年加工10万套木制品项目可行性研究报告 28页

'第一章总论第一节项目概述一、项目名称：年加工10万套木制品项目二、项目承办单位：三、法定代表人：联系电话：四、项目总投资拟建项目总投资为150万元，其中：固定资产投资120万元，流动资金30万元。五、资金筹措方案该项目投资150万元，全部自筹。六、项目建设规模项目建筑面积：1200平方米，其中：1、生产车间、仓库：900平方米2、办公室、宿舍、食堂等辅助设施300平方米七、项目预计生产能力项目实施后，年可加工木制品10万套。八、项目预测经济指标经测算，项目经营年平均销售额1000万元，平均利润总额39万元，投资利润率为26%，投资利税率为70%，税前投资回收期为3.8年，保本点是生产能力67.5%，项目有较好的财务盈利能力和资金偿还能力。—28— 九、项目技术指标1、项目总体设计和加工厂工艺设计符合国家和行业的标准。2、项目土建工程符合设计要求和国家工程验收范围。第二节　可行性研究的依据本项目可行性研究的依据是：1、《产业结构调整指导目录(2005年本)》2、《中华人民共和国国民经济和社会“十二五”规划纲要》；3、《中华人民共和国环境保护法》；4、企业提供的基础资料和数据；5、国家及地方其他相关法律、法规、政策及规定，技术资料。第三节　结论1、本项目建设目标明确，建设理由充分，投资方向正确。2、本项目选址正确，工厂工艺布置合理，废气、固体废物及废水处理方案符合环保要求。3、项目投资估算符合实际，筹措资金有保障。4、项目经济效益、社会效益良好。—28— 第二章　市场分析预测与建设规模第一节　市场分析木托盘，是以天然木材为原料制造的托盘，是现在使用最广的托盘，主要用于集装、堆放、搬运和运输的放置，作为单元负荷的货物和制品的水平平台装置，便于装卸、搬运单元物资和小数量的物资。包装箱是用木材、竹材或木质混合材料制成的直方体包装容器。木质托盘和包装箱是现在使用范围最广的包装装置材料，因为其价格便宜，外观漂亮，结实耐用，而且尺寸可以按客户要求生产，市场需求量较大，应用范围较广。该项目利用当地丰富的木材资源，加工成包装箱、木托盘等木制品，可以销往周边省市大中型企业或商贸市场用于产品包装，市场前景较为广阔，经济效益十分可观。第二节　建设规模本项目年加工木制品10万套，其中木箱5万套，木托盘5万套。主要建设加工车间、原料场、成品仓储库及办公室、宿舍、食堂等其他辅助设施。—28— 第三章　建设地点及建设条件第一节　建设地点本项目拟建于俺县柿子园乡吴海村，厂区地势平坦、开阔，配套条件及交通条件较好，周围无污染源，是理想的建设场地。第二节　建设条件1、地理条件：俺县区域地势平坦，土地耐力平均为9－10Kg/cm2,土质为亚粘土，适宜生产厂区建设。2、气象条件：俺县属温带半干燥季风型大陆气候，常年主导风向为西南风，年平均气温13.1摄氏度，年平均降水量603.3mm。3、水文条件：俺县地下水资源丰富，储量30.42亿立方米，易于开采、水质良好，为非高氟区，能够满足生产用水。4、交通运输条件：京九、济邯铁路和济馆高速纵贯聊城，蒙馆、禹范、寿邯公路经过俺县。境内已形成三纵一横一环的公路交通网，村村通公路基本完成，交通运输十分便利。5、电力条件：俺县属华东电网，已形成以110千伏线路为主干，以35千伏线路为骨架的供电网络可保证工、农业生产和人民生活用电，厂区已架设供配设施，可保证生产用电。—28— 第四章　工艺技术方案与设备选择第一节　工艺技术方案原料进厂后经检测达到要求后，主要工艺流程如下：原料（原木）→截头锯截段→带锯加工板材→齐头锯截板头→加工成品→入库→销售第二节设备选择本项目选择国内较为先进的设备，主要设备有带锯、齐头锯、气磅、截锯、打钉器等，设备性能可靠、噪音小，生产过程安全、环保。—28— 第五章　工程设计方案第一节　总平面布置一、总平面布置原则1、严格按照国家和行业标准进行厂区布置（1）厂房按工艺流程需要有序而合理地配置。加工车间、储料场的面积与生产能力相适应，其设置符合加工需要和卫生要求，布局合理。（2）加工区域与非加工区域严格分离，减少生活污染。2、遵循当地总体规划、水土保持、消防、环保及卫生等要求。3、总平面布置满足生产规模和工艺流程的要求，布局紧凑合理，物流快捷无交叉，动力设施接近负荷中心，原料场地与成品场地分开，布置绿化区以美化环境，防止尘埃污染，满足运输、安全、管线布置合理等要求。4、平面布置达到厂内外协调并适应自然条件，道路顺畅，满足生产、消防、环保、安全卫生和人行的需要，有利于管理，并要安全可靠，符合防火、防洪等安全规定。5、合理确定各建筑物、道路的标高，以满足场地排水、防洪及交通运输方便的需要，并考虑景观要求，充分体现企业的现代化气息。6、车间有专用的排水暗沟，保证排水沟畅通。—28— 二、总平面布置按照项目企业的总体规划，总厂区布置包括加工车间、仓库、原料场、办公室、宿舍、食堂等。整个厂区设置一个中心出入口与厂区规划主道路对应。第二节　土建工程一、主要设计依据及要求本项目的有关工程设计，根据生产工艺条件，按照国家及行业现行有关建筑、结构规范及工程所在地自然地理、水文地质条件等进行。二、建筑设计方案本项目建筑面积为1200平方米。加工车间、仓储库900平方米，办公室、食堂、宿舍等300平方米。本项目产品加工车间严格按行业标准建设。第三节　公用工程一、供电、照明、通讯1、供电—28— 本项目的供电包括生产用电、生活用电、防雷和接地装置。加工厂电源从加工区供电所接线。本项目设一台变压器，厂区供电系统设计执行有关规范，全厂电能采用三级计量，车间进出线处，分别安装动力和照明电表，以便合理控制能源消耗。2、照明厂房内照明采用三防灯、光照度要满足生产要求，厂区道路照明采用高压钠灯。3、通讯拟从附近引电话电缆至加工厂内的电话交接箱，在主要办公室、车间、库房设置话机，在各办公室布置互联网接口。二、给、排水本项目给、排水范围为项目的生产、生活及消防。1、给水给水采用自打深井，配备压力系统。消防、生产、生活用水为一供水系统，能充分满足生产、生活及消防用水需要。2、排水车间主要生产用水无排放无污染，雨水通过厂区内排水管网或边沟，直接排出厂外城市规划下水道内。三、交通运输该项目所需原料主要来自周边地区，运输比较方便，社会运输部门协助完成产品运输。—28— 第六章　环境保护第一节　采用的标准及依据一、《中华人民共和国环境保护法》二、《环境空气质量标准》（GB095-1996）三、《生活饮用水卫生标准》（UDC613.3/GB5749-85）四、《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93）五、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）六、《大气污染物综合排入标准》（GB16297-1996）七、《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）第二节　环保治理措施一、废水治理该项目用水为生产用水和工人生活用水。该项目运营时不产生废水，营运期间清水回流到集水池，经沉淀过滤后，供下次清洗时用，外排废水主要为少量不能再利用的循环废水，每年产生少量循环水300吨，利用厂区内污水处理设施即可以处理，达标排放；生活污水和餐厅污水均采用先进行格栅、沉淀净化处理，达到GB8978-1996《污水综合排放标准》的一级标准后流入城市设计下水道内。—28— 二、废气处理本项目生产过程中不产生产生废气和粉尘，职工餐厅厨房产生的油烟通过的油烟净化器处理达到GWPB5-2000《饮食业油烟排放标准》（试行）排放标准后用管道送高空排放。三、噪声治理噪声主要来自生产设备及生产人为噪声，经过采取减震、基础消音处理、隔声等措施后可以使厂界噪声达到国家排放标准，厂界噪声值可降至55Db(A)以下，车间四周建绿化带可有效减少噪声对外影响满足现行《工业企业厂界噪声标准》要求。四、固体废物该项目固体废弃物主要是生活垃圾和生产结束时剩余的边角料，由城建环卫部门及时清运。—28— 第七章　劳动安全、工业卫生、消防第一节　设计依据及标准规范一、国家劳动部1996年10月17日第3号令《项目建设（工程）劳动安全监督规定》二、《企业安全管理制度》三、《企业防火规定》四、《环境保护设计标准》五、《卫生设计防火规范》六、《企业设计防火规范》七、《工业企业照明设计标准》第二节　建筑场地及布置　项目建设区域地势平坦、土地耐力平均为9－10kg/cm2，土质为亚粘土，适宜生产厂区建设。设计中均按照有关设计规范考虑了各种建筑物的安全距离、采光、通风、日晒、风向及安全消防等要求。—28— 第三节　卫生安全及消防措施一、卫生安全措施1、本项目所有从业人员上岗前需严格按行业标准进行严格的职业培训，熟练掌握劳动技术。2、加工生产车间均考虑自然通风通气，车间设有防尘、防蝇、防鼠设施，保证工作环境达到行业标准。3、为防机、电等意外伤害事故的发生，对机构传动设备均设置保护装置，电力系统均采取接零线或保护装置。二、消防措施为确保安全，所有生产、生活建筑都有严密的消防措施，同时加强对工人的安全防火教育，对消防设施和器材进行严格检查和配备，确保无损坏。—28— 第八章　企业组织和劳动定员第一节　企业组织本项目组织机构健全，建立3人的项目班子，专门负责制订项目实施计划以及协调解决项目进行中的重大问题。项目实施后拟定管理体制如下示意图。管理体制示意图总经理营销副总经理生产副总经理销售部办公室生产车间第二节　劳动定员根据项目的具体要求及生产规模和设备加工能力，项目定员确定为20人，其中：管理人员4人，专业技术人员和生产人员16人。全部管理人员均具有大、中专以上学历，并从事经济管理工作多年，有着成熟的管理经验。技术工人招收具有中等专业技术职业教育合格人员，并在岗前两个月进行专业技术操作培训及安全生产教育培训，经考试合格后上岗。—28— 第九章节能第一节概况一、设计原则（1）认真贯彻国家产业政策和行业设计规范，严格执行节能规定，努力做到合理利用能源和节约能源。（2）采用先进的节能新工艺、新设备、新技术，严禁使用国家已公布淘汰的机电产品。（3）提高自控、管理水平，加强计量。二、编制依据1、《中华人民共和国节约能源法》（中华人民共和国主席令〔1997〕第90号）2、《固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》（国家发改委2010年第6号令）3、《中华人民共和国清洁生产促进法》（中华人民共和国主席令〔2002〕第72号）4、《山东省节能监察办法》5、国家发改委《关于固定资产投资工程项目可行性研究报告“节能篇（章）”编制及评估的规定》6、国务院关于发布促进产业结构调整暂行规定的通知（国发〔2005〕40号）7—28— 、国家鼓励发展的资源节约综合利用和环境保护技术(国家发改委2005第65号)8、工程项目其他有关法律、法规及文件第二节耗能指标及分析本项目实施后，正常运行期没有生产用水，厂区不设生活区，也没有生活用水产生。本项目年用煤量约为10吨。年耗电量约4万KWh，由俺县供电公司供应。表7-1产品综合能耗折算表序号耗能名称单位年耗量折算系数年折算能耗（吨标煤）所占比例（％）1电万kWh100.1229kg/kWh12.2997.312水t40000.0857kg/t0.342.69合计12.63通过表7-1可看出，本项目投入运行后，年综合耗能12.29吨标准煤，因此该项目属于能源利用效率比较好的项目。企业在生产经营管理活动中，针对性地采取有关措施，减少消耗，可进一步降低成本，提高企业效益。第三节节能措施（1）—28— 新建厂房、仓库、办公楼等建筑物的建造中多采用国家推荐的节能环保的新型建筑墙体材料、控制室内温度，达到国家规定的节能设计标准，在总图布置上，尽量使原材料厂房与相关车间临近，充分利用现有公用设施，按产品生产加工流程合理布局各车间、工序，从而使输送能降到最低。（2）供、用水系统管路及设备均应选择节能型产品或按国家有关规范和产品标准的要求设计、制造、安装。（3）选用国际先进的节能设备，设备应用各项节能成型新技术，自动化程度高，生产效率高，节能效果好。在满足工艺要求的条件下，选用功率小的节能型设备。（4）建立用能考核制度，材料消耗、用能水平、生产业绩同奖金挂钩，每月考核以达到节能目的。—28— 第十章　项目实施计划本项目建设期为4个月，具体实施计划如下：项目实施计划进度安排表时间项目内容实施进度1234可研报告审批初步设计建筑改造施工设备考查设备采购设备安装调试职工培训试生产—28— 第十一章　投资估算和资金来源第一节　概述一、估算依据1、山东省建筑、安装工程综合定额2、现行投资估算有关规定3、参照聊城市材料、人工预算价格4、有关设备咨询价、报价资料5、公司类似工程造价情况二、工程概算年加工10万套木制品项目，投资主要为土建施工和设备采购，预算项目总投资为150万元。第二节　投资及资金来源本项目总投资150万元，其中固定资产投资120万元，生产流动资金30万元。资金来源全部为企业自筹。—28— 第十二章　财务评价和效益分析第一节　基准依据本项目的财务分析和经济评价是以国家计委、建设部1993年4月7日颁发的《建设项目经济方法与参数》及现行财、税等制度为依据，并参照有关评估方法编制。项目基准数据中的计算期按10年测算，其中，建设期为4个月，正常生产经营期的第一年达到80%能力，第2年以后达到100%生产能力。第二节　产品成本估算一、编制说明1、原材料、辅助材料参考工艺提供定额和企业实际消耗进行估算确定，价格采用现行市场价格。本项目主要原料为原木，年用量10000立方米，现行价格为800元/立方米。辅料及包装物按5万元计算。2、燃料及动力的消耗是根据目前国内同类产品的消耗定额和企业实际确定的。水电价格采用当地现行价格。年消耗水约4000方，按2.5元/方计，共需1万元；年消耗电约10万—28— 度，按0.8元/度计，共需8万元。3、职工工资按当地平均水平20000元/年计算，福利费按工资总额的15%计算，本项目定员20人，年工资及福利费总额约46万元。4、固定资产折旧采用直线法，本项目新增固定资产投资120万元，折旧年限10年，年折旧费12万元。5、修理费按年折旧额的25%计算，为3万元。6、本项目生产经营期内无贷款利息。7、销售费用按销售收入的1%估算。8、管理费用结合企业实际情况，按实际发生估算。二、总成本费用本项目正常年份总成本费用为895万元，其中固定成本81万元，可变成本814万元，经营成本为883万元。详见“生产成本和费用估算表”。第三节　销售收入及税金一、销售收入本项目年加工木制品10万套，其中木箱、木托盘各5万套，年均平均价格按国内现行价格并考虑市场需求预测确定，正常年总销售收入为1000万元。—28— 二、销售税金及附加项目产品增值税率按销售收入的6%估算，约为60万元，城建税按增值税的6%计算，教育附加税按增值税的4%计算，项目销售税金为66万元。详见“产品销售收入及税金表”。三、利税及利润总额1、本项目经营年平均利税为：年销售收入1000万元-总成本费用895万元＝105万元。2、本项目经营年平均利润为：年平均利税105万元-增值税及附加66万元=39万元。四、所得税和税后利润本项目正常经营年份销售利润为39万元。交纳33%的所得税为13万元，税后利润为26万元，盈余的公积金按可供分配利润的10%计算。详见“损益表”。第四节　盈利能力分析根据损益表计算以下指标：1、投资利润率投资利润率为：经营年平均利润总额÷总投资×100%＝39÷150×100%＝26%2、投资利税率投资利税率为：经营年平均利税总额÷总投资×100%＝105÷150×100%＝70%—28— 第五节　投资回收期1、所得税税前（1）投资回收期为：总投资150万元÷税前利润39万元＝3.8年。（2）财务内部收益率为26%。2、所得税税后（1）投资回收期为：总投资150万元÷税后利润26万元＝5.8年。（2）财务内部收益率为17.3%。第六节　不确定性分析盈亏平衡分析：根据项目财务评价正常经营年平均数据进行盈亏分析，以生产能力负荷为分析对象：BEP（生产能力负荷）＝固定成本/（营业收入-变动成本-销售税金及附加）×100%＝81/(1000-814-66)×100%＝67.5%计算结果表明，只要达到设计生产能力67.5%，即年销售收入675万元时，企业就可保本，项目抗风险能力较强。—28— 第十三章　结论1、通过以上计算分析该项目正常经营年投资利润率为26%，投资利税率为70%，所得税前投资回收期3.8年，盈亏平衡点为67.5%，只要达到设计能力67.5%企业即可保本经营，该项目投产后具有较强的盈利能力，可取得可观的经济效益，并具有较强的投资回收能力。2、本项目充分利用当地丰富的资源，符合当地特色产业发展规划，符合国家产业政策。3、本项目建设目标明确，建设理由充分，投资方向正确。4、本项目选址正确，加工厂工艺布置符合国家和行业标准，污水处理方案符合环保要求。5、项目组织机构与项目规模和内容相符合。6、项目投资估算符合实际，筹措资金有保障。7、项目经济效益、社会效益良好。—28— 表一主要设备清单设备名称单位单价数量总价带锯台5525齐头锯台155截锯台0.563气磅台0.521打钉器台0.521合计2035—28— 表二固定资产投资估算表单位：万元序号工程或费用名称估算价值占固定资产投资比例建筑工程设备器具安装工程其它费用合计1固定资产投资803532120100%1.1工程费用8035311898.3%1.2其它费用1.3预备费用(不预见费用)221.7%1.31基本预备费用221.7%1.32涨价预备费用2建设期利息合计803532120100%—28— 表三产品销售收入税金表产品方案产量（套）售价（元/套）销售收入（万元）销售税金及附加（万元）增值税其它税金小计包装箱50000120600363.639.6木托盘5000080400242.426.4合计100000100060666—28— 表四生产成本和费用估算表序号项目生产负荷达到设计能力生产期备注123456---1080%100%100%100%100%100%1外购材料8058058058058051.1原料8008008008008001.2辅料及包装物555552外购燃料及动力999992.1水111112.2电888883工资及福利利利46464646464折旧费12121212125修理费333336摊销费7其它费用555558管理费用555559销售费用101010101010财务费用10.1长期借款利息10.2流动资金借款利息10.3其它11总成本费用89589589589589511.1其中:1、固定成本818181818111.22、变动成本81481481481481412经营成本883883883883883单位：万元—28— 表五损益表单位：万元序号年份项目投产期达到设计能力生产期合计123—10生产负荷80%100%100%1产品销售收入100010002销售税金及附加66663总成本费用8958954销售利润39395所得税13136税后利润26267可供分配利润26268盈余公积金2.62.69未分配利润23.423.4—28—'