新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目可行性研究报告 45页

'新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目可行性研究报告第一章总论1.1项目单位基本情况―――食品有限公司成立于2007年， 本公司是羊肉、葵仁、葵花籽等产品专业生产加工的有限责任公司(自然人投资或控股),公司总部设在―――,――食品有限责任公司拥有完整、科学的质量管理体系。―――食品有限责任公司的诚信、实力和产品质量获得业界的认可，本公司是以大型屠宰精品加工及储运为一体的肉食品深加工企业，并享有自己的品牌：“阿塞草原精选酮体羊”和“阿塞草原精选酮体羊特色”两大品牌。公司占地面积26680平米，现有建筑面积1770平米，包括办公楼宿舍500平方米，冷却肉生产车间570平方米;冷库及制冷机房500平方米，门房、配电室、锅炉房等辅助建筑200平方米，公司现有立体三层全自动输送清洗消毒线1条;低温速冻隧道1条;并有2条塑胶串串生产线,1条羊肉丸生产线,3辆恒温冷藏车。目前年屠宰量为羊5万只，生产各种羊肉制品700吨。主要产品有：羔羊卷、法式羊棒、法式羊排、尾骨、里脊、肉片、肉坯、羊下货精加工等四十多种产品。蒙新食品有限公司产品畅销全国二十多个省、市、自治区。公司下设生产部、销售部、采购部、质检部等职能部室，现有职工总人数58人，其中专业技术人员5人。蒙新食品有限公司设备先进，技术含量高，产品质量好、档次高，在国内同类产品中具有较强的竞争力。45 公司以羊肉产品精分割、加工为主体，生产过程中的屠宰、分割、包装、冷藏、运输、销售等环节按照HACCP、GMP、XXOP要求执行，羊胴体经电脑全程控制温度，温度的排酸处理实现了肉质嫩化与去“膻”的完美结合。公司生产的“阿塞草原”“蒙新”品牌羊肉系列，目前已在全国各地市场销售。公司倡导“质量为本、信誉至上、自始自终”的企业精神，奉行“精品、守信”的经营理念，浓缩出“质量是生命，顾客满意是目标”的经营宗旨，以此作为企业的价值观，并转化为日常管理和行为，为发展生产起到巨大的推动作用。这不但在消费者心中树立了企业形象，也创造了良好的社会效益。公司以不断创新、追求人类健康生活为企业责任，促进当地羊肉市场的健康发展。同时大力开发国内外市场、为打造优质的羊肉品牌奠定了良好的基础。1.2项目建设方案1.2.1项目名称――食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目1.2.2建设性质及建设地点――食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目为新建项目。项目建设地点位于――――，该地位于―――，距――――16公里，是一个以农为主，农牧结合的乡。1.2.3建设规模和建设内容――食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目45 利用目前成熟的屠宰技术，现已建成屠宰分割车间570平米、冷库500平米。项目新增扩建规模和内容如下：(1)建设规模:项目总占地40亩，其中建筑面积21050平方米；项目建设初期购入架子羊1万只进行集中育肥。出栏时平均活重40公斤,胴体重15公斤，项目达产后年收购出栏肉羊2万只，从而实现年屠宰分割3万只的生产规模。(2)建设内容:建设育肥圈舍4320平方米，运动场7000平方米，待宰圈500平方米；屠宰分割间600平方米、冷库500平方米，饲料加工车间300平方米；购置冷藏肉、鲜活肉加工生产线成套设备和制冷设备;由道路、院墙、给排水、电力、环保等组成的公用工程,由办公室宿舍、门房、锅炉房等组成的生活设施。(3)建设期限:项目建设期2年,即2011年4月开始项目的立项等工作，4-5月份陆续开工建设,2012年11月工程完工并交付使用(完成所有建设内容，并达到设计规模)。1.2.4技术、设备、建筑物及建设期―――食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目采用国产设备，其工艺技术成熟先进，关键设备达到国际领先水平。项目共需设备92台(套),其中包括养殖设备及公用设备45台套,屠宰设备7套，制冷设备40套。本项目共建设屠宰分割间600平方米、冷库500平方米；育肥圈4320平方米、运动场7000平方米、待宰圈500平方米。1.3项目投入总资金及效益情况项目总投资693.36万元，包括建设资金546.83万元,流动资金45 146.53万元；本项目资金来源全部由――食品有限公司自筹，项目达产后年销售收入为2100万元。营业税金及附加（经营期平均）9.26万元，总成本费用1747.84万元，经营期平均利润总额289.73万元，所得税（经营期平均）85.71万元，税后利润174.02万元，项目投资利润率37.46%，资本金净利率为25.10%;投资回收期为3.29年。1.4可行性研究报告编制依据（1）《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》（2005年版）（2）《投资项目可行性研究指南》（试用版）（3）《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)（4）《中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见》（2009年中央1号文件）1.5综合评价――食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目的建设符合国家产业政策，建设条件优越，建设方案合理，经济效益显著，作为产业结构调整产业升级的先行和典范，有利于提高当地农产品综合利用水平，增加农民收入,壮大地方经济，建议相关部门给予大力支持，促成项目顺利实施。第二章项目建设的背景及必要性2.1项目区社会状况―――隶属新疆维吾尔自治区――天山西段北麓、准噶尔盆地西缘。坐标系为北纬44°58′、东经81°01′45 。东邻博乐市，南隔别珍套山与霍城县相傍，西部和北部分别以空郭罗鄂博山和阿拉套山西段为界与哈萨克斯坦毗邻。县城博格达尔镇距乌鲁木齐市625千米。县境西北部同哈萨克斯坦接壤，国境线276公里。2.2项目背景2.2.1肉类工业发展趋势肉是人类动物蛋白质的主要来源，是人们必需的主要副食品之一。中国是一个拥有13亿人口的发展中国家，改革开放20多年的经济增长，引起食物消费和食物结构的变化，其最大特征就是肉类产品消费增加。过去十年肉类产品年产量平均递增6.7％。肉类消费水平总体上还要进一步提高。预计今后5-10年，中国肉类消费年增长率在3-5%。特别是农村，人口多，生活水平提高很快，肉类消费潜力大，需求总量将不断增长；城镇人口在保持肉类消费需求继续增长的同时，结构已经发生变化，质量要求也将会进一步提高。这些情况说明，中国肉类市场前景广阔，潜力巨大。随着人们经济状况和生活水平的进一步提高，在消费水平和消费观念上也会发生新的变化。消费者出于对自身健康的关心，将会对肉制品提出更高的要求，如供应充足、品种齐全、品质优良、营养健康、安全无害等。而羊肉以其绿色、天然、低脂肪、高蛋白、无污染、营养保健的特点，正在受到越来越多人们的喜爱。我国羊肉消费量正由北向南不断扩大。2.2.2营养卫生的安全肉将是未来的发展重点45 随着我国经济的发展，人民生活质量的提高，消费者自我保健意识加强。当前，我国各地私屠滥宰生猪羊比较常见，注水肉、病害肉上市仍屡禁不止，原始落后的手工屠宰在城乡结合部相当普遍。群众吃肉不放心，疫病传播也难以根治。为了从根本上扭转这种局面，必须改变现在低档次的肉店经营模式，取而代之为分割肉类专营模式，建立动物标识及疫病可追溯体系。动物标识及可追溯体系是指对动物个体或群体进行标识，对有关饲养、屠宰加工等场所进行登记，对动物的饲养、运输、屠宰及动物产品的加工、储藏、运输、销售等环节相关信息进行记录，从而实现在发生疫情或出现质量安全事件时，能对动物饲养及动物产品生产、加工、销售等不同环节可能存在的问题进行有效追踪和溯源，及时加以解决。根据我国国情，在总结以往工作经验和借鉴有关国家成功做法的基础上，我国目前确定的动物标识及疫情可追溯体系基本模式是以畜禽标识为基础，利用移动智能识读设备，通过无线网络传输数据，中央数据库存储数据，记录动物从出生到屠宰的饲养、防疫、检疫等管理和监督工作信息，实现从牲畜出生到屠宰全过程的数据网上记录，达到对动物及动物产品的快速、准确溯源和控制，发展绿色肉制品。2.2.3农村产业结构调整给肉类发展带来机遇农区肉羊生产是提高农业资源利用率，将资源优势转化为更大的经济优势的重要途径，为此，国务院在《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中，将农区肉羊生产做为鼓励类的项目列出。博尔塔拉州是农业部确定的发展肉羊养殖优势地区，是自治区确定的肉羊基地的重要组成部分。博尔塔拉州和温泉县非常重视肉羊产业的发展，在经济和社会发展的“十一五”45 总体规划规划中，提出由种植业大区向养殖业大区转变的战略举措，并通过大生产、大转化、大加工，实现农畜产品的大幅度增值，推动农村经济的协调发展，带动农业增效与农民增收。同时，大力开展了农牧业产业化肉羊基地建设，在肉羊繁育方面，通过争取国家投资、财政安排专项资金的方式，增加政府对畜牧业的引导性投入，并积极推进了――肉羊育种工作，形成了本地肉羊优良品种和良种繁育体系。良好的政策环境和各级政府资金的大力支持，为养羊业的发展提供了良好的机遇和发展空间，农牧民养羊热情空前高涨，肉羊产业逐渐成为当地的主体产业。2.3项目建设的必要性2.3.1项目的实施可顺应人们对精细鲜嫩的高档羊肉的需求随着社会生产力的迅猛发展和人们生活水平的不断提高,人们饮食习惯和饮食结构随之发生了急剧变化。于是食用羊肉也愈来愈讲究起来，甚至运用现代科学方法对各类品种的肉羊进行分析测定,消费者愈来愈挑剔,面对丰富的羊肉商品,选了又选,从挑肥拣瘦到挑瘦拣肥，从大块整煮转为精调细烹，真是无不及其极。――食品有限公司年处理3万只肉羊深加工生产线建设项目的实施，正是顺应了人们的这种饮食需求和对精细鲜嫩的高档羊肉的需求。2.3.2项目的实施可提高本地区羊肉的附加值我国羊头数约1.6亿只,小羊1.05亿只,年出栏率51.29%,“九五”期间,我国羊肉产量从181万吨增加到274万吨,人均占有量从1.5千克增加到2.1千克.羊肉产量在整个肉类产量中占4.2%.近年来我国羊肉产量逐渐上升,但人均占有量仍很少,处于供不应求的状况。要解决供不应求的矛盾,丰富菜篮子,唯一的途径就是从实际出发,根据现有的品种资源现状,45 建立我国新型的肉羊业,开发现有的优良品种,去活跃羊肉市场。因此羊肉市场，前景无限，羊肉价格将会逐渐上升。我们知道，70、80年代，羊毛价格是羊肉价格的2-3倍，到了90年代由于合成纤维产量迅速增长和毛纺工艺技术的提高，而羊肉价格转为羊毛价格的2-3倍，在我国沿海地区和大城市，羊肉价格是羊毛价格的5-6倍。同时城市居民生活水平的提高，促使人们从过去消费猪肉向现在消费羊肉转化，有力地刺激了羊肉市场的发展。随着交通迅速发展，羊肉外运量加大，内地和沿海地区直接消费新疆羊肉，已成为司空见惯的事情，而国内羊肉价格的提高又受到了国际羊肉市场的影响，世界养羊业出现由毛用转向肉用的趋势，有些国家已将养羊业的重点转移到了羊肉生产上，羊肉产量速度猛增。2.3.3本项目通过产加销一体化经营,可以有效提高肉羊组织化程度。――地处新疆阿塞草原，是农业部确定的发展肉羊养殖优势地区,是自治区确定的肉羊基地的重要组成部分，随着科技进步和畜牧业产业结构调整步伐加快,力度加大,,大力发展高效养殖业,并通过延伸产业链和产品链,实现产业结构的优化升级和经济的快速发展。同时,――作为博尔塔拉州45 及周边地区肉羊的主要集散地,肉羊屠宰加工能力已形成一定规模,且不断扩大。但肉羊的繁育生产与屠宰加工绝大多数为松散的结合,仅靠"小规模,大群体"的肉羊经纪人将生产和加工联系起来,这使二者在数量、质量和价格等方面脱节的情况时有发生,肉羊生产单位利益没有保证,加工企业也不能发挥其最大的生产潜能。如何通过提高肉羊产业组织化程度,使生产与加工实现更紧密的结合,是肉羊产业稳定发展的重要问题。本项目建成后,本公司将采取"公司+基地"的现代农业产业化经营模式,不仅实现公司自身的高产出、高收益和稳定的成长,更以科技培训、成果推广、良种供应、技术服务、饲草料配送等手段,带动养殖业等相关产业的发展。项目将采取购销合同的形式,收购周边农户的出栏羊及饲料、饲草,使农户的农产品有了稳定的销售渠道和较高的经济效益;项目吸收了大量农民参与项目建设,并着力培训一大批农民和不同层次的农业经营管理人员,有效提高农民素质。同时,―――食品有限公司通过肉羊生产加工高新技术的推广和应用,实现个体产量生产加工技术的组装和配套,为本地区肉羊产业化发展提供技术基础和示范样板,也为未来农业产业化发展提供可选择的经营模式。项目的实施可有效的促进食品安全体系的建设,使人民群众吃到放心肉有了良好的保障。综上所述，――食品有限公司年处理3万只肉羊深加工生产线建设项目的建设，可谓选项准确，影响深远，势在必行。第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择1.场址选择原则――食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目45 选址以饲草、饲料等原料来源分布集中、运输半径小,产品销售市场辐射面大为原则，并要考虑土地资源、交通运输、给排水条件、电力、防疫等条件。2.场址地点及土地利用现状项目建设地点在位于―――，该地距温泉县城16公里，距乌鲁木齐市625千米。县境西北部同哈萨克斯坦接壤，国境线276公里。全乡辖16个行政村，总面积617平方公里，其中草场73万亩，耕地面积7.8万亩。项目选址交通便利、通讯畅通、电力充裕，环境容量大，项目生产用饲草料来源充足，肉羊繁育项目建设条件优越。3．项目区地理位置――位于新疆维吾尔自治区博尔塔拉蒙古自治州。地处东经81°02′--81°08′，北纬44°51′--44°57′，海拔1030-1250米，属于大陆中温带半干旱气候，年内无霜期为125—145天，年均日照时数为2868小时，年平均气温为3.5。C，年平均降水量204毫米，年平均蒸发量1555毫米。土壤基本属棕钙土和薄层僵板土。3.1.2社会经济状况安格里格乡是一个以农为主，农牧结合的乡，农作物主要以小麦、油料为主。全乡共3024户，10618人，由蒙、汉、维、哈、回等14个民族组成。全乡辖16个行政村，总面积617平方公里，其中草场73万亩，耕地面积7.8万亩。2009年农牧民人均纯收入9260元。3.2项目建设条件3.2.1项目建设条件1.资源条件:45 安格里格乡距温泉县城16公里，是一个以农为主，农牧结合的乡，农作物主要以小麦、油料为主。全乡共3024户，10618人，由蒙、汉、维、哈、回等14个民族组成。全乡辖16个行政村，总面积617平方公里，其中草场73万亩，耕地面积7.8万亩。2010年农牧民人均纯收入2226元。2007年，全乡完成工农业总产值7164万元，其中农业产值5763万元，工业产值1401万元；二、三产业总产值4447万元；粮食总产11550吨，油料总产5213吨。年末牲畜存栏57924头（只），肉类总产量1585吨，产毛108吨。安格里格乡政治稳定、民族团结，农副产品产量多，农作物秸杆丰富，具有良好的农副产品加工和牲畜规模饲养优势，投资环境优越，开发潜力巨大。2.地质水文条件:温泉县西、南、北三面环山，中部为一条狭窄的谷地长廊。其西部较窄，东部较开阔，整个地形为由西向东缓缓倾斜的狭长谷地，似一簸箕状。属温带干旱气候区，年均气温3.7℃，极端最高气温37.2℃，极端最低气温-35.9℃。年均降水202毫米。主要河流有博尔塔拉河、鄂托克赛仁河。属大陆性中温带干旱半干旱气候，春秋季节特点不明显，冬季严寒漫长，夏季不炎热，春季升温缓而不稳定，秋季降温迅速，干燥少雨，温差悬殊。由于东部为准葛尔盆地的因素，冬季逆温层较厚，分布规律为由西向东逐渐薄。身处山区谷地的原因，温泉县气候冬暖夏凉，8至10月秋高气爽。县境内发育较多的山溪河流，其中较大的河流有博尔塔拉河、鄂托克赛仁河、阿日夏特河、米里其格河。3.基础设施条件:温泉县位于博尔塔拉蒙古自治州西部，东邻博乐市，南傍伊犁地区，距阿拉山口口岸和霍尔果斯口岸均170公里。县境东西长139．4公里，南北宽64．8公里，总面积5893平方公里，45 安格里格乡有一座110KV变电站，有10KV线路共16回，线路总长度168.29千米，配变台数655台，总容量101894KVA。10KV的高压线已进入该乡，项目用电量不大，可从附近的变压器中引进高低压电源。邮电通讯及农村电网较为完善，温泉县全部开通程控电话，并建立了本地网，社会电话普及率3.5部／百人，区、镇、村长途电话与国内、国际实现了直拔。该项目建设地点交通便利，移动、联通、程控电话覆盖全镇。3.2.2主要障碍因素及解决方案项目实施主要制约因素是种植养殖用地和资金支持问题。因此，项目应多渠道想办法，充分发挥各界的积极性，通过土地流转、争取国家项目资金支持等，促成项目尽快顺利实施。第四章市场分析与销售策略4.1市场分析3.2.1国外市场供求预测2009年，世界肉类总产量约2．63亿吨，人均占有肉类43．8千克。反刍家畜的肉产量约占肉类总消费量的1/2，羊肉又占反刍家畜肉产量的1/6左右。从结构变化上看，羊肉的比重还在不断上升。因为羊肉的生产成本低而营养成分高，在一些国家里被列为上等食品，世界上出现了增加羊肉生产和消费的总体倾向。新西兰、澳大利亚、美国、法国、加拿大等发达国家人均肉类占有量均超过10O千克，其中新西兰的人均肉类占有量达340多千克，羊肉出口占世界第一位。45 我国是世界上绵羊存栏最多的国家，占世界总数的29％左右，但羊肉出口量非常小。2009年世界肉类进出口总量为460O万吨左右，我国的进口量为41.6万吨，出口量为156.6万吨，出口量仅占世界的3％多一点。而我国对外出口的肉类主要以活家禽和禽肉、活猪和鲜冻猪肉为主，占到肉类出口贸易额95％以上，其他肉类不足5％，羊肉更是微乎其微。加入WTO之后，到2005年，畜产品进口关税大幅下调，肉类大体上从3O-45％下调到l0％-12％。从价格角度看，我国肉类价格除禽肉外，其他价格均低于国际市场，猪肉低60％左右，羊肉低5O％左右，这就使得关税减让不会对国内市场造成大的冲击。但另一方面，国内肉类的营养卫生安全方面尚不能与国际标准接轨，冲抵了出口享受低关税、少壁垒和WT0成员国的种种最惠国待遇的优势。美国、欧盟、日本等国对进口肉品质量、卫生安全等方面的标准都在以较高的要求重新制订，这种并不公然违反WTO有关条款的“合理冲撞”技术壁垒向我国提出了严重挑战。此外，发达国家规模化、科学化，肉制品深加工品种和产量都在快速增加，有些国家已占到产肉量的5O％-70％。而我国在2009年为4OO多万吨，约占肉类总产量的4％，有待于进一步提高。综上所述，羊肉生产的方向应该突出质量和品牌优势，加强生产过程中的卫生防疫体系建设，提高肉品质量，不断提高深加工肉制品的比重，这样才能在未来的市场竞争中立于不败之地。3.2.3国内市场供求预测45 随着国民经济的发展和人民生活水平的提高，我国城乡居民消费结构和饮食结构发生了很大变化，已从量的满足开始向提高品质方向转变，尤其是人们对肉食品的消费结构发生了很大的变化，对肉羊及其产品的需求不断增加，而且对肉类质量及口感的要求也越来越高。肉羊生产将继续保持快速发展态势，并在很长一段时间内，仍将是一个朝阳产业。近年来我国肉羊在出栏增长的同时价格持续上涨。199O年全国存栏羊约2.1亿只，出栏羊约0.9亿只，出栏率为42.5％；到2009年存栏羊达到3.95亿只，出栏羊约3.1亿只，出栏率79％。在价格方面，9O年代羊肉价格的平均增幅为4％，20O0年以来的平均增幅接近2O％，羊肉价格高出猪肉价格的1O％，高出鸡肉价格20％，目前羊肉价仍在高位运行，全国平均羊肉价格达到24元/公斤，冷却肉的价格达到30元/公斤。同时，在羊肉消费方面，羊肉在肉类消费中占有较大比重，并且呈逐年上升的趋势。l990年我国羊肉总量为106.8万吨，2009年羊肉总产量达到461万吨，年平均增长率保持在10％左右，是肉类中除禽肉外增长较快的消费品。3.2.4产品目标市场分析项目产品的目标市场以安格里格乡为中心,辐射温泉县及博尔塔拉州。新疆作为我国主要的五大牧区之一，在三山和两盆的周围，有大量的优良牧场，天然草场。农业人口948万人，占到全疆总人口的50%。新疆生产羊肉及其制品具有得天独厚的优势,盛产的羊肉肉质鲜嫩,不腥不膳,是人们餐桌上的美味佳肴。随着人民生活水平的提高和消费习惯的改变，有了一个很大的高档羊肉制品的潜在市场，包括在一些超市、宾馆和饭店等，只要羊肉制品的质量提高了，就会在国内外市场和羊肉的进出口贸易中具有竞争力,肉羊业正成为一个黄金产业迅猛发展。45 4.2营销策略新疆温泉县蒙新食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目在开拓产品市场时要运用以下营销策略:1.创新的营销策略。创新的产品市场营销是围绕目标市场需求的变化，综合地运用各种营销战略与策略，并加以优化组合，不断创新，通过比竞争对手更加有效地满足目标市场的需求,来实现企业的发展。一是充分重视战略性营销，用好“市场探查”、“市场分割”、“市场优先”、“市场定位”等战略性4PS组合。通过市场研究，寻找潜在的加工需求，捕捉市场机会，根据一些细分变量来分割市场，进行比较、评价，选择其中一部分作为自己为之服务的目标市场，针对它的需求特点开发适宜的产品，制订合适的价格、渠道、促销策略。二是充分利用好“产品策略”、“价格策略”、“渠道策略”、“促销策略”等战术性“4P”，四大策略各自包含若干个具体策略，形成各自的亚组合，要灵活运用和有效组合每一个亚策略，形成动态优化组合。三是要积极应用“政治权利”和“公共关系”。一方面，积极利用政府力量，获得宣传支持，引导百姓消费，扩大有效需求。另一方面，应积极参与社会活动，改善与社会各界的关系，通过公共关系达到宣传促销目的,还可以利用报纸、电视台等大众媒体以及其他社会机构为农产品营销创造有利的外部环境。2.45 绿色化策略。我国已经告别短缺经济时代，进入了全面建设小康社会的历史进程。随着城乡居民生活质量的提高，市场需求的多元化、品牌化趋势日益显露，绿色消费正在成为时尚，安全营养型、安全保健型、安全健美型食品以及绿色食品、有机食品的特定消费群体正在形成。项目产品以“绿色”为主要特征，必须采取绿色营销，以保证产品以优质优价销售。一是开发绿色资源；二是应用绿色技术，生产绿色产品；三是采用绿色包装和绿色标志；同时选择具有权威性的符合目标市场要求的绿色标志十分重要。3.品牌化策略。要做大做强产品，必须要有蒙新自己的品牌，品牌在市场竞争中的作用并不仅仅表现在对产品的识别功能上，更多的是它的市场影响力，是它带给消费者以信心，它在带给消费者物质享受的同时，还带给消费者一定的精神享受。品牌的这种特殊功能构成了品牌产品所特有的市场竞争力。项目实施品牌战略，一要以名创牌。通过项目优势产品巴美肉羊的市场竞争力，培养品牌的影响力。二要以质创牌。严格按照质量标准生产、提高产品品位。三是加大创牌宣传力度，依托产品“绿色”的影响，树立良好品牌形象，扩大知名度，提高市场占有率。五是做好名牌保护加强内部管理，提高产品信誉，提高产品质量，珍惜和维护品牌信誉。4.3市场风险分析4.3.1市场风险因素分析1、市场需求量风险市场需求量风险是指市场对新产品认知程度存在时间差，或市场虽然对项目产品认可，但出于价格等因素影响，不能大量被消费者所接受，而造成产品积压、浪费，不能产生应有的效益。本项目主要产品为优质肉羊及羊肉产品，目前市场发展空间大，因此需求量风险较小。2、市场竞争能力风险45 市场竞争能力风险是指项目产品的市场综合竞争力高低，竞争能力需要培养，培养竞争能力需要过程和时间，如果过程和时间过长就成为风险之所在。养殖基地按照科学的饲养管理，从源头上保证肉羊及羊肉质量，并对最终产品进行跟踪监测，从而保证了合作社的持续快速发展和规模化经营，大大降低了市场竞争风险。3、价格风险价格风险是指价格是一个产品进入市场最为敏感的因素。本项目产品定价较为合理。由于目前市场尚未饱和，发生价格战的恶性竞争可能性不大。4.3.2防范和降低风险对策1、按照现代企业制度，建立健全组织管理机构，严把技术关。2、进一步加强目标市场调查分析，制定切实可行的营销策略。首先要得到政府政策扶持，尽快主导项目地及周边地区市场，依靠不断增长的经济技术实力和品牌效应，积极开拓周边和其他地区市场占有率。3、必须与有实力的科研院所建立长期、稳定和密切的合作关系，建立健全生产技术规范和产品质量标准，及时把握最新发展动态，不断提高质量。实加强技术人员培训，建立内部激励机制和人才引进政策机制，不断提高队伍素质。4、做好相关产业发展规划，统筹安排建设项目和资金，配备相应的创新管理制度和经营机制，吸引有实力企业参与基地的建设，以产业促进区域经济发展，以区域经济实力提高，不断推进产业优化升级。45 5、优化资金、技术等资源配备，加快资本运作步伐，积极开拓上市融资渠道，解决发展瓶颈问题，提高可持续发展能力。第五章建设方案5.1建设内容本项目建设内容如下:新建一条屠宰分割线，屠宰车间600平方米，冷库500平方米、待宰圈舍500平方米;育肥圈4320平方米、运动场7000平方米、饲料加工车间300平方米、青贮窖1000立方米、贮草棚500平方米；购置冷藏肉、鲜活肉加工生产线成套设备和制冷设备、饲料加工设备等；建设由道路、院墙、给排水、电力、环保等组成的公用工程,由办公室、门房、锅炉房等组成的生活设施。5.2建设规模和总图5.2.1建设规模综合考虑项目原料资源条件、经营管理水平、土地条件、技术条件以及资金及资金使用效果等方面的因素,本项目拟建的肉羊加工生产线是利用当今国际成熟先进的工艺方法,将活羊进行宰杀、扯皮、开膛、分离内脏后,进行排酸剔肉分割加工,速冻冷藏后包装上市,并通过完善从加工、储存到销售的冷链建设,生产安全、营养、优质的冷却肉,年新增加工肉羊3万只。年新增生产各种羊肉生肉制品450吨。5.2.2总图布置本项目选址在新疆博尔塔拉州温泉县安格里格乡，总体上分45 为三个区域,北区为肉羊繁育区,中区为饲草料加工区,南区为肉羊深加工区。本项目建设地地势平坦、开阔、交通运输方便，扩建余地大，供电、供水条件好，且不需新征建设用地，为本项目提供了理想的坏境。详见附图作业区平面布置以工艺流程和各建筑物的功能及其相互间关系为主要依据,还注意照顾到功效提高、卫生、管线布置、消防安全等方面的统筹规划,合理布局,符合肉食品加工厂设计的总目标和专业要求。5.3产品方案新疆温泉县蒙新食品有限公司新增年处30000只肉羊深加工技改扩建项目的最终产品是冷藏肉、速冻肉等系列肉制品，副产品羊皮、内脏和头蹄4大类品种。项目所在地温泉县及周边农牧区已被国家认定为无公害肉羊生产基地。项目选择经无公害认证的原料肉羊,加工过程中执行《畜类屠宰加工通用技术规范-1998》进行加工和生产。原料活羊经检疫、检验入厂后赶进肉羊待宰圈,入屠宰区将肉羊电麻致昏后,挂上悬挂输送机,依次进行刺杀放血、剥皮、去头蹄、开胸、取内脏、胴体劈开,卫检后入分割区进行胴体修整、复检、计量、冷却、剔骨、分割、包装、入冷库、急冻、冷藏待售。根据市场需求及其资源优势,确定项目建设的主要产品是羊肉系列产品。项目达到设计能力后每年生产冷藏肉、冷却羊肉、速冻羊肉等系列制品600吨。羊皮3万张、内脏头蹄下水3万副。羊肉产品达到中华人民共和国国家标准《鲜冻畜肉卫生标准)}(GB2707一2005)和《鲜冻胴体羊肉标准)}(GB/T9960-2001),产品质量通过1809000认证。产品销售收入估算如下表:表5.1项目产品及销售收入估算表序号产品种类单位产量产品单价(元/吨.张/副)销售额(万元)45 1冷藏肉（吨）4502800012602羊排、羊腿（吨）150300004503羊皮（张）30000852554内脏、头蹄（副）3000045135合计21005.4技术方案5.4.1肉羊屠宰加工工艺流程新疆温泉县蒙新食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目加工生产线工艺流程如下:活畜检疫→待宰→吊挂→刺杀放血→预剥→扯皮→出腔→胴体检验→清洗→冷却排酸→分割→速冻→包装→冷藏1、宰前检疫宰前检验是确保屠宰的牲畜来自安全非疫区,健康无病,并取得羊疫区证明和产地检疫证明,对可疑的牲畜进行隔离观察,对确定的病畜及时送急宰间处理,将健康的牲畜送待宰圈候宰。2、待宰牲畜在屠宰前,一般需断食、饮水,休息12-24h,屠宰前3h停止给水。3、致昏致昏是使牲畜暂时失去知觉,避免屠宰时因刺激造成血管收缩,放血不净而降低肉的品质。羊的致昏采用电麻击昏,装置比较简单。宗教宰杀一般不采用致昏工序。4、刺杀牲畜致昏后要尽快刺杀,刺杀位要准确,使进刀口能充分流血。采用国际先进的粉心放血刀刺杀,利用真空设备收集血液,卫生条件好。为了确保宰杀作业安全可靠,配备组合旋转式宰杀箱。45 5、剥皮加工畜体刺杀放血后,割去头、蹄、尾及预剥下额区,大腿部和前肢飞节部的皮层,然后用机械将整张皮革剥离。6、开膛及内脏分离畜体皮层剥离后,胴体开膛,将内脏分离出来进行卫检。7、同步卫检同步卫检是畜类屠宰加工工艺中的重要工序,胴体与内脏分别同步输送,准确检查牲畜内脏有无病变,确保肉品质量。同步卫检设备采用两条悬挂输送机同步输送,一条输送内脏等副产品,另一条用于传送胴体。8、冷却(排酸)胴体在屠宰后如能尽快冷却,就可以得到质量好的肉品,同时还可以减少损耗。冷却间温度为0-4°C，相对湿度75-84%，冷却后的胴体中心温度不高于7°C。冷却时间12-36h左右。9、悬挂输送悬挂输送是屠宰生产线中将屠体和胴体传送到各个加工工序进行流水作业的关键装置。本生产线采用自动悬挂输送装置,生产效率高,工人劳动强度低。10、分割包装经过0-4°C,2-3h的充分排酸后,胴体送去进行分割、包装、速冻后入冷藏库。5.4.2肉羊育肥技术。1.肉羊快速育肥技术45 育肥羊采取舍饲育肥法,羔羊三到四月龄断乳后进入育肥期,育肥时选择最佳的杂交组合羊，充分利用杂交优势增产；有计划地对羊群进行药物预防和免疫接种，防止传染病和寄生虫病的发生；饲喂采取干粗饲料配合精料补充喂养的办法，母子、大小、强弱羊分群饲养；做好防暑、防寒、防潮湿、防缺水、防突然换草换料；做到圈舍净、用具净、饲料净、饮水净、空气净、羊体净。每日分上午、中午、下午、晚上四次饲喂，每15日调整一次饲喂量，自由饮水。育肥羊在育肥期内平均日采食量2公斤，全价料或混合料喂量0.5公斤,青干草0.5公斤,青贮饲料1公斤。精料组成为：玉米68%、麸皮10%、豆粕20%,微量元素1%、食盐1%，育肥期60至90天，日增重150至200克，宰前活重可达48公斤。2.饲草调制技术将青贮或黄贮的玉米秸秆切成4—10厘米段，填入青贮窖分层压实、密封，10—15日内即可取用。玉米等秸秆在籽实收获后10日内切段与微生物发酵剂混合，加水入窖后，压实密封，15日左右即可取用。牧草晾晒采用草架晾晒法，搭若干草架，当牧草在田间干燥半天或1天，水份降至40%—50%，将牧草上架。堆放牧草时，应自上而下逐层堆放，草的顶端朝下，最好打成草捆往草架上搭放，最底层的牧草应高出地面20—30厘米，草层厚度应不宜超过70—80厘米，上架后的牧草应堆放成圆锥或屋顶型，力求平顺，减少雨水浸渗，架的大小由收获场地的大小和牧草产量的高低决定，可大可小，牧草晾晒干燥收贮。项目达到设计规模,按照以上技术要点的主要原材料、燃料消耗及估算如下表5.1。表5.1主要原材料、燃料估算表45 序号种类单位用量单价（元）总价（万元）来源1肉羊收购只20000.00650.001300.002包装袋个1800000.814.43饲料玉米吨306.001500.0045.90本地市场4麸皮吨45.001200.005.40本地市场5豆粕吨112.002400.0026.88本地市场6盐吨4.50800.000.36本地市场7添加剂吨4.501000.000.45本地市场8青（黄）贮玉米吨900.00200.0018.00本地市场9青干草吨450.00800.0036.00本地市场10水m³98790.000.504.94本地市场11电千瓦时60000.000.704.20本地市场12煤吨100.00600.006.00本地市场　合计　　　1448.13　5.5设备方案本项目采用国产设备，其工艺技术成熟先进，关键设备达到国际先进水平。项目共需设备93台(套),其中包括养殖设备47台套,项目屠宰设备7套，项目制冷设备40套。如表5-2屠宰设备估算表、5-3制冷设备估算表、5-4养殖设备估算表表5-2项目屠宰设备估算表（单位：万元）序号设备名称数量单位单价总价设备来源l自动屠宰线1套4545国产2自动清洗消毒设施1套0.80.8国产3滑道预分割线2条0.81.6国产4KT460分割锯1台33国产5剧骨机1台53国产6塑胶分割线1条33国产合计　　　56.40表5-3项目制冷设备估算表（单位：万元）序号设备名称型号数量单位单价总价设备来源规格l螺杆压缩机组K161台77国产212．5活塞压缩机组6AM1台3.53.5因产312．5双级活塞压缩机组8ASlO1台33国产4活塞压缩中央空调机组1台22国产45 5中间冷却器1台1.81.8国产6贮氨器2台24国产7冷却排管50组0.210国产8冷库保温250m30.2562.5国产9轴流风机6台0.31.8国产10落地式冷风机1组1.51.5国产ll低压循环桶2台1.53国产12氨泵1台0.80.8国产13泵近柜1台11国产合计101.9表5-4项目养殖及公用设备估算表单位:万元序号设备名称型号规格数量单位单价（元）总价设备来源1自动饮水机FRW—11150个1500.75国内市场2送料车5台2100.114青贮饲料切碎机9QS—13002台25000.5国内市场5农用拖拉机2辆250005国内市场9高压蒸汽消毒锅YXQ—LS—302台50001国内市场10喷雾消毒机DTY—3A5台22001.1国内市场11水箱BCD22010台20002国内市场12解剖器械1套34000.34国内市场13普通治疗器械1套15000.15国内市场14电力设备125KVA变压器等1套20000020国内市场15给排水设备机电井5眼及水泵5套180009国内市场16暖通设备2吨/小时锅炉4台200008国内市场17消防设备消火栓、灭火器等4套30001.2国内市场18环保设备锅炉和饲料加工除尘器等1套50000.5国内市场合计9349.655.6工程方案5.7.1建筑(构)工程(1)建筑设计依据:项目建筑工程设计本着既要符合肉食品行业生产的特点和现代化工厂的发展趋势,又要节约投资的原则,主要依据国家关于《砌体结构设计规范》、《建筑地基设计规范》、《建筑设计防火规范》等规定设计。45 (2)建筑设计原则:外观设计力求与周围建筑整体协调前提下选用建筑材料和标准,来达到美观大方,色彩新颖,体现新型现代企业风貌的目的。建筑物内部设计力求做到工作环境舒适,工作效率提高,满足工艺要求,操作便捷。(3)抗震设防:工程所在地区抗震烈度的划分为7度近震区域,根据本工程特点,抗震设防按8度区近震考虑,其具体构造措施按相应的抗震规范处理。(4)建筑防火:严格按照《建筑设计防火规范》的要求,根据建筑物的特点和储存物名的物性选取材料,承重墙体采用耐火极限不低于2.5h的非燃烧体,并按规定配制消火栓和其它灭火装置。项目主要建筑(构)物包括屠宰车间、冷库、饲料加工车间、育肥羊舍及运动场、青贮窖、办公室、宿舍、门房等建筑物，具体结构、标准为：1、屠宰、分割车间：屠宰车间总长30米,宽20米,单层,共600m2，框架结构,柱距为6.0米,钢筋混凝土独立基础,地坪相对于室外自然地坪标高为+0.30米;外墙为400厚加气混凝土砌块,内墙为400厚加气混凝土砌块，2、冷库:冷藏、冷贮、速冻、排酸间,单层共500m2,单层，为钢筋混凝土独立基础,砖混结构,毛石条基,预制或现浇混凝土屋面,混凝土地面,内墙砂灰抹面。3、育肥羊舍及运动场：育肥羊采用双列式，200只为一个饲养单元，舍内面积按1.2m2/只设计，每个饲养单元240平方米，共计1845 个饲养单元，育肥区建筑面积4320平方米，育肥羊舍运动场按育肥羊2m2/只设计，每批次3500只，运动场总占地面积7000平方米。4、饲料加工车间：饲料加工车间面积为300m2，单层建筑物，砖混结构，长25m，跨度12m，高3.2m，混凝土地面，内墙砂灰抹面，刷涂料。5、办公室和职工宿舍、锅炉房、门房：办公室和职工宿舍宽10m,长共50m，单层,砖混结构，毛石条基，塑钢窗,优质木门,瓷砖地面，内墙面刮腻子。锅炉房长6m，宽6m；门房长6m，宽6m，磅房长6m，宽6m，均为单层，砖混结构，毛石条基，预制或现浇混凝土屋面。6、其它建(构)筑物项目建筑物之外其它工程，一是育肥羊舍院墙，砖混结构，240mm厚，长1650m；二是青贮窖1000m3，贮窖窖型采用地下式，四壁和窖底用砖砌衬，水泥抹面，三是院落硬化1650m,宽4m，混凝土路面；三是贮草棚，钢结构双坡屋架，屋面为采钢板，脊高7.5m，直径为15cm的钢管立柱，四周敞开无墙，水泥地面。项目建一个500m2的贮草棚。主要建（构）筑物工程估算如表5-5。表5-5建（构）筑物工程估算表单位:万元序号建（构）筑物名称单位结构类型工程量单价（元）费用估算1屠宰分割间㎡砖混结构600100060.002冷库㎡砖混结构500100050.003待宰圈㎡砖混结构50066033.004育肥圈㎡砖混结构4320255110.005运动场㎡70002014.006青贮窖立米砖混结构1000303.007饲料加工车间㎡砖混结构30050015.008贮草棚㎡50025012.5010办公室宿舍㎡砖混结构50070035.0011锅炉房㎡砖混结构505002.5045 12门房㎡砖混结构205001.0013磅房㎡砖混结构305001.5014院墙m砖混结构165010016.5015院落硬化㎡水泥方砖50004522.50合计21000233.505.7实施进度安排项目建设期1年,即2011年4月开始项目的立项等工作，5月份开工建设,2012年5月工程完工并交付使用(完成所有建设内容，并达到设计规模)。以月度为单位的项目建设进度安排如下表5-6。表5-6项目建设进度表年月建设内容2011201234567891011121345立项、审批工程设计施工准备生活设施和公用设施建羊舍购入种羊饲料加工厂青贮窖配种、兽医站项目达到设计规模第六章环境影响评价及节能减排措施6.1环境影响及评价6.1.1项目施工期的环境影响及保护措施1、项目施工期对环境影响的因素a.项目建设的施工期的运输车辆、搅拌、筛分系统和水泥库、挖掘地基时产生的扬尘,对大气产生污染。b.项目施工产生的建筑垃圾和生活垃圾,成为固体废物污染物。45 c.项目施工机械和运输车辆产生的噪声，对周围环境形成噪音污染。d.项目对生态环境的影响主要是对地表植被的小面积破坏。2、项目施工期的环境保护措施a.扬尘的防治：项目所在地周围没有环境敏感区，扬尘对周围环境造成的影响较小，必要时采取施工期间每天定期洒水，多尘物采用帆布覆盖等措施，以减小扬尘对环境的污染。b.固体垃圾的治理：项目产生少量的废砂、石、灰等建筑垃圾可作为建筑物、渠道或院落和道路的低垫物，就地利用，不会对周边环境造成污染。c.噪声的防治：建筑物施工在城市郊外进行，必要时采取隔离降噪措施，并在夜间禁止产生噪声大的作业，不会对周围环境造成太大的污染。d.生态环境影响的防治：项目工程的土方开挖不是很大，项目建成后及时进行人工植被的恢复，不影响原有地貌和植被，更不会造成水土流失。6.1.2项目生产过程的环境影响及保护措施1、项目建设施工对周围环境无影响2、项目生产过程产生的污染物对环境的影响(1)废水：本项目所产生的废水主要为羊屠宰、分割和加工过程中所产生污水、血水、生活区排放的污水。(2)废气烟尘：锅炉排放有少量的废烟气。(3)固体废弃物：主要是少量的炉渣，羊的骨头、毛、血、胃肠内溶物等。45 6.1.3环境保护措施项目遵照国家环境保护法，对“三废”采取必要的治理。2.项目生产过程的环境保护措施a.废水:本项目所产生的废水主要为羊屠宰、分割和加工过程中所产生污水、血水、生活区排放的污水，项目所产生的污水全部进入污水处理站进行处理。废水中的主要污染物如下：漂浮在水中的固休物质，如碎肉、畜毛、骨屑等；悬浮在废水中的油脂、蛋白质、淀粉、胶体物质等；溶解在废水中的糖、酸、碱、盐类等；来自原料后挟带的泥沙、动物的粪便等；可能存在的致病菌等。其主要特点是有机物质和悬浮物含量高，易腐败，一般无毒性，主要污染危害是使水体富营养化，迅速消耗水体中的溶解氧，造成水体内缺氧，以致造成水生动物死亡。由于富养化而滋生大量藻类和水面漂浮的油脂、粪便、畜毛促使水底沉积的有机物在缺氧条件下分解，产生臭气，恶化水质，污染环境。加工过程中冲洗羊胃肠，带出大量的排泄物，使废水中致病菌，如不经处理任意排放，将导致疾病传播危害人类健康。本项目建成投产后，废水经三级沉淀处理，COD浓度低于120mg/L，SS浓度低于120mg/L，BOD浓度低于60mg/L，达到《肉类加工工业污染物排放标准》三级标准，最后集中污水处理厂中，符合《污水综合排放标准》(GB8978-96)的要求，因此对周围环境影响较小。b.废气:本项目生产生活产生的废气主要为场45 内锅炉排出的烟气中含有烟尘和二氧化硫，项目的1台2T/h热水锅炉,配有高效脱硫水磨除尘器，除尘后烟尘排放浓度200mg/m3，二氧化硫排放浓度达到851mg/m3，均达到《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）的二类区标准,并分别配有25m高的烟囱,烟尘经除尘器向高空达标排放。c.固体废弃物：本项目的固体废弃物主要是少量的炉渣，羊的粪便及骨头、毛、血、胃肠内溶物等。项目热水锅炉年产炉渣2.5吨，可用于铺路、填坑或作建筑材料。繁育场粪便对环境的污染主要有：氮和磷的污染恶臭，生物污染，金属元素的污染。粪便污染治理时，在饲养方面采取氨基酸平衡日粮、合理加工日粮、使用氨基酸微量元素、使用酶制等提高畜禽的饲料利用率的措施，以减少排泄物中养分及金属离子的含量，降低畜禽粪便污染。羊的骨头、毛、血等均可及时出售，进一步综合利用，胃肠内溶物可用做肥料全部利用，不会对环境造成污染。在粪便处理方面，主要有作为肥料使用、EM的使用和利用沼气工程。本项目采取发酵生产有机肥及其综合利用措施，即可以使肉羊繁育场粪便污染得到彻底治理，又可以通过废弃物的利用，实现生态和经济的良性循环。畜禽粪便中含有大量的有机物，在高温厌氧条件下可经微生物降解，通过发酵，可杀灭粪水中的病原微生物。项目繁育场粪便经发酵成有机肥处理后，可达到国家《畜禽养殖业污染物排放标准》（GB18596-2001）。6.2消防项目消防措施按照《建筑设计防火规范》(GBJ16-87[2001版])设计。本项目屠宰加工厂、冷库属丙类火灾危险性。45 1、项目在屠宰车间设室内消火栓，设计水量为1OL/S，室外消火栓用水量30L/S，，给火管道布置成环状，管径DN200。厂区内消防采用临时高压消防给水系统，管网环状布置，上设地下式消火栓3个，车间及办公楼内设DN65室内消火栓，消火栓箱处直接启动专用消防泵按钮，并配有一定数量的干灭火器，以备初期火灾发生时使用。2、有火灾危险的工段设备及车间照明，均采用防爆或隔爆，对生产车间选用防水灯罩，对可能产生静电的设备及管道做防静电接地措施。3、生产车间中由于湿度、温度较高，加装通风设施，进行强制通风，除此之外，还要经常对职工进行消防教育，使每位职工对火灾危险保持高度警惕，确保万无一失。项目消防措施按照《建筑设计防火规范》(GBJ16—87[2001版])设计。建筑物耐火等级均为二级；生产的火灾危险性为戊类，储存物品的火灾危险性也为戊类。项目按照防火规范进行总图设计，作业区有4m宽的环状道路，并通向各功能区形成网络，与消防通道共用；设置大门之外的另一个消防出入口。各建筑物的防火间距最小为15m，建筑物防火分区面积符合规定要求。作业区建5处消防专用井，消防井之间的距离约为1OOm，并配有消火栓；所有建筑物室内均有消火栓，消火栓口径DN65，间距不大于30m，并配置化学灭火器。6.3安全卫生6.3.1安全45 l、建筑物设计和建设按地震烈度7度设防，基本地震加速度值0.15g。各岗位均应制定操作规程和安全技术规程，所有设备操作人员都应接受操作规程的培训和考核，严格遵守劳动纪律，禁止设备带病运转和设备在运转时检修。2、所有用电设备均做接地保护装置，进行检修时，要切断电源，并在设备开关上挂有“有人在检修，严禁扳动电源”字样。电气设计和建设均按规范搞好防雷接地，意外情况自动断电等多项保护措施。3、凡加热、制冷设备的热源、冷源管道，均设保温隔热措施，既节约能源，又防止人员烧伤、冻伤。6.3.2卫生本项目根据《肉类加工厂卫生规范》GBl2694-90和《食品企业通用卫生规范》GBl4881-94进行设计。1、人员必须经过体检，持健康证上岗，并熟悉食品卫生知识，否则一律禁止上岗；加工人员上岗时应穿戴整洁的白色工作服，头发不外露，不涂抹任何化妆品，生产加工前用清水洗手；在生产过程中不准进食、吸烟、抠鼻孔等有碍肉品卫生的行为。2、生产车间内应当一贯保持天棚地面干净，门窗四壁净，所有设备、工(用)具、容器等的设计及材料必须符合卫生要求，便于清洗消毒；每天生产结束后必须用清水冲洗设备、工(用)具、容器中的肉渣，最好每天进行一次消毒，消毒方法：设备可用2％的4O-5O℃45 的热碱水刷洗，然后再用清水冲洗干净；工(用)具、容器可用热力消毒法；室内空气和物体表面可用紫外线消毒灯消毒。同时车间内光线充足，通风良好，对原料、成品按卫生标准进行检查，同时做好原料和成品的防虫、防鼠、防疫、防毒等预防措施。6.4节能与节水(1)选用先进、成熟、可靠的工艺设备，使单位产品能源消耗居国内同行业同类产品先进水平或领先水平。(2)坚决杜绝使用国家明令淘汰的机电产品和设备。(3)建筑物应采用最新的节能措施设计与施工，并采用高性能保温材料，对热损严重的设备和管道按设计要求进行保温，以减少热损失。(4)定期搞好耗能设备的检修与保养工作，保持其热效率在规定的设计参数之内。在有条件的情况下应定期进行耗能平衡测试，找出耗能高的薄弱环节，发现矛盾，解决矛盾，使能源指标不断上新台阶，节约能源，提高经济效益。(5)加强优化操作，使各项工艺指标处于最佳状态，并及时消除生产过程中的跑、冒、滴、漏现象，节约能源。6.5节能减排措施1.选用先进、成熟、可靠的工艺设备，使单位产品能源消耗居国内同行业同类产品先进水平或领先水平。2.坚决杜绝使用国家明令淘汰的机电产品和设备。3.建筑物应采用最新的节能措施设计与施工，并采用高性能保温材料，对热损严重的设备和管道按设计要求进行保温，以减少热损失。45 4.定期搞好耗能设备的检修与保养工作，保持其热效率在规定的设计参数之内。在有条件的情况下应定期进行耗能平衡测试，找出耗能高的薄弱环节，发现矛盾，解决矛盾，使能源指标不断上新台阶，节约能源，提高经济效益。5.加强优化操作，使各项工艺指标处于最佳状态，并及时消除生产过程中的跑、冒、滴、漏现象，节约能源。6.6评价与审批项目根据国家有关法律法规，已经开展了环境影响评价工作,并经温泉县环境保护管理局审批。第七章项目组织与管理项目的建设执行法人责任制、招投标制和项目监理制。在项目可行性研究报告批准后，按程序委托相应资质单位进行工程设计，并通过工程的招标确定施工单位和主要设备供应单位，签订施工等合同，开始工程施工。工程建设中聘请监理工程师进行施工等方面的监理，切实保证工程质量、工程进度和资金的合理使用。45 为了规范工程建设项目的招标活动，依据《中华人民共和国招标投标法》和中华人民共和国发展与改革委员会2001年第9号令《建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定》的有关精神，国家规定需要招标的建设内容，如：建设项目的勘察、设计、施工、监理以及重要设备、材料采购等，拟采用公开招标或者邀请招标的方式招标；招标组织形式采用委托招标方式，委托有相应资质的中介机构代理招标，并报送国家或自治区有关部门审批。通过招投标可以在较大的范围内选择信誉良好、技术过硬、具有专业特长和丰富经验的设计单位、施工企业、设备供应商和监理合作社，以保证工程质量和降低工程造价，提高工程建设效益。7.1.2目经营管理项目的建设执行法人责任制、招投标制和项目监理制。在项目可行性研究报告批准后，按程序委托相应资质单位进行工程设计，并通过工程的招标确定施工单位和主要设备供应单位，签定施工等合同，开始工程施工。工程建设中聘请监理工程师进行施工等方面的监理，切实保证工程质量、工程进度和资金的合理使用。为了规范工程建设项目的招标活动，依据《中华人民共和国招标投标法》和中华人民共和国发展与改革委员会2001年第9号令《建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定》的有关精神，国家规定需要招标的建设内容，如：建设项目的勘察、设计、施工、监理以及重要设备、材料采购等，拟采用公开招标或者邀请招标的方式招标；招标组织形式采用委托招标方式，委托有相应资质的中介机构代理招标，并报送国家或自治区有关部门审批。通过招投标可以在较大的范围内选择信誉良好、技术过硬、具有专业特长和丰富经验的设计单位、施工企业、设备供应商和监理公司，以保证工程质量和降低工程造价，提高工程建设效益。7.2资源配置按照设计规模和建设内容，项目运营达产后肉羊繁育场共需人员60名，其中管理人员5名，技术人员10名,屠宰厂工人15名,饲养员30名；管理人员由合作社45 确定或聘用，技术人员从本地现有的畜牧技术人员中聘用，或从有关专业院校毕业生中选用，经实习后上岗；其它人员从周边农村剩余劳动力和城镇下岗工人中聘用。项目建设单位通过聘请科研机构、大专院校专业技术人员，对项目的所有人员进行技术培训后上岗。项目劳动用工及工资福利估算如下表7-1。表7-1项目劳动用工及工资福利估算表内容管理人员技术人员工人合计用工人数5104560人均年工资（元）240003000012000　年工资总额（万元）12000030000054000096.00年福利费（14％）16800420007560013.44工资福利总额（万元）13.6834.2061.56109.44第八章投资估算与资金来源8.1投资估算8.1.1投资估算说明及依据项目名称为新疆温泉县蒙新食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目投资估算按照国家发改委批准的《投资项目可行性研究指南（试用版）》和现行农业项目经济评价的有关规定进行编制的，是在前面章节的市场预测、建设规模、技术方案、设备方案、工程方案及项目实施进度等方面的基础上进行的。主要依据有：（1）国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规。（2）《项目经济评价方法和参数（第三版）》。（3）有关行业标准和规范（4）项目业主单位提供的基础资料。45 本项目的设备、工器具及仪器购置费以当前市场价格为主要依据。土建工程费用、设备购置安装费的计费标准，主要依据本地区竣工的类似建（构）筑物单位造价及本项目建设要求的指标进行估算。其他工程费用依据本工程建设条件和特点、政府有关部门的规定和实际发生的费用进行估算。8.1.2建设投资估算（1）建筑工程费。建筑工程费依据相关专业所提供的建（构）筑物工程量划分和相应单位造价指标估算，单位造价指标依据本地土建工程定额和近期类似工程指标确定，并按现行材料价格水平予以调整。本项目建筑工程费用总额估算为233.50万元。（2）设备、工器具购置及安装工程费。定型设备和非标设备均采用询价，或参照近期同类工程的定货价水平。设备运杂费以出厂价的6%计，已包含在设备价格中,安装工程费以购置费的8%计，本项目估算设备购置及安装工程费总额为207.95万元。（3）工程建设其它费用。本扩建项目工程建设其它费用中主要包括土地使用费、种羊购入费、勘察设计费、建设单位管理费、工程监理费等。其费用的估算按照国家和行业的有关规定，结合本项目具体情况，估算值为32万元。（4）工程费用。以上各项合计工程费用总额为473.45万元。（5）基本预备费。基本预备费按工程费用和工程建设其它费用之和约10%计算，其估算额为47.34万元。（6）涨价预备费。涨价预备费按工程费用和工程建设其它费用及预备费用之和5%计算，其估算额为26.04万元。45 （7）建设投资。项目建设投资总额为546.83万元8.1.3流动资金估算根据本项目的特点，按照分项详细估算法估算,经估算正常年份需占用流动资金为146.53万元。8.1.4项目投入总资金项目投资总规模为693.36万元，其中建设投资546.83万元，占78.87%；流动资金146.53万元，占21.13%。8.2资金筹措本项目所有资金全部由企业自筹。8.3资金使用和管理项目对各项工程建设前进行预算，建设完成后进行决算审查和绩效评价,保证资金全部到位并专款专用,并建立财务档案以备核查。8.3.1财政资金使用和管理严格按照经批准的资金使用计划使用财政资金，并按有关农业开发资金管理办法管理资金。执行“三专一封闭”的资金管理制度和财政报帐制度，做到专款专用，严禁挤占挪用，并发挥最大的资金使用效果，同时项目单位设立专帐,并设专人管理,做好会计凭证和帐薄的管理。8.3.2银行贷款使用和还款计划本项目无银行贷款。8.3.3资金使用计划项目建设期为1年，2011年4月开始建设。2012年5月完工并投入运行，建设资金546.83万元在建设期内全部投入，流动资金146.5345 万元于项目投产时投入。第九章财务评价9.1财务评价基础数据选取9.1.1财务价格根据产品的目标市场，确定本项目产品的销售价格。项目主要投入物是以现行市场价格和与项目原料收购企业签订的协议价为依据，产出物以同类企业近期生产或市场上同类产品的批发价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。9.1.2项目计算期和生产负荷项目计算期为20年，其中建设期1年，第2年项目投产并达到设计规模。9.1.3财务基准收益率按行业规定，结合项目平均资金成本,确定折现率为13％，同时也作为对项目内部收益率评价指标的基准收益率。对自有资金（即项目资本金）收益率评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告也按13％计算。9.1.4其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。其它参数如表9.1所示。表9.1其他计算参数汇总表名称计算参数备注固定资产折旧建筑物20年，设备10年其他固定资产5年平均年限，净残值率按5％工资及福利费60人，12000－30000元/人.年福利费占工资比例的14％45 修理费5％固定资产折旧为基数其它费用其它制造费用其它管理费用其它销售费用5％（固定资产原值为基数）5％3％（营业收入为基数）指从制造费用、管理费用和销售费用中扣除折旧费、摊销费、修理费和工资的其余部分税收所得税率25%，增值税率13%,城维税率为7%,教育附加税为3%,按税法规定本项目免征流转税和所得税。所得税以利润总额为基数增值税以营业额为基数城维税及教育附加以增值税为基数盈余公积金公益金10%5%所得税后利润为基数所得税后利润为基数9.2营业收入估算9.2.1营业收入营业收入是根据产出物的预测价格和生产规模计算而得，假设产销相等。经估算达产年营业收入为2100万元(含税)，增值税为92.62万元。9.2.2营业税金及附加本项目营业税金及附加为9.26万元/年。9.3成本费用估算成本费用是指项目生产和运营支出的各种费用。本项目采用要素法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据。9.3.1外购原材料、燃料及动力费用本项目所有原材料、辅助材料及水、电等燃料动力价格均以当地现行市场价为基础，预测到生产期初的价格。达产年外购材料及备件费估算值为1447.39万元，外购燃料及动力费用估算值为15.14万元。9.3.2人员工资及福利费本项目用工按60人测算，分为工人和技术人员，工资按每人每年12000-30000元计算,达产年工资总额为96万元，福利费为13.4445 万元，合计为109.44万元。9.3.3固定资产折旧与摊销折旧和摊销费采用直线法平均计算，固定资产残值按5％计,生物资产残值按40%计。房屋及建筑物折旧年限为20年,生产设备为10年,生物资产为5年。项目固定资产折旧与摊销为19.99万元。9.3.4财务费用本项目无银行贷款，亦无财务费用。9.3.5其它费用其他费用是在制造费用、销售费用和管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费后的费用。9.3.6可变成本和固定成本（1）可变成本。经估算达产年可变成本为1462.53万元。（2）固定成本。经估算达产年固定成本为285.31万元。9.3.7经营成本经估算达产年经营成本为1695.12万元。9.3.8总成本费用估算经估算达产年总成本费用约为1747.84万元。9.4财务盈利能力分析财务盈利能力分析的目的是考察项目在项目计算期内所能取得利益的大小，分析结果为：项目财务内部收益率(税前)为46.82%，财务净现值1250.45万元。静态分析结果为：项目达产年平均利润可达259.7345 万元，项目总投资收益率为37.46%，资本金净利率为25.10%;投资回收期3.65为年(包括建设期)。9.5财务生存能力分析项目计算期的第2年开始运营并达产,第2年及以后各年均有足够的盈余资金维持正常运营，项目的财务持续性较强。9.6项目清偿能力分析本项目无银行贷款。9.7不确定性分析9.7.1盈亏平衡分析项目正常生产年份主产品的销售收入为2100万元,固定成本为285.31万元,可变成本为1462.53万元，销售税金为9.26万元,以此计算的以生产能力表示的盈亏平衡点BEP为53.27%；项目达产后的设计生产能力为年屠宰30000只肉羊,以此计算的以产量表示的盈亏平衡点BEP为15981只。由此可见，项目盈亏平衡较低,说明项目适应市场变化的能力较强,抗风险能力也较强。详见盈亏平衡分析图45 9.7.2敏感性分析根据项目具体情况,在建设投资,产品价格,原材料价格等不确定因素变化的情况下,分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析,计算结果表明,产品价格的敏感系数最大,原材料价格次之,建设投资最小,说明销售价格和生产负荷的变化对项目效益的影响较大。详见项目敏感性分析图。45 9.8财务分析结论综上分析，项目经济合理，项目财务效益好，偿债能力强，财务风险较小，项目在财务上是可行的。但是通过不确定性分析可看出，产品价格降低或原材料价格提高时，会使项目效益较大幅度地下降，对项目效益影响较大，因此项目也存在一定风险，建议在实施过程中，应采取有效措施注意防范风险。第十章可行性研究结论与建议―――食品有限公司新增年处理30000只肉羊深加工技改扩建项目符合国家产业政策，建设条件优越，建设方案合理。项目建成后可实现年销售收入2100万元，年平均利润250.27万元，上缴所得税82.59万元，税后利润（经营期平均）174.02万元，项目总投资收益率37.46%，投资回收期（税前）3.29年，45 经济效益显著；作为产业结构调整和产业升级的先行和典范，有利于提高当地农产品综合利用水平,有利于提高农业产业化水平,带动农民增收,项目建成可增加就业岗位60余个，因此，本项目无论是从壮大地方经济还是增加社会就业，促进社会和谐等方面都能做出较大的贡献。建议相关部门给予政策及资金方面的大力支持，以促成项目顺利实施。45'