日用品配送中心项目可行性研究报告 87页

'日用品配送中心项目可行性研究报告目录第1章总论51.1项目单位基本情况51.1.1概况51.1.2财务状况71.1.3项目法人代表基本情况71.2项目建设方案81.2.1项目名称、建设性质及建设地点81.2.2建设规模及主要产品(或经营)方案81.2.3技术、设备、建筑物(主体工程)81.3投资结构及资金来源111.4项目效益121.5可行性研究报告编制依据131.6综合评价14第2章背景及必要性162.1项目建设的背景162.1.1加快发展农村经济，促进农民增收的需要162.1.2促进农超对接，畅通农副产品销售渠道162.2.项目建设的必要性172.2.1功能整合、简化程序的需要172.2.2信息处理、传递的需要172.2.3降低连锁经营成本的需要182.2.4整合企业内部物流资源的需要18第3章建设条件193.1项目区概况193.1.1建设地点选择193.1.2自然条件193.1.3社会经济状况203.1.4本行业及关联行业发展现状233.2项目建设条件优劣势分析243.2.1资源、市场条件243.2.2主要障碍因素及解决方案25第4章市场分析与销售方案284.1市场分析284.1.1销售渠道284.1.2成本和价格优势28-39- 4.2市场风险分析284.2.1项目产品市场风险因素分析284.2.2防范和降低风险的对策29第5章建设方案305.1项目建设方案和规模305.2建设规划和布局305.3建设标准和产品标准315.3.1建设标准315.3.2产品标准315.4配送中心方案315.4.1配送中心运作方式315.4.2配送中心运作流程图325.5设备方案335.5.1设备选型335.5.2设备清单335.5.3设备来源345.6建筑方案345.6.1建筑物(主体工程)345.6.2辅助工程、其他工程34第6章环境影响评价356.1环境影响356.2环境保护与治理措施356.3评价与审批36第7章项目组织与管理377.1组织机构与职能划分377.2劳动定员387.3经营管理措施387.4技术培训407.5劳动安全、卫生与消防40第8章投资估算及资金筹措-39-8.1投资估算依据-39-8.2投资估算-39-8.2.1项目建设投资-39-8.2.2项目流动资金-39-8.2.3项目总投资-39-8.2.4投资计划与资金筹措-40-8.3资金来源-38-8.4资金使用与管理-38-第9章财务评价-38-9.1财务评价依据-38-9.2成本费用估算-38-9.3经济效益-39-9.3.1销售收入、销售税金及附加-39--39- 9.3.2利润计算-39-9.3.4企业资产负债分析-39-3.3.5现金流量分析-39-9.4不确定性分析-40-9.4.1盈亏平衡分析-40-9.4.2财务评价单因素敏感性分析-40-9.5评价与结论-41-第10章社会效益分析-39-10.1社会评价基本结论-39-10.2农业产业化经营-40-10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析-40-10.2.2建设现代化农业，促进产业化发展-40-10.2.3幅射带动能力分析-41-10.3农民增收、农业增效评价-42-10.3.1农民增收-42-10.3.2农业增效-42-10.3.3对比分析-43-附录-42-1附表-42-2附图-42-2.1主要附图-42-2.2其它附图-42-3附件-42-3.1主要附件-42-3.2其它附件-43--39- 第1章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位名称：日用品配送中心所有制形式：股份制企业发展历程及主要业绩：公司于2004年11月23日注册成立，注册资金为518万元，企业类型属于有限责任公司。江苏商联配送中心建在淮阴经济技术开发区内，沈阳路618号。配送中心总体规划占地30亩，总投资2210.8万元。项目第一期工程总面积15000平方米，其中：900平方米，综合办公大楼3000平方米，停车场面积1000平方米。物流配送中心是现代物流发展的产物，是由设施齐备、功能齐全的配送基础设施及服务完善的物流企业在空间上的组合。“江苏商联配送中心”的开发建设，将商流、物流、信息流、资金流融为一体，将市场功能、配送中心功能融于一区，服务于农民，服务于淮安市、宿迁市的商联超市，为淮安乃至苏北区域农业经济的发展提供有力的支撑。公司2005年元月在本地参股50%合办了“淮安市三元商贸有限公司”，2007年在省经贸委的牵头下，参股20%与南通超越超市连锁发展有限公司、盐城雅家乐集团有限公司、宿迁千百美超市有限公司、连云港家得福商贸有限公司等省内各区域有一定影响力的商业连锁企业在南京共同组建了“江苏大博采购有限公司”，2009年3-39- 月公司注资成立了批发子公司“淮安市同飞贸易有限公司”。江苏商联的配供网络遍布淮宿两市城镇、乡村。公司自营超市主要经营食品、百货、服装、电器、蔬菜瓜果、冷鲜肉等商品，数量达万余种。公司目前拥有直营店30个、加盟店和农家店240个，其中乡镇“以店代配”中心店8个，网点主要分布在淮阴区、楚州区、清河区、清浦区、开发区、金湖县、洪泽县、涟水县的乡镇。现有物流配供中心1个，配供仓库达8900平方米；有配送车队一个，配送车辆达12辆。公司共计在册人员712人，促销员220人左右，加盟店及农家店540人左右，共计1472人左右。公司遵循“便民、为民、利民”的经营理念，顾客至上、服务为本，2007年被国税局批准为淮安市本土第一家统一纳税连锁企业。公司严格执行商品质量关口前移各项制度，实行严格的“四统一”管理，即：统一经营，统一采购、配送，统一核算，统一规范化管理。严把商品进入“四关”，即：商品合同签订关、商品采购检验关、商品入库检查关和商品到超市后的上架关。文明待客，诚信经营，明码标价，不欺诈消费者。总部专设投诉接待部门：接待室，和热线电话：84922028，设专人负责接待处理顾客反映的问题，由值班经理负责监督管理，要求做到件件有记录、有回音、有处理结果，热忱地为广大消费者服务。在履行社会责任方面，公司优先录用下岗失业人员，其中包括40、50人员，给他们提供了再就业的机会。公司还积极参与扶贫济困活动，向养老院、幼儿园、贫困学生捐款10多万元，解决了他们的实际困难。08年“5.12”汶川特大地震时，公司向地震灾区捐款15.5万多元，今年初所有员工在“爱心淮阴”活动中向贫困地区捐款8.16万元，玉树地震后，又自发向灾区捐款2.6万元。-39- 公司法人代表殷国龙同志曾多次受到省、市、区政府的表彰和嘉奖。并获得国家商业部授予的“全国先进个人称号”，2007年被江苏省工商联合会和江苏省总工会授予为江苏省“关爱员工优秀民营企业家”荣誉称号，2008年被淮阴区人民政府授予“十佳关爱员工企业家”称号，同年被淮阴区工商联评为“光彩事业之星”等多项荣誉。主营业务：配送、仓储、装卸、运输、包装。人员结构：配送中心在册人员28人，其中管理人员8人左右。1.1.2财务状况合作社经营质态良好，截至2007年底，合作社资产总额为202.15万元，固定资产净值为105.95万元，流动资产为96.20万元，负债总额为83.75万元，实收资本为100万元，净利润18.40万元，资产负债率为41.4%。到2008年底，合作社有了进一步发展，资产总额为438.69万元，固定资产净值为286.12万元，流动资产为144.47万元，负债总额为220.3万元，实收资本160万元（其中区供销合作总社入股32万元），净利润17.87万元，资产负债率为50.2%。2009年公司主体销售2.09亿元，加盟店销售3542万元，农家店销售2.1亿元，整体销售达4.5亿元，较08年增长了27％。实现利润共计195.3万元，较08年增长了11％。上交国家税收410万元，同比增长31%。配送中心建设共计投入2139.49万元，企业自筹和累计盈利1339.49万元，其它渠道800万元。1.1.3项目法人代表基本情况江苏商联法人代表殷国龙，男，1973年4月出生，大专毕业；1992～1996无锡家禽制品总厂技术员1996～1998内蒙古塞飞亚食品有限公司技术经理1998～2006山东顺达仁诚食品有限公司技术总监-39- 2006～淮安市君泰食品有限公司董事长2007～淮安市淮阴区君泰畜禽养殖专业合作社理事长由于工作业绩突出，2007年当选为淮阴区人大代表，2008年当选为淮阴区科协常委。1.2项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：日用品配送中心项目项目建设性质：新建项目建设地点：淮安市淮阴区，沈阳北路618号1.2.2建设规模及主要产品(或经营)方案建设规模：配送中心总体规划占地21亩，总建筑面积15000平方米,其中:仓储面积8900平方米，综合办公大楼4000平方米，配送中心办公面积2600平方米。设备：购买冷藏车1辆，厢式运输车2辆，叉车2辆，三轮摩托车一辆，货位式货架1套，条码电子秤10台，托盘600件，另有电脑网络系统、自动化仓库、装卸设备、自动导向系统、自动起重机、商品条码分类系统。生产经营方案：在建设期建设项目建设领导小组，由总经理任组长，加强协调，精心组织，严格管理项目资金。项目完成后，按现代管理制度统一管理。1.2.3技术、设备、建筑物(主体工程)（1）项目的技术背景和发展情况-39- 改革开放以来，我国的工业经济得到迅猛发展，但由于种种原因，农村出现发展缓慢的现象。针对此状况，中央决定采取返哺农业的政策，加大对农村经济的扶持和开发。淮安近几年的城市发展日新月异，交通尤为便捷。政府提出重点建设新农村的发展规划，有力地推动了当地农村经济的增长，农民的购买力也相应增强，为在农村拓展连锁超市提供了条件。作为淮安本地流通业的龙头企业，淮安市、淮阴区两级政府给予公司较大支持，于2009年5月9日公司就淮阴区经济开发区就沈阳北路618号的清退的厂区签订了转让协议书，支持公司建设物流配送中心。公司购买了厂区后，经过各方面前期准备、厂区改造、内部调整，视频库、百货库、生鲜库和公司总部已先后搬入新场区办公，目前土地置换、营业楼一期和相关证件正在办理之中。配送中心信息化系统的建设方面有较大投入，公司购买了相应的软件和一批电脑硬件，建成了配送信息化、办公信息化、财务信息化三条软件系统，为配送中心的远程系统管理打造一个良好的平台。同时，公司为适应竞争日益激烈的市场竞争需要，注意员工业务素质的提高，经常聘请大专院校、同行业配送中心、培训公司的专家学者来公司讲课，把不同岗位的员工分批送出去培训学习，公司各连锁网点间进行人才流动、培养。公司投身新农村建设，下乡办超市，公司目前拥有直营店30个、加盟店和农家店240个，其中乡镇“以店代配”-39- 中心店8个，网点主要分布在淮阴区、楚州区、清河区、清浦区、开发区、金湖县、洪泽县、涟水县的乡镇。2009年公司主体销售2.09亿元，加盟店销售3542万元，农家店销售2.1亿元，整体销售达4.5亿元，较08年增长了27％。实现利润共计195.3万元，较08年增长了11％。上交国家税收410万元，同比增长31%。（2）主要设备名称、数量本项目主要设备如表1-1所示。-39- 表1-1主要设备一览表设备名称设备型号价格（元）数量生产厂家冷藏车福田牌BJ5071XLC-S1385001山东诸城福田厢式运输车江淮牌HFC5141XXYKR1HT975001安徽江淮厢式运输车福田牌BJ5041V8BEA-S678001山东诸城福田叉车FB15795001台励福机器设备昆山公司叉车FBT18690001台励福机器设备昆山公司正三轮摩托车宗申ZS200ZH-3A134001江苏徐州宗申货位式货架1616751南京音飞货架制造有限公司电子秤RL00-360014600040南京兴吴电气有限责任公司（3）主要建筑物：配送中心占地21亩，总建筑面积15000平方米,其中仓储面积8900平方米；综合办公大楼4000平方米，其中配送中心办公面积2600平方米。1.3投资结构及资金来源配送中心建设投资总额2139.49万元，其中自筹资金1339.49万元，申请财政扶持资金800万元。-39- 1.4项目效益1．经济效益配送中心的建成，对增强商品配送和流转能力，缓解发展连锁超市配送能力差的矛盾有重要作用，使公司从原来只能配送几十个网点扩展到可以配送上百个网点；从原来的物流年吞吐量10000多吨，到现在的物流年吞吐量达50000吨左右；企业的经济效益也不断提升，2009年公司主体销售2.09亿元，加盟店销售3542万元，农家店销售2.1亿元，整体销售达4.5亿元，较08年增长了27％。实现利润共计195.3万元，较08年增长了11％。上交国家税收410万元，同比增长31%。3．社会效益（1）规模化经营我公司通过积极开展“新网工程”建设，开拓了广泛的农村网点，目前公司已形成了以（县市）城区店为龙头、乡镇店为骨干、村级店为基础的农村消费经营网络，为农民消费提供了优良的环境、优质的商品和服务，为满足网点需求，降低采购与管理成本，配送中心建设已成为日益紧迫的任务。在建的配送中心实施了商品准入、采购商品索证索票、商品保质期跟踪管理等一系列规章制度。同时，通过层层落实责任制的形式，强化责任管理，确保商联所经营商品的质量合格。日常管理中，巡视督导小组通过加强巡视督促，纠正和规范门店的经营行为，执行统一管理，保证了广大消费者放心消费。（2）带动农产品销售-39- 受多种因素影响，配送中心建设前经常出现的供应紧张等问题非常严重，各连锁店长期持有库存量较大，库存成本较高，不利于企业发展。配送中心建设后，在调节各连锁店供需关系、确保货源、降低成本等方面均有较大改善，一些连锁店使农民不出村就能买到所需生活资料，成为支持农村发展、方便农民的载体之一，起到了降低连锁店经营成本、提高产品供给量、降低产品的销售价格、畅通农副产品销售渠道等作用。（3）提供更多就业岗位在受到国际金融危机影响的情况下，江苏商联稳扎稳打地发展乡镇连锁直营店，使企业不但没有萎缩而裁员，反而使乡镇连锁直营店的数量达到了14家，先后在楚州区、金湖县和淮阴区建设了8个以店代配中心店和164个商联农家店。特别是在淮阴区、楚州区、清河区又拓展了9个城区直营店，同时安排了城区下岗、失业人员300多人，使江苏商联为下岗职工和失业人员提供的岗位共计九百多个，为维护社会稳定、促进社会和谐、繁荣农村经济、提高农民生活质量继续做出了较大的贡献，取得了显著的社会效益，配送中心建成后将在运输、仓储、装卸、搬运、配送、信息、财务、管理等方面提供约50个岗位。1.5可行性研究报告编制依据《中华人民共和国农业专业合作社法》（2006年10月31日第十届全国）人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过）；《新编国家产业政策目录》（国家发改委2005年版）；《投资项目可行性研究指南》；-39- 《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；《中华人民共和国土地管理法》；《2010年国家农业综合开发供销合作社项目可研性报告申请指南》；（淮安市淮阴区农业产业化办公室同意成立淮安市淮阴区君泰畜禽养殖专业合作社的批复）。1.6综合评价1．结论（1）该项目属国家鼓励类项目，符合国家产业政策和省市农业产业化政策。江苏商联连锁网点多达278个，主要分布于乡镇，市场供需稳定，并具有良好的市场潜力和利润空间，配送中心建成后，可安置就业人员约50人，增大农产品销售量，带动农民致富，其社会效益显著。（2）配送中心有可靠的原料供应，配送规模较大，可降低运输成本，无采购风险。另外，配送中心根据连锁网点需求量采购商品，可降低整个供销网络中的安全库存量，调配各网点间供需关系。（3）装卸、搬运、仓储设备及设施可靠，员工内定期开展业务培训及安全生产教育，确保配送商品在流通、仓储过程中质量。（4）经财务经济分析，本工程有较好的投资还本能力和风险承担能力，经济效益较好。（5）项目建设地淮安市淮阴区，交通等基础设施良好，符合项目发展的外围条件需求，项目选址可行。（-39- 6）经过可行性研究，我们认为该项目符合国家的建设方针、产业政策和投资方向，技术可靠，经济效益好，投资风险不大，建设有关部门给予审批。2．风险评估江苏商联超市有限公司在连锁经营、仓储、配送等方面有较强的优势，对于在商品配送运营过程中，可能出现的货物质量及价格等诸多风险，采取多种措施，降低风险，重点围绕“经营实体化、服务系列化、检验常态化、市场品牌化、管理规范化”的五化要求，实行“五个统一”的管理，即统一采购，统一检验，统一仓储，统一配送。凡采购、保管的货物首先保证质量安全，使消费者放心。同时公司资金实力雄厚，信誉良好，向银行及同行业融资潜力较大。3．建议（1）配送中心建成后，注重提高企业物流系统的运行经济效益，一则通过统一订货，增大订货经济批量，降低进货成本；二则通过将顾客所需的各种商品配备好，集中向客户发货，以及将多个客户所需的小批量商品集中在一起进行一次发货等方式，减少运输费用；三则通过集中库存，使连锁经营网络降低库存量。（2）对配送中心进行科学规划和合理布局，制订专门的实施计划，落实精干的筹建力量，加强项目的组织管理，保证项目的顺利实施。-39- 第2章背景及必要性第2章背景及必要性2.1项目建设的背景2.1.1加快发展农村经济，促进农民增收的需要淮阴区农业自然资源丰富，农村劳动力资源丰富，是江苏农业大县，随着近年来农村居民收入及生活水平的逐步提高，日用品消费需求日益扩大，配送中心的建成有助于加速农产品流通，拓宽农产品销售渠道，给农民带来了可观的收入。农产品销售在大幅度增加农民收入的同时有助于带动了新农村建设与发展。在江苏商联超市发展的过程中也出现过农产品供应不足、不新鲜、货损较严重的现象，据调查，主要由于在流通过程中中转环节过多，货物停留时间过长，装卸过于频繁所致，由于流通过程中造成的货物损失，给农民、消费者都造成负面影响，影响农民生产积极性，不利于消费者消费质量的提升。本项目实施后，可以大大减少中转、装卸次数，使货物从田间到餐桌的时间距离大大缩短，有利于促进农民增收，有利于提高市民对产品质量、新鲜度的要求。此外由项目直接带动的农户可达3000户，可吸纳当地富余劳动力就业100人。2.1.2促进农超对接，畅通农副产品销售渠道通过该项目的建立与实施，大力发配送与超市连锁一体化建设，使得农产品供应链中农户、配送中心、连锁店联系更加紧密，配送中心的建设还将带动种植业结构的调整，更好地满足市民日常生活需要-39- 第2章背景及必要性。在成本的控制更具市场主动性，增加市场竞争力，带动农民致富，推动地域经济的迅猛发展。2.2.项目建设的必要性2.2.1功能整合、简化程序的需要连锁的纽带是配送，只有配送中心的高效运作，才能将统一采购、商品集中管理和连锁加盟店的有差别的需求进行有效的联接，通过有效配送形成规模经营，使连锁的优势充分发挥出来。作为现代物流方式和优化销售体制手段的配送中心，把采购、收货、验货、储存、装卸配货、流通加工、分拣、配送、结算以及信息处理等作业有机的结合起来，形成多功能、全方位的供货中枢。在连锁规模经济效益的形成中，配送中心几乎参与了每个环节，且起关键作用。2.2.2信息处理、传递的需要配送中心是连锁的信息中枢，这里可以接受连锁商店通过信息网发来的订货单，据此编制定购、拣选作业流程表，由自动拣送系统按单拣选、配货；由计算机系统编制合理的配送计划，确保一定的商品及时按量送达分店。订货过程中，配送中心还可根据零售店的订货数量和配送中心的库存情况，确定订货批量，尽量减少库存，生产厂按计划生产。配送中心能辅助实现连锁经营中的简单化与标准化，尤其是商品分类、按标准包装等业务。大宗商品进人配送中心后，配送中心按分店订单通过自动分拣设备对其进行分拣、配货、按一定的规格、标准包装，并贴上物流码或条形码，为以后统计、结算业务的自动化提供前提条件。-39- 第2章背景及必要性2.2.3降低连锁经营成本的需要配送中心对连锁经营有直接降低成本的贡献。由配送中心统一负责的中央采购制可以保证配送中心及时有效的综合各加盟店的商品需求信息，在大范围内选择最有利于自己的生产商进行大量采购而取得折扣价格优惠，为连锁零售的低价经销打下基础;大范围大批量的运输业务由配送中心统筹安排，最优路线的选择有力地保证了整车运输的实现，从而有效降低了单位运输成本。另外，配送中心对加盟店实现“零库存”起到关键作用。建立在大量采购、快速分拣、加工、配贾、快捷运输基础上的连锁配送系统，辅以信息系统对加盟店销售库存信息的准确及时反馈，能够有效地解决什么时候送、送多少最好的问题，从而能够使加盟店不需自设仓库，实现“零库存”，这样，整个集团就可以大量节约库存成本，通过分店的专业化销售而提高效率。2.2.4整合企业内部物流资源的需要配送中心因拥有大型专业设备而体现专营供货的经济性，配送中心配置了专用运输车、自动高速分拣设备、专业仓库、计算机信息处理系统，其高效运作能满足消费对商品的鲜度、温度、质量保持等多方要求，并使物流效率大幅提高，人工成本大量节约，从而实现连锁经营中的物流规模经济。所以配送中心在连锁经营中有不可或缺的地位，它以自身的合成效应去支持实现连锁的规模效益。因此，要实现连锁经营的规模经济，促进连锁企业更好服务为城乡居民服务，配送中心是必不可少的。-39- 第3章建设条件第3章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择项目建设地点位于淮阴区沈阳北路618号，公司根据项目周边交通基础设施完备、辐射便利等特点，购买原有厂区并对其改造，项目占地21亩，手续齐全。3.1.2自然条件1．地形、地貌淮安市全境处于暖温带向亚热带的过渡地区，属季风气候典型，兼具南北气候特征，土壤主要有水稻土、潮土、砂礓黑土、棕壤土等8种土类，全市现有耕地594万亩，内陆水面300万亩，其中可供养殖和水生蔬菜种植水面近100万亩。2．地震烈度淮安市地震基本烈度为6度。3．水文概况大运河、废黄河贯穿淮安境内。4．气候与气象淮安年日照数在2250—2350小时，年太阳辐射总量110-120千卡/平方厘米，年平均降水量885—1015厘米，无霜期210-230天，年平均气温13.8-14.8摄氏度-39- 第3章建设条件，境内平原广袤、河网密布、四季分明、雨量充沛、土地肥沃、无污染，光热水整体配合较好，农业基础条件十分优越，是全国重要的商品粮基地和农副产品产加销基地。3.1.3社会经济状况淮安市地处苏北腹地，南距江苏省省会南京市188公里，东北距亚欧大陆桥桥头堡连云港市135公里。东靠盐城市，南连扬州市，西与西南接安徽省，北邻连云港市与徐州市以及刚刚成立的宿迁市。其范围为东经118度12分～119度36分，北纬32度43分～34度06分。交通便利，处于104、205国道和宁连一级公路的交汇点上。1．自然资源淮阴区位于苏北平原腹地，洪泽湖北岸，属淮安市郊区，人口80万，面积260平方公里，境内河流纵横，田畴广袤，蕴育了丰富的文化，烂灿的文明。自秦置区2000多年来，曾涌现出杰出军事家韩信、汉赋鼻祖枚乘、枚皋、雕塑大师滑田友等民族优秀人物，抗敌三千的刘老庄八十二烈士，为淮阴近代史树立了不朽的丰碑。-39- 第3章建设条件淮阴区土地肥沃，气候温和，物产富饶。农业经济蓬勃发展，是全国著名的商品粮基地，大米、粉丝、生猪、菜鸽、水产等深受大江南北消费者的青睐；发展中的工业经济潜力巨大。丝绸、纺织、服装、化工、建材、电子、医药、食品等行业初具规模，有13类130多个品种远销30多个国家和地区。优质芒硝、岩盐矿藏储量分别高达12.8亿吨和270亿立方米；第三产业欣欣向荣，苏北市场群异军突起。淮阴区交通发达，是苏北乃至华东地区的交通枢纽。境内大运河、淮沭河、张福河、盐河、废黄河五水交汇，宁连路、205国道、305省道、淮江高速公路、同三高速公路、新长铁路五路贯通，交通极为便捷。2．社会概况淮阴区水陆交通发达，素有“九省通衢”美称。京沪、同三、宁连、徐盐等高速公路和205国道、305省道穿境而过，京杭大运河、淮沭河、盐河、古黄河、张福河“五水交汇”，新长铁路又把淮阴并入了繁忙的华东铁路网，淮阴已日益成为苏北乃至华东地区的交通枢纽。3．经济概况2003年，全区战胜突如其来的“非典”疫情和特大洪涝灾害，经济保持稳步增长，经济结构更加优化。三次产业增加值比重由上年的34.3∶41.7∶24.0调整为30.0∶46.1∶23.9。非公有制经济增加值在生产总值中比重达52.2%，比上年提高4.1个百分点。民间资本投资额26.72亿元，增长18.33%，在全社会固定资产投资额中比重达90.3%。年末就业人口33.9万人。年末城镇登记失业率4.3%，比上年末下降0.1个百分点。人均生活消费支出2063.41元，增长10.5%。基本做到按时足额发放离退休人员基本养老金和下岗职工基本生活费。符合“低保”条件的城市困难群众基本实现应保尽保。完成环境污染治理项目3项，环境污染治理投资额10785万元。招商引资引进项目616项，到位资金9.2亿元。其中，固定资产投资额超千万元项目101项，超亿元项目5项。海通木业、辉煌太阳能、鑫龙纺织、华美生物制品等一批骨干项目正在建设之中。（1）农业粮食种植面积7.32万公顷，比上年增加2980公顷。油料种植面积6770公顷，减少9060公顷。蔬菜种植面积2.52万公顷，减少230公顷-39- 第3章建设条件，产量650139吨，下降9.91%。引进农业“四新”成果10项。推广蔬菜新品种10个，面积4000公顷。建成蔬菜、花生、油菜、山芋、水稻、小麦、牧草等优质农产品订单基地2.67万公顷。其中，1.4万公顷无公害农产品基地和14个无公害、绿色食品获得省级以上认证。新建稻麦良种基地330公顷，稻麦良种覆盖率97%。造林面积1533公顷，比上年增长22%。肉类产量8.37万吨，增长2.07%。新淮猪瘦肉系项目完成二世代选育核心群220头，良种猪出栏率50%。农田有效灌溉面积5.08万公顷，节水灌溉面积1.28万公顷。完成农田水利基本建设工程总土方1100万立方米。全省冬季水利工程现场会12月中旬在淮阴区召开。投入农业综合开发资金865.6万元(其中财政资金704万元)，改造中低产田3120公顷。复垦、开发、整理土地89.15公顷，净增耕地76.81公顷。按照“自愿、依法、有偿”原则，农村土地经营权流转面积860公顷。年末农业机械总动力29.83万千瓦，比上年末增长4.7%。完成国家五期农业开发项目。引进投资额50万元以上农业及农产品加工项目129项，到位资金1.03亿元。新建农业专业合作社和农产品市场中介组织18个。新增劳务输出2.27万人，劳务输出总数13.5万人。外出务工人员回乡兴办各类企业13家，总投资3400万元，吸纳农村劳动力2000人。省、市、区投入扶贫资金4000多万元，完成扶贫项目499项。农业税及其附加税比上年亩均减少1.79元(公顷均减26.85元)。减轻农民负担工作受到省检查组肯定。（2）工业-39- 第3章建设条件国有及年销售额500万元以上非国有工业企业完成增加值11.56亿元，实现销售额39.25亿元，利润2.64亿元，比上年分别增长21.04%、20.77%和25.71%。工业产品销售率95.1%，下降1.9个百分点。工业用电量17026万千瓦时，增长14.76%。投入工业技改资金8.13亿元，增长35.5%。新上工业项目246项。其中，固定资产投资额超过千万元以上工业项目38项。东南人造板等22项固定资产投资额超千万元工业项目竣工投产。新增规模以上工业企业19家，产品年销售额超亿元工业企业1家。太平洋元明粉、双鹤药业等10家工业企业利税占区属工业利税70%以上。白玫糖业公司、自来水公司等12家企业完成改制，退出公有资本8900多万元，理顺劳动关系2350人。实现建筑业增加值6.67亿元，比上年增长23.36%。建筑业从业人员6.1万人。3.1.4本行业及关联行业发展现状我国作为一个发展中国家，物流业起步较晚、水平低，从全国范围来看，我国长期以来受计划经济的影响，物流社会化程度低，物流管理体制混乱，机构多元化，这种分散的多元化物流格局，导致社会化大生产、专业化流通的集约化经营优势难以发挥，规模经营、规模效益难以实现，设施利用率低，布局不合理，重复建设，资金浪费严重。由于利益冲突及信息不通畅等原因，造成余缺物资不能及时调配，大量物资滞留在流通领域，造成资金沉淀，发生大量库存费用。另外，由于我国物流企业与物流组织的总体水平低，设备陈旧，损失率大，效率低，运输能力严重不足，形成了瓶颈，制约了物流的发展。-39- 第3章建设条件针对我国经济发展生产及企业改革现状，借鉴发达国家走过的道路和经验，我国是从1992年开始了物流配送中心的试点工作，原商业部曾在1992年就发文部署全国物流配送中心建设试点，标志着中国的物流配送中心建设正式起步。之后的1996年原国内贸易部发出了《关于加强商业物流配送中心发展建设工作的通知》，指出了发展建设物流配送中心的重要意义，提出发展建设的指导思想和原则等，同时还印发了《商业储运企业进一步深化改革与发展的意见》，提出了“转换机制，集约经营，完善功能，发展物流，增强实力”的改革与发展方针，确定以向现代化物流配送中心转变，建设社会化的物流配送中心，发展现代物流网络为主要发展方向。但由于种种原因，力度不够，没有深入发展下去，这些固然与当时体制和认识有关，更重要的原因是当时市场经济正处于启动阶段，固而制约了物流配送的发展建设。这些年来，随着市场经济的快速增长，特别是连锁超市的发展，各种形式的配送中心如雨后春笋般发展起来。据不完全统计，目前全国共有各种类型的物流配送中心一千多家。其中上海和广东数量最多，发展也最为成熟。此外，日本、美国、英国等国家在我国北京、上海、南京等地建有自己的物流配送中心。国外还有些企业机构正在研讨中国物流配送业，把今后几年内打入中国作为发展战略。零售连锁业销售额占社会消费品零售总额比例越来越大,连锁经营已经成为我国商业特别是零售业发展的必然趋势。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1资源、市场条件1．资源优势（1）人力资源优势-39- 第3章建设条件建设项目所属的淮安市拥有培养物流人才的本科院校淮阴工学院，每年约有70名物流专业毕业生，这些技术人才都为配送中心的建设提供了充足的人才资源。另外淮阴工学院物流方面的专业的师资队伍，为本项目的实施提供了充足的科技人力资源。（2）基础设施优势淮阴区具有得天独厚的交通优势，有京沪、宁涟、淮宁等高速公路，进出口处离配送中心较近。另外，水路有京杭大运河，铁路有新长铁路，铁路客运总站。在电力供应方面，淮阴华能电厂二期工程正在建设，一期工程早就投产发电，淮安市还有老的热电厂和新的发电厂，电力供应不成问题。2．市场优势该项目是江苏商联超市有限公司出资建设，主要服务于其所属连锁经营超市，向连锁超市配送。目前公司拥有直营店30个、加盟店和农家店240个，其中乡镇“以店代配”中心店8个，网点主要分布在淮阴区、清河区、清浦区、楚州区、开发区、金湖县、洪泽县、涟水县的乡镇。近年来，当地农村经济增长迅速，农民的购买力也相应增强，为在农村拓展连锁超市提供了条件。3.2.2主要障碍因素及解决方案1．主要障碍因素（1）配送能力不足随着连锁店规模和数量的扩大，-39- 第3章建设条件公司商品配送和流转能力越来越不能满足经营网点的需要，且配送过程中有些设施、设备不够完善，不能有效保证冷鲜食品的储存与配送，影响配送食品的质量。（2）资金投入不足由于建设资金缺乏，地方财力薄弱，投融资机制不够健全，公司融资能力较弱。2．解决方案（1）构建区域农资配送中心通过本项目的新建，扩大公司基础设施供给能力，为公司构建苏北区域农资配送中心奠定基础。项目实施后，能显著提高区域农资仓储、配送和流转能力，使公司从原来能配送420个网点扩大到可以配送约600网点，同时通过专业化运作能加速区域农资的流转速度，提高区域农资配送服务质量。（2）加大资金扶持力度资金短缺严重制约农资配送中心的建设，可采取以下方式：首先是所贷款银行，根据配送中心建设成本回收周期性强，资金周转慢的特点，延长贷款周期，跨年度的贷款，采取结息换据的办法，将贷款转贷下年，减轻公司资金周转压力；其次是鼓励采取合资、合作的方式，积极引导社会资金参与配送中心建设；最为重要的是希望得到政府部门资金支持，把有限的资金发挥出最大效益，以解决燃眉之急。（3）不断推进科技进步进一步加强与农业经济、交通运输、物流工程等相关专业的大专院校、科研院所的技术合作，长年聘请专家、学者为技术顾问，依靠科技点化传统产业，为本项目的建设和产业发展提供强有力的技术后盾。-39- 第3章建设条件（4）及时规避各类风险首先必须充分认识各种潜在的风险因素以及发生灾害事故的可能性，对配送中心建设面临的特殊风险有明确的了解，掌握风险管理的主动权。在经营过程中，许多风险的产生与社员的行为有关，如社员的工作不认真、专业知识缺乏、缺乏责任心、缺乏防灾知识等，导致风险的产生和损失的严重程度。因此加大对风险意识的教育宣传力度，通过定期风险会议，办板报和报纸的形式对品工的风险教育，使他们了解和掌握一定的风险管理知识，提高社员工的风险意识。同时根据实际制定规章制度，强化职责和职权，使处理风险有据可依。其次充分认识和掌握风险发生的特点和规律，摸清产生风险的各种因素，合理安排布局，制定安全规章，搞好风险项目的重点管理，提出有利于处理的最佳方案。-39- 第4章市场分析与销售方案第4章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1销售渠道项目主要服务于其所属连锁经营超市，向连锁超市配送。目前公司拥有直营店30个、加盟店和农家店240个，其中乡镇“以店代配”中心店8个，网点主要分布在淮安市区及乡镇。4.1.2成本和价格优势项目实施后，连锁店所经营货物由配送中心供给，公司将注重提高企业物流系统的运行经济效益，通过统一订货，增大订货经济批量，降低进货成本；通过将连锁店所需的各种商品配备好，集中向客户发货，以及将多个连锁店所需的小批量商品集中在一起进行一次发货等方式，减少运输费用；另外通过集中库存，使连锁经营网络降低库存量。所以原料采购及配送形成规模将大大降低采购成本和物流成本。4.2市场风险分析4.2.1项目产品市场风险因素分析1．产品价格风险是该项目面临的主要风险供应商品的价格不稳定，所以在市场价格不稳的情况下，要尽量降低库存，减少因价格波动带来的风险。2．恶性竞争带来的风险-39- 第4章市场分析与销售方案日用品销售行业进行恶意的低价促销，供应商品质量得不到保证。3．配送运营带来的风险配送过程中，人员、车辆、配送物资都有可能带来潜在的风险，公司日常管理过程中，应完善交接手续、做好车辆检修、加强员工安全教育，以保证配送物品及时、安全送达目的地。4.2.2防范和降低风险的对策1．加强库存管理，根据销售及市场需求情况，对库存精确盘点，做好采购计划。2．制定相关的规章制度，加强员工安全生产教育。3．拓展融资渠道，制定防范风险措施。4．制定食品质量监管体系，落实责任到个人。-39- 第5章建设方案第5章建设方案5.1项目建设方案和规模建设方案：配送中心建设一期：2009年5月签订协议，经过近一年的改造维修，2009年8月份仓库开始分别进入，9月底所有部门及各项辅助设备安装使用到位。二期计划于2010年开始项目准备，计划2011年开始建总部营业为主仓库办公为辅的综合楼。三期计划：续建生鲜库、周转库、冷藏库、库容面积达二万平方米左右能为300家标准超市进行配送。建设规模：配送中心总体规划占地21亩，总建筑面积15000平方米,其中:仓储面积8900平方米，综合办公大楼4000平方米，配送中心办公面积2600平方米。5.2建设规划和布局总平面布置应满足项目建设功能要求，同时要符合消防、环保等要求，力求合理、流畅。按照“整体有序、层次分明、交通合理、使用便利、便于操作”的原则，本项目建筑工程主要为生产区，生产区包括车间、仓库等。布局：大门朝东，紧邻沈阳北路，新建配送中心8900平方米。-39- 第5章建设方案5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准项目扩建的饲料厂厂房、购置设备等条件均按国家有关法规及国家标准、行业标准进行。1．《工业企业总平面设计规范》（GB50187-93）；2．《建筑抗震设计规范》[GB50011-2001]；3．《建筑采光设计规范》[GB/T50033-2001]；4．《混凝土结构设计规范》[GB50010-2002]；5．《地基基础设计规范》[DGJ08-11-1999]；6．《建筑结构统一标准》[GBJ68-84]；7．《建筑结构负荷规范》[GB50009-2001]；8．《建筑设计防火规范》[GBJ16-87]；9．《配合饲料企业卫生规范》[GB/T16764-2006]。5.3.2产品标准新建配送中心1座，购买仓储设备及管理信息系统1套。5.4配送中心方案5.4.1配送中心运作方式江苏商联超市-39- 第5章建设方案的经营方式实行的统一采购、统一配送、统一价格、统一的品牌社会效应，并建立了实现这一职能的高效的商品配送中心，从而从根本上实现决策权向连锁超市总部集中，物流活动向商品配送中心集中，达到集中采购、统一物流，集中集团的优势，将单个的门店的各种资源优势加以统一利用，用于连锁经营活。其中配送中心功能示意图如图5-1所示。图5-1配送中心功能示意图5.4.2配送中心运作流程图1图5-2配送中心作业流程图其中：1机序库装装物；2.按保管区进行分类；3.在保管区分类保管、出库；-39- 第5章建设方案4.按提货单进行拣选、汇合；5.验收、装车、配送。近年来，江苏商联超市己从淮安市向周边县市辐射，因此商联超市将配送中心的建设更是放在了首位。目前在建的现代化的配送中心，交通便利，通向周边县市以及向外辐射的能力很强。配送中心作业流程图和配送中心信息流程图分别如图5-2、5-3所示。图5-3配送中心信息流程图5.5设备方案5.5.1设备选型选用先进的仓储、加工、装卸搬运、运输设备，按年货物吞吐量5000吨计算，结合现有设备来进行本项目的设备选择。5.5.2设备清单表5-1年产6万吨级饲料生产线设备清单名称型号功率/Kw价格（元）备注-39- 第5章建设方案序号数量单机合计单价合计一原料接收工段　　　　　　A1下料坑、棚筛　1　　　1200开放式投料,设闭风装置A2脉冲除尘器TBLMa121　3　12800苏州产高挡电磁阀,含风机A3提升机TDTG36/281　3　19800接边咬合,高强度畚斗A4粒料清理筛SCY801　1.1　12800粒料分级产量高A5永磁筒TXCT251　0　4800壳体不锈钢,采用强磁铁A6气动三通TQZZ25*251　0　2600苏州产高挡电磁阀小计　　　7.1　54000　5.5.3设备来源设备以国产为主，根据功能特点，采用招标方式购买。5.6建筑方案5.6.1建筑物(主体工程)采用砖混结构建筑配送中心仓库8900平方米。5.6.2辅助工程、其他工程采用砖混结构建筑综合办公大楼4000平方米，其中配送中心办公面积2600平方米。-39- 第6章环境影响评价第6章环境影响评价6.1环境影响本项目属于生态环保型项目，达到国家规定的环保环境，配送中心对周围的环境影响很小，符合环保要求。6.2环境保护与治理措施通过统一规划项目进行配送中心建设，对理货作业区、通道附近进行适当绿化和治理，进一步改善生态环境。本项目噪声主要为装卸、运输设备运行时产生的，噪声强度一般在70～85dB（A）之间。首先，本项目采用“闹静分开”和“合理布局”的设计原则，使高噪声设备尽可能远离噪声敏感区。在厂区布局设计时，通道位于配送中心中间，周围仓库等建筑可阻挡设备产生的噪声传播，把车间的噪声影响限制在配送中心范围内，降低噪声对外界的影响，确保配送中心范围内噪声符合标准要求。其次本项目车间墙体使用砖结构，隔音效果在15～25dB（A）之间。最后在仓库和配送中心周围，种植绿化隔离带，选择吸声能力及吸收废气能力强的树种，以减少噪声和其它污染物对周围环境及保留办公区的影响。严格执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348－2008)Ⅲ类区标准。本项目营运过程中-39- 第6章环境影响评价生活垃圾和杂质由环卫部门清运，食堂泔水由附近养殖场清运，各项固体废物均做到分类收集，妥善处置，不外排，对周围环境基本无影响。6.3评价与审批综上所述，配送中心强建设期和营运期管理，采取有效措施控制各类污染物的发生并做到达标排放，努力实现经济效益、社会效益、环境效益的统一，则从环保角度来看，配送中心建设项目是可行的。-39- 第7章项目组织与管理第7章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分为了确保该项目顺利实施，确保按时完成项目建设任务，江苏商联超市有限公司成立项目领导小组，负责指导项目立项、投资安排、资金筹措、工程设计及监理等重大问题的决策，领导小组下设办公室，具体负责项目的日常业务工作，具体包括：1．编制项目的统一规划、财务预算；2．审批下达项目的工程设计和实施计划；3．组织项目、工程招标、评估工作；4．编制物资、材料、设备采购计划；5．编写相关财务决算和审计报表；6．负责本项目的检查监督，评估项目的效益和影响；7．对项目资金做到专人管理、专款专用、专帐记载、随时接受上级有关部门的检查监督。-39- 第7章项目组织与管理7.2劳动定员项目建成投产后，按行业劳动定员标准，拟定职工总人数50人，其中管理人员10人，一线生产职工40人。在管理层面上，设办公室、业务部、仓储部、后勤财务部和质检部等五个科室，一线职工做到各个工种人员配齐，确保高效运转。7.3经营管理措施项目建设阶段在项目建设领导小组领导下，开展项目建设管理相关工作。工程管理：项目工程设计，聘请专业人士设计，并经多方论证。项目主要材料和设备采购严格实行招投标制。凡单项工程造价在10万元以上或者单件设备估价在5万元以上的固定资产，都通过招标方式，确定施工和供货单位，招标由建设单位主持进行。生产管理：项目建成后，依照商联超市章程，制订运作管理方案。内部实行总经理负责制，强化成本核算，健全目标管理，收集员工意见和生产管理信息。加强对员工的技能培训，提高员工整体素质和生产管理水平。配送中心还应寓管理于服务中，以服务促规范，以服务保质量，以服务创品牌，推进标准化生产、企业化管理、产业化经营。财务管理：项目建成后，将依法建立财务管理体系，加强会计核算，强化内部管理，配送中心-39- 第7章项目组织与管理必须按《会计法》和《内部会计控制规范——基本规范》等规定，明确内部岗位责任制，实行钱、账、物分管，建立健全签收、审批和内部稽核制度。年终接受上级部门或社会中介机构审计，出具审计报告，提高财务管理水平。营销管理：在营销管理上，抓好营销队伍建设，注重人才培养，按开拓市场实绩，搞好营销人员的报酬分配，通过调动营销人员积极性，全面提高产品的知名度和市场占有份额。提高产品的市场占有率。7.4劳动安全、卫生与消防项目新建的容易发生事故的设备、装置，均按行业规定搞好劳动保护设施。生产区内的动力线路及供电照明设施，都要安装过热、过流保护，接地措施符合用电规范。生产区按消防安全规范设置安全疏散通道、安全门，设立应急照明和疏散标志。所有机械运动部位均加设安全防护网罩，并标示安全警告标志。商联设立专门人员负责安全生产，对上岗工人组织安全教育，制定有关安全生产操作规程。确保各类消防器材按需配置，定点到位，制订消防预案，防止重大火灾发生。在职工劳动保护方面，加强车间内通风换气，职工采取劳动防护等措施，来减少无组织排放粉尘对项目本身的影响。在夏季和冬季搞好防暑、保暖设施，确保员工在生产过程中的安全和健康。-39-第8章投资估算及资金筹措-39- 第8章投资估算及资金筹措第8章投资估算及资金筹措8.1投资估算依据1．财政部《关于农业综合开发多种经营项目财政无偿资金使用具体规定的通知》（财发[2002]57号）；2．财政部29号令《农业综合开发资金和项目管理办法》3．参照淮安建筑价格。4．淮安市淮阴区君泰畜禽养殖专业合作社提供的可行性研究相关资料5．项目建设单位提供的工程方案资料。8.2投资估算8.2.1项目建设投资项目建设投资500万元，其中：建筑工程223万元，设备购置与安装157万元，土地购置费用120万元。详见表8-1“建设投资估算表”。建设期利息0万元。8.2.2项目流动资金流动资金按输入净运营资金总额估算，正常年份需流动资金280万元。详见表8-2“流动资金估算表”。8.2.3项目总投资项目总投资780万元,其中建设投资500万元，流动资金280万元。-39- 第8章投资估算及资金筹措8.2.4投资计划与资金筹措1．投资计划建设投资500万元，本项目建设期1年。2．资金筹措筹措资金总额780万元,权益资金74.87%，银行贷款25.13%。权益资金总额584万元，其中用于建设投资的权益资金500万元，用于流动资金的权益资金84万元。流动资金借款196万元，债务资金196万元，利率5.49%。详见8-3“投资计划与资金筹措表”。..-39- 第8章投资估算及资金筹措表8-1建设投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置安装费其他费用合计其中外币比例1固定资产投资费用22315703800761.1工程费用22315703800761.1.1主要生产项目17300173001.1.1.1饲料主厂房360036001.1.1.2仓库750075001.1.1.3原材料成品库500050001.1.1.4锅炉房120012001.1.2辅助生产项目301570187001.1.2.2宿舍楼301570187001.1.3公用工程项目200020001.1.3.1道路大门100010001.1.3.2场地回填、地磅、其他100010002无形资产001201200242.1土地使用权00120120003其他资产费用0000003.2长期待摊费用0000005建设投资合计2231571205000100比例(%)44.631.42410000-39- 第8章投资估算及资金筹措表8-2流动资金估算表（单位：万元）序号项目名称最低周转天数周转次数123456789100生产负荷　0　801001001001001001001001001流动资产　0　124.19156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.131.1应收账款606　45.7257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.021.2存货　0　67.9585.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.781.2.1原材料606　38.0748.3548.3548.3548.3548.3548.3548.3548.351.2.2辅助材料606　　　　　　　　　　1.2.3备品备件606　　　　　　　　　　1.2.4外购半成品606　　　　　　　　　　1.2.5包装物606　0.390.50.50.50.50.50.50.50.51.2.6其它直接材料606　　　　　　　　　　1.2.7直接燃料及动力606　3.123.963.963.963.963.963.963.963.961.2.8在产品572　3.524.454.454.454.454.454.454.454.451.2.9产成品3012　22.8628.5128.5128.5128.5128.5128.5128.5128.511.3现金1524　0.120.120.120.120.120.120.120.120.121.4预付账款1524　10.3913.213.213.213.213.213.213.213.22流动负债　0　44.1956.1356.1356.1356.1356.1356.1356.1356.132.1应付账款3012　20.7926.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.412.2预收账款3012　23.429.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.733流动资金　0　801001001001001001001001004流动资金当期增加额　0　8020　　　　　　　-39- 第8章投资估算及资金筹措续上表序号项目名称最低周转天数周转次数111213141516171819200生产负荷　01001001001001001001001001001001流动资产　0156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.131.1应收账款60657.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.021.2存货　085.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.781.2.1原材料60648.3548.3548.3548.3548.3548.3548.3548.3548.3548.351.2.2辅助材料606　　　　　　　　　　1.2.3备品备件606　　　　　　　　　　1.2.4外购半成品606　　　　　　　　　　1.2.5包装物6060.50.50.50.50.50.50.50.50.50.51.2.6其它直接材料606　　　　　　　　　　1.2.7直接燃料及动力6063.963.963.963.963.963.963.963.963.963.961.2.8在产品5724.454.454.454.454.454.454.454.454.454.451.2.9产成品301228.5128.5128.5128.5128.5128.5128.5128.5128.5128.511.3现金15240.120.120.120.120.120.120.120.120.120.121.4预付账款152413.213.213.213.213.213.213.213.213.213.22流动负债　056.1356.1356.1356.1356.1356.1356.1356.1356.1356.132.1应付账款301226.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.412.2预收账款301229.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.733流动资金　01001001001001001001001001001004流动资金当期增加额　0　　　　　　　　　　-39- 第8章投资估算及资金筹措续上表序号项目名称最低周转天数周转次数21222324252627282930310生产负荷01001001001001001001001001001001001流动资产0156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.13156.131.1应收账款60657.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.021.2存货085.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.781.2.1原材料60648.3548.3548.3548.3548.3548.3548.3548.3548.3548.3548.351.2.2辅助材料606　　　　　　　　　　　1.2.3备品备件606　　　　　　　　　　　1.2.4外购半成品606　　　　　　　　　　　1.2.5包装物6060.50.50.50.50.50.50.50.50.50.50.51.2.6其它直接材料606　　　　　　　　　　　1.2.7直接燃料及动力6063.963.963.963.963.963.963.963.963.963.963.961.2.8在产品5724.454.454.454.454.454.454.454.454.454.454.451.2.9产成品301228.5128.5128.5128.5128.5128.5128.5128.5128.5128.5128.511.3现金15240.120.120.120.120.120.120.120.120.120.120.121.4预付账款152413.213.213.213.213.213.213.213.213.213.213.22流动负债056.1356.1356.1356.1356.1356.1356.1356.1356.1356.1356.132.1应付账款301226.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.412.2预收账款301229.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.733流动资金01001001001001001001001001001001004流动资金当期增加额0　　　　　　　　　　　-39- 第8章投资估算及资金筹措表8-3投资计划与资金筹措表单位：万元序号项目名称合计1231投资合计780500224561.1建设投资500500001.2建设期利息00001.3流动资金2800224562资金筹措780500224562.1项目资本金5845008402.1.1用于建设投资500500002.1.1.1股本投资500500002.1.2用于流动资金8408402.1.2.1股本投资8408402.2债务资金1960140562.2.1用于建设投资00002.2.2用于建设期利息00002.2.3用于流动资金196014056流动资金借款1960140562.3其他资金0000-39- 第8章投资估算及资金筹措8.3资金来源项目总投资500万元，其中申请财政补贴160万元，合作社自筹340万元。合作社2008年实现净利润18万元；所有者权益合计为128万元。龙头企业2008年实现净利润260万元；因此单位有能力筹集建设所需资金。1．中央财政资金申请中央财政资金80万元。2．地方财政配套资金申请地方财政配套资金80万元。3．自筹资金及来源自筹资金为340万元。从单位经营利润中和其他途径获得。4．银行贷款及筹措本项目投资无需银行贷款。5．其他本项目无其它资金来源。8.4资金使用与管理1．财政资金使用和管理财政补贴资金160万元主要用于购买设备。具体见表8-1。本项目财政资金由省、市、区供销社和省、市、-39- 第8章投资估算及资金筹措区财政局实施监督和管理，资金到位后，建立专用资金帐户，实行专款专用，资金支出严格执行财政资金报帐制，实行严格的资金使用管理制度，由合作社法人对每笔支出进行审批，并有5名以上会员签字认可，防止挪作他用和资金流失。2．银行贷款使用和管理本项目建设投资中无银行贷款。3．其他本项目自筹资金340万元。对于自筹资金，根据来源不同渠道，建立明细档案，分户管理，独立核算，制定严密的资金使用计划，合理安排和使用资金，对购置的资产设立明细帐目，把有限的资金用在刀刃在，杜绝一切不合理的开支。-39- 第9章财务评价第9章财务评价9.1财务评价依据本项目的经济评价以国家发改委和建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）为依据，符合国家有关法规及现行财税制度。经济分析结果详见表9-1“财务评价指标汇总表”。本项目年销售收入1.2亿元，年均总成本费用11504.97亿元，该项目根据国家及地方配套产业政策，享受免税政策，年均利润总额为415.03万元，投资利润率为71.07%，投资回收期为3.14年。9.2成本费用估算1．年平均总成本费用年平均总成本费用为11504.97万元，每年的总成本费用详见表9-2“总成本费用计算表”。2．单位产品生产成本单位产品生产成本为1917.5万元/吨，产品生产成本详见表9-2所示。3．折旧及摊销费折旧及摊销费计算：建筑物折旧年限为30年，机械设备折旧年限为10年,净残值率为5％，无形资产摊销年限为10年，递延资产摊销年限5年。详见表9-3“固定资产折旧表”、表9-4“无形资产和其他资产摊销费估算表”。4．销售费用-43- 第9章财务评价销售费用按销售收入5%估算，工厂交货，产品包装费计入辅助材料费中计算。9.3经济效益9.3.1销售收入、销售税金及附加本项目建设期1年，投产期1年，投产第一年生产负荷80%，年平均销售收入为11920万元。年平均销售税金及附加0万元。每年的销售收入详见表9-5“产品销售收入与销售税金及附加计算表”。9.3.2利润计算年平均利润总额415.03万元。详见表9-6“利润和利润分配表”、表9-1“财务评价指表汇总表”。9.3.3企业现金流量表企业现金流量表详见表9-7“财务计划现金流量表”。9.3.4企业资产负债分析详见表9-8“资产负债表”，资产负债率最高值为70％。3.3.5现金流量分析全投资税后指标如下：内部收益率为33.23%投资回收期为3.14年净现值(i=8%)为13771万元详见表9-9“项目现金流量表”、表9-10“项目资本金-43- 第9章财务评价财务现金流量表”。9.4不确定性分析9.4.1盈亏平衡分析分别计算生产能力及价格的盈亏平衡点，由计算后汇总于“财务评价指标汇总表”。生产能力利用率为68.31%，价格平衡点为96.46％，盈亏平衡点高，表明项目的市场竞争能力一般。图9-1为该项目的盈亏平衡分析图。图9-1盈亏平衡分析图9.4.2财务评价单因素敏感性分析主要就价格、投资、成本、产量等四个主要因素进行分析，分析结果详见表9-11“单因素敏感性分析表”。售价最为敏感，临界点－20.86，但即使售价降低10％，内部收益率仍可达64.68％。图9-2为单因素分析的敏感性分析图。-43- 第9章财务评价图9-2单因素分析曲线图9.5评价与结论经济分析表明，本项目需项目总投资780万元，全投资内部收益率达72.03%，投资回收期3.14年，项目的经济效益较好。不确定性分析也表明本项目具有较强的抗风险能力。综合上述，本项目可行。-43- 第9章财务评价表9-1财务评价指标汇总表单位：万元序号项目名称数据备注1项目总投资780其中计算注册资本的总投资5841.1建设投资5001.2建设期利息01.3流动资金280其中铺底流动资金841.4其他资产02资金筹措7802.1项目资本金584其中注册资本5842.2项目债务资金1962.3其他资金03年均销售收入119204年均总成本费用11504.975年均息税前利润（EBIT）415.036年均利润总额415.037年均所得税08年均净利润415.039总投资收益率（%）53.2110投资利税率（%）53.2111项目资本金净利润率（%）71.0712项目投资税前指标财务内部收益率（%）72.03财务净现值（I=6%）13771全部投资回收期（年）3.1413盈亏平衡点生产能力利用率（%）68.31销售价格（%）96.46-43- 第9章财务评价表9-2总成本费用估算表（单位：万元）序号项目名称合计123456789101产品制造成本（1+2+3+4+5）343529940011532115321153211532115321153211532115321.1直接材料　2938287888986098609860986098609860986098601.1.1原材料2908487808976097609760976097609760976097601.1.1包装物2980801001001001001001001001001.2直接燃料及动力238406408008008008008008008008001.2.1燃料1.2.2动力238406408008008008008008008008001.3直接工资及福利费30001001001001001001001001001001.4其它直接支出216007207207207207207207207207201.5制造费用126151.9851.9851.9851.9851.9851.9851.9851.9851.981.5.1折旧费36121.9821.9821.9821.9821.9821.9821.9821.9821.981.5.4修理费9003030303030303030301.5.5其它制造费用2管理费用1201212121212121212122.1无形资产摊销1201212121212121212122.2其他资产摊销2.3其它管理费用3财务费用4营业费用5总成本费用343649941211544115441154411544115441154411544115446经营成本343168937811510115101151011510115101151011510115107固定成本25981883.98884884884884884884884883.988可变成本31766885281066010660106601066010660106601066010660-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称合计111213141516171819201产品制造成本（1+2+3+4+5）3435291153211517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.061.1直接材料　29382898609860986098609860986098609860986098601.1.1原材料29084897609760976097609760976097609760976097601.1.1包装物29801001001001001001001001001001001.2直接燃料及动力238408008008008008008008008008008001.2.1燃料1.2.2动力238408008008008008008008008008008001.3直接工资及福利费30001001001001001001001001001001001.4其它直接支出216007207207207207207207207207207201.5制造费用126151.9837.0637.0637.0637.0637.0637.0637.0637.0637.061.5.1折旧费36121.987.067.067.067.067.067.067.067.067.061.5.4修理费900303030303030303030301.5.5其它制造费用2管理费用120122.1无形资产摊销120122.2其他资产摊销2.3其它管理费用3财务费用4营业费用　　　　　　　　　　　5总成本费用3436491154411517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.066经营成本343168115101151011510115101151011510115101151011510115107固定成本25981883.98857.06857.06857.06857.06857.06857.06857.06857.06857.068可变成本31766810660106601066010660106601066010660106601066010660-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称合计21222324252627282930311产品制造成本（1+2+3+4+5）34352911517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.061.1直接材料　293828986098609860986098609860986098609860986098601.1.1原材料290848976097609760976097609760976097609760976097601.1.1包装物29801001001001001001001001001001001001.2直接燃料及动力238408008008008008008008008008008008001.2.1燃料　　　　　　　　　　　　1.2.2动力238408008008008008008008008008008008001.3直接工资及福利费30001001001001001001001001001001001001.4其它直接支出216007207207207207207207207207207207201.5制造费用126137.0637.0637.0637.0637.0637.0637.0637.0637.0637.0637.061.5.1折旧费3617.067.067.067.067.067.067.067.067.067.067.061.5.4修理费90030303030303030303030301.5.5其它制造费用　　　　　　　　　　　　2管理费用120　　　　　　　　　　　2.1无形资产摊销120　　　　　　　　　　　2.2其他资产摊销　　　　　　　　　　　　2.3其它管理费用　　　　　　　　　　　　3财务费用　　　　　　　　　　　　4营业费用　　　　　　　　　　　　5总成本费用34364911517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.0611517.066经营成本34316811510115101151011510115101151011510115101151011510115107固定成本25981857.06857.06857.06857.06857.06857.06857.06857.06857.06857.06857.068可变成本3176681066010660106601066010660106601066010660106601066010660-43- 第9章财务评价表9-3固定资产折旧表（单位：万元）序号项目名称折旧年限123456789101固定资产合计　1.1原值合计　3803803803803803803803803801.2当期折旧费　21.9821.9821.9821.9821.9821.9821.9821.9821.981.3净值合计　358.02336.05314.07292.09270.12248.14226.16204.19182.212机器设备102.1原值1571571571571571571571571572.2折旧费14.9214.9214.9214.9214.9214.9214.9214.9214.922.3净值142.08127.17112.2697.3482.4367.5152.637.6822.773房屋建筑303.1原值　2232232232232232232232232233.2折旧费　7.067.067.067.067.067.067.067.067.063.3净值　215.94208.88201.81194.75187.69180.63173.57166.51159.44-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称折旧年限111213141516171819201固定资产合计　　　　　　　　　　　1.1原值合计　3803803803803803803803803803801.2当期折旧费　21.987.067.067.067.067.067.067.067.067.061.3净值合计　160.23153.17146.11139.05131.99124.92117.86110.8103.7496.682机器设备10　　　　　　　　　　2.1原值　1571571571571571571571571571572.2折旧费　14.92　　　　　　　　　2.3净值　7.857.857.857.857.857.857.857.857.857.853房屋建筑30　　　　　　　　　　3.1原值　2232232232232232232232232232233.2折旧费　7.067.067.067.067.067.067.067.067.067.063.3净值　152.38145.32138.26131.2124.14117.07110.01102.9595.8988.83-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称折旧年限21222324252627282930311固定资产合计　1.1原值合计　3803803803803803803803803803803801.2当期折旧费　7.067.067.067.067.067.067.067.067.067.067.061.3净值合计　89.6282.5575.4968.4361.3754.3147.2540.1833.1226.06192机器设备102.1原值　1571571571571571571571571571571572.2折旧费　2.3净值　7.857.857.857.857.857.857.857.857.857.857.853房屋建筑303.1原值　2232232232232232232232232232232233.2折旧费　7.067.067.067.067.067.067.067.067.067.067.063.3净值　81.7774.767.6460.5853.5246.4639.432.3325.2718.2111.15-43- 第9章财务评价表9-4无形资产和其他资产摊销费估算表（单位：万元）序号项目名称摊销年限123456789101无形及递延资产合计　1.1原值合计　1201201201201201201201201201.2当期摊销费　1212121212121212121.3净值合计　10896847260483624122无形资产102.1原值　1201201201201201201201201202.2摊销费　1212121212121212122.3净值　1089684726048362412-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称摊销年限111213141516171819201无形及递延资产合计1.1原值合计1201201201201201201201201201201.2当期摊销费121.3净值合计2无形资产102.1原值1201201201201201201201201201202.2摊销费122.3净值-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称摊销年限21222324252627282930311无形及递延资产合计1.1原值合计1201201201201201201201201201201201.2当期摊销费1.3净值合计2无形资产102.1原值1201201201201201201201201201201202.2摊销费2.3净值-43- 第9章财务评价表9-5销售(营业)收入、销售(营业)税金及附加和增值税估算表（单位：万元）项目名称单位合计1234567891011收入合计万元3576009600120001200012000120001200012000120001200012000饲料　营业收入万元3576009600120001200012000120001200012000120001200012000销售价格元20002000200020002000200020002000200020002000销售数量吨48000600006000060000600006000060000600006000060000销项税额万元　　　　　　　　　　　　饲料2　　　　　　　　　　　　　营业收入万元　　　　　　　　　　　　销售价格元　　　　　　　　　　　　销售数量吨　　　　　　　　　　　　销项税额万元　　　　　　　　　　　　增值税　　　　　　　　　　　　　销项税金　　　　　　　　　　　　　进项税金　　　　　　　　　　　　　营业税金及附加　　　　　　　　　　　　　营业税　　　　　　　　　　　　　消费税　　　　　　　　　　　　　城市建设维护费　　　　　　　　　　　　　教育费附加　　　　　　　　　　　　　资源税　　　　　　　　　　　　　增值税退税　　　　　　　　　　　　　-43- 第9章财务评价续上表项目名称单位合计1112131415161718192021收入合计万元3576001200012000120001200012000120001200012000120001200012000饲料　营业收入万元3576001200012000120001200012000120001200012000120001200012000销售价格元20002000200020002000200020002000200020002000销售数量吨6000060000600006000060000600006000060000600006000060000销项税额万元饲料2　　　　　　　　　　　　　营业收入万元　　　　　　　　　　　　销售价格元　　　　　　　　　　　　销售数量吨　　　　　　　　　　　　销项税额万元　　　　　　　　　　　　增值税　　　　　　　　　　　　　销项税金　　　　　　　　　　　　　进项税金　　　　　　　　　　　　　营业税金及附加　　　　　　　　　　　　　营业税　　　　　　　　　　　　　消费税　　　　　　　　　　　　　城市建设维护费　　　　　　　　　　　　　教育费附加　　　　　　　　　　　　　资源税　　　　　　　　　　　　　增值税退税　　　　　　　　　　　　　-43- 第9章财务评价续上表项目名称单位合计2122232425262728293031收入合计万元3576001200012000120001200012000120001200012000120001200012000饲料　营业收入万元3576001200012000120001200012000120001200012000120001200012000销售价格元20002000200020002000200020002000200020002000销售数量吨6000060000600006000060000600006000060000600006000060000销项税额万元饲料2　　　　　　　　　　　　　营业收入万元　　　　　　　　　　　　销售价格元　　　　　　　　　　　　销售数量吨　　　　　　　　　　　　销项税额万元　　　　　　　　　　　　增值税　　　　　　　　　　　　　销项税金　　　　　　　　　　　　　进项税金　　　　　　　　　　　　　营业税金及附加　　　　　　　　　　　　　营业税　　　　　　　　　　　　　消费税　　　　　　　　　　　　　城市建设维护费　　　　　　　　　　　　　教育费附加　　　　　　　　　　　　　资源税　　　　　　　　　　　　　增值税退税　　　　　　　　　　　　　-43- 第9章财务评价表9-6利润及利润分配表（单位：万元）序号项目名称合计123456789101营业收入357600960012000120001200012000120001200012000120002营业税金及附加3总成本费用3451499461.9811593.9811593.9811593.9811593.9811593.9811593.9811593.9811593.984贴补收入5利润总额(1-2-3+4)12451138.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.026弥补以前年度亏损7应纳税所得额(5-6)12451138.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.028所得税9净利润(5-8)12451138.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.0210期初未分配利润11可供分配的利润（9+10）138.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.0212提取法定盈余公积金298.0213.840.640.640.640.640.640.640.613可供投资者分配的利润（11-12）124.22365.42365.42365.42365.42365.42365.42365.42406.0214应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利（13-14-15）124.22365.42365.42365.42365.42365.42365.42365.42406.0217各投资方利润分配：12152.98124.22365.42365.42365.42365.42365.42365.42365.42406.0218未分配利润（13-14-15-17）19息税前利润12451138.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.02406.0220息税折旧摊销前利润12932172440440440440440440440440续上表-43- 第9章财务评价序号项目名称合计111213141516171819201营业收入357600120001200012000120001200012000120001200012000120002营业税金及附加3总成本费用34514911593.9811567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.064贴补收入5利润总额(1-2-3+4)12451406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.946弥补以前年度亏损7应纳税所得额(5-6)12451406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.948所得税9净利润(5-8)12451406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9410期初未分配利润11可供分配的利润（9+10）406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9412提取法定盈余公积金298.0213可供投资者分配的利润（11-12）406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9414应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利（13-14-15）406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9417各投资方利润分配：12152.98406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9418未分配利润（13-14-15-17）19息税前利润12451406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9420息税折旧摊销前利润12932440440440440440440440440440440-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称合计21222324252627282930311营业收入35760012000120001200012000120001200012000120001200012000120002营业税金及附加3总成本费用34514911567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.0611567.064贴补收入5利润总额(1-2-3+4)12451432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.946弥补以前年度亏损7应纳税所得额(5-6)12451432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.948所得税9净利润(5-8)12451432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9410期初未分配利润11可供分配的利润（9+10）432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9412提取法定盈余公积金298.0213可供投资者分配的利润（11-12）432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9414应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利（13-14-15）432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9417各投资方利润分配：12152.98432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9418未分配利润（13-14-15-17）19息税前利润12451432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.9420息税折旧摊销前利润12932440440440440440440440440440440440-43- 第9章财务评价表9-7财务计划现金流量表（单位：万元）序号项目名称合计123456789101经营活动净现金流量144322224904904904904904904904901.1现金流入357600960012000120001200012000120001200012000120001.1.1营业收入357600960012000120001200012000120001200012000120001.1.2增值税销项税额1.2现金流出343168937811510115101151011510115101151011510115101.2.1经营成本343168937811510115101151011510115101151011510115101.2.2增值税进项税额2投资活动净现金流量-780-500-224-562.1现金流入2.2现金流出780500224562.2.1建设投资5005002.2.2维持运营投资2.2.3流动投资280224563筹资活动净现金流量-11568.9850099.78-309.42-365.42-365.42-365.42-365.42-365.42-365.42-406.023.1现金流入780500224563.1.1项目资本金投入584500843.1.2建设投资借款3.1.3流动资金借款196140563.2现金流出12348.98124.22365.42365.42365.42365.42365.42365.42365.42406.023.2.1各种利息支出3.2.2偿还债务本金1963.2.3应付利润（股利分配）12152.98124.22365.42365.42365.42365.42365.42365.42365.42406.024净现金流量（1+2+3）2083.0297.78124.58124.58124.58124.58124.58124.58124.5883.985累计盈余资金97.78222.36346.95471.53596.11720.69845.27969.861053.84-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称合计111213141516171819201经营活动净现金流量144324904904904904904904904904904901.1现金流入357600120001200012000120001200012000120001200012000120001.1.1营业收入357600120001200012000120001200012000120001200012000120001.1.2增值税销项税额　　　　　　　　　　　1.2现金流出343168115101151011510115101151011510115101151011510115101.2.1经营成本343168115101151011510115101151011510115101151011510115101.2.2增值税进项税额　　　　　　　　　　　2投资活动净现金流量-780　　　　　　　　　　2.1现金流入　　　　　　　　　　　2.2现金流出780　　　　　　　　　　2.2.1建设投资500　　　　　　　　　　2.2.2维持运营投资　　　　　　　　　　　2.2.3流动投资280　　　　　　　　　　3筹资活动净现金流量-11568.98-406.02-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-432.943.1现金流入780　　　　　　　　　　3.1.1项目资本金投入584　　　　　　　　　　3.1.2建设投资借款　　　　　　　　　　　3.1.3流动资金借款196　　　　　　　　　　3.2现金流出12348.98406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.943.2.1各种利息支出　　　　　　　　　　　3.2.2偿还债务本金196　　　　　　　　　　3.2.3应付利润（股利分配）12152.98406.02432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.944净现金流量（1+2+3）2083.0283.9857.0657.0657.0657.0657.0657.0657.0657.0657.065累计盈余资金　1137.821194.881251.9413091366.061423.121480.181537.241594.31651.36-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称合计21222324252627282930311经营活动净现金流量144324904904904904904904904904904904901.1现金流入35760012000120001200012000120001200012000120001200012000120001.1.1营业收入35760012000120001200012000120001200012000120001200012000120001.1.2增值税销项税额　　　　　　　　　　　　1.2现金流出34316811510115101151011510115101151011510115101151011510115101.2.1经营成本34316811510115101151011510115101151011510115101151011510115101.2.2增值税进项税额　　　　　　　　　　　　2投资活动净现金流量-780　　　　　　　　　　　2.1现金流入　　　　　　　　　　　　2.2现金流出780　　　　　　　　　　　2.2.1建设投资500　　　　　　　　　　　2.2.2维持运营投资　　　　　　　　　　　　2.2.3流动投资280　　　　　　　　　　　3筹资活动净现金流量-11568.98-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-432.94-628.943.1现金流入780　　　　　　　　　　　3.1.1项目资本金投入584　　　　　　　　　　　3.1.2建设投资借款　　　　　　　　　　　　3.1.3流动资金借款196　　　　　　　　　　　3.2现金流出12348.98432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94628.943.2.1各种利息支出　　　　　　　　　　　　3.2.2偿还债务本金196　　　　　　　　　　1963.2.3应付利润（股利分配）12152.98432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.94432.944净现金流量（1+2+3）2083.0257.0657.0657.0657.0657.0657.0657.0657.0657.0657.06-138.945累计盈余资金　1708.421765.481822.541879.61936.661993.722050.782107.842164.92221.962083.02-43- 第9章财务评价表9-8资产负债表（单位：万元）项目名称12345678910资产500687.98810.53901.14991.741082.351172.951263.551354.171404.17流动资产总额　221.96378.48503.07627.65752.23876.811001.391125.981209.96货币资金　97.9222.48347.07471.65596.23720.81845.39969.981053.96应收账款　45.7257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.02预付账款　10.3913.213.213.213.213.213.213.213.2存货　67.9585.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.78在建工程500　　　　　　　　　固定资产净值　358.02336.05314.07292.09270.12248.14226.16204.19182.21无形及其他资产净值　1089684726048362412负债及所有者权益500781.99890.54931.15971.751012.351052.951093.551134.161134.16流动负债总额　44.1956.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.14短期借款　　　　　　　　　　应付账款　20.7926.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.41预收账款　23.429.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.73建设投资借款　　　　　　　　　　流动资金借款　140196196196196196196196196负债小计　184.19252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14所有者权益500597.8638.4679.01719.61760.21800.81841.41882.02882.02资本金500584584584584584584584584584资本公积　　　　　　　　　　累计盈余公积金　13.854.495.01135.61176.21216.81257.41298.02298.02累计未分配利润　　　　　　　　　　资产负债率（%）　26.7731.1127.9825.4223.321.519.9518.6217.96-43- 第9章财务评价续上表项目名称11121314151617181920资产1454.171504.171554.171604.171654.171704.161754.161804.161854.161904.16流动资产总额1293.9413511408.061465.121522.181579.241636.31693.361750.421807.48货币资金1137.9411951252.061309.121366.181423.241480.31537.361594.421651.48应收账款57.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.02预付账款13.213.213.213.213.213.213.213.213.213.2存货85.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.78在建工程　　　　　　　　　　固定资产净值160.23153.17146.11139.05131.99124.92117.86110.8103.7496.68无形及其他资产净值　　　　　　　　　　负债及所有者权益1134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.16流动负债总额56.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.14短期借款　　　　　　　　　　应付账款26.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.41预收账款29.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.73建设投资借款　　　　　　　　　　流动资金借款196196196196196196196196196196负债小计252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14所有者权益882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02资本金584584584584584584584584584584资本公积　　　　　　　　　　累计盈余公积金298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02累计未分配利润　　　　　　　　　　资产负债率（%）17.3416.7616.2215.7215.2414.814.3713.9813.613.24-43- 第9章财务评价续上表项目名称2122232425262728293031资产1954.162004.152054.152104.152154.152204.152254.152304.142354.142404.142258.14流动资产总额1864.541921.61978.662035.722092.782149.842206.92263.962321.022378.082239.14货币资金1708.541765.61822.661879.721936.781993.842050.92107.962165.022222.082083.14应收账款57.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.02预付账款13.213.213.213.213.213.213.213.213.213.213.2存货85.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.78在建工程　　　　　　　　　　　固定资产净值89.6282.5575.4968.4361.3754.3147.2540.1833.1226.0619无形及其他资产净值　　　　　　　　　　　负债及所有者权益1134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.16938.16流动负债总额56.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.14短期借款　　　　　　　　　　　应付账款26.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.41预收账款29.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.73建设投资借款　　　　　　　　　　　流动资金借款196196196196196196196196196196　负债小计252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.1456.14所有者权益882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02资本金584584584584584584584584584584584资本公积　　　　　　　　　　　累计盈余公积金298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02累计未分配利润　　　　　　　　　　　资产负债率（%）12.912.5812.2711.9811.711.4411.1910.9410.7110.492.49-43- 第9章财务评价表9-9项目投资现金流量表（单位：万元）序号项目名称123456789101资产500687.98810.53901.14991.741082.351172.951263.551354.171404.171.1流动资产总额　221.96378.48503.07627.65752.23876.811001.391125.981209.961.1.1货币资金　97.9222.48347.07471.65596.23720.81845.39969.981053.961.1.2应收账款　45.7257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.021.1.3预付账款　10.3913.213.213.213.213.213.213.213.21.1.4存货　67.9585.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.781.2在建工程500　　　　　　　　　1.3固定资产净值　358.02336.05314.07292.09270.12248.14226.16204.19182.211.4无形及其他资产净值　10896847260483624122负债及所有者权益500781.99890.54931.15971.751012.351052.951093.551134.161134.162.1流动负债总额　44.1956.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.142.1.1短期借款　　　　　　　　　　2.1.2应付账款　20.7926.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.412.1.3预收账款　23.429.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.732.2建设投资借款　　　　　　　　　　2.3流动资金借款　1401961961961961961961961962.4负债小计　184.19252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.142.5所有者权益500597.8638.4679.01719.61760.21800.81841.41882.02882.022.5.1资本金5005845845845845845845845845842.5.2资本公积　　　　　　　　　　2.5.3累计盈余公积金　13.854.495.01135.61176.21216.81257.41298.02298.022.5.4累计未分配利润　　　　　　　　　　计算指标资产负债率（%）　26.7731.1127.9825.4223.321.519.9518.6217.96-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称111213141516171819201资产1454.171504.171554.171604.171654.171704.161754.161804.161854.161904.161.1流动资产总额1293.9413511408.061465.121522.181579.241636.31693.361750.421807.481.1.1货币资金1137.9411951252.061309.121366.181423.241480.31537.361594.421651.481.1.2应收账款57.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.021.1.3预付账款13.213.213.213.213.213.213.213.213.213.21.1.4存货85.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.781.2在建工程　　　　　　　　　　1.3固定资产净值160.23153.17146.11139.05131.99124.92117.86110.8103.7496.681.4无形及其他资产净值　　　　　　　　　　2负债及所有者权益1134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.162.1流动负债总额56.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.142.1.1短期借款　　　　　　　　　　2.1.2应付账款26.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.412.1.3预收账款29.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.732.2建设投资借款　　　　　　　　　　2.3流动资金借款1961961961961961961961961961962.4负债小计252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.142.5所有者权益882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.022.5.1资本金5845845845845845845845845845842.5.2资本公积　　　　　　　　　　2.5.3累计盈余公积金298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.022.5.4累计未分配利润　　　　　　　　　　计算指标资产负债率（%）17.3416.7616.2215.7215.2414.814.3713.9813.613.24-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称21222324252627282930311资产1954.162004.152054.152104.152154.152204.152254.152304.142354.142404.142258.141.1流动资产总额1864.541921.61978.662035.722092.782149.842206.92263.962321.022378.082239.141.1.1货币资金1708.541765.61822.661879.721936.781993.842050.92107.962165.022222.082083.141.1.2应收账款57.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.0257.021.1.3预付账款13.213.213.213.213.213.213.213.213.213.213.21.1.4存货85.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.7885.781.2在建工程　　　　　　　　　　　1.3固定资产净值89.6282.5575.4968.4361.3754.3147.2540.1833.1226.06191.4无形及其他资产净值　　　　　　　　　　　2负债及所有者权益1134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.161134.16938.162.1流动负债总额56.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.1456.142.1.1短期借款　　　　　　　　　　　2.1.2应付账款26.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.4126.412.1.3预收账款29.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.7329.732.2建设投资借款　　　　　　　　　　　2.3流动资金借款196196196196196196196196196196　2.4负债小计252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.14252.1456.142.5所有者权益882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.02882.022.5.1资本金5845845845845845845845845845845842.5.2资本公积　　　　　　　　　　　2.5.3累计盈余公积金298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.02298.022.5.4累计未分配利润　　　　　　　　　　　计算指标资产负债率（%）12.912.5812.2711.9811.711.4411.1910.9410.7110.492.49-43- 第9章财务评价表9-9项目资本金现金流量表单位：万元序号项目名称合计123456789101现金流入357719960012000120001200012000120001200012000120001.1营业收入357600960012000120001200012000120001200012000120001.2补贴收入1.3回收固定资产余值191.4回收流动资金1001.5其他现金流入2现金流出343948500946211510115101151011510115101151011510115102.1项目资本金584500842.2借款本金偿还1962.3借款利息支付2.4经营成本343168937811510115101151011510115101151011510115102.5营业税金及附加2.6所得税2.7维持运营投资2.8其它3净现金流量(1-2)13771-500138490490490490490490490490计算指标资本金内部收益率(%)-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称合计111213141516171819201现金流入357719120001200012000120001200012000120001200012000120001.1营业收入357600120001200012000120001200012000120001200012000120001.2补贴收入　　　　　　　　　　　1.3回收固定资产余值19　　　　　　　　　　1.4回收流动资金100　　　　　　　　　　1.5其他现金流入　　　　　　　　　　　2现金流出343948115101151011510115101151011510115101151011510115102.1项目资本金584　　　　　　　　　　2.2借款本金偿还196　　　　　　　　　　2.3借款利息支付　　　　　　　　　　　2.4经营成本343168115101151011510115101151011510115101151011510115102.5营业税金及附加　　　　　　　　　　　2.6所得税　　　　　　　　　　　2.7维持运营投资　　　　　　　　　　　2.8其它　　　　　　　　　　　3净现金流量(1-2)13771490490490490490490490490490490计算指标资本金内部收益率(%)　　　　　　　　　　　-43- 第9章财务评价续上表序号项目名称合计21222324252627282930311现金流入35771912000120001200012000120001200012000120001200012000121191.1营业收入35760012000120001200012000120001200012000120001200012000120001.2补贴收入1.3回收固定资产余值19191.4回收流动资金1001001.5其他现金流入2现金流出34394811510115101151011510115101151011510115101151011510117062.1项目资本金5842.2借款本金偿还1961962.3借款利息支付2.4经营成本34316811510115101151011510115101151011510115101151011510115102.5营业税金及附加2.6所得税2.7维持运营投资2.8其它3净现金流量(1-2)13771490490490490490490490490490490413计算指标资本金内部收益率(%)-43- 第10章社会效益分析表9-11单因素敏感性分析序号不确定因素不确定因素变化率(%)指数内部收益率敏感系数临界点0基本方案72.031建设投资2063.140.88100.81-2083.251067.50-1077.682销售价格2087.832.52-20.86-2055.11079.46-1064.683经营成本2056.61.5536.49-2086.461063.75-1078.674产量变化2081.331.26-42.58-2064.831076.09-1069.35-43- 第10章社会效益分析第10章社会效益分析10.1社会评价基本结论1．项目符合国家产业政策和省市农业产业化政策，有利于提高肉鸭附加值，促进农民合作社的发展，增强合作社反哺农户的能力，带动当地农业经济的发展，促进农民增加收入。2．农业产业化是国民经济的支柱产业，是国民经济发展的基础产业，是农产品转化增值的桥梁和纽带，加大肉鸭制品加工的投入，促进农业的发展，丰富和改善人民群众的菜篮子，为当地经济发展、社会稳定、人民生活水平提高起到积极作用，对于繁荣当地经济也具有十分重要的意义。3．项目充分利用当地良种肉鸭的资源优势，扩大肉鸭的生产规模，提高肉鸭的质量，有利于提高农民合作社的竞争力，加快农民合作社的发展。同时带动饲料加工业、运输业等关联行业的发展。4．项目建成后，可安排就业35人，带动农户3000户，农户增收近1.5亿元。带动作用明显，经济效益、社会效益俱佳。5．项目投产后年平均销售收入12000万元，年平均利润总额200万元，年平均税后利润200万元，内部收益率所得税前33.33％，投资回收期2.14年(所得税后)，财务净现值大于零，因此该项目在财务上可行，能按时收回投资。6．项目单位具有较好的建设基础和较强的技术力量，与扬州大学动-43- 第10章社会效益分析科学院有长期稳定的协作关系，加之市场销售网络健全，为项目实施提供了有力的支持。综上所述，该项目切实可行。10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析通过建设该项目，可建成淮安市淮阴区君泰畜禽养殖业龙头合作社，可带动淮阴及周边县区养殖业的蓬勃发展，间接带动30个乡镇10000个农户从事养殖项目，实现脱贫致富，为淮阴区全面实现小康社会奠定基础。10.2.2建设现代化农业，促进产业化发展农民专业合作社，利用本项目可以把从事种植业、养殖业、加工业的农户组织起来，联合到产业链系统内，形成“小生产，大群体”的经营格局，实现规模化产出，提高农业生产的组织化程度。整体面对市场，使分散购销转变为规模购销，提高农户购销行为的可预测性和有序性，保障农户农资有来源，生产有计划，销售有渠道，增强农户与其他利益主体进行平等交易的地位，增强抵御市场风险及抗拒商贩盘剥的能力，保障农户的利益，降低生产、交易成本，增加农户收入。合作社与产业链内的其它行业结合起来，组成一个综合系统，把中间环节的利润留在系统内。注重合作社与农户之间的利益协调，实行合作社加农户和订单农业的方式。即以合作社牵头，联合一定的种植和养殖农户进行区域化、规模化生产，龙头企业直接收购农产品进行加工增值，由合作社与农户签定合同，做好产前、产中、产后的社会化服务。同时-43- 第10章社会效益分析进一步深化联结机制。合作社在协调龙头企业和会员农户利益冲突方面，应进一步取得政府部门的支持、鼓励，力争肉鸭产业链在产前、产中生产投入上改由农户单方面投入承担风险为龙头企业、合作社和农户共同投入，构建利益共享、风险分担的机制。在利益分配机制上作了积极的探索，把农户与合作社、农户与龙头企业、合作社与龙头企业紧紧联结在一起。10.2.3幅射带动能力分析1．项目单位与农户利益联结机制项目直接带动的基地为淮安市淮阴区君泰畜禽养殖专业合作社，主要通过合作社制度建设和内部机制来直接带动，通过项目建设，年产饲料6万吨，使合作社的肉鸭养殖的饲料得到充足供应，且大大降低运输成本，大大加快淮阴区肉鸭产业的规模化、产业化进程。项目还可间接带动淮阴区周边地区规模养鸭户，主要通过合作社提供技术培训和售后服务来间接带动，间接带动饲料销售6万吨。2．带动基地项目直接带动的基地为淮安市淮阴区君泰畜禽养殖专业合作社，主要通过合作社制度建设和内部机制来直接带动，通过项目建设，年产饲料6万吨，使合作社的肉鸭养殖的饲料得到充足供应，且大大降低运输成本，大大加快淮阴区肉鸭产业的规模化、产业化进程。项目还可间接带动淮阴区周边地区规模养鸭户，主要通过合作社提供技术培训和售后服务来间接带动，间接带动饲料销售6万吨。3．带动农户本项目建成投产后，可为刘老庄乡农民提供200个就业岗位，-43- 第10章社会效益分析带动刘老庄乡周边地区养殖户1000余户，连带产业的原料供应，使当地百姓种植玉米、大豆的提高收入等等，刘老庄乡人均增收300元以上。10.3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收目前合作社实行的“龙头企业+合作社+基地+农户”合作模式，通过本项目建设可以大大降低饲料运输成本。目前全年饲料用量约为40000吨，运费就高达150余万元。按300多户1000多养殖百姓核算，仅饲料运输成本一项每户全年增收5000元/年。10.3.2农业增效-43- 第10章社会效益分析 饲料产业是一个关联性、带动性较强的产业，与种植业、养殖业的关系极为密切，互相依存，互相促进。作为新兴产业之一的饲料产业，既有效地利用了现有的农业资源，又为人类赖以生存和发展的动物性食品提供了强有力的物质基础和保障。饲料产业是种植业的下游产业，能够有效地转化粮食。同时是养殖业的上游产业，是发展养殖业的物质基础。饲料产业是种植业与养殖业结合的纽带。我国农业进入新的发展阶段后，供求关系和消费结构发生了很大变化。目前粮食供给相对过剩，粮价下跌，农民收入增幅有所下降，经常出现卖粮难问题，农民种粮积极性不高。种植业生产结构仍不尽合理，经济作物、饲料作物等生产较少。通过饲料产业把粮食转换为饲料，可提高粮食产品的附加值，解决粮食销售问题，增加农民的收入，增强农民种粮积极性，带动种植业的发展。发展饲料产业可以促进种植业生产结构的调整，实行“粮食——饲料——经济”作物的三元种植结构。同时，种植业的发展又可为饲料生产提供充足的原料，促进饲料产业的发展。10.3.3对比分析在项目建设的影响下，项目区肉鸭饲料生产可得到快速发展，由于运输成本和饲料价格的下降，养殖效益会得到明显提高。项目区养鸭业产值和养鸭户人均纯收入比立项前分别增加30%和25%以上。项目区与周边非项目区比较，农民人均纯收入可高出1000元以上。同时对龙头企业产品原料的质量控制及产业链的发展起到的拓展作用，增加企业的市场竞争力。-43- 附录附录1附表附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投资明细2附图2.1主要附图1．地理位置图2．现状图3．总平面布置图2.2其它附图在建项目需提供现场施工彩色照片，也可提供一些反映企业现状的照片，如厂区、产品等。3附件3.1主要附件附件1：项目申请逐级联合上报文件附件2：项目单位营业执照副本复印件附件3：供销合作社入股情况相关证明材料附件4：由社会中介机构出具的项目单位近两年财务审计报告-43- 附录附件5：企业信用等级证明和龙头企业级别认定材料附件6：土地使用证或租赁合同附件7：环保部门审批意见附件8：自筹资金来源证明材料3.2其它附件1．淮安市淮阴区君泰畜禽养殖专业合作社章程2．淮安市淮阴区君泰畜禽养殖专业合作社财务管理制度3．项目单位组织机构代码证复印件4．商标注册证5．淮安市淮阴区君泰畜禽养殖专业合作社部分荣誉称号-43-'