果汁饮料项目可行性研究报告 64页

'第一章总论一、项目名称及承办单位1、项目名称：年产3万吨果汁饮料项目2、招商单位：3、法定代表人：4、建设性质：新建二、可行性研究报告编制依据及工作范围1、编制依据国家发改委颁布的《当前国家重点鼓励发展的产业、产品技术目录》。国家计委委托编写出版的《投资项目可行性研究指南(试用版)》。中共中央2008年、2009年1号文件，以及国家促进农业和农村经济结构调整、推进农业化进程、提高农业综合生产能力、促进循环经济发展的有关政策。国家、省、市有关部门制定颁发的现行相关法规、标准等有关政策和技术要求。喀左县“十一五”经济和社会发展规划。喀左县“十一五”农业和社会发展规划。57中元国际投资咨询中心有限公司） 喀左县社会主义新农村建设方案。国家农业综合开发办公室印发的《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编制大纲》、《2005年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》。项目单位提供的相关资料。2、工作范围中元国际投资咨询中心有限公司受羊角沟乡人民政府委托，完成年产3万吨果汁饮料项目可行性研究报告的编制工作。工作范围主要是提出建设条件、建设方案、项目投资、资金筹措等初步方案并对财务状况进行分析，为项目的申报、设计、实施做好前期准备工作，以保证项目按管理程序完成前期工作并尽快实施。三、项目概况1、项目拟建地点喀左县羊角沟乡工业园区，占地：23345m2(合25亩)。2、项目建设规模年产果汁饮料3万吨。3、建设主要内容(1)项目建筑面积19900m2。(2)设备配置32台(套)。4、经济效益57中元国际投资咨询中心有限公司） (1)年实现销售收入11040万元；(2)年实现利润1291万元(税前)；(3)年上缴税金699万元。四、项目总投资及资金筹措项目总投资为4317万元，其中固定资产投资为3817万元，流动资金500万元。所需资金由企业全部自筹。五、主要经济指标序号名称单位数量备注1年产果汁饮料t30002总占地面积m229000合43.5亩3建筑面积m2199004总投资万元43174.1固定资产投资万元38174.2流动资金万元5005销售收入万元110406税金万元6997利润万元12918所得税万元3239净利润万元96810财务净现值万元3663.257中元国际投资咨询中心有限公司） 11财务内部收益率%29.412投资利润率%29.913投资利税率%46.114投资回收期年4.9包括建设期六、综合评价和论证结论1、本项目是农业产业化发展项目，项目建设符合国家产业政策，有利于促进当地贯彻落实十六届五中全会和中央2004年、2005年1号文件精神，调整农业和农村经济结构，培育壮大龙头企业并充分发挥其辐射带动作用，转变生产模式和经济增长方式，增加农民收入，加快社会主义新农村建设步伐。项目建设十分必要。2、随着社会的进步和人们收入水平的提高，生活理念和消费观念发生巨大变化，对果汁饮料和需求越来越大，果汁饮料市场发展空间很大。本项目采用先进的生产设备和工艺，利用当地丰富的水果资源和矿泉水资源，加工生产果汁饮料，技术可靠，资源充足，产品质量较高。因此，本项目建设有技术上、管理上以及优质原料上的保证，具有较强的市场竞争力，发展前景良好，是可行的。57中元国际投资咨询中心有限公司） 七、存在的问题与建议1、果汁饮料市场空间虽然很大，但竞争十分激烈，形势非常严峻，稍有不慎或管理出现漏洞，都可能造成严重的损失.企业要在市场竞争中取胜并占得先机，必须适应市场发展趋势，加大产品开发力度，注重产品质量、包装、口味以及经营理念差异化，以特色和品质占领市场。2、消费者在多年广告轰炸之后，消费选择更加理性，企业形象和品牌建设难度加大。企业品牌运作以及市场推广要更加注重与消费者沟通的深度和融洽度，通过丰富的传播手段，建立和维护品牌形象，保证并不断提高品牌忠诚度，将企业差异化表现于产品品质和内涵上，进一步融入消费者的生活。3、果汁作为一种快速消费品，价格敏感度和价格弹性很高，价格竞争已经将继续作为市场角逐的首选利器。如何在保证质量的前提下，控制和降低生产运营成本，将决定企业是否有足够的空间应对越来越激烈的价格竞争。4、解决“三农”问题、建设社会主义新农村，是我国当前及今后相当长时期内的重要工作。农民利益不可侵犯。项目单位要加强与果农合作，切实保障农民利益。57中元国际投资咨询中心有限公司） 第二章项目提出背景及建设的必要性一、项目提出背景1、发展农业加工业，是中央和地方各级政府倡导和扶持发展的行业。农业、农村和农民问题，是我国当前乃至今后一段时间着重解决的问题。为有效解决“三农”问题。中央出台了一系列政策，以促进农业和农村经济结构调整，推动农业和农村经济快速健康发展。中央2004年、2005年1号文件和十六届五中全会，为增加农民收入，提高农业综合生产能力，建设社会主义新农村指明了方向，提出了明确要求。《朝阳市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》提出：加大农业产业结构调整力度，进一步凸显畜牧业、保护地、林果业三大农业主导产业地位，把朝阳建设成辽宁省重工业的畜产品生产基地、东北乃至北方最大的保护地生产和集散地、省内最大的干果生产基地。建立和完善龙头企业基地和农产的利益联结机制，形成生产、加工、销售紧密联系的经营格局。围绕三大主导产业，以农产品资源为依托，从种植、养殖及收购的源头上把奸绿色关，从国工、生产和流通领域把好质量关，加大培育、引进一批农产品深加工企业，延长肉鸡、肉羊、肉猪、饲料、57中元国际投资咨询中心有限公司） 乳制品、干鲜果蔬菜产品和粮油加工产品，饮料及食品包装等深加工链条，把朝阳建成全省乃至东北地区有较大影响的绿色食品加工基地。朝阳市农业产业化经营规划提出：要围绕项目建设，形成以农产品加工流通为主，梯次结构，具有较强市场辐射力、产业拉动力和地方财政支撑力的产业经营骨干龙头企业群。以专业乡村建设为主要措施，推进农业化生产基地建设。把我市建成以玉米、杂粮、肉牛、奶牛、肉羊、毛羊、肉鸡、食用菌、高酸度苹果、梨、葡萄、山杏、大枣、中草药、林木和土特产品为主，富有区域特色，具备较强竞争优势的农产品生产和加工基地。2、我国是梨的原产地之一，分布遍及全国各地。梨营养丰富，嫩脆化渣，口味极佳，是我国重要的出口果品，每年大量出口港澳及东南亚地区。梨是我国三大水果之一，产量居第三位。梨营养价值很高，是盛夏消署市场主要水果之一。梨含有多种营养成份，每100克可食部分中含有：水分90克，蛋白质0.4克，脂肪0.1克，膳食纤维2克，碳水化合物7.3克，钙11毫克，磷12毫克，维生素B10，01毫克，维生素B20.04毫克，尼克酸0.1毫克，维生素C1毫克，以及柠檬酸和苹果酸等有机酸。57中元国际投资咨询中心有限公司） 梨不仅营养丰富，还具有保健作用。《本草通法》中讲到，梨“生者清六腑之热，熟者滋五脏之阴”。生梨去火，熟梨补阴。梨性寒味甘，汁多爽口。食用满口清凉，解热症，止喝生津，清心润喉，降火解署，润肺、止咳、化痰，对感冒、咳嗽、急慢性气管炎有攻效。另外，梨还有降压、静心之功效，对肝火患者有保肝、助消化、增食的功效。朝阳地区是重要的梨产区，现有梨树面积6961公顷，年产量3.1万吨。羊角沟乡位于喀左东部，属低山丘陵地区，项目区及周边乡镇梨产量丰富，品质优良，具有较高的营养保健价值。该乡生产的梨，比其他同类地区产品的品质更加优良，很受消费者的欢迎。3、项目区水质优良。项目区属大凌河流域，地下水属基岩裂隙水，单井出水量50吨/时。水源由企业自打深井供给，水质可以满足生产及生活用水要求。水质分析表明：总硬度H。88.55％PH值6.92氯离子CI－57.61mg／l硝酸根NO31.38mg/l亚硝酸根NO2-0.06mg/l硫酸根SO4231.17mg/l由上级卫生防疫部门对项目区水特征分组检验及平水期、枯水期、丰水期三次全分析检验，57中元国际投资咨询中心有限公司） 依据生活饮用水卫生标准进行取样和测试评价，检测项目33页，污染、有害指标及放射性指标都在标准规定范围下限范围内。其它指标亦符合国家现行水质标准，为优质生活饮用水源，适宜酿造白酒、啤酒及以此矿泉水为母—体的各种饮料。4、果汁饮料市场潜力很大随着经济的发展，居民收入水平的提高，消费观念和消费结构发生很大变化，消费者不断追求含有天然成份、更健康的产品，果汁饮料成为消费者饮料选择时的重点目标，使果汁饮料生产量和消费量持续增长成为可能。据中国仪器工业协会调查显示，果汁饮料已成为最受欢迎的饮料。综合国家产业政策、原材料、母体水质和市场等各方面因素分析，项目单位提出果汁饮料生产项目是可行的。二、项目建设的必要性1、壮大产业化龙头企业群体。《中共朝阳市委、朝阳市人民政府关于推进社会主义新农村建设的实施意见》提出，要有现代经营方式发展农业，大力推进农业产业化。农业产业化经营是现代农业发57中元国际投资咨询中心有限公司） 展的必然趋势，要进一步提高农业三大主导产业规模和质量的同时，把加快推进农业产业化龙头企业作为发展现代农业重中之重的任务来抓，努力把朝阳建设成为以蓄产品、粮食、花卉、蔬菜、薯类、食用菌和干果类等产品为主，富有区域特色、具有较强竞争力的标准化农产品生产加工基地，形成以农产品加工流通为主，结构合理、具有较强市场辐射力、产业拉动力和农民增收带动力的农业产业化龙头企业骨干群体。本项目是以梨为主原料的农产品加工企业，有利于促进干鲜果类加工业的发展，进而带动果业的发展。2、推动产业结构调整，增加农民收入。朝阳是相对贫困地区，为有效解决农业、农村和农民问题，建设社会主义新农村，朝阳把发展果业作为调整农业结构的重要方式。几年来，朝阳果业发展较快，苹果、梨、枣、桃等各类水果总面积达39540公顷，为农民增收做出很大贡献。其中苹果15588公顷，产量19.8万吨；梨6961公顷，产量3.1万吨，但是随着经济的发展，居民收入水平不断提高，浪费结构和消费习惯发生很大变化，对水果的消费方式逐渐由直接食用向加工食用转变，对饮料的消费逐渐由炭酸饮料向健康作较强的果汁饮料方向转变。因此，水果产品面临与市场对接的问题，衔接得不好，将直接影响果业的生产，作为农业三大主导产业之一的果业发展将受挫，进而影响产业结构的调整。本项目的实施，有利于将水果初级产品转化为含有较高附加值的工业食品，使农产品以工业品的方式与市场成功对接，为果业发展起到带动作用，保障果农利益，使果农获得更大的收益。57中元国际投资咨询中心有限公司） 3、促进农村转变经济增长方式，推动社会主义新农村建设。党的十六届五中全会提出，要建设“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”的社会主义新农村。生产发展是建设新农村的前提条件，没有生产发展，实现新农村的其他条件将成为空谈，新农村建设就失去了物质基础。实现农村经济的发展，必须转变经济增长方式，跳出农业发展农业，以工业化促进农村经济的发展。目前，项目区农业大多还在以传统的方式从事着传统的农产品生产，以传统的理念过着小农经济的生活，农业生产组织化程度低，产品以初级产品形成扣击市场大门，市场竞争能力弱，抵御市场风险能力弱，农民收入不稳定。本项目的实施，可以通过加工企业将果农有效组织起来，使果农产品通过企业产品的形式进入市场，农业生产组织化程度和果农对市场的参与能力，收入在相对稳定中不断提高。果业的发展，可以进一步推动生态休闲旅游等行业的发展，推动农村经济多元化，对新农村建设起到促进作用。57中元国际投资咨询中心有限公司） 第三章项目选址与建设条件一、项目选址项目厂址拟选在喀左羊角沟乡工业园区。项目拟征地23345平方米(合35亩)。二、项目区概况1、地理位置与区域范围羊角沟乡地处喀左东部，属低山丘陵地区，地理坐标为北纬40°47′12″至41°33′53″，东经119°24′54″至120°23′24″。南同尤杖子乡和建昌县的谷杖子乡接壤，东与朝阳县胜利乡为邻，北连水泉和甘招，西接东哨和老爷庙镇。全乡下辖13个行政村，共196个村民组，有汉、蒙、回、满、朝鲜等五个民族，总人口1.8万人。乡域总面积170平方公里，耕地3万亩，其中坡度为25度以上的耕地占总耕地的95%。2、自然资源状况(1)气候条件项目区处于由中温带向暖温带过度的过度地带，其干湿分区则处于半干旱向半湿润过度的半干旱半湿润易旱地区。年平均气温8.6°C，多年平均降水量493mm，无霜期150天，年平均日照数为2869.7小时，日照百分率为65%，10°C积温3484.4°C,57中元国际投资咨询中心有限公司） 太阳总辐射为140.4千卡/cm2，其中生理辐射68.8千卡/cm2，太阳总辐射在我国同纬度属高值区。(2)地形、地貌及土壤全乡地势东南高，西北低，属土石丘陵区，土壤为坡积棕壤，PH值约在7—8之间。土壤有机质含量平均为1.69%,全氮为0.09%，全磷为0.07%，速效磷为7PPM，速效钾为121PPM，土壤肥力中下，对土壤增加投入培肥和基础建设增产潜力较大。(3)水资源流经羊角沟乡域内的主要河流有大凌河、干河和干沟河，总长37公里。项目区——羊角沟乡位于大凌河岸边，水源条件良好。从水资源总量看，可满足全乡3万亩耕地灌溉的需要，灌溉水无污染，有利于发展绿色食品生产。(4)生物资源羊角沟乡属华北植物区系，暖温带半温润地区的地带性植被类型。楼子山省级自然保护区位于该乡境内，油松分布在山脊阴坡，侧柏分布在山脊阳坡。山坡刺槐、山杏为主，山脚、沟底有杨、榆、柳树。坡地主要以梨、苹果、李子为主。林草植被覆盖度30%，森林覆被率为28%。在山体植被中常有各种野生动物出现，野鸡、山兔较多，鸟类有乌鸦、喜鹊、麻雀等。(5)自然灾害57中元国际投资咨询中心有限公司） 本地自然灾害要为旱灾、雹灾、风灾及山洪，其中以旱灾最为严重，1997年以来，已连续多年严重干旱，严重影响农业生产的发展和农民生活水平的提高。3、社会经济状况(1)人口及劳动力全乡下辖13个行政村，120个村民小组，5250户，17819人，乡域总面积23.2951万亩，其中耕地面积2.8916万亩，劳动力1.2万人。2009年末，全乡社会总产值实现9.5亿元，地方财政一般预算收入实现382万元，人均纯收入实现5200元。(2)土地利用现状乡域总面积170平方公里，耕地3万亩，其中坡度为25度以上的耕地占总耕地的95%。其余为裸岩，村庄、道路及其他用地。(3)农业生产水平由于全乡处于十年九旱、水土流失严重的地区，长期以来受社会经济、自然条件等诸多因素影响，项目区内农村产业结构失调，水土资源利用率低，生态环境恶化，自然灾害频繁，粮食产量不稳定，群众生活贫困。据调查，项目区农林牧副各业发展不平衡，主要以种植为主。(4)交通电力通讯57中元国际投资咨询中心有限公司） 朝大线与化十线十字交叉穿过羊角沟乡，乡政府距县城26公里，距公营子火车站和京四高速入口25公里。项目区地理位置和交通条件优越。现全乡有固定电话2100余部，移动、联通移动网络覆盖全村。4、关联产业发展现状梨是羊角沟乡果业发展的主要品种，栽植梨树23万株。大多数农户都有窖储藏安梨(酸梨)的习惯和经验，可储到第二年新梨下树。该地生产的梨，比其它同类地区生产的梨口味更加纯正，品质更加优良。喀左县非常重视社会化服务体系建设，以推动农业和农村经济的发展。目前，喀左县围绕保护地、畜牧业、林果业三大主导产业，已形成了较为完善的技术服务体系。这个体系包括以区、乡技术服务队伍为主的服务网络，以公司+农产形式组成的技术网络，以农民协会、学会等组织为龙头的技术网络，这些网络又分别与不同的科研院校等单位保持密切的关系，使技术服务能力大大增加。羊角沟乡是这个网络系统的重要组成部分，一直延伸到村、组、农产。5、项目建设地点选择本项目建设地点位于羊角沟乡工业园区，该地址位于乡政府北1公里处。三、项目实施的有利条件1、政府重视、积极扶持。57中元国际投资咨询中心有限公司） 大力发展农产品加工业、推进农业产业化进程，是中央和地方各级政府促进农业和农村经济发展、建设社会主义新农村的得要措施。扶持做强做丈农业产业化龙头企业，形成规模效益和群体效益，带动农产晶基地建设，增加农民收入，促进农业和农村经济发展，是喀左县“十一五”规划的重要肉内容。果业是朝阳市农业三大主导产业之一。围绕果业进行产为化开发，打造果业品牌，塑造朝阳新形象，以产业、产品提高朝阳的知名度，是朝阳加快发展的一个重要环节。为促进果业及加工业和相关服务业的发展，市区政府出台政策，给予大力扶持。2、具有丰富的原料和优良的水源。朝阳是重要的水果产区。全市现.有水果近4万公顷，其中梨0.7万公顷，产量3.1万吨，苹果1.6万公顷，产量19.8万吨。仅坤都营子乡就有梨树23万株。盛果期年可产梨近6000吨。坤都营子乡出产的梨，皮薄汁盛，清脆可口，比其他地区产品更受消费者欢迎。3、便利的交通、通讯条件。喀左县地理位置独特，与朝阳、建平、凌源、葫芦岛市建昌县相接。锦朝高速公路将喀左县融入全国高速公路网，大大缩小了喀左县与海内外交往的时空差。发达的通讯网络，可以使往来客商随时，随地与外界每一个角落沟通。项目区与朝大线、化十线毗邻，距县城26公里，距公营子火车站和京四高速入口25公里，客货运输十分方便。57中元国际投资咨询中心有限公司） 4、市场开发潜力随着人民生活水平的提高和社会的进步，对果汁饮料的需求不断增长，为果汁饮料发展提供了广阔的空间。四、主要障碍因素和解决方案1、果汁饮料需求空间很大，充分利用水果资源和矿泉水资源，进行果汁开发，是促进当地果业发展、调整农业和农村经济结构、增加农民收入、建设社会主义新农村的重要手段。2、随着市场空间的增大，国内和国外企业相继参与果汁饮料行业，使得市场竞争更加激烈。项目单位要及时分析掌握消费趋势，不断开发新产品、提高产品质量和企业管理水平，完善营销策略，以诚信和质量树立品牌形象。第四章市场分析与销售方案一、市场分析1、国际市场状况果汁和果汁饮料，在全球的软饮料市场中所占的份额相对较小，在多数国家中饮水占主导地位，但是果汁和果汁饮料行业现在正处于极好的发展阶段。在欧洲和外国市场，浓缩果汁的销售都在增长。57中元国际投资咨询中心有限公司） 以欧洲而论，水、碳酸化合物饮料、果汁和果汁饮料占整个冷饮市场的91%，而碳酸化合物的软饮料的发展落后于水、果汁和果汁饮料的发展。欧洲与国际市场的主要不同之点在于，水饮料的发展较快，而这种发展是以牺牲碳酸化合物软饮料为代价的。然而，欧洲的果汁和果汁饮料，也正与世界上的其他地方一起在同步发展中。水饮料在西欧市场上占土导地位，而在东欧，碳酸化合物软饮料却处于领先地位，果汁和果汁饮料所占份额与水饮料相同。欧洲市场的消费量为135亿升，是美国市场的80%，但是，欧洲的人均占有量较少，人均25升，比美国少12升。在果汁和果汁饮料方面，德国是一个很成热的市场，人均消费量很高，是欧洲最大的市场，每年消费40亿升，占欧洲的1/3。其次是美国和法国。这三个国家共占欧洲市场的50%。俄国由于最近经济复苏，正在成为新兴的饮料市场，西班牙和波兰也是较大的市场。在东欧，果汁饮料是销售量最大的饮料。橙汁虽然是大多数市场的主要商品，但是在中东和非洲也面临着芒果、柠檬、混合饮料和红果(redfruit)的竞争。柚子、菠萝和葡萄在所有个大洲都有着固定发展需求和市场。2、国内市场状况57中元国际投资咨询中心有限公司） 随着市场经济的迅猛发展，果汁饮料行业逐步成为一个朝气蓬勃的产业，已发展成一个利润较为客观的行业。在我国，生产果汁的厂家大大小小约有4000家。果汁在中国已经成为第三大饮料种类，仅次于碳酸饮料和瓶装水。2005年全国销售量接近18亿升，销售额11亿元，和2004年相比，果汁销售量增加了165%。增长的主要原因是大包装果汁的大量上市以及越来越多的现代业态的门店开始销售果汁产品。在消费量方面，北京、上海、广州等大城市人均消费果汁超过了7升，使得果汁紧随碳酸饮料和包装水，排在消费量的第三位。但在不发达地区，果汁的消费数量就少了很多。橙汁仍然是最重要的时常种类，占有62%的全国市场的份额，满足多数人群的喜奸。此外，果汁含量在10%一19%的产品销售量最大，并且这一类产品的市场份额还在不断增加。一些生产商已经减少了果汁的含量为20%一25%的果汁产品的销售量，增加果汁含量为10%19%的产品销量，但相对其他地区，价格相对较高的纯果汁在较为富裕的大城市如北京、上海、广州的市场占有量更高。在果汁市场的竞争格局上，现时国内几大品牌如汇源、统一、可口可乐、百事可乐等已占了市场的绝对份额。但近来由于许多国外饮料巨头纷纷和国内果汁大品牌联手，迅速登陆中国市场，一场重分中国果汁市场的风雨悄然而来。从结构上看，我国果汁饮料具有以下热点：(1)口味分析57中元国际投资咨询中心有限公司） 几家品牌影响较大的果汁生产厂家上产的均为纯天然果汁(肉)型饮料或鲜榨果汁(肉)型饮料，其口味有：橙汁、西柚汁、苹果汁、蓝莓、相思果、柠檬汁、葡萄汁、梨汁、芒果汁、桃汁、猕猴桃汁、草莓汁、山楂汁、菠萝汁、番石榴汁、西番莲汁、番茄汁、菠石榴汁等。可谓是种类繁多、色香味全。每一个企业都有其独特的产品口味和包装，作为自己的主导产品来运作市场，用来与其他竞争品牌相抗衡，宋获得更大的市场份额。现今果汁饮料销售额的70%来自大众口味的果汁消费，如：橙、西柚、苹果、猕猴桃、草莓、山楂、杏仁等，一些新口味产品的消费仅为常见果汁饮料销售额的20%，余下的10%为不常见产品。(2)果肉果汁饮料与百分比的果汁饮料分析果肉果汁饮料是用原果浆或浓缩果浆，加糖、酸味剂等调制而成，含有大量果肉、果纤维和果胶，可以直接饮用的制品，其果汁含量不少于40%，它在制浆时保留了果皮、果肉中的全部营养成分，因而具有原果肉味浓厚、水果色泽、营养成份保留完整之优点。70%的果汁含量是指每100公斤果汁饮料中含有70公斤原果汁，另外30%为水和其他成分(如葡萄糖浆等)：而100%果汁含量是用鲜果直接榨汁不加水或浓缩果汁加水还原支撑的纯果汁饮品。70%的果肉果汁含有果胶和果纤维及大量的果肉，因此，营养成分较丰富，果香、口味清凉。用浓缩浆还原制成的果汁，原果味不足，营养成分比果肉果汁饮料差。57中元国际投资咨询中心有限公司） 100%的果汁饮料一般为清汁型(苹果汁)或榨汁型(浑浊型)饮料，因在工艺中去掉了果清，所以果胶果纤维和大部分果肉被去掉，其营养成分也不够齐全，而70%的果肉果汁饮料，其原浆含量高，整个水果破碎制浆而成，保留了丰富的对人体有重要作用的果胶、果纤维和全部果肉，因此营养价值一般比100%的果汁(清汁或浑浊型)要高。(3)营养概念分析现在市场上流行一种高纤维的果汁，是流行在饮食、保健行业的最新营养概念，魅力无限。以水果纤维为例，摄入人体后能吸附在食物中消化，消除提内毒素，达到预防肠胃疾病的目的。更为诱人的摄入纤维素，饭前引用可控制食量，有利于保持理想身材，受到女性消费者的青睐。最近刚上市的一种为加钙100%鲜果原汁，其卖点为“FIVE-A-DAF"，即成年人每天需要摄入五份水果，以维持健康和均衡的饮食，过多或过少的摄入都不利人体的吸收。(4)“绿色”分析“绿色”是当今最热门的消费话题，为了迎合消费者对绿色食品的关注，有的生产厂家相继推出了以绿色为主色调的产品，以及标注有“鲜榨’’字样的系列果汁产品，有市场资料显示，生产厂家已将其作为自己的市场主导品牌。(5)包装分析57中元国际投资咨询中心有限公司） 在果汁饮料市场上的包装有：PET瓶、听瓶、玻璃瓶、环保利乐包等，每个生产厂家豆油自己独特的包装及标签。从市场分析来看，有的产品的包装质量非常低劣，标贴设计图案不突出，主色调不明显，这样的产品，即使质量再好，也很难吸引消费者，未来一段时间，果汁饮料市场将以新的包装为主导。(6)容量分析(规格分析)产品规格不同，注定了其目标销售群的差异，现市场规格主要有以下几种：255ml、260ml、330ml、600ml、750ml、1L、1.5L、1.8L、2L、2.5L、5L等。每一个生产企业都有其特有的规格，在市场定位时也各有区别。相比较市场总销售额的65%。(7)价格分析果汁饮料市场价格差异较大，其终端价1L产品为9.90-19.80元之间，每一生产企业都有不同的产品价格来运作市场，从而针对不同层次的消费群体。1L高质量的汁产品终端价位在商场为13元左右，销售量较大，其额度为50%，但2L-2.5L装果汁，因带有一定的局限性，销售量并不理想，其额度大约为10%。3、市场前景分析果汁市场前景诱人。据统计，美国人年均消费果汁45公升，德国46公升，日韩和新加坡16-9公升，世界人均消费量达7公升，而我国人均年消费量仅1公升，国内果汁市场的增长空间很大，从市场现状看，果汁行业发展迅猛，消费者的选择意向超过35%，2002年以。来市场容量一直保持两位数的增长幅度。57中元国际投资咨询中心有限公司） 中国巨大的成长空间，对国内外企业投资果汁饮料行业具有强大的诱惑力。首先，居民收入水平的提高；使饮料生产量和消费量的持续增长成为要能，据有关专家预测，我国人均饮料消费量和生产量增长率将保持在10%以上。但就整个行业分析，目前还缺少强势的领导晶牌。资料显示，果汁市场排名前十位的品牌，没有一个市场综合占有率超过20%，而同为饮料行业的瓶装饮用水、碳酸饮料，市场集中度则要高出很多，前兰位的领导品脾市场占有率明显高于其他品牌。领导品牌的暂缺，意味着各品脾的发展空间很大，而且一旦在果汁行业胜出，即可获得绝对多数的市场份额。4、本项目产品竞争优势本项目产品在市场竞争中有以下优势：一是当地安梨等原材料资源丰富，品质优良，为降低生产成本和提高质量提出了保证，二是产品以独有的富含各种有益物质的天然矿泉水为饮料水源，产品具有品质行的先天优势。三是项目地劳动力充足，价格相对低廉。同时，当地果农有丰富的窖储安梨等水果的经验，伎企业可以变原料集中贮藏为分散贮藏，节省人力，物力和财力，有利十降低成本。二、产品生产及销售方案综合各类因素，本项目以安梨(酸梨)为主要原材料，生产梨汁饮料，年产3万吨，以供应国内市场为主。57中元国际投资咨询中心有限公司） 三、产品销售本项目单位采用现代营销模式，建立统一而充满活力的营销网络，使企业与消费者处于共同创造的生态链条上，各自发挥其应有的作用。企业根据消费者准确的反馈信息，改进工艺，完善服务，不断研发、设计、制造新产品，开发特色产品，根据市场需要不断细分，不同消费层次、消费群体的需求。第五章工程技术方案一、产品技术方案1、生产方案原料。本项目以安梨为主要原料。安梨属于秋子梨系统，出汁率、可溶性固形物、酸度均较高，果汁风味浓郁。该品种丰产、抗病、耐储运，是制梨汁的理想品种。安梨含有糖、十三种氨基酸、有机酸和丰富的VB2、Vc、钙、磷、铁等营养成分，还具有利肝利肺、清心润喉、止咳化痰、增进食欲等药用价值。羊角沟乡安梨种植面积大，产品优良，是本项目原料梨的主要供应区，周边其他地区是原料梨的补充供应区。水源：该项目以项目区地下水为水源。主要标准参数：(1)感官指标(见下表)感官指标57中元国际投资咨询中心有限公司） 项目果汁果味汽水型果汁型果网型果味型果汁型色泽类似鲆果或果汁添加物的色泽应接近与品色相符的鲜果事果汁的色泽香气具有该品种鲜果之香气，还应具有与添加物相符的香气具有该品种鲜果之香气，香气较协调柔和具有近似该果品之香气，香气协调柔和滋味具有该品种鲜果之香气之滋味以及添加物郭相符的品位，味感协调适口具有该品种鲜果之滋味，味感协调、柔和、甜适口、有清凉感具有近似该品种鲜果之滋味，味感协调、柔和、甜适口、有清凉感透明浊度清汁型：澄清透明，无沉淀浑汁浑汁型：浑浊度均匀一致，浊度适宜，允许有少量果肉沉淀清汁型：澄清透明，无沉淀浑汁型：浑浊度均匀一致，浊度适宜，允许有少量果肉沉淀杂质无肉眼可见的外来杂质无肉眼可见的外来杂质(2)理化指标(见下表)理化指标项目指标果汁型二合一果汁型果味汽水型可溶性固型物（20℃折光法计）%中糖：≥6低糖：≥3≥3≥7原果汗含量%≥15≥10总酸（以适当的酸汁）≥0.1≥0.1≥0.0657中元国际投资咨询中心有限公司） 食品添加剂按GB2760规定按GB2760规定按GB2760规定CO2气容量（20℃时容各倍数）≥苯甲酸钠含量g/kg≤≤0.10≤0.10≤0.20净含量偏差%±5注：果汁果肉型饮料理化指标除要求表2中指标外，还要求果肉悬浮量≥15%（m/v）(3)卫生指标(见下表)卫生指标项目指标细菌总数（菌落数）个/ml≤100大肠菌群个/ml≤6致病群霉菌、酵母个/ml≤20砷（以Ag计）mg/kg≤0.5铅（以Pb计）mg/kg≤1.0铜（以Cu计）mg/kg≤10.0二、工艺方案1、生产方法和工艺流程简述本项目生产车间由以下几个生产工段组成：果汁前处理工段；无菌水制备工段；配料工段罐装工段。生产工艺流程简图如下：57中元国际投资咨询中心有限公司） 果汁生产工段：安梨清洗——检果——破碎、打浆——带式压榨——果汁暂存罐——巴氏杀菌——脱胶罐——精滤——清汁贮存。无菌水制备工段：原水——石英砂过滤器——活性炭过滤器——蜂房过滤器——缓冲罐——超率器——无均水罐——去各用水点。配料工段：果汁无菌水糖浆其他铺料配料罐真空脱气超高温杀菌灌装前贮罐灌装工段：灌装前储罐灌装机压盖机液位检测器空罐卸垛冲罐杀菌机入库纸箱包装机储罐台叫喷码吹干2、设备方案本项目对果汁饮料生产线中的主要设备作如下考虑。(1)果汁生产设备。安梨在制果汁前，先要经过洗果，清洗破碎、压缩、过滤、灭酶等生产工序。本项目压榨设备选用带式压榨机。该设备在国际上广泛地应用于浆果类水果原汁的生产，是目前压榨设备中最先进的设备之一。57中元国际投资咨询中心有限公司） 本项目采用国际上最先进的二段压榨法，果汁率高、质量好、自动化程序也高。(2)过滤设备采用国内制造的在国际上先进的膜分离技术(即超滤技术)。该设备已经在国内成功应用于果汁过滤作业，过滤的果汁达到无菌状态。(3)灌装设备。灌装设备选用国内技术成熟，工艺先进的灌装生产线3条，生产能力完全寺岗足本项目的需求。每条生产线的设备明细详见下表：灌装生产线设备明细表序号名称规格数量备注一果汁前处理工段1洗果机3t/h12检果去皮机3t/h13破碎机3t/h14打浆机3t/h15果浆贮罐V=1.0m316果浆泵5t/h27带式压榨机3t/h18果渣螺旋输送机3t/h19酶计量罐V=100L157中元国际投资咨询中心有限公司） 10果汁收集罐V=1.0m3111果汁泵5t/h212空压机Q=0.6m3/min113振动筛114原果汁贮罐V=5m3115巴氏杀菌器3t/h1组16果汁脱胶罐V=5m3317热水罐3t/h118脱胶果汁罐V=5m3119超滤系统3t/h120清汁贮罐V=5m3121过滤器1组22滤后果汁贮罐V=5m3123果汁泉6t/h2二无菌水制取工段24原水贮罐V=5m3125加压泵Q=15m3/h126石英砂过滤器Q=15m3/h127活性炭过滤器Q=15m3/h128峰房过滤Q=15m3/h129缓冲罐V=2.0m2/h130加压泵Q=15m3/h157中元国际投资咨询中心有限公司） 31过滤器Q=15m3/h232无菌水管V=5m3133溶糖系统V=2.0m2/h134糖液贮罐V=2.0m2/h135糖液泵Q-3t/h236板式加热器F-3.0m22三配料工段137配料罐V=3m3438真空脱气机Q=2.5m3239超高温国杀菌机4t/h240贮罐V=0.5m3241板式冷却器F-10m2142辅料调配器V=0.5m3143CIP清洗机1四2500ml片罐装工段44半自动卸装机5垛/h145冲灌机300罐/分146罐装机300罐/分147封盖机300罐/分148喷码机300罐/分149液位检测仪150杀菌机300罐/分157中元国际投资咨询中心有限公司） 51空罐输送带152实罐输送带153吹干机154储罐台155纸箱包装机156CIP清洗机157灌装前贮罐V=1m3158总电控柜1三、土建工程方案1、土建工程设计原则及要求（1）原则本项目遵循“适用、坚固、经济、美观”及技术先进的基本原则。在满足工艺要求的前堤下，力求做到空间功能分区合理，联系顺畅，在足够的使用空间，有良好的通风、采光防潮、劳动安全措施，改善工人的劳动条件下，提高劳动生产率。建设方案力求做到经济合理，造型简洁大方，适合当地环境。在最大限度降低工程造价。(2)要求①车间按工艺流程要求布局合理，无交叉污染环节。②车间地面应平整、光洁，易于清洗。⑧车间墙壁要用浅色、不吸水、不渗水、无毒材料覆涂，并用防腐材料装修高度不低于1.50m的墙裙。57中元国际投资咨询中心有限公司） ④车间屋顶或天花板应选用无毒、不易脱落的材料，屋顶结构要有适当的坡度，避免积水。⑤车间门窗应完整密封，并设有防虫蝇装置。⑥车间内生产线上方的照明设施应有防爆灯罩或采用其他安全照明设施。⑦车间应装有换气或空气调节设备，进、排气口应有防止害虫侵入的装置。2、土建工程设计依据(1)《建筑结构荷载设计规范》GBJ9—87(2)《建筑抗震设计规范》GBJll-891993修改版(3)《建筑地基基础设施设计规范》GB50011-2001(4)《建筑桩基技术规范》JGJ94-94(5)《建筑地基基础设计规范》GB5007-2002(6)《混凝土结构设计规范》GBJl0—89修改版(7)《砌体结构设计规范》GBJ3—88(8)《建筑物防雷设计规范》GB50057——94(9)《建筑设计防火规范》(GBJ16-971995修订版1997年版)3、土建工程内容建构筑物一览表建构筑物一览表序号工程名称平面尺寸（m）建筑面积（m2）结构57中元国际投资咨询中心有限公司） 1车间Ⅰ120×273240一层（高9米）框架2车间Ⅱ120×273240一层（高9米）框架3原材料库房100×151500一层（高9米）框架4成品库房100×151500一层（高9米）框架5冷藏库80×12.5×62400一层框架6综合办公楼60×86000六层框架7职工宿舍及食堂120×27480一层框架8变电所20×15300一层框架9车库50×10500一层框架10泵房9×545一层框架11锅炉房10×550一层框架12设备维修车间50×12.5625一层框架13门卫5×420一层框架14绿化500015道路硬化850016铁栅栏延长米670四、厂区总布置1、总平布置原则建筑物的设置要满足生产工艺要求，确保生产过程的连续性，使作：业线最短、生产最方便，做到人流、物流分开，原料与成品、半成品分开。57中元国际投资咨询中心有限公司） 按照各功能区之间的相互关系进行平面布置，根据生产、使用、管理等方面的要求，对建筑平面、道路、绿化和环境等进行综合设计，并应符合下列要求。(1)功能分区合理(2)布局紧凑、管理方便(3)合理利用厂地条件(4)综合考虑建筑物位置和朝向，使建筑物最大限度有利生产、生活的需要2、总平面布置根据总平面布置原则及规划设计方案进行布置。五、公用辅助工程1、给水此项目消耗水量较少，主要是生产生活用水和厂区绿化用水。在厂区内自建深水井1眼，水质符合生活用水标准。为节约用水，采用开式循环水系统；车间外新建循环水泵房，地下水池一座。循环水流程补充水泵房57中元国际投资咨询中心有限公司） 工艺设备地下循环水池2、排水项目排水系统采用厂区雨污分流制。生产生活污水由排水管道排至厂区外排水沟。雨水由雨水管道也排至此排水沟，由排水沟排至厂外。3、供暖(1)编制依据①GBJl9-87《采暖通风与空气调节设计规范》；②TJ36-79《工业企业设计与卫生标准》；（2）供暖热媒及参数的确定考虑采用系统的热稳定性和经济性采用95—70热水为热媒，由锅炉房直接供应。(3)采暖系统形式供暖系统采用上送上回，同程式布置，以减少立管之间的压差，主干管地覆式。系统由车间热力入口、主干管、立管和散热器组成。散热器拟采用钢制高频焊翅片对流散热器供暖管道全部用焊接钢管，保温材料采用岩棉管壳。4、供电57中元国际投资咨询中心有限公司） (1)电源和电压本厂IOKV电源由坤都乡变电站引到本厂变、配电室，厂区高压配电电压为IOKV，低压配电电压为380/220V，局部照明为36V及12V。(2)照明厂区道路照明采用高压钠灯灯具，路灯控制在变配电所值班室。车间照度标准按“工业企业照明设计标准GB50034-92”执行，照明光源采用高效金卤灯，值班(兼事故)照明光源为白炽灯。照明配电设备主要采用PXT-3C型照明箱，XL-21开关箱等。其它房间采用高效节能荧光灯，配电箱为PXTR-3型。导线为BLV-500型穿焊接钢管沿墙暗敷，配电设备为PXTR-3型及DCXL-20型插座箱等。5、运输厂外运输采用汽车运输，由自备车辆及社会车辆解决。第六章环境保护一、设计依据《辽宁省污水与废气排放标准~)DB21-60-89《锅炉大气污染物排放标准))GWPB3—1999《环境空气质量标准))GB3095-199657中元国际投资咨询中心有限公司） 《大气污染物综合排放标准》GBl6297-1996《工业企业厂界噪声标准))GBl2348—90《工业企业噪声控制设计规范)}GBJ87-85《辽宁省工业固体废物污染控制标准))DB21-777-94《工业企业设计卫生标准))TJ36-79二、设计原则1、贯彻执行环保工程设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投资的“三同时”原则。2、环保工程设计应体现技术先进、经济合理的原则，治理后的污染物必须符合国家和地方颁布的有关标准、规定。3、积极采用节能、低噪声设备，采用无污染、少污染的新技术、新工艺，把生产过程中产生的污染物减少到最低程度。三、建设地点环境现状本项目地址位于喀左县坤都营子乡波汰沟村，厂区周围环境整洁，空气清新，地下水未受任何污染，工厂生产排放的污水及烟尘经处理后达标排放，对周围环境无不良影响。四、主要污染源与污染物治理1、污水的治理厂区排水主要是生产车间排放的废水和设施的排水、锅炉房锅炉排污以及软化系统反冲洗水等。57中元国际投资咨询中心有限公司） 根据上述厂区排水情况估算总污水量90m3/日污水水质进水：CODcr：150mg/L经污水处理站处理后排放水：CODcr：150mg/l生产过程中排出的污水，经沉淀池处理后排放。2、烟尘治理本工程除尘设备选用STL湿式脱硫除尘器，除尘效率之96%，脱硫效率三65%，处理后烟尘浓度<200mg/m3，S02浓度<900mg/m3，符合国家及当地环保排放要求。3、固体废物利用(1)生产过程中产生的废渣，在暂存池里存放，卖给当地农民作饲料。(2)生产污水处理后，产生的污泥，可作为有机肥料用于改良土壤。(3)锅炉产生有灰渣，由螺旋除渣机输送至渣场，定期送往建材厂做建材原料。(4)噪声防护机泵选择高效、低噪音设备，对于噪音严重的设备采取减振、隔音专用、消音等相应措施。5、绿化厂区绿化面积拟建5000m2，种植吸音、消噪能力较强的长青树木，既美化环境、净化空气，又减少噪声对环境的影响。57中元国际投资咨询中心有限公司） 第七章职业安全卫生、消防一、职业安全卫生1、编制依据(1)《建设项目(工程)劳动安全卫生监察规定》劳字(1996)3号令(2)《工业企业设计卫生标准》(GBZl-2002)(3)《建筑抗震设计规范》(GB50011—2001)(4)《建筑物防雷设计规范》(GB50057—94)(5)《建筑设计防火规范》(GBJl6—87)(2001年修订版)(6)《工业与民用电力装宣的接地设计规范》(GBJ65——83)(7)《工业企业噪声控制设计规范》(GBJ87—85)2、设计原则(1)严格按照国家有关职业安全卫生设计标准、规范、规定进行工程设计，以防为主，尽量把不安全因素、事故隐患消灭在设计过程中，从根本上保障工人的身心健康。(2)在经济合理的条件下，尽量采用不产生或少生产危害安全与卫生的新工艺、新技术、新设备、新材料、减轻工人劳动强度，改善工人劳动条件。(3)遵照《国务院关于加强防尘防毒工作的决定》的规定，解决尘毒危害和安全生产问题，坚持尘毒治理和安全设施必须与主体工程实行“三同时”的原则。57中元国际投资咨询中心有限公司） 3、影响职业安全卫生的因素及防治措施(1)新建建筑物地震烈度按7度设防。(2)车间内按照安全规定设置合理宽度通道。(3)动力线进入车间做二次接地，接地电阻不大于10。(4)在正常情况下与带电部分绝缘的金属部分均考虑接地保护，接地电阻不大于10n。(5)对操作环境湿度较大的生产岗位，配备的电气设备均选用防潮型，并采用电气接零接地加以保护。(6)传动部件外露部分的机械均设保护罩，有些设备工作区域设有防护栏、网等。工作人员可能触及的生产设备过热部件，配置防接触屏蔽。(7)制订严格的设备操作规程，受压容器配有压力表和自动卸压装置。(8)有气体排放的操作岗位设通风设备，以免影响工人身体健康。(9)凡在高温、高湿工序作业的人员发放特殊的劳保用品。(10)人员要求①生产人员每年至少进行一次健康检查，必要时进行临时健康检查；新进厂人员应经体验合格后方可上岗。②凡患有活动性肺结核、传染性肝炎、肠道传染病、化脓性或渗出性皮肤病以及其他有碍食品卫生等的疾病人员，应调离加工生产岗位。57中元国际投资咨询中心有限公司） ③车间禁止吸烟，严禁随地吐痰；与生产无关的物品不得带入车间；工作之前和使用厕所之后，或手部受污染时，应及时洗手消毒。④车间工作人员应保持个人卫生，不得留长指甲、涂指甲油、佩戴饰物或在肌肤上涂抹化妆品。进入车间应穿整洁的浅色工作服和工作靴鞋，戴工作帽’或发帽。(11)卫生设施①车间出入口处应设有消毒设施。②更衣室应与车间相连，且宽敞整洁。更衣室内应配有足够的更衣柜及鞋柜。③与车间相连的卫生间内应设有冲水装置和洗手消毒设施，并配有洗涤用品和干手器。④卫生间要保持清洁卫生，门窗不得直接开向车间。二、消防1、设计依据(1)建筑设计防火规范GBJl6-87(2001年修订版)；(2)火灾自动报警系统设计规范GBJ50116-98；(3)建筑灭火器配置设计规范GBJl40-90(97年修订版)。(4)《建筑防雷设计规范~>(GB50057-94)(5)《供电系统设计规范》(GB50052-95)2、消防措施57中元国际投资咨询中心有限公司） 建议工厂在易发生火灾隐患的部位设置手推车式泡沫灭火器及小型化学灭火器，并请消防部门进行指导。根据建筑设计防火规范GBJl6-87计算室外消防用水量3.5L/s、室内为10L/s，按一次发生火灾次数，贮存水量按2小时计算，水源从厂内自备水井及消防设施提供。厂区内道路宽度满足消防要求。根据建筑灭火器配置设计规范，主要车间相关位置配置二氧化碳灭火器，泡沫灭火器，并设有室内外消火栓。第八章节约能源一、设计依据节约能源是我国的一项基本国策，也是企事业现代化管理的标志之一。本设计执行国家能源管理和节能的有关技术标准的规定。主要依据有《中华人民共和国节约能源法》中关于基本建设和技术改造工程项目可行性研究报告增列节能篇章的暂行规定、《工程设计节能技术暂行规定》、《评估企业合理用电技术守则》、《评估企业合理用热技术守则》、《企业能源计量器具配备和管理守则》、《设备及管道保温设计守则》等。1、原国家计委、国务院经贸办公室、建设部联合签发的《工程设计节能技术暂行规定》；57中元国际投资咨询中心有限公司） 2、中华人民共和国节约能源法中《关于基本建设和技术发行工程项目可行性研究报告增列节能篇章的暂行规定》。二、节能措施1、本项目用水量较大，为节约用水，在工程设计中绝大部分用水采用循环使用。2、在电器设备选型上，选用节能设备。如变压器选用S9节能型变压器，变电所使用自动功率因数调节器，保障变压器的功率因数在0.9以上。3、照明灯具选用节能型并尽可能采用一灯一开关；4、锅炉选用环保节能型热水锅炉；5、在供热设计上，除生产需要直接使用高温高压蒸汽的场合外，其它均使用低压蒸汽，采暖使用70—95℃热水。6、采暖建筑物内设置工业型钢制高频焊翅片对流散热器；7、供暖管道全部采用焊接钢管，保温材料采用岩棉管壳。8、供水管线定期检修，杜绝跑、胃、滴、漏现象。9、定期对职工进行节能教育。10、总图布置时动力区、库房区均围绕生产厂房建设，使能源供应路径较短，物料运输方便，尽量避免物料的二次倒运。57中元国际投资咨询中心有限公司） 第九章项目实施进度安排一、建设工期本项目建设工期为2年。二、项目进度安排1、项目准备包括编制、呈报可行性研究报告及审批、资金筹措、基建班子的组建等，预计需要2个月时间。2、项目工程施工主要包括土建工程材料采购和施工工作，预计需要18个月。其中一期工程预计需要10个月的时间，二期工程预计需要8个月的时间。3、设备采购安装与调试预计需要1个月时间。4、技术培训预计需要1个月时间。5、试生产预计需要1个月时间。57中元国际投资咨询中心有限公司） 第十章项目组织与管理一、劳动定员和组织机构1、劳动定员本项目采用先进自动化生产设备，采用现代化管理方式，劳动定员200人，其中管理人员20人，技术人员15人，生产工人115人，供销人员50人。2、组织机构本项目实行总经理负责制，见组织机构图。总经理销售副总生产副总财务部人力资源部市场策划部销售部供应部质检技术部生产部57中元国际投资咨询中心有限公司） 二、经营管理措施1、工程管理：本项目工程征询有关专家进行科学合理的规划、设计，主要工程采用招投标方式进行建设。2、生产管理：本项目努力推行现代管理模式，推进标准化生产，把握各个环节，保证生产顺利进行。3、财务管理：项目建设过程中，严格按农业综合开发和金融部门资金使用和管理要求运作。投产后，在确保项目运行的前提下，努力降低成本、提高效益。4、销售管理：本项目产品采用灵活多样的方式进行销售，利用现有的销售服务体系，建立并完善销售服务网络。三、技术培训为确保项目顺利实施，投产前，采取请专家授课、实地学习、现场生产培训等方式，对招录员工根据拟定的岗位进行相应的技术培训，培训合格后，持证上岗。第十一章投资估算及资金筹措一、投资估算1、投资估算说明(1)建筑工程根据项目所在地类似的工程采用指标法估算。57中元国际投资咨询中心有限公司） (2)设备购置费根据生产厂家询价确定。(3)设备安装费按设备购置费的5%计算。(4)土地征用费按每亩16.8万元计算。(5)预备费率按5%计算。2、总投资估算总投资估算为4317万元，其中：固定资产投资3817万元，流动资金500万元。(1)固定资产估算固定资产估算为3817万元，其中：设备购置费730万元，建筑物工程费2064.6万元，安装工程费36.4万元，工程建设其它费用804万元，预备费182万元。(2)流动资金估算流动资金估算为500万元。详见附表1(总投资估算表)二、资金筹措项目总投资4317万元，固定资产投资3817万元，流动资金500万元。所需资金由企业全部自筹。57中元国际投资咨询中心有限公司） 第十二章财务评价一、基础数据与参数选取1、财务价格生产经营期的投入物和产出物价格采用的是以市场价格为基础的预测价格。2、项目计算期项目计算期12年，建设期2年，经营期12年。3、生产负荷57中元国际投资咨询中心有限公司） 项目投产后，第1年达到设计能力的80%，第2年达产100%。4、税金计算增值税按17%税率计算，销售税金及附加按增值税的11%计算。企业所得税按25%税率计算。5、残值率本项目的残值率取5%。二、销售收入及税金、成本估算1、产量及销售收入年产果汁饮料3万吨，每吨售价是3680元，年实现总销售收入11040万元。2、总成本估算原辅材料及燃料动力：原辅材料价格和燃料动力价格按现行价格计算为6704万元。工资及附加：劳动定员200人，年平均工资及附加按12000元/人计算为240万元。固定资产折旧：采用综合直线折旧法计算，综合折旧年限为10年，年折旧额为363万元。维修费用：按固定资产年折旧额的100%计算为363万元。管理费用：按工资及附加的100%计算为240万元。销售费用：按销售收入的10%计算为1140万元。成本费用估算：达产年总成本费用为9050万元。57中元国际投资咨询中心有限公司） 3、税金计算年可实现税金为699万元。4、利润计算年可实现利润为1291万元。5、所得税计算年可实现所得税为323万元。6、净利润计算年可实现净利润为9685万元。三、财务评价1、投资利润率29.9%；2、投资利税率46.1%；3、财务净现值3663.2万元；4、财务内部收益率29.4%；5、投资回收期4.9年(包括建设期)。四、财务评价结论项目建成后，企业年可实现销售收入11040万元，上缴税金699万元，实现利润1291万元，上缴所得税323万元，净利润968万元，投资利润率29.9%，投资利税率46.1%，财务净现值3663.2万元；财务内部收益率29.4%；投资回收期4.9年(包括建设期)。各项财务评价指标表明：本项目经济效益较好，在同行业中为较高水平。项目的抗风险能力较强，项目在财务上可行。57中元国际投资咨询中心有限公司） 第十三章可行性研究结论与建议一、可行性研究结论1、本项目是农业产业化发展项目。项目建设符合国家产业政策，有利于促进当地贯彻落实十六届五中全会和中央2004年、2005年5号文件精神，调整农业和农村经济结构，培育壮大龙头企业并充分发挥其辐射带动作用，转变生产模式和经济增长方式，增加农民收入，加快社会主义新农村建设步伐。项目建设十分必要。57中元国际投资咨询中心有限公司） 2、随着社会的进步和人们收入水平的提高，生活理念和消费观念发生巨大变化，对果汁饮料和需要越来越大，果汁饮料市场发展空间很大。本项目采用先进的生产设备和工艺，利用当地丰富的水果资源和矿泉水资源，加工生产果汁饮料，技术可靠，管理上以及优质原料上的保证，具有较强的市场竞争力，发展前景良好，是可行的。二、问题与建议1、中国果汁饮料行业发展相对较晚，目前在果汁的品质及管理上存在许多缺陷。我国果汁饮料要融入国际市场，必须与国际全方位接轨。建议项目单位从水果的种植、饮料制造到销售、服务都应向国’际化、标准化、正规化的方面发展。2、项目间接要在市场竞争牛取得优势，必须克服产品趋同化倾向，形成自己独特的竞争战略。最关键的是要加大科研创新力度，开发特色产业，并根据市场需要不断细分，研发出适合不同消费层次、消费场合、消费群体的新产品，以赢得市场。57中元国际投资咨询中心有限公司） 附表1：总投资估算表单位：万元序号项目数值备注一固定资产投资38171工程费用28311.1设备购置费73057中元国际投资咨询中心有限公司） 1.2见构筑物工程费2064.61.3安装工程费36.42工程建设其它费用8042.1征地费730.82.2其它费用73.23预备费182二流动资金500三总投资4317附表2：设备投资估算表单位：万元序号设备名称单位数量单价金额1果汁生产线条3802402变压器及配电设施套135353锅炉套120204变频供水设备套1808057中元国际投资咨询中心有限公司） 5消防设备套125256办公用车台145457运输车台5251258叉车台26129办公设备套1511510通讯设备套15511冷藏设备套110010012其它套28合计32730附表3：建构筑物投资估算表序号建构筑物名称平面尺寸（m）建筑面积（m2）单位工程造价（元/m2）金额1车间I120×273240900291.62车间II120×273240900291.63原材料库房100×1515008001204成品库房100×1515008001205冷藏库100×242400120028857中元国际投资咨询中心有限公司） 6综合办公楼80×12.5×6600011006607员工宿舍及食堂60×848060038.48变电所20×15300600219车库50×105007003510泵房9×5457003.211锅炉房10×5507003.512设备维修车间50×12.562570043.813门卫5×4207001.414绿化50005010215道路硬化85001202516铁栅栏延长米67030020.1合计2064.6附表4：原辅材料、燃料动力消耗成本估算表序号材料名称单位年需求量单位（元/t）金额（万元）一原材料65131水果吨9600280026882包装瓶个5400万0.527003包装箱个225万5112557中元国际投资咨询中心有限公司） 二燃料动力1911水KWh7500000.752.52电t900000.6563煤t30004001204汽油升2500512.5合计670457中元国际投资咨询中心有限公司） 附表5：总成本估算表单位：万元序号项目名称生产期第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1原辅料费用52106513651365136513651365136513651365132外购然动费用1531911911911911911911911911913工资及福利2402402402402402402402402402404折旧3633633633633633633633633633635维修费用3633633633633633633633633633636管理费用2402402402402402402402402402407销售费用9121140114011401140114011401140114011408总成本74819050905090509050905090509050905090509固定成本120612061206120612061206120612061206120610可变成本627578447844784478447844784478447844784411经营成本71188687868786878687868786878687868786873 附表6：项目财务现金流量表单位：万元序号名称第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1现金流入0088321104011040110401104011040110401104011040117311.1销售收入088321104011040110401104011040110401104011040110401.2回收固定资产余值1911.3回收流动资金5001.4其他现金流入2现金流出2290152780779486948694869486948694869486948694862.1建设投资229015272.2流动资金4001002.3经营成本71188687868786878687868786878687868786872.4销售税金附加556969696969696969692.5增值税5046306306306306306306306306303 2.6资源税3净现金流量-2290-15277551554165416541654165416541654165423454累计净现金流量-2290-3817-3062-1508146180034545108676284161007012415计算指标：项目财务内部收益率29.4%项目财务净现值（12%）3663.2万元投资回收期（静态）4.9年（含建设期）3 附表7：损益表单位：万元序号名称生产期第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1产品销售收入88321104011040110401104011040110401104011040110402销售税金附加556969696969696969693增值税5046306306306306306306306306304总成本费用74819050905090509050905090509050905090505利润总额7921291129112911291129112911291129112916所得税1983233233233233233233233233237税后利润5949689689689689689689689689688可供分配利润5949689689689689689689689689689盈余公积金（含公积金）8914514514514514514514514514510未分配利润5058238238238238238238238238233 目录第一章总论1一、项目名称及承办单位1二、可行性研究报告编制依据及工作范围1三、项目概况2四、项目总投资及资金筹措3五、主要经济指标3六、综合评价和论证结论4七、存在的问题与建议5第二章项目提出背景及建设的必要性6一、项目提出背景6二、项目建设的必要性9第三章项目选址与建设条件12一、项目选址12二、项目区概况12三、项目实施的有利条件15四、主要障碍因素和解决方案17第四章市场分析与销售方案17一、市场分析17二、产品生产及销售方案23三、产品销售243 第五章工程技术方案24一、产品技术方案24二、工艺方案26三、土建工程方案31四、厂区总布置33五、公用辅助工程34第六章环境保护37一、设计依据37二、设计原则37三、建设地点环境现状38四、主要污染源与污染物治理38第七章职业安全卫生、消防39一、职业安全卫生39二、消防42第八章节约能源43一、设计依据43二、节能措施43第九章项目实施进度安排44一、建设工期44二、项目进度安排44第十章项目组织与管理45一、劳动定员和组织机构45二、经营管理措施463 三、技术培训47第十一章投资估算及资金筹措47一、投资估算47二、资金筹措48第十二章财务评价49一、基础数据与参数选取49二、销售收入及税金、成本估算49三、财务评价50四、财务评价结论51第十三章可行性研究结论与建议52一、可行性研究结论52二、问题与建议523'