合，提高农民收入。项目成果的示范和带动作用的覆盖范围可涉及整个XX区乃至整个XX市。3、项目建设是提高企业产品竞争力和经济效益的需要。通过自建的樱叶培育基地，将起到良好的示范作用，一方面有利于带动农户从事樱叶种植，另一方面公司通过品质管理，在樱叶产量和质量提升时，增强了企业产品竞争力，提高了企业经济效益。通过以上分析，本项目建设对推动XX区农业产业化发展和提高企业经济效益具有重要意义，有利于实现XX区农业增效和农民增收，项目实施的社会效益和经济效益显著，因此，实施本项目是必要的。 第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域概况项目区位于XX区XX乡，位于XX市西南面，距市区仅20公里。XX乡自然条件好，空气清新，水资源丰富，区域环境质量优良。基地周围都是农业用地，无工业。因此无工业废气、废渣、废水污染。项目区为XX乡大门里村、里树源村、长柱村、林果场、莲花镇里黄村和峡川镇杨源山村，总共种植面积达1000亩3.1.2项目区自然资源状况XX区位于浙西南，整个地势南北为高山峻岭，中部依次为中山、中低山、丘陵、平原，并呈梯状过渡。XX区属于亚热带季风气候，具有盆地气候性。全年四季分明，光照充足，雨量充沛，无霜期长，具有“春早秋短、夏冬长，温适、光足、旱涝明”等特征。常年平均气温16.3℃-17.3℃,大于等于10℃的年积温5110-5650℃，无霜期251天，全年日照时数达1785.7-2118.6小时，多年平均降雨量为1713.5毫米。冰雹、台风、低温冻害等是主要的自然灾害。项目区基地灌溉用水取于基地旁边的黄潭源，基地土壤属于稻田土，较肥沃，非常适合种植樱叶等作物。3.1.3社会经济状况XX 区地处浙闽赣皖四省边际，素有“衢通四省”之称，区位优势明显。全区总面积1748平方公里，总人口近40万。XX区交通便捷。XX区位于杭州2小时，上海4小时经济圈内，交通发达，公路、铁路、民航、水运交织成四通八达的交通网。320国道、23省道、杭金衢高速公路、浙赣电气化铁路穿境而过，XX民航开通了至北京、深圳、广州等多条航线。XX区经济特色明显。XX区特色经济优势明显，造纸、建材、机械、化工、电子、服装、农产品加工是工业特色优势产业，粮食、生猪、柑桔、毛竹是农业四大传统优势产业。XX区是著名的中国椪柑之乡、中国竹炭之乡、全国商品粮基地、全国瘦肉猪生产基地。2008年，全区实现生产总值62.41亿元，增长10%；地方财政收入2.28亿元，增长9%；全社会固定资产投资36.42亿元，增长15.3%；全社会消费品零售总额18.39亿元，增长19%；农业总产值24.73亿元，增长19.3%；农民人均纯收入6545元，增长13.6%；工业总产值85.13亿元，增长23.6%；规模企业达到132家，规模企业总产值48.1亿元，增长26.8%；工业增加值23.93亿元，增长10.1%，对GDP贡献率达到36.1%。近几年来，XX区农业发展坚持以长效农业、特色农业、生态农业为发展道路，为本项目实施奠定了良好的基础。3.1.4建设地点选择XX市XX有限公司千亩生态高效樱叶（艾草）种植基地选址于浙江省XX市XX区XX乡的大门里村、里树源村、长柱村、林果场、莲花镇里黄村和峡川镇杨源山村等地。其选址理由是： 1、项目区内自然条件优越，山清水秀，气候温暖温润，空气清新，水质纯净，远离城区，土壤未受到污染，适合于樱叶（艾草）生长。且距离离樱叶加工地较近，易于对樱叶进行加工。2、项目区是传统的农业区，以种植和养殖业为主，有部分农户已经进行樱叶种植，具有一定的经验，劳动力资源丰富。3、XX市XX有限公司在XX乡已有10多年的发展历史，与周边农户建立了良好的合作关系，利益协作关系长期稳定。4、XX区政府正在实行退桔还耕，进行农业结构性调整。3.2项目实施建设条件优、劣势分析3.2.1政策、资源、市场、技术、基础设施等条件1、政策条件本项目建设符合党的十七大及十七届三、四中全会精神和XX区农业产业发展专项规划，符合国家关于农业增效、农民增收和社会主义新农村建设的要求，符合发展高产、优质、高效、生态、安全的现代农业要求，符合国家农业结构战略性调整，构建现代农业产业体系。搞好产业布局规划，科学确定区域农业发展重点，形成优势突出和特色鲜明的产业带，因地制宜发展特色产业的要求，符合发展农业产业化经营，促进农产品加工业结构升级，扶持壮大龙头企业，培育知名品牌的要求2、资源优势项目建设区气候、水文、土壤、地理位置等自然资源条件得天独厚，劳动力资源丰富，有部分农户已有一定的樱叶种植经验。3、市场优势 XX市XX有限公司从事樱叶种植加工已有十多年的历史，在樱叶种植加工行业内具有一定的知名度和影响力。公司连续两届被认定为XX市农业龙头企业。虽然目前种植樱叶300多亩，但唯一拥有樱叶进出口经营权的企业只有XX市XX有限公司。公司通过近十年时间的发展，已和日商建立了长期稳定的合作关系。在公司新建加工车间和引进先进生产线后，公司设备负荷明显不足，但公司由于种植基地受限，樱叶产量不足，使得大量的外贸订单不敢下单。通过新基地建设，将有望使这一情况得到缓解。4、科技开发能力XX市XX有限公司创立于2000年。成立至今，一直从事樱叶种植加工出口。公司从建立之初，就非常重视产品研发能力培植，对内主要是人才引进和研发力量的建设，目前已拥有工程技术人员33名，其中高级职称4名，同时配备了先进的检验检测设备与仪器。对外加强外围科技合作，与科研院所、大专院校、食品机构建立了广泛的技术合作关系。公司每年投入10多万元用于新产品的研发，从而促进樱叶加工技术的行业领先。5、基础设施条件本项目建设区地理位置优越，水、电、路各项基础设施条件具备，交通便利，区内水源充足，水质较好。3.2.2主要障碍及解决方案 本项目主要障碍表现为建设资金紧张，恳请上级部门在资金上给予必要的支持。另外，还需要加强对农户樱叶种植加工过程中的品质监管。除此外，无其他明显障碍因素。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状樱叶属绿色食品，最初出现在日本，主要为寿司类食品，尤其是每年樱花盛开季节，日本人就要吃一种叫樱饼的糯米团子，每到这时，樱叶需求量便会激增。在日本，樱叶被广泛用于寿司衬叶等食品小包装中，日本人在食用这些食品时，连同樱叶一起吃。因此品质要求相当高。随着日本经济实力的提升，日本农民都不愿意从事传统樱叶种植与加工。自上世纪90年代后，我国开始从日本引种，经过初加工后销售给日本，因而在日本本土基本上不再种植樱叶。近年来，台湾和新加坡等国家和地区也相继使用该品种樱叶包装寿司等熟食品，或制成茶叶等保健品，甚至用于月饼或其他糕点的主要馅料。浙江省是樱叶种植最早的省份，开发早，由于樱叶在国内没有销售，而且对樱叶用途和市场了解的人也较少，因而樱叶种植我国一直没有进展。近年来，浙江、江苏等少数地方有种植。自上世纪90年代中叶XX区农业开发办引种，在XX乡试点栽种以来，樱叶在XX乡得到了较快发展，已经成为XX乡四大农业支柱产业（毛竹、板栗、食用菌、樱叶）,这不仅为农民增收提供了良好的渠道，还为国家挣得大量外汇。该乡生产的樱叶主要出口日本。尤其是XX市 XX有限公司出口的樱叶被日商盛赞为“中国最好的樱叶”。该区现在农民每亩樱叶的纯收入有4000元左右。开始种植樱叶后樱叶种植户的年人均收入从原来的1000多元上升到3000多元。但自2005年来，日方加强了对樱叶质量的监管，达到了相当苛刻的地步。许多农户苦于技术原因，其樱叶品质难达到日方要求，让许多农户都不愿意种植，从而造成了樱叶远远满足不了日本市场需求的局面，这同时也为拥有雄厚技术力量的XX市XX有限公司提供了新的发展机遇。4.1.2市场前景分析现代医学证明樱叶除传统药性记载之外，还含有丰富的维他命A、B、E，樱叶、樱叶梗、樱树皮、樱树根所含的樱叶酶、樱皮甙更具有抑制恶性肿瘤的功效。其樱叶黄酮还具有美容养颜，保持青春、强化黏膜、促进糖分代谢的药效。我国原有的樱树叶加工仅是盐渍樱叶，盐渍樱叶的脱盐，未能充分体现樱树叶的原有成分及价值。目前国内新发明一种干燥盐渍樱叶、樱花的生产方法，该干燥盐渍樱叶、樱花充分保存了樱叶、樱花的特殊香味及药性，并且应用于樱叶茶、沐浴包及食品、酒类、日用化工、制药、保健品等领域的生产。随着樱叶加工工艺的进步和发展,樱叶及樱花其它功能的开发，樱叶市场前景十分广阔。XX市XX有限公司近年来销售形势越来越好，产品供给远满足不了客户需求。项目实施的千亩樱叶（艾草）种植 基地将完全按照无公害产品生产标准进行建设，并将严格生产、采摘、分拣、加工、包装等各道工序，顺应市场绿色潮流进一步提高樱叶品质。4.1.3项目产品的竞争优势分析1、产品自身的优势樱叶产品自身的优势在于产品的无替代性，独一无二。2、地理优势项目地址XX区XX乡自然条件优越，交通便利，山清水秀，无“三废”污染，水质清净，对樱叶种植生长极为有利。3、成本优势项目实施区劳动人力资源丰富且成本低，交通运输便利，运输成本较低，项目各要素成本优势明显。4、质量安全优势XX市XX有限公司现有工程技术人员33名，其中高级职称4名，并有两名专职的农艺师负责樱叶（艾草）种植与加工技术指导，公司所生产樱叶已获国家农业部无公害农产品认证。4.2销售策略和营销模式本项目投产后达产年樱叶产量将568万束，艾草产量将达8万公斤。产品严格按无公害农产品和日方质量要求进行种植生产加工。XX市XX有限公司由于拥有自营出口权，因此，公司主要从农户直接收购樱叶（艾草），经过加工处理后直接销售给日商。公司也将通过交易会、网上交易、广告宣传等手段，进一步提升公司知名度，扩大产品市场覆盖范围，降低流通成本，获取最大利润。 4.3市场风险分析1、项目产品市场因素分析项目风险主要是自然灾害风险，由于樱叶属自然生长作物，其生长和栽培受到气候、土壤、水质等多种因素影响，病虫灾害、气候反常或某些意外突发事件等自然条件的变化，都可能引起樱叶产量或质量的降低，对樱叶种植加工企业生产经营活动产生不良影响。2、防范和降低风险对策针对自然灾害风险，企业对自有基地（或引导农户）加大基础设施建设，比如多引入喷灌等先进灌溉设施改善樱林园的水利条件；加强对樱叶林的栽培与管理，通过农业防治、物理治理等方法，降低自然灾害风险；在栽培、采摘、分拣、加工过程中严格按无公害农产品和日方质量要求进行管理，保证产品品质，降低市场价格风险；引导有条件农户进行财产保险，降低因自然灾害或某些意外事件造成的损失。 第五章建设方案5.1建设任务和规模建立生态高效樱叶（艾草）千亩生产基地，建设任务和规模如下：樱叶（艾草）生产基地1000亩（其中“公司+农户”基地为790亩，公司自建樱叶（艾草）种植示范基地210亩）。5.2建设规划与布局项目基地以XX区XX乡为主，莲花镇、峡川镇等地少量种植。表5-1项目建设规划与布局表序号地址面积备注1XX乡大门里村280亩农户樱叶种植2XX乡里树源村230亩农户樱叶种植3XX乡长柱村160亩农户樱叶种植4XX乡林果场120亩樱叶基地改建5XX区莲花镇里黄村90亩10亩新建现代化樱叶艾草大棚繁育种苗基地新建樱叶种植基地40亩新建艾草种植基地40亩6峡川镇杨源山村120亩农户樱叶种植7合计1000亩5.3建设标准樱叶种植加工将按NY5230-2005《无公害食品 多年生蔬菜》，采用与自然和生态法则相协调的种植方式，强调应用使生态系统保持稳定性和可持续性的生产技术。樱叶种植加工具体标准如下：1、GB3095-1996环境空气质量标准2、GB5084-1992农田灌溉水质标准3、GB7718-1994食品标签通用标准4、NY5010-2002无公害食品蔬菜产地环境条件5、NY5230-2005无公害食品多年生蔬菜5.4生产工艺技术方案5.4.1樱叶（艾草）种植工艺项目将按NY5230-2005《无公害食品多年生蔬菜》规定进行樱叶（艾草）生产基地规划与建设、土壤管理和施肥、病虫草害防治和采摘加工等。樱叶的主要种植工艺如下：定植灭菌与施肥栽种培育管理1、定植。在栽种前，首先要确定定植规格，根据地形确定每株行距与株间距，每亩960株左右（艾草每亩2750株），定植时间一般在上年11月至次年3月中旬左右为宜，但在12月底前的定植苗木宜高培土防寒。然后再定植规格进行抽槽挖坑松土。2、灭菌与施肥。对准备栽种的树坑一般宜先灭菌，然后再施有机肥。基于樱叶质量要求，施肥应根据相应规定来进行。 3、栽种。栽种时将苗根系舒展开，细土培根轻踩（嫁接口一定要露出土外）然后将苗木轻轻上提扶正，做好树盘，浇足定根水，洒盖薄层细土保湿，如遇天旱及时浇水保墒。4、培育管理。栽种后要做好培育管理工作，以提高其成活率。首先是要抗旱排渍保苗，必须保证土壤墒情良好，即使苗木成活，但雨后容易使土壤板结，树盘干裂，致使苗木根伤风而死，因此，雨后要注意及时松土，最好用作物覆盖树盘。为防止渍水死苗，栽后及时清挖围沟、中沟、区域沟。其次是要及时施肥，一般应在新梢抽发10-20cm时及时施有机肥料。再次是要做好嫁接与整形，最后还要注意在农艺师指导下进行防寒、防病虫草害，及时培土灌溉、加强管理、增加树势、提高抗性。5.4.2大棚樱叶基地建设樱叶大棚基地建设在预先进行规划设计基础上进行，具体过程可分为五个部分，即基础设施建设（路、沟、渠、电等）建设、大棚喷灌设施、大棚设备建设与安装、大棚土壤改良和大棚樱叶种植与培育。1、大棚基地设施建设。大棚基地建设要和喷灌系统结合起来考虑，防止重复建设。大棚基地建设主要包括道路、沟渠建设、给排水建设和电路和电气设备安装等部分。 2、大棚喷灌设施。大棚喷灌主要是微灌系统，可采用全固定式喷灌系统。微灌系统主要包括水源工程、首部装置、输配水管道系统和喷头等部分构成。微灌带的水孔极小，要求水源清洁，没有杂质；若施用规定化学肥料时，还需排除化肥液中的杂质，以免堵塞出水孔；水泵常采用单级单吸清水泵，如BX40～12、BX40～15；进出水管采用25PE～40PE管；给水管采用40型微灌带。微灌带出水孔20～40毫米，出水量0.02升/小时。在水泵进水口处的进水管插上一只密封的10PE管放入施肥罐内，水泵运行时，吸入化肥溶液，送到樱叶根部。在大棚喷灌系统建成后，再进行大棚设备安装与调试，要利于人工作业。3、大棚设备建设与安装。大棚建设安装施工程序为：施工前的准备工作（施工前应平整建棚场地，清除障碍物，认真勘测现场，钉埋放线桩、放线架及拉水平线）、标拱杆插高记号、挖安装坑、安装拱杆、安装纵拉杆、安装棚门、盖膜、扣压膜等。4、大棚土壤改良与平整。按照因地制宜，统一规划，综合治理的原则。主要措施可概括为三个方面：一是水利措施，包括排水、灌溉、放淤；二是农业生物措施，包括深耕、土壤培肥、平整土地、种植适宜作物与绿肥；三是化学改良措施，主要是使用化学改良剂。5、大棚樱叶种植与培育。5.4.3原樱叶基地改良与平整1、土壤改良与平整：土壤深翻30-40cm，每亩施农家肥1500-2000kg清理杂草，商情保持。2、喷灌系统建设。基地喷灌系统可根据实际情况来进行。5.4.4樱叶（艾草）农药残留检测樱叶(艾草)检测工艺流程如下： 樱叶(艾草)进入市场前抽样取样检测仪检测不准许进入加工销售环节准许进入加工销售环节不合格评判结果合格樱叶（艾草）农残检测工艺可分为三步，一上检测前准备，要求做好抽样与取样工作，二按操作规定进行测定并判断测试结果，三是做好检测后的相关工作（如清理现场、清洗器具等）。新增主要检测设备配置如下表：表5-1设备配置明细表设备名称设备型号目前市场价格（万元）电子天平JA1003型0.5全自动不锈钢双层立式电热蒸汽压力消毒器0.4数显示电热恒温干燥箱101-2sA型1.0数显示电热保温箱303-4sA型0.5 电子计重秤0.2超净工作台JCVD-605型1.5快速混匀器0.5农残快速测定仪NC-800型2.3光谱分析测定仪2.3电子计算机0.8合计105.5原料和燃料供应方案项目物料消耗主要是樱叶（艾草）基地的有机肥消耗，来源为市场就近购买，能够确保各类肥料的正常供应和质量稳定。5.6具体建设内容1、扩建500m2加工车间一个（包括50m2气冷库一个），其室内按食品加工要求进行装潢；2、新开垦樱叶园40亩（包括基地路、沟、渠、电等基础设施建设）；3、新开垦艾草种植基地40亩（包括基地路、沟、渠、电等基础设施建设）；4、新建10亩樱叶大棚繁育种苗基地一个（包括基地路、沟、渠、电等基础设施建设）；5、购置并安装10亩大棚喷灌系统设计一套；6、XX乡林果场樱叶基地改建120亩；7、引进樱叶种苗每亩960株，樱叶种植面积960 亩，共需92万株；8、引进艾草种苗每亩2750株，艾草种植面积40亩，共需11万株；9、对农户进行种植培训和现场种植技术指导；10、增添加工和检验检测设备（主要是农残和重金属检测），主要包括加工包装机械一套、冷却机一台、蒸煮机一台、产品质量检验检测设备一套、金属探测仪一台等。5.7实施进度安排本项目由XX市XX有限公司负责人组织实施。为适应市场需求，使项目早日投入使用，进一步发展XX区现代农业、调整优化产业结构、改善农村生活条件，各项目可同时进行。由于樱叶种植一般在每年春节前后进行和苗木培育管理要求，本项目实施期为两年。具体实施进度见下表：表5-2项目实施进度表序号项目20092010201111121-34-910-11121-34-101项目前期2扩建樱叶加工车间3农户培训4指导农户栽培5指导农户施肥、培育6指导农户采摘7新建40亩艾草基地8新建10亩樱叶大棚 9新建40亩樱叶基地10自营100亩樱叶基地改建第六章环境影响分析6.1环境影响本项目为无公害农产品开发建设项目，其种植加工将严格按照NY5010-2002《无公害食品蔬菜产地环境条件》的要求进行选择建设，按照生态农业的要求，走可持续发展农业道路，注重环境保护和利用，采取生态措施对樱叶进行管理。项目建设对生态环境无不利影响，而且本项目在栽培、生产、贮藏、加工过程中，可充分利用当地丰富的杂草、树枝、畜禽粪类等农业生产废料，达到变废为宝，大大减少了因施用化学肥料、农药对土壤和环境造成的破坏和污染，符合国家环境保护的基本国策。6.2环境保护与治理措施1、樱叶（艾草）种植基地建设注意水土保持，根据不同坡度和地形，选择适宜的时期、方法和施工技术。在樱叶基地周围和不适合种植樱叶空地加强植树绿化，主要道路、沟渠两侧行道树，梯壁坎边种草。2、制定和实施有针对性的土壤改良计划，病、虫、草害防治计划和生态环境改善计划。定期对土壤进行肥力水平和重金属元素含量，针对性进行土壤改良。 3、将项目区内丰富的杂草、树枝、畜禽粪类等农业生产废料，进行生态处理后作为肥料对樱叶和艾草在适当时机进行施肥。4、樱叶和艾草的病、虫、草害遵循防重于治的原则，从整个樱叶（艾草）基地生态系统出发，以农业防治为基础，综合运用物理防治和生物防治措施。6.3评价与审批项目建设符合国家环境保护基本国策，环保工作按照环保部门环评报告组织实施。 第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分本项目由XX市XX有限公司进行投资建设，项目建设将根据公司法人治理结构建立精简、科学、高效的管理机制，按市场经济要求设置组织结构。企业实行经理负责制，下设办公室、营销部、生产部、财务部、技术部等五个职能部门，项目建成后经营管理和技术人员初定为10人，办公室1人，生产部2人，营销部2个，财务部门2个，技术部门3人项目建设初期增设项目部，负责项目建设协调工作。企业组织结构如下：经理技术部财务部营销部生产部办公室7.2经营管理模式项目实施单位XX市XX有限公司是一家集种植、加工、销售于一体的XX市级农业龙头 企业，运用现代化经营管理模式，建设成高标准的樱叶示范基地。生产出优质樱叶。为尽快适应市场需求，公司将实行两步走的模式，一是继续自建樱叶基地，二是按照“公司+基地+农户”的新型经营模式，由公司提供樱叶种苗和技术指导，农民分户种植，然后从农户手中回收樱叶进行加工出口。7.3经营管理措施项目建设期一方面要根据已有樱叶基地建设经验，进一步合理布局新樱叶（艾草）生产基地，并设置合理的路、沟、渠、电系统，提高土地利用率和劳动生产率，其养护与管理将严格按照NY5010-2002《无公害食品蔬菜产地环境条件》和NY5230-2005《无公害食品多年生蔬菜》等规程进行。在樱叶加工现场及时清理加工现场，为生产提供清洁的空间，并制定清洁生产标准，产品加工严格按NY5230-2005《无公害食品多年生蔬菜》标准执行，保证产品质量安全。财务管理措施包括严格执行现行会计制度和现金管理制度，及时准确处理各类账务，做到日清月结，定期进行财务分析，及时发现财务管理中不足。营销管理中，一方面在继续拓展日、韩市场的时候，努力开辟新市场，扩大产品市场覆盖范围；另一方面实施绿色品牌战略，加大品牌建设力度，提升企业知名度，组建较完善的营销队伍，通过交易会、网上交易等多种营销形式，提高产品销售速度，降低流通成本，获取最大利润。 7.4技术培训企业已聘请专门两名农艺师对项目管理人员和产业工人生产加工技术要求、樱叶病虫草害控制和防治等方面的培训，并定期对农户进行樱叶相关栽培管理培训及指导。7.5劳动保护与安全卫生根据国家有关安全生产的法律法规和浙江省安全生产条例，贯彻执行“安全第一，预防为主”的方针，加强劳动保护，改善劳动条件，建设安全，文明的劳动环境。项目生产应严格执行国家食品安全卫生法、食品卫生标准、质量认证体系和樱叶生产有关技术规程，严格进行各项检测和测定，严格按无公害农产品标准进行生产、包装、储运。员工上岗前需体检取得健康证后可参加工作，并实施定期体质检查，不允许患有传染人员上岗，确定产品安全卫生。 第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据1、《浙江省计价工程计算标准》；2、《浙江省建筑建筑项目基他费用标准》；3、以前相似工程竣工决算资料和历年樱叶与艾草平均价格。8.2项目投资估算8.2.1建设投资1、土地承包租金（费用根据土地承包协议计算）约60万元自建基地210亩按10年租金一次性支付计算60万元。2、种苗费用145万元樱叶种苗费用=960亩×960株/亩×1.4元/株=130万元艾草种苗费用=40亩×2750株/亩×1.4元/株=15万元3、10亩樱叶(艾草)种苗繁育基地建设，需投资40万元。(1)大棚设施建设30万元(2)大棚喷灌系统设施建设10万元4、公司自营基地建设费用37万元。其中公司新建基地90亩，农用道路建设费用为18万元，公司原基地土壤改良（120亩）和新基地土壤改良与平整（90亩）费用10万元。5、新建樱叶(艾草)加工车间500平方米(室内按食品加工要求装潢)，共需投资40万元（按800元/平方米计）。 其中包括50平方米的气冷库。6、购置加工、检验检测设备，需投资30万元。（1）加工包装机械一套，需投资4万元。（2）冷却机一台，需投资4万元。（3）蒸煮机一台，需投资7万元。（4）产品质量检验检测设备，需投资10万元。（5）金属探测仪一台，需投资5万元。7、公司技术培训费用8万元。（1）聘请专家讲课2万元。（2）购置培训设施2万元。（3）对农民进行种植与加工技术培训4万元。8、项目建设期间开办费用9万元。9、不可预见费用按购置种苗、新建加工车间、增添新设备和10亩大棚基地建设费用总额的5%计算为13万元。综上所述建设投资合计为373万元。8.2.2流动资金项目所需流动资金采用扩大指标估算法，项目所需流动资金为25万元（约为2012年销售收入的5%）。8.3资金来源项目总投资包括固定资产投资373万元和流动资金投资25万元，合计为398元，其中项目实施单位自筹资金298万元，申请财政补贴资金100万元（其中中央财政资金50万元，省财政资金40 万元，区财政配套资金10万元）。8.4资金使用与管理1、财政补贴资金使用和管理项目申请财政补贴资金100万元。其中中央财政补贴资金50万元，省级财政配套资金40万元，区财政配套资金10万元。以上财政补贴资金主要用于樱叶(艾草)种苗引进、质量检测设备购置和部分农业生产设施(包括大棚设施、土地平整与品种改良、农用道路建设、排灌设施购置)及新技术应用示范与培训等。详见财政投资明细表附表7。2、项目单位自筹资金298万元，主要用于其他不足部分。 第九章财务评价9.1财务评价依据9.1.1评价依据1、国家《建设项目经济评价方法与参考》第三版2、财务准则、会计准则、国家税制3、投资公司章程与财务制度和相关法律法规9.1.2评价说明1、财务项目财务评价在原有财务报表基础上的樱叶基地增量投资效益评价。2、项目计算期为10年（2010-2019年）。3、樱叶生产基地的生产产量2010年设定为正常年份的50%，2011年为正常年份的80%，2012年起为正常年份。4、项目按增值税条例规定免征增值税。5、为简化计算：为简化计算，对计入固定资产部分的相关费用按直线法计提折旧，除加工车间按10%的期末残值计算外，其余项目期末残值均假定为零。公司技术培训费用、开办费用和不可预见费用计入长期待摊费用，按5年平均摊销。6、项目净现值贴现率按10%计算。9.2销售收入、销售税金和附加估算1、项目销售收入 项目建成后，艾草亩产按4000斤，当前市价均价为每斤1元估算，则艾草销售收入为15万元。由于樱叶种植要到第三年才到丰产期，因此，樱叶种植第一年按正常年份每亩5900束的50%估算，第二年按正常年份每亩5900束的80%估算，樱叶价格按当前市场均价估算为每束0.8元。樱叶种植面积为960亩，2010年樱叶销售收入约为227万元，2011年销售收入为363万元，正常年份销售收入为454万元。2、销售税金和附加估算本项目属于按相关规定免征增值税，因此，销售税金及附加为零。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品成本计算对于单位产品成本计算分成两个部分，一个是公司自建樱叶（艾草）种植基地部分，一个是“公司+农户”的部分。1、公司自建基地部分：每亩樱叶（艾草）年生产成本约为1200元。公司自建基地（含改建120亩、大棚10亩、艾草40亩）210亩，年产品成本为25万元。单位产品成本估算详见附表《单位产品生产成本估算表》。2、“公司+农户”部分，公司直接从农户收购樱叶，总面积为790亩，每束按0.6元估算，每亩按5900束计算，第一年产量为正常年份50%，第二年为正常年份80%，以后年份均为正常年份，即每亩产樱叶5900束。则公司从农户收购樱叶成本第一年为140万元，第二年为224万元，正常年份为280万元。 9.3.2项目总成本估算1、樱叶（艾草）基地承包租金按企业与各农户签订协议为60万元，为一次性支付。2、工资福利费用项目建成后管理人员和技术人员定为10个，月平均工资为1600元，养老保险及福利按工资总额的30%计算，薪酬费用总计为25万元。3、折旧及摊销费用企业新增固定资产为343万元。公司新建樱叶（艾草）500平方米加工车间投资费用为40万元，公司购置加工、检验检测设备30万元，其他部分273万元(土地承包租金60万元，种苗费用145万元，公司10亩基地大棚建设费用40万元，公司自营基地建设费用28万元)。则公司加工车间每年计提折旧额3.6万元,公司购置加工、检验检测设备每年折旧额为3万元,其他部分每年折旧额27.3万元。公司技术培训费用按5年平均摊销，则每年摊销1.6万元公司开办费用按5年平均摊销，则每年摊销1.8万元公司不可预见费用按5年平均摊销，则每年摊销2.6万元。4、公司该项目营业费用每年为5万元综上分析，本项目建成后正常营运年份总成本费用为369.10万元，详见附表《总成本费用估算表》。9.3.3经营成本估算 项目经营成本包括有机肥料消耗、直接人工成本、其他直接成本、工资及福利、营业费用、从农户直接收购樱叶成本等，项目正常营运年份经营成本合计为335.20万元，详见《总成本费用估算表》。9.4财务效益分析9.4.1企业盈利能力分析1、固定资产投资利润率=平均生产经营利润÷全部固定资产投资总额×100%=84.1/343×100%=24.51%；2、总投资收益率=年平均息税前利润÷项目总投资×100%=84.1/398×100%=21.13%；3、全部投资资金净现值（I=10%）税前357.45万元，税后195.80万元；4、全部投资财务内部收益率税前27.46%，税后20%；5、投资回收期：全部投资资金回收期（包含建设期）5.10年(税后)。9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析生产能力盈亏平衡点=固定成本÷（年销售收入-变动成本-销售税金）×100%=46.13%，即当项目生产达到设计能力的46.13%时，项目可以保本。9.5.2敏感性分析 影响项目效益的主要因素是樱叶的销售价格和经营成本，产量一般变化不大。表9-1敏感性分析表序号不确定性因素不确定性因素变化率净利润变动率敏感系数1销售价格变化10%59.8%6-10%-60%62经营成本变化10%-44.56%4-10%46.34%5从上可以看出，产品销售价格和经营成本对财务盈利能力影响较大，公司应采取措施，加强栽种前、栽种过程中、采摘收购加工等各环节的管理，尽可能降低成本。还应积极寻找新的国际市场，逐步开发国内市场，另外还需要加强对樱叶（艾草）品质监管，提高产品竞争力。9.6财务评价结论从以上分析可以看出，本项目是具有较好的经济效益，财务能力强，抗风险能力高，因此在经济上是可行的。 第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论本项目对于促进樱叶发展，壮大樱叶种植业，合理利用土地资源、良好的自然资源和丰富的劳动力资源，推动该区樱叶发展向集约化、专业化、区域化和市场化，有利于优化该区农业和农村结构，推动农业产业化发展，有利于农业增效和农民增收，项目实施社会效益显著。10.2农业产业化经营1、壮大主导产业，促进结构调整分析项目通过自建基地的示范性作用，引导该区农户进行樱叶种植，并对该区已有樱叶资源进行优化组合、合理配置和升级，实现规模化，做大做强该区特色农业、生态农业和长效农业，建设优势农产品产业带，优化XX区农业结构有积极的推动作用。2、产、加、销、服各环节的利益联结情况分析XX市XX公司 采用两种模式进行生产，一是通过自建基地的示范化作用，带动周边农户加入樱叶种植业，从而推动樱叶产业发展，另一就是以“公司+农户”形式，公司提供樱叶种苗和技术培训服务，由农户进行樱叶种植，公司从农户手中回收樱叶，经过加工后对外销售。公司通过和农户签订购销合同，免除了农户的销售之忧，而且以市场价格进行收购，从而提高了农户的种植积极性，使公司利益和农户利益紧密联系起来。3、辐射带动作用分析项目通过公司自建示范性基地建设，引导农户和各企业转变思想，加快技术改造，加大农业科技投入力度，顺应绿色消费需求，提高品质，降低成本，从而提高其产品竞争力。针对目前樱叶市场的实际情况，XX市XX有限公司通过自建基地的示范，直接带动570户农户进行樱叶种植，以“公司+农户”的产业化经营模式，降低农户生产经营的盲目性，提高了农户的抗风险能力，增强农户增收能力，项目成果的示范和带动作用覆盖范围可涉及到整个XX区甚至于整个XX市。4、示范性作用分析XX市XX有限公司自2003年公司制改建后，先后两次被XX市人民政府评为农业龙头企业，公司以质量求生存，以信誉为本，和外商建立起良好的合作关系。公司一方面通过对外产品销售，为国家创汇，为农业增效，为农民增收，另一方面双通过自身基地建设，带动周边农户种植樱叶，共同致富，共建社会主义新农村。10.3农业增效、农民增收分析1、农民增收千亩樱叶（艾草）基地建设项目，直接带动570余户农户进行樱叶生产，按以往平均收购价进行计算，种植樱叶后，每亩纯收入可达4000元，种植户收入可增至7000元，可直接为当地农户增收近400万元。通过该项目建设，还可新安排当地农民工来公司就业 450多人，按每人每月1000元计算，可为当地农民工新增收入540万元。2、项目区和非项目区比较分析项目区樱叶种植地经过土壤改良后，进行科学种植，樱叶亩产最高可达1万束，一般产量都在6000束左右，亩产平均值将达到4000元。非项目区樱叶种植亩产一般在4000束左右，而且产品品质没有保证，亩产平均值为2000元。项目区樱叶种植收益是非项目区樱叶种植收益的2倍左右。若非项目区种植水稻，以高产田亩产1500斤来计算，稻谷市价约为每100斤100元，则水稻田的平均产值达1500元，樱叶种植收入是其3倍左右。若种植柑桔，由于桔柑受市场影响因素较多，价格波动较大，一般柑桔亩产值为2500元左右，则樱叶种植是其1.5倍左右。从上分析可知，项目区内种植樱叶优势明显。3、其他影响分析由于项目实施使得该项目区农业增效、农民增收效果显著，将调动该区和周边农户种植樱叶的积极性，提高XX区农业综合生产力，带动经济发展，使一部分农村剩余劳动力得到就地转移，提高农民的整体收入水平，从而有利于XX区农村生产生活条件的改善和农村城镇化水平的提高。'