“斯派SPY”管道探测公司创业计划书.doc 42页

'“斯派SPY”管道探测公司创业计划书2.1产业背景水是宝贵的自然资源，而淡水资源短缺是全球普遍关注的问题。特别是环境污染加剧，人口不断增加，使水资源恶化加深。保障人民生活的供水是重要的民生问题，而供水管道作为国家保障民生的重要基础设施，在发展生产建设中起到重要作用。而且目前新兴起的比较经济的运输方式是管道运输。管道运输在输送气液等散装物方面发挥了巨大的优势，在现代工业和经济中占据主导地位，发挥的作用也日益重要。其突出的优点有以下几点：一、换装转运减少、避免空车返回的运力浪费、可连续运输、易于自动化管理；二、投资少、见效快、占地少。三、运输过程可实现完全密闭化，效率高，损耗低；四、适应复杂地形、地貌和气候条件。可见，管道输送在经济发展中正起着不可替代的重要作用。随着西部大开发以及城市的进一步发展，供水管道运输在我们的日常生活中也得到了广泛的应用，现在供水系统己经逐步延伸到广大农村，供水管道网络的质量问题必将成为关系民生的大问题。在众多管道系统之中，城市供水系统更是极为庞大的管道网络，输水管道一般埋设在地下，一旦发生泄漏，如果不能被及时发现，将造成严重的损失。-38- 管道漏损现象已成为供水行业普遍存在的严重问题。随着水资源不足的日益严重、水成本的不断提高和能源紧张，供水行业将漏损控制问题作为重要课题来研究。据统计，我国大中城市自来水的损失率大体在20%左右，达不到《城市供水2010年技术进步发展规划》所规定的目标，同美国的8%以下、日本的10%以下、法国的9.5%以下及德国的4.9%的漏损率相比，还存在很大的差距，因此监测供水管道的漏损显得尤为重要。2.2竞争对手分析目前，竞争的主要对手有昆山雷迪瑞管道探测有限公司，上海众诚管道漏水检测工程有限公司和唐山平升电子技术开发有限公司。由于这些公司上市比较早，而且技术也比较成熟，所以市场份额占的较大。但对于我们东北地区，侵入的范围较小，对我们公司后期的发展有一定威胁。2.3市场需求-38- 近年来，我国经济的迅速发展，使管道运输在社会经济中的作用日益重要，但在管道使用中，磨损、腐蚀等现象的出现，造成了管道泄漏事故，这不但引起道路塌陷和建筑物跨塌，还可能引起管网压力下降，给用户的持续供水带来不便。管道泄漏造成严重社会影响的同时，还会造成经济损失。据城市供水管网漏损控制研讨会公布的数字显示，城市供水每年漏损近100亿吨，直接造成经济损失超过100亿元，如果我国城市管网漏损率达到先进国家的7%~9%，则节约的水量就相当于南水北调中线全部的调水量，可为国家节省上千亿元资金。所以大力发展管道泄漏检测定位技术，具有良好的社会效益和经济效益。2.4公司概述在当前水资源短缺，针对自来水工业和数据采集及监控系统发展现状开展了广泛的调查和研究之后，以及在国家鼓励大学生自主创新，创业的大背景下，充分利用自身条件和优势，针对市场的独到分析与考察，创立了“斯派SPY”管道探测有限责任公司。2.5产品概述2.5.1系统的总体设计根据对检测自来水管工艺和数据采集及监控系统的需求进行分析的基础上，架构mesh主干网络，通过监测不同区域的自来水管线，实现检测信息的汇总。-38- 传感器2传感器1传感器3接收调理发射调理发射调理发射检测中心无线设备图2-1漏水检测总体示意图2.5.2系统实验装置针对课题研究目的，设计了管道实验装置，示意图如图所示，图2-2供水管道实验装置示意图-38- 图2-3供水管道实验系统2.5.3系统网络组该应用架构方案主要是由无线节点构建一个通讯速度非常快的无线mesh主干网络。每个无线节点具有智能路由功能，根据节点间的信号强弱、信道资源利用率、传输距离等因素，自组织、自愈合，形成高效的无线节点网络系统；同时该网络取消了RTU单元，无线节点网络系统支持多种无线应用和多种通讯协议的现场仪表直接与主干网无线通讯。（1）网络拓扑结构-38- 由于自来水管道多，但对网络的可靠性和安全性有较高的要求，因此确定的网络拓扑结构为：主干网络的无线节点构成一个mesh网络，主干网节点间具有自组织、自愈合功能，同时配置两个节点作为网关冗余设置，实现同控制系统的数据集成。该网络拓扑结构不仅提高了网络的冗余可靠性，而且优化了传输路径，减小了传输延迟。现场无线仪表等终端不配置路由功能，而直接自动选择同任意一个无线节点进行无线通讯，同时也具有自组织、自愈合功能。（2）网络协议通过对检测自来水管工艺对数据采集及监控系统的需求分析，要求高带宽、兼容性强，因此网络协议要满足IEEE802.11a/b/g以及ISA100标准，最大限度的兼容市场各类无线产品的多种应用。（3）网络特性主干网络使用跳频扩频通讯，工作频段为2.4GHz或5.8GHz公用频段。主干网络带宽不小于20Mbps以实现数据与视频图像共同传输的要求。由于节点构建的快速的mesh主干网络，使得无线变送器的刷新速度可以做到很快，可以达到1秒/次，而且由于无线变送器只需要1个“hop”就可以把数据传输到一个通讯速度非常快的无线主干网上，所以整个网络的通讯时间滞后也很短。无线变送器等终端采用跳频扩频通讯技术，工作频段为2.4GHz公用频段。2.5.4系统检测与定位-38- 好的检漏技术应该具有不破坏现状条件，不影响管网正常运行，并对现有材料、条件具有良好的适应性。为达到这一目的，各国科学工作者不遗余力地研究新方法，研制新仪器，以适应工业现场发展的需要。目前，国内、外常用的泄漏检测方法分为被动检漏法和主动检漏法。被动检漏法是一种最原始的检漏方法，通常在漏水冒出地面后，供水管理部门才组织专门人员进行检修，并接受用户的义务报漏。被动检漏法设备投资少、管理费少，具有广泛的社会性和群众性，但该方法以发现明漏为主，对暗漏一般无能为力，往往造成大量漏水后才能发现。检测所需资料收集工作设计方案制定区域管网环境调查阀栓听音检测泄漏发生区域确定路面听音检测泄漏点确认检测修复后泄漏复查泄漏点修复报告书编制本关分析检测气体示踪检测图2-4泄漏检测工作流程图在地下管道漏水冒出地面之前，使用仪器检查出管道漏水的方法为主动检漏法，主动检测方法有：简单评估技术、专用定位技术和基于管道模型或统计方法等三类。-38- 常用主动检测方法简单评估技术干管流量分析法区域检测法专用定位技术基于管道模型及统计区域装表基于非声学方法基于声学方法音听检法相关分析检漏法区域泄漏普查系统法神经网络技术示踪气体探测法瞬变模型法统计决策法图2-5供水管道泄漏检测方法示意图2.5.5系统供电模式主干网无线节点使用太阳能电池供电。无线变送器由电池供电，因为每台无线变送器都不作为其它变送器的路由，所以电池的寿命很长，常温下1秒刷新一次时就可以达到3年以上。而且正是由于没有配置路由功能，所以电池的电压不仅可以随时显示报警，而且电池寿命是可以预测。普通模式测点具备220V市电或太阳能供电条件，终端设备可以满足数据的频繁采集、频繁传输，并支持数据实时上报和调度中心主动问询。-38- 待机模式测点无供电条件，供电选用可充电大容量蓄电池，由于电池电量限制，需要合理的设置终端设备的数据采集间隔和数据发送间隔。无线发送数据时设备的功耗大，采集时的功耗可以忽略。终端设备支持数据定时上报、数据超限上报和调度中心的主动问询。蓄电池固定在支架上，外装防水外壳。微功耗测控终端可以检测蓄电池的电压，电压超过下限时，需要对蓄电池进行充电，充电周期与发送频率和选配蓄电池容量相关。1个100Ah的蓄电池一般可以支持终端设备正常工作3—4个月。休眠模式测点无供电条件，供电选用一次性锂电池组，该电池组安装在微功耗测控终端内。由于电池组的电能有限，终端只能支持数据定时上报和变化上报。终端频繁采集压力等数据与设置的上下限数值进行对比，数据超限时立即上报，数据未超限时存储，等到设定的上报时间一起上报。一组4节的高能锂电池一般可支持设备正常工作1—2年。终端设备平时处于休眠状态，只有在上报数据时才唤醒，平时不支持调度中心主动问询。2.5.6系统技术优势分析通过网络技术全方位的比较，确定了网状无线节点网络作为数据采集及监控系统的网络系统，从上述无线网络应用架构可见，网状无线节点网络应该具备以下技术优势：①摆脱了有线网络在煤层气田地处偏远山区应用环境下需要敷设线缆的束缚，不仅降低了建设成本和后期维护成本，而且缩短了建设周期；②-38- 无线主干网络提供了宽带宽的通讯链路（大于20Mbps），满足自来水集输工艺需要同时监测现场工艺变量和视频图像的多应用远程监控要求；③数据或图像采集终端直接与主干网络无线通讯，摒弃了原有的RTU单元，从而减少了现场的供电设备以及隐含故障点；④克服了有线网络容易遭受人为或意外破坏的问题，而且通过mesh网络的冗余拓扑结构、冗余网关等技术提高了无线网络的可靠性和安全性，保障了无线节点网络在自来水领域的有效应用；⑤无线节点网络采用2.4GHz/5.8GHz的世界公用频段，无需申请，即插即用，而且由于是自建无线网络，无需租用，因此大大降低了数据采集及监控系统的运营成本，网络传输路径、流量、网络时延等主动可控；⑥规避了受GPRS移动运营商信号覆盖的限制，通过这种自建无线节点网络实现监测点的全覆盖，扫清了监控盲点；⑦无线主干网的无线节点采用太阳能电池供电方式；无线变送器采用电池供电方式，由于无线变送器选用低功耗型变送器而且不设置路由功能，因此常温下电池的使用寿命大于3年。通过太阳能帆板和电池两种方式有效克服了煤层气田现场供电的困难，而且供电寿命周期长，维护简单；⑧网状无线节点网络容易扩展，扩展费用低、扩展施工周期短，满足自来水流动开发且监测需求不断增长的要求；⑨网状无线节点网络符合国际开放标准，兼容性强，保护现有建设投资；-38- 3市场调查及分析3.1目标市场顾客的描述与分析初级目标市场：首先在公司针对目标市场在中小型城市，如乡镇自来水司、物业小区、学校、工厂等企事业单位，迅速将产品打入。在公司品牌知名度得以提升后，逐渐转向目标市场所在地区的经济发展水平较高、竞争激烈的大型城市，如石油石化公司、燃气公司等。长远目标市场：在公司品牌知名度得以提升并且掌握系统的技术后，进一步拓展有市场竞争力的相关产品，实行多元化经营战略。逐步增加国内市场占有份额，在稳定国内市场的前提下积极开拓国际市场。3.2市场容量和趋势的分析、预测随着国民经济的发展，以及我国十二五期间的发展规划，工业、农业用水将会呈现迅猛增长的态势。水资源也会越来越紧张，管线的漏损将会影响部分地区的经济和生活。本系统通过搭建无线节点mesh网络结合新式传感器来直接监控每一处管道。这样不仅可以减少水资源的损失，同时也减少了工作人员的工作时间。通过对自来水管和数据采集及监控系统的详细调研、应用环境和应用需求的分析、以及网络技术的剖析与比选，确定了网状无线节点网络应用架构。-38- 3.3市场发展的走势随着我国农业工业及生活用水的需求量加大，漏损量过大时会导致部分地区供水量不足，影响生产和人民的生活。此项无线传感网络技术通过3D的GIS数据等技术确定网络节点位置，并为通信的移动化、个性化和多媒体应用提供了可能。所以市场发展有走高的趋势。-38- 3.4SWOT图分析优势S劣势W1、市场竞争局面开始形成。2、推广费用较高，销售网络还不健全，经验不足。3、市场占有率比较低。1、无线传感器网络摆脱了在人口密集区铺设电缆的束缚；2、降低了建设和后期维护成本，缩短了建设周期；3、无线主干网络满足监测现场和图像视频等更多远程监控要求。4.采用太阳能电池供电。1、随着全球水资源的短缺，节约水资源成为当务之急；2、全球对清洁能源的使用更加推崇；3、国家对新成立的环保高新技术企业实行“两免三减半”的优惠政策；4、国家鼓励大学生创业。1、面临国内大品牌公司的竞争压力。2、研发风险较高，可能研制不出更新的产品。机会O威胁T-38- 3.5竞争分析和各自的竞争优势现有的一些大中型自来水管道漏水检测公司，一般都是高科技同时又是高成本，而且耗费更多的人力资源。在注重环保的与绿色经济的今天，构建一个自动实时监测的管网系统的网络工程显得尤为重要。我们公司立足根本，在发展基本项目的同时，拓展研发更经济、更环保、更能提高自身竞争力的产品系列。目前，竞争对手主要有以下几个：昆山雷迪瑞管道探测公司成立于2011年（由原昆山世通探漏和昆山金山管道维修部合并组建），服务客户遍布上海，苏州，无锡，常州，镇江，湖州，嘉兴，南通各大中小城市。公司立足苏州，业务遍及江浙沪，是国内领先东部首屈一指的地下供水管网漏水探测公司。上海众诚管道漏水检测工程有限公司由德国留学归国人员创办于1995年，并通过了ISO9001质量管理体系认证。全国设有上海、广州、杭州、南京、等四个办事处。众诚经过近二十年的发展，技术和产品一直处于行业领先水平。唐山平升电子技术开发有限公司设备种类及技术先进，资金雄厚，竞争力很强。我们公司在采纳众家之长的基础上，继续完善检测管线的体系建设。研发出微功耗测控终端产品，应对不同复杂的环境，满足各供水企业现场监测的需求。-38- 4公司战略4.1营销战略初步将产品投入网络市场。创业初期，公司出于成本考虑，先在网上申请几个免费主页空间(100兆左右)作为公司的信息交流中心。等待时机成熟，公司将投入资金，建立网站及内部数据库。1、业务方面：（1）产品的种类价格等。（2）采用栏目模块管理，即各分公司将各自搜集的最优信息经整理加工后存入相应栏目位置，各分公司根据自身所处市场实际需求,在数据库中检索适合信息，进行反馈修改。同时，设一专栏，用于分公司之间业务学习交流。2、管理方面：（1）建立MIS--管理信息系统。公司将在总部与分公司之间、总部内部、分公司内部，依据部门设置建立起企业内部管理信息系统，主要由市场子系统、财会子系统、人事子系统等各部门系统。运用这一科学管理方法，将使总公司各部门与其下属各分社部门直接沟通，加强总部的监控力度，也增强了总部对公司整体发展方向的把握能力。（2）召开网络会议。公司有一重大决策，即召开网络会议，可加快公司决议执行速度，迅速解决企业运作遇到问题，保证企业良性运转。-38- （3）公司内部日常信息交流争取电子邮件、电话传真等快捷方式，促进分公司信息交流，加强分公司之间的合作。3、对外宣传方面：初期采用公开网页形式；待时机成熟，建立公司网站，主要用于公布公司动态公告和产品简介等信息；提供由顾客购买评选的质量最优，销售最好的仪器；收集并反馈合作公司的意见。对于读者普遍关心的问题，进行分类搜集公布，适当的安排一些商业广告。4.2销售战略4.2.1产品策略1、生产方针：安全第一实事求是高含金量顾客至上。2、运作方式：网络化管理。3、技术讲解人员要求：热情敬业合作创新。4、内部环境：民主平等团结。4.2.2销售策略定价策略-理解定价法，据市场调查分析兼考虑顾合作企业的消费能力，再做初步定价。-38- 4.2.3促销策略图4-1沟通与促销策略1、产品导入期，为了能迅速产生切入市场，公司将采用以下营销推广策略，目的是诱发消费者尝试本公司的新产品，刺激产品销售量增加：a.与批发商合作进行广告宣传，提供详细的产品资料，帮助培训销售技术人员。b.免费安装一套系统给客户，让客户体验公司产品的优点。c.给予一定的贸易折扣增强销售合作。2、成长期，加强原来的促销工作，提高市场占有率；同时增强产品推销，借助社交渠道增加沟通，降低成本费用。-38- 3、进入成熟期，适当增加促销费用，保持市场占有率；综合运用赠送、改善产品包装等促销工具，辅之一定的广告和公共关系增加销售。1、营业推广策略：上门讲解安装等配套服务。2、公关策略：本公司的创立本身其有一定首发性和新颖性，因此其有很大新闻价值，必将引起全国社会各界人士关注，初步建立起我公司产品知名度和美誉度，在这基础上我们还将进行如下几个打开市场的步骤：（1）召开第一次股东大会成立董事会并以新闻发布会形式向外公布。（2）拟“实话实说”活动各分社邀请各界人士对相关热点问题进行探讨，时机成熟时进行销售。（3）依初步销售情况和广告市场调查，进行广告竞标。4.3定价战略由于现在市场上已经有同类产品存在，因此在最初投放市场时，价格应比同类产品低10%来赢得市场占有率。并且为愿意代理销售的经销商提供奖励：在规定时间内将产品销售完可在下次进货获的10%的优惠。4.4市场沟通（1）在公司筹建之初开始公关工作。公关活动的原则是树立公司技术先进、勇于创新、严谨踏实、富有社会责任感的良好形象。-38- （2）公司筹建初期，公关活动的重点为提高公司知晓度，辅助销售网络的建设。（3）承办大型的学术交流会、研讨活动。（4）公司正式运营之后，公关活动的重点在于树立企业形象，吸引公众注意，与公众进行双向交流，提高产品和品牌的知晓度与美誉度。（5）与媒介联合举办科普节目、开辟科普专栏，开通免费咨询热线。（6）制作形式活泼、界面友好的主页，展开网络公关。（7）广告：主要以网上广告为主，还可以刊登在报刊杂志上。4.5公司管理制度为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度范本。公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。（1）公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。（2）公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。（3）-38- 公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。（4）公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。（5）公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。（6）公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。（7）员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。5总体进度安排5.1公司筹建及发展在公司筹建之初开始公关工作。公关活动的原则是树立公司技术先进、勇于创新、严谨踏实、富有社会责任感的良好形象。三分策划，七分实施。我们要提高知名度、美誉度，促进销售等，并进行量化（提高知名度、美誉度的百分比，促进销售的货币额度），以此来发现自己的不足，然后明确方向，向着确定的目标发展。初期（1—4年）-38- 第一、二年：将产品导入市场，提高产品知晓度，树立品牌形象；逐步建立健全西北部和内蒙古地区的销售网络，在各地设立经销点和售后服务中心，收集售后产品信息反馈以改进产品提高产品质量和服务质量。第三、四年：提升品牌形象，增加无形资产；增加设备，扩大规模，利用现有实力逐步将产品推向国内其他市场。中长期（5—10年）结合初期运营情况进一步完善和健全销售网络，及时调整和修改经营策略以促进公司的健康发展；重点研制新装置相关装置以及网络的拓展，进一步开拓有市场竞争力的相关产品，实行多元化经营战略。逐步增加国内市场占有份额，在稳定国内市场的前提下积极开拓国际市场。在国内管线检测产业领域成为主导企业并不断巩固自身主导地位，逐步建立海外市场重要力量。-38- 可行性分析结束筹集资金购置设备租赁厂房前期公关宣传申请必要证件市场推广生产、销售等人员培训小规模生产规模生产市场销售图5-1公司各个发展时期-38- 6关键的风险、问题和假设6.1风险假定与分析由于在财务预测中，没有考虑弹性分析，假定在含税的基础上，销售利润较高。变动成本占收入的38.23%，现假设由于经济利润较高，使得潜在竞争者的加入，争夺市场份额；公司经营达不到预期的销售。这些因素都会对公司的销售收入造成比较大的影响。将各因素实际数与临界值比，可见销售量每年变化到如表数据的临界点仍可以保本，达到盈亏平衡。变动成本允许有较大的增长。因此，公司在各方面能承担一定的不确定性风险。6.2公司风险及对策6.2.1风险分析本产品若想在竞争激烈的测量仪器市场中立足，风险在所难免针对本产品的具体情况可归纳出以下几方面的经营风险：6.2.2创业风险-38- 这类风险主要在企业创业的初始时期容易发生。它的主要特征有三个：一是在企业的所有经营风险之中最早到来；二是它有相当的隐蔽性，业主不易觉察或无暇顾及；三是它是企业其它经营风险的根源。这类风险尤其值得创业者防范。企业容易出现的创业风险有：业主过分注意产品的研制、生产而忽视了事关企业长远发展的问题，如企业产权的明晰、管理体制的规范等；对市场的潜在需求研究不透彻；对市场变化趋势没有预见性；对宏观行业形势的估计过于乐观；经营者缺乏全面管理的能力；没有建立必要的财务帐目；设备和技术选择不当；低估所需资金，忽视税务。　6.2.3现金风险这种风险主要表现为损益表上利润的期末余额巨大，但实际上企业现金表中的期末数额却小到几乎为零甚至是负数。经营者以为，帐面上的利润就是现金，事实上这是一种误解。这是因为赊销虽然也计入收益，但销售时并没有收到现金。另一方面，赊销增加了销售／存货的成本，但并没有立即支出现金。这种误解往往使企业的现金状况发生假象，经营者因而在企业扩张或新项目上马时忽视了对现金供需的平衡核算。现金是企业的血液，从日常经营活动看，只有提供足够的现金，企业才能正常运转。没有充足的现金，将给企业带来严重后果，影响企业的盈利能力和偿债能力。因而降低了企业在市场竞争中的信用等级，最终使企业资金周转不灵，甚至资不抵债，走向破产。现金风险主要表现在：业主只对企业的主要财务指标如资产负债率、净资产收益率等感兴趣，而忽视了指标掩盖下的问题；过分注意利润和销售的增长，而忽视手中掌握的现金；固定资产投资过多，使企业的变现能力降低，导致资金沉淀；企业规模盲目扩张，缺乏相应的短、中、长期计划。　-38- 6.2.4授权风险许多成功的企业，在达到一定的规模后，业主或经理发现由一个人唱“独角戏”管理企业全部业务的局面难以为继。此时就需要将部分管理工作授权其他人承担而由自己抓主要工作。授权风险的主要表现有：人员选择的不确定性；不能授权别人分担沉重的责任和繁杂的决策事务；存在心理障碍，授权者认为“只有我才能干好”，缺乏选拔和指导别人的能力；对下级缺乏信任感；业务发展，责任增加，但业主或经理用于经营管理企业的时间并没有增加。6.2.5领导风险处于扩张趋势的企业一到这个阶段，经营者就需要一套新的管理体制和技巧。经营者应该放弃过去曾经为自己带来成功的老经验、老办法，重新学习现代管理知识。领导风险的主要表现有：仅业主或几个合伙人无法承担逐渐变大的企业的管理责任；不愿授权别人分工负责并建立一个管理班子；不采用有效的领导和管理方式，一切靠自己的老办法；对具有领导才能的专门管理人才不能坚定不移地起用。6.2.6筹资风险-38- 当企业经营达到一定阶段，原业主已无力继续提供所需资金。尤其是发展迅速的增长型企业，往往会面临资金不足的筹资风险。它们便会从各种渠道筹措资金，例如，发起人增股；向公众招股或寻求无担保贷款；请金融机构认股或给予定期贷款；从租赁公司租赁设备等。问题在于每种获得资金的途径都是各有利弊，如果经营者不善于扬长避短，为我所用，便会陷入困境。6.2.7成就风险企业在度过了一段好时光后开始自满，过分自信，急于求成，企图来个“大跃进”，但没有做好跃进的准备。或者放弃了过去获得成绩的踏实作风，把精力和时间范在投机或其他事务上。许多事证明，这些发展前景充满希望的企业经营者被胜利冲昏了头脑，骄傲自满，结果还是被成就风险所压垮。成就风险的主要表现：满足于眼前成就，开始注重个人享受，对市场占有率和利润的下降不以为然；不注意新的竞争形势、技术变革、原材料替代、新产品和消费者爱好的变化。7管理团队7.1公司性质股份有限公司7.2组织形式公司初期拟采取直线式的组织形式，如图所示-38- 董事会总经理销售主管公关主管财务主管技术主管行政主管销售部市场部公关部客户服务部财务部研发部生产部采购部行政部人力资源部办公室图7-1公司组织结构7.3部门职责董事会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选；总经理：负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定专门主管和部门负责人的选择，协调各部门之间关系，统筹公司发展方向，决定公司经营理念。营销主管：管理市场部及营销部工作，负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控。此外还需根据实际销售情况对销售计划做出实际调整，符合市场竞争需求。-38- 公关主管：领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，有计划地推出各种形式的公关活动，邀请潜在客户、记者及相关专业人士进行参观，并在电视、网络等传媒平台上发布广告，提升产品知名度。还需定期开展市场调查，了解市场对于产品的评价及相关竞争者信息。此外还需寻找潜在的合作伙伴或投资方，以缓解公司前期发展可能存在的资金压力。技术主管：负责生产、技术、R&D等，控制从原料到产品的整个生产管理过程，处理与产品有关的技术问题，并对公司安装人员进行技术培训。此外，还需领导由公司出资在相关研究机构建立或合作参与的研究项目，负责产品的进一步完善改进工作，拓展产品线的广度和深度。领导采购部、生产部和研究开发部，根据相关部门收集的调查结果和市场的反馈信息，完成产品的持续升级，增强其市场竞争力并协调生产和销售的矛盾；财务总管：负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，股利分配等等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下一年财务工作；-38- 行政总管：贯彻执行总经理办公会议决议，在总经理的领导下，协助管理公司的日常工作；协助总经理对公司生产经营计划进行实施和检查；负责人事制度，各部门日常操作规程以及各项规章制度的实施；负责抓好两个文明、企业文化建设工作，促进职工整体素质提高；负责贯彻社会总体治理方针、政策，组织落实内部综合治理工作，确保一方平安。参加公司总经理办公会，发表工作意见和行使表决权，分设行政部、人力资源部、办公室。7.4创新机制本公司着眼发展以下几个方面的创新：（1）机制创新：采用期权制，将给公司经营管理或技术研究开发的关键人员适当的期权；给员工优先参股权；采用全员质量管理（TQM）；建立公司人才资源库，为员工提供接受培训和再教育的机会；（2）技术创新：设立公司自己的R&D部门，利用社会现有的人才资源，通过与高校、研究机构等合作的形式，进行技术创新；（3）理念创新：引入模块化概念，将清洁能源与可便捷生产利用技术结合，使产品应用更加普及，增强其竞争力。在技术创新的基础上，树立整合营销理念，形成“产、销、研”一体化；搞好企业内部、外部、代理商与经销商和各层客户之间的合作关系；（4）文化创新：以绿色为主旋律，倡导员工的团队精神和创新意识。-38- 8公司资金管理8.1股本结构与规模公司注册资本800万。股本结构和规模如下：公司股本构成表单位：万元股本规模股本来源风险投资技术入股资金入股设备入股一昆山雷迪瑞管道探测公司大学生创业基金自投资金沈阳天昊管道科技发展有限公司金额22012050280130比例27.5%15%6.25%35%16.25%股本结构中，我们团队成员投资35%的资金及大学生创业基金6.25%，共41.25%！技术及资金入股占总股本的56.25%，风险投资方面，我们打算引入2—5家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。图8-1金额饼图-38- 8.2资金来源与运用公司初期自有资金300万，需外借资金50万(金融借款，利率6.1%)，用作流动资金，以及生产中所需的直接接人工、制造费用及其它各类期间费用等（350万）。8.3投资收益与风险分析主要假设：公司的设备、原材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在5—8个月内完成，生产中能够保证产品质量；租赁厂房，公司总部设在沈阳经济技术开发区,付租金即可投入运营。投资现金流量表如下：投资现金流量表单位：万元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资256112流动资金3500销售收入0252560100814001904-变动成本0134.816282.672467.712547.296665.472-固定成本0150.272271.024480.384635.104864.016税前利润0-33.0886.30459.904217.6374.512-税收00010.57635.5261.472税后利润0-33.0886.30449.328182.08313.04+折旧036.57631.34426.86439.02433.456+无形资产摊销000000-38- 净现金流量-6063.48837.67890.51239.304381.838注：固定资产按十年平均年限法累计折旧8.3.1.投资净现值年份t每年的NCF现值系数PVIF10%,t现值13.4880.9093.171237.6780.82631.122390.510.75167.9734239.3040.683163.455381.8380.621237.121未来现金流量总现值502.837减：初始投资-350净现值152.837NPV=152.837银行短期借款（1年期）利率为6.56%。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取6.56%（下同），此时，NPV=152.837（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。8.3.2投资回收期-38- 通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为4.47年，该方案可行。计算过程如下：回收期=累计净现值出现正值年数–1+(上年累计折现值的绝对值/当年净现金流量累计数）=5-1+（84.284/237.121）=4.355年8.3.3内含报酬率NCFt测试20%测试21%复利现值系数现值复利现值系数现值PVIFPVIF-3501-3501-3503.4880.83332.9060.8262.88137.6780.694426.1640.68325.73490.510.578752.3780.56451.048239.3040.4823115.4160.467111.755381.8380.4019153.4610.386147.389NPV0.325-11.193根据现金流量表计算内含报酬率如下：0.325/(0.325+11.193）=0.0282内含报酬率=20%+0.0282%=20.0282%，远大于资本成本率6.56%，主要因为本企业管理良好，是销售收入稳定，前5年内市场稳定性很好。使得销售利润率较高8.3.4投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一、二年不分红，第三年以后每年分红为净利润的30%。-38- 9财务预测9.1会计报表及附表9.1.1主要财务假设公司设在沈阳经济技术开发区，属于高新技术产业并享受“两免三减半”的税收优惠政策。即在公司成立的前二年免征所得税，第三年至第五年所得税率为15%；存货控制采用先进先出，机器设备估计使用寿命10年期末无残值，按直线折旧法计算；公司第一、二年不分红，第三年起按净利润的30%分红。利润表单位：万元第一年第二年第三年第四年第五年一.营业收入252560100814001904减：营业成本163.808216.08340.848370.848375.152营业税金及附加25.256100.8140190.4销售费用81.6255.872460.8528.96709.632管理费用2425.96855.296103.36172.448财务费用4.6880036.852.8资产减值损失5.98422.0483259.275.2加：公允价值变动损益00000投资收益162436.859.256二.营业利润-37.288.03255.056220.032384.368加：营业外收入6.167.5230.2437.3649.136减：营业外支出1.9689.24814.38420.59223.648三.利润总额-33.0886.32470.48236.8409.856减：所得税费用0010.6435.5061.474四.净利润-33.0886.33459.84201.28348.382-38- 9.1.2现金流量表现金流量表单位:万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金176.4467.6723.61282.41752.8现金流入小计176.4467.6723.61282.41752.8购买商品、接受劳务支付的现金67.888219.984244.864393.248292.4经营租赁所支付的现金3.5216.6083267.292.8支付给职工的现金485668.896112支付的所得税0010.57635.5261.472支付其他与经营活动有关的现金128.224294.8357.52527.024691.536现金流出小计222.32488.016606.144973.1041368.752经营活动产生的现金流量净额-54.32-136.016177.856-48.3047.248二、投资活动产生的现金流量：00000购建固定资产所支付的现金256001120投资活动产生的现金流量净额-25600-1120三、筹资活动产生的现金流量：00000吸收权益性投资所收到的现金216330.128480480480借款所收到的现金8000629.056902.4现金流入小计296330.1284801109.0561382.4偿还借款所支付的现金08000629.056分配股利所支付的现金0017.96860.384104.512偿付利息所支付的现金4.6880036.852.8现金流出小计4.68880462.03297.184786.368筹资活动产生的现金流量净额291.312250.12817.9681011.872596.032四、现金及现金等价物净增加额301.152146.848192.32351.68212.816期初现金及现金等价物0.00301.152448640.32992-38- 期末现金及现金等价物301.152448640.329921204.816-38- 9.1.3资产负债表表7资产负债表年报单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:流动负债:货币资金301.152448640.329921204.816应付帐款0145.104340.816238.064423.2应收帐款75.6168302.4420571.2短期借款80100150371.456402.4减:坏帐准备0.3840.8481.5042.0962.848流动负债合计80245.104490.816609.52825.6应收帐款净额75.216167.632300.896417.904568.352长期借款00104.576406.4500存货95.9292.016188165.6248.352负债合计80245.104595.3921015.921325.6流动资产合计472.288707.1681128.8961575.4242021.5200000固定资产:0000000000固定资产原价256219.424188.08273.216234.19200000减:累计折旧36.57631.34426.86439.02433.456所有者权益:00000固定资产净值219.424188.08161.216234.192200.736实收资本800800800800800无形资产:160160160160160盈余公积00.6245.98420.12834.832减:累计摊销12.812.812.812.812.8未分配利润-33.0885.753.856181.152313.5438无形资产净值147.2147.2147.2147.2147.2所有者权益合计758.912797.344841.92940.8961043.856资产合计838.9121042.4481437.3121956.8162369.456负债及权益合计838.9121042.4481437.3121956.8162369.456-38- 注：应收帐款按当季销售收入的30%定，其中70%当季收回，剩余30%下季收回；坏帐准备按当季应收帐款发生额的0.5%提存货控制采用先进先出;机器设备估计使用寿命7年，期末无残值，按直线折旧法计算；应付帐款按当季材料采购额的20%提，下季付款-38- 第八届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划竞赛9.2会计报表分析9.2.1短期偿债能力分析项目第一年第二年第三年第四年第五年流动比率5.92.882.302.582.45速动比率4.72.511.922.312.15根据计算结果可知：流动比率：一般经验认为，流动比率应达到2以上。该指标越高，表明企业的短期偿债能力越强，企业所面临的短期流动性风险越小，债权人安全程度越高。由上表可知，我公司的短期偿债能力很好。速动比率：由表可知，我公司五年的速动比率都明显高于公认的标准1。究其原因，企业刚创业初期，债务资金占的比率不是很大，再加上初期的购销市场还未充分的扩大，一方面，公司的存货比重不大，另一方面，大多销售都属于赊销，应收账款占的比重较大，造成速动比率都大于正常水平1，但总体来说，该公司的短期偿债能力是很强的。9.2.2长期偿债能力分析项目第一年第二年第三年第四年第五年资产负债率9.54%23.93%41.42%51.92%55.95%48 第八届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划竞赛由表可知：资产负债率应以50%为安全临界点，而国际上通常认为资产负债率为60%叫适当。我公司第四年和第五年资产负债率比前三年都增加一定的比率，表明该公司债务负担有所增加，债权人承担的风险略有增强。这主要是公司发展稳定且规模有所扩大，但资产负债率的提高，表明公司长期偿债能力的有所降低，财务风险大，也反映出公司可能正在执行积极进取的举债政策，进行厂房扩建。9.2.3营运能力分析项目第一年第二年第三年第四年第五年应收账款周周转率3.336.374.293.886.23存货周转率1.712.351.812.231.51由表中的计算结果可知：应收账款周转率反映企业应收账款转为现金的速度，指标越高越好。而存货周转率指标的好坏反映存货的管理水平，该指标越高，存货转为现金的速度越快，占用水平越低。我公司是地下自来水管道漏水的无限检测系统，自然存货周转率没有特别高。9.2.4盈利能力分析项目第一年第二年第三年第四年第五年销售净利率-1.35﹪8.27﹪15.69﹪19.88﹪48 第八届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划竞赛有表中的计算结果可知，我公司第一二年的销售净利率很低，主要是因为公司刚创业第一年，公司还未能进入市场，销售量都比较差。但是，由于以后年度设备基本齐全，技术纯熟，公司的市场开始扩大，通过扩大销售的获利能力越来越强了，其后的四年的销售净利率都是逐渐稳定的递增，呈现良性发展，说明公司的销售获利能力是逐渐增强的。10．假定公司能够提供的利益风险资金退出的成功与否关键取决于公司的业绩和发展前景。10.1撤出方式风险投资的退出方式一般有三种：首次公开上市（IPO）、收购和清算。其它国家的实践表明，首次公开上市（IPO）收益最高。许多运作成功的风险投资都追求以此种方式退出。我们设计了三种可能的方案：A股市场上市在适当的时候，公司可以和产业方向相近的公司进行资产重组，达到在国内A股市场上市的条件。或者和上市公司进行资产重组，借壳上市。海外二板市场上市公司属于有发展前景和增长潜力的中小型高新技术企业，可争取在香港二板市场上市。另外，也可以考虑美国NASDAP市场等海外的二板市场。48 第八届“挑战杯”辽宁省大学生创业计划竞赛国内二板市场上市就目前资本市场的现状而言，收购（项目整体转让）方式比较适合本公司。收购方除继续发展风光互补发电器产品外，可拓宽产品领域，涉足太阳能系列衍生产品的生产，形成以太阳能为核心的多元化经营模式。这些对有投资意向的投资家或企业很有吸引力。另外，随着公司规模的扩大，若被有实力和管理经验的大公司收购，我们将能更好地完善管理体系，有助于推动公司的发展。另外，通过协议的方式，风险投资方转让部分的股权也是一种可操作性较强的退出方案。10.2撤出时间如果在二板市场上市，最好争取在2—3年上市。因为二板市场一般对管理层抛售股票的时间、份额有严格的规定。其它几种方式，风险资金在第3—5年退出较合适。一般来说，公司未来投资的收益现值高于公司的市场价值时，是风险投资撤出的最佳时机。因此，从撤资的时间和公司发展的角度考虑，第3—5年时，公司经过了导入期和成长期，已完成一部分新产品和相关产品的开发，发展趋势很好；同时，公司在国内的相关业界树立了良好的形象，产品将有相当的知名度，此时退出可获得丰厚的回报。48'