化纤浆粕股份有限公司创业计划书.doc 74页

'化纤浆粕股份有限公司创业计划书第一章公司项目背景产业背景纺织业是我国的传统支柱产业。长期以来，在满足国内人民的衣着消费、出口创汇、积累建设资金以及为相关产业配套等方面发挥了重要作用。据统计：1997我国纺织工业总产值达7636.08亿元，占全国工业总产值的11.17%，实现利税284.02亿元，占全国工业利税的4.95%。加入WTO以后，我国纺织业的国际贸易环境得到极大改善，这对于我国纺织工业国际竞争力的提高极为有利，同时也促使我国纺织工业产业升级加速进行。按照资本的比较利益原则，外商对化纤业的投资力度将进一步加大。1998年世界人造纤维用量从占总纤维总用量的48%上升到52%多。化纤人均消费量为：美国29.1公斤；德国21.4公斤；日本21.4公斤；而我国是4.6公斤。根据国家统计局公布的数据：2003年我国化纤浆粕的产量为48.47万吨,而实际表观需求为86.96万吨；2004年1-3月的产量为13.16万吨,而表观需求为28.46万吨。人造纤维浆粕目前主要是以棉短绒、针叶木为原料生产的棉浆粕和木浆粕。但是，由于棉田的减少,棉浆粕的生产受到了棉短绒供给的制约；加之森林资源有限，政府越来越重视对森林资源的保护，以木材为原料生产木浆的浆粕厂也不同程度的受到限制，浆粕短缺的形势更为严峻。71 玉米是我国主要粮食作物之一，在北方地区，玉米在粮食中所占比例较大，仅石家庄市各郊县玉米种植面积就达700万亩，每年可获玉米秆约350万吨。过去玉米秆一部分作了饲料、肥料及燃料，大部分则被就地堆弃或焚烧，既浪费资源，又污染环境。以玉米秆为原料制造人造纤维浆粕的研究从1989年开始，先后在河南新密、河北藁城、河南武陟等地多次进行小试、中试，均获得满意的结果，生产的玉米秆浆粕先后在广西化纤所、保定化纤厂、河南博爱县丝织厂纺丝、织造，制成的长丝和缎纹布品质优良。以玉米秆为原料生产浆粕是玉米秆综合利用的一项突破，为粘胶纤维的生产找到了新的原材料来源，并且对相关产业的发展有着重要的意义。专利技术“玉米秆制造人造纤维浆粕及木糖醇”是由河南省郑州市来鑫应用技术研究所发明，已于1996年6月22日获得中华人民共和国专利局颁发的专利证书（专利号：ZL91111261.8；国际专利主分类号：D21C3/00）。1998年由河南省经贸委组织玉米秆制造人造纤维浆粕的中试鉴定，颁发了《新产品新技术鉴定验收证书》（豫经贸科鉴字[1998]185号）；1999年该项目被国家经贸委列入国家项目库；2000年该项目被国家计委列入国家项目库；2000年底该项目被国家发展计划发展委员会正式列入国家高新技术产业发展项目，批复文号为：计高技[2000]1871号。公司简介71 广济化纤浆粕股份有限公司是一家提议中的依托于玉米秆综合开发和利用技术的生产企业，公司的主要产品为玉米秆浆粕,副产品为木糖醇及其母液。公司产品的研发和生产依托河南省郑州市来鑫应用技术研究所的专利技术——玉米秆制造人造纤维浆粕及木糖醇（专利号[ZL91111261.8]）。公司产品市场前景广阔，其成立将产生巨大的经济、环境和社会效益。公司选址在石家庄高新技术开发区，总占地面积约21.87公顷，设计年产浆粕50000吨、木糖醇5000吨和木糖醇母液5000吨。在玉米秆原料采集方面，公司采用“公司+农户”的战略，以确保原料的来源稳定。公司战略战略分析我们采用SWOT分析法，从公司潜在内部优势、弱点和公司潜在外部机遇、威胁出发，分析公司所处的战略环境。具体分析如下：潜在内部优势潜在内部弱点专利技术，对外形成技术壁垒；原材料成本低，拥有成本优势；科研力量雄厚，产品创新能力强；规模经济性；回避竞争压力能力较强；管理科学；可实施集中多元经营战略。差别化产品有待市场认可；多产品导致营销困难；原材料运输、贮存耗费大。潜在外部机会潜在外部威胁扩展产品线，满足更多用户需要；多角化进入相关产品领域；有能力组建或进入更好的战略集团；深加工产品具有更大的市场和利润空间。替代品生产成本下降；行业内出现拥有更优技术的竞争者。战略实施模型鉴于广济公司所处行业的发展环境以及公司技术和产品的独特性，我们选用发展型战略作为公司总体战略类型，并将通过技术创新、产品开发、市场开拓等具体措施来保证总体战略的顺利实施，我们将努力实施如下战略：71 产品开发战略：改进玉米秆浆粕的各项性能，使其质量指标进一步优化。市场渗透战略：加大营销力度，抢占国内浆粕市场及国际医用级木糖醇市场。市场开发战略：以技术优势和地缘优势，积极引导国内医用级木糖醇的开发和利用，以争取国内医用级木糖醇的目标客户。纵向一体化战略：通过增加粘胶纤维和木糖醇饮料生产线，走产业化的发展道路。横向一体化战略：在公司稳定健康发展的基础上，通过新建分厂和并购等手段，获取更大的规模经济效益。品牌战略：以“质量铸就品牌，品牌就是效益”的理念，构建公司品牌。战略实施步骤第一阶段：投产后三年内，公司产品的产量和标准达到设计水平，公司组织结构和各项规章制度逐步完善，新技术的研究达到中试水平，产品销售网络建成并健康运转。以质量管理为基础实施品牌战略，树立良好的企业现象，基本健立企业物流体系。第二阶段：投产后第四和第五年，企业生产正常运转，销售与回收资金达到良性循环，研究课题进入可实施生产阶段，并增加粘胶纤维生产线、木糖醇饮料和饲料生产线，实施公司的纵向发展战略。第三阶段：投产后第六年至第十年，公司达到年产10万吨玉米秆浆粕的生产规模，并在辽宁、河南等地建立分厂，推动公司的横向扩张战略，以便更好地实现集团化经营。战略实施保证措施71 战略实施是一个系统化的过程，我们将权衡各方面因素，保证战略的顺利实施。各职能战略是总体战略顺利实施的保证，职能战略和总体战略必须保持一致，职能战略要服从总体战略。在战略实施过程中我们将着重做好以下几方面工作：资源配置方面。战略管理的中心任务之一，注重人、财、物的提供和合理搭配。组织结构方面。进行组织结构设计时，充分考虑组织结构的灵活性，以使其能适应战略管理对组织结构调整的要求。市场营销方面。适时实施市场渗透战略和市场开发战略，从而保证总体战略的顺利实施。人力资源方面。根据战略管理要求适时调整人力资源计划，保证人力资源的合理、有效供应。财务方面。制定有效的财务资本运作计划，确保战略管理所必需的资金供给。建立财务预警机制，防范财务危机。社会效益及环境效益分析社会效益广济化纤浆粕股份有限公司的成立将有利于带动相关产业的发展，如交通运输、饲料、肥料、医药等行业，激活一方经济，增加政府税收，吸纳下岗职工和农村剩余劳动力。公司生产所需的主要原料——玉米秆直接从农民手中购入，帮助农民增加收入（每亩约增收100元）；在正式投产后，公司需要一定量的玉米秆分离、打包工人，这也为农民提供了一条增收之路。71 玉米秆浆粕为粘胶纤维的生产提供了新的原料来源；同时，由于产品价格低廉，从根本上降低了粘胶纤维的生产成本，有助于增强我国化纤行业的国际竞争力。广济公司生产的木糖醇是从生产玉米秆浆粕的废水中提取的，成本较低，产品以低价格进入市场，可以更好的满足客户需求。广济公司一线生产工人将从下岗职工中招聘，可帮助下岗职工实现再就业，符合国家政策，造福百姓。环境效益广济公司产品以玉米秆为原料，有效防止了农村秸秆的焚烧，对环境保护有巨大的意义；农民出售玉米秸秆而代替焚烧，减少了政府每年为防止农村秸秆焚烧而投入的巨额财政支出。玉米秆浆粕的出现，可以减少木浆的生产，缓解了我国浆粕短缺的局面，保护了我国本来就短缺的森林资源，符合我国的可持续发展战略。从生产玉米秆浆粕的废水中提取木糖醇，可降低污染指标，而且经过专业设备处理后的废液可循环使用，有利于环境保护。71 第二章技术与产品技术广济公司采用“玉米秆制造人造纤维浆粕及木糖醇”的专利技术，用三分离后的玉米秆，加入一定量的化学原料，通过蒸煮、漂白、抄浆等过程制造人造纤维浆粕，然后从废水中提取木糖，再通过脱色、过滤、离子交换、浓缩、结晶等工序从生产浆粕的废水中提取木糖醇并分离出木糖醇母液。公司在生产过程中始终把环保放在首位，使用河南省原阳民福水污染防治研究所研发的“物化同步法”污水处理设备，使污水经处理后可以循环使用。产品产品介绍1.玉米秆浆粕：主要成分为α-纤维素，其分子式为C6H10O5。玉米秆浆粕是在草类制浆领域的重大突破，一直为化纤和纺织业界人士所关注。2.木糖醇：学名戊五醇，分子式C6H12O5，属斜方晶型。木糖醇是经过加工的天然甜味剂，是上世纪末开始流行的新糖源。3.木糖醇母液：是在结晶木糖醇过程中分离出的副产品，主要用于生产增塑剂。产品优势1.71 以玉米秆为原料生产出的玉米秆浆（属草浆）各项技术指标要优于木浆，基本与棉浆持平。用玉米秆浆生产出的粘胶纤维长丝的质量指标已达国家标准（GB/T13758-92）。除质量优势外，玉米秆浆粕在成本、环保等方面也有很大优势。具体优势见下页表：浆粕评价因素玉米秆浆粕棉浆粕木浆粕成本约3597元/吨约5000元/吨约3400元/吨原材料采集容易程度玉米为一年生草本植物,石家庄市各郊县每年约产350万吨玉米秆我国棉田面积逐年减少，总量萎缩我国木材尤其是松树类的产量是正在逐年下降社会效益创造农民增收的机会,提供下岗职工再就业机会短棉绒的收购，给农民带来了一定的经济收益耗费大量木材，无社会效益环境保护解决了秸秆焚烧引起的环境污染问题。无明显影响毁坏森林，不利于环境保护节约资源性废物再利用，节约了资源资源耗费量大，资源未充分利用木材消耗量大，资源浪费严重2.木糖醇的质量指标达到国家标准（GB13509-1992），而且其为浆粕生产的副产品，与其它方法生产的木糖醇相比具有很大优势：木糖醇评价因素从生产玉米秆浆粕的废水中提取的木糖醇其他方法生产的木糖醇成本从废液中提炼，原料成本低15~20吨玉米芯生产1吨木糖，经加氢提纯得到木糖醇，成本很高环境效益降低污水排放指标，有环保作用制取过程排污量大，环境破坏严重产品应用领域及前景玉米秆浆粕主要应用于粘胶纤维的生产。在粘胶纤维行业，玉米秆浆粕可以用于生产粘胶长丝、短丝、多用膜和多功能纤维（远红外纤维、纳米纤维、中空纤维等），还可用于生产绿色纤维（Lyocellxw纤维和Tencel纤维等）。除此之外，玉米秆浆粕还可用于纸张、无毒塑料、胶片、喷漆、微晶纤维素等产品的生产。71 木糖醇无需胰岛素参与可直接进入人体细胞进行代谢补充能量而不引起血糖升高，具有护肝作用，所以，它是糖尿病患者理想的辅助治疗剂和代糖品，可用来生产无糖食品及特殊疗效保健食品，还可制成木糖醇注射剂或输液剂等医用品，用于糖尿病和肝病患者的治疗及代谢发生障碍病人的手术中。另外，由于木糖醇具有优良的防龋齿功能，被广泛应用于牙膏、口香糖和防龋齿食品的生产。随着世界经济结构和布局的调整，发达国家的木糖醇产量逐渐萎缩，市场缺口进一步扩大，同时，随着人们对健康追求的日益提高，木糖醇市场需求量会进一步加大。因而木糖醇具有广阔的市场前景，公司也将以此为契机获得长足的发展。71 第三章市场机会与竞争分析市场现状与容量浆粕市场现状在国际上，由于粘胶纤维工艺复杂，生产过程排污多，生产成本和环境治理费用高，近年来世界粘胶纤维的产量逐年减少。但在亚洲，粘胶纤维产量则呈增长的趋势。当前世界粘胶纤维的生产已由欧洲、美国向亚洲转移，在亚洲则由日本向中国、印度尼西亚、印度等国转移，因而亚洲浆粕市场需求量将进一步扩大。我国浆粕的生产原料以短绒棉为主，其次为木材。近年来，由于粘胶纤维工业迅速发展以及传统原料来源受限等因素的影响，木浆粕和棉浆粕的供给已不能满足粘胶纤维发展的需要。根据国家统计局公布的数据：2003年我国化纤浆粕的产量为48.47万吨,而实际表观需求为86.96万吨；2004年1-3月的产量为13.16万吨,而表观需求为28.46万吨。而且随着世界范围内对浆粕需求量的增加，缺口将进一步扩大。木糖醇市场现状前苏联是世界上最早实现木糖醇工业化生产的国家，目前世界上主要有中国、俄罗斯、芬兰、日本、意大利、美国等少数国家生产。我国的木糖醇生产已有20多年的历史，主要生产厂家有浙江开化华康药厂和山东禹城木糖醇厂等。我国制造木糖醇是以玉米芯为传统原料，经过加氢提纯获得木糖醇，每15—20吨玉米芯生产1吨木糖，成本高而且生产后遗留的玉米芯残渣很难处理，易造成环境污染。71 根据世界卫生组织（WHO）发表的公告，目前全球糖尿病患者约有1.2亿人，其中中国约有2000万人。如果按国内2000万糖尿病患者每人每天服用30克木糖醇测算，仅此一项国内需求就达20万吨/年。龋齿患者特别是儿童，现已成为木糖醇的第二大目标市场。随着世界经济结构和布局的调整，发达国家的木糖醇产量日益萎缩，市场缺口不断扩大。随着人们的健康意识日益成熟，木糖醇需求量将进一步加大。综上所述，木糖醇无论在国外还是在国内都有着巨大的潜在市场。竞争分析产品竞争性定位对于浆粕行业来说，现行市场上已经存在了棉浆粕和木浆粕，其中棉浆粕所占市场份额约为70%，所以对于强大的棉浆粕市场来讲广济公司的玉米秆浆粕是追随者，但是对于同样的玉米秆浆粕市场来说，广济公司在市场上是领先者。对于木糖醇和木糖醇母液市场，目前市场上已经有同类生产厂家。所以，尽管广济公司的产品比现行市场上的产品有众多优势，但是，在其最初进入市场时其市场占有率不会很高，所以广济公司在木糖醇和木糖醇母液市场的竞争定位是市场追随者。竞争产品与竞争对手浆粕：粘胶纤维的传统原材料为棉浆粕和木浆粕，我国目前浆粕年生产能力在五万吨以上的仅有河南三门峡神力化纤集团和山东高密化纤集团两家，约共占有28.6%的市场份额。木糖醇：现有中国、俄罗斯、美国、意大利、芬兰、日本等少数国家生产。国内主要生产厂家有浙江开化华康药业集团、山东禹城福田药业集团和保定化工二厂（现已改名为河北宝硕股份有限公司糖醇分公司），其生产能力约占世界总生产能力的35%。以下是浆粕和木糖醇行业竞争分析列表：71 浆粕行业竞争分析企业名称规模竞争产品品种年生产能力成本价格市场占有率原料广济股份有限公司大规模玉米秆浆粕5万吨/年3597元/吨7200元/吨13%玉米秆神力化纤集团大规模棉浆粕6万吨/年5000元/吨7300-8400元/吨15.6%短绒棉山东高密化纤厂大规模棉浆粕5万吨/年5000元/吨7300-8400元/吨13%短绒棉开山屯化纤厂大规模木浆粕4万吨/年3400元/吨6290元/吨9.5%针叶松鱼鳞松木糖醇行业竞争分析企业名称规模原材料成本污染年产量销售价格广济股份有限公司投产后国内最大三分离后的玉米秆15000元/吨无污染4000吨37000元/吨芬兰丹尼斯克——卡尔特公司国际最大玉米芯、蔗渣、棉子壳16000元/吨有污染7000吨93500元/吨山东禹城福田药业公司目前国内最大玉米芯、棉籽壳、稻壳、甘蔗渣15200元/吨有污染3000吨43000元/吨由上表可以看出:玉米秆浆粕在成本、环保等方面比木、棉浆粕具有明显的优势，因此，在各种条件具备的情况下，可以大力开发。71 第四章市场营销细分市场浆粕按照购买者的行业类型将浆粕市场分为两类：1．粘胶纤维生产厂家该类浆粕需求市场是浆粕的主要应用市场，其浆粕需求量占了浆粕产量的90%以上。中国化纤经济信息网提供的国家统计局统计的数据显示：2004年1-3月份我国浆粕的产量为13.16万吨，实际表观需求为28.46万吨，这15万吨左右的缺口大都是靠进口填补。由此可见：该类市场浆粕需求量大但有效供给不足，面临棉浆粕和木浆粕紧缺和价格上升的趋势。2．其他应用浆粕生产厂家该类生产厂家主要是纸张、塑料、胶片以及微晶纤维等生产厂家，该类市场特征表现为：需求量较少，不是浆粕的主要应用途径，但是应用前景比较广阔，需要销售人员的大力开发。木糖醇按照木糖醇的使用级别将木糖醇市场划分为两类：1．医用级木糖醇的生产厂家2．食用级木糖醇的生产厂家木糖醇母液按照木糖醇母液需求的地域性，将木糖醇母液市场分为两类：1．华北地区需求木糖醇母液的厂家2．其他地区需求木糖醇母液的厂家71 目标市场浆粕根据公司的发展战略，我们将浆粕的近期目标市场定位在华北地区的河北、天津等省市的粘胶纤维厂家，中期目标市场以江浙地区、华东地区和东北地区的粘胶纤维厂家为主，远期争取辐射全国各个需求浆粕的生产厂家。木糖醇由于国内目前尚不具备木糖醇深加工技术，所以将木糖醇的目标市场选在拥有木糖醇深加工能力的丹麦、日本、美国和芬兰。销售网络辐射图石家庄吉林浙江江苏辽宁至芬兰至美国至日本木糖醇销售网浆粕销售网天津港四川河南71 市场定位广济公司产品的市场定位是“高质量，低价格，高服务”。产品产品广济公司生产的主产品是玉米秆浆粕,副产品是木糖醇和木糖醇母液。产品品牌广济公司的所有产品品牌名称沿用公司的名称“广济”,商标则使用公司的形象标识。产品包装浆粕内层采用塑编袋包装，外层用木板将产品上下固定。每包净重100KG。木糖醇外层采用塑编袋或牛皮纸复合袋包装，内层用无毒聚乙烯薄膜袋，每袋净重25KG。木糖醇母液采用塑料罐装，每罐净重25KG。产品外包装上印有产品名称（中英文）、产品重量、生产日期、厂址、联系方式等文字介绍。另外,也可根据用户需要进行包装。服务建立客户服务体系的宗旨“以客户为中心”，主要的服务系统为：售前：向客户传递企业和产品的相关信息。如：产品种类、特色、价格及售后服务范围等。售中：向客户提供多种交易方式以及运输设备和仓储管理等。71 售后：建立客户信息反馈系统和顾客档案跟踪服务体系，及时、诚恳、负责地处理顾客意见。价格广济公司的定价原则是“高质优价”，并且，公司每年、每季、每月都会对价格进行审定，以保证不丧失市场上的潜在利润。浆粕根据国家统计局提供的资料，2004年国内市场浆粕的价格已经从4月份的9400元/吨（长丝浆）下降到了9月份的8300元/吨（长丝浆）。而短丝浆则从8000元/吨下降到7200-7300元/吨。面对浆粕价格的大幅波动，考虑成本和竞争等因素，利用竞争导向之主动竞争的定价策略，将长丝浆的价格定为7800-8400元/吨，将短丝浆的价格定为6700-7000元/吨。考虑到具体产量和价格的变动情况，我们将浆粕的平均价格定为7200元/吨。木糖醇木糖醇的主要目标市场是国外的厂家，在定价策略上，基于对国内外市场的生产和供求状况的考虑，我们采用竞争导向定价原则，将医用级木糖醇的价格定在38000-46000元/吨，将食用级木糖醇的价格定在22000-24000元/吨。木糖醇母液木糖醇母液在工业上可以代替甘油，目前甘油价格每吨在1万元以上，母液的售价也在5000元/吨以上。所以，按照随行就市定价法将母液的价格定为3500-4000元/吨。分销渠道71 由于广济公司是一家生产工业原材料的企业，目标客户一般长期批量购买，所以公司采用直接分销的方式进行销售。采用直接分销模式,以公司总部为中心，“划区而治”在地区设立相应的营销管理部门。近期，华北地区是我们的主要目标市场，所以近期以公司总部为销售中心进行分销，不设立地区销售部门。到了中长期，由于业务的扩展，目标市场范围扩大，则需要设立相应的地区销售部门。我们拟在吉林、江苏、浙江、上海等地设立营销处，努力开拓辖区市场。具体实施方法如下：1．高薪聘请有经验的高素质管理人员,对所有营销处进行统一协调管理。2．招聘有能力有经验的营销人员，加强对销售人员的职业技能培训。制定销售目标及考核标准。3．定期对营销处的销售及客户情况进行调研、分析，以确定下一期的销售任务。促销手段人员推销广济公司将大力招聘、培养专业的销售人员进行点对点销售。以公司的规模和销售需要为基础大约需要销售人员20人。对销售人员实行包干提成，并进行目标考核，工资奖金上不封顶，下不保底，达到规定限额再给予重奖。充分发挥销售人员的主观能动性，争取与客户建立长期稳定的伙伴关系。样品、试用和折扣71 在和客户建立联系之初，为客户提供一定数量的免费样品或允许客户进行产品试用，以吸引客户购买产品。同时，在销售人员进行销售谈判时允许给予客户一定数量的折扣，尤其是长期客户我们更应该给予其优惠的购买条件，以保持良好的客户关系。广告和行会在公司网站以及相应的行业网站中（如中国化纤经济信息网）发布公司及产品的有关信息。参加每年举行的化纤行业的行会，在集中的条件下展示公司的产品及公司的形象，以吸引客户、建立公司产品形象。在参与过程中也能吸取其他公司的生产和管理经验。具体的营销策略集中化策略：在保证产品质量和有效的服务的前提下，销售人员直接与所有目标客户建立联系；利用每年行会或是网络广告的方式展示产品以及公司形象。差异化策略：基于产品等级的不同、价格波动大、目标客户具体情况不同等因素，我们的具体营销策略应体现差异化。如浆粕的应用等级有短丝浆和长丝浆，所以对于两种等级浆粕的生产情况就要以现行市场上的实际需求为依据，加入不同的营销力度对具体的市场进行营销；对于不同的具体目标客户更是需要进行差异营销，对于大宗购买客户要加大营销力度，放松销售条件；而对于初次接触的客户在加大营销力度的同时，应争取建立并保持长期购销关系。客户管理在客户管理中，公司将充分体现“顾客是上帝”的宗旨。客户档案管理系统将客户的购买情况如时间、购买量、支付情况等建立档案，通过现代化的数据手段加强对客户的管理。数据库档案模型见下页表：71 客户关系管理系统建立CCPR(方便、关怀、个性化、立即响应)管理模式，透过网络与技术，让所有的目标顾客都能感受到广济公司的关怀，由此增加公司的商机。1.让客户更方便建立广济公司自己的网站,以方便和客户的联系；提供免费热线电话、传真等信息服务系统；为客户提供面对面的信息服务。2.对客户更亲切在重视技术和设备的同时加强与客户之间的人性化联系，让客户除在价格上有选择外，还有更多其它的选择,如选择交易方式、支付方式、运输方式等,以此建立客户忠诚。3.个性化把每一个客户当做一个永恒的宝藏，了解每一个客户的喜好与习惯，并及时采取策略。4.立即响应71 对客户的行为必须通过每次接触不断学习和了解，并且很敏感地立即响应，在最短的时间内提出理由说服客户购买。第五章组织管理组织结构设置组织结构总经理经理委员会董事会监事会股东大会研发科质检科抄浆车间制浆车间木糖醇车间工程技术科会计科财务科营销科市场科采购科仓储科运输科人力资源部财务部公关部总务部物流部市场部生产部研发部总经理办公室结合公司的性质以及生产经营特点，我们选用直线型组织结构模式进行组织结构设计。在这种结构形式下，指挥命令系统单一，因而决策迅速、命令统一，且容易贯彻；另外每个成员的责任和权限相当明确，容易维持组织纪律，确保组织秩序；该模式结构简单，管理费用低。（见下图）部门职能简介董事会——71 董事会由风险投资商、宝硕集团代表、经理层代表和独立董事组成。对公司资本的增减、分立、合并、终止和清算等重大事项提出方案，负责高级管理人员的聘任、解聘和奖惩事宜，批准公司的规章制度和审查经理的工作报告。监事会——对董事、经理执行职务时的行为进行监督，并负责检查公司财务。总经理——主持公司日常重大事务，负责公司战略管理，并拟定公司的总目标及执行计划，准备董事会议事程序，出席董事会及股东会，接受咨询，将决议事项传达给相关人员并负责决议执行的监督和控制。经理委员会——负责协助总经理处理日常重大事务，保证部门之间充分的沟通以及协调各部门工作。研发部——主要负责新技术、新产品的研究与开发，并负责专利技术的生产指导与应用，监督和指导质量检测工作，负责产品质量改进、产品技术规格制定与修改，以及原材料和消耗品标准的制定等。生产部——主要负责公司产品制造、机械维修等事务，保证生产制造计划顺利完成和机械设备的合理利用，并保证产品质量。市场部——主要负责公司营销战略的制定和实施，负责产品的营销及市场开发事务，负责制定和实施销售及货款回收计划，与生产部保持密切的产销平衡关系。人力资源部——主要职责是研究组织职责和权责划分的改进方案，配合公司经营目标，依据人力资源分析及人力资源供求预测拟定人力资源发展计划，负责员工的招聘、调配、任用、培训、考核等人事管理工作，并配合财务部门审核薪金和福利发放情况。财务部——负责公司财务会计、管理会计、成本会计、财务保管及资金融通等事务，实施财务预警机制，支援营销及生产等部门，以推动公司产销计划的实施，并与公关部取得必要的支援关系。71 公关部——负责公关活动的策划、组织和控制以及负责建立危机预警机制，实施危机管理；负责企业形象的设计和宣传工作，负责内部报刊的编辑工作，发展企业文化。总务部——负责警卫、勤务、厂区安全维护及车辆管理工作，维护厂区环境清洁，办理厂区零星修理，保障公司生产、经营和发展的后勤供应；负责报刊邮发和食堂、浴池等管理工作。物流部——负责原材料和成品的采购、运输、仓储和配送等事项，并着手组织建立企业内部物流体系。部门间沟通与协调由于直线型组织结构下部门间横向联系差，我们将特别注意部门间的沟通与协调。公司成立了经理委员会以加强部门间的沟通与协调。公司各部门拥有相对独立性，同时保持密切的联系与合作；允许非正式组织的存在和发展，鼓励各部门、各层级之间正式与非正式的沟通，以营造良好的组织气氛。人力资源管理广济公司属于以科技项目为主的大型生产企业，生产定员1363人，非生产定员50人。公司一线生产人员拟从下岗职工（高中以上学历）中招聘，经过专业培训后上岗。考虑到公司今后的发展，公司还将招聘部分具有大、中专学历的年轻工人作为技术骨干培养。公司的管理人员和研发人员则将面向社会公开招聘，广泛吸纳优秀人才。71 企业要生存和发展就必须建立现代企业的国际化经营管理体制。人力资源管理的国际化是现代企业国际化经营的关键组成部分，所以我们努力建立起包括招聘制度、培训制度、考核制度、激励制度等一整套完善的人力资源管理制度，并在以后的发展过程中不断完善，逐步提升企业的软竞争力（具体人力资源制度见附件）。第六章生产管理选址与布局选址通过对原材料供应地、产品销售地、交通条件、政策和自然气候条件等因素的综合分析，公司将厂址选于石家庄国家高新技术开发区，建厂优势分析如下：石家庄市各郊县玉米种植面积相当广泛，可以充分保证公司生产所需的玉米秆原材料的供应。华北地区是国家重要的纺织业基地，选址于石家庄接近消费市场；石家庄地区气候干燥，便于玉米秆贮存；石家庄市是全国交通枢纽之一，铁路交通尤其便利，京广、石太、石德三条重要铁路交汇于此。公路系统方面，京深、石太及正在建设的石青高速公路从石家庄市通过，石家庄市各郊县公路网也比较完善；在石家庄国家高新技术开发区建厂可以享受“二免三减半”等众多优惠。布局生产布局方面我们得到了河南省来鑫技术研究所的大力协助，在充分考虑工艺流程、运输、防火防爆、安全卫生、环境保护和节约用地等因素的基础上，我们共同设计了科学合理的生产布局草图（生产布局图见附图）。生产线组织71 结合浆粕和木糖醇及其母液的生产工艺流程的特点，我们拟采用流水线生产组织形式。这种形式的生产符合连续性、比例性、及均衡性的要求，生产率高，生产周期短，在制品少，可加速企业资金周转。下面是浆粕和木糖醇及其母液生产工艺流程图。玉米秆浆粕生产工艺流程图三分离后的玉米秆称重切草机皮带输送机水解螺旋压榨机蒸煮喷放仓螺旋压榨机二级二段除砂器洗浆机变频振框筛CX筛圆网浓缩机漂白釜入库打包机打浆机圆网浓缩机二级二段除砂器洗浆机贮浆池调浆箱旋翼筛木糖醇生产工艺流程图预水解液一次脱色过滤一次离子交换浓缩结晶木糖母液离心分蜜浓缩浓缩二次离子交换二次脱色粗木糖溶解加氢离心分蜜结晶三次离子交换高纯木糖醇木糖母液浓缩结晶分蜜木糖醇母液食用级木糖醇生产耗费71 广济公司依据科学的技术和先进的生产工艺组织生产，每吨玉米秆浆粕消耗三分离玉米秆4.021吨、烧碱1.332吨、氯液0.017吨和盐酸0.080吨；每吨木糖醇消耗纯碱5.328吨、活性炭0.167吨、硫酸1.798吨、阴阳离子树脂0.025吨和催化剂0.020吨。公司每年耗水约9990000吨、电30504000度、煤160000吨。具体的生产成本核算见“单位成本估算表”。物流管理原材料供应公司生产所需原材料主要为三分离玉米秆、液碱、盐酸、硫酸和液氯等。据测算每吨玉米秆浆粕需消耗三分离玉米秆4吨，推算得公司三分离玉米秆年总需求量为20万吨（4吨x5万=20万吨）；液碱、盐酸、硫酸和液氯等年总需求量约6万吨。三分离玉米秆供应的程序是：公司将在赵县和正定等石家庄市的几个郊县建立50~100个玉米秆三分离点，农户就近粉碎玉米秆并由分离点负责保存。公司根据生产计划确定各分离点向厂区输送三分离玉米秆的时间、数量和质量。在玉米秆收购过程中，采用灵活的交付方式，如可预付款，可替农民购买农药、化肥、种子等农业品，这样就有利于维护整个供应链的共同利益。液碱、硫酸、盐酸和液氯等原料均可在石家庄市内获得，我们将与供应商签订购销合同，以保证原材料质量和按时供应。原材料运输公司生产所需主要原材料（分离后的玉米秆）和生产辅料（液碱、盐酸等）的供应点与厂区距离均在200公里以内，属公路运输的经济半径，且石家庄市公路运输十分便利，所以我们采用公路运输为主的原料输入方式，依托于运输公司完成原材料的进厂运输。71 仓储玉米生产的季节性给玉米秆的供应和仓储造成了巨大困难，综合各方面因素，我们将把农户分散贮存原始玉米秆、分离点集中贮存三分离玉米秆和厂区生产备料贮存等三者有机结合起来，保证玉米秆原材料的供应和生产计划的顺利实施（石家庄地区半干旱的气候条件为三方联合贮存提供了天然条件）；液碱、盐酸等化学辅料均是非紧缺物资，供应有保证，因而其仓储主要为生产备料库存；厂区还设有专门的成品仓库保证成品仓储。具体来说，厂区仓储区分为仓库和灌区。仓库主要存放三分离后的玉米秆和成品，玉米秆采用露天堆场方式，按1个月用量储存，堆场面积约23000m2。化工料、机物料库和成品玉米秆浆粕库均按1个月用量贮存，两库面积合计为4233m2。灌区主要用于存储液碱、盐酸和硫酸等，其周期按15天计算，面积大约2055m2。配送（成品输出）由于公司成立初期无法建立高效的配送中心，我们将利用第三方物流完成公司配送业务，以集中力量处理其它经营事务。第四年公司内部物流系统基本建立和完善后，配送业务将由公司物流部全权处理，这样就能更好地控制成本。生产过程管理生产过程管理是顺利实施生产计划，保证生产质量的重要保障。在生产过程管理方面，我们计划实施“组织工作场所管理（5S现场管理）”和“全面生产维护”。公司将充分发挥领导的示范作用，注重深化对员工5S活动的思想教育，并配合公司“质量文化建设”71 ，以落实生产过程管理。“5S现场管理”在公司“5S推进委员会”领导下统筹规划，我们制定了首期5S活动推进计划表。产品质量管理广济公司将高度重视质量管理，禀承“革新技术、改进质量、全方位服务”的质量宗旨，树立“没有最好，只有更好”的质量观念，实施全面有效的质量管理。质量文化建设是质量管理的核心，公司摒除“达到合格率就是好的，质量是检测出来的”等错误观点，树立零缺陷的质量管理理念，在员工心中树立主人翁精神；强调心理建设，赋予员工以无误地进行工作的动机。质量控制是质量管理的关键，公司将实施全新的质量控制。同时公司还将在质量计划、质量检验、质量改进和质量投诉等方面加强管理，以保证顺利通过ISO9000质量体系认证，不断增强产品竞争力，确保公司生产经营良性循环和发展。劳动安全卫生管理为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，确保生产符合国家规定的劳动安全标准，保障劳动者在生产过程中的安全与健康。我公司将严格遵循国家有关劳动安全卫生标准和规范，需要配套的劳动安全卫生设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产运行。具体将在防火、防爆、防尘和防有害气体等方面加强劳动安全卫生管理。71 第七章污染治理在玉米秆浆粕和木糖醇生产过程中会产生大量的废水、废渣和废气，广济公司将严格按照《污水综合排放标准》、《恶臭污染物排放标准》和《大气污染综合排放标准》等国家相关标准实施污染防治和处理。下面具体介绍广济公司对废水、废渣和废气等的治理措施。废水处理浆粕生产废水主要来自蒸煮、漂洗等工段，其主要污染物有氢氧化钠、半纤维素、多糖类及少量细小纤维素等有机物质；木糖醇生产废水主要来自离子交换柱排水。上述污染属于典型的黑液污染，其治理一直困扰着相关企业，广济公司以“玉米秆制造人造纤维及浆粕”的技术为基础设计了合理先进的生产工艺，它采用从废水中提取木糖醇有效降低了污染程度；另外，公司将配套引进河南省原阳民福水污染防治研究所研制出的“物化同步污水治理法”，这样就可以彻底解决黑液废水治理问题，并可使废水循环利用。下表是经该技术处理后的水质与国家相关排放标准的比较图：水质指标对比表一级排放标准二级排放标准中试进水处理后水质PH6----9PH6----9PH68.1mg/LPH6.15mg/LCOD350mg/LCOD450mg/LCOD7822mg/LCOD94.82mg/LBOD150mg/LBOD250mg/LBOD391.3mg/LBOD47.09mg/LSs200mg/LSs250mg/LSs2218mg/LSs144mg/L“物化同步污水治理法”所需设备简单，工艺流程简明，需要操作人员少，成本十分低廉。该技术已获国家专利，专利号为ZL00116025.7，国际专利主分类号为D21C11/04（专利证明见附件）。下面简要介绍一下该技术的核心组成：1.技术的主要设施是真空密封池——71 井连通筛滤系统，整个系统在孤立密封状态下运行，运行的拖拽力为206KPa—245KPa，井下水流处于漩涡状态，污水通过池面流入井下，再由水管抽出，即起到悬浮物截留水质净化和消化作用。2.制浆黑液采用饱和液钙化，在特定的碱性水域中，使其大部分木质素、糖类、无机盐类等凝絮沉淀，颜色由浓黑变浅黄，使黑液COD由50000mg/L左右下降到6000mg/L左右，再由池——井筛滤系统处理后返回蒸球使用，整个黑液循环使用不外排，彻底杜绝了环境污染。3.中段水经凝絮沉淀后进入池——井筛滤系统经筛滤池和氧化消色处理变为清液，使其达标排放或不外排返回自洗浆工序。同时，该技术还有如下优点：Ø技术处理后的水可循环使用，节约了用水成本。Ø废液处理后返回蒸球使用，解决路碱回收复用的问题。Ø技术主要运转动力三潜水泵，耗能小。Ø整个系统运转费用低，处理每吨废水仅需0.2元左右。废渣治理玉米秆浆粕生产中废渣主要来自备料、浆料。备料的一部分玉米秆节和筛选出的浆渣可回收利用，不能回用的玉米秆可还田做肥料，浆渣可出售做纸板用。木糖醇生产中产生的废碳饼可集中回收，然后出售给活性炭生产厂，经再生后用于味精、葡萄糖行业的脱色。废气治理玉米秆浆粕生产中使用氯气制成次氯酸钠溶液作漂白剂，用盐酸、硫酸做洗液。生产中采用密闭设备，减少使用中的泄漏，加强各工序的管理，在正常的送排风条件下，对人体健康不造成影响。71 第八章公关工程建设与企业文化公关工程建设公司公关准则：内求团结友善，外求和谐发展。公共关系对公司的重要作用由于从玉米秆中提取纤维并提取木糖是一项新工艺、新技术，我们的产品对于社会公众来说还比较陌生，所以我们要有效地制造舆论、强化舆论、引导舆论、及时宣传并推广公司的产品及相关信息，赢得社会公众对产品的认可和对公司的信任，从而不断地提高公司的知名度和美誉度，创造有利于自身生存与发展的环境与时机。公司为了更好地发展，就必须与社会各界建立广泛的、良好的联系，公共关系职能机构运用交际、协调的手段为组织广交朋友，减少社会摩擦，缓减各种社会冲突，与内外公众建立友好、合作的社会关系，为企业的发展营造良好的社会环境。传播工程建设1.通过灵活的形式，向员工阐述企业哲学和企业精神的内在涵义和作用，讲述一个合格广济人应具备的人格、品质和价值观。2.创办《广济视野报》。《广济视野报》每月一期，主要内容为：新闻、行业动态、广济文明窗等；建立广播室，广播时间早、晚各一次，除播送新闻外，还要播放反映员工精神风貌的节目。3.通过总经理信箱和座谈会等方式加强上下沟通，一方面使公司管理者及时了解员工的生产、生活状况，及时发现问题，解决问题；另一方面向员工介绍公司现阶段的发展状况，增强员工信心，激励员工奋进。4.71 发送对外宣传册，通过由文字资料和图片资料组成的对外宣传册，宣传公司特色、公司文化、技术水平、人员素质等，以加强公众对公司的了解与认可，扩大公司知名度。与媒体的公共关系1.重视新闻媒体的作用，真诚地向传播媒介开放门户，与其保持经常性接触，建立牢固的合作关系和友谊。2．促进公司形象和产品形象的宣传，使其有助于公司产品占领市场；有助于公司在危机管理中保持主动，弱化公众对公司的消极印象，排除压力和干扰，抑制消费下滑。与政府的关系1.及时了解政府部门各种政策法令，收集汇编各类文件、条例，准确掌握政府的大政方针和宏观意图。2.加强与政府的沟通，及时将企业的发展动态通报政府部门，积极协助政府解决增加农民收入、帮助下岗职工再就业等社会问题，赞助公益事业，支援教育事业，扶持落后地区，保护生态环境等，以获得政府的好感和赞誉，赢得政府的支持。危机管理我们根据公司所属行业的特点以及公司自身的特点，制定了与公司目前发展所适合的危机管理系统。预警和监视系统在危机管理中是一个整体，它们监视一个特定的环境，从而对每个细小的不良变化都会有所反应，并发出信号给其它系统或负责人。我公司预警系统包括灾害预警和财务预警系统，其作用简介如下：危机始发时能更快反应（不良变化被注意到并被递出去）。保护人和财产（通过发布撤离信号和开通收容系统）。71 激活积极反应系统（如抑制系统）。鉴于公司投产后的现状及行业性质，采用静态规定装置反应系统:我们设定两套危机反应系统（ICS系统和CMSS系统），当危机发生时根据危机性质，预警系统会激活相应的反应系统。1．事故控制系统—ICS系统（IncidentCommandSystem）操作计划与情报后勤财务与行政指挥ICS系统通过平等的组织结构帮助部门之间迅速沟通，同时四个部门互相激励又相互独立运作（ICS模式处理自然危机时最有效）。决策部分运营部分信息部分主要咨询团体指挥协作部咨询形象管理部信息整理部公众与媒体部危机主要管理者与管理网络部危机主要管理者与督导权威战术反应部信息收集咨询部分2．危机管理框架结构—CMSS系统（CrisisManagementShellStructure）71 CMSS系统通过简单易懂的结构，在传达信息时减少信息扭曲和时滞，进行集中决策；通过授权进行任务水平上的共同决策，重视合作，同时收集、评估与整理信息，从而在危机形势中加强当事人集团间有效的沟通，以及在危机形势中与外部团体有效地沟通（CMSS适用于处理运营危机）。企业文化广济理念：以人为本、团结友善、科技兴企、产业报国。在企业理念的指导下，我们将从以下几点进行企业文化建设：1.员工参与管理，在其心中树立主人翁精神，厂荣我荣，厂兴我富。2.“软件”植入与“硬件”建设并举。“软件”植入是指通过教育培训把公司理念、质量观念等企业精神融入员工的价值观念中去，同时，全方位导入CIS设计，包括：理念识别系统、行为识别系统和视觉识别系统。具体内容如下：Ø广济理念识别系统（MISMindIdentitySystem）广济经营理念：礼诚至信、务实高效、开拓进取、精益求精广济个性：明礼谦虚、富不忘本。广济使命：为客户创造效益，为农民增加收入，为国家做出贡献。Ø广济行为识别系统（BISBehaviorIdentitysystem）广济员工行为规范（见附件13-14）广济员工礼仪规范（见附件13-15）Ø广济视觉识别系统（VIVisualIdentitysystem）企业名称：广济化纤浆粕股份有限公司广：广阔的庄稼地是公司产品的原料基地，富不能忘本；广博的民族文化是企业文化的力量之源，叶新但离不开根。济：收购原料给农民以实惠；价格低廉给客户以实惠；致力环保为国家做贡献71 企业标志：公司标志由“广济”的拼音首字母G和J组成绿色寓意健康、环保；红色寓意热情、豪迈彩色线条环绕出的飞鸟形状象征企业锐意进取、蒸蒸日上广济化纤浆粕股份有限公司广济集团企业网址：www.guangji.com公司网站首页广济化纤浆粕股份有限公司公司简介管理团队活动伙伴产品介绍技术服务客户管理业务联系中国·河北广济化纤浆粕股份有限公司“硬件”建设是指为员工营造好的生活环境。通过修建福利设施和娱乐设施，丰富职工的业余文化生活，通过有益的娱乐活动陶冶员工的情操，营造企业的文化氛围。企业文化的建立是一个长期的过程，应该在公司发展中不断积淀，不断完善，不断创新，与时俱进。71 第九章投资估算和财务评价广济公司设计生产能力为年产50000吨玉米秆浆粕、5000吨木糖醇和5000吨木糖醇母液。广济公司位于石家庄高新技术开发区内，开发区交通方便，基础设施状况良好，水、电、汽供应有保证。公司总占地面积为21.87公顷，建设期总投资估算为57019万元。工程所需的设备全部采用国内可靠、先进设备，其中污水处理设施共投资5320万元。公司建设期为两年，第三年公司实际生产能力达到设计生产能力的80%，第四年起达到设计生产能力的100%。投资概况股本构成广济公司拟订注册资本为33402万元，其构成情况如下表：项目风险投资直接投资专利技术其它投资金额（万元）1851211860300030结构比55.42%35.51%8.98%0.09%71 广济公司股本结构中风险投资为18512万元，占股本总额的55.42%，河北宝硕集团战略性投资11860万元，占股本总额的35.51%，管理团队投资30万元，上述资金主要用于厂房、土地及生产设备的构建；专利技术折价3000万元入股。我们拟定引入多个风险投资商共同入股，这样有助于分散风险，为公司营造一个良好的理财环境，以筹集更多的资金，而且，还可以还能获得国家和地区的相关政策支持。注：河北宝硕集团是是我国长江以北地区规模最大的综合性塑料加工企业集团，目前国内第二大木糖醇生产厂家，主要从事塑料制品和基础化工的研发、生产与销售。集团总资产38亿元，拥有47个成员企业，其主要产品市场占有率居国内同类产品之首，新产品产值率达到80%以上，资产保值增值率达到135%。宝硕集团的入股将为广济公司开辟一条更加光明的发展道路。其他资金来源与运用除风险投资注入的资金外，考虑到公司建设的需要及合理的资产负债率，公司建设期还需外借资金23617万元（资产负债率为41.42%），1到3年期贷款利率为5.49%，主要用于公司固定资产投资。公司拟采用抵押、担保等方式分期从银行借入资金。流动资金总额为4930万元，全部向银行贷款，贷款利率为5.31%，主要用于临时性周转。投资总额与资金筹措具体情况见下页表。（注：借款利率为中国人民银行公布的于2002年2月21日正式执行的贷款利率。）71 投资总额与资金筹措表单位：万元序号项目合计人民币第一年第二年第三年第四年人民币人民币人民币人民币1总资产62597270753059241457851.1建设投资565592684529714——1.2建设期利息648—648——1.3建设期地租460230230——1.4流动资金4930——41457852资金筹措62597270753059241457852.1自有资金3340227075———2.1.1资本金33402270756327——2.2借款29195—2426541457852.2.1长期借款23617—23617——2.2.2长期借款利息648—648——2.2.3流动资金借款4930——414578571 借款偿还本项目计划投产后用折旧、摊销及未分配利润作为偿还借款资金来源。借款偿还期计算为2.25年。借款还本付息表单位：万元年份项目利率（%）建设期投产期达到设计能力生产期12345人民币借款5.49—————年初借款本息累计——242656288—本金—————建设期利息—————本年借款—23617———本年应计利息—6481332345—本年偿还本金——179776288—利润——1333720097—折旧费——35973597—摊销费——10431043—偿还本金来源合计——1797724737—偿还人民币本金——179776288—71 偿还本金后余额———18449—人民币借款偿还期（含建设期）2.25投资收益预测与分析投资收益预测公司预计用两年时间完成各项建设施工，第三年正式投产。根据市场预测，综合考虑公司市场目标、研发、销售等各方面情况，预测计算期7年内整个项目的投资现金流量见下表：财务现金流量表（全部资金）单位：万元序号年份项目建设期投产期达到设计能力生产期1234567生产负荷（%）——801001001001001现金流入——46720584005840058400584001.1产品销售收入——46720584005840058400584001.2回收固定资产余值———————1.3回收流动资金———————2现金流出270752994429768314773368433684336842.1建设投资2707529944—————2.2流动资金——4145785———2.3经营成本——21910258482529825298252982.4销售税金——292936623662366236622.5所得税————3681368136812.6职工奖励及福利基金——78411821043104310433净现金流量-27075-2994416952269232471624716247164累计净现金流量-27075-57019-40067-131441157236288610045所得税前净现金流量-27075-29944169522692328397283972839771 6所得税前累计净现金流量-27075-57019-40067-13144152534365072047内部收益率净现值投资回收期（含建设期）所得税后所得税前23.71%26.45%18858244764.534.46财务现金流量表（自有资金）单位：万元序号年份项目建设期投产期达到设计能力生产期1234567生产负荷（%）——801001001001001现金流入——46720584005840058400584001.1产品销售收入——46720584005840058400584002现金流出27075—45152375873394633946339462.1建设投资中自有资金27075——————2.2流动资金中自有资金——－————2.3经营成本——21910258482529825298252982.4建设投资借款本金偿还——179776288———2.5流动资金本金偿还———————2.6借款利息支付(含流动资金利息)——1552607262——2.7销售税金——292936623662366236622.8所得税————3618361836182.9职工奖励及福利基金——78411821043104310433净现金流量-27075-6327156820813244542445424454投资收益分析根据上表计算该项目的投资评价指标如下：71 1.投资回收期(税后)计算公式：通过比较净现金流量、总投资额，用插值法计算，该项目的静态投资回收期（含建设期）：n=4.53年2.投资利润率ROI（税后）计算公式：ROI=年均现金流量/总投资额=36.09%3.净现值NPV（税后）根据市场现状（现阶段银行存贷款利率处于低水平），假定预期权益成本为15%，计算项目加权平均资金成本为：WACC=15%x(1-25%)+5.58%x(1-15%)x25%≈12%(注：公司所得税税率为15%)取I=WACC，计算项目投资净现值计算公式：NPV=18858在此基础上，计算得到：净现值率NPVR=NPV/原始投资总额=33.07%获利指数PI=NPVR+1=133.07%计算期内投资净现值NPV远大于零，NPVR和PI均较高，表明该项目的获利能力强，投资方案可行。4.内部收益率IRR（税后）计算公式：=0根据公式，运用逐步测试逼近法及内插法，得IRR=23.71%内含报酬率IRR71 大于资金成本率12%，主要原因在于公司的产品符合专利法的规定，对国家利益和公共利益具有重大意义。财务分析产品的售价依据近期市场售价为基础进行估算。年销售税金及附加费按国家规定计取，产品增值税按17%计取，外销部分退税15%。城市维护建设税，教育费附加免征。71 销售收入和销售税金及附加估算表序号项目单位单价投产期达到设计能力生产期销售量金额销售量金额外销（美元）内销(元)外销（吨）内销（吨）小计（吨）外销（万美元）内销（万元）小计（万元）外销（吨）内销（吨）小计（吨）外销（万美元）内销（万元）小计（万元）1产品销售收入——————————————玉米秆浆粕吨—7200—4000040000—2880028800—5000050000—3600036000医用级木糖醇吨4590—400040001836—152005000—50002295—19000食用级木糖醇吨—22000—600600—13201320—750750—16501650木糖醇母液吨—3500—40004000—14001400—50005000—17501750小计——400044600486001836315204672050005575060750229539400584002销售税金及附加———————2929—————36622.1产品增值税（17%）———————2929—————3662注：根据开发区的优惠政策，本项目从获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收所得税，税率为15%。汇率按100美元兑换827.89元人民币计算。71 利润表单位：万元序号年份项目投产期达到设计能力生产期34567生产负荷（%）801001001001001产品销售收入46720584005840058400584002销售税金292936623662366236623总成本费用28102310953020030200302004利润总额（1—2—3）15689236432453824538245385所得税（15%）——3681368136816税后利润（4—5）15689236432085720857208577职工奖励及福利基金78411821043104310438储备基金78411821043104310439企业发展基金784118210431043104310可供分配利润（6—7—8—9）133372009717728177281772811股利分配—————12未分配利润1333720097177281772817728累计未分配利润133373343451162688908661871 资产负债表单位：万元序号项目建设期投产期达到设计能力生产期1234567生产负荷（%）801001001001001资产27075570195988177125969391167531365671.1流动资产总额——65812846552919773731018221.1.1应收账款——302136083608360836081.1.2存货——212526052605260526051.1.3现金——1401441441441441.1.4累计盈余资金——1295221084656271016954651.2在建工程2707557019—————1.3固定资产净值——45624420273843034833312361.4无形及递延资产净值——767666335590454735092负债及投资人权益27075570195988177125969391167531365672.1流动负债总额——528163576357635763572.1.1应收账款——114114271427142714272.1.2流动资金借款——414549304930493049302.2建设投资借款—236176288————负债合计—236171157463576357635763572.3投资人权益27075334024830770768905821103961302102.3.1资本金270753340233402334023340233402334022.3.2储备基金及发展基金——1568393260188104101902.3.3累计未分配利润——1333733434511626889086618计算指标：———————资产负债率（%）—41198754流动比率（%）——12444883212171602速动比率（%）——844077911176156171 盈亏平衡分析（依据加权平均模式计算）1.该产品盈亏平衡点产量分别为：浆粕7451吨，高级医用级木糖醇为2675吨，食用级木糖醇为212吨，木糖醇母液为1411吨。2.该产品盈亏平衡点销售收入分别为：浆粕5365万元，高级医用级木糖醇为10165万元，食用级木糖醇为466万元，木糖醇母液为494万元。3.盈亏平衡点生产能力利用率BP=26.63%计算表明，实际生产能力只要达到设计生产能力的26.63%就可保本，盈亏平衡点生产能力对企业抗风险能力较强，而我公司BP=26.63%，远远小于75%，抗风险能力极强。敏感性分析敏感性分析见下表。根据以上计算的各项指标可以看出，财务内部收益率、投资回收期是好的，借款偿还期能满足贷款机构要求。从敏感性分析看，项目具有一定的抗风险能力，项目的财务指标是好的，是可行的。敏感性分析（税后）序号项目基本方案（%）投资变化（%）经营变化（%）销售收入（%）+5-5+5-5+5-51内部收益率23.7122.3025.2522.1425.2527.0920.19较基本方案增减—-1.411.54-1.571.543.38-3.522投资回收期4.534.654.414.664.414.284.84较基本方案增减—0.12-0.120.13-0.12-0.250.31从上表可以看出：在影响利润的诸因素中，最为敏感的是销售收入，其次分别为经营变化、投资变化。71 社会效果分析公司对公司以外产生的社会效益有的可以用数量表示，有的为非数量化的。1.数量化效益国家税收效益：广济公司年均向国家交纳销售税金共3515万元、所得税为3681万元，计算期为7年共2.86亿元。可解决一千多名下岗职工再就业问题，促进社会安定团结。2.非数量化社会效益广济公司产品以玉米秆为原料防止了秸秆焚烧，对环境保护有着重大意义；同时玉米秆浆粕的出现替代了木浆粕，有利于保护我国森林资源。总之，广济公司的成立将带来良好的经济、社会和环境效益，如下就是我们总结的广济公司的主要财务指标。具体的财务经济评价指标表见下页表。71 财务经济评价指标表序号指标名称单位指标备注一基本数据———（一）总投资万元62597—其中：资本金万元33402—1固定资产投资万元56559—2建设期利息万元648—3建设期地租万元4604流动资金万元4930—（二）销售收入万元/年56064总平均（三）年总成本万元/年29779总平均（四）销售税金万元/年3515总平均（五）销售利润万元/年22589总平均二经济评价指标———（一）销售利润率%40.29总平均（二）财务内部收益率%23.71所得税后（三）财务净现值（IC=12%）万元18858所得税后（四）资本金利润率%67.63总平均（五）投资利润率%36.09总平均（六）投资利税率%41.70总平均（七）投资回收期（含建设期）年4.53所得税后（八）借款偿还期（含建设期）年2.25人民币（九）盈亏平衡点%26.63（十）资产负债率%12.00总平均（十一）流动比率%845总平均（十二）速动比率%804总平均公司速动比率除投产期外,各年均远大于1，公司短期偿债能力与举债能力很强；资产负债率较低，公司的长期偿债能力强，财务风险小，经营稳健；企业盈利能力判断指标均较高，公司赚取利润的能力强；从总体上看，公司具有很好的偿债能力、资产管理能力、盈利能力和发展潜力。71 第十章风险与机遇资金风险广济公司需要57019万元的初始投资用来购置土地、设备、原料及兴建厂房，因而在吸纳资金方面具有较大风险。为了规避资金筹集方面的风险，广济公司设计了三套筹资方案：方案一：采用租赁方式获得土地的使用权，这样可以大大减少建厂的初始投资，降低融资风险。方案二：积极与当地政府洽谈、磋商，与政府合作共建企业，通过政府招商引资争取。由政府提供土地及配套设施（水、电、气等），并组织原料的采集及农民就业。同时，与外商联系洽谈，合作共建，解决资金需求问题。方案三：向金融租赁公司寻求设备租赁，减少投资数额，减小投资风险。技术风险广济公司所用的玉米秸秆综合利用技术在小试、中试以及小规模试生产上的时间跨度较大，因而影响了项目的实施进度。另外，项目在治污、环保问题上的技术难关以及技术自身的完备程度也是影响项目实施的重要因素。专利技术研究所经过多年的不懈努力现已解决了项目在治污、环保上的技术难题，可使生产废液达到零排放、并循环使用。对环境无污染。技术工艺通过多年的研究和改进，已经更加完善和先进，技术更加稳定。71 市场风险公司生产的浆粕、木糖醇及木糖醇母液均属生产原料，销售市场比较确定、客户比较明晰，因而空间比较固定、范围有限。根据以上特点，公司将采取有针对性的市场营销策略，对客户细致周到，跟踪服务，确保客户关系良好、稳定。71 第十一章风险投资的退出广济公司为满足投资者对资金退出的不同要求，拟定采取股权出让和上市两种风险投资的退出方案。方案一：股权回购或股权转让在公司没有上市以前，为满足投资者的资金退出需要，公司拟采取股权回购和股权转让两种途径使风险资本退出。在接受风险投资之后的企业发展到一定规模后，管理层回购将是早期风险投资退出的一种选择。同时，由于目前国内管理层通过信托等方式融资渠道的拓宽，在不涉及国有资产前提基础上的管理层回购将越来越盛行。广济公司的投资回收期为4.53年（含2年建设期），且从第五年起每年税后利润为20857万元。公司发展潜力好，投资吸引力大，因而采取管理层回购的方式使风险投资退出是比较可行的。股权转让则可以通过投资机构自有渠道完成，如促成不同投资机构之间的股权转让，也可以借助专业机构如投资银行、证券公司的收购和兼并部门完成。我国目前在各大城市如北京、深圳、上海等地都已建立健全产权交易机构和体系，担负着促进高科技产业发展、构架技术与资本间的桥梁、完善风险投资退出机制等方面的职能。利用这一有效运作的交易平台，公司可挂牌转让股权使风险资本顺利退出。而产权交易机构提供的一系列专业服务，如项目挂牌、成交见证、股权托管、融资管理等，则可大大加强股权转让的程序性和合法性。方案二：公开上市71 比较分析国内外各资本市场特点、上市规则及交易规则，结合公司自身实际，公司选择在国内主板市场或香港联合交易所两地公开上市，以达到销售股权筹集资金的目的。以下对公司在两资本市场上市进行综合分析。国内主板市场1．要求上市公司总资本大于5000万元且连续三年盈利广济公司总股本为33402万元。投资回收期为4.53年（含2年建设期）。投产后三年内的税后利润分别为15689万元、23643万元、20857万元，投资人权益分别为48307万元、70768万元、90582万元。符合上市要求。2．要求上市公司主营业务突出，生产经营符合国家产业政策广济公司为化纤浆粕行业，与农业和纺织业以及环保密切相关，属于国家产业政策扶持的范畴，在上市的审批上有优势。3．主板市场筹资总额较高；筹资的费用较低（融资成本占融资额的比例为4.87%）；但上市审批手续复杂、时间较长（经过一年的上市辅导后，从发行申请到核准要排队等候），不确定性大。同时，从再融资的难易程度看，较海外上市困难。香港主板市场1．要求最近一年的赢利不少于2000万港币；再之前两年累计不低于3000万港币。2．公众人士持有预计市值不少于5000万港元或股本的25%。71 香港证券市场的筹资范围广；上市效率较高（从香港上市的民企看，从拟上市筹备到发行一般只需七至八个月时间）；再融资较容易，只要企业有良好的业绩预期，股票能够发行成功，可以随时增发新股；但筹资数额较少、费用较高，融资成本占融资额的比例为20%；监管严格。71 第十二章团队简介石家庄经济学院精锐团队成员简介姓名性别学历专业特长职务孙晓磊女本科01级金融企业管理融资总经理石家庄经济学院经贸学院团委副书记，组织能力强，多次荣获三好学生、优秀学生干部等荣誉张新华男本科02级工商管理物流管理生产经理曾任石家庄经济学院商学院学习部副部长，优秀学生干部，学习成绩优秀，多次荣获校级奖学金范铸东男本科02级工商管理组织管理交际人力资源部经理石家庄经济学院商学院学生会主席，交际能力强，曾荣获三好学生，优秀团干部等荣誉武晓丽女本科01级市场营销市场销售市场部经理组织能力强，学习成绩优秀，曾荣获“社会实践先进个人”等称号韩蕾男本科01级`财务管理投资分析财务经理学习成绩优秀，工作能力强，多次荣获校级奖学金技术指导：魏志毅男高级工程师“玉米秆制造人造纤维浆粕及木糖醇”的主要发明人，河南省郑州市来鑫应用技术研究所负责人。71 专家指导团姓名职称研究方向备注郝东恒教授哲学科学技术石家庄经济学院党委书记、院长张瑞恒教授经济学理论石家庄经济学院副院长孙班军教授企业集团管理、财务管理与公司治理石家庄经济学院副院长申富平教授企业管理、财政财务管理石家庄经济学院副院长侯瑞山副教授财务管理石家庄经济学院财务处处长郝建新副教授财务管理石家庄经济学院财务处副处长郭立志高级政工师教育管理石家庄经济学院党办、院办主任许俊政工师创新教育，产业政策石家庄经济学院团委书记郑炳章讲师会计理论与财务管理石家庄经济学院团委副书记李泽峰————河北证券有限责任公司投资银行部总经理韩长风——____证券投资分析师，河北证券有限责任公司投资银行部上海分部负责人特别指导教师：刘德智刘德智石家庄经济学院经贸学院院长、教授、硕士研究生导师。主要研究领域：技术创新管理、统计理论与方法。连续指导学生参加三届“挑战杯”全国大学生创业计划大赛，获全国银奖一项，铜奖两项；指导学生参加“挑战杯”河北省课外科技作品竞赛，获一等奖；指导学生在省部级期刊上发表论文一篇。一直以来重视学生第二课堂的研究和实践。过程评估在计划书制作完成之后，我们以各制作阶段所花费的时间总量为指标，对制作过程进行了评估。过程评估表如下：71 时间阶段（小时）名姓范铸东张新华韩蕾孙晓磊武晓丽合计创意选拔1817—20—55调研5055505060265集体讨论2020202020100完成初稿9102551571制作文本20218191085修改文本201715121893从创意选拔到最终定稿，我们约花费669小时。为了保证数据真实可靠性，我们特别注重调研和实地考察，调研时间共265小时，占总时间的60%，为文本的创作提供了充分而有价值的数据资料。在实际调查的基础上，我们结合所学理论，完成了“广济化纤浆粕股份有限公司创业计划书”的创作。第十三章附录附表财务附表工程费用总概算表……………………………………………………………………………13-1流动资金估算表………………………………………………………………………………13-3单位成本估算表………………………………………………………………………………13-3生产成本估算表………………………………………………………………………………13-471 总成本费用估算表……………………………………………………………………………13-5固定资产折旧估算表…………………………………………………………………………13-6无形及延递资产摊销评估表…………………………………………………………………13-6月资产负债表（投产期）……………………………………………………………………13-7月利润表………………………………………………………………………………………13-8公司5S活动推进计划表……………………………………………………………13-9附件人力资源管理制度人员招聘制度…………………………………………………………………………………13-10员工培训制度…………………………………………………………………………………13-11员工考核制度…………………………………………………………………………………13-13员工行为规范……………………………………………………………………13-14员工礼仪规范……………………………………………………………………13-15相关专利文件专利证书影印件荣获国际荣誉通知函影印件污水处理专利技术证书影印件专利授权书复印件技术鉴定书附图样品图玉米秆浆粕样品图用玉米秆浆粕生产的粘胶长丝样品图用玉米秆浆粕生产的粘胶短丝样品图厂区规划图71 财务附表工程费用总概算表序号工程和费用名称建筑工程费（万元）设备购置费（万元）安装费（万元）其他费用（万元）合计（万元）其中外汇（万美元）占总计百分比（%）一固定资产投资115402784661031357056559—100.00（一）第一部分：工程费用11540278466103—45489—80.431主要生产项目4661165282403—23592——玉米秆制浆车间3459106421609—14710——木糖醇车间12025886794—7882——2辅助生产项目107872——1150——成品库41248——460——玉米秆库460———460——综合库20624——230——3公用工程202889752824—13827——制氢站111591110—812——热电站108270741091—8247——空压站—214—25——除盐水站139561213—913——循环冷却水站109261125—495——罐区1314595—253——高压开关站1724240—299——消防、生产泵房1618040—281——厂区管线396—1106—1502——4环境保护工程25841883876—5343——绿化23———23——污水处理站25611883876—5320——5总图运输工程580388——968——门卫4———4——围墙、道路、照明569———569——71 序号工程和费用名称建筑工程费（万元）设备购置费（万元）安装费（万元）其他费用（万元）合计（万元）其中外汇（万美元）占总计百分比（%）汽车库7388——395——6厂区服务性工程609———609——办公楼383———383——倒班宿舍135———135——浴室17———17——自行车棚5———5——食堂69———69——（二）第二部分：其他工程费用———62196219—11.001无形资产———45114511——设计费及前期费用———911911——专利技术费———30003000——水增容费———600600——2延递资产（开办费）———17081708——建设单位管理费———10601060——提前进厂及职工培训费———441441——办公家具购置费———7878——建安工程———129129——第一、第二部分合计11540278466103621951708——（三）预备费———48514851—8.57基本预备费10%———48514851——二流动资金———49304930——三建设期利息———648648——四建设期地租———460460——总投资115402784661031710862597——注解：建筑工程的单方造价依据当地近期相同结构工程单方造价估算；设备价格参照厂家报价作为计算依据；按照中国纺织总会71 1993年《纺织工业工程建设概预算编制办法及规定》中有关子项计算安装费、建设单位管理费、职工培训费、办公及家具购置费；不可预见费按一、二部分费用之和的11%计取。土地为租用,每亩每年0.7万元。流动资金估算表单位：万元序号项目最低周转天数周转次数投产期达到设计能力生产期345671流动资产——528663576357635763571.1应收账款606302136083608360836081.2存货——212526052605260526051.2.1原材料30126828538538538531.2.2燃料30124595745745745741.2.3在产品5722292762762762761.2.4产成品15247559029029029021.3现金15241401441441441442流动负债——114114271427142714272.1应付账款3012114114271427142714273流动资金——414549304930493049304流动资金增加额——4145785———注解：流动资金估算按分项计算，估算总额为4930万元。单位成本估算表单位：元序号项目单位产量/年单位成本直接材料燃料及动力工资制造费用合计1玉米秆浆粕吨50000159197622882235972医用级木糖醇吨50006373515712014337170683食用级木糖醇吨750368929836952511987871 生产成本估算表单位：万元序号项目单位消耗量/年单价（元）金额投产期达到设计能力生产期345671原料、化工料及辅料————————1.1玉米秆浆粕——795763667957795779577957三分离玉米秆吨201053135271421712714271427142714烧碱（30%）吨66600748498239864982498249824982液氯吨8861450126101126126126126盐酸（31%）吨39963381351081351351351351.2木糖醇——346327703463346334633463纯碱（30%）吨26640748199315941993199319931993活性炭吨8336000500450360450450450硫酸（92%）吨8991500450360450450450450阳离子树脂吨7510000756075757575阴离子树脂吨5029000145116145145145145催化剂吨10030000300240300300300300小计——114209136114201142011420114202燃料及动力————————电度305040000.50152512201525152515251525水吨99900002.00199815981998199819981998煤吨160000260.00416033284160416041604160小计——7683614676837683768376833工资及福利费人1400127861790179017901790179017904制造费用——646664666466646664666466折旧费——359735973597359735973597修理费——107910791079107910791079其他制造费——1790179017901790179017905生产成本（1+2+3+4）——27359235382735927359273592735971 总成本费用估算表单位：万元序号年份项目投产期达到设计能力生产期34567生产负荷（%）801001001001001生产成本23538273592735927359273591.1外购原材料9136114201142011420114201.2外购原料动力614676837683768376831.3工资及福利费179017901790179017901.4制造费用646664666466646664661.4.1折旧费用359735973597359735971.4.2修理费107910791079107910791.4.3其他制造费用179017901790179017902管理费用254525452545254525452.1无形资产摊销费7017017017017012.2递延资产摊销费3423423423423422.3其他管理费用150215021502150215023财务费用（利息、汇率损失）15526072622622623.1固定资产投资利息支付1332645———3.2流动资金利息支出2202622622622624销售费用4675845845845845总成本费用2810231095302003020030200其中：固定成本1282011912110971109711097可变成本15282191031910319103191036经营成本2191025848252982529825298注解：1、原材料及化工料价格参照市场价进行估算，水、电、煤价格参照开发区现行价进行估算。2、工资及福利费每年人均12786元计取。3、固定资产折旧按平均年限法计算，年折旧率为7.31%。无形资产按10年分摊，开办费按5年分摊。4、修理费按折旧费的30%计取，销售费按销售收入的1%计取。71 固定资产折旧估算表单位：万元序号年份项目折旧率（%）投产期达到设计能力生产期345671固定资产合计7.31—————1.1原值49221—————1.2折旧费—35973597359735973597净值—4562442027384303483331236无形及延递资产摊销评估表单位：万元序号项目摊销年限原值生产期345671无形资产107011—————1.1摊销—7017017017017011.2净值—631056094908420735062递延资产（开办费）51708—————2.1摊销—3423423423423422.2净值—13661025683342—3无形及递延资产合计8719—————3.1摊销—104310431043104310433.2净值—7676663355904547350671 月资产负债表（投产期）单位：万元序号月份项目1234567891011121资产5878460099615026270564635663856815569935717407354575340598812流动资产总额1231293347236313863010767129241509117283194752165765813应收账款198396622848114314381733202823232618291330214存货1242483895307258981082126614501634181821255现金1401401401401401401401401401401401406累计盈余资金7692149357247956622829199691165713370150831678612957固定资产净值4892148621483214802147721474214712146821465214622145921456248无形及递延资产净值8632854584588371828481978110802379367849776276769负债及投资人权益58784600996150262705646356638568155699357174073545753405988110流动负债总额8451240159519502310269030903500393543704795528611应付账款5005505605705856206757408309201000114112流动资金借款345690103513801725207024152760310534503795414513建设投资借款2361723617236172361723617236172361723617236172361723617628814负债合计24462248572521225567259272630726707271172755227987284121157415投资人权益34322352423629037138387084007841448428184418845558469284830716资本金33402334023340233402334023340233402334023340233402334023340217储备基金及发展基金96192302412556700844988113212761420156818累计未分配利润8241648258633244750597672028428965410880121061333771 月利润表单位：万元序号月份项目投产期123456789101112生产负荷（%）8080808080808080808080801产品销售收入2890289032853285429642964296429642964296429642982销售税金1811812052052692692692692692692692743总成本费用1738173819761976258425842584258425842584258425864利润总额（1-2-3）97097011031103144314431443144314431443144314425税后利润97097011031103144314431443144314431443144314426职工奖励及福利基金4848555572727272727272747储备基金4848555572727272727272748企业发展基金4848555572727272727272749可分配利润（6-7-8-9）8248249389381226122612261226122612261226123110未分配利润8248249389381226122612261226122612261226123111累计未分配利润8241648258633244750597672028428965410880121061333771 公司5S活动推进计划表实施项目实施内容责任部门日程安排第7月第8月第9月第10月第11月第12月1对推进骨干的培训①培训机构的选定②培训人员的确定③培训实施5S委员会①②③2各部门责任区划分①确认各部门责任范围②作成区域责任图5S委员会①②3活动宣传①5S动员会②标语③板报5S委员会、各部门①②③4样板区5S活动的推行①样板区的选定②样板区5S活动的实施③样板区5S水准的维持5S委员会、样板区所在部门①②③5各部门整理、整顿、清扫的实施①实施前拍照②实施③实施的拍照各部门①②③6“问题票”活动的开展①确定实施办法②活动的实施③效果总结5S委员会、各部门①②③7“目视管理”活动的开展①活动的动员②“目视管理活动月”③优秀成果表彰5S委员会①②③8活动成果总结①制作板提示成果②5S改善成果发表会5S委员会、各部门①（2）71 石家庄经济学院“广济化纤浆粕股份有限公司创业计划书”人力资源管理制度人员招聘制度第一条初步选聘1、制作求职表，以获取人员背景信息，对不符合要求者加以淘汰。2、在应聘人员填写求职表时进行初步筛选。第二条就业测试1、专业测验2、定向测试3、智力测试第三条面试1、面试小组成员(1)用人部门专员(2)人力资源部门人员(3)独立评选人2、面试方式(1)测验面试(2)组合面试(3)阶段式面试3、面试内容(1)仪表风范(2)人生观、价值观、职业观(3)求职动机与工作期望(4)工作经验与工作态度(5)相关专业知识(6)语言表达能力(7)逻辑思维能力(8)责任心，时间观念和纪律观念(9)综合分析判断与决策能力4、面试中的注意事项(1)面试考官要了解自己所要获知的答案和问题要点(2)面试考官要了解自己所要告诉对方的问题(3)面试考官将面试情况随时记录于“面谈记录表”(4)面试过程中人员不能随意走动(5)面试过程不要被打断第四条背景调查1、经面试合格初步选定的人员，视情况进行有效的背景调查2、进行应聘资料的处理及背景调查时，应尊重应聘人员个人隐私权，注意保密工作第五条1、全部面试结束后，由面试小组成员根据面谈记录表对各应聘者的情况进行讨论，得出最后的结论；2、对于经评定未录取的人员，先发出谢函通知，并将其资料归入储备人才档案；3、对于经评定录取的人员，由人力资源部门主管及用人主管商定用人日期后，发给“报到通知单”，并安排职前培训的有关准备工作。 石家庄经济学院“广济化纤浆粕股份有限公司创业计划书”员工培训制度第一条目的为了提高本公司从业人员职业素质，充实其业务知识与技能，以增进工作质量及绩效，特制定本制度。第二条适用范围凡本公司所属从业人员的在职教育培训及其有关作业事项均依本规定办理第三条工作职权划分1、教育培训部(1)全公司共同性培训课程的举办。(2)全公司年度、月份培训课程的拟订、呈报。(3)制定及修改培训制度。(4)全公司在职教育培训实施成果及改善对策呈报。(5)共同性培训教材的编撰与修改。(6)培训计划的审议。(7)培训实施情况的督导、追踪、考核。(8)外聘讲师对公司的全体在职员工进行教育培训，每季举办一次。(9)全公司派外培训人员的审核与办理。(10)派外受训人员所携书籍、资料与书面报告的管理。(11)其他有关人才发展方案的研拟与执行。(12)各项培训计划费用预算的拟定。2、各部门(1)全年度培训计划汇总呈报。(2)专业培训规范制定及修改，讲师或助教人选的推荐。(3)内部专业培训课程的举办及成果汇报。(4)专业培训教材的编撰与修改。(5)受训人员训练结束后的督导与追踪，以确保训练成果。第四条培训规范的制定1、教育培训部应召集各有关部门共同制定“从业人员在职教育训练规定”，提供培训实施的依据，其内容包括：(1)各部门的工作职务分类。(2)各职务的培训课程及时数。(3)各培训课程的教材大纲。2、各部门组织机能变动或引进新技术使生产条件等发生变化时，教育培训部应立即配合实际需要修改培训规范及内容。第五条培训计划的拟订1、各部门依培训规范及配合实际需要，拟订“在职培训计划表”，送教育培训部审核，作为培训实施之依据。2、教育培训部应就各部门所提出的培训计划汇编“年度培训计划汇总表”，呈报人力资源部核签。3、各项培训课程主办单位应于一定时期内，填写“在职培训实施计划表”，呈报核准后，通知有关部门及人员。4、临时性的培训课程，亦需填写“在职培训实施计划表”，呈核后实施。第六条培训的实施1、培训主办部门应依“在职培训实施计划表”按期实施并负责该项训练之全盘事宜，如训练场地安排、教材分发、教具借调，通知讲师及受训人员等。2、如有补充教材，讲师应于开课前一周将讲义原稿送教育培训部统一印刷，以便上课时发给学员。 石家庄经济学院“广济化纤浆粕股份有限公司创业计划书”1、各项培训结束时，应举行测验，由主办部门或讲师负责监考，测验题目分三至四种，由讲师于开课前送交主办部门。2、各项在职训练实施时，参加受训学员应签到，教育培训部应确实了解上课、出席状况。3、受训人员应准时出席，特殊情况不能参加者应办理请假手续。4、教育培训部应定期召开检查会以评估各项训练课程实施成果，并将记录送交各有关单位参考予以改进。5、各项培训的测验缺席者，事后一律补考；补考不出席者，一律以零分处理。6、培训测验成绩及成果报告，列入考核及升迁之参考。第七条培训结果的呈报1、每项（期）培训办理结束后一周内，讲师应将学员的成绩评定出来，记录于“在职培训检测成绩表”，连同试卷送人力资源部门，以建立个人完善的培训资料。2、主办单位应于每项（期）培训结束一周内填报“在职培训结报表”及“讲师钟点费用申请表”，连同“成绩表”及“学员意见调查表”，送教育培训部门，凭以支付各项费用及归档。3、如需支付教材编撰费用时，主管部门应填写“在职培训教训编撰费用申请表”，送相关部门核签后凭此予以支付。4、每三各月，各部门应填写“在职培训实施结果报告”呈报教育培训部门，以了解该部门最近在职培训实施情况。第八条培训评估1、每项（期）培训结束时，主办部门应视实际需要分发“在职培训学员意见调查表”，供学员填写后与测验卷一同收回，并汇总学员意见，送讲师转人力资源部会签，作为以后再举办类似培训的参考。2、教育培训部应对各部评估培训的成效，定期分发“在职成效调查表”（略），供各部门主管填写后汇总意见，并配合生产及销售绩效，比较分析平谷培训之成效，做成书面报告，并呈报核准后，分送各部及有关人员作为再举办培训的参考。第九条派外培训1、因工作或晋升就任新工作前的需要，各部门应在推荐有关人员送被培训部审议，呈总经理和春后派外受训，并依人力资源管理规章办理出差手续。2、派外受训人员返回后，应将受训的书籍、教材及资格证书等有关资料送教育培训部归档保管，其受训成绩亦应记录于受训资历表。3、派外受训人员应将受训所获知识整理成册，列为讲习教材，并举办讲习会，担任讲师传授有关知识给本公司员工。4、差旅费报销单据呈核时，应送教育培训部审核其派外受训的资料是否交回，并于报销单据上签注，如未经过审核，会计部门不予受理。5、本条款使用于参加公司外的培训，对因升迁、储备需要，在任职前可集中委托外协部办理培训，但每年以三次为限。第十条附则1、各项培训的举办，应尽量以不影响工作为原则，如距离下班时间一个半小时以上，或上下午均排有培训时，应由主办部门申报提供学院膳食，学院不得另报支加班费。2、从业人员之受训成绩及资历可提供给人力资源部门作为年度考核晋升的参考。3、本制度呈总经理核准后颁布实施，修改时亦同。 石家庄经济学院“广济化纤浆粕股份有限公司创业计划书”员工考核制度第一条本公司员工绩效考核分为试用考绩、平时考绩及年终考核三种。1、试用考绩依本公司人事规定任聘人员，均应试用三个月。试用三个月后参加试用人员考核，由试用单位主管负责考核。如试用单位认为有必要延长试用时间或改派其他单位试用或解雇，应附试用考核表，注明具体事实情节，呈报经理或总监核准。延长试用，不得超过三个月。考核人员应指导被考核人员提具试用期间心得报告。2、平时考核：(1)各部门主管对于所属员工应就其工作效率、品行、态度、学识随时严正考核，其有特殊贡献者，应随时报请奖励。(2)主管人事人员，对于员工假勤奖惩应统计详载于请假记录薄内，以提供考核之参考。3、年终考核(1)员工于每年12月底举行年终总考绩一次；(2)考绩时，担任初考各单位主管应参考平时考绩记录薄及人事记录之假勤记录，填具考核表密送复审。第二条考绩年度为每年1月1日起至12月31日止。第三条有下列情况者不得参加考绩：1、试用人员；2、复职未满三个月或停薪留职者。第四条前条不得参加考绩人员之姓名，免列于考绩人员名册内，但应另附不参加考绩人员名册报备。第五条本公司员工年终考绩分为工作效率、操行、态度、学识、勤惰等项目，并可各分细目分数评定（每项每份考核表另完成）。第六条考核成绩分优、良、中、差四等级。第七条年终考绩分初考、复考及核准，其程序另定。第八条经办考绩人员应严守秘密，不得营私舞弊或遗漏。第九条年终考绩时，凡有下列情形之一者，其考核成绩不得列为优等：1、所请各假（不包括公假）合计数超过人事规则请假办法规定日数者；2、旷工日数累计达两天以上者；3、本年度受记过以上处分未撤销者。第十条年终奖金的加发与减发：1、本公司员工于考绩年度内如有下列情形者可加发年终奖金：(1)嘉奖一次，加发年终奖金10%(2)记功一次，加发年终奖金30%(3)记大功一次，加发年终奖金60%。以上各项嘉奖记功次数依次类推，加发年终奖金。2、本公司员工于考绩年度内有下列情形之一者，减发年终奖金：(1)所请各假（不包括公假）累计日数超过规定满一星期者减发年终奖金20%；满两星期者减发年终奖金40%；满三个星期者减发年终奖金60%。(2)记过一次，减发年终奖金20%。(3)记大过一次，减发年终奖金60%。以上各项请假期限及累计次数依次类推，减发年终奖金。第十一条任职未满一年者，其年终奖金按其服务月数比例发给。第十二条本制度呈总经理核准后实施。 石家庄经济学院“广济化纤浆粕股份有限公司创业计划书”广济员工行为规范第一条：为了规范员工的日常行为及工作管理以提高工作效率，特制定此行为规范。第二条：员工应遵守下列事项：1．忠于职守，服从上级主管，不得有阳奉阴违或敷衍塞责的行为。2．不得泄露业务或职务上的机密，或假借职权、徇私舞弊，接受招待及他人的贿赂或以公司名义在外招摇撞骗而损害公司的名誉。3．不得经营与本公司类似及职务上有关的业务，或兼任其他厂商的职务；4．全体员工必须提高自己的工作技能，以达到工作上精益求精，提高工作效率的目的。5．员工在工作时间内，未经核准不得接见亲友或与来宾参观者谈话，如确因重要事情必须会客时，应经主管人员核准。6．不得私自携带公物（包括生产资料及影本）出厂。7．未经主管或部门负责人的允许，严禁进入变电室、质量管理室、仓库及其他禁入重地；工作时间中不准擅自离岗，如需离开应向主管人员请准后始得离开。8．员工每日应注意保持作业地点及更衣室、宿舍环境的清洁。9．员工在开始工作时不得怠慢拖延，作业时间应全神贯注，严禁看杂志、电视、报纸以及抽烟，以便保证工作效率并防止危险的发生。10.员工应通力合作、同舟共济，不得吵架、斗殴、搭讪攀谈以及搬弄是非，扰乱工作秩序，影响工作环境。11．全体员工必须了解：唯有努力生产，提高工作质量，才能获得福利的改善及增进，以达到互助合作，劳资两利的目的。12．各级主管部门负责人应时刻注意自身的涵养，管理所属员工，齐心协力，提高工作效率，使部属精神愉快，在职业上有成就感。13．在工作时间中，员工不得接打私人电话，如确有重要事项时，应经主管核准后方得使用。14．按规定时间上、下班，不得无故迟到、早退。15．不得携带违禁品、危险品或与生产无关的物品进入工作场所。第三条：员工工作时间以每周5天，每天8小时为原则；生产单位或业务单位每日作息时间另行公布实施。但因特殊情况或工作未完成者应自动延长工作时间，但每日延长工作时间不超过4小时；每月延长总时间不超过46小时。第四条：经理级（含）以下员工上、下班均应亲自打卡计时，不得托人或受托打卡，否则以双方旷工1日论处。第五条：员工如有迟到、早退或旷工等事情，依下列规定处分：1．迟到、早退（１）员工均须按时上、下班，工作时间开始后3分钟至15分钟以内到班者为迟到；（２）每次迟到扣10元，拨入福利金；（３）超过15分钟后始打卡到班者应办理请假手续，但因公外出或请假经主管证明者除外；（４）工作时间终了前15分钟内下班者为早退；（５）无故提前15分钟以上下班者以旷工半日论处，但因公外出或请假经主管证明者除外；（６）下班而忘记打卡者，应于次日经单位主管证明才视为不早退。2．旷工（１）未请假或假满未经续假而擅自不到职者以旷工论处；（２）委托或代人打卡或伪造出勤记录者，一经查明属实，双方均以旷工论处；（３）员工旷工，扣发薪资及津贴；（４）无故连续旷工3日或全月无故旷工累计6日或1年旷工达12日者，应予解雇，不发给资遣费。 石家庄经济学院“广济化纤浆粕股份有限公司创业计划书”广济员工礼仪规范第一章：着装第一条员工上岗时，必须穿符合工作要求的服装。第二条任何指定穿着的服装必须保持清洁、平整，不得带有灰尘、污迹，不得穿着褶皱、破损、掉扣的服装上岗。第三条员工衣着必须经常清洗更换，保持领口、袖口的清洁、平整。第四条生产操作型员工，上岗须着公司指定的工作服；非生产型员工上岗，如有公司配备，则应着工作服装；未配备的亦应按照公司的要求穿着相应的服装。。第五条在岗时，严禁卷露衣袖、裤腿、敞胸露怀等。不要求佩戴帽子的员工上岗时不得戴帽子。第六条员工须按公司要求佩带、显露公司标志。第七条非工作需要，员工一般不得将公司配备的工作服装在公司以外穿着。第二章：仪容仪表第一条全体员工必须保持良好的精神面貌，要显示出高雅、庄重、大方、自然、稳重的气质风度，举止动作、行走坐立、说笑言谈要充分体现公司的精神。第二条注意个人卫生，无汗味、异味，上岗时间内不得饮酒（公务应酬除外），保持口腔卫生。第三条员工必须高度保持衣冠整齐，头发整洁。男员工发长不盖耳遮领，不留大鬓角，常洗发，常吹剪，无头皮屑，保持良好健康的发型；女员工过肩长发需束扎盘结，梳理服帖，不可蓬乱或烫怪异发型。第四条员工须经常修建指甲，保持手部干净，不得蓄长指甲；女员工涂指甲油要用淡色。第五条女员工上岗或出席重大活动时，化装要适度，涂抹香脂要清淡，且应在上岗前化妆完毕；不可佩戴两枚以上的戒指；男员工一律不得蓄须。第六条员工在工作、办公区域内，或处于非生产状态时的坐姿、站姿及行走姿态应端正、稳重。严禁在工作室内、办公区域、公用区域内有奔跑、躺卧、依靠、蹲、趴、手插兜等有碍观瞻的不当姿态。第七条员工在岗时间内或在工作区域内严禁吃零食、闲聊。 石家庄经济学院“广济化纤浆粕股份有限公司创业计划书”附图样品图玉米秆浆粕样品图用玉米秆生产的粘胶长丝样品图 石家庄经济学院“广济化纤浆粕股份有限公司创业计划书”用玉米秆生产的粘胶短丝样品图'