绿色汽车增光护理剂商业计划书.doc 25页

'绿色汽车增光护理剂商业计划书第一部分概述1.1背景广阔的市场研究表明：2000年中国汽车的保有量将超过2000万辆。其中城市家庭汽车保有量将超过400万辆。研究表明：在未来十几年里，随着汽车保有量的飞速增长，相关的服务市场将会空前的繁荣壮大。　爱美之心，人皆有之为了让自己的汽车更加亮丽，汽车拥有者提出了汽车美容的要求。1994年起，汽车美容护理服务在全国大中城市如雨后春笋般兴起。2000年后，国内汽车美容护理用品的需求量将超过4000吨/年。　把握商机，赢得市场目前汽车美容增光护理剂绝大多数是含蜡产品。实践表明，含蜡产品存在许多缺点。无蜡水性乳液产品是汽车增光护理剂的发展趋势，而含蜡产品终将被淘汰。国内汽车美容增光护理用品绝大部分来自国外，价格昂贵。　1.2公司在广泛考察了国内外产品的基础上，我们研制开发出了绿色汽车增光护理剂，追随世界涂料领域水性化、无毒性的趋势，将“营养护理”的新概念引入汽车美容业。新创公司由三名清华大学研究生发起创立。绿色汽车增光护理剂是我公司独立研制开发的产品。该产品生产工艺流程简单、技术先进、生产成本低、性能优越。我们已经小规模生产出少量产品，并在京城十几家汽车美容店做过试用，受到专业汽车美容员的一致好评，均表示愿与我们进一步合作。我们的发展目标是：以生产经营绿色汽车增光护理剂为主，同时发展其它汽车护理用品。我们力争在五年后将公司办成我国生产汽车护理用品的大型企业，并逐步将产品打入国际市场。　25 1.3产品绿色汽车增光护理剂绿色汽车增光护理剂为无蜡水性乳液产品，用于汽车的增光护理，从而实现汽车外部美容，光亮如新。绿色汽车增光护理剂主要成份是高分子材料，易在车漆表面很快地生成高分子护膜。绿色汽车增光护理剂完全替代了传统美容护理的固体蜡和液体蜡，在许多方面尤其是在环境保护和汽车表面油漆防护方面更具优势。　　绿色汽车增光护理剂的主要功能养护漆膜、增加汽车表面的光洁度，使汽车光亮如新。防紫外线、酸碱以及腐蚀性物质破坏汽车表面油漆。清除汽车表面的污物。涂在汽车玻璃和反光镜上可起到防雾作用。提高汽车外观质量，延长汽车使用期。防止火星损伤车漆。　1.4市场与竞争1.市场汽车美容业市场还有很大的潜力可以开发。根据市场细分，我们将选择全国各主要大城市的汽车美容用品消费市场作为我们的目标市场。汽车美容店和汽车护理用品专卖店是我们最主要的两个客户，这里集中了市场上汽车美容护理品90%以上的销售量。由于我们产品独有的竞争优势和大城市兴起的汽车美容热，这个市场对我们的产品具有强大的吸引力，但我们也清楚地看到了其中激烈的竞争。　2.竞争我们的竞争对手主要来自国外产品，它们是美国的“3M”和“龟博士”；“英国的“多宝”，“尼尔森”和“莱斯豪”；日本的“99丽彩”和德国的“施硅国宝”等。由于这些厂家的生产和经营历史早，生产工艺和技术成熟，资金雄厚，再加上他们的产品打入中国市场较早，已经有了相当的市场占有率，因而竞争将十分激烈。　25 3.竞争优势潮流性：我们的产品是无蜡水性乳液产品，代表着汽车美容护理品发展趋势。独有性：我们是国内唯一拥有无蜡水性乳液汽车美容产品的厂家，并且在国际上也居于领先地位。低价格：我们的产品生产流程简单，生产成本低。高质量：绿色汽车增光护理剂为化学惰性，粘附力强，耐老化和光照辐射，无“出汗”和“结晶粒”等不良现象，尤其是不粉化，从而减少了车体刻痕的机会；同时，它又为化学中性，不损伤车体。统一性：我们的产品对所有车漆均可统一使用，这就免除了因选择产品不当而导致车漆损坏的后顾之忧。同时，可适应的较大的气候温差，能在中国南北两地一年四季使用。易操作：喷涂均可，操作简单，比现有打蜡工艺省时1/2。多功能：我们的产品具有防雾和防火功能。只要往车窗上打上我们的产品,就不用担心车窗起雾。倘若一不小心有火星掉在车漆上,只要使用了我们产品,也不用担心火星会损坏车漆。无污染：我们的产品不但在生产过程中无“三废”产生，而且在使用过程中不会污染环境，更不会对人造成身心健康的毒害。　　4.竞争策略坚持“以人为本、以诚取信”的经营管理理念。坚持“高质量、高性能、低价格”的市场竞争策略。坚持“系列化、多样化、大众化”的产品发展道路。坚持“自主开发、勇于创新”的科研方向。　1.5市场营销为了能够迅速有效的打开我们产品的市场，并获得长久的发展，我们将以公司上述发展战略为核心，从树立鲜明的产品形象、建立广阔的市场营销网络、严格控制生产成本与产品质量、持续的技术发展等四个方面系统规划品牌竞争策略。我们将从三条渠道开拓我们的销售市场。我们将与国内一家或多家汽车生产企业建立某种“伙伴”关系，实行售车配备汽车美容护用品销售方式，在促进汽车生产厂家汽车销售的同时，确保我们产品的基本销售量，并迅速有效地占领市场。25 汽车美容店是汽车美容护理品的主要消费市场之一。近两三年来，汽车美容红遍全国大中城市。目前汽车美容基本上都是在汽车美容店来完成的。我们已到京城十几家汽车美容店进行了产品试用。专业人员对我们的产品一致反映很好，都希望能与我们进一步合作。汽车护理用品销售店将是我们产品的另一个销售市场。我国汽车美容店的汽车外部美容价格过高，一次美容的花费要300元左右。因此，有相当一部分车主更愿意自己动手对汽车进行美容。我们将在各大城市建立独家产品代理商，以优惠的价格把产品直接送到各汽车美容店和汽车护理用品销售店。　1.6公司组织与人力资源公司初期规模较小，我们将采用职能式的组织结构，充分发挥个人的特长。主要核心管理人员构成如下:总经理棗全面负责公司的经营管理；生产副总经理棗主要负责生产和技术管理；销售副总经理棗主要负责营销与财务管理。我们将招聘一批有相关工作经验和专业知识、并有志合作的中青年人来加强和充实我们公司的管理队伍；我们还将招聘18-20名生产人员和部分工作人员。我们将积极宏扬企业文化来全面提高公司员工素质，培养每一个职工的企业荣誉感。同时引进企业CI。不断学习新的管理思想，减少错误的管理理念，逐步建立从生产到销售的企业核心程序，努力创建一支高水平的管理团队，实现公司的持续发展。　　　1.7风险及对策1.风险1）行业风险汽车美容服务业的自身发展的局限行业内部竞争激烈　2）经营风险对主要客户的依赖人们消费观念的影响25 重要原材料供应风险人力成本上开和高素质人才不足　3）市场风险市场价格竞争激烈市场销售不畅　2.对策充分发挥本公司在生产技术、产品质量、管理水平、科研水平方面的优势，加快新产品的研制、开发和生产，扩大生产规模。坚持质优价廉和优质服务方针。在加强产品销售的同时，建立一套完善的市场信息反馈体系，制定合理的产品销售价格，增加公司的盈利能力。加快新产品的开发速度，增加市场应变能力，适时调整产品结构，增加适销对路产品的产量。实行创名牌战略，以优质的产品稳定客户，稳定价格，以消除市场波动对本公司产品价格的影响。　1.8财务分析初步估算我们的产品开发第一年需要固定资产投资1000万元。第二年借流动资金贷款400万元，用于公司生产和销售工作的启动费用。经营成本3.9万元/吨，销售价格（批发）5.9万元/吨，平均税后利润1.3万元/吨。NPV=5302.0万元，远远大于0，经济效果良好。产品投资回收期短，3年内即可收回全部投资，银行贷款可在4年内全部还清。不确定性分析表明：当投资增加87%以上、或经营成本增加102%以上、或销售收入降低47%以上时该计划变得不可行。总体上看，本产品是一个投资少，利润高的产品；并且，我们的发展计划具有相当强的抵抗市场风险能力。　　我们相信，在巨大的迅速发展的汽车美容服务用品行业中，我们的公司，我们的产品必将拥有一个光明美好的前景！　第二部分公司25 2.1公司成立与目标新创公司由三名清华大学研究生创立。面对我国汽车服务用品领域的广阔市场潜力，我们的目标是：用五年时间，以生产绿色汽车增光护理剂为核心，将我们公司发展成为国内最大的汽车美容用品生产企业。2.2发展规划第1年，成立公司，建立生产、办公和销售基地，生产设备的安装、调试与试生产，初步建立市场营销体系。第2~3年，树立产品形象，打开市场销售渠道；实现生产规模500吨/年，初步达到10%的市场占有率，为进一步扩大生产、占领市场奠定基础。第4~5年，广泛开拓市场，实现生产规模800吨/年，利润1000万元/年，力争取得汽车美容增光剂市场20%的占有率，并还清各项贷款。第6~10年，保持国内市场占有率，实现利润1500万元/年；进一步开发其他产品，努力使我们的产品打入国际市场。　2.3公司现状组织：目前公司正处于筹备阶段，尚无外来投资者；公司的所有权由三位创始人平均拥有；今后公司将采用有限责任公司的组织形式。生产：我们绿色汽车增光护理剂的生产技术已经完全成熟；现在已经小规模生产出一批产品，在京城十几家汽车美容店进行了产品试用，效果极佳。销售：我们已经与一些的汽车美容店建立了联系，他们均表示愿意销售我们的产品。　2.4发展战略坚持“以人为本、以诚取信”的经营管理理念。坚持“高质量、高性能、低价格”的市场竞争策略。坚持“系列化、多样化、大众化”的产品发展道路。坚持“自主开发、勇于创新”的科研方向。坚持企业文化建设，实现持续发展。　2.5关键成功因素提倡团队精神，积极开拓进取。设计出有效可行的市场营销方案，逐步建立广阔的营销体系。对世界汽车美容护理用品的现状及其发展趋势有深入的研究。有独立的产品开发能力，能够随时根据市场和顾客需要不断设计出新产品。25 　　第三部分我们的产品3.1产品1.产品内容绿色汽车增光护理剂为无蜡水性乳液产品，它能使汽车、摩托车等机动车表面光亮如新，实现增光护理；并且，它还可广泛用于皮革、高档家具、乐器、玻璃和经过抛光的大理石等产品的增光护理。绿色汽车增光护理剂的主要成份是一些高分子材料，易在车漆表面快速地生成高分子保护膜，从而最优秀地实现增光护理效果。绿色汽车增光护理剂为瓶式包装，每瓶为450ml，可进行7-8次美容护理；同时，我们将提供相应的汽车美容护理工具。　2.产品功能汽车在使用过程中，其表面漆膜会由于自然因素和人为因素不可避免地造成损伤、老化和失去光泽。因此，要维持汽车外观的光亮以及延长汽车使用年限，车主就应当定期对汽车进行表面油漆护理。绿色汽车增光护理剂的主要功能有以下方面:养护漆膜、增加汽车表面的光洁度，使汽车光亮如新。防紫外线、酸碱以及腐蚀破坏汽车表面油漆。提高汽车外观质量，延长汽车使用期。清除汽车表面的污物。涂在汽车玻璃和反光镜上可起到防雾作用。防止火星损伤车漆。　3.2生产生产技术：绿色汽车增光护理剂的生产采用世界先进的特殊乳化技术，该技术已经完全成形，可直接用于市场生产。生产成本：绿色汽车增光护理剂的生产成本与市场同类产品相比平均低1/3。生产设备：绿色汽车增光护理剂的生产设备采用高剪切乳化机，易于操作与管理。生产原料：绿色汽车增光护理剂的生产原料（具体名称暂略）易于从市场上购买。生产能力：绿色汽车增光护理剂的生产流程十分简单，一个生产周期仅需3个小时，安装一套设备生产量最多可达2吨/天。生产条件：根据我们的目标，100平方米生产车间和200平方米库房即可满足800吨/年的最终生产目标。初期先安装一套生产设备，三年后再安装另一套。25 生产人员：绿色汽车增光护理剂对生产人员的要求不高，具有高中以上学历的人员经过一定的培训后均可上岗进行生产。18-20人即可满足我们最终的生产要求。　　第四部分市场分析4.1市场需求1）人们对汽车美容的青睐极大地刺激了汽车美容市场的发展爱美之心，人皆有之。汽车作为现代城市人社会地位的某种象征，其外表当然也就成为车主的“脸面”。80年代，汽车美容首先在广州、深圳兴起，继而在上海、北京、天津等大城市也尾随而来。据统计，仅北京现在就有汽车美容店三百家之多，而且还不断有新的开业。我们的初步市场调查表明:60%以上的个人高档汽车车主有给汽车做外部美容的习惯。30%以上的个人低档车车主也形成了给汽车美容的习惯。50%以上的公用高档汽车定时进行外部美容。50%以上的个人车主愿意在掌握基本技术的情况下自己进行汽车美容。由此可见，人们对汽车美容的热情日益增长。　2）全国各大城市汽车保有量迅速增加也极大地刺激了汽车美容市场的发展《中国汽车报》中的一份调查报告表明：1992年以来，国内家庭购车市场全面启动，购车率逐年上开，增长速度平均达48%。其中：★计划单列市达到154%★直辖市达41%★省、地、县城市均为39%预计1998年至2000年，全国城市家庭购车量将分别突破70万、90万、100万辆。大城市家庭汽车拥有率将突破5%。显然，家庭轿车拥有量的迅速增加必将加大对汽车美容护理品的需求。3）资料分析表明，我国汽车美容护理品的市场容量尚有很大的开发潜力。25 现有市场容量约为：2500吨/年2000年后市场容量估计：4000吨/年尚有40%的市场潜力有待开发　4.2市场细分1）按地理位置细分★主要集中在各大城市≈90%★中小城镇有少量市场≈10%★农村市场≈0%2）按汽车所有权细分★公用车≈40%★个人用车≈60%3）按心理和行为细分★追求时尚，追求汽车亮丽的外表≈50%★追求内在利益，保养汽车≈50%　4.3市场内部结构的吸引力从经营的角度看，通常有5种力量决定着某个市场长期的内在吸引力。我们对汽车增光美容护用品市场这5种力量的初步评估如下：　序号细分市场内部结构基本状况吸引力大小1细分市场内的竞争激烈一般2新参加品牌的威胁少大3替代品牌的威胁小大4顾客购买力高大5供应商供应能力高大结论：25 汽车美容增光用品市场对我们的产品具有强大的吸引力。根据我们产品的优势，汽车美容增光用品市场对我们而言是一个进入的壁垒高（市场竞争激烈），退出的壁垒低（硬件设施投入少）的市场，因此，如经营得好则会有高而稳定的收益。4.4目标市场的选择根据上面的市场需求、市场细分和本产品的特点，我们将选择全国各大城市的汽车美容用品消费市场作为我们的市场目标，并以积极的汽车养护概念、优质的产品和优惠的价格来吸引各方面的消费群体，力争用5年时间占领这一市场20%的份额。我们的目标市场主要由两部分组成：汽车美容店汽车美容店是我们产品的第一个主要客户。近三、四年来，汽车美容店遍及了全国各大中城市，各种汽车美容业务基本上都是由汽车美容店来完成的，原因如下:汽车美容在国内刚刚兴起，许多车主还未能掌握汽车美容的一般技术；加之汽车价格昂贵，车主们担心自己美容不当会有损车漆。国内最先购买汽车的往往是先富起来的阶层，他们的收入和消费水平比较高，因而宁愿花钱让汽车美容店来给汽车美容，图个轻松方便。中国的公用车司机当然不会自己动手来给汽车美容。汽车护理用品销售店我们另一个主要客户就是汽车护理用品销售店。随着城市居民生活水平的提高和消费观念的改变，一部分中档收入家庭也纷纷开始购买汽车，现在城市家庭私人汽车占全国汽车总保有量的6%～8%。他们所购买的汽车大部分为中、低档车，为5～20万元这一档次的。北京亚运村车市1998年4月份销售排行榜就充分体现了这一点（请参见附录内容3：调查结果）。对这一部分汽车车主来说，我国汽车美容店的汽车外部美容价格相对过高，一次美容的花费平均要300元左右(请参见附录内容3：调查结果)。因此，绝大部分车主更愿意自己动手给汽车美容。毫无疑问，汽车护理用品销售店里质优价廉，简单易用的汽车美容护理用品将是他们的首选。　第五部分品牌竞争策略5.1行业发展现状根据我们的市场调查分析，当前我国汽车美容护理业市场具有以下几个特点：汽车美容业处于刚刚兴起阶段，人们对汽车美容的认识还不够全面。有不少人还只认为汽车美容不过是给汽车一个漂亮的外表而已。25 市场上虽有不少外国产品打进来，但现在还没有一个产品取得绝对的市场优势。根据我们掌握的资料和市场调查，初步估计几个主要品牌的市场占有率如下：表5-1现有汽车美容产品的市场占有率品牌3M99丽彩龟博士多宝尼尔森壁丽珠施硅国宝其他占有率15%18%10%8%8%18%8%15%现有品牌绝大多数是含蜡产品。由于含蜡产品存在许多不足，终将被无蜡产品取代。市场运作还很不规范。★约99%的汽车美容店达不到相应的专业技术要求。★大量劣质汽车美容产品充斥市场。★汽车美容价格不统一，且普遍偏高。2000年后，汽车美容护理用品的市场容量将达4000吨/年以上，市场价值超过10亿元。为了更多的占领市场，各商家的“价格战”已经逐步打响。5.2竞争分析1.对手的优势和劣势在汽车美容护理用品领域，我们的竞争对手主要来自国外产品，它们是美国的“3M”和“龟博士”、英国的“多宝”、“尼尔森”和“莱斯豪”、日本的“99丽彩”和德国的“施硅国宝”等。由于国外这些厂家的生产和经营历史早，生产工艺和技术也很成熟，其产品质量普遍较高，性能优良，提供的服务也令顾客满意，因而在中国已有相当的市场占有率。但是，这些国外产品基本上是含蜡产品，实践表明，含蜡产品存在以下缺点:容易被氧化而粘附空气中的灰尘造成表面永久性污染。使用的油性溶剂带来了有机溶剂的挥发而造成环境污染。耐候性差，高温、低温下会产生“出汗”和“结晶粒”等不良现象。使用时要选择与车漆的性能相符合的蜡产品，否则会使车漆变色。价格较高，平均在200元/450-500ml以上。国内也有竞争对手，如上海的“壁丽珠”，“999集团”的“车仆”等。这些产品由于价格便宜也占据了一定市场。但是，由于国内还没有相应的汽车美容用品生产技术，这些厂家基本上是与国外厂家合资生产，其生产技术基本上是国外淘汰十几年的技术，因而产品质量和性能还不近人意。除存在上述含蜡产品的问题外，还表现在:光泽维持时间短，亮丽程度差等。　2.我们的竞争优势25 潮流性：绿色汽车增光护理剂是水性乳液产品，代表着汽车美容护理品发展潮流。独有性：我们是国内唯一拥有无蜡水性乳液汽车美容产品的厂家，并且在国际上也居于领先地位。低价格：绿色汽车增光护理剂的生产技术简单，成本低，因此可相应降低市场价格。高质量：绿色汽车增光护理剂为化学惰性，粘附力强，耐老化和光照辐射，无“出汗”和“结晶粒”等不良现象，尤其是不粉化，从而减少了车体刻痕的机会；同时，它又为化学中性，不损伤车体。统一性：我们的产品对所有车漆均可统一使用，这就免除了因选择产品不当而导致车漆损坏的后顾之忧。同时，可适应较大的气候温差，能在中国南北两地一年四季使用。易操作：喷涂均可，操作省时，比现有打蜡工艺省时1/2。无污染：我们的产品不但在生产过程中无“三废”产生，而且在使用过程中不会污染环境，更不会对人造成身心健康的毒害。多功能：我们的产品具有防雾和防火功能。只要往车窗上打上我们的产品，就不用担心车窗起雾。倘若一不小心有火星掉在车漆上，只要使用了我们产品，也不用担心火星会损伤车漆。5.3我们的竞争策略为了能够迅速有效的打开我们产品的市场，并获得长久的发展，我们将以公司的发展战略为核心（请参考第二部分），从产品形象、市场销售、生产与质量、技术发展等四个方面系统规划品牌竞争策略。树立鲜明的品牌形象鲜明的产品形象是创建成功品牌，打开市场的基础，为此，我们将努力作好以下工作：简明、形象、实用的产品设计。★品名：我们初步决定将产品取名为车丽宝，英文Celibo。★商标：我们正在着手设计一新颖、独特的商标。★价格：我们将采用低价位市场策略，并将产品分为精品型和普通型两种（450ml/瓶），其中精品型98元/瓶，普通型48元/瓶。批发价平均18元/瓶。★包装：除了要外观精美、突出产品特点外，我们还将配套功能齐全的美容工具。有针对性的广告宣传★针对各大城市报纸阅读率排在第一位的都是地方报的特点，并结合我们将各大城市作为目标市场的战略，通过地方性报纸的宣传将是我们的广告宣传的重点之一。★25 通过汽车类报纸、杂志、画报和广播中交通台节目的广告宣传是我们广告工作的重点之二。★针对电视广告效果最佳的特点，我们也将根据时机和资金运作情况，有针对性地选择电视媒体进行广告宣传。★根据不同情况考虑制作一些Internet网络广告和POP广告。　3）积极的公共关系活动★定期举办以“营养护理”为核心的免费汽车美容知识讲座★定期举办以宣传我们产品优良性能为核心的汽车美容咨询、培训和有奖销售活动★积极参加相关的行业博览会，增强我们产品的市场影响力建立广泛的市场营销网络归根结底，只有实现一定数量的销售才能是一个成功的商业计划，因此，建立广泛的市场营销网络是我们绿色汽车增光护理剂市场发展计划最最核心的内容。我们初步计划这一网络有以下两部分组成。1）与汽车生产企业建立伙伴关系值得思考的一点启示：发达国家虽早有完整的汽车美容概念，却并没有在其国内作为一种行业发展起来，也没兴起这方面的热潮。这是因为，在发达国家购车是一次性到位的，并延伸到汽车售后服务中。据我们掌握的资料：我国当前轿车市场上只有一汽轿车集团在售车时配备了部分有关汽车养护用品，包括部分汽车美容用品。因此，我们认为，这是一个与其他汽车生产厂家建立合作伙伴关系，共同经营汽车美容护理用品的良好时机。近年来我国的轿车行业得到了迅猛发展，表5-2给出了一些厂家的生产情况。表5-2我国几个主要轿车产量的现状和发展　轿车车型桑塔纳捷达神龙小红旗夏利奥托云雀一期（万辆）15151531553二期（万辆）20-30--101525 我们将选择上面的一家或多家生产企业建立伙伴型关系。其核心内容是与厂家建立以汽车美容用品为核心的汽车配套护理用品的供应关系，在促进厂家汽车销售的同时打开我们的产品市场。我们以批发价格或其他商定的价格将我们的产品销售给汽车生产企业，作为其汽车销售时的配备用品之一。这一点每年只增加厂家500万元左右的成本，可行性很大。如果能成功地建立这种伙伴关系，将使双方受益：我方：★迅速使产品打入市场并提高市场占有率★确保了产品的销售，这一部分销售量可占总销售额的25%甚至更高★大大降低了销售成本厂方：★建立完善了自身的售后服务体系★树立了崭新的企业形象★促进了汽车销售2）建立全面有效的公司棗客户、公司棗代理商棗客户的销售体系来自我们产品主要客户（汽车美容店和汽车护理用品销售店）的需求将占我们产品销售总量的75%左右。为了更加有效地了解他们的需求，对市场变化作出及时的响应，我们将建立两套体系来实施我们的产品销售。　我们将根据市场需求的大小和地理位置的划分选出3-5个大城市，在当地建立我们自己的销售网点，负责开发当地和周围邻近地区的市场。主要工作包括：广告及各种促销活动、对汽车美容店和汽车护理用品销售店的产品批发业务、零售业务等。对于我们自己的销售网点负责区域之外的城市和地区，我们将征聘部分代理商，通过他们把我们的产品送到客户的手中。如果合作愉快顺利，我们也可与之开展进一步的合作，如广告代理等。严格控制生产成本和产品质量低成本、高质量是我们公司的整体战略之一，同时也将是我们获得竞争优势、赢得市场的重要保障。1）严格控制生产成本绿色汽车增光护理剂的生产采用的是特殊乳化技术，生产工艺流程简单，生产设备少，生产人员要求也少，因而大大减低了生产成本。我们每吨产品各类成本总和（含现在预期的经营成本）还不足4万元，大大低于同行业的平均生产成本，约6万元/吨。因此，严格控制生产成本必将带给我们巨大的收益。25 2）严格控制产品质量“质量是产品的生命”。我们将实行全面质量管理，建立并完善相应的质量保证体系，主要包括：建立明确的质量计划和质量目标。建立一个综合的质量管理机构，并将产品质量落实到个人。建立一套灵敏的质量检验和反馈体系，严格质量控制。建立质量管理工作的标准化程序。同时，我们计划在4～5年内通过ISO9000国际质量认证。这将有利于我们最终市场目标的实现。我们为此将在以下几方面受益:提高产品质量提高企业的知名度增加产品的销售增强企业的竞争力持续的技术发展没有创新的企业是难以保持长期的发展的。在我们的发展过程中，我们将注意积极开发新产品，发展多种服务。事实上，在我们选择以汽车增光护理剂为核心的发展道路时，我们已经对企业的长期发展在技术方面做了充分的考虑。我们将在国内为绿色汽车增光护理剂的生产技术申请专利，考虑到将来的发展，专利的期限定在5～8年，以确保在这一期间我们对国内其他同行企业的技术优势。我们在以下五项技术方面已经取得了令人满意的结果：★防雾剂★防冻液★储热材料★去污膜★空气清新剂他们都较现有的生产技术有所突破，经过进一步开发都将成为极具市场潜力的产品。因此，我们完却有能力在汽车服务用品方面开发出一系列有价值的产品，配合增光剂产品的生产和销售，取得企业的持久发展。我们重点从生产技术和生产工艺两方面不断进行技术创新，在降低生产成本，提高产品质量和性能的同时，提高产品的文化艺术含量，从而创造产品的高附加值，使产品更具有竞争优势。我们已积累了大量的科研资料和科研经验，并将以清华大学的人力资源和科研条件作后盾，建立自己科研队伍和研究体系，为进一步的市场开发奠定坚实的基础。　　第六部分公司组织与人力资源管理25 6.1组织结构考虑到初期公司的规模较小，我们将采用职能式的组织结构，主要包括以下部门：★办公室：协助公司经理和副经理的各项工作。★行政部：负责公司的行政、人事和后勤工作。★生产部：负责与公司产品生产有关的各项，如原料采购、质量管理、新产品开发等。★销售部：负责公司的各项营销工作，包括广告业务和外地销售中心的管理。★财务部：负责公司的财务管理。6.2人力资源配置主要管理人员构成及其职能公司的高层管理决策机构初步由公司的三位创始人担任，如果有投资商愿意为我们的计划投资，那么，我们将根据他的投资数额来构成新的高层管理决策机构。这一机构现在由公司总经理和两名副总经理组成。他们的背景和职能安排如下：公司总经理棗清华大学研究生，学习成绩优秀，热衷于科学技术的生产应用开发，在学习期间多次参加了有关的社会实践活动，并参与了多家公司的市场调研与分析活动，对我国科技市场的发展有深入的了解。他将全面负责公司发展战略的实施、统筹各项管理工作。生产副总经理棗清华大学研究生，学习成绩优秀，具有极其优秀的科研开发能力。在学习期间曾三获清华大学学生“挑战杯”科展一等奖，一次全国三等奖，并发表了三篇专业学术论文。绿色汽车增光护理剂就是他独立开发的。他将全面负责生产、技术开发，以及生产人员的培训工作。销售副总经理棗清华大学研究生，学习成绩优秀，项目管理专业方面的高才生，曾在山西引黄供水工程中作过用水需求等工作，有大量的实际工作经验；此外，还对市场开发有深入的研究，具有良好的市场营销和公共关系意识。他将全面负责公司的市场营销和财务管理工作。其他人员配置公司运作还需要一批中层管理人员负责生产、财务、销售等工作。因此，我们将面向社会招聘一批有相关经验和专业知识，并有志合作的中青年人员来加强和充实公司的管理队伍。我们计划招聘以下主要部门负责人：一名企业会计师，一名办公室主管，二名生产技术工程师，三至五名外地营销主管，一名广告主管等人员。25 我们还将根据公司的发展，逐步招收18-20名生产人员，15-18名管理工作人员。这批人员除了要严格选拔外，还要进行严格正规的业务培训，作到科学培养、合理使用。我们还将通过宏扬企业文化增强公司员工职业素质和凝聚力。　6.3组织管理战略　--------------------------------------------------------------------------------1．逐步建立从生产到销售的企业核心程序　--------------------------------------------------------------------------------在过去的十几年中，不少国内创业公司的经营效益在经历了短暂的昙花一现后一蹶不振。其中许多公司都是因没能事先制定出企业强有力的核心运作程序而失去了生命力。因此，我们公司将努力建立一套完善的、贯穿从生产到销售的企业核心程序，通过不断总结实践经验、分析市场变化，作出及时的决策，最大限度地增强我们产品的竞争力和应变能力。这个核心程序包括生产程序、销售程序和决策程序三个组成部分，他们是一个相辅相成的有机整体，相互影响，相互作用，以确保公司各项职能的有效运做、实现公司的长远发展为最终目标。其中，每一部分都包括明确的工作内容。其基本结构如下图所示：--------------------------------------------------------------------------------2．不断学习新的管理思想，减少错误的管理观念面对当前经济发展中的激烈竞争和知识经济的挑战，唯有不断学习新的管理思想、减少错误的管理观念才能把握企业发展的命脉坚。国内许多企业陈旧的管理观念，如：不讲究企业发展规律，盲目追求企业高利润、不注重企业文化建设和团队建设、缺少严格的公司组织纪律和公司民主制度等都给我们敲响了警钟。管理不仅是一门科学，更是一门艺术。我们将以市场发展为准绳，以先进的管理思想为武器，努力创建一支高水平的管理团队，实现公司的持续发展。第七部分风险及对策25 7.1风险1.行业风险（1）汽车美容服务业的自身发展的局限尽管汽车美容服务业近两三年来在中国有很大发展，但由于在国内刚刚起步，各种设备和技术手段还未完全专业化，加上汽车美容价格偏高，人们的消费观念还未完全跟上，从而影响了汽车美容服务业的发展，进而影响了对汽车美容护理品的需求。（2）行业内部竞争中国是未来汽车消费大国，因而也是汽车美容护理用品的消费大国，国外产品已先打入国内市场，形成众多产品分割市场的激烈竞争局面，国内一些相关厂家也纷纷加入竞争行列。2.经营风险（1）对主要客户的依赖目前，我们公司的主要客户是汽车美容店，因而，汽车美容店对产品的选择使用将直接影响我们公司产品的销售。（2）人们消费观念的影响目前，有相当一部分人有只认“外国牌”的心态，因此会优先选择国外产品。（3）人力成本上升和高素质人才不足公司为稳定科技人员和吸引外部人才，必将采取一些必要的奖励措施，因此人力成本的投入必然会增加。同时，由于公司属新成立的公司，工们环境、福利待遇在开始会存在一定差距，从而增加了引进高素质人才的难度。（4）重要原材料供应风险若原材料市场出现供不应求，或原材料价格涨幅过高、过快，而产品价格又不能相应调整时，将影响公司效益。3.市场风险（1）市场价格波动25 由于市场竞争激烈，各厂家会采取打“价格战”的策略来打击竞争对手。因而会引起本公司产品价格的波动，进而影响公司效益。（2）产品销售不足新型产品和新品牌往往在初期不被市场认同。7.2对策1.行业风险对策充分发挥本公司在生产技术、产品质量、管理水平、科研水平方面的优势，加快新产品的研制、开发和生产，扩大生产规模。坚持质优价廉和优质服务方针。发挥系列产品的集约优势，增加产品的竞争力，提高产品市场占有率。2.经营风险对策充分利用各广告媒体，加强公司和产品宣传。强化销售队伍和售后服务，保持与汽车美容店的良好合作关系。快速推进其它汽车系列用品的开发，从而相对减少对汽车美容店的依赖。利用一切优势使用本产品成为国内知名品牌，力争将产品打入国际市场。积极营造良好的工作环境和科研环境，改善福利待遇，吸引更多科技人员和高素质人才来公司工作。3.市场风险对策在加强产品销售的同时，建立一套完善的市场信息反馈体系，制定合理的产品销售价格，增加公司的盈利能力。加快新产品的开发速度，增加市场应变能力，适时调整产品结构，增加适销对路产品的产量。实行创名牌战略，以优质的产品稳定客户，稳定价格，以消除市场波动对本公司产品价格的影响。进一步提高产品质量，降低产品成本，提高产品的综合竞争能力，增强产品适应市场变化的能力。进一步转变观念，拓宽思路，紧跟市场发展方向。第八部分财务评价8.1现金流量的估算与经济效果评价1.资金需求初步估算我们的产品开发第一年需要固定资产投资1000万元，主要用于公司成立、建立生产基地、初步建立销售网络等，详见固定资产投资估算表。第二年需借流动资金贷款400万元，用于公司生产和销售工作的启动费用。25 初步计划在5年内还清这两项贷款。表8-1固定资产投资及试生产费用估算表投资项金额（万元）公司成立80建立外地销售网120生产及辅助设备费80安装施工费40厂房、仓库及办公地点200水电等基础设施60车辆60办公设备40试生产费用100其他220总计1000　2.财务计划简述根据我们的发展计划（请参见第二部分），我们计划在财务方面实现以下目标，见表8-2。财务计划的计算是以产品平均批发价格5.94万元/吨为基础的。表8-2财务计划目标年份目标产量（吨）销售收入（万元）税后利润（万元）第1年公司成立第2年4002376316第3年5002970660第4年60035641191第5年60035641191第6-10年8004752156025 3.主要财务报表表8-2第一年建设期资金使用计划表（万元/月）项目1234567891011121.特殊项目公司成立与注册2060购置与租赁厂房5010050供电、供水等60购置生产设备80生产设备安装40购置机动车辆3030购置办公设备101515建立外地销售网30303030试生产准备10203535人员招聘352.一般项目工资及福利224445666677管理费用55577771010101010不可遇见费555555555555总计42102671166610711861617187102表8-3投产期（第2-3年）资金投入（万元/季度）项目123456781.生产材料费87.587.587.587.5112.5112.5112.5112.52.工资及福利30303030353535353.生产制造费3535353542.542.542.542.54.管理费10101010101012.512.55.销售及广告3502001501503501501501506.其他12.512.512.512.5151515157.总计525375325325565365367.5367.5表8-4借款还本付息表（万元/年）项目类别建设期投产期达设计生产能力期1234561借款及还本付息1.1年初借款累计长期借款10001000600流动资金4004004001.2本年借款25 长期借款1000流动资金4001.3本年付息长期借款10060流动资金3232321.4本年还本长期借款400600流动资金4002还款来源2.1利润2505004002.2折旧150100注：长期借款年利率10%，流动资金借款年利率8%。表8-5成本费用表（万元/年）项目投产期达设计能力生产期23456789101.材料费3504505505507507507507507502.工资及福利费1201402002003003003003003003.生产制造费1401702002002702702702702704.管理费4045505060606060605.销售及广告费8508005005008008004004004006.其他费用506070701001001001001007.折旧20020015015010010050508.利息支出13292329.总成本18821957175217202380238019301930193010.经营成本155016651570157022802280188018801930表8-6损益表（万元/年）25 项目投产期达设计能力生产期23456789101销售收入2376297035643564475247524752475247522销售税及附加费2227333343434343433总成本1882195717521720238023801930193019304利润总额（1-2-3）47298617791779232923292779277927795所得税（4×33%）1563265885887697699189189186税后利润（4-5）3166601191119115601560186118611861注：销售收入按产品平均批发价5.94万元/吨计算。表8-7全部投资现金流量表（万元/年）项目建设期投产期达设计能力生产期123456789101现金流入1.1产品销售2376297035643564475247524752475247522现金流出2.1固定资产投资10002.2流动资金投资4002.3经营成本1550166515701570228022801880188019302.4销售税金及附加2227333343434343432.5所得税1563265885887697699189189183净现金流（所得税前）-1000404127819611961242924292829282928294累计现金流（税前）-1000-59668226434604703394621229115120179495净现金流（所得税后）-1000248952137313731660166019111911191125 6累计现金流（税后）-1000-7522001573294646066266817710088119997（P/F，0.12，t）0.89290.79720.71180.63550.56740.50660.45230.40390.36060.32208净现金流现值（税后）-829.9197.7677.6872.5779.0841.0750.8771.9689.1615.39累计净现金流现值-829.9-695.2-17.6854.91633.92474.93225.73997.64686.75302.0注：基准折现率I=12%4.经济效果分析NPV=5302.0万元，远远大于0，经济效果良好。产品投资回收期短，3年内即可收回全部投资。银行贷款可在4年内全部还清。该产品是一个投资少，利润高的产品。9.2不确定性分析将产品销售和经营成本按十年平均值计分别为：产品销售B=4026万元/年、经营成本C=1845万元/年、投资K=1400万元。分别考虑投资额、经营成本和产品销售三种因素的变动对NPV的影响。1.投资额变动的影响NPV=-K（1+x）+（B-C）×（P/A，12%，10）×（P/F，12%，1）0=-1400（1+x）+（4026-1845）×5.328×0.8929x=-0.87计算表明当投资增加87%以上时该计划变得不可行。2.经营成本变动的影响NPV=-K+[B-C（1+y）]×（P/A，12%，10）×（P/F，12%，1）0=-1400+[4026-1845（1+y）]×5.328×0.8929y=1.02计算表明当经营成本增加102%以上时该计划变得不可行。3.销售收入变动的影响25 NPV=-K+[B（1+z）-C]×（P/A，12%，10）×（P/F，12%，1）0=-1400+[4026（1+z）-1845]×5.328×0.8929z=-0.47计算表明当销售收入降低47%以上时该计划变得不可行。4.结论通过上面的计算可以看出，该计划具有很高的抗风险能力。结语总之，我们的市场分析表明，我们的新科技产品绿色汽车增光护理剂在大城市里有很大的市场。我们与汽车美容店的经营者们的会谈和初步的市场调查已证实了这一预测。我们已经与他们建立了良好的合作关系。我们已小规模生产出该产品，并作了前期试用，得到了一致好评。我们计划一期投资1000万元，力争在5年内将我们的公司发展为国内最大的汽车美容用品生产企业，达到20%的国内市场占有率。我们相信，在我们的努力下，我们的公司、我们的产品将拥有一个光明美好的前景25'