柿子醋饮生产线建设项目可行性研究报告 44页

'第一章总论一、项目提要1、项目名称：柿子醋饮生产线建设项目2、承担单位：法人代表：单位性质：民营3、项目性质：新建4、建设地点：5、项目规模：年产柿子醋1000吨、500吨醋饮6、建设期限：1年7、建设内容：该项目占地近6亩，按照合理利用土地资源、满足生产需要的原则，科学合理规划布局，建筑车间、仓库、办公室、辅助设施等。8、投资规模及资金筹措：项目总投资为1062万元，其中固定资产投资为780万元，流动资金为282万元。9、效益分析：年营业收入1235万元，利税182.25万元，可实现净利润172.71万元。10、项目辐射范围及带动能力该项目建成后，可带动盛湾和周边乡镇山区农民栽植柿子树的积极性，年可为果农创收4300多万元。二、可行性研究报告编制依据43 （1）国家、省、市有关部门制定颁发的现行相关法规、标准等有关政策和技术要求。（2）河南省巩固退耕还林成果后续产业发展项目可行性研究报告编制提纲。（3）淅川县巩固退耕还林成果专项规划。三、综合评价项目的建设有利于促进淅川县农业结构调整，巩固退耕还林成果，有利于倡导并发展现代农业，有利于当地经济发展及解决“三农”问题，并推动社会主义新农村建设。按项目生产所用原材料价值计算，100%采购来自当地农户，可以使千户农户受益,有较强的带动作用和资金使用效率。项目产品，已经与省内多家商场签订了购买意向，市场有保证；通过技术传授，越来越多的农民会栽种果树，原材料供应有保障；生产技术方案成熟可靠，工艺流程安排合理；项目建设资金来源落实，并已经开始了土地征用和部分工程建设；通过财务分析，项目有较好的盈利能力、抗风险能力，项目已经通过环保审查，符合建设条件。43 第二章项目背景及必要性一、项目背景醋的保健作用早在《黄帝内经》、《本草纲目》中就有记载。随着现代加工技术的发展和人们对饮料消费的多元化需求，新型柿子醋饮料应运而生。柿子醋饮料是以柿子汁为主要原料合理配料发酵而成，具有食醋的防病功效与果汁的良好风味，酸甜适口，清香宜人，适于直接饮用。由于我国对果汁工业的重视，我国在水果生产、果汁生产以及果汁的国际贸易等方面有较快的发展。近二十年来，我国水果生产发展很快。从果园面积的变化来看，可分为三个阶段：第一阶段是1985年至1989年，是快速增长阶段，水果面积大体从2000千公顷上升到5000千公顷，年增长率达到19.4%；第二阶段是1991年至1996年，其发展速度相比第一阶段有所下降，但仍是较快发展阶段，水果面积大体从5000千公顷上升到8500千公顷，年增长率为8.7%；第三阶段从1997年到现在，是结构调整阶段，果园面积大体由8500千公顷上升到9200千公顷，年增长率仅为1.5%，增长速度明显放慢，柿子等大宗水果在市场调节的作用下，主动调减近1000千公顷。43 自1980年以来，由于中央和地方政府的重视，我国曾先后引进优良的水果品种，推广普及先进的水果种植技术，扩大水果种植面积，水果总产量逐年得到提高，水果种植面积为全世界的31．3％，水果总产量占世界水果总产量的14％，达到6237．6万吨，居世界第一位。以柿子为例，中国是世界柿子生产的第一大国，柿子栽培面积约为225万公顷，占世界柿子总面积和总产量的46%和39%，均居世界首位。截至２０１2年底，河南省水果种植总面积达到７１４万亩，挂果面积5１４万亩，产量４２０万吨，成为全国水果生产第五大省。我国柿子生产主要集中在渤海湾、西北黄土高原、黄河故道和西南冷凉高地等四大产区，河南省西部山区是主产区之一。“十二五”以来淅川县把果树业作为支柱产业，产量巨大。丰富的柿子资源为果汁加工项目提供了原料保障。二、项目建设的必要性和意义21世纪是果醋和果醋饮料发展黄金时期。柿子醋是在我国传统粮食酿造食醋的基础上，应用先进的工艺技术，生产的更好口味、更优质量、更新形式的调味品和饮品。同粮食醋相比，柿子醋含有丰富的维生素和微量元素，如柿子醋中的钾离子，可置换人体血液中的钠离子，调节人体的钾、钠平衡，对心血管起保护作用。柿子醋是以柿子为原料，采用发酵的手段调配出可直接饮用的饮料，它入口微酸，留口香甜，深受消费者的推崇和喜爱。43 柿子原产于我国，至今很多国家把柿子称为“中国的无花果”。柿树是淅川县栽植范围最广、深受群众喜爱的乡土经济树种，明代嘉靖年间即有种植，《直隶淅川志》中已有“下寺有柿”的记载。至今已有2000多年的栽种历史。长期以来，全县现存古老树种中，有百年以上的大树，依然枝繁叶茂，果实累累。柿子以其生态适应性强、寿命长、营养价值高被本地农民称为“铁杆庄稼”。特别是1999年以来，县委、县政府抢抓西部大开发的历史机遇,盛湾镇坚持把林果建园作为一项富民工程来抓，严格按照“规模开发、精细管理、加工转化”的发展思路，扎实推进柿子建园，狠抓幼园管理，开展柿子精深加工，全镇柿子产业化发展步伐不断加快，柿树已成为农民群众经济收入的“铁果园”。截止目前，盛湾及周边的仓房、马蹬、滔河等地已建成柿子园3万亩，挂果年产柿子1.9万吨，总产值可达到4600余万元，成为南阳最大的柿子栽培基地，有效地增加了农民收入，为建设社会主义新农村打下了坚实的基础。主载品种尖顶柿占90%以上。兼有鸡心黄柿，水柿，火罐柿、磨盘柿等。鸡心黄柿，水柿，果肉致密、汁多味浓；火罐柿子、磨盘柿果肉细嫩，汁味香甜；而淅川县43 尖顶柿，更是以其皮薄汁浓、味美色艳，果实硕大，形俏俊美而闻名天下。淅川县柿子不但色泽鲜艳、滋味甘美，而且具有较高的营养价值，每100克柿子含糖量达到15-20%，蛋白质0.7克，钙10毫克，磷19毫克，维生素c16毫克，并含有钾、铁、钠、镁、碘等矿物质和多种维生素。《本草纲目》中记载“柿乃脾、肺、血分之果也，其味甘而气平，性涩而能收，故有健脾涩肠，治嗽止血之功。”同时，柿蒂，柿霜，柿叶均可入药，是慢性支气管炎，高血压、动脉硬化的天然保健食品。淅川县目前栽培的3万亩柿子已全部挂果，现存的六、七十年生的大柿子树株产量有的高达1000多斤，新栽植的10年生左右的柿树单株产量也在20-30斤左右，若全部进入盛果期，全县柿子年产量将会逐年增加，到2015年全县柿子产量可达5万吨左右。目前，全县没有一家专业的柿子深加工企业，柿子全部作为水果被农民低价卖掉，加工转化能力不强，产后增值空间太小。项目的实施,对淅川县未来农业的发展非常有利,可调整优化产业结构和种植结构，以发展名、优、特、新产品为目标，实现资源的合理、有效配置，附合国家新时期农业的发展方向和产业政策，可进一步推进农业产为化的发展和新型工业化建设。43 促进农业结构调整，发展现代农业，推动社会主义新农村建设。党中央提出要建设“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁，管理民主”的社会主义新农村，建设新农村，关键是生产发展。调整农业和农村经济结构，转变农村生产方式，推进农业产业化进程，发展现代农业，是生产发展的重要手段。本项目以“公司十合作社十农户”方式进行生产经营，提高农业生产的组织化程度，改变农户各自为战的状态，增强农产品的市场进入能力，提高了农民的市场参与能力，农业生产效益得以提高，增加农民收入。如果本项目在当地建设投产，将会对当地的经济建设起到很大的促进作用，并产生如下的积极效果：1、贯彻落实2013年中央1号文件《关于2013年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》，《意见》指出“扶持农业产业化经营，鼓励发展农产品加工，让农民更多分享加工流通增值收益。”通过本项目的建设，有利于中央1号文件的具体贯彻和落实。2、合理开发、利用自然资源。淅川县位于东经107°49’－108°22’，北纬34°51’－35°17’之间，地处中国陕西中西部，属典型的黄土高原塬梁沟壑区，地貌独特，光照充足，雨量充沛，土层深厚，土壤肥沃，43 土壤主要有黄墡土、黑垆土、於土等，有机质含量1.0146%，钾素丰富，土层深厚,土壤肥沃,耕性良好。境内平均海拔1100米，属暖温带半干旱大陆性季风气候，冬春干旱，夏季炎热，秋湿多雨，四季分明。海拔715-1501米，年日照时数2298.8小时，平均气温9.7℃，气温年较差27.7℃，日较差11.7℃，年均降水量579.6毫米，无霜期180天，是世界果品最佳优生区之一。独特的自然条件和地理优势非常适合生产柿子、酥梨等优质水果和柿子、觐枣、核桃等干杂果，果业生产得天独厚，产业发展潜力巨大。全年无霜期176—180天。完全可以满足果树生长的热量要求。淅川县是传统的农业生产区域，受自然条件影响，与其他地区相比，经济相对落后，当地农民生活水平还比较低下。摆脱贫困除需资金、物资、技术上的外部条件外，大力调整产业结构，寻求农业产业新的增长点，是促进经济发展的内在动力。将柿子树的种植栽培与发展柿子醋市场紧密结合起来，充分利用本地区优越的光照资源，土地资源和劳动力资源，直接获取比较高的增值效益，对于改善农业生产条件，加快农民致富奔小康的步伐，促进社会经济稳定发展，具有重要的价值和意义。3、增强龙头企业的带动和辐射作用，增加农民的收入。要解决好“三农”43 问题，根本出路在于搞好农业产业化经营。现阶段，发展农业产业化经营，一是搞好农业产业结构调整；二是培育好“龙头”企业，加快“农字号”龙头企业发展步伐，尽快形成规模，形成特色。三是抓好基地建设，为龙头企业提供充足稳定的原料来源；四是健全经营机制，通过签订农业订单，使龙头企业与农户结成利益共享、风险共担的共同体。本项目通过建立“公司+基地+农户”的产业化经营模式，通过龙头企业的带动和辐射作用，可有效的增加农民收入。项目建成后，可保证企业周边柿子有正常稳定的消化渠道，是实现农民增收、破解“三农”问题的有效途径之一。4、通过本项目的建设，还将带动淅川县周边地区及相关其他产业的经济发展。本项目建成后每年需要PET热罐装瓶（550mL）6万个，包装盒6750个，包装箱500个，年运输量达1000吨，这将极大的促进当地及周边地区包装印刷业和交通运输的发展，为社会提供更多的就业机会。通过本项目的建设，将会对淅川县的农业科技进步，农业产业化结构的调整起到积极的促进作用。第三章建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围淅川县位于陕西省咸阳市西北部，离省会西安120公里，是公刘故里、能化重镇、果品之乡、旅游胜地。43 全县总面积1185平方公里，辖13个镇247个行政村，总人口34.8万人。2、自然资源：淅川县是世界果品最佳优生区之一，素有“果乡”之美誉，盛产柿子、酥梨、觐枣、柿子、核桃等名优果品，是“国家绿色无公害果品生产基地”、“柿子生产国家农业标准化示范区”、“中国柿子产业发展20强县”、“中国优质果品基地重点县”。全县现有果园52万亩，其中水果35万亩、干杂果17万亩，年产水果27万吨、干杂果5万吨。境内无污染，种植养殖业发达，土地肥沃，是种植果树的理想场地。3、该项目位于淅川县农产品加工工业园区，该地区电力资源丰富，水质较好，交通便利，且有丰富的农副产品资源。厂址所在区域地势平坦，周边既无污染源，也无特殊环保要求的单位。附近有高压输电线通过，距厂区1公里有大型果蔬冷藏库。二、项目实施的有利条件1、政策环境政府重视，积极扶持。促进农业和农村经济发展，建设社会主义新农村，是中央和地方各级政府当前及今后相当长时期内的重要工作，发展现代高效农业，推进农业生产化进程，是实现上述目标的重要手段。结合本县实际，县委、县政府将发展农业产业化龙头企业作为“十二五”43 时期推进现代农业建设的主要内容。而发展有机农业，应是比较好的农业产业化项目。各级政府对农业的可持续发展十分重视，帮助项目单位筹划项目，落实建设条件，倡导农业产业化，是项目实施的坚强后盾。2、资源优势淅川县是农业大县，地理位置得天独厚，无污染、土地肥沃、有机质含量高，各类蔬菜、粮食种植面积达43万亩。是以发展农业为主，农民种植经验比较丰富，因此，该项目在当地有丰富的原始资源。3、市场优势人类生产、食用果醋已有7000年的悠久历史，比粮食醋早3800多年，10世纪时葡萄醋在法国已相当盛行，17世纪以后欧洲各国结合各自的物产和饮食习惯生产出不同品种的果醋；现在各种类型的果醋产品更是层出不穷。果醋产品的商业开发从20世纪80年代末开始起步，随着果醋营养、保健作用的不断挖掘和发现，消费者已逐渐认识并开始接受果醋产品，现在已经有了一定的市场。而果醋因其原料丰富、生产工艺简单、用途广泛、功效卓越，已经成为果醋家族中的重要一员，其产量及所占比重正节节攀升。4、基础设施条件淅川县是陕西关中“一轴一环三走廊”43 城市群上的重要节点，是陕西关中西北部区域性中心城市。距西北地区最大的空港--西安咸阳国际机场102公里，福银高速、312国道、西平铁路、306省道纵贯全境，县镇公路四通八达。全县有水电、火电企业4个，装机容量43.7万千瓦，境内建有330千伏变电站1座、110千伏变电站2座、35千伏变电站4座，是全国农村电气化示范县。全县有中型水库３座，库容718万立方米，日供水能力1.5万立方米。全县程控电话连通世界各地，移动通信实现无缝隙覆盖，互联网连接全县城乡，信息高速公路畅通无阻。地理位置和交通条件优越。第四章建设单位基本情况淅川县云岭峡林果业开发有限公司是在原淅川县43 义门镇六十湾林场基础上成立的。该公司现有职工60名，天然林园1200亩，退耕还林地400亩，百年以上生柿子树1000多株，新建园10000株，苹果园10亩，梨园50亩，核桃50亩。办公及厂房40多间1000多平方米。206平方米柿饼加工车间1座，130平方米柿饼热风炉2座，300平方米简易风干柿饼棚2座，60平方米柿饼整型棚2座，50吨柿子冻结试验冷库1座，400平方米矮化大枣棚40座，400平方米矮化樱桃棚4座，80立方米高位水塔1座，300立方米蓄水池3座，80KVA高压线路2公里。拖拉机、手扶机、旋耕机、铡草机、饲草粉碎机等各种机械30余台，公司直接固定资产（不含林木）360多万元。2008年，在中国杨凌农业高新技术博览会上，润洋牌柿饼崭露头角，荣获“后稷金像奖”。第五章市场分析及销售方案一、产品市场分析1、产品市场供求现状近几年，我国饮料行业正朝着“天然、营养、自然”的方向发展，果汁饮料发展快速，在饮料品种中市场占有比例上升到第三位。2002年到2011年，我国年果汁产量从170万吨增加到270万吨，增长幅度达10%。但我国人均果汁饮料的消费量仅仅1.3公斤，而世界人均消费量为10公斤，欧美发达国家的消费量可达40公斤。“十二五”43 期间，我国果蔬加工业的重点任务是大力发展果蔬汁和果蔬罐头。大力发展浓缩果蔬汁（浓缩柿子汁除外）、非浓缩还原（NFC）果蔬汁、复合果蔬汁、果蔬汁产品主剂等果蔬汁品种，积极发展水果以及轻糖型罐头、混合罐头等产品，大力发展果蔬脱水产品和扩大速冻产品的生产规模。到2015年，果蔬汁产量达到300万吨，果蔬罐头产量超过200万吨，果蔬冷链运输量占商品果蔬总量的30%以上，水果和蔬菜的平均加工转化率超过15%和5%。果汁饮料行业属于朝阳产业，随着大众生活水平的不断提高以及消费品位的多元化，味美可口、营养丰富的果汁饮料越来越受到消费者的青睐，可以预测果汁饮料还会有一定的增长。发达国家对健康营养饮品需求的不断增长，以及发展中国家潜在的巨大消费市场，将极大地拉动瓶装果汁消费量的增长。2、产品市场前景分析在国外，特别是欧美、日本等发达国家，有关果醋调味品、果醋保健品等产品种类较多，用途广泛。人们已习惯将果醋作为调味品，每个人可根据自己的口味以及食品的配料要求选用不同类型的特制果醋，例如，西式泡菜、西式沙拉都用到果醋；人们对果醋的价值认识、产品开发已相当深入。90年代美国的醋年产量为5.6亿升，其中蒸馏醋4.3亿升，柿子醋0.93亿升，占总醋产量的16.7％；加拿大年产0.65亿升醋；其中果醋0.09亿升，占总醋产量的13.6％。英国年产醋1.0亿升，其中果醋约0.1亿升，占总醋产量的10%；现在仅北美果43 醋年产量就达2.6亿升。在发达工业国家，每年每人平均消费2升醋（5％醋酸含量）；在日本，70年代末就将果醋纳入国家标准，果醋生产已经有了一定的规模，并于80年代掀起保健醋热潮，仅在1982至1986年5年间就至少有39种62个品牌的新品果醋上市，果醋经常名列热销食品“金榜”。由此可见，世界发达国家的果醋市场较成熟，规模较大，且发展较快，果醋作为一种营养、保健型调味品，已经得到广大消费者的认可与青睐，目前高档果醋调味品、果醋保健品等果醋产品在欧美、日本等发达国家市场广阔。3、国内市场情况1、果醋饮料　　国内早在90年代初，曾掀起过一段时间的醋酸饮料热，醋酸饮料被誉为是继碳酸饮料、饮用水、果汁和茶饮料之后的“第四代”饮料，有的厂家开发过高档葡萄醋饮料，但是由于当时价格昂贵，市场切入点不准，宣传力度不够，以及人们消费观念，生活水平等因素制约，没有持续多久，很快便销声匿迹。　　近年来，有关果醋的文章报道开始越来越多，到1998年止，有关果醋的专利已达46项，到2000年上半年，有关果醋的研究报告和工艺实验技术文献有近40篇；而在此之前几乎没有相关报道。经过十年的技术储备和市场开拓，各厂家前赴后继，逐步将市场引入轨道，现在果43 醋作为一种功能性饮料已经逐渐被消费者接受，国内正面临果醋饮料的第二次商业开发机遇，不少厂家已开始尝试生产柿子醋饮料及其它果醋饮料。但是目前市场影响力较大的厂家大部分是以配制浓缩型柿子醋饮料为主，真正发酵柿子醋饮料很少，且产品包装成本较高，销售情况大都不理想，其主要原因是市场定位不准，产品宣传、促销力度不够，没有将产品真正导入大众化市场。目前，适合于现在的大众化市场，针对普通消费者的高品位、中低价位的能够直接饮用的保健清凉型柿子醋饮料的普通消费市场基本上还是空白，潜力巨大；针对特定的人群（如中老年人、妇女）、特定的场所（饭店、酒吧）浓缩型柿子醋饮料等也有较大的市场。这是因为：首先，从绝对市场空间来看，一是饮料需求量持续增长。“十一五”期间，中国饮料行业保持快速发展，从产量、利税等方面都有较大幅度的提高。在我国饮料企业规模不断扩大的同时，一批本土品牌逐渐成为或全国、或区域、或品种的主力品牌。到2010年，全国饮料行业已有5个品类、24家企业获得“中国名牌”称号。至2009年，“中国饮料工业二十强”规模得到相应发展，实现饮料总产量3519万吨，比2007年增加36.90%，占全国43.28%。由于我国目前的人均饮料消费量（70kg/年）尚低于世界平均水平（90升/年），国民生活水平的不断提高，饮料市场潜力巨大。目前补营养、补餐、增强体能和智能、休闲等饮料的开发会更加凸显饮料市场的未来潜力。43 我国人均年消费软饮料仅8kg，为世界平均水平的1/5，是西欧发达国家的1/24，其中果汁及果汁饮料人均年消费量仅1kg，是西欧的1/40，可见我国饮料市场未来发展的空间和潜力，这也正是各大企业争相发力的重要因素之一。随着新型饮料的崛起,近年来，我国软饮料年产量以超过20%的年平均增长率递增，果汁饮料、茶饮料等新型饮料崛起，品种逐渐多元化，发展前景乐观。从市场增长潜力来看，我国人均饮料消费量较低，饮料行业仍然是朝阳产业，其潜力仍有待长期挖掘。同时，也是不少跨国企业纷纷进入我国的主要原因。饮料行业的快速发展有目共睹，未来五年，我国饮料总产量将保持12%-15%的年均增速发展，其中包装饮用水仍然占有最大比重，茶饮料、蛋白饮料的发展势头迅猛，比重将有所提高。目前年我国人均饮料消费量达到9.6kg，是80年代初期的30倍以上，年平均增长超过10％，年绝对增量超过100万吨。预计到2015年,我国人均饮料消费量预计将由现在的10公斤增长到20公斤,与此同时,饮料产量预计将以平均每年14%的速度递增。我国饮料行业在多年来生产量和消费量同步高速增长的同时,已从根本上改变了10年前碳酸饮料一统天下的局面,品种已发展到包括碳酸饮料、瓶装饮用水、果蔬饮料在内的10大类型,一些新型饮料的产量正在迅速增长。目前,国内饮料的年生产能力已达到2000万吨。43 但与国际人均饮料消费水平相比，目前我国人均消费水平偏低，随着国民经济的快速增长，城乡收入水平和消费能力的持续提高，饮料市场需求正处于一个持续增长的时期。二是饮料需求品种不断增多，人们生活水平的提高以及由此带来的消费观念的转变，促使饮料需求结构不断发生变化，新型饮料品种发展迅速。现在碳酸饮料、瓶装水已处于市场成熟期，天然果汁、液态奶、茶饮料正处于市场成长期，醋酸饮料却刚处于市场导入期。其次，从相对市场空间来看，消费者消费口味的多元化，以及使用场合的多样性，使得不同饮料品类之间并不能绝对替代；比如，中青年以下群体偏爱于高品位、爽口、便捷型饮料，中年以上群体更偏重于饮料的保健性、实用性；市场空间多种多样。　　由此可见，国内饮料市场空间巨大，醋酸饮料已进入市场导入期，目前市场基本上还是空白，没有任何垄断性的著名品牌，假如能够在营销运作上注重产品差异与品牌定位，那么柿子醋饮料定能取胜于市场。　　2.柿子醋调味品43 　　现在国内市场上有关柿子醋的产品大多是饮料，高档柿子醋调味品及其它系列产品还很少，但目前并不适合大规模推出柿子醋调味品。这是因为：首先，柿子醋调味品要比其它粮食醋调味品成本高，市场价位比粮食醋高出2～5倍，人们的生活水平、消费观念一时无法跟上，例如美国精美食品公司生产的意大利香草醋的市场零售价为68.5元／瓶(330ml)，此产品是世界著名的特制调味果醋，生产工艺复杂，成本特高，假如没有品牌支持，根本无法卖出。　　其次，几大米醋著名品牌（如：山西老陈醋、镇江香醋、浙江玫瑰醋、福建红曲醋）以及许多地方品牌（如青岛灯塔米醋、济南德馨斋、徐州万通等）已经占据了整个县、市级以上市场；农村市场则主要由当地的小规模生产厂家占领，比如在山东省，三分之二的醋市场在农村，而且二分之一的农村市场是被当地的小企业占据，仅淄博王村附近就有40余家小醋厂，在农村市场上有较强的竞争力。43 　　最后，醋市场销量较稳定，1995年以来国内市场一直稳定在200万吨左右，市场增量空间有限。以山东省为例，根据省统计局统计的1995年以来年销售额500万元以上的厂家，醋总产量一直维持在12万吨左右，另外还有约6万吨是由众多小厂家生产。调味醋的市场消费量比较稳定，这一点与美国市场类似，美国纽约贝尔信息中心的统计显示，美国所有种类瓶装醋的超市销售额从1993年的17.１亿美元逐步增长到1996年的20亿美元后，1997年、1998年基本稳定在20亿美元左右，甚至有下滑的趋势。所以调味醋的绝对市场增量空间有限，相对市场空间近几年不会有大的突破，该行业竞争会日趋激烈。　　3.柿子醋保健品　　当前已有个别醋生产厂家推出专门的保健醋，主要侧重于醋的医疗保健功能，其价格较调味醋高出一大截，利润空间较大；但是各厂家都非常谨慎，其主要原因一是保健品市场产品种类繁多，竞争激烈，产品质量相差悬殊；二是目前在消费者心中醋只是传统的调味品，生活习惯及观念的转变还需要大量的时间和精力去引导，风险较大。二、产品的销售策略果醋产品根据品种类型的不同以及定位档次的高低其主要销售渠道也不同。中、高档果醋酸饮料主要通过地区总经销商直接进入酒店（占总销量的80％）、夜总会；而中、低档果醋酸饮料主要通过地区总经销商直接进入超市（占总销量的80％）、公司福利消费，其次是再经过当地批发商进入上述终端市场；另外生产厂家通过直接设立专卖店的形式拓展市场；目前果醋酸饮料以国内市场为主，且主要集中在几个酒店销售品种，超市销量情况一般。43 　　调味醋通过地区经销商大部分进入超市、便利店、饭店等终端市场，这一点国内、外基本相同；但是就调味型果醋而言，国外与粮食调味醋一样以上述方式进入大众市场，而国内目前主要以发达地区的大型超市、高级涉外酒店为终端市场。　　总之，目前产品的销售渠道根据三类产品的不同主要分为三方面渠道。果醋饮料的渠道及销售政策与果酒、白酒极为相似；果醋调味品方面在国内主要走高端市场，国外则走普通调味品销售渠道；果醋保健品方面在国内主要与调味醋销售渠道一起进入市场，国外则走正规保健品市场渠道。第六章工艺技术方案水果中含有的果酸是不挥发性有机酸，风味优良，果酸进入果醋改变了果醋中不挥发酸和挥发酸(主要是醋酸)的比例，使食醋的刺激酸味减弱，酸味变得柔和，提高了果醋的口感质量。水果的芳香成分在果醋生产过程中虽有所损失，但都或多或少地进入食醋一部分，使食醋具有了水果的芳香。因此果醋和粮醋相比酸味柔和，兼有食醋和水果的芳香，其风味明显优于粮醋。一、工艺技术流程1．工艺流程：生产原料购进—分选—清洗—破碎—榨汁—果胶酶解——柿汁—发酵—柿子醋—分级包装—入库。2．技术要点：43 (1)原料的进货与中间贮存：通常以散装或大筐包装形式进货。利用企业内部的仓库进行中间贮存。(2)清洗和挑选：在加工前，柿子原料必须清洗和挑选，以清除污物和腐烂果实。采用水流输送槽进行柿子的预清洗作业，清洗前或清洗后由人工在输送带上进行挑选。腐败的原料不能用来加工柿子汁。(3)破碎和果浆处理：破碎柿子应符合所采用的榨汁工艺要求。(4)榨汁和浸提：成熟的新鲜原料出汁率为68％～86％，平均在78％～81％。贮存过的原料或过熟原料，出汁率显著下降。增加榨汁助剂或加酶处理可以提高出汁率。柿子含有1.5％～5％的水溶性物质，理论上出汁可以达到95％～98.5％，但用压榨的方法，柿子的平均出汁率实际上只能达到78％～81％，柿子残渣中仍然含有一部分柿子汁。榨汁后，用离心分离方法去除柿子汁中较大的果肉颗粒。(5)澄清与过滤：柿子汁的澄清工艺十分重要，处理不当，在成品中很容易出现混浊和沉淀。如果是贮藏过的柿子原料，采用液压榨汁机或螺旋榨汁机压榨，柿子汁中更易出现析出物或混浊物。通过酶处理不仅可以彻底分解高分子化合物、果胶、果肉颗粒和细胞碎片，还可以分解完全溶解在其中的简单化合物——43 半乳糖醛酸或低聚半乳糖醛酸。因此必须采用酶制剂、澄清剂及其处理工艺来进行柿子汁澄清。柿子汁常用的澄清剂有明胶和明胶－硅胶－膨润土复合澄清剂。处理前要进行预澄清试验来确定澄清剂的最佳添加量。澄清剂的使用量一般为明胶：硅胶：膨润土＝1:10:5。在澄清处理时，首先添加明胶溶液，混合均匀并沉淀1～2小时后再添加硅胶溶液。柿子汁的澄清还必须考虑柿子汁中是否含有淀粉。只要在柿子原料中存在残留淀粉，也会大大影响澄清效果。在澄清前柿子汁加热到60～65℃以上，就会降低淀粉对澄清的影响。用专门的淀粉酶制剂或具有一定淀粉酶活性的果胶分解酶制剂都能分解果汁中的水溶性淀粉，淀粉酶制剂常用的添加量为2～3克／100升果汁，在特殊情况下可增加用量，直到取得满意的酶处理效果为止。果汁的淀粉酶处理温度不宜超过35℃，可同时使用淀粉酶和果胶酶。酶处理6～12小时可以完全分解果汁中的淀粉。澄清后的果汁，用板框式过滤机过滤。(6)成分调整：主要是糖和酸的调整。无论是对柿子汁还是对其他的果汁重要的感观质量因素是糖酸比。用一般果实制成的果汁糖酸比为10:1～15:1。但实际生产中，由于采用的原料不同，糖酸比有差异。只有通过成分调节才能得到满意风味。一般成品含糖量为12％，酸度为0.35％，并添加适量香料。43 (7)杀菌：榨出的果汁，为了杀菌和钝化氧化酶及果胶酶，促使热凝固物质凝固，应将果汁立即加热，采用的杀菌方法是高温短时杀菌(HTST)。杀菌后趁热灌装。(8)灌装：采用全自动PET瓶等压灌装机进行热灌装，再进行自动封口和贴标。二、产品的选择根据以上对国内外柿子汁市场和饮料消费市场的分析，本项目确定主要产品为PET瓶500ml澄清柿子汁饮料，产品主要技术要求如下：1．原果汁含量：柿子原汁含量为30%。2．色泽：呈淡黄色，且均匀一致。3．组织形态：澄清、透明，无明显沉淀物、悬浮物。4．滋味和气味：具有柿子汁应有的滋气味。香气协调、滋味柔和、酸甜适口、无异味。5．标签：产品包装标志应按照GB7718和GB10709执行。6．包装：产品采用PET瓶包装，PET包装是中国饮料市场最主要的产品包装形式，当今中国饮料大市场的主流产品，无论是茶饮料、果汁饮料、功能饮料、还是矿泉水、碳酸饮料，大多采用PET瓶包装。其优点是质轻、便于销售。外包装采用瓦楞纸箱，执行GB6543标准。43 7．价格：各类采用PET瓶包装的饮料，包括茶饮料、果汁饮料、功能饮料的市场零售价格都在2.50—5.00元范围内。综合考虑成本因素，将本产品价格定为3.00元。三、质量指标　　1、感官指标：　　①色泽：琥珀色或红棕色。　　②香气：具有特有的枣香、酯香和水果香气。　　③滋味：酸甜适口，果味浓厚。　　④体态：澄清透明。　　2、理化指标　　总酸（以乙酸计）：1.8g/100mL-2.0g/100mL。　　可溶性固行物：≥28.0g/100mL。　　3、卫生指标　　细菌总数：≤100个/ML。　　大肠菌群：≤3MPN/100ML。　　致病菌（系指肠道致病菌）：不得检出。第七章项目建设方案一、建设任务及规模项目占地6亩，建设生产车间、辅助车间、仓库43 、行政部门、职工宿舍等共8800平方米，购置安装果醋生产设备、辅助设备和配套设施，形成年加工柿子醋1000吨、醋饮500吨的生产能力，利用订单农业方式，发展优质水果生产基地千亩。二、项目规划和布局本项目建设地点位于淅川县义门镇农产品加工工业园区，占地6亩，按照合理利用土地资源、满足生产需要的原则，科学合理规划布局，建筑生产车间、辅助车间、仓库、行政部门、职工宿舍等。厂区分三个区域，即生产区、辅助生产区、办公生活区总建筑面积8800平方米。生产区主要为综合加工车间和冷库。辅助生产区建设机房、锅炉房、门卫和大门等。办公生产区包括办公楼、宿舍、食堂和浴池。三、建设标准和具体建设内容1、建设标准本项目按照科学、合理、经济、适用原则建设，努力使项目建设成为符合国际标准的现代化农产品加工企业。2、具体建设内容土建工程本项目的主要建筑物是生产车间、辅助车间、仓库、行政部门、职工宿舍。43 总建筑面积8800平方米，主生产区包括生产车间5700平方米。辅助生产区主要原料库、成品库，建筑面积共2420平方米。办公生产区主要建设办公楼、宿舍、食堂、浴室，建筑面积680平方米。设备选型方案生产车间所涉及的设备分为专业设备、通用设备和非标准设备。1、主要设备：制浆机组、水处理设备机组、化糖设备、全套不锈钢管道、缓冲罐、均质机、脱气机、板框式过滤机、瞬时杀菌机、喷淋清洗机、灌装封口机、装笼卸笼机、杀菌锅、喷码机、CIP清洗设备机组等。具体包括：1、不锈钢破碎机2、不锈钢检果台3、不锈钢洗果机4、提升机5、不锈钢榨汁机6、不锈钢分离机7、不锈钢酒精发酵罐8、酶解罐9、双联过滤器10、自动制醋机11、超滤设备12、不锈钢暂存罐13、计算机控制系统。2、为提高产品质量，灌装封口机采用进口设备。3、为降低包装成本，购置JKC-Ⅱ型全自动吹瓶机1台，自行生产高质量的PET瓶。第八章能耗分析43 企业设计以《节能法》等相关法规为依据，引进高科技微生物酿造技术，资源消耗较少，排放污染少，经济效益好，资源可充分利用，可持续发展，实现绿色，环保，低能耗理念。其设备生活能耗如下：一﹑生产﹑生活设备生产设备总功率为45KW,间歇式运转，生产月用电量为3200千瓦时，生活照明用电总功率为3千瓦，月用电量为190千瓦时。生产﹑生活月合计用电量为3390千瓦时，折合标准煤为1.36吨。年生产生活用电40680千瓦时，折合标准煤25.92吨。二﹑锅炉用煤锅炉仅用于生产酶解和包装灭菌，间歇式运转，型号较小为DZL-02-0.04AⅡ月耗煤0.8吨。年耗煤9.6吨。三﹑生产用水年生产用水总量1600吨，其中生产醋及醋饮用水1500吨，生活用水100吨。以上三项共折合月耗标准煤为2.16吨。年折合耗标准煤25.92吨，年用水1600吨。实现产值1235万元，符合设计要求。第九章环境影响分析43 项目实施后，只有少量的污水和锅炉烟尘排放，在项目建设时已作了充分的考虑，修建了长500米的污水渠和容积为3600立方米的污水池，污水经沉淀处理后有序排放，锅炉在烟道上安装除尘设施，不会给周边的环境造成污染。项目实施为农业结构的调整发挥积极作用，同时，随着项目的建成投产，安置农村剩余劳动力，提高农民收入，改善农民的居住、饮食条件。第十章项目的组织与管理一、组织机构的职能划分项目由法人代表杨宏科负责组成项目建设领导小组，具体组织实施，聘请专业技术人员规划设计和技术指导。县主管部门和义门镇政府监督，设立专账，专人管理，专款专用，保证项目建设资金足额到位，按时建成投产。二、经营管理模式1、项目投产由企业法人抓全盘，设一名副厂长专抓安全生产，设一名副厂长专抓产品营销，设一名后勤部长专抓厂内一切杂物，全厂实行岗位责任制，工人实行持证上岗，按劳记酬。2、原料收购按照公司+农户的运作模式运作。43 第十一章投资估算与资金筹措一、投资估算依据依据《投资项目可行性研究指南》及有关工程设计概算编制方法编制。1.《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）；2.国家现行的有关财税政策；3.工艺等专业提供的有关数据；4.建设单位提供的有关资料及数据。5.建筑工程投资根据项目所在地类似工程采用指标法估算，6.设备购置与安装按现行价格估算。7.工程建设其它费用，参照国家有关行业规定，结合项目单位实际取费。8.企业使用的财政资金按75%有偿部分计算建设期利息，年利率为2.4%。9.土建工程单位造价参考当地平均水平，并考虑了一定的价格下调因素，比如沙、砖的运输成本较低。10.设备购置费按市场询价计取，并考虑一定的安装费用。43 11.全年生产天数按210天计算。12.流动资金估算采用定额流动资金测算法。二、项目建设投资估算项目总投资为1062万元，其中固定资产投资为780万元，流动资金为282万元。资金来源，企业自筹540万元，申请项目扶持资金522万元。1、固定资产投资固定资产明细表序号建设项目建设规模单价（元）投资额（万元）备注1租赁土地6亩800016按20年计算2生产车间4800㎡5002403原料库600㎡400244包装车间900㎡400365成品库1600㎡600966污水渠长500m，宽0.5m深0.6m97污水地30m×40m×3m×3128锅炉房129办公用房400㎡10004010职工宿舍500㎡5002543 11液化、糖化发酵储藏罐28个150004212过滤灭菌剂33台900029.513锅炉、冷却塔水泵水泵26台32.514自动控制系统24台45.515制醋机4台26.13104.516厂区道路绿化硬化、围墙1617合计7802、流动资金流动资金估算采用定额流动资金测算法，需流动资金282万元。3、资金来源（1）企业自筹资金共540万元（2）申请国家扶持资金522万元以上两项共计投资1062万元，其中用于固定资产投资780万元，用于流动资金282万元。固定资产投资所需要的自筹资金全部由企业股东以现金方式出资。项目单位董事会已经做出决议，各股东已经同意向此项目出资。第十二章成本估算及效益分析43 一、成本估算项目建成后，按年产1000吨柿子醋和500吨食用醋计算，综合果醋类市场销售价格，每吨柿子醋售价按12000元，食用醋每吨售价按700元计算。1、年销售收入估算（1）柿子醋1000吨×12000元/吨=12000000元（2）食用醋500吨×700元/吨=350000元年销售收入合计12350000元。2、成本估算根据柿子醋的原料及配方，生产1000吨果醋，需柿子700吨，米粉140吨，谷糠210吨，麸皮70吨，麸曲70吨，酒母35吨，醋母280吨，食盐35吨，水720吨，根据市场调查，柿子收购价格为1000元/吨，米粉市场价按3000元/吨，谷糠市场价按200元/吨，麸皮市场价按1600元/吨，麸曲市场价2000元/吨，酒母市场价7000元/吨，醋母市场价3000元/吨，水市场价3.3元/吨。(1)柿子：700吨×1000元/吨=700000元（2）米粉：140吨×3000元/吨=420000元（3）谷糠：210吨×200元/吨=42000元(4)麸皮：70吨×1600元/吨=112000元（5）麸曲：70吨×2000元/吨=140000元43 （6）酒母：35吨×7000元/吨=245000元（7）醋母：280吨×3000元/吨=840000元（8）食盐：35吨×2000元/吨=70000元（9）水：720吨×3.3元/吨=2376元。（10）包装材料费每吨按2000元计算，年需包装费1000吨×2000元/吨=2000000元。年消耗原材料费合计4571376元。3、效益分析：年产值规费按年销售收入的2%，设备维护费按年销售收入的2%，企业管理费，财务费按年销售收入的4%，人工，水电费按年销售收入的7%，设备折旧费按年销售收入的7%，营销广告费按年销售收入的12%，税金按年销售收入的15%。（1）年产值规费：12350000×2%=247000元（2）年设备维护费：12350000×2%=247000元（3）企业管理费：12350000×4%=494000元（4）设备折旧费：12350000×7%=864500元（5）人工水电费：12350000×7%=864500元（6）营销广告费：12350000×12%=1482000元（7）税金：12350000×15%=1852500元年各种费用合计6051500元年销售收入12350000元，上缴税金各项规费，固定资产折旧，原材料及人员工资43 ，水电费，市场营销及广告费，设备维修费等共计10622876元，净利润1727124元。二、财务评价结论各项财务评价指标表明：本项目经济效益好，在同行业中为较好水平。项目的抗风险能力较强，项目在财务上可行。第十三章环境保护的评价一、设计依据《污水综合排放标准》GB8978-1996《锅炉大气污染物排放标准》GWPB3-1999《环境空气质量标准》GB3095-1996《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996《工业企业厂界噪声标准》GB12348-90《工业企业噪声控制设计规范》GBJ87-85《工业固体废物污染控制标准》DB21-777-94《工业企业设计卫生标准》TJ36-79二、设计原则（1）贯彻执行环保工程设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产的“三同时”原则。（2）环保工程设计应体现技术先进、经济合理的原则，治理后的污染物必须符合国家和地方颁布的有关标准、规定。43 （3）积极采用节能、低噪音设备，采用无污染、少污染的新技术、新工艺，把生产过程中产生的污染物减少到最低程度。三、建设地点环境现状本项目厂址位于义门镇农产品加工工业园区，厂区周围环境整洁，空气清新，地下水未受任何污染。工厂生产排放的污水及烟尘经处理后达标排放，对周围环境无不良影响。三废情况及处理措施柿子汁项目产生的三废情况如下：1．柿子鲜果榨汁后产生的含果核的果肉废渣，用于制作饲料。2．锅炉产生炉渣，可用于制作水泥的原料。3．柿子清洗用水，生产线设备及管线清洗用水，每日3～4吨，经过污水处理厂，达标后排放。4．锅炉产生废气除烟尘处理。四、主要污染源与污染物及治理1、污水的治理厂区排水主要是生产车间排放的废水和设施的排水、锅炉房锅炉排污以及软化系统反冲洗水等。根据上述厂区排水情况估算总污水量28m3/h污水水质进水：CODcr：540mg/L43 经污水处理站处理后排放水：CODcr：50mg/L生产过程中排出的污水，经沉淀池处理后排放。2、烟尘治理本工程烟尘主要为锅炉产生的烟尘，除尘设备选用STL湿式脱硫除尘器，除尘效率≥96%，脱硫效率≥65%，处理后烟尘浓度＜200mg/m3，SO2浓度＜900mg/m3，符合国家及当地环保排放要求。3、固体废物利用（1）生产过程中产生的废渣，在暂存池里存放，卖给当地农民作饲料。（2）生产污水处理后，产生的污泥，可作为有机肥料，用于改良土壤。（3）锅炉产生的灰渣，由螺旋除渣机输送至渣场，定期送往建材厂做建材原料。五、噪声防护机泵选择高效、低噪音设备，对于噪音严重的设备采取减振、隔声、消音等相应措施。六、绿化增加厂区绿化面积，种植吸音、消噪能力较强的长青树木，既美化环境、净化空气，又减少噪声对环境的影响。43 第十四章农业产业化经营和农民增收效果评价一、农业产业化经营1、引导主导产业，促进结构调整。林果业是淅川县农业主导产业之一，也是淅川县发展的重点产业。本项目实施后，将有力促进项目区农产品结构的调整，拓宽农产品与市场链接渠地建设，强化果树基地建设，推进农业产业化进程。2、产、加、销、服各环节的利益联结情况。果醋饮料是我国饮料类行业发展的重点行业,也是目前我国饮料行业中增长年最高的行业。本项目实施后，将对我国饮料行业的发展起到强有力的推动作用，同时促进相关产业的发展。如：种植业、运输业、印刷包装业等。3、辐射带动作用。为保证原料优质水果的品质及稳定供应，本项目需要建设3000亩果树基地。果树基地以淅川县义门、北极、永乐等三镇为主，产品销往全国各地。以淅川县土地承包地块分布、与面积情况，按平均每户2亩计算，可带动1500多户农户发展果树种植业。本项目的实施，将推动林果产业向专业化、规模化方向发展，加快农业和农村经济结构调整步伐，提高农业产业化发展水平。43 二、农民增收效果评价淅川县是传统的农业区域，受自然历史条件影响，经济发展相对落后，农业人员占总人口的75%以上。农民收入的主要来源是种植业、养殖业以及外出打工收入。由于淅川县气候干旱，农业生产设施基础薄弱，抗灾、避灾能力很弱，相当一部分农民在丰年脱贫、灾年返贫间徘徊。发展高效农业，是增加农民收入、解决“三农”问题的有效途径。淅川县具有较长的林果种植历史，但由于品种单一、品质差，市场占有能力弱，效益较低。实施本项目，可带动农民发展林果种植业。3000亩林果种植可使农民实现纯收入5000万元左右。本项目可创造120多个就业岗位，农民可有机会在这些岗位中获得收入。同时本项目可带动运输、服务等相关行业发展，为农民增收拓宽了渠道。项目区与非项目区比较分析项目区内农户得到企业和专业人士的指导，可以进行啤酒花科学种植、管理，从而提高农民收入。同时，项目会为当地提供500个直接就业机会，并能间接带动服务、运输等行业的发展。第十五章项目组织和管理43 一、组织机构与职能划分企业设办公室、人力资源部、财务审计部、生产管理部、企业策划部、贸易部、基地管理部‘品质管理部等8个管理部门，并由三名副总经理和8个职能管理部门协助总经理管理企业的生产、经营活动。项目总定员120人，其中管理人员10人，工程师及技术人员20人，工人90人。生产工人分两班进行生产。机构设置和人员分布如下：总经理1人副总经理2人办公室3人人力资源部2人财务审计部3人生产管理部5人基地服务部4人企业策划部3人贸易部2人品质管理部5人生产工人90人43 二、经营管理模式投产后，由项目单位组织实施，实行公司＋合作社＋农户的经营模式；实行董事会领导下的总经理负责制。总经理全权管理企业的生产和经营活动。三、经营管理措施作为独立法人，按照市场经济运作规则组织项目实施。项目实行总经理负责制，独立运营，独立核算，自负盈亏。工程管理：本项目工程征询有关专家进行科学合理的规划、设计，主要工程采用招投标方式进行建设。生产管理：本项目努力推行现化管理模式，推进标准化生产，把握各个环节，保证生产顺利进行。财务管理：项目建设生产过程中，严格按金融部门资金使用管理的要求运作。投产后，在确保项目运行的前提下，努力降低成本，提高效益。销售管理：本项目在国家有关食品销售管理规定的范围内，采用灵活多样的方式进行销售，充分利用现有的销售服务体系，建立并完善销售服务网络，努力开拓国内、国际市场。四、技术培训项目所需员工在当地人才市场和劳动力市场进行招聘，并接受公司组织的培训。43 设备安装完后，设备操作人员由设备提供厂家在现场进行培训，直至达到熟练操作的技能。生产工人接受1个月的岗前培训。全员接受5日的安全生产和卫生防护培训。五、劳动保护与安全卫生部分生产车间潮湿，在电气及照明设备选择及线路设计上，严格按照不同环境选择不同的电器设施，并严格按高、低压电器及线路设计规范布置，所有可能带电的机壳将做接零保护，重要的用电设置警示标志。对于生产线中处于噪音较大的员工应配备耳罩。生产管理部设专人负责全厂的劳动保护、安全管理和监督工作。同时每个班组设有班长负责安全员，由技术员兼职，负责检查车间生产安全、劳动保护及对职工进行安全教育。制冷剂为氨，氨为具有刺激性气味的有毒气体，设备安装和设计不当有可能产生渗漏，应加以注意，并制定应急预案。职工饮食严格按照国家食品卫生标准执行。项目在建设期间和生产过程中，均严格执行环保要求，各项指标均可达到相关环保标准。六、项目实施进度安排43 实施时间实施内容2012.1.1—2012.4.30勘察设计，办理相关手续2012.5.1—2012.11.30清理场地，基础处理完成全部土建工程2012.11.1—2012.12.20设备安装2012.12.21调试生产第十六章可行性研究结论及建议一、可靠性结论项目的建设有利于促进淅川县农业结构调整，有利于倡导并发展现代农业，有利于当地经济发展及解决“三农”问题，并推动社会主义新农村建设。通过技术传授，越来越多的农民会栽种果树，原材料供应有保障；生产技术方案成熟可靠，工艺流程安排合理；项目建设资金来源落实，并已经开始了土地征用和部分工程建设；通过财务分析，项目有较好的盈利能力、抗风险能力，项目已经通过环保审查，符合建设条件。二、问题与建议当地已栽种面积果树面积目前还不能满足企业的生产需要，项目单位应当尽快通过各种手段使农户认识到林果栽种的好处，调动栽种果树的积极性。43 项目单位对农户的技术支持是项目原料供应的关键。建议项目单位把栽植技术通俗易懂地传授给农户。在项目生产期内，项目单位要密切关注国际市场的动态，及时根据市场做出产品调整，开发新产品。43'