2011年5月国家助理理财规划师考试《理论知识》章节复习题及答案.doc 51页

'TopSage.com大家网51/51声明：本资料由大家论坛理财规划师考试专区http://club.topsage.com/forum-588-1.html收集整理，转载请注明出自http://club.topsage.com更多理财规划师考试信息，考试真题，模拟题下载http://club.topsage.com/forum-588-1.html大家论坛，全免费公益性理财规划师考试论坛，等待您的光临！第一部分单项选择题第一章理财规划基础1.人生目标多种多样，就一般意义上，理财规划的最终目标是要达到（www.TopSage.com）A.财务独立B.财务安全C.财务自主D.财务自由2.客户周先生希望实现财产的增值，作为理财师你应该为他主要进行（www.TopSage.com）的理财规划A.现金规划B.风险管理和保险规划C.投资规划D.财产分配与传承规划3.个人理财规划要解决的首要问题是（www.TopSage.com）A）财务预算B）收支相抵C）财务安全D）财务自由4.在表示收入与支出的坐标轴中。当（www.TopSage.com）位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。A）总收入B）投资收入C）工资收入D）其他收入5.在理财规划中只有实现（www.TopSage.com），才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。A财务规划B财务安全C自我实现D财务自由6.要实现财务自由，需要使（www.TopSage.com）成为个人或家庭收入的主要来源。A工资收入B利息收入C偶然收入D投资收入7.为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是（www.TopSage.com）A家族支援储备B日常生活覆盖储备C意外现金储备D投资资金储备8.根据家庭模型理论来看，中年家庭的理财规划核心策略为（www.TopSage.com）。A进攻型B稳健型C攻守兼备型D防守型更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/519.下列对理财的理解，表述不正确的是（www.TopSage.com）（A）理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段（B）理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划（C）理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同（D）理财规划通常由专业人士提供10.（www.TopSage.com）不属于意外现金储备的支付范围。（A）重大疾病（B）意外灾难（C）犯罪事件（D）突然失业或失能11.某客户61岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10万元，下列（www.TopSage.com）是该客户适宜的投资产品。（A）成长型基金（B）保险（C）国债（D）平衡型基金12.分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，（www.TopSage.com）不属于分析客户财务状况的主要内容。（A）投资偏好分析（B）资产负债表分析（C）现金流量表分析（D）财务比率分析第二章财务与会计1.（www.TopSage.com）是会计工作的起点和关键A.填制和审核会计凭证B.编制会计分录C.登记会计账簿D.编制会计报表2.（www.TopSage.com）主要是解决某项会计事项如何入账，如何登记的问题A.会计确认B.会计计量C.会计记录D.会计报表3.甲公司向银行借入款项20万元，病用其中10万元购入机器一台，则企业总资产增加了（www.TopSage.com）万元A.20B.10C.30D.04.收入是指企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的总流入，在我国收入来源不包括（www.TopSage.com）更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51A.销售商品取得的收入B.对外投资的利益C.提供劳务取得的收入D.让渡资产使用权取得的收入5.费用是企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的流出，以下有关费用的说法错误的是（www.TopSage.com）A.一项费用要么是产品成本，要么是期间费用B.间接制造费用运用一定的方法和程序分配进入产品的制造成本C.费用是收入的减项，收入增加所有者权益，费用则减少所有权益D.费用中能够对象化的部分形成产品的直接制造费用，不能够对象化的部分则形成间接制造费用6.理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是（www.TopSage.com）（A）投资规划（B）养老保障（C）教育保障（D）现金保障7.应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属于（A）日常生活覆盖储备（B）意外现金储备（C）投资资金储备（D）风险覆盖储备8.会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关干会计信息质量要求，必须坚持（www.TopSage.com）．（A）真实性原则（B）相关性原则（C）明晰性原则（D）可比性原则9、对会计要素中资产理解正确的是（www.TopSage.com）。A）资产只能是预期可以为企业带来经济利益的资源B）十来交易或事项可能形成的资产应当予以确认C）企业对其资产负债表中的所有资产都拥有所有权D）不能用货币计量的人力资源也应当作为企业资产入账10.一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分析中的（www.TopSage.com）A应收账款周转天数B应收账款周转率C总资产周转率D存货周转天数11.在企业财务比率分析中，不属于反映偿债能力指标的是（www.TopSage.com）．A）流动比率B）速动比率C）己获利息倍数D）存货周转率12.更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，该体系中的龙头指标为（www.TopSage.com）。（A）权益净利率B）资产净利率C）销售净利率（D）权益乘数13.个人及家医理财中的会计要素与企业会计要素是有所区别的。下列要素中不属于个人及家庭理财会计要素的是（www.TopSage.com）。（A）资产、负债（B）净资产（C）所有者权益（D）收入、支出14.个人财务中的会计主体是（www.TopSage.com）。A资产B可支配收入C预期收入D个人或家庭15.关于资产的说法正确的是（www.TopSage.com）A资产是可以用货币来计量的B未来交易或事项可能形成的资产能够确认C企业对资产负债表中的所有资产斗殴必须拥有所有权D虽然某些资产不能给企业带来未来经济利益，但也可以作为资产加以确认16.在（www.TopSage.com）计量下，资产按照现在购买相同或相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。A历史成本B沉没成本C重置成本D平均成本17.在财务分析的基本方法中（www.TopSage.com）是将某一中和经济指标分解微微若干具有内在联系的因素并计算每一因素对综合经济指标变动影响程度的一种分析方法。A比较傲分析法B百分比分析法C趋势分析法D连环替代法18.关于权益报酬率计算正确的是（www.TopSage.com）。A权益报酬率=销售净利率×权益乘数B权益报酬率=净利润÷销售收入C权益报酬率=资产净利率×权益乘数D权益报酬率=负债总额÷总资产平均占用额19.在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内（通常是一年）财务状况良好程度的指标是（www.TopSage.com）A投资与净资产比率B清偿比率C负债比率D负债收入比率20.我国企业的资产负债表和利润表是以（www.TopSage.com）为基础编制的．现金流量表则是以（www.TopSage.com）为基础编制的。（A）权责发生制：权责发生制（B）收付实现制：收付实现制（C）权责发生制；收付实现制（D）收付实现制；权责发生制21.在会计原则中．（www.TopSage.com）无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重要。（A）相关性原则（B）谨慎性原则（C）重要性原则（D）实质重于形式原则22.关于负债说法错误的是（www.TopSage.com）更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51（A）负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务（B）或有负债在符合条件时应该确认（C）负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债（D）负债是企业现时经济利益的牺牲23.处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。这体现了财务管理原则中的（www.TopSage.com）（A）资金合理配置原则〔B）收支积极平衡原则（C）成本效益原则（D）风险收益均衡原则24.若要维持正常的偿债能力，从长期看．已获利息倍数至少应当（www.TopSage.com）。（A）小于零〔B）大于零且小于1（C）大于零（D）大于l25.在杜邦财务比率分析体系中，（www.TopSage.com）是综合性最强、最具有代表性的财务分析指标，是杜邦分析体系的龙头指标。（A）权益报酬率〔B）权益乘数（C）总资产报酬率（D）总资产周转率第三章宏观经济分析1.当总需求过旺时，财政当局通常采取（www.TopSage.com）等措施，以帮助经济恢复稳定。A.减税、增支、扩大财政赤字B.增税、减支、增加财政赢余C.减税、减支、缩小财政收支规模D.增税、增支、扩大财政收支规模2.通过增加税收，减少转移性支付对宏观经济进行调节，被称为（www.TopSage.com）财政政策。A.中性B.紧缩性C.扩张性D.稳健性3.国内生产总值是衡量一个国家经济运行模式的最重要指标，一下关于GDP的理解不正确的一项是（www.TopSage.com）A.是流量而不是存量B.市场活动所导致的价值C.中间产品价值计入GDPD.是一个市场价值概念4.（www.TopSage.com更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51）是指在生产过程中由于难以避免的摩擦所造成的短期、局部性失业，如劳动力流动性不足、工种转换困难等所引致的失业。A.摩擦性失业B.自愿性失业C.非自愿性失业D.结构性失业5.经济周期的短期又称短波，指一个周期平均长度为40个月，通常又被称作（www.TopSage.com）A.康德拉耶夫周期B.朱格拉周期C.基钦周期D.不能确定6.选择（www.TopSage.com）进行投资通常可以分享行业投资的利益，同时又不受经济周期的影响，在证券买卖的时机选择上也比较灵活，因此很多投资者对此倍加青睐A.增长性行业B.周期型行业C.防守型行业D.发展性行业7.以下属于我国特殊货币政策工具的是（www.TopSage.com）A.再贴现政策B.利率政策C.调整法定存款准备金率D.公开市场业务8.关于国内生产总值（GDP）的说法错误的是（www.TopSage.com）AGDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品乘以相对应产量然后加总B.GDP不包含中间产品价值C.GDP是计算期内生产的最终产品价值D.ＧDP属于存量而不是流量9.工业增加值的计算方法中，（www.TopSage.com）是从工业生产过程中创造的原始收入初次分配的角度，对工业生产活动最终成果进行核算的一种方法。A）生产法B）投资法C）收入法D）支出法10.某国总人口为15亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，则该国的失业率为（www.TopSage.com）更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51（A）5.33％（B）6.25％（C）3.33％（D）5.25％。11.在经济出现衰退，国民收人降低时。财政政策制度会自动引起政府支出的（www.TopSage.com）和税收的（www.TopSage.com）A）增加；增加B）增加减少C）减少增加D）减少减少12.从理论上来说，（www.TopSage.com）是中央银行调整货币供给量最简单的办法，但却因效果十分猛烈并不轻易使用。A公开市场操作B调整再贴现率C.调整国债利率D变动法定存款准备金率13.关于GDP和GNP的说法错误的是（AGDP与国土原则相联系在一起，GNP与国民原则相联系B凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都被计入本国GDPC某日本公司在我国的子共识饿利润应计入我国的GNPD某美国公司在日本的子公司的利润应计入美国的GDP14.关于潜在就业量的说法错误的是（www.TopSage.com）A当就业量等于潜在就业量时，失业率等于自然失业率B潜在就业量又可以说成是与自然失业率相对应得就业量C与潜在就业量相对应的状态又称为充分就业状态D潜在就业量是一个内生变量，它随着人口的增长稳步增长15.当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场（www.TopSage.com）A上涨B下跌C不变D不确定16.经济周期中的短周期平均长度约为（www.TopSage.com）。A14个月；基钦B40个月；基钦C24个月；朱格拉D30个月；朱格拉17.（www.TopSage.com）是指在社会分工的条件下，进行同类生产的企业的集合体。Ａ寡头Ｂ协会Ｃ行业Ｄ产业18.实际GOP偏离潜在GOP的百分比被称为GDP缺口。如果一国的实际GDP为15万亿元，GDP缺口为一6%，则潜在GDP为（www.TopSage.com）万亿元．（A）141（B）160（C）125（D）18019.关于货币供给量的说法正确的是（www.TopSage.com）。（A）货币供给量是流量概念（B）货币供给量是一定时期的变量（C）是一个国家流通中的货币总额（D）货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产20.当总需求水平过低，经济衰退时，政府应（www.TopSage.com）社会福利费用，（www.TopSage.com）转移性支出水平．（A）增加；降低（B）减少；提高（C）减少；降低（D）增加；提高更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/5121.利率变动会对证券价格产生影响，下列（www.TopSage.com）不属于利率对证券价格的影响机制。（A）利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格（B）利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌（C）利率上升，导致公司融资成本上升，从而影响股票价格（D）利率上升，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格22.下列经济指标中，属于滞后指标的是（www.TopSage.com）（A）失业的平均期限（B）货币供给量（C）国内生产总值（D）个人收入第四章金融基础1.外汇的主要内容是（www.TopSage.com）A.外国货币B.外币支付凭证C.外币有价证券D.特别提款权2.历史上最早出现的货币形态是（www.TopSage.com）A.实物货币B.金融货币C.银行券D.信用货币3.当价格总水平下降时，货币的购买力水平（www.TopSage.com）A.上升B.下降C.不变D.不定4.由工资提高引起的通货膨胀属于（www.TopSage.com）A.需求拉动型通货膨胀B.成本推动型通货膨胀C.结构失衡性通货膨胀D.信用膨胀性通货膨胀5.作为货币供给总闸门的金融机构是（www.TopSage.com）A.商业银行B.中央银行更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51C.政策性银行D.非银行金融机构6.名义利率、实际利率和通货膨胀之间的关系是（www.TopSage.com）A.名义利率=实际利率+通货膨胀率B.名义利率=实际利率-通货膨胀率C.名义利率=实际利率÷通货膨胀率D.名义利率=实际利率×通货膨胀率7.某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款悬万亿元企业活期存款95万亿元，企业定期存款3万亿元。在途资金2000亿元。则该国的MZ是（www.TopSage.com）万亿元。（A）3（B）20.5（C）23.5（D）23.78.一股来说．物价指数越高，货币的购买力（www.TopSage.com）A波动越剧烈B越高C波动越不剧烈D越低9.（www.TopSage.com）不是货币当局投放基础货币的渠道。（A）直接发行通货（B）变动黄金、外汇储各（C）发行公债（D）实行货币政策10.根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是（www.TopSage.com）．（A）基础货币（B）定期存款的法定准备金率（C）活期存款的法定准备金率（D）定期存款比率11.在国际收支中．（www.TopSage.com）反应的是居民和非居民之间投资与借贷的增加变化。它由直接投资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成。（A）资本项目（B）金融项目（C）贸易项目（D）经常项目12.股票作为一种金融工具，体现了货币的（www.TopSage.com）功能。A交换媒介B价值尺度C储藏手段D延期支付13.如果一国本为制度中规定货单位受等量金属或他国货逼等价的约束，称为（www.TopSage.com）。A法定本为制B规范本位制C金属本位制D自由本位制14.一般来说，当CPI增幅大于（www.TopSage.com）时，称为通货膨胀，我们也通常把它作为通货膨胀的预警线。A0%B2%C3%D515.通货膨胀发生时，价格上升会引起本币币值（www.TopSage.com更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51），货款人实质贷款（www.TopSage.com）。A上升；增加B上升；减少C下降；增加D下降；减少16.如果基础货逼为8亿元，或其存款的法定准备金率为8%，定期存款的法定存款准备金率为6%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%,通货比率为20%，那么货币存量为（www.TopSage.com）。A21.02B22.58C27.59D32.1317.我国改革开放以来，以（www.TopSage.com）衡量的货币增长速度如果超过经济增长速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。（A）M0（B）Ml（C）M２（D）M318.通货紧缩会导致币值（www.TopSage.com）．实质债务（www.TopSage.com）。（A）上升；加重（B）上升；减轻（C）下降：加重（D）下降；减轻19.如果基础货币为5亿，活期存款准备金率为10%，定期存款准备金率为2%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，则货币存量为（www.TopSage.com）亿元。（A）9．23（B）12．45（C）16．21（D）１6．8520.我国一年期定期存款年利率为225%，我国2009年官方公布的CPI为12％。则我国2009年存款的实际年利率为（www.TopSage.com）。（A）1．02%（B）1．04%（C）1．06%（D）1．08%21.下列金融工具中，不属于货币市场工具的是〔）。（A）国库券（B）商业票据（C）回购协议（D）股票第五章税收基础1.国家征税与纳税人纳税形式上表现为（www.TopSage.com），但经法律明确其双方的权利和义务后，这种关系实际上已上升为一种特定的法律关系A.利益共享的关系B.利益分配的关系C.财产共享的关系D.财产分配的关系2.2008年3月1日修订的《个人所得税法》规定，纳税人每个月的工资、薪金所得的免征税额为（www.TopSage.com）元，另外，在中国境内无住所而在中国境内取得工资、薪金所得的纳税人以及在中国境内有住所而在中国境外取得工资、薪金所得的纳税人，还可以享受每月（www.TopSage.com）元的附加减除费用A.1600、3000更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51B.2000、3200C.1600、2800D.2000、28003.财产转让所得以转让财产的收入额财产原值和（www.TopSage.com）后的余额为应纳税所得额A.全部费用B.所有费用C.合理费用D.其他费用4.目前，我国财政收入的（www.TopSage.com）左右是通过税收取得的A.95%B.85%C.75%D.80%5.某公司职员王小姐于2008年4月取得工资12000，根据新的个税起征点2000元的标准，则她当月应缴的个人所得税为（www.TopSage.com）元A.1705B.1225C.1405D.16256.对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住不超过（www.TopSage.com）的纳税人，其来源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且不由该雇主在中国境内的机构场所负担的部分，免于缴纳个人所得税。A.15日B.30日C.60日D.90日7.王某将其住房按市场价格2000元对外出租，按照规定王某需缴纳（www.TopSage.com）元的房产税A.240B.200C.160D.80更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/518.（www.TopSage.com）不属于免征契税的情形A.学校兴建科研楼B.城镇职工按规定第一次购买公有住房C.个人购买商品住房D.承包荒山、用于农业生产9.在印花税的税目中，专利和许可证照适用（www.TopSage.com）A.定额税率B.比例税率C.累进税率D.差别税率10.个人出租住房，签订房屋租赁合同，要按照租赁金额的（www.TopSage.com）缴纳印花税，税额不足一元的，按一元贴花A.3%B.5%C.4%D.1%11.国家规定对个人购买（www.TopSage.com），暂减半征收契税A.自用商用住宅B.自用普通住宅C.非自用普通住宅D.非自用商用住宅12.契税的税率为（www.TopSage.com）的幅度税率，由各省、自治区、直辖市政府在这个税率幅度范围内自行决定A.3%-5%B.3%-4%C.4%-5%D.5%-6%13.我国于2008年1月1日实施新的《企业所得税法》，其中在中国境内未设定机构场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设定的机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税，其适用税率为（www.TopSage.com）A.17%B.20%C.25%更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51D.33%14.累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等，下列关于超额进税率和全额进税率的说法中正确的是（www.TopSage.com）。A超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和B.超额累进税率计算方法比较简单．而全额累进税率计算方法比较复杂C.超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比较重D.超额累进税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率的不一致15.2009年1月，王先生领取当月工资1800元，全年一次性奖金10000元，请问，当月王先生需要缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税．（A）955（B）965（C）975（D）98516.2009年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得2000元，请问，该演员需要缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税。（A）9600（B）12200（C）12400（D）1440017.2009年3月，赵先生出版个人自传，获得收入2000元．由于市场销售火爆，遂追加印数，赵先生又获得收入20000元，请问，赵先生一共需要缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税．（A）2240（B）2296（C）2464（D）352018.2009年4月，李先生按照市场什格对外出租住房，取得租金收入5000元用，已经缴纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税。（不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元）（A）383（B）766（C）370.4（D）740.819.2009年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元．请问．张小姐最后获得的收入为（www.TopSage.com）元．（A）36000（B）46000（C112000（D）1444020.财产租赁合同应按照（www.TopSage.com）的税率缴纳印花税。A百分之一B千分之一C千分之三D万分之五21.采用（www.TopSage.com）的税收只与课税对象的食物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品价格水平或人民收入水平的提高而增加。A统一比例税率B差别比例税率C定额税率D累进税率22.（www.TopSage.com）是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51A混合所得税制B分类所得税制C综合所得税制D单一所得税制23.某人创作的小说出版后取得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，取得追加收入50万元，则他需要缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税。A62400B68400C78400D11200024.某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，货得转让费2000元，则他需缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税。A240B320C360D48025.某作家转让著作权获得转让费3万元，则他应该缴纳的营业税是（www.TopSage.com）。A0B900C1500D600026.下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是（www.TopSage.com）（A）累进幅度比较缓和．税收负担较为合理（B）计算方法比较简易（C）边际税率和平均税率不一致（D）税收负担的透明度较差27.在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过（www.TopSage.com）日或者多次累计不超过（www.TopSage.com）日的离境．（A）30:30（B）30:60（C）30;90（D）30:12028.小王09年平均每月收入8000元，年底获得年终奖金10万元，则小王2009年需缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税．（A）18625（B）19625（C）22015（D）2952529.老张2009年与出版社就一本完成的小说签订了出版合同，获得稿酬收入2000元。小说上市后销售火爆．于2009年年底再版，老张又获得3000元的收入，则老张就小说出版获得的稿酬收入需缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税．（A）476（B）520（C）560（D）58030.小李2009年将自己发明的某专利转让，获得转让费30万元．则小李此次转让需要缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税。（A）36000（B）42000（C）48000（D）5200031.专利、许可证照和营业账簿税目中的其他账簿，应缴纳（www.TopSage.com）的印花税。（A）万分之三（B）万分之五（C）万分之零点五（D）5元第六章法律基础1.诉讼时效是指民事权利受到侵害的权利人在法定时效时期内不行使权利，当时效期间届满时，权利人即丧失了（www.TopSage.com）更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51A.上诉权B.请求权C.胜诉权D.起诉权2.下列（www.TopSage.com）不属于不承担违约责任的情形A.因受到洪灾而是合同不能履行B.因受到政府临检而使合同不能履行C.当事人迟延履行后发生地震致使合同不能履行D.因发生社会暴乱而使合同不能履行3.合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他们之间的纠纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得民事诉讼法（www.TopSage.com）A.对地域管辖的规定B.对指定管辖的规定C.对级别管辖和专属管辖的规定D.对移动管辖的规定4.发生法律效率的民事判决、裁定或仲裁裁决，当事人必须履行。一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行。申请执行的期限，双方或一方是公民的为（www.TopSage.com）个月A.1B.3C.6D.125.（www.TopSage.com）是指债权人依据合同约定占有债务人的财产，在债务人不履行债务时，债权人经过催告可以拍卖或者变卖债务人的财产病优先获得赔偿A.抵押权B.质权C.留置权D.典权6.阳光贸易公司委托某个个体工商户甲前往广州订购一批名牌服装，由于阳光贸易公司因疏忽未明确服装的品牌、数量，以致甲订购的服装总价额超出阳光公司的支付能力，后债券人找到阳光贸易公司要求付款时，阳光贸易公司以甲超越授权为由拒绝。对于债权人的这一贷款，应当由（www.TopSage.com）A.阳光贸易公司清偿B.甲清偿更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51C.阳光公司清偿一部分，甲清偿一部分D.阳光公司清偿，甲负连带清偿责任7.下列关于个人独资企业设立条件的表述中，符合《个人独资企业法》规定的是（www.TopSage.com）A.投资人可以是中国公民，也可以是外国公民B.投资人以出资为限对债务承担责任C.有合法企业名称D.企业可以不设固定的生产场所8.一家投资类的有限责任公司全体股东首次出资后，其余出资部分由股东自公司成立之日起（www.TopSage.com）年内缴足A.1B.2C.3D.59.根据《合伙企业法》规定普通合伙人对企业债务负（www.TopSage.com）A.有限责任B.无限责任C.无连带责任D.连带责任10.理财规划服务合同的客体是（www.TopSage.com）。A）理财规划方案书B）理财规划师＿C）客户D）理财规划师制订理财规划的行为11.（www.TopSage.com）不是民事行为一股成立要件的基本因素。A）行为人的意思表示中必须包含设立、变更或终止民事法律关系的意图B）行为人的意思表示必须完整地表达将要设立、变更或终止的民事法律关系的必需内容比C）具备当事人双方意思表示达成一致D）行为人必须以一定的方式将自己的内心意图表示于外部12.涛涛今年12岁，在亲戚家坐客时接受了邻居叔叔赠送的价值2000元的PSP游戏机一部，则涛涛的这种民事行为（www.TopSage.com）。A）无效，涛涛未满18岁B）无效，游戏机的价值巨大C）有效．涛涛已满10周岁，有一定的判断能力D）有效，属于统获利行为”更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/5113.（www.TopSage.com）不是信托的作用机制．A）风险隔离B）资产保全C）第三方管理D）权益重构14.我国公司法规定，有限责任公司全体股东的货币出资额不得低于有限责任公司注册资本的（www.TopSage.com）。（A）30％（B）50%（C）79％（D）90%15.（www.TopSage.com）某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳（www.TopSage.com）元的个人所得税。A民事法律事实B民事法律行为C民事法律权利D民事法律客体16.理财规划师为客户提供理财规划服务属于（www.TopSage.com）行为A委托代理B法定代理C指定代理D无因代理17.不受著作保护的作品包括（www.TopSage.com）。A口述作品B建筑作品C模型作品D科学定律18.著作权许可使用合同的有效期限不得超过（www.TopSage.com）年，期满可以续订。A5B10C15D2019.个人独资企业解散后，债权人在（www.TopSage.com）年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。A1B2C5D１020.丁丁今年12岁，他所在的初中最近流行Ps3游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买一个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是（www.TopSage.com）（A）本合同无效，因为丁丁无民事行为能力〔B）本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的（C）本合同有效，因为丁丁12岁了（D）本合同效力未定，需要追认21.张先生的公司向某钢厂采购一批螺纹钢，但因为对螺纹钢的型号不了解，在签订合同的时候搞错了产品型号，当产品发到公司后才发现不是所需要的产品。则（www.TopSage.com）。（A）合同己经生效，张先生自己承担损失（B）张先生受欺骗签订的合同，合同无效（C）张先生因为误解签订的合同，合同可以撤销（D）张先生和钢厂各承担一半的损失22.接上题，如果张先生认为这个型号的钢材也不错，就将货收下，则（www.TopSage.com）。（A）可以再退货，因为张先生是受欺骗签订的合同更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51（B）无法退货，因为张先生在得知型号错误后仍旧按合同提了货〔C）可以再退货．因为钢材型号不对（D）无法退货，因为张先生是自愿签订的合同23.根据我国《民法通则》．延付或拒付租金的诉讼时效期间是（www.TopSage.com）年。（A）l（B）2（C）4（D）2024.下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是（www.TopSage.com）（A）有不少于1人的合伙人，并且都是完全民事行为能力人（B）有合伙协议（C）有各合伙人实际缴付的出资（D）有合伙企业的名称第七章计算基础1.股票X和股票Y，这个两只股票下跌的概率分别为0.4和0.5，两只股票是少有一只下跌的概率为0.7，那么，这两只股票同时下跌的概率为（www.TopSage.com）A.0.9B.0.7C.0.4D.0.22.股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么（www.TopSage.com）A.股票X的变异程度大于股票Y上午变异程度B.股票X的变异程度小于股票Y上午变异程度C.股票X的变异程度等于股票Y上午变异程度D无法确定两只股票变异程度的大小3.甲向乙结款5万元，双方约定年利率为4%，以单利计息，5年后归还，则届时本息和为（www.TopSage.com）万元A.6.08B.6.22C.6.00D.5.824.为研究基金企业的整体运行情况，某研究所抽取80家基金公司作为研究对象，则选取的80家基金公司在统计学中被称为（www.TopSage.com）A.总体B.个体C.样本D.众数更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/515.已知某股票四年来价格的平均增长率分别是：5%、7%、-3%和4%，那么，这只股票四年来价格的年均增长率为（www.TopSage.com）（计算结果保留到小数点后两位）A.3.18%B.4.53%C.4.75%D.5.12%6.扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方法中的（www.TopSage.com）。（A）古典概率方法（B）统计概率方法（C）主观概率方法（D）样本概率方法7.统计图中的（www.TopSage.com）可以反映数据的分布，在投资实践中技演变成著名的K线图。A）直方图B）柱形图C）盒形图D）饼状图8.假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨的概率为0.5，B股票指数上涨的概率为0.6，A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0.4，则同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是（www.TopSage.com）。（A）0.6（B）0.7（C）0.8（D）0.99.已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10％收益率的概率为0.4，遭遇-5％收益率的概率为0.6，则该股票的期望收益率为（www.TopSage.com）。（A）l％（B）2％（C）3％（D）4％10.假设股票A和B的协方差为0.0006。股票A的标准差为0.03股票B的标准差为0．04。则可知这两只股票的相关系数为（www.TopSage.com）。（A）0.12（B）0.5（C）0.76（D）l11.打靶3发，事件Ai表示“击中i发”，i=0,1,2,3。那么事件A=A1∪A2∪A3表示（www.TopSage.com）。A全部集中B至少有击中一发C必然击中D击中3发12.从1,2，…10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所得5各数字全不相同的事件的概率等于（www.TopSage.com）A0.3024B0.0302C0.2561D0.028513.某服装店根据历年销售资料得知：一位顾客在商店中购买服装的件数X的分布状况如下表，那么顾客在商店平均购买服装件数为（www.TopSage.com）。X012345P0.100.330.310.130.09 更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51A0.95B0.785C1.9D1.5714.接上题，X的方差为（www.TopSage.com）。A0.95B0.785C1.9D1.5715.小杨进行连续4年的债券投资，分别货的了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在这4年里，通货膨胀率分布达到了3%、3%、2.5%、3.5%，则小杨债券投资的实际年平均收益率为（www.TopSage.com）。A3.64.75.75.16%16.2,3.4,9，拍，这五个数的几何平均数是（www.TopSage.com）（A）3．81（B）4．20（C）4．64（D）5．6017.有A,B两只股票，A股票的预期收益率是15％,B股票的预期收益率为20%,A股票的标准差是0.04,p值是1.2；B股票的标准差是0.06,p值是1.8。如果大盘的标准差是0.03,则大盘与股票A的协方差是（www.TopSage.com）（A）0.0008（B）0.0011（C）0.0016（D）0.001718.接上题．大盘与股票B的相关系数是（www.TopSage.com）。（A）0.79（B）0.89（C）0.92（D）1.0019.接上题，股票A与市场的相关系数相比股票B与市场的相关系数，（www.TopSage.com）。（A）股票A的比较大（B）股票B的比较大（C）同样大（D）无法比较20.（www.TopSage.com）是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率。也可定义为使该投资的净现值为零的折现率．（A）预期收益率（B）当期收益率（C）到期收益率（Ｄ）内部收益率第八章工作流程1.关于签订理财规划服务合同，说法错误的是（www.TopSage.com）。A）签订理财规划服务合同应以理财规划师的名义B）理财规划师在向客户解释合同条款时，应注意合同条款中是否有理解歧义的地方C）不得向客户作出收益保证或承诺D）合同签订后应将原件交往相关部门存档2.如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明（www.TopSage.com）。A）客户家庭财务结构很合理B）客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构C）客户家庭支出过多，应开源节流D）客户家庭资产配置状况良好更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/513.（www.TopSage.com）不是确定客户理财目标的原则。A理财目标应主要关注客户的期望B.理财目标必须具有现实性C.以改善客户财务状况；使之更加合理为主旨D.理财目标必须考虑客户的现金准备4.客户在签署授权书给理时规划师后，应出具一份关于方案实施的声明，该声明的内容包括（www.TopSage.com）A）已经完整阅读理财方案B）信息真实准确,没有重大遗漏C）客户接受理财方案D）关于实施效果的说明5.理财规划师在和客户沟通时做法正确的是（www.TopSage.com）A提问“为什么你打算在60岁退休”B为节省客户时间一次提问两个问题C提问客户不懂得问题以体现自己的专业D在会谈快结束时进行总结6.理财规划合同中，说明签约的原因、条件和目的的条款是（www.TopSage.com）。A当事人条款B鉴于条款C违约责任D解决争议条款7.为了反映客户资产的真实状况，我们需要根据客户的（www.TopSage.com）为定价依据。A购买成本B市场公允价值C重置成本D沉没成本8.如果一个客户性格属于常常改变主意或离题，有丰富的想象力，在做决定的时候有新思路并付诸行动，则格局荣格的心理分析模型，该客户属于（www.TopSage.com）。A直觉型B思想型C内在感觉型D外在感觉型9.在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是（www.TopSage.com）。（A）外汇（日）保险（C）珠宝（D）信托10.关于理财目标的确定原则说法错误的是（www.TopSage.com）。（A）理财目标需要遵守客户意愿（B）以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨（C）理财目标必须具有现实性（D）理财目标要具体明确11.理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书．一般来说，客户声明不包括（www.TopSage.com）。（A）己经完整阅读该方案（B）信息真实准确，没有重大遗漏〔C）理财师就重要问题进行了必要解释（D）完全接受该建议书的建议12.如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过（www.TopSage.com）方式解决．（A）协商（B）调解（C）诉讼（D）仲裁更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51第一章现金规划1.下列不属于现金等价物的是（www.TopSage.com）A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票2.下列不属于对金融资产流动性要求的是（www.TopSage.com）A.交易动机B.谨慎动机C.预防动机D.个人偏好3.下列关于信用卡说法正确的是（www.TopSage.com）A.信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分B.广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡C.银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费D.从狭义上说。信用卡主要是指金融机构或商业机构发行贷记卡。即无需预先存款就可以贷款消费的信用卡4.（www.TopSage.com）是为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。A）交易动机B）相机动机C）投资动机D）谨慎动机5.信用卡可以临时调高信用额度，但一般在（www.TopSage.com）天内有效．（A）15（B）30（C）50（D）606.整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期平均支取利息的定期储蓄，它的起存金额为人民币（www.TopSage.com）元。A1000B3000C5000D500007.有些银行会在信用卡核准的信用额度外给予客户一定比例的上浮信用额度，但对于超出信用额度的消费金额，银行一般会收取超额部分的（www.TopSage.com）作为超限费用。A0.05%B0.03�%D5%8.信用卡预借现金不仅没有免息期，还要承担每笔预借现金金额的（www.TopSage.com）计算的手续费。（A）0.05%（B）l%（C）3%（D）5%更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/519.货币市场基金是重要的现金规划工具之一，根据相关规定，货币市场基金不得投资于（www.TopSage.com）。（A）1年以内的银行定期存款、大额存单（B）期限在1年以内的中央银行票据（C）可转换债券（D）剩余期限在397天以内的债券第二章消费支出规划1.理财规划师通常会建议客户尽可能采用住房公积金贷款买房以降低购房成本，个人住房公积金贷款是指银行根据公积金管理部门的委托，以（www.TopSage.com）为资金来源，按规定要求向购买普通住房的个人发放的贷款。A.储蓄存款B.央行存款C.公积金存款D.派生存款2.2006年5月24日，建设部等九部门下发《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》中，提出：自200年6月1日起，个人住房按揭贷款首付不得低于（www.TopSage.com）。对购买自住住房且套型建筑面积90平方米以下的仍执行首付比例20%A.50%B.35%C.40%D.30%3.上海的王先生每月工资不高，可是收入增长较快，现准备贷款买车，理财规划师结合市场上的还贷方法，推荐给王先生的还贷方式是（www.TopSage.com）A.等额递减还款B.等额本息还款C.等额本金还款D.等额递增还款4.根据经验数据显示，贷款购房价最好控制在年收入的（www.TopSage.com）倍以下。A5B6C10D155.关于住房公积金贷款的说法错误的是（www.TopSage.com）A各地公积金管理中心制定的是贷款期限不同，一般最长不超过30年B.公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严重C.公积金贷款还款灵活度相对较低D.公积金贷款对贷款对象有特殊要求更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/516.（www.TopSage.com）是指已在银行办理个人住房住房贷款的借款人在还款期间，忧郁房屋出售等原因，房屋产权和按揭贷款需同时转让给他人，并由银行为其最贷款转移手续的业务。A个人住房贷款转按揭贷款B个人住房再按揭贷款C.个人住房倒按揭贷款D个人住房按揭贷款7.若办理住房商业按揭贷款提前还款，借款人一般需提前（www.TopSage.com）天驰援有活动等资料向贷款机构提出书面申请提前还款。A15B30C50D608.家庭消费模式主要有三种类型：收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说法正确的是（www.TopSage.com）A在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出”B在收大于支和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此时家庭便达到了财务安全的目标C收支相抵型的家庭如果在初始时期就有一定投资，知识投资是盈利的，经过较长时间还是可以实现财务自由的D“月光族”属于收支相抵型的消费模式9.小李参加工作不久，目前只有约15万元的存款做购房首付款，所以他选择购买价值约10万元的小户型房产，这体现购房规划中（www.TopSage.com）的原则。A不必盲目求大B无需一次到位C量力而行D综合考虑10.张女士家庭三代同堂，所以购买了面积160平方米的小高层，价值200万元，张女士需要交纳的契税为（www.TopSage.com）万元。A1B2C3D611.理财规划师会使用一些支付比例指标来估算最佳的住房贷款额度，一般来说，所有贷款月供款与税前月总收入的比率应控制在（www.TopSage.com）之间。A25%~30�0%~33�3%~38�8%~40%12.购房者与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，需要按借款额的（www.TopSage.com）缴纳印花税。（A）0.05%（B）0.01%（C）0.005%（D）0.001%13.提前还贷时，选择〔）还款方式利息节省最少。（A）全部提前还款（B）部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短（C）部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变（D）部分提前还款．剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短14.个人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款，贷款期限原则上最长不得超过（www.TopSage.com）年。（A）10（8）15更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51（C）20（D）3015.关于银行汽车贷款和汽车金融公司贷款说法正确的是（www.TopSage.com）。（A）银行汽车贷款在贷款比例的要求上较为宽松（B）这两种汽车消费信贷都需要申贷人为当地户口（C）银行的车贷利率较低（D）汽车金融公司贷款杂费较多第三章教育规划1.适合用来筹备子女教育金的投资工具是（www.TopSage.com）A.权证B.教育储蓄和教育保险C.期货D.外汇2.教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以（www.TopSage.com）方式计息A.零存整取B.存本取息C.整存零取D.整存整取3.根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是（www.TopSage.com）A优秀学生奖学金B博士科研奖学金C留学奖学金D国家奖学金4.关于教育保险说法错误的是（www.TopSage.com）A教育保险客户范围广泛B有些教育保险可以分红C.具有强制储蓄功能D计息比较灵活5.李先生家庭全年税后收入7万元，女儿今年刚考入大学，预计大学一年的学费7000元，住宿费800元，生活费每年5000元，则李先生家庭的教育负担比为（www.TopSage.com）A7�0�1�8%6.当客户子女距离上大学时间较长，客户本身又有稳定收入时，教育规划方案应优先考虑以（www.TopSage.com）满足子女大学教育费用A政府教育资助B客户自有资源C相关机构贷款D保险分红7.目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金是（www.TopSage.com）。（A）优秀学生奖学金（B）定向奖学金（C）研究生优秀奖学金（D）国家奖学金更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/518.国家助学贷款的贷款额度一般为（www.TopSage.com）。（A）基本学习、生活费用〔B）基本学习、生活费用减去奖学金（C）每人每学年最高不超过6000元（D）2000元至20000元之间第四章保险规划1.风险损失是指偶然发生的、非预期的经济恝置饿减少或灭失，（www.TopSage.com）将直接导致风险损失的发生。A风险因素B风险事故C风险载体D以上都对2.关于我国《保险法》对投保人不履行如实告知义务法律后果的规定说法的是（www.TopSage.com）。A投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对保险合同解除前发生保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费B投保人因过失不履行如实告知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费C被保险人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的保险人有权解除合同，并不退还保险费D被保险人故意制造保险事故的，保险人有权解除合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但退还保费3.我国《保险法？规定，人寿保险的索赔时效是（www.TopSage.com）年，其他报销饿索赔时效为（www.TopSage.com）A2；2B5；5C2；5D5；24.财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在，但根据国际惯例．在（www.TopSage.com）中不要求投保人在合同订立时具有可保利益。（A）责任保险（B）运输工具保险（C）工程保险（D）海上保险5.在我国，为防止被保险人在重复保险下获得额外利益，会采取（www.TopSage.com）方法在不同的保险人之间进行分摊．（A）比例责任制（B）责任限额制（C）顺序责任制（D）责任分摊制6.生存者收入津贴是在参加养老金计划或团体寿险计划的被保险员工死亡时开始，按月给付的收入形式，下列（www.TopSage.com）不是它的特点．〔A）保险只能按月给付（B）被保障员工不必指定受益人（C）只有在受益人生存时给付（D）受益人死亡前不可停止给付第五章投资规划1.投资者在进行投资时，面临诸多投资品的选择，尤其在投资股票或债券时，总是会忽略股票或债券所具有的一些基本特征。下列关于债券和股票的说法不正确的是（www.TopSage.com）更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51A.债券与股票同属于有价证券B.债券与股票都是虚拟资本C.都可以筹资手段和投资工具D.债券代表的是所有权关系，股票则为债权债务关系2.投资者孙女士属于风险厌恶型，在进行证券投资时希望将各种风险降低到可以承受的程度，但并不是任何一种风险嗾使可以直接控制的，尤其是系统风险，以下风险属于系统风险的是（www.TopSage.com）A.利率风险B.信用风险C.经营风险D.财务风险3.资产证券化正在改变世界金融资源的配置，在美国，1990年资产支持证券和按揭支持证券的总额超过了公司债券的总额，资产支持证券的主要特点是（www.TopSage.com）A.风险隔离，解决现金流不足问题B.收益率高C.风险小D.没有风险4.如果公司获得的盈利不足以分配规定的股利，日后优先股的股东有权要求如数补给。这种优先股被称为（www.TopSage.com）A累积优先股B参与优先股C非参与优先股D可追加优先股5.（www.TopSage.com）属于防守型股票A港股进口B航空股票C房地产股票D农业股票6.我国银行间债券市场采用的是（www.TopSage.com）A全价交易B竞价交易C折价交易D溢价交易7.资本来源于国外．而投资于国内的基金是（www.TopSage.com）。A）离岸基金B）外国基金C）国家基金D）混合基金8.客户风险偏好为中立型时，其资产组合为（www.TopSage.com）A成长型资产：30%以下；定息资产：70%以上B成长型资产：70%-80%；定息资产：20%-30%C成长型资产：50%-70%；定息资产：30%-50%D成长型资产：30%-50%；定息资产：50%-70%9.目前，世界上的资产管理业务不包括（www.TopSage.com）。A基金管理B教育金管理C养老金管理D保险资产管理更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/5110.一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上水平，公司上市后净资产收益率连续（www.TopSage.com）年显著超过（www.TopSage.com）的股票就绩优股。A3；15�；10�；15�；10%11.一张10年期的每年付息债券，面值1000元，票面利率10%，投资者预期收益率为18%，则该债券为（www.TopSage.com）。A溢价发行B平价发行C折价发行D无法确定12.一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在（www.TopSage.com）。（A）投资规划更强调创造收益（B）投资更强调实现目标（C）投资技术性更强（D）投资规划只不过是工具13.优先股的特征不包括（www.TopSage.com）（A）优先股通常预先定明股息收益率（B）优先股可以优于普通股获得股急（C）优先股的索偿权次于债权人（D）优先股股东所担的风险最大14.交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，其中ST和＊sT股票价格涨跌幅比例为（www.TopSage.com）。（A）3%（B）5%（C）8%（D）10%15.被动管理基金最常采用的策略是建立（www.TopSage.com）（A）成长型基金（B）指数型基金（C）平衡型基金〔D）债券型基金第六章养老规划1.当前大多数国家的养老保险体系有三个支柱，即基本养老保险、企业年金和（www.TopSage.com）组成A.商业养老保险B.年金养老保险C.基金养老保险D.个人储蓄性养老保险2.少数亚非国家实行一种社会保险制度，保险金额来自于企业和劳动者两个方面，国家不进行投保投资，仅给予一定的政策性优惠，新加波是这种社会保障制度取得成功的典型国家，这种养老保险的模式成为（www.TopSage.com）A.国家统筹养老保险模式B.强制储蓄养老保险模式C.投保资助养老保险模式D.部分基金式养老保险模式更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/513.关于统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策规定：城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资的（www.TopSage.com）（A）8％（B）ll％（C）20％（D）24％4.企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加其中职工代表应不少于（www.TopSage.com）．（A）l/5（B）l/4（C）1/3（D）1/25.目前，我国社会养老保险基金采用筹资模式为（www.TopSage.com）A现收现付式B完全基金式C部分基金式D以上都对6.个人养老保险的积累方式包括（www.TopSage.com）和购买商业养老保险。A银行储蓄B基金投资C债券投资D以上都对7.我国企业年金实行（www.TopSage.com），为确定缴费型。（A）完全积累（B）部分积累（C）现收现付式（D）统筹与个人账户相结合的方式8.根据国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》．个体工商户和灵活就业人员的缴费比例比企业职工低（www.TopSage.com）。（A）5%（Ｂ）8%（C）10%（D）20%第七章财产分配与传承规划1.公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的（www.TopSage.com）。（A）占有权（B）使用权（C）收益权（D）处分权2.无配偶的男性收养女性须有（www.TopSage.com）周岁以上年龄差。（A）20（B）30（C）40（D）503.劳动关系的补偿金属于（www.TopSage.com）。A）婚姻共有财产B）婚前个人财产C）婚姻特有财产D）结婚8年后为夫妻共同财产4.我国现行法律实行的夫妻财产制度为（www.TopSage.com）A夫妻法定财产制度B夫妻约定财产制度C夫妻法定财产制度和夫妻约定财产制度相结合DAA制5.根据相关法律可以被收养的情况是（www.TopSage.com）A小明今年16岁，生父母有特殊困难无力抚养小明B玲玲今年12岁，从小在孤儿院长大，但希望继续留在孤儿院，不愿意被收养C小军患小儿麻痹，父母不想继续抚养D英英今年6岁，从小查找不到亲生父母更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/516.（www.TopSage.com）是婚姻成立的形式要件A结婚登记B结婚双方当事人自愿C男不得早于22周岁、女不得早于20周岁D禁止患有一定疾病的人结婚7.当共有财产是不可分割物，又没有共有人愿意取得该物，则需采取〔）方法对共同共有财产进行分割．（A）实物分割〔B）变价分割（C）作价补偿（D）保留共有的分割8.（www.TopSage.com）是夫妻法定特有财产，婚姻一方对这部分财产可以自由地进行管理。（A）工资、奖金（B）知识产权的收益（C）复员、转业军人所得的复员费、转业费（D）生产、经营的收益9.我国法律规定的夫妻财产约定制的三种类型不包括（www.TopSage.com）。（A）部分共同制（B）完全共同制（C）分别财产制〔O）一般共同制第二部分多项选择题（每题有多个答案正确，错选、少选多选均不得分）第一章理财基础1.理财规划必须和不同生命周期，不同的家庭模型相结合才能产生最佳实践效果。小张是一个刚刚走出大学校门的单身青年，他的理财规划重点应该是（www.TopSage.com）A.现金规划B.消费支出规划C.投资规划D.子女教育规划E.退休养老规划2.根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分。可以分为（www.TopSage.com）。A）单身期B）家庭与事业形成期C）家庭与事业成长期D）退休前期E）退休期3.理财规划的原则包括（www.TopSage.com）。A）整体规划B）提早规划C）现金保障优D）风险管理优于追求收益E）消费、投资与收人相匹配4.马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可以分为（www.TopSage.com）。人们对于财产的需求也基于该李抡基础之上。更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51A生理需求B安全需求C社交需求D尊重需求E自我实现需求5.退休前期的理财规划主要包括（www.TopSage.com）A现金规划B投资规划C税收筹划D退休养老规划E财产分配与传承规划6.下列关于理财原则的说法中．（www.TopSage.com）体现了理财的整体规划原则．（A）整体规划原则是指规划思想的整体性（B）为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备（C）作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况（D）只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划（E）应将客户的消费与投资结合进行分析7.某客户50岁，计划60岁退休，则他需要进行（www.TopSage.com）。（A）退休养老规划（B）投资规划〔C）现金规划（D）风险管理与保险规划（E）财产传承规划第二章财务与会计1.2007年1月1日，新的《企业会计准则》在上市公司率先实施，关于新准则下列说法正确的是（www.TopSage.com）A.该《企业会计准则》由一项基本准则和上市公司率先实施B.多项新准则影响企业利润C.扩张会计估计和会计政策的选择空间D.不抑止关联方操控E.提高会计信息质量2.会计要素是对会计对象所作的基本分类，是用于反映主体财务状况和经营成果的基本单位，以下属于我国会计要素的有（www.TopSage.com）A.资产B.成本C.所有者权益D.费用E.收入3.在企业会计要素中，利润显示了企业在一定会计期间的经营成果，利润总额是由（www.TopSage.com）构成的。A）营业利润B）投资净收益C）补贴收入D）营业外收支净额E）在途物资4.更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51根据我国2006年颁布的《企业会计准则－－基本准则》的规定，会计核算的基本前提包括（www.TopSage.com）。A）会计主体B）持续经营C）会计分期D）货币计量E）会计基础5.个人及家庭财务与企业财务既有区别又有联系，关于二者关系的表述正确的是（www.TopSage.com）A）个人及家庭财务报表不必像企业财务报表一样必须对外公开B）个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须计提减值准备C）企业资产负债表与损益表所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中不重要D）个人及家庭财务根表与企业财务报表都必须对固定资产计提折旧E）个人与家庭财务管理倾向于处理现金而不是将来会有的收入6.财务管理的原则包括（www.TopSage.com）A资金合理配置原则B收支积极平衡原则C成本效益原则D风险收益均衡原则E利益关系协调原则7.财务分析方法中百分比分析法又分为（www.TopSage.com）。A结构百分比法B趋势百分比法C变动百分比法D绝对百分比法E因素百分比法8.下列财务指标中，（www.TopSage.com）属于反映盈利能力的指标。A总资产周转率B市盈率C销售毛利率D股东权益收益率E主营业务利润率9.以企业价值或股东财富或企业股价最大化作为财务管理目标，其优点包括（www.TopSage.com）。（A）考虑了资金的时间价值和投资的风险价值（B）反映了对企业资产保值增值的要求（C）有利于保持公司股价稳定（D）有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为（E）有利于社会资源的合理配置，有利于实现社会效益最大化10.财务分析方法中的百分比分析法包括（www.TopSage.com）。（A）比较百分比分析法（B）结构百分比分析法（C）变动百分比分析法（D）趋势百分比分析法（E）因素百分比分析法11.下列指标中（www.TopSage.com）属于反映资产管理能力的指标．（A）经营净现金比率（B）资产负债率（C）应收账款周转率（D）固定资产周转率（E）资产收益率第三章宏观经济分析1.我国宏观经济政策目标主要包括（www.TopSage.com）A.充分就业更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51B.经济持续稳定增长C.物价稳定D.国际收支平衡E.实现“五个统筹”2.扩张性财政政策是各国常用的宏观手段之一，下列各项中（www.TopSage.com）反映了实行扩张性财政政策所引起的后果A.财政收入增加B.财政支出增加C.财政赤字增加D.物价下跌E.社会综合总需求增加3.宏观经济政策的目标有（www.TopSage.com）A.充分就业B.物价稳定C.经济持续增长D.国际收支平衡E.无失业率4.经济萧条时，政府可采用的财政手段有（www.TopSage.com）A.减少税收B.增加支出C.增加政府转移支出D.发行公债筹集资金E.公开市场业务买入国债5.在实际生活中，对最终产品的购买包括（www.TopSage.com）。A）企业的投资B）出口C）出口D）居民的消费E）政府的购买6.根据固定资产投资的资金来源不同，分为（www.TopSage.com）。A）国家预算内资金B）国内贷款C）利用外资D）自筹资金E）群众集资7.解释经济周期成因的创新理论的核心是（www.TopSage.com）。A）发明B）发展C）创新D）衰退E）模仿更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/518.宏观经济政策的目标包括（www.TopSage.com）。A充分就业B外汇储备增加C物价稳定D经济持续稳定增长E国际收支平衡9.下列各指标中属于同步指标的有（www.TopSage.com）。A物价指数B非农业在职人员总数CGDPD工业生产指数E个人收入10.产业组织政策一般分为（www.TopSage.com）A反倾销政策B权益保护政策C反垄断政策D直接规制政策E间接生产规制整11.货币政策除了主要工具外，还有一些其他工具作为辅助性措施，这些措施包括（www.TopSage.com）。（A）道义劝告（B）设定价格上限（C）调整法定保证金限额（D）发行公债（E）规定抵押贷款利率的上限和下限12.从政策手段来看，产业组织政策基本分为（www.TopSage.com）o（A）市场资金配置政策（B）市场结构控制政策（C）市场行为调整政策（D）直接改善不合理的资源配置（E）直接加强新技术改造13.信息诱导属于产业政策手段中的间接干预手段，主要包括（www.TopSage.com）。（A）发展计划（B）政府的重大经济活动（C）产品博览信息发布（D）政府组织的权威信息发布（E）政府组织采购第四章金融基础1.商业银行的非存款类资金来源主要包括（www.TopSage.com）A.同业拆借B.从中央银行贴现贷款C.证券回购D.国际金融市场融资E.发行中长期债券2.我国外商直接投资的形式有（www.TopSage.com）A.中外合资经营B.中外合作经营C.中外合作开发D.外商独资经营E.购买证券3.货币发挥支付手段主要职能有（www.TopSage.com）A.支付地租更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51B.财政支出C.银行信贷D.缴纳税款E.工资发放4.货币的派生职能包括（www.TopSage.com）。A）交换媒介B）储藏手段C）价值尺度D）延期支付E）经济调节5.现行信用货币的主要形式包括（www.TopSage.com）。（A）纸币（B）定期存款（C）省金属铸币及辅币（D）活期存款（E）使用支票的活期存款6.从基础货币的运用来看，它包含（www.TopSage.com）。（A）纸币（B）商业银行的存款准备金（C）流通于银行体系之外而为公众所持有的现金（D）流通中的现金（E）活期存款7.（www.TopSage.com）属于非贸易外汇管理项目。A进口管制B运费C保险费D医疗费E留学生费用8.金融市场的主要功能是（www.TopSage.com）。A便利筹资和投资B促进资本部门的集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求C方便资金的灵活转换D合理引导资金流向、流量，促进资本向高效益单位转移E有利于增强中央银行宏观调控的灵活性9.新《巴塞尔资本协议》的支柱是（www.TopSage.com）。A最低资本要求B国际资本监管协作C监管当局的监管D金融衍生品监管E市场纪律10.本位货币的特点是（www.TopSage.com）（A）易于保存〔B）价值稳定（C）具有无限法偿性（D）调整经济的主要工具（E）一切交易行为最后的支付工具11.按通货膨胀的成因划分，通货膨胀可以分为（www.TopSage.com）。（A）需求拉动型通货膨胀（B）传导型通货膨胀（C）成本推动型通货膨胀（D）输入型通货膨胀（E）结构型通货膨胀12.属于二元制中央银行制度的国家有（www.TopSage.com）更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51（A）英国（B）日本（C）法国（D）美国（E）德国第五章税收基础1.目前，我国采用定额税率的税种主要包括（www.TopSage.com）A.资源税B.城镇土地使用税C.车船使用税D.个人所得税E.消费税2.对税收制度的分类可以按照不同的标志和根据进行，其中课税对象的性质为标志对税制进行分类是世界各国普遍采取的分类方式。就实体法而言，根据这一分类标志，我国现行的税制大致可以分为（www.TopSage.com）等几个类别A.流转税类B.所得税类C.资源财产税类D.目的行为税类E.进口关税类3.在计算增值税的过程中，属于征税范围的特殊性行为有（www.TopSage.com）A.将货物交予他人代销B.销售代销货物C.从事货物生产、批发或零售为主，并兼营非应税劳务的增值税缴纳人，发生的混合销售行为D.除从事货物生产、批发或零售为主，并兼营应税劳务的增值税缴纳人以外的其他单位和个人的混合销售行为E.兼营非应税劳务行为4.下列纳税人中（www.TopSage.com）不属于一般纳税人A.年应税销售额未超过小规模纳税人标准的企业B.个人（除个体经营者以外的其他人）C.非企业型单位D.不经常发生增值税应税行为的企业E.年应税销售额超过小规模纳税人标准的企业5.税收法律关系中的权利主体包括（www.TopSage.com）。A）国家税务机关B）地方税务机关C）财政机关D）海关更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51E）纳税义务人6.李先生对外出租住房需要缴纳的税包括（www.TopSage.com）。A）房产税B）营业税C）城市维护建设税和教育费附加D）印花税E）个人所得税7.在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，属于企业所得税的纳税义务人的是（www.TopSage.com）。A）个人独资企业B）国有企业C）集体企业D）联营企业E）合伙企业8.下列各项优惠政策中，属于免纳个人所得税项目的是（www.TopSage.com）。A）国债利息B）抚恤金C）保险赔款D）个人举报奖金E）职工的退休工资9.差别比例税率主要包括（www.TopSage.com）。A产品差别比例税率B.行业差别比例税率C.地区差别比例税率D.税基差别比例税率E.幅度差别比例税率10.暂不征收个人所得税的项目是（www.TopSage.com）。A个人买卖有价证券的所得B个人投资者从资金分配中取得的收入C个人炒买外汇取得的所得D个人购买储蓄性的寿险利息所得E股票转让所得11.我国自行办理个人所得税纳税申报的情况有（www.TopSage.com）。A年所得12万元以上的B从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金所得的C从中国境外取得所得的D取得应税所得，没有扣缴义务人的E外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得12.我国的流转税类包括（www.TopSage.com）。A契税B营业税C车船税D增值税E消费税13.差别比例税率，指一种税设两个或两个以上的比例税率，主要包括（www.TopSage.com）。（A）金额差别比例税率（B）产品差别比例税率（C）行业差别比例税率（D）地区差别比例税率（E）幅度差别比例税率更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/5114.下列属于暂免征收个人所得税的项目是（www.TopSage.com）（A）外籍个人按合理标准取得的境内出差补贴（B）保险营销员佣金中的劳务报酬部分（C）个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金（D）个人转让自用达5年以上并且是唯一的家庭居住用房（E）拍卖文字作品手稿原件取得的收入15.营业税的纳税义务人为在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。其中，境内劳务包括（www.TopSage.com）（A）所提供的劳务发生在境内（B）在境内载运旅客或者货物出境（C）在境内组织旅客出境旅游（D）转让的无形资产在境内使用（E）所销售的不动产在境内16.个人以商业贷款方式购买住房，需缴纳的几种印花税的税率分别为（www.TopSage.com）（A）万分之零点五（B）万分之三（C）万分之五（D）千分之一（E）5元第六章法律基础1.甲、乙、丙各出资5万元合伙开办一家餐馆，经营期间丙提出退伙，甲乙同意，三房约定丙放弃一切合伙权利，也不承担合伙债务，下列选项错误的是（www.TopSage.com）A.丙退伙后对原合伙的债务不承担责任B.丙退伙后对原合伙的债务仍应承担连带清偿责任C.丙退伙后对原合伙的债务承担补充责任D.丙退伙后仍应以其出资额为限对原合伙债务承担清偿责任E.以上选项都不正确2.有限责任公司的股东会有（www.TopSage.com）职权A.决定公司的经营计划和投资方向B.选举和更换董事C.审议批准公司年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案D.对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议E.修改公司章程3.下列事项属于有限责任公司监事会或者监事职权范围内的有（www.TopSage.com）A.检查公司财务B.对董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或者公司的行为进行监督C.提议召开临时股东会D.当董事会的行为危害到公司利益时，要求董事予以纠正E.对董事会决议事项提出质询或者建议更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/514.民事法律的客体主要包括（www.TopSage.com）A）人B）物C）行为D）智力成果E）人身利益5.信托的特征是（www.TopSage.com）。（A）信托是一种理财机制（B）信托的成立须以有效的转移信托财产为要件（C）情况关京的存在以当事人Z间的信仟为基础回（D）信托的目的是必备要素（E）信托由第三方法律关系构成6.公证员办理公证事务应遵循的原则包括（www.TopSage.com）A）真实、合法原则B）法定与自愿相结合的原则C）回避原则D）保密原则E）文件保管原则7.法律赋予善意相对人的权利包括（www.TopSage.com）。A催告权B确认权C返还权D撤销权E追加权8.信托委托人的权利包括（www.TopSage.com）。A变更信托财产管理办法权B知情权C优先受偿权D撤销权E解任受托人权9.知识产权的特征有（www.TopSage.com）A无形性B双重性C专有性D地域性E时间性10.债的发生主要基于（www.TopSage.com）原因．（A）表见代理（B）合同（C）侵权行为（D）不当得利（E）无因管理11.代理权的行使实质就是代理人义务的履行。代理人负有（www.TopSage.com）义务。（A）为被代理人的利益实施代理行为（B）收取代理费（C）亲自代理（D）报告（E）保密12.信托的作用机制主要是（www.TopSage.com）。（A）消极管理（B）双重所有权（C）风险隔离（D）权益重构（E）第三方管理第七章理财计算基础1.下列属于平均指标的有（www.TopSage.com）A.200只股票的平均价格B.经济平均增长率C.人均国内生产总值D.20只基金价格的中位数更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51E.产品的单位成本2.理财规划中常用的统计量主要包括（www.TopSage.com）A.算术平均数B.几何平均数C.中位数D.众数E.相关系数3.随机试验是为了研究随机现象二对客观事物进行观察的过程，随机试验的特点包括（www.TopSage.com）（A）相同条件下可以重复（B）每次试验结果具有多种已知的可能性（C）每次试验之前不能准确知道将出现的结果（D）每次试验相互之间具有相关性（E）试验结果等人为因素影响4.在理财规划常用的统计量中，平均数是最常用，能够表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置，平均数值主要包括（www.TopSage.com）A）算术平均数B）几何平均数C）中位数D）众数E.样本方差5.假设存在事件A与事件B，则关于这两个事件之间的关系表述正确的是（www.TopSage.com）。（A）若A和B不可能同时出现，则互为互不相容事件（B）若A和B至少有一个出现；则表示两事件的积（C）A的出现与否与B的出现没有任何关系，则表示互为独立事件（D）若A包含B，则只要A出现，B就会出现（E）若A和B为互补事件，则样本空间中只包含A和B6.在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析，平均数主要包括（www.TopSage.com）。A数学期望B算数平均数C几何平均数D中位数E众数7.在进行理财和投资时，经常要对收益率进行分析和评价，关于内部收益率的说法正确的是（www.TopSage.com）A接受IRR大于要求回报率的项目B拒绝IRR大于要求回报率的项目C接受IRR小于要求回报率的项目D拒绝IRR小于要求回报率的项目E接受IRR为正的项目8.在理财规划中，收益和风险是投资决策最重要的参考指标，反映投资项目风险指标的参数为（www.TopSage.com）。更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51A均值B方差C标准差D变异系数E系数9.常见的统计图方式有（www.TopSage.com）。（A）直方图（B）散点图（C）饼状图（D）盒形图（E）对比图10.为了研究随机现象，就需要对客观事物进行观察，观察的过程就称为随机试验．随机试验的特点是（www.TopSage.com）（A）实验是可逆的（B）在相同条件下可重复进行（C）每次实验的结果具有多种可能性（D）实验之前无法准确知道出现哪种结果（E）实验结果具有共同性11.关于p系数的说法，正确的是（www.TopSage.com）,（A）市场投资组合的日系数等于。（B）p值越大，风险越大（C）牛市时．应该选择p大的股票（D）p系数是用来衡量市场风险的（E）熊市时，应该选择p小的股票第八章工作流程1.（www.TopSage.com）是理财规划服务合同的必备条款。（A）当事人条款（B）委托事项条款（C）理财服务费用条款（D）鉴于条款（E）争议解决条款2.理财规划师在对客户进行收支表分析时，应该特别注意（www.TopSage.com）（A）理财师首好应具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例（B）对客户财务状况影响较大的经常性项目应重点关注（C）任何客户都应该努力保持正的净现金流量（D）理财师应关注于减少客户家庭的债务负担（E）理财师应着重关注家庭的资产配置合理性3.理财规划师在与客户进行语言交流时，应注意（www.TopSage.com）。A词语的特定意思B不要使用“保证”、“肯定”等措辞C在介绍所在机构时，不得有直接或间接贬损期他机构的语言D避免主观臆断E语速和长度4.理财规划师在于客户签订理财规划服务合同时，应注意（www.TopSage.com）。A签订合同应以所在机构的名义B如合同是多页，要求客户在最后一页签字C如发现合同某一条款出现歧义，应提请所在叽咕饿相关部门进行修改D不得向客户做出收益保证或承诺E合同签订后，应送交档案管理部门存档5.荣氏模型将人的心理划分为（www.TopSage.com）。（A）直觉型（B）思想型（C）冲动型（D）内在感应型（E）外在感应型更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/516.净资产越大，说明个人拥有的财富越多。可以通过（www.TopSage.com）方式来提高家庭的净资产．（A）工资薪金增加（B）提高投资收益率（C）接受馈赠（D）减税（E）接受继承第一章现金规划1.影响货币市场基金收益的主要因素包括（www.TopSage.com）（A）政治因素（B）利率因素（C）规模因素（D）收益率趋同趋势（E）经营因素2.（www.TopSage.com）的保单可以用来质押取得贷款，获取短期资金。A医疗保险合同B财产保险合同C意外伤害保险合同D养老保险E年金保险3.现金等价物通常指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。关于各类银行存款描述正确的是（www.TopSage.com）。（A）个人活期存款按季结急，按结息日挂牌活期利率计息（B）存期超过2年的定活两便储蓄一律按2年整存整取利率六折计息（C）整存零取最低起存额为5000元（D）人民币通知存款开户起存金额为5万元，每次支取额度不限（E）个人支票储蓄存款尤其适合个体工商户第二章消费支出规划1.目前我国各商业银行开班的个人住房消费信贷主要包括（www.TopSage.com）A.公积金贷款B.商业贷款C.国家贷款D.组合贷款E.交叉贷款2.从消费信贷业务比较发达的国家（地区）来看，住房消费信贷、汽车消费信贷、信用卡消费信贷是消费信贷的三种主要形式，其中信用卡的特点是（www.TopSage.com）A.先消费，后还款B.可以将钱存在信用卡里获的利息，很方便C.可以提取现金解燃眉之急，而且还免息D.可以利用信用卡分期付款E.记账功能3.关于个人综合消费贷款说法正确的是（www.TopSage.com）。A）个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51B）个人综合消费贷款的用这主要有个人住房、汽车、一般助学贷款C）个人综合消费贷款具有用途广泛、贷款额度高、贷款期限较长等特点D）贷款额度主要由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度E）对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年4.个人住房公积金贷款的借款人需提供一种担保方式作为贷款的担保，担保方式有（www.TopSage.com）A抵押加一般保证B抵押加购房综合险C质押担保D连带责任保证E抵押加特殊保证5.在购房贷款中，如果借款人出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数偿还贷款，可以向银行提出延长贷款申请，理财规划师在帮客户申请延长贷款时应注意（www.TopSage.com）（A）借款人应提前30个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》（B）延长贷款必须在原贷款没有到期时进行申请（C）延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金（D）借款人可在规定期限内无限次申请延长贷款（E）原借款期限与延长期限之和最长不超过30年第三章教育规划1.为解决贫困大学生接受高等教育问题，高校采取的方式有（www.TopSage.com）A.奖学金B.国家助学贷款C.困难补助D.勤工助学E.减免学费2.除客户自身收入和资产外，教育资金的主要来源有（www.TopSage.com）。（A）亲友借贷（B）教育贷款（C）工读收入（D）奖学金（E）政府教育资助3.设立子女教育信托的积极意义有（www.TopSage.com）A可以是信托财产得到最好的规划和配置B可以改子女一定的激励，鼓励子女努力奋斗C可以从小培养孩子节俭、合理规划的理财意识D可以避免因家庭财产危机给孩子的学习生活带来不良影响E可以防止受益人对资金的滥用4.理财规划师在利用教育储蓄为客户积累教育金时应该注意（www.TopSage.com）。（A）教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元（B）教育储蓄在存期内遇利率调整．仍按开户日利率计息（C）只有小学三年级以上的学生才可以办理教育储蓄（Ｄ）教育储蓄相当于采取零存整取的方式获得整存整取的利率更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51（E）教育储蓄不得部分提前支取第四章保险规划1.最大诚信原则的基本内容包括（www.TopSage.com）（A）告知（B）弃权（C）保证（D）禁止弃权（E）禁止反言2.保险合同的主体包括（www.TopSage.com）。（A）投保人（B）被保险人（C）受益人（D）保险人（E）代理人3.理财生活中，并不是所有风险都可以通过保险予以处理，保险研究的对象是满足特定条件的可保险，理想的可保险应具备的条件包括（www.TopSage.com）A损失的发生必须具有偶然性B风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近C损失的程度不要偏大或偏小D特定风险的损失必须是可度量、可预测的E只有纯粹风险才是可保风险4.信用保险属于广义的财产保险范畴，信用保险的主要险别包括（www.TopSage.com）A商业信用保险B合同保证保险C投资保险D政治风险保险E出口信用保险5.损失补偿原则是保险基本原则之一，但在保险实务中有一些例外的情况，这些例外会出现在（www.TopSage.com）中。（A）定值保险（B）重置成本保险（C）施救费用的赔偿（D）重复保险（E）再保险6.责任保险是指经保险人与投保人约定，被保险人因承保范围内的致害行为而依法应当向第三人承担民事赔偿责任的保险。责任保险具有（www.TopSage.com）特征。（A）责任保险在性质上是第三人保险（B）责任保险法定宽限期为90日〔C）开展责任保险业务的保险公司注册资本最低限额为五亿元（D）责任保险在偿付上具有替代性（E）在订立责任保险合同时，投保人和保险人所约定的保险金领是保险人承担赔偿责任的最高限额第五章投资规划1.投资者在进行投资时，面临诸多投资品德选择，但其收益与风险各不相同，而且并且并非所有的资产购买行为均属投资行为。下列属于投资者行为的有（www.TopSage.com）A.购买股票B.购买债券更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51C.购买彩票D.购买新家具E.储蓄存款2.我国发行债券的主题可以是（www.TopSage.com）A.财政部B.公司C.企业D.个人E.地方政府3.目前我国下列产品需在交易所进行交易的是（www.TopSage.com）A.封闭式基金B.债券回购协议C.记账式国债D.实物国债E.信贷资产支持证券第六章养老规划1.养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度，各国养老保险所遵循的原则大体是一致的，主要原则有（www.TopSage.com）A.保障基本生活B.公平与效率相结合C.权利与义务相对应D.管理服务社会化E.分享社会经济发展成果2.退休后的收入来源渠道包括（www.TopSage.com）A）基本养老保险金B）企业年金C）商业养老保险D）投资收益E）家庭储蓄3.我国企业年金基金管理中投资管理人的具体职责为（www.TopSage.com）A制定企业年金基金的投资策略B对企业年金基金进行投资C及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果D建立企业年金基金的投资风险准备金E定期向受托人和监管部门提交投资管理报告4.社会养老保险的基本原则包括（www.TopSage.com）。更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51（A）社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障（B）社会养老保险采取公平和效率相结合的原则（C）在社会养老保险中权利与义务相对应（D）社会养老保险金实行收益最大化原则（E）社会养老保险的管理服务社会化第七章财产分配与传承规划1.遗嘱可以以下列形式设立（www.TopSage.com）A.自书遗嘱B.代书遗嘱C.公证遗嘱D.口头遗嘱E.录音遗嘱2.关于民事行为的说法中，错误的是（www.TopSage.com）A.无民事行为能力人实施的一切行为无效B.限制民事行为能力人不能接受报酬C.法人超出章程规定的经营范围所进行的法律行为无效D.民事行为必须完全符合法律法规的规定E.意思是表示真实的民事行为有效的要件之一3.诉讼时效中止的原因，可以是（www.TopSage.com）A.权利人身患重病卧床不起B.权利人所在地在里诉讼时效期满前5个月发生了地震C.权利人在离诉讼时效期满钱5个月向法律D.权利人向义务人发出的律师函，要求义务人履行义务E.义务人向权利人表示愿意履行义务4.在一份遗嘱中，下列（www.TopSage.com）说法是正确的A.遗嘱人可以指定法定继承人以外的人为继承人B.应当列明遗嘱人的财产清单C.必须指定遗嘱执行人D.再指定继承人可以和继承人一起参加继承E.遗嘱人可以对遗嘱继承人附加一定义务5.我国夫妻财产约定制度的主要内容有（www.TopSage.com）。（A）约定的主体（B）约定的内容（C）约定的形式（D）约定的时间更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51（E）约定的效力6.在家庭财产继承关系中，配偶可继承遗产的情况包括（www.TopSage.com）A双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式，一方死亡，另一方可以配偶身份继承遗产B双方当事人已经同居，当尚未依法办理结婚登记手续，某一方死亡，另一方可以配偶身份继承遗产C夫妻双方因感情不和已经分居2年，分居期间一方死亡，另一方仍可以配偶的身份继承遗产D夫妻双方协议离婚，正在依法办理离婚手续，一方死亡，另一方可以配偶身份继承遗产E夫妻双方已经向法院起诉离婚，在离婚诉讼过程中一方死亡，另一方可以配偶身份继承遗产7.夫妻财产协议的有效要件包括（www.TopSage.com）。（A）夫妻双方具有合法的身份〔B）夫妻双方必须具有完全行为能力（C）夫妻对财产的约定是基于其真实的意思表示（D）夫妻约定的内容必须合法（E）约定一定要采取书面形式第三部分判断题（你认为正确的在答题卡上把相应题号下A涂黑，你人为错误的把B涂黑）1.理财规划首先要考虑的因素是风险，而非收益。（www.TopSage.com）2.与企业资产的定价模式一样，个人资产的价值也应当以历史成本未定价依据。（www.TopSage.com）3.个人净资产的数量越大，资产结构越合理。（www.TopSage.com）4.如果个人及家庭的自用住宅价值增加，一般就只需要在其资产负债表中直接记入已经增加的价值额，而不会把它列为收入而记入净资产。（www.TopSage.com）5.总需求函数是指总需求水平和产量水平之间的关系。（www.TopSage.com）6.我国人民币公开市场操作自1998年5月26日恢复交易，并且其规模在逐步扩大。（www.TopSage.com）7.总需求曲线AD表现为向右上方倾斜的曲线。（www.TopSage.com）8.流动性越弱的金融性资产，现金购买力越强。（www.TopSage.com）9.如果外汇越来越贵，跟前一个工作日比较要用较多的本币才能兑换一个单位的外币时，则表明外汇汇率上升，本币币值下降，反之亦然。（www.TopSage.com）10.税率是对征税对象的征收比例或征收额度，有比率税率和定额税率等好几种。（www.TopSage.com）更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/5111.家庭与事业成长期指从结婚到新生儿诞生的这段时期．一般为1－3年。（www.TopSage.com）12.收入能引起企业资产的增加，或负债的减少，或二者兼而有之。（www.TopSage.com）13.国家的经济发展战略和中短期的有关经济发展计划或构想属于政府产业政策中的直接干预手段。（www.TopSage.com）14.在新加坡，有两个类似于中央银行的机构，即金融管理局与货币发行定，这正是复合中央银行制的特点。（www.TopSage.com）15.对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住超过90无的纳税人，其来源于中国境内和境外的所得都需要缴纳个人所得税。（www.TopSage.com）16.继承人必须在继承开始前做出放弃继承的意思表示。（www.TopSage.com）17.方差的平方是标准差。（www.TopSage.com）18.与银行对借款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求几乎为零。（www.TopSage.com）19.权益型房地产信托基金资产组合中房地产实质资产投资应超过70％。（www.TopSage.com）20.我国收养法规定年满10周岁的未成年人，已初步具备了判断、辨明一些事物后果的能力，不能再被收养。（www.TopSage.com）21.对处于家庭与事业成长期的家庭而言，应设法提高家庭资产汇总投资资产的比重，逐年累积净资产。22.个人及家庭的财务会计中几乎不进行收入或费用的资本化。23.相关行业产品价格下降，会导致本行业成本增加，利润下降，对行业发展起到不利影响。24.当一国国际收支出项逆差时，表明国民收入水平上升，引发社会总需求上升，从而使国际收支进一步恶化。25.对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。26.由全体合伙人共同执行合伙企业事务的，只有受委托的合伙人有权对外代表合伙企业。27.设A.B是中的随机事件，则更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/5128.信用卡可以在信用额度内免息透支，准贷记卡和借记卡透支要支付利息。29.一般产品规定外汇解构性存款收益中属于定期存款利息的部分收取10%的利息税。（www.TopSage.com）30.录音遗嘱属于遗嘱形式的一种，录音遗嘱必须有一个以上见证人的见证证明录制在录音遗嘱的音箱磁带上，该遗嘱才生效。31.单身期指从工作至结婚的这段时期，一般为2-8年．这个时期能够承受的风险较大，可以适当进行积极投资。（www.TopSage.com）32.对于个人及家庭的财务报表，虽然不需遵守严格的会计准则，但仍旧无法完全按照自己的需要来编制。（www.TopSage.com）33.扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量减少，但利率变化不确定。（www.TopSage.com）34.一国国际收支出现逆差，一般会引起该国货币汇率下降，甚至引发通货紧缩。（www.TopSage.com）35.我国房产税的优惠政策中，营利性医疗机构自用的房产，免征房产税。（www.TopSage.com）36.诉讼时效一经开始．便向着完成的方向进行。但是，由于法定事由的出现，诉讼时效可以暂时不计算、重新计算或延长。对此，法律没有诉讼时效中止、中断和延长的规定．（www.TopSage.com）37.到期收益率是使各个现金流的净现值等于0的贴现率。（www.TopSage.com）38.典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，逾期不赎当也不续当的，视为绝当，典当行可以自行变卖或者折价处理绝当品。（www.TopSage.com）39.发放现金股利的费用比发放股票股利的费用要大．（www.TopSage.com）40.养子女和生父母之间的权利和义务．因收养关系的成立而消除。（www.TopSage.com）参考答案：单选题第一章理财规划基础DCCABDBCBDCA第二章财务与会计ACABDDBCABDACDACDCDCADDDA第三章宏观经济分析BBCACABDCBBDCDABDBCDAA第四章金融基础更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51BAABBACDCDBDBCDCCADBD第五章税收基础BDCADDDCADBABCACCCDBCACAABCDACD第六章法律基础CCCDCACDCDCCBAAADBCDCBAA第七章计算基础DACCAACDABBACDACBBCD第八章工作流程ABADDBBACADA第一章现金规划DDCDBADCC第二章消费支出规划CDDBCAABCDCCCDC第三章教育规划BDDDDBDC第四章保险规划BBDDAD第五章投资规划DAAADBCCBBCCDBB第六章养老规划DBCCCDAB第七章财产分配与传承规划ACCCDABCB多选题第一章理财规划基础ABCABCDEABCDEABCDEABCDEACDABCE第二章财务与会计ABEACDEABCDABCDEACEABCDEACCDEABDEBCCD第三章宏观经济分析ABCDBCEABCDACDABDEABCDEACEACDEBCDECDACEBCDABD第四章金融基础ABCDEABCDABCDEBDACEBCBCDEABCDEACECEACDEDE第五章税收基础ABCABCDEABCEABCDABCDEABCDEBCDABCEABCEBCDEABCDBDEBCDEACDABCDEACE第六章法律基础ACDEACDEABCDEBCDEABCDEABCDADABDEABCDEBCDEACDECDE第七章理财计算基础ABCDEABCDEABCABCDACEBCDEADBCDEABCD更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网 TopSage.com大家网51/51BCDBCDE第八章工作流程ABCEABCABCDEACDEABDEABCDE第一章现金规划BCDDEAE第二章消费支出规划ABDADEABCDEABCDABCE第三章教育规划ABCDEBCDEABCDEABD第四章保险规划ABCEABCDABCDEACDEABCADE第五章投资规划ABEABCACD第六章养老规划ABCDEABCDBCDEABCE第七章财产分配与传承规划ABCDEABCDABBEABCDEACDEABCDE判断题ABBABABBAABABBBBBABBAABBABABBBABBABBABBA更多精品在大家！http://www.topsage.com大家学习网'