担保公司可行性研究报告 21页

'第一章：概述1、项目建设的依据A、1995年6月30日第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议审议通过的《中华人民共和国担保法》。B、2002年6月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议审议通过的《中华人民共和国中小企业促进法》。C、2009年2月16日四川人民政府《关于加快中小企业发展的决定》（川府发[2009]11号）。D、2009年9月9日四川省人民办公厅《关于加强融资性担保业务监管工作的通知》（川办函[2009]230号）。E、2015年11月14日四川省人民政府关于印发《四川省融资性担保公司管理暂行办法的通知》（川府发[2015]30号）。2、项目建设的背景与意义改革开放伊始，以中小企业为主体的非国有经济快速增长就已在充当经济增长引擎、增加就业以及优化产业结构等方面显示出了巨大的潜力，但由于中国经济长期保持较快的增长势头，中小企业融资问题一直没有得到政府当局的足够关注，只有中国人民银行一个部门在促进中小企业信贷发放以及发展票据融资等问题上出台了一些辅助性的促进政策，收效甚微。1994年，国务院批准成立了全国第一家专业性信用担保机构，之后，各地也在该领域进行了一些零星的探索试验。1995年，全国人大颁布实施《中华人民共和国担保法》，开始规范企业主体的担保行为。1998-199920 年间，国家经贸委根据国务院的有关指示，在广泛征求财政、银行、保险、工商界和省市经贸委、中小企业以及专家学者等方面的意见，总结各地试点并吸收日本、加拿大、美国等国家实践经验的基础上，得到一个结论，即只有培育、发展、完善中小企业信用担保体系，才能有效解决中国中小企业普遍的融资难问题。因此，中国最初促进中小企业融资的政策努力就主要体现在中小企业信用担保体系的构建上，围绕着这一问题，中国有关部门出台了一系列政策措施：1999年6月14日，《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》发布；1999年7月12日，党中央、国务院决定加快建立中小企业信用担保体系；1999年7月22日，国家经贸委召开全国中小企业信用担保体系试点工作会议，贯彻落实中央要求并作出具体部署；1999年11月15日中央经济工作会议提出要求，加快建立和完善中小企业信用担保体系；1999年12月2日，国家经贸委召开全国中小企业融资工作座谈会，贯彻中央经济工作会议和全国经贸工作会议精神，重点就中小企业信用再担保、直接和间接融资等工作部署。同时，中国人民银行下发《关于加强和改善对小企业金融服务的指导意见》，对商业银行配合建立中小企业信用担保体系提出要求等等。2000年8月24日，国务院办公厅印发《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》，对中国中小企业信用担保体系的基本架构与实践模式做出了具体规定，正式标志着中国中小企业信用担保体系进入制度建设与机构和体系完善建设阶段。2000年12月，经贸委发布《建立全国中小企业信用担保体系有关问题的通知》，就全国信用担保体系构建的一些具体问题做出了规定。此后，通过规范原有信用担保机构与新建两条途径，中小企业信用担保体系在中国各省、市、自治区得到了较快的发展，已形成了一个覆盖全国的信用担保体系。此外，为了加强担保机构的业务管理，防止出现严重损失，2001年3月，财政部颁发了《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》，规范了担保行业的发展。如果说1998年以来的上述这些政策对于中国中小企业融资难问题的缓解都仅仅只有局部意义的话，那么，2002年6月《中小企业促进法》的颁布及其实施则为中国中小企业确定了基本指导方向，对中小企业融资体系的完善以及中小企业的发展具有深远意义。以后国家和各级政府陆续出台了一系列扶持担保机构的优惠政策，各地的担保机构如雨后春笋般发展。20 目前，我市纳入统计的规模以上中小型工业企业数占到全市规模工业企业总数的99.9%。今年新进规模工业企业10家，未来5至10年，又是AA经济社会加快发展、实现后发赶超的关键时期。2015年实现GDP200亿元，同比增长16.0%，规模以上工业增加值101.2亿元，增速达30.0%；固定资产投资132亿元，增长31.2%；社会消费品零售总额55亿元，增长13.1%；地方财政一般预算收入7.5亿元，增长35.6%；城镇居民人均可支配收入16610元，增长14.3%；农民人均纯收入5690元，增长13.8%；招商引资到位国内省外资金74.4亿元，增长27.5%。8大主要经济指标总量中有5项列BB市第一，3项列第二；有4项指标进入全省59个扩权强县前10位，其中两项列第一位。这些都离不开中小企业的功劳，但中小企业的融资难问题，又严重制约着中小企业的发展，应运而生的担保公司，是促进AA经济又好又快发展的迫切需要，是促进我市经济快速发展的必然选择，它将为我市经济的发展做出一定的贡献。第二章项目建设条件一、经济概况AA市位于四川省盆地西部、龙泉山东麓、沱江中游。素有“天府雄州”、“蜀都东来第一州”之美誉。1994年撤县建市。全市幅员2215平方公里，辖55个乡镇，总人口143万。AA经济基础雄厚，2007年被列为全省首批扩权强县试点县（市），2009年被省政府列入“中小企业发展基地县”。我市被例入省级金融生态示范市（县）。去近年来，市委、市政府全面分析、准确判断、果断决策、从容应对，带领全市人民全面贯彻落实中央、省、BB市加快工业经济发展的各种政策措施，进一步落实科学发展观，坚持以“三先”发展目标和“经济融入成都、发展率先BB、成果惠及百姓、共建和谐AA”工作主题，挖掘现有潜力，全力扩产达能，推进基础建设，积极招商选资，提供一流服务，大力推进新型工业化、新型城镇化和农业现代化“三化”20 联动，努力做大做强支柱产业，培育新兴产业，着力自主创新，提升发展水平，推进工业经济加快发展、跨越发展、协调发展、创新发展。中小企业数量不断增加，规模不断扩大。二、市场分析2015年，全市中小企业2728户，其中：新增规模工业企业23户，年末规模工业企业达173户，完成总产值385.5亿元，产值上亿元企业达到133户；完成主营业务收入362.5亿元，利润总额20.3亿元；完成工业投入47.8亿元，技改投入35.6亿元。中小企业已成为推动我市经济增长的主要力量。主导产业效应明显。目前，我市已形成机械制造业、橡胶化工、农副产品加工、药业药械、纺织服装和建材“1+4+1”支柱产业。2015年，“1+4+1”产业实现规模工业总产值亿元，点全部总量的83%，对规模工业产值增长的贡献率达82.1%。蓬勃发展的中小企业为AA担保业的发展提供了广阔的市场。纵观我市企业，虽然一些企业已具备了一定的规模，但放在国际竞争的大背景下去透视，无论是市场规模、研发能力、产品档次，还是管理水平、获利能力，与国内外知名企业相比存在明显的差距。如何推进产业结构调整和优化升级，以达到转变经济增长方式、提高经济增长质量的目标任务，已成为当前我们面临的重大课题。中小企业要发展壮大，当务之急解决好融资问题。但是，中小企业融资难特别是贷款难已成为制约中小企业发展和经济持续增长的“瓶颈”。截止2015年底，全市金融机构各项存款余额213.84亿元，各项贷款余额100.93亿元。我市银行存款大总价上存，企业用款量较小，据抽样调查：目前有16.27%的中小企业认为从银行获得贷款，有60.47%的中小企业认为从银行获得贷款较难，有23.26%的中小企业认为从银行获得贷款十分困难，即83.73%的中小企业贷款要求没有得到满足。20 据对我市10户中小企业的调查。该10户企业资产总计6806万元，从业人员725人。企业资金需求3970万元左右，实际借贷923万元，其中从银行贷款498万元，民间借贷425万元。实际借贷占需求的23.2%，反映出企业融资能力较弱。信用担保体系不够健全。市内只有1家政策性担保公司即“AA市中小企业担保公司”，但其资产已上划给“BB市中小企业担保公司”，公司已停止开展业务。AA市XX担保有限公司2015年为18户企业担保发生额14570万元，市内无一家商业性担保公司。非公企业自身条件欠缺，生存能力、竞争能力和抗风险能力弱，市场和经营风险大，银行不敢轻易对中小企业放贷。企业信用记录不完整，内部管理不规范，财务制度不健全，缺乏利用资本市场筹集发展资金的基本条件。从调查反馈情况来看，中小企业对信贷资金的需求较旺。据市经信局对总价规模以上中小企业仅2015年二季度流动资金和项目资金需求调查统计，48户企业需流动资金5.08亿元，19户企业需项目资金2.8亿元。由此可见全年规模以上和规模以下中小企业对信贷资金需求较旺。但银行信贷资金供给与经济发展需要相比严重不足，有80%的企业反映流动资金严重不足。尤其是一些小企业对信贷资金的需求更为迫切。可以说AA市中小企业对信贷资金的需求是面广、量大、额大、满足率低。这是与日新月异发展的经济大环境不相符合的。第三章公司组成方案一、指导思想在担保公司组织的设计上，坚持“走可持续发展的商业性道路”的指导思想，既体现商业性、盈利性和可持续性，同时又坚持“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险”的原则。二、发起人设立与资金来源由四川盛捷工贸有限公司、四川省大川制衣有限责任公司等11家有实力的企业共同发起成立“AA市XX融资担保有限公司”。资本规模：资本金1530万元以上。公司注册资金来源为股东的实际投资，均为货币出资。三、治理结构20 担保公司组织是按照《中华人民共和国公司法》设立的有限责任公司，由股东共同制定公司章程，公司的内部组织机构严格按照《公司法》的有关规定设置。内设股东会、董事会、监事会、担保业务评审委员会。公司实行严格的法人治理结构，自主经营、自负盈亏；实行董事会领导下的总经理负责制。内设部门：内设担保业务部、风险管理部、综合财务部、担保业务审查委员会等。四、业务运作在服务方向上，坚持以工业企业、农业产业化龙头企为重点，积极拓宽市内担保客户市场。对符合担保条件的中小企业融资需求，优先安排担保计划，优先向合作银行推荐；对银行推荐的符合担保条件的中小企业融资需求，优先予以担保。在政策支持上，坚持扶优限劣和为市内中小企业发展服务的担保政策。不断拓展为市内中小企业担保服务的外延与内涵，全方位、多领域、深层次地“合作无极限”。对市内优势龙头产业和新兴产业企业以及高新技术产业企业优先给予担保综合授信，安排其正常合理的融资担保需求，支持优质客户做大做强。在具体措施上，建立与市属经济管理部门工作衔接机制，建立与市内企业的业务联系机制，紧紧围绕区域经济发展产业政策，以点带面，择优扶持。广泛联系合作银行，全力推介融资项目，积极推动银企对接。五、经营范围（一）在国家政策允许范围内，为中小企业在银行贷款、发行债券、票据贴现、融资租赁等各种融资方式提供融资担保，履约担保。（二）为中小企业提供资信评估、财务顾问、管理诊断、担保培训等配套中介服务。六、人员分工及职责20 公司将依据发展情况，适时增加人员，以适应发展的需要。在发展的起步阶段，岗位及人员设置如下：董事长1人，负责公司的内部管理及计划的审批工作。总经理1人，负责公司业务的全面管理，对董事会负责。担保业务部3人，负责担保项目的受理、调查、初审、签约等管理工作。综合财务部3人，负责公司内部财务管理、贷款发放、文书档案、公司其他事物工作。风险管理部3人，负责贷款风险的控制、法律事务的处理等工作。担保业务评审委员会人员，由部门负责人、外聘高级专业管理人员组成，主要对担保项目的把关审批，防范各类风险的发生。七、员工来源及素质要求公司员工从有一定经验的、从事过相应工作岗位的下岗或退职人员中间招聘，要求具有三年以上实际工作经验，工作认真负责，创新开拓意识强。定期不定期的开展业务方面的培训与教育。八、薪金待遇采用岗位责任与激励机制相结合的办法，调动员工的积极性。薪酬待遇实行基本工资+岗位工作+绩效工作+补贴+奖金的激励措施。九、公司选址公司选址在AA市红建路南段水岸人家2号楼，所在地信息通畅，交通方便，进入单位比较集中的地方，是开办担保公司理想的场所。十、赢利计划作为AA市第二家为中小企业提供信用担保的担保机构，争取三至五年内使公司拥有具有稳定收入的服务产品和逐年增长的客户群，在担保规模和盈利水平方面进入BB市内担保行业的前列。20 公司以求社会效应最大化的目标以外，经济效益和担保的效率也要放在重要的位置，从风险方面考虑，多元化的经营才能保证赢利的稳定性。所以公司在以担保业务为主的同时，做好项目评估、管理咨询及担保延伸服务等业务。公司的获利来源：（1）担保业务收取费率不超过银行贷款利率50%的担保费。同时，公司要求被担保企业或个人提供足额的反担保资产，以规避担保风险；（2）资产管理可有效提高公司净资产的回报率，是主营业务收入的重要补充。净资产利润率10%以上，盈利能力进入省内同行业较先进水平。（3）担保配套服务拓展了担保业务的服务范围，保证担保项目的资信质量，增加了担保业务的附加价值，是对担保业务的垂直整合。第四章风险防范与控制一、风险的成因担保的对象一般为中小企业，这些贷款对象普遍的特点是：规模小、可供抵押的资产不足、信用度不高。担保风险表现为：1、自然及市场风险。中小企业是弱势群体。受自然条件及市场影响较大，存在着较大的市场风险。一旦产品销售受阻，将直接影响其还贷能力，将直接转化为担保风险。产品的销售及其价格受市场影响较大，科技含量低，在价格和质量上缺乏竞争力，一旦受到冲击，借款必然不能按期归还。这些风险具有不确定性特点，加上担保对象点多面广，一旦遇上，其担保的贷款就难以清收。20 2、道德及信用风险。一是道德风险。因审查不严、操作上的不规范搞人情担保；二是经营者道德风险。虚报冒贷、挪作它用，违背了申贷请求，贷款不按申请用途使用；三是信用变化风险。因被保者的信誉程度有其不确定性，有的信誉降低，有的信誉丧失，但公司对这些变化并不能随时掌握，风险有延续和放大的可能。3、法律及制度风险。可能因管理办法及工作程序造成信用等级评定不切实际，操作过程中凭主观判断，变数太多，难以把握，贷款用途过于泛滥，其风险度难以控制，预期回收率就更难以实现。4、操作风险。可能会因涉及众多、规模小的贷款企业，其调查评级工作量大，加之人手不足可能导致出现欲速而不达的现象。5、财务风险。一是人力成本。公司从受理、调查到承保、收回，全员出击，耗用大量人力，客观上加大了成本。二是费用支出。将增大财务费用，势必造成财务风险。根据项目的特点，存在一定的风险，如被保者和员工的道德风险、自然风险、经济格局影响的风险、产业政策风险、法律制度风险、操作风险、贷款的呆坏账等，只要公司防控得当，管理到位，就能够识别风险，防范风险。2、风险防范（1）实施信用工程。建立以中小企业为主要对象，以信用记录、信用调查、信用评估、信用发布为主要内容的社会信用管理系统，强化中小企业信用观念，严惩失信行为。（2）建立风险分散机制，实行再担保。（3）争取享受政府相关政策，保证担保机构有长期稳定的补充资金来源。（4）建立贷款银行、受保企业与担保机构共担风险的机制。要谨防银行因为有了担保而放松对受保人贷款审查的现象发生，要通过确定合理的担保比例增强银行的贷款责任。（5）建立和完善中小企业社会化服务体系。将信用担保与综合辅导有机结合起来，提高中小企业的整体素质，增强其市场竞争力和抵御风险的能力。20 3、风险控制信用担保作为高风险行业，与所有金融企业一样，能否持续经营的根本保证在于风险控制，而保护包括发起人在内的所有投资人利益的根本在于担保机构能否有效的执行风险控制和风险管理的措施。市XX担保公司成立起，风险防范与控制的外部环境逐步形成，内控机制逐步完善，完全有能力防范与控制担保业务的风险。（1）风险防范与控制的组织架构。在担保项目风险防范与控制的职能划分上，公司内设机构资信评审部、担保业务部、风险管理部分别从担保客户的资格准入、担保项目的评诂论证和担保项目的保后管理各个环节控制担保风险。在担保项目管理上，实行项目经理A、B角负责制，A角负主要责任，B角负次要责任。项目经理A、B角从担保项目的受理、评诂论证、担保收费、担保签约到担保检查与监管、担保解除与代偿追偿等项目管理的全过程负责，项目经理A、B角对担保项目的共同管理起到相互补充、相互监督的作用。（2）风险防范与控制的制度体系。管理制度的建设是实现科学管理的基石，必须倍加重视。XX担保公司致力于以下制度本身的规范化、系统化建设，并取得显著成效：一是业务品种和业务操作管理制度，包括《担保业务操作规程》，各种融资担保和非融资类担保业务管理办法，担保业务保后管理实施细则，担保业务档案管理实施细则等；二是各业务品种对外规范的合同协议文本；三是担保业务审批制度，包括《担保业务审查委员会工作规则》、《担保业务审批权限规定》等。（3）风险防范与控制的决策机制。建立规范的法人治理结构与决策程序。公司要20 建立规范的法人治理结构和规范的领导体制与决策程序，注意控制担保决策中可能出现的潜在风险。要合理设置内部机构，建立一套科学的规章和管理制度，规范业务操作程序。内部组织机构之间要建立相互制衡机制，同时具有良好的外部约束和相互牵制机制。目前应强调按经济规律自主决策，项目选择上应杜绝行政命令担保和人情担保，担保对象要体现扶优扶强，不搞扶贫济困。要重点防范道德风险，要建立监事会和内部审计机构并保持其权限的独立性。要保证决策的透明度和信息传递的及时性，加强信息反馈系统的建设。所有的担保业务都需要通过由公司董事、高级管理阶层及专业人士组成的风险评审委员会组成的风险评审团。被担保企业必须提供所有必须的资料和证明，以让评审委员会审核，如果有五分之四的委员投赞成票，则项目通过。董事具有一票否决权。一个项目最多拥有三次评审的机会，如果连续三次未获通过，原则上不再进行风险评审，表明该项目被放弃。限额审批制度。单笔金额不超过资本金10%。（4）技术风险防范机制担保客户准入制度。申请担保的企业必须产品有市场，经营有效益，有履约还款能力；诚信守法，稳健经营，资信良好，无信用劣迹；能提供灵活、充足的反担保；申请担保额不超过该企业有效净资产的70%、资产负债率不超过60%。担保项目评估制度。包括担保申请人主体资格评估，技术、市场、担保用途、还款能力、信誉、反担保和综合风险度评估。四、反担保措施制度公司根据项目及企业的情况采用一种或几种组合保证措施来控制风险，包括企业提供合法有效的资产以抵押、质押、留置等方式作为反担保；企业股权质押；企业经营者个人连带责任反担保。目前采用的主要反担保措施：1、企业经营者个人连带责任反担保。20 这种反担保方式为该公司所有担保业务都采用的与其他反担保方式一起组合的反担保措施。其特点为反担保人除与担保公司签订反担保保证合同外，还向担保公司出具家庭所有财产和合法收入来源的声明。2、企业股权质押反担保。这种反担保方式为该公司所有担保业务都采用的与其他反担保方式一起组合的反担保措施。其特点为反担保人除与担保公司签订反担保质押合同外，还向担保公司出具股东会决议、出资证明书、股份出质记载于股东名册之上的股东名册。3、保证金留置反担保。这种反担保方式为该公司所有担保业务都采用的与其他反担保方式一起组合的反担保措施。保证金一般为银行担保额的5%。4、其他企业法人连带责任保证方式反担保。其特点为担保公司要调查反担保人的合法性、反担保能力、测算反担保限额。反担保人除与担保公司签订保证反担保合同外，还须向担保公司提供股东会决议、会计报表以及企业的基本资料。5、企业机器设备抵押反担保。其特点为企业提供购买机器设备的清单、原始发票，签订抵押反担保合同后到工商行政管理部门备案登记。6、仓单质押反担保。其特点为企业提供第三方出具的原材料等仓单，在签订仓单质押反担保合同的同时，担保公司、质押人、出具仓单的第三方签订三方协议，明确三方权利义务，并经公证。7、财务监管协议。在企业提供的反担保不充分、不足额或认为有必需时，担保公司实施配套的财务监管措施，包括担保公司与被担保企业、设备租赁（或买方）方、银行签订租赁收入（或销售款）进入银行唯一指定帐户的协议以及担保公司监管被担保企业仓库和银行帐户等。五、防范风险的管理制度与措施1、担保项目定期检查制度。要求项目经理定期到被担保企业调查和了解情况，按时填写保后检查记录，一旦出现不良信号，及时采取有效的防范措施。20 2、法律事务管理制度。公司设立风险管理部，履行公司业务风险的控制、预警、化解和债务追偿等管理职能；配备法务经理，负责公司对外签订的合同协议文件的法律审查及其他日常风险管理工作；配备资产评估人员，对反担保资产、权利进行价值评估，有效落实担保项目的反担保措施；外聘常年法律顾问开展法律事务工作，切实维护公司的合法权益。3、风险责任追究制度。对担保项目从总经理、项目经理到参与项目评审决策的其他人员实行“风险责任终身追究制”，分别按相应责任比例（5:2:3）承担项目风险。4、设立风险投资管理委员会，对担保贷款和其它投资行为进行严格的论证和评审。5、建立联合担保机制，寻求与其它担保机构的合作，实施交叉互保和联合担保，纳入全省、BB市再担保体系，以分散风险、减少损失；实行企业之间的互保联保，强化企业之间的互相监督，完善会员之间的联保制度，并把会员单位作为优先担保对象。6、强化追债手段。充分利用行政、法律手段对风险贷款进行追讨。第五章业务运作方案一、市场营销与业务流程担保公司的服务对象为中小企业，担保公司需开拓经营思路，提供优质服务。1、更新观念，树立现代的服务意识。担保公司是一个服务部门，必须依靠优质的服务，与银行、企业建立良好的合作关系，才能获得担保公司、企业、银行三赢的局面。220 、建立公司形象经营理念，塑造良好企业形象经营是企业理念、企业行为和视觉系统的和谐统一。首先，公司应对产品形象、服务形象、员工形象、社会责任形象、美誉形象等方面作全面、准确的调查，通过自下而上和自上而下的方式制定明确、切实可行的公司形象塑造战略目标；其次，确立富有特色的企业理念。企业理念是公司形象经营的核心部分，应体现公司追求的主导价值和经营风格。在塑造公司形象的前提下，确立公司营销的市场定位、经营理念、精神标语等，进一步拟定出具有公司特点的反映经营理念的行为准则和推广计划等；通过整体形象的改善，强化客户对公司品牌的认同和接受，增进公众的信任度与员工的凝聚力，以保持自身独特的鲜明形象二、担保业务流程1、担保对象符合国家产业政策和银行信贷政策，有产品、有市场、有效益、有信用、有发展前景的在本市注册登记的各类中小企业。2、申请担保的企业必须具备以下基本条件：（一）产品有市场，经营有效益，有履约还款能力；（二）诚信守法，稳健经营，资信良好，无信用劣迹；（三）申请担保的项目须经有关部门审批的应取得正式批准文件；（四）申请担保的企业能提供灵活、充足的反担保；（五）申请担保的企业按要求所提供的所有文件及资料必须真实、合法、有效；（六）愿意接受本公司的调查评审、保后检查与监控。担保受理的限制条件：1、申请担保额不超过该企业有效净资产的70%；2、担保申请企业资产负债率不超过70%；3、担保申请企业资产收益率不低于银行贷款利率。3、担保业务具体流程：（一）20 担保申请（二）担保受理（三）项目初审（四）项目评审（五）签订合同（六）担保收费（七）正式承保（八）保后管理（九）代偿和追偿（十）担保终结4、担保业务受理公司担保业务部业务值班人员负责担保申请项目受理。企业到公司申请担保业务时，公司业务值班人员应填写《客户基本情况登记表》，根据企业提交的申请书和申报材料，核实企业提交材料的完整性和真实性，与企业洽商，审核受理条件，提出受理意见。业务值班人员对符合受理条件的项目填写《担保业务受理审批表》并附企业提交的申报材料，签署受理意见，经担保业务部、资信评审部负责人签署意见后报公司总经理批准立项。立项以后，企业预交评审费，公司指派项目经理全程负责办理。对正式受理项目，应按项目建立企业档案。5、担保项目调查公司实行担保业务项目经理负责制。项目经理实行项目A角和项目B角制度，项目A角和项目B角由公司担保业务部、资信评审部人员担任。对担保项目，由项目A角全面负责，负主要责任，项目B角协助项目A角工作，负次要责任。项目经理通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人全面、真实的信息，通过综合分析、比较、评价，形成对担保申请项目是否担保、担保金额大小及期限长短的综合性结论意见。6、担保项目评审与决策20 担保项目的评审包括部门审核和会议评审。担保业务部初审合格并经部门负责人签字同意后，项目经理将该项目所有资料连同初审报告交公司风险管理部。风险管理部在受理后提出审核意见（包括法律意见书）。会议评审采取签字表决制，由担保业务部制作会议纪要(内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见和主任委员最后综合意见)，与会委员须在会议纪要上签署“同意”或“不同意”或“再议”意见并签字，不得弃权，三分之二以上的委员同意视为项目评审通过。第六章效益分析一、市场分析与预测：2009年以来，市委、市政府在深入分析市情的基础上，进一步强化了对发展工业重要性的共识，按照BB市“全党抓经济，重点抓工业，关键在项目”的要求，确定了“两化互动”的发展路径，大力发展“1+4+1”支柱产业，着力做强产业、做大企业、做实园区、做优品牌、做好保障，工业经济发展取得了显著成效。2015年，全市规模工业总产值达到385.5亿元，是2005年的6.7倍；规模工业增加值达到101.2亿元，总量位居BB前列；工业对GDP坟长的贡献率达72.2%，成为我市经济增长的主导力量，确保我市成功实现了“跨越升位、进位争先”目标。“十一五”期间，通过创建园区模式，拓展园区规模，优化园布局，市工业园区建成区面积达到16.5平方公里，聚集企业175户，投产110户，其中99户规模以上企业2015年实现产值216.9亿元，占全市规模工业产值的56.3%，较2005年增长3.24倍。BB工业发展区签约项目32个，10户企业正式投产，BB工业发展区被列入省重点产业园。对于民营企业和中小企业，AA市委、市政府一直作为加快发展的主体经济来抓，坚定不移地扩张民营、中小企业质量与数量，进一步优化资本构成。着力推进新型工业化，扶优助强、提速增效，构建跨越发展的强烈支撑。优化“七园一带”布局，大力支持以企建园、业主建园，探索中小企业孵化园。加快推进银鹭科技、帝王洁具等产业园区建设，完成机电产业园海鑫次干道、平泵工业园主干道等5条道路建设。“七园一带”20 力争引进亿元以上企业5个，聚集企业达240户，产值突破300亿元。加紧编制成都·BB工业发展区二期控制性详规，加快完善产业、道路、配套设施等规划编制，全面推进园区基础设施、配套设施建设，进一步增强承载能力。随着成安渝高速公路成渝城际客运专线2大通道建设，AA的区位优势更加凸现。按照“招商选资入驻一批、早日开工建设一批、限时竣工投产一批、提质升级技改一批”的要求，大力实施“43244”工程。推动华新实业一期、杰特高压清洗机、宝税农产品加工等11个项目年内竣工投产，推动XX等一批项目启动建设。主动承接国际国内产业转移，大力引进高质量、高附加值的关联企业和高新企业，力争“1+4+1“主导产业产值占规模以上工业总产值的85%以上。未来AA市将围绕重点产业和传统优势产业来发展中小企业，以提高中小企业与优势骨干企业之间的配套水平，引导中小企业走“专、精、特、新”的发展之路。据统计AA市2015年有各类企业2728家，其中，中小企业2726家，占全市企业个数的99.9%。规模以上工业企业达173户，完成总产值385.5亿元。2015年全市中小企业完成总产值352.5亿元。中小企业工业生产总值占AA市工业总产值的91.4%。75%的就业机会来自中小企业，中小企业对规模工业产值增长贡献率达75.3%，AA中小企业门类比较齐全，拥有机械制造、橡胶化工、药业药械、纺织服装、农产品加工、新型建材“1+4+1”主导产业。蓬勃发展的中小企业为AA担保业的发展提供了广阔的市场。AA市中小企业近几年得到了较快发展的原因是企业是多方面的，虽然整体显示良好的发展势头，但是，多年来，中小企业融资难特别是贷款难已成为制约中小企业发展和经济持续增长的“瓶颈”。截止2015年底，全市20 金融机构各项存款余额213.84亿元，各项贷款余额100.93亿元。我市银行存款大总价上存，企业用款量较小，据抽样调查：目前有16.27%的中小企业认为从银行获得贷款，有60.47%的中小企业认为从银行获得贷款较难，有23.26%的中小企业认为从银行获得贷款十分困难，即83.73%的中小企业贷款要求没有得到满足。由于中小企业实力较弱等原因，很难获得银行贷款支持，全市中小非公企业银行贷款满足率不足20%。加之非公企业自身条件欠缺，生存能力、竞争能力和抗风险能力弱，市场和经营风险大，银行不敢轻易对中小企业放贷。企业信用记录不完整，内部管理不规范，财务制度不健全，缺乏利用资本市场筹集发展资金的基本条件。从调查反馈情况来看，中小企业对信贷资金的需求较旺。据市经信局对总价规模以上中小企业仅2015年二季度流动资金和项目资金需求调查统计，48户企业需流动资金5.08亿元，19户企业需项目资金2.8亿元。由此可见全年规模以上和规模以下中小企业对信贷资金需求较旺。但银行信贷资金供给与经济发展需要相比严重不足，有80%的企业反映流动资金严重不足。尤其是一些小企业对信贷资金的需求更为迫切。可以说AA市中小企业对信贷资金的需求是面广、量大、额大、满足率低。这是与日新月异发展的经济大环境不相符合的。融资担保需求市场较大，如能帮助这些企业解决融资担保难的问题，将为AA经济的发展作出较大的贡献。二、社会效益：公司成立后，将为众多的因抵押不足的小企业、个体户、农户解决融资担保的问题，能取到一定的扶持帮助作用，能促进当地经济的发展；能给当地带来财政税收收入；能解决部分就业的问题，产生一定的社会效益。三、经济效益：公司正式投入运营后，其收入稳定，经济效益明显。四、财务分析1、成本：房屋租金：每年2.7万元；人员工资、福利、奖金等：11人，共计33万元左右。交通通讯费：3万元。业务招待费：4.3万元。20 水电费：2万元。设备折旧、办公费用、广告宣传费用等：5万元。成本费用合计：50万元。2、收入：按照资本金规模1530万元计，按银行授信放大五倍计算，可提供融资担保7650万元，担保年费率按2%计算，每年可收入153万元。3、利润：153万元-50万元=103万元。5、净利润：所得税：103万元×25%=25.75万元营业税：7.65万元103万元-33.4万元=69.6万元。第七章、财务评价分析一、财务评价指标经分析，公司年营业收入153万元，经营费用50万元，利润103万元。（1）资本金利润率为6.7%。（2）成本费用利润率为206%。（3）净资产收益率为4.8%。二、财务评价分析结果从以上指标看出，该项目可行，盈利性较好。三、不确定性分析随着中小企业担保机构的增加，会加剧市场竞争，包括品种、费率、营销策略等的调整和变化，竞争程度较为激烈。据分析，国家会对其无序竞争采取规范的措施。第八章发展战略与发展目标1、发展战略。XX担保公司坚持以做强做大担保主业为目标，实施管理风险、创新经营、人才培养、品牌塑造四大战略，形成20 管理技术、客户资源、企业文化、资本实力四大优势，全面提高企业竞争力，实现可持续、快速、健康发展。（1）市场营销战略：XX担保公司的经营思路是：“服务区域化、经营多元化、风险分散化、收益最大化、权益均衡化”。按照“政府引导、市场运作、做大做强、稳健发展”的经营方向与目标，开拓经营，规范管理，确保两个效益不断提高。通过提供融资担保及其配套服务，扶持市内有市场、有效益、有信用、有发展前景的企业做大做强。在服务方向上，XX担保公司坚持以实施工业强市、项目立市、开放活市、科教兴市、依法治市五大战略为依托，积极拓宽市内担保客户市场。对符合担保条件的中小企业融资需求，优先安排担保计划，优先向合作银行推荐；对银行推荐的符合担保条件的中小企业融资需求，优先予以担保。在政策支持上，XX担保公司坚持扶优限劣和为市内中小企业发展服务的担保政策。不断拓展为市内中小企业担保服务的外延与内涵，全方位、多领域、深层次地“合作无极限”。对市内优势龙头产业和新兴产业企业以及高新技术产业企业优先给予担保综合授信，安排其正常合理的融资担保需求，支持优质客户做大做强。（2）客户开发战略客户开发及信息收集是担保及投资业务的基础工作，客户资源将成为公司的宝贵财富，市担保公司的担保计划采用下列方式建立健全客户来源的渠道：——加强与银行信贷部门的合作，由银行信贷部门推荐客户；——加强与各级政府部门联系，建立与市经济管理部门工作衔接机制，建立与市内企业的业务联系机制，由相关政府部门推荐客户；——加强与基层、行业协会、商会的合作，由其推荐客户；——开展企业信用担保的会员制管理，从中培养核心客户；20 ——对社会进行广泛宣传、搞好市场调研，开展客户登记，发掘潜在客户。同时也是为了更好地利用社会资源，延伸公司的资金链和更有效地控制担保风险，坚持既定的市场开发措施，进行全方位的客户开发。（3）人才发展战略：通过XX担保公司的完全市场化运作和完善的法人治理结构凝聚和培养一支符合“市场化、团队化、专业化、职业化”要求的高素质复合型专业人才队伍。2、发展目标。公司将建立以效益为中心，资本、质量、规模、效益协调发展的发展机制。业务达到一定的经营规模，具有较强的盈利能力和抗风险能力，为可持续发展奠定坚实的基础。担保公司按银监会对银行业金融机构的稳健发展的监管指标要求，建立相应稳健发展的衡量标准，即：⑴资本充足率≥10%；⑵不良担保率≤3%；⑶担保代偿率≤4%；⑷担保净损失率≤1%；⑸拨备覆盖率≥100%；⑹资本利润率（税前）≥10%；（7）担保费用收回率≥100%。第九章结论该项目以四川省人民政府印发《四川省融资性担保公司管理暂行办法的通知》为依据，充分考虑了AA市经济发展的情况和急需担保需求等因素，选择了比较合理的实施方案，符合AA市国民经济和社会发展的战略部署。整个项目建设体现了“运作市场化、管理规范化”的指导思想。项目建设在方案的设计上比较合理，风险的防控与管理机制上有效，有明显的社会效益与经济效益，项目实施后能有效促进AA市经济的发展，帮助中小企业解决融资担保难的实际困难，将起到巨大的推动作用。目前，该项目条件已成熟，项目的实施方案切实可行，是一项利国利民的好事，望发起人尽快组织资金，筹建投入运行，为企业提供融资担保服务。20'