白领概念休息有限公司商业计划书.doc 36页

'白领概念休息有限公司商业计划书目录1商业计划书摘要21.1产品及服务介绍21.2产品的研究与开发21.3市场分析21.4营销与推广策略21.5财务分析21.6管理架构21.7资金需求及使用21.8风险分析及规避32.1项目基本情况介绍52.1.1项目名称52.1.2项目概念52.1.3项目简介52.2项目优势52.2.1舒适的休息环境52.2.2人文关怀62.2.3价位适中62.2.4资源充分利用63服务的研究和开发73.1服务的核心理念和优势73.1.1核心理念73.2服务的具体形式73.3服务的实现方式73.3.1地点的选择73.3.2服务实现74行业分析114.1外部环境分析114.1.1经济环境114.1.2社会文化环境114.1.3相关服务性行业分析124.2行业内部环境分析134.2.1行业概况135营销与推广策略155.1第一阶段155.1.1战略目标1534 5.1.2推广策略155.1.3营销策略155.2第二阶段165.2.1战略目标165.2.2推广策略165.2.3营销战略165.3第三阶段165.3.1战略目标165.3.2推广策略165.3.3营销策略175.4营销和推广的目标176财务分析186.1城市白领休息室发展规划概况186.2财务分析187管理架构357.1第一阶段（1—2年）357.2第二阶段（3—4年）357.3第三阶段（5—8年）358风险分析及规避378.1行业风险378.2技术风险378.3品牌风险378.4竞争对手风险378.5客户风险378.6项目风险378.7管理风险381商业计划书摘要1.1产品及服务介绍以午休服务为基础，在非午休时间提供简单器材的健身、香薰、氧吧、压力宣泄服务，为白领的休息休闲提供方便适宜的场所。1.2产品的研究与开发城市白领休息室”的核心理念是关爱城市白领健康，为城市白领提供高品质的休息服务，成为白领阶层的贴心朋友。我们将随时关注城市白领的健康需求尤其是睡眠健康需求，我们的目标是“让每一位白领都睡好”，我们要让需要睡眠健康帮助的白领最先想到“城市白领休息室”。与旅馆不同，“城市白领休息室”只面向白领阶层；与健身房等健身休闲场所不同，“城市白领休息室”更关注的是白领的睡眠健康；与众多白领健康网站不同，“城市白领休息室”能提供更多实实在在的服务。34 1.3市场分析l宏观环境分析：宏观经济持续增长引导服务类行业市场需求逐年飙升，工薪水平逐年提升。现代人对健康的需求持续增长。综合问卷调查数据，我们得出结论：我们“城市白领休息室”的主打项目——“午睡吧”是一个符合市场需求的，并且具有很大的发展空间。l行业分析：目前全国范围内仅有上海、深圳、广西开有城市白领休息室，经营状况良好，北京尚未出现城市白领休息室，所以在京内，尤其在清华科技园内，我们绝属首创。l自身优势分析：舒适的休息环境，休息室将免费为顾客提供茶饮和时令水果与香薰、氧吧等服务，使繁忙的白领，能够在最短的时间里放松身心，减轻压力，得到高品质的享受。价格合理。1.4营销与推广策略我们的目标群体及相应的推广策略将阶段性的随着公司经营业务的成熟和扩大而有所调整，服务对象主要白领人群。大致地按三个阶段制定市场推广策略。1.5财务分析根据企业的三个发展阶段，分别设定财务目标，并且预测企业未来8年内的运行情况。1.6管理架构同样根据企业三阶段的发展，制定未来8年公司的人员变更计划，使之适应并推动企业的发展。1.7资金需求及使用估算总体的融资需求，探寻多种途径进行股权和债权融资，并且充分利用国家或者地方政府给予中小企业的各种优惠政策，并最终确定一个合理的资本结构。1.8风险分析及规避分析企业在发展和运营过程中可能遇到的行业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险及管理风险，并给出规避这些风险的途径。企业简介企业名称：白领概念休息有限公司企业性质：有限责任公司企业宗旨：以午休服务为基础，在非午休时间提供简单器材的健身、香薰、氧吧、压力宣泄服务，为白领的休息休闲提供方便适宜的场所。企业文化：休息、舒适、人文关怀企业战略：I初期目标：企业成立1-2年内争取抓住领先有优势，在第二年将规模扩大到初期2.5倍，以迅速占领北京市场，扎稳脚跟。34 II中期目标：企业成立3-4年内有了较强的经济实力和较丰富的经营经验，可准备在其他有着巨大市场的大型城市率先开设一家规模如第二年时的小的分店，并协助其立脚发展壮大。III远期目标：企业成立5年以上在大力将第一家分店发展成为母店一般规模的同时，在另一两个市场潜力巨大适合发展的城市或地区开两家如第一家一般的分店，综合管理发展，共同策略。然后，四家如母店般规模的大型城市白领午休室，保持优势，并头发展。2项目服务介绍2.1项目基本情况介绍2.1.1项目名称城市白领休息室2.1.2项目概念白领们常为找不到地方午休或打发时间而发愁，不少人只好趴在桌上熬过一个中午。我们的休息室就是专为午休找不到去处的人门提供一个午睡的地方。且休息室以午休服务为基础，在非午休时间提供简单器材的健身、香薰、氧吧、压力宣泄服务，为白领的休息休闲提供方便适宜的场所。2.1.3项目简介随着生活节奏的加快，很多公司实行的都是“朝九晚五”的作息制度。这样一来，包括午餐在内的午休时间就只有一个多小时。在这样一段不短不长的尴尬时间内，很多上班族只能在办公室里百无聊赖地混到下午上班，或者趴在办公桌上随便睡一觉。我们还发现，每到中午，发廊、美容院、茶艺馆和咖啡屋等环境舒适、安静的场所，顾客比双休日的时候还要多。但是这些场所虽然环境不错，但作为午睡的去处，对白领们来说消费似乎偏高。因此我们提出在清华科技园这样公司密集的地方开设城市白领休息室，此项投目是以"午睡吧"为基础，重点突出新型，高雅，古朴，舒适等特点。而因午睡时段只是一天中的一小段时间，为了空间和时间的合理的利用，我们还将提供一些配套服务，如健身、香薰、氧吧和压力宣泄室等。34 2.2项目优势2.2.1舒适的休息环境我们的休息室将采取给人温馨感的装饰风格，置身其中完全是一种回归自然的感觉。房内的装修均以纯自然原料，天然的麻棉，木等材料。在休息室里摆放绿色植物等令人心情愉快的饰品，在这里你可以感受到大森林或绿草地就在你的身边，休息床位之间相互独立，保证顾客休息时不相互打扰且维护个人隐私，在大部分顾客即将休息时播放舒缓悠扬的乐曲，让顾客有个高质量的午睡。2.2.2人文关怀即将进入炎炎夏日，休息室将免费为顾客提供茶饮和时令水果与香薰、氧吧等服务，使繁忙的白领，能够在最短的时间里放松身心，减轻压力，得到高品质的享受，让顾客带着一份好心情入眠，同时，为保证顾客休息好又不耽误工作，休息室提供叫醒服务，午休前在工作人员处登记叫醒时间，让顾客可以安心午休。我们还提供床位包月服务，顾客所指定包月的床位我们将不再租让给其他顾客，一方面打消了顾客对床位卫生方面的顾虑，一方面也减轻了休息室清洁床位的压力。2.2.3价位适中休息室提供的环境和咖啡屋茶艺室同样安静、舒适，甚至更优于它们，而估算了各方面成本后休息室定价在15-20元/小时，在普通白领们愿意接受的范围内。2.2.4资源充分利用由于午睡只占一天中很小一部分时间，因此仅仅提供午睡场所将导致休息室资源的浪费。因此在非午休时段，我们会将床位集中腾出空地给白领提供简单健身的场所（如可跳绳、转呼啦圈等），休息室也将隔出独立空间准备沙袋发泄玩具等，满足白领工作之余发泄压力的需求，此外，我们还提供氧吧、香薰等服务。3、服务的研究和开发当今中国社会，随着经济的发展，竞争日益激烈，社会各阶层的人们也面临着越来越大的生活压力，白领阶层更是首当其冲。超负荷工作是白领阶层的一大特点，睡眠似乎也成了奢侈品。新浪网针对白领的睡眠健康调查表明，37.77%的白领睡眠时间少于7小时，63.57%的人存在偶尔失眠的情况，21.21%的人经常性失眠，仅有15.22%的人从未失眠。睡眠状况不佳严重影响身体和心理健康，这个问题正引起白领阶层的重视。我们的“城市白领休息室”正是为了适应白领阶层的休息需求而产生的，下面从几个方面分析“城市白领休息室”的服务特点和实现方式。34 3.1服务的核心理念和优势3.1.1核心理念“城市白领休息室”的核心理念是关爱城市白领健康，为城市白领提供高品质的休息服务，成为白领阶层的贴心朋友。我们将随时关注城市白领的健康需求尤其是睡眠健康需求，我们的目标是“让每一位白领都睡好”，我们要让需要睡眠健康帮助的白领最先想到“城市白领休息室”。与旅馆不同，“城市白领休息室”只面向白领阶层；与健身房等健身休闲场所不同，“城市白领休息室”更关注的是白领的睡眠健康；与众多白领健康网站不同，“城市白领休息室”能提供更多实实在在的服务。3.2服务的具体形式秉承“为城市白领提供高品质的休息服务”的理念，“城市白领休息室”的服务形式将随着城市白领阶层的需求不断变化。休息室前期推出的主要服务形式是“午睡吧”，即为没有合适的午休场所的白领朋友提供午睡服务。预计“午睡吧”这一形式将持续下去。睡眠帮助是“城市白领休息室”的另一项重要服务，主要是失眠治疗等。失眠治疗可以为失眠的白领朋友提供专家咨询和实际治疗服务。此外，休息室还将提供能够提高睡眠质量，促进睡眠健康的服务，如氧吧、健身房、汗蒸房、香薰、压力发泄室等。3.3服务的实现方式3.3.1地点的选择经过全面的分析研究（包括位置的可进入性、大小、分区的限制及地价等），决定将“城市白领休息室”设在清华科技园内。科技园的地价为4元每平米，休息室占地150平米，内有服务台、经理办公室、两个洗漱间作为固定硬件设施，占地约50平米，其余空间提供具体服务。3.3.2服务实现前期服务的形式有“午睡吧”、睡眠帮助、健身房、汗蒸房、压力发泄室，其中又以“午睡吧”为开拓市场的主打业务。这些服务形式的实现方式如下：午睡吧：每天的10:30～13:30提供午睡服务。在休息室内用活动隔板隔开形成一个个隔间，每个隔间作为一个房间。休息室内可装修出5个固定的小房间作为VIP休息室，主要面向需要更优质的午睡服务的顾客。因为VIP休息室是常驻的，所以可以24小时开放提供睡眠服务，同时，它也可以为失眠治疗提供场所。为此，5间VIP休息室预计占的30平米（因为一般只提供短时间的睡眠，不需要太大），里面的环境要设计得比普通间好。34 提供午睡服务的主要还是普通间，休息室中设有约12个普通间，平均每间4平米，连同组合材料预计总共占地60平米。普通间由可拆卸的隔板组合而成，组合方法类似于下图。组合和拆卸要求在一小时内完成——这可以用活动隔板经过设计实现。为了便于拆卸，普通间内所用的床被皆为折叠式，如下图另外普通间中可根据需要设置特色间，如安排占地较小的吊床，安排双人间等。所有VIP间和普通间的设计尤其突出“回归大自然”主题，以虅蔓类植物环绕在床位顶部，四周用鲜花点缀，借此来转移客户对空间大小的注意力。例如安置吊床的特色间内可以将吊床吊在高处，周围全是吊兰环绕，感觉就是睡在花丛中。所有房间内的床头上方都吊有搁板，放置顾客自己和休息室提供的小件物品。房间内可以设音箱，根据顾客需求播放轻音乐；同时还有报刊杂志等。午睡吧服务时间一过，工作人员立即拆除普通间，包括所有隔板，床位等，腾出时间来为休息室提供其他类型的服务。睡眠帮助：“城市白领休息室”34 的睡眠帮助服务主要包括失眠治疗和清醒帮助两项。休息室聘请健康专家为失眠的白领朋友提供咨询和实际指导，同时提供治疗所需要的设备，例如治疗失眠的一个方法是设置轻松的睡眠环境，休息室可以提供这个环境也可以帮助客户进行居室的布置，如果需要，专家可以在VIP休息室对客户进行指导性治疗，例如催眠等。清醒服务是指在需要保持清醒的场合（如公司会议等）帮助客户驱赶疲劳，措施主要是为客户提供随身氧吧。如下图：健身房：健身房的开放时间主要是周一到周五早上的6:00～9:30和下午的14:30～21:30以及周六周日的全天，这些时间“城市白领休息室”都不提供午睡吧服务，可以有更大的空间来提供健身服务。汗蒸房：汗蒸是当前在中国非常流行的健身方式，汗蒸能够缓解疲劳,消除工作压力，提高人们的免疫能力，符合“城市白领休息室”的“为城市白领提供高品质的休息服务”的理念，因此“白领休息室”可提供汗蒸服务。家庭式汗蒸房占的面积仅1.5平米，考虑初期成本，可在休息室内设置两个汗蒸房，共占地约5平米，与提供短时间恢复性睡眠的VIP休息室作为固定房间。除了上述服务外，“白领休息室”还考虑提供送餐服务等。34 4行业分析4.1外部环境分析“城市白领休息室”是为城市白领提供的午休场所，主打“健康工作，健康生活”的理念，完美演绎了处在极大的工作压力之下的城市白领的需求趋势，具有很强的市场前瞻性和不断增长的市场需求。4.1.1经济环境（1）宏观经济持续增长引导服务类行业市场需求逐年飙升自上世纪末至今，我国人民生活水平不断提高，可消费水平也在节节攀升，大众越来越关注自己的健康，再也不是那个“前三十年以命赚钱，后三十年拿钱买命”的时代，因此，主打“健康工作，健康生活”理念的服务类行业的市场正处于需求逐年飙升。（2）工薪水平逐年提升34 随着我国经济的持续高速发展，城市白领的薪金水平不断提高，据中国社科院公布的“2007年全国主要城市白领月工资水平”显示：北京的白领月工资约为5000元，处于国家各省市的前列，故而这部分人群是完全有经济实力为自己的健康投资的。4.1.2社会文化环境（1）符合现代人追求健康的生活方式的需求趋势，有利于建立良好的公众形象及得到社会多方面的支持合作。现代人对健康的需求持续增长的同时，对服务类行业的品质和差异化提出了持续走高的要求。那么，对于服务类行业来讲，如何提出新的理念，在引领人文、健康的需求风尚上走的更高更快，最大程度的攫取竞争优势便成了决定成败的重要因素。（2）“午睡吧”符合绝大多数企业的现行上班制度针对这一点，我们小组做了详细的市场调查以获取较为准确的数据，部分结果显示如下：1.您每天的工作时间：开始结束A.8:00B.8:30C.9:00A.17:00B.18:00C.更晚调研结果如下：2.您每天午休的时间段：从到A.11:00B.11:30C.12:00D.12:30A.12:00B.12:30C.13:00D.13:30E.14:00调研结果如下：3.您是否有舒适的午休的地点A.是B.否调研结果如下：34 4.您是否对午睡吧感兴趣A.是B.否调研结果如下：据上述市场调研结果显示，清华科技园中绝大多数白领的上班时间为早上9：00，下班时间为：下午6：00，中午午休时间为：1个小时；而且绝大部分人没有合适的午休地点。更有57%的人表示对午睡吧很感兴趣，另外从我们与调查对象的交流中得知：对午睡吧不感兴趣的人群中有相当一部分是不了解“午睡吧”这个概念的。综合以上数据，我们得出结论：我们“城市白领休息室”的主打项目——“午睡吧”是一个符合市场需求的，并且具有很大的发展空间。4.1.3相关服务性行业分析另据我们的调查，白领打发午休时间主要是一下几种方式：睡觉、吃饭、喝咖啡、约会、美容、逛街、阅读、听音乐，也就是说与我们的服务有竞争的行业无外乎：饭店、咖啡厅、美容院、商场、书店。那么与这些服务行业相比，我们的竞争优势在哪里呢？请看下表分析：项目优势劣势吃饭—最大众的方式可以品尽各种美食这么吃一次怎么也要三五十吧，而且极易发胖。喝咖啡—最小资的方式咖啡有利于提高兴奋度，下午上班时精神会好很多科学研究表明，经常饮用咖啡不利于身体健康。而且每次消费金额不低于30元。约会—最浪漫的方式有助于增加自己的爱情甜蜜指数资金消耗过大，每次不低于100元美容院—最诱惑的方式有利于提升自己的外在美，一定程度上可以缓解疲劳一次消费金额不会低于100元，而且科学研究表明：最佳的美容频率是每隔三天。34 逛街—最“败家”的方式有利于提升自己的审美一次逛街，不仅使自己更加疲劳，同时消费金额不会低于200元吧。阅读—最知性的方式有利于拓展视野，提升智力书店里站着看书难免很累吧。办公室午睡有利于缓解半天的疲劳伏案而睡或是靠着座椅睡既不舒服，睡相又很难看。白领休息室午睡—最值的方式有舒服的床位用来午休，可以极大程度上缓解半天的疲劳，使自己迅速恢复精力；价格较低，每天不过15元左右，可谓物美价廉之选。另外，“城市白领休息室”还提供睡眠帮助、健身房、汗蒸房、压力发泄室等一系列服务。处于繁重的工作压力之下的城市白领们既可以在这里就失眠问题向专家咨询又可以得到实际的指导，而且还可以享受我们提供的氧吧服务来驱除自身的疲劳。当然，也可以在平时非工作时间来我们的健身房健健身，或是到汗蒸房做一做汗蒸，更或是在压力发泄室任意发泄，释放自身的压力！据了解：北京地区的健身房价格一般在40元/次到150元/次；相比于此，我们有着明显的优势：因为对于这些服务，我们的理念是“为城市白领的健康着想”，所以我们的定价相对于单纯的健身房、汗蒸房来讲，价格要便宜的多。综上所述：我们的“城市白领休息室”提供的是真正有利于白领健康的服务，而且每日花费并不高，是绝大多数白领都可以接受的，另外，我们的一些人性化服务同样会吸引越来越多的白领工作者，具有很强的行业竞争优势。4.2行业内部环境分析4.2.1行业概况据网络调查显示，目前全国范围内仅有上海、深圳、广西开有城市白领休息室，经营状况良好，北京尚未出现城市白领休息室，所以在京内，尤其在清华科技园内，我们绝属首创。因此，发展之初，在行业内部没有竞争威胁。随着我们的发展，有可能使得越来越多的人从事这个行业，但是，我们毕竟是京内的首创企业，所以良好的信誉和过硬的服务同样会吸引大量新老顾客。34 5营销与推广策略我们的目标群体及相应的推广策略将阶段性的随着公司经营业务的成熟和扩大而有所调整，服务对象主要白领人群。以下大致地按三个阶段制定市场推广策略。5.1第一阶段5.1.1战略目标以清华科技园为营业地点，利用白领人群相对集中的清华科技园作为起步阶段的市场，经营第一家“城市白领休息室”，并使“城市白领休息室”达到一定知名度5.1.2推广策略此阶段主要的推广思想是：通过尽量多的宣传提高公司的知名度，通过优质的服务在清华科技园的白领阶层中营造良好的口碑。此阶段主要的推广方式是：由于我们所提供的服务的特殊性质，只对周边一定范围的人群有吸引力，而公司运作初期难以担任巨额的宣传费用，故我们将采用集中、针对性的推广策略。(1)我们将主要以“城市白领休息室”的消费者所获得的良好效果作为宣传，利用集中的写字楼，让消费者乐于在同事圈子里宣传来“城市白领休息室”的良好效果。(2)利用清华科技园内大量电梯间广告、周边地铁广告等成本低廉、受众广的平面媒体进行宣传。(3)在清华科技园内举办若干宣传促销活动。(4)使用会员卡、优惠卡等营销手段。(5)赞助部分清华大学内的与清华科技园有联系的学生活动，通过学生活动中的文化衫、标语等，在清华科技园内进行宣传(6)我们将同时努力寻找新闻媒体（电视台、报纸）将“城市白领休息室”作为新闻宣传。(7)我们还将成立依托于大型综合性商业网站及专业网站的网络咨询服务平台，借助网络这一个快速便捷、蕴含无限商机的平台着重塑造“城市白领休息室”良好的公众形象，为未来进一步扩大影响力及业务范围奠定基础，也可在此期间观察大众对此项服务的需求程度。5.1.3营销策略营销部门与公关部协作，第一个阶段性目标就是争取到我们的第一批客户。处于起步阶段的企业，要动用尽量多的资源（包括人际关系资源）和把握一切机会去争取客户，应该尽量多的“主动出击”。营销部门在清华科技园内通过多次发放传单等宣传措施和推出会员卡、开业优惠卡等降价措施，保证“城市白领休息室”在初始阶段拥有足够数量的顾客和足够的知名度。34 5.2第二阶段5.2.1战略目标此阶段为公司成立的3～5年，我们的服务范围将面向整个北京市，在各大写字楼密集区域全面铺开。主要的客户也将从清华科技园白领扩大到各大办公楼、学校、科研机构周边等对午休等休息方式有较高需求的群体。并在面对效仿“城市白领休息室”的同行业者时达到压倒性品牌优势。5.2.2推广策略此阶段主要的推广思想是：在第一阶段的密集型宣传已经得到一定的认可之后，此阶段将乘胜重拳出击。此阶段主要的推广方式是：(1)尽量多的设置大众性平面媒体广告。(2)继续重视网上论坛的传播，并推出相对专业的免费网络咨询服务。(3)邀请第一阶段的消费者，通过撰文、访谈等形式介绍“城市白领休息室”服务的新概念与人文情怀，以亲身经历打动其他潜在的消费者。(4)适当赞助营业场所附近的一些活动，作为一种宣传手段。(5)寻找时机，在适当的时候结合社会热点推出若干次公益性的公关活动，进一步扩大并巩固良好的社会形象。5.2.3营销战略在第一阶段已经获得了大量固定客户并且有了相对较高的知名度的情况下，吸引新的客户将会更有说服力。而公关部门要做的就是做好前向和后向的一体化，并且在吸引新客户的同时用优良的服务和高效地会员制度与已有的客户建立长期联系，以期在面对跟风的竞争者时占有优势。5.3第三阶段5.3.1战略目标此阶段为公司成立6、7年之后的阶段。我们的服务范围将以北京市为主，在北京、上海、广东、湖南等全国范围内社会经济发展水平高，写字楼数量快速增大的城市进一步扩大。并致力于将“城市白领休息室”这一品牌推向全国，走向世界。在服务上，我们也将以提供午休等服务为依托，进一步开拓其他更多种类为白领放松身心、调节状态的服务，使“城市白领休息室”继续发展壮大。5.3.2推广策略此阶段的推广策略将采用以下方式的组合：(1)在各大城市推出固定的平面及广播电视广告组合34 (2)在专业平面媒体上推出以“城市白领休息室”为单位的关于白领休息状况的读者问答栏目(3)出席业界的重要论坛、沙龙等活动(4)推出以“城市白领休息室”为品牌的一系列公关活动5.3.3营销策略此阶段，我们已经由主动出击去寻找市场转变为拥有较稳定的消费者群体，企业步入稳步发展阶段。此时的营销就是从不断出现的新的加盟者中选择更优的、对企业更加有利的合作伙伴。5.4营销和推广的目标通过上面三个阶段的市场推广和概念渗透，“城市白领休息室”健康、高效、自然的理念已经成为业界新一轮的变革与竞争热点。“城市白领休息室”成功切入规模庞大的服务行业，推动服务行业向以人为本的方向前进，同时树立了“城市白领休息室”健康良好的社会形象与品牌效应。34 6财务分析6.1城市白领休息室发展规划概况第一阶段，第1-2年，租地面积150平米(4元/平米.天），内设12个普通间（床价170元每张），5个特殊间（240元每张）以提供午睡服务，午睡用日用品在5100元/年左右，另外还提供有便携式供氧仪（150元每台，需5台）帮助顾客清醒，还有聘请有专业人员帮部分顾客解决失眠问题（50元每次）；非午休时段，可腾出地来提供健身服务，设有跑步机（ST-1611型3600元每台）、立式健身车（H2102型880元每台）、专业动感单车（JS0101A型2580元每台）、椭圆机（ST-2604型1600元每台）各两台，及综合训练器材一套（满天星牌ST06-030型2974元每台），另配有两个家庭式汗蒸房（3500元造价，加和水电费在40000元/年。台）。另外，装修费用在50000元左右，音响设备一套在10000元左右，办公用桌椅柜台一套在50000左右，花草摆设杂志报刊及果饮总费用在6300元年左右。初期人员安排见上表。故在第二年，争取抓住领先有优势，将规模扩大到初期2.5倍，以迅速占领北京市场，扎稳脚跟。第二阶段，第3-4年，在第三年，则准备在第二年的规模基础上进一步扩大到其3倍；在第四年，有了较强的经济实力和较丰富的经营经验，可准备在其他有着巨大市场的大型城市率先开设一家规模如第二年时的小的分店，并协助其立脚发展壮大。第三阶段，第5-8年，在大力将第一家分店发展成为母店一般规模的同时，在第五年，即在另一两个市场潜力巨大适合发展的城市或地区开两家如第一家一般的分店，综合管理发展，共同策略。然后，四家如母店般规模的大型城市白领午休室，保持优势，并头发展，直至该领域稍晚期。6.2财务分析下面是企业的利润分配表、损益表和现金流量表。利润分配表2008年6月3日单位:元项目行次本年实际上年实际一.净利润加:年初未分配减:单项留用的利润二.可供分配的利润加;盈余公积补亏减:提取盈余公积应付利润三.未分配利润78432784327843.270588-8034 利润分配表编制单位:**企业2009年6月3日单位:元项目行次本年实际上年实际一.净利润加:年初未分配减:单项留用的利润二.可供分配的利润加;盈余公积补亏减:提取盈余公积应付利润三.未分配利润305230.5305230.530523.05274707.4578432784327843.270588.82010年6月3日单位:元项目行次本年实际上年实际三.净利润加:年初未分配减:单项留用的利润四.可供分配的利润加;盈余公积补亏减:提取盈余公积应付利润三.未分配利润992816.25992816.2599281.63893534.62305230.5305230.530523.05274707.452011年6月3日单位:元项目行次本年实际上年实际五.净利润加:年初未分配减:单项留用的利润六.可供分配的利润加;盈余公积补亏减:提取盈余公积应付利润三.未分配利润15398731539873153987.31385885.7992816.25992816.2599281.63893534.622012年6月3日单位:元项目行次本年实际上年实际七.净利润2893845153987334 加:年初未分配减:单项留用的利润一.可供分配的利润加;盈余公积补亏减:提取盈余公积应付利润三.未分配利润2893845289384.52604460.51539873153987.31385885.72013年6月3日单位:元项目行次本年实际上年实际二.净利润加:年初未分配减:单项留用的利润三.可供分配的利润加;盈余公积补亏减:提取盈余公积应付利润三.未分配利润48983554898355489835.54408519.528938452893845289384.52604460.52014年6月3日单位:元项目行次本年实际上年实际四.净利润加:年初未分配减:单项留用的利润五.可供分配的利润加;盈余公积补亏减:提取盈余公积应付利润三.未分配利润54135605413560541356487220448983554898355489835.54408519.52015年6月3日单位:元项目行次本年实际上年实际六.净利润加:年初未分配减:单项留用的利润七.可供分配的利润加;盈余公积补亏减:提取盈余公积应付利润三.未分配利润54135605413560541356487220454135605413560541356487220434 损益表2008年6月项目本年累计数一、主营业务收入3322950减：主营业务成本2410950营业费用主营业务税金及附加二、主营业务利润912000加：其他业务利润411755减：管理费用财务费用三、营业利润1323755加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整四、利润总额1323755减：所得税330938.75五、净利润992816.2534 2009年6月项目本年累计数一、主营业务收入1107650减：主营业务成本821910营业费用主营业务税金及附加二、主营业务利润285740加：其他业务利润121234减：管理费用财务费用三、营业利润406974加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整四、利润总额406974减：所得税40697.4五、净利润366276.634 2010年6月项目本年累计数一、主营业务收入3322950减：主营业务成本2410950营业费用主营业务税金及附加二、主营业务利润912000加：其他业务利润411755减：管理费用财务费用三、营业利润1323755加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整四、利润总额1323755减：所得税330938.75五、净利润992816.2534 2011年6月项目本年累计数一、主营业务收入4430600减：主营业务成本3020600营业费用主营业务税金及附加二、主营业务利润1410000加：其他业务利润643164减：管理费用财务费用三、营业利润2053164加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整四、利润总额2053164减：所得税513291五、净利润15398732012年6月项目本年累计数一、主营业务收入443060减：主营业务成本380000营业费用34 主营业务税金及附加二、主营业务利润63060加：其他业务利润41516减：管理费用财务费用三、营业利润104576加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整四、利润总额104576减：所得税26144五、净利润784322013年6月项目本年累计数一、主营业务收入8861200减：主营业务成本6411200营业费用主营业务税金及附加二、主营业务利润2450000加：其他业务利润1408460减：管理费用财务费用三、营业利润3858460加：投资收益34 补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整四、利润总额3858460减：所得税964615五、净利润28938452014年6月项目本年累计数一、主营业务收入13291800减：主营业务成本9186800营业费用主营业务税金及附加二、主营业务利润4105000加：其他业务利润2426140减：管理费用财务费用三、营业利润6531140加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整四、利润总额6531140减：所得税1632785五、净利润489835534 2015年6月项目本年累计数一、主营业务收入13291800减：主营业务成本8731800营业费用主营业务税金及附加二、主营业务利润4560000加：其他业务利润2658080减：管理费用财务费用三、营业利润7218080加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整四、利润总额7218080减：所得税1804520五、净利润541356034 现金流量表2008年度　　　　　　　　　　单位：元项　　　目金　　额一、经营活动产生的现金流量：　　　午睡服务所获收入现金443060　　健身服务所获收入现金207450　　现金流入小计650510支付房屋租金及水电费现金―262000　　购买商品支付的现金―111934　　接受劳务支付的现金―50000　　支付给职工以及为职工支付的现金―102000宣传广告费用现金―20000现金流出小计―545934　　经营活动产生的现金流量净额104576二、投资活动产生的现金流量：　　　固定资产价值现金100534　　固定资产折旧额现金―9550.73　　处置固定资产所能收回的现金（残值额）90983.27三、筹资活动产生的现金流量：　　　吸收投资所收到的现金　　　借款所收到的现金600000　　收到的其他与筹资活动有关的现金　现金流入小计600000　　偿还债务所支付的现金0　　偿付利息所支付的现金―40500现金流出小计―405002009年度　　　　　　单位：元项　　　　　　　　　　目金　　额一、经营活动产生的现金流量：　　　午睡服务所获收入现金1107650　　健身服务所获收入现金51862534 　　现金流入小计1626275支付房屋租金及水电费现金―655000　　购买商品支付的现金―149301　　接受劳务支付的现金―75000　　支付给职工以及为职工支付的现金300000宣传广告费用现金―40000现金流出小计―1219301　　经营活动产生的现金流量净额406974二、投资活动产生的现金流量：　　　固定资产价值现金241784.27　　固定资产折旧额现金―23776.83　　处置固定资产所能收回的现金（残值额）218007.44三、筹资活动产生的现金流量：　　　吸收投资所收到的现金　　　借款所收到的现金700000　　收到的其他与筹资活动有关的现金　现金流入小计700000　　偿还债务所支付的现金0　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金―87750　　支付的其他与筹资活动有关的现金　现金流出小计―87750　　筹资活动产生的现金流量净额　2010　　年度　　　　　　　　　　单位：元项　　　　　　　　　　目金　　额一、经营活动产生的现金流量：　　　午睡服务所获收入现金3322950　　健身服务所获收入现金1555870　　现金流入小计4878825支付房屋租金及水电费现金―1965000　　购买商品支付的现金―408070　　接受劳务支付的现金―150000　　支付给职工以及为职工支付的现金―972000宣传广告费用现金―6000034 现金流出小计―3555070　　经营活动产生的现金流量净额1323755二、投资活动产生的现金流量：　　　固定资产价值现金720577.44　　固定资产折旧额现金―71630.48　　处置固定资产所收回的现金（残值额）648946.96三、筹资活动产生的现金流量：　　　吸收投资所收到的现金　　　借款所收到的现金2000000　　收到的其他与筹资活动有关的现金　现金流入小计2000000　　偿还债务所支付的现金0　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金―219150　　支付的其他与筹资活动有关的现金　现金流出小计―219150　　筹资活动产生的现金流量净额　2011年度　　　　　　　　　　单位：元项　　　　　　　　　　目金　　额一、经营活动产生的现金流量：　　　午睡服务所获收入现金4430600　　健身服务所获收入现金2074500　　现金流入小计6505100支付房屋租金及水电费现金―2620000　　购买商品支付的现金―397135　　接受劳务支付的现金―125000　　支付给职工以及为职工支付的现金―1272000宣传广告费用现金―40000现金流出小计―4451836　　经营活动产生的现金流量净额2053164二、投资活动产生的现金流量：　　　固定资产价值现金900281.97　　固定资产折旧额现金―95507.3　　处置固定资产所收回的现金（残值额）804773.734 三、筹资活动产生的现金流量：　　　吸收投资所收到的现金　　　借款所收到的现金0　　收到的其他与筹资活动有关的现金　现金流入小计0　　偿还债务所支付的现金　　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金―219150　　支付的其他与筹资活动有关的现金　现金流出小计―219150　　筹资活动产生的现金流量净额　2012　　年度　　　　　　　　　单位：元项　　　　　　　　　　目金　　额一、经营活动产生的现金流量：　　　午睡服务所获收入现金8861200　　健身服务所获收入现金4149000　　现金流入小计13010200支付房屋租金及水电费现金―5240000　　购买商品支付的现金―967740　　接受劳务支付的现金―400000　　支付给职工以及为职工支付的现金―2544000宣传广告费用现金―80000现金流出小计―9151740　　经营活动产生的现金流量净额3858460二、投资活动产生的现金流量：　　　固定资产价值现金2010680　　固定资产折旧额现金―191014.6　　处置固定资产所收回的现金（残值额）1819665.4三、筹资活动产生的现金流量：　　　吸收投资所收到的现金　　　借款所收到的现金2500000　　收到的其他与筹资活动有关的现金　现金流入小计2500000　　偿还债务所支付的现金034 　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金―383400　　支付的其他与筹资活动有关的现金　现金流出小计―383400　　筹资活动产生的现金流量净额　2013　年度　　　　　　　　　　　单位：元项　　　　　　　　　　目金　　额一、经营活动产生的现金流量：　　　午睡服务所获收入现金13291800　　健身服务所获收入现金6223480　　现金流入小计19515280支付房屋租金及水电费现金―7860000　　购买商品支付的现金―469200　　接受劳务支付的现金0　　支付给职工以及为职工支付的现金―3888000宣传广告费用现金―80000现金流出小计―12297200　　经营活动产生的现金流量净额7218080二、投资活动产生的现金流量：　　　固定资产价值现金2337918.2　　固定资产折旧额现金―286521.9　　处置固定资产所收回的现金（残值额）2051396.3三、筹资活动产生的现金流量：　　　吸收投资所收到的现金　　　借款所收到的现金0　　收到的其他与筹资活动有关的现金　现金流入小计0　　偿还债务所支付的现金　　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金0　　支付的其他与筹资活动有关的现金　现金流出小计0　　筹资活动产生的现金流量净额　34 2014　年度　　　　　　　　　　　单位：元项　　　　　　　　　　目金　　额一、经营活动产生的现金流量：　　　午睡服务所获收入现金13291800　　健身服务所获收入现金6223480　　现金流入小计19515280支付房屋租金及水电费现金―7860000　　购买商品支付的现金―469200　　接受劳务支付的现金0　　支付给职工以及为职工支付的现金―3888000宣传广告费用现金―80000现金流出小计―12297200　　经营活动产生的现金流量净额7218080二、投资活动产生的现金流量：　　　固定资产价值现金2337918.2　　固定资产折旧额现金―286521.9　　处置固定资产所收回的现金（残值额）2051396.3三、筹资活动产生的现金流量：　　　吸收投资所收到的现金　　　借款所收到的现金0　　收到的其他与筹资活动有关的现金　现金流入小计0　　偿还债务所支付的现金　　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金0　　支付的其他与筹资活动有关的现金　现金流出小计0　　筹资活动产生的现金流量净额　2015　年度　　　　　　　　　　　单位：元项　　　　　　　　　　目金　　额一、经营活动产生的现金流量：　　　午睡服务所获收入现金1329180034 　　健身服务所获收入现金6223480　　现金流入小计19515280支付房屋租金及水电费现金―7860000　　购买商品支付的现金―469200　　接受劳务支付的现金0　　支付给职工以及为职工支付的现金―3888000宣传广告费用现金―80000现金流出小计―12297200　　经营活动产生的现金流量净额7218080二、投资活动产生的现金流量：　　　固定资产价值现金2051396.3　　固定资产折旧额现金―286521.9　　处置固定资产所收回的现金（残值额）1764874.4三、筹资活动产生的现金流量：　　　吸收投资所收到的现金　　　借款所收到的现金0　　收到的其他与筹资活动有关的现金　现金流入小计0　　偿还债务所支付的现金　　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金0　　支付的其他与筹资活动有关的现金　现金流出小计0　　筹资活动产生的现金流量净额　四、净现值率NPVR35.21%五、净现值NPV1989326234 7管理架构1、董事会：董事会成员包括风险投资者，技术持有者2、管理架构：管理架构随着公司的发展阶段会进行不断的调整，上文已经提过公司的发展将分为三个阶段。管理架构的变革分三个阶段。7.1第一阶段（1—2年）研发部门：这时公司处于发展的第一阶段，创业的初期阶段。创业团队的成员每个人作为公司部门的负责人，同时共同参与公司的发展的讨论中。成员通过持有股份的方式获得报酬。薪水的数目和时间在公司运营步入正轨之后成员内部商讨而定。除了核心团队之外，公司会聘用一些服务员，他们的工资是以现金的形式分发。这个时期员工人数和部门数目都不宜过大。研发部门：负责公司的项目策划和更新，积极结合市场分析，在服务的细节上不断创新。财务部门：建立完整的财务制度及电算化的财务系统。编制半年报及年报，年报有会计师事务所进行审计。同时完成公司内部信息管理系统的实施。营销部门：初期的目标是通过各种营销手段使得企业的商业概念及产品服务获得较大影响并且深入人心。长远来讲，要进行公司的品牌和形象建设。行政部门：负责企业的内部协调和一切事物。也包括法律事务。客服部：负责午睡吧的日常活动的各种服务。7.2第二阶段（3—4年）这一阶段，公司的运营规模已经扩大。在北京地区开连锁店。这些新开的店里都需要一批骨干过去。同时总公司需要新增部门。人力资源部门：负责公司的人各部门人员招聘，为企业的综合长远发展作储备。并且完善绩效考核制度。公关部门：通过三个方向的合作拓展业务，就要求公关部门保持长期的敏感性和亲和力。以及对外关系的不断扩展，以期为公司带来持续不断的收入。分公司经理：创业阶段的成员。7.3第三阶段（5—8年）新增部门介绍研发部门：聘请这一产业的专家，34 项目部门：这一阶段，公司向北京以外扩展，需要专门的项目部门来执行具体的扩展计划。十年内人员预测：（表9-1）第一阶段第二阶段第三阶段研发部门1人2人全职与兼职结合的方式全职：4人兼职：多人公关部门03名员工1名主管，2名员工人力资源部门01名员工1名主管，1名员工项目部门001名主管，2名员工营销部门1人1名主管，1名员工1名主管，3名员工财务部门1名员工1名主管，2名员工行政部门行政主管总经理，行政主管，4名员工客服部3名员工1名主管，6名员工1名主管，20名员工总人数4名工作人员加2名创业者14+2=16人44+2=46人工资18000元左右37000元936000元福利（工资*14%）06200元36000元共计102000元/年518400元/年972000元/年阶段一工资标准：普通工作人员：1500元/月，每年约有10%的涨幅。管理层人员绩效与公司股权挂钩，初期薪水数目视情况而定。阶段二普通工作人员：2200元/月（除公关人员外），兼职设计人员2500元/月，主管及全职设计研发人员5000元/月。每年均有增长。公关人员实行绩效与工资挂钩的制度，即基本工资1000元，加上洽谈项目成功奖金，每个项目1%提成奖金。福利费用按照普通工作人员发放。管理层人员绩效与公司股权挂钩，表现优异者，可以获得公司部分股权做奖励。34 8风险分析及规避8.1行业风险应该说，健康舒适的理念在白领阶层有广泛的市场，而创新，则是经济进一步发展后人们需求的重要特点，应该说市场是不会在短期出现萎缩的。但是可能出现的行业风险就是竞争加剧，利润便薄。针对这一可能，首先我们的企业应该不懈的进行新产品和新理念的开发。其次我们应该提供更周到的服务，满足顾客需求，取得口口相传的广告效应。8.2技术风险因为我们的技术属于入门简单的，所以一旦获得成功，效仿的人也会很多。我们只有通过不断地提高服务质量和满意度，来提升自己的竞争优势。同时公司规模逐渐扩大，以连锁店的形式抢占市场。8.3品牌风险任何不利于公司的行为或做法都会对我们的品牌造成损害，严重的可能还会对品牌造成毁灭性的打击。因此我们的公司会对员工进行服务、品牌建设、企业文化方面的培训，并制定严格的制度来不断的强化员工的品牌意识，只有每个人都意识到其重要性，我们的品牌才能不断地传递企业的文化和宗旨，成为企业的价值难以计量的财富。8.4竞争对手风险在市场分析中已经进行过分析，这里不再多谈。8.5客户风险客户风险包括：客户偏好的改变、客户实力增强、过度依赖少数客户等等。这其中客户偏好改变的风险是应该通过我们的市场调研和预测来规避的，客户的偏好可以改变，但我们的市场部门预测机构应该得到相关的信息，以便于企业做出主动的应对措施而非被动的应付。在过度依赖少数客户这一点上，其实前文也已经提过，企业的定位绝不是只针对低端或者高端的，而是不同的客户群会有不同的定价方式和不同的取得利润的方法。8.6项目风险项目的风险规避应该是在承接任何项目前，由各职能部门和评审组对该项目进行严格、科学的审查和论证，任何论证都应该是有根据的，而不能盲目的运作项目。-36- 8.7管理风险财务部门、行政部门和人力资源部门同样作为企业的支持部门将密切的交流，力求制定出最适合本行业本企业的规章制度和监督激励体制，将人为的管理风险降到最低。在人力资源方面尤为重要的是：留在企业里的要永远是能对企业做出贡献的人，因此我们会聘请经验丰富的人力资源专员制定全面绩效管理体制，来完善企业的管理-36-'