银从《风险管理》试题与答案(已通过附注解释答案).doc 65页

'银行从业人员资格考试《风险管理》试题及答案最新1、判断题：（1）银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险.　　　　　　　（×）（2）实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好.　　　　　　（√）（3）风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构.　　　　　　（√）（4）银行面临风险时应该首先选择风险规避策略.　　　　　　　　　　　　　（×）（5）经济资本就是会计资本.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）（6）我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积金、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）（7）经济资本银行损失=预期损失（用准备金弥补）+非预期损失（用经济资本弥补）+极端损失（通过压力测试计算）前面两种损失与第三种损失的临界点称为VAR能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失.　　　　　　　　　　（×）（8）流动性比率反映企业的盈利状况，包括销售利润率、资产净利润率、资本收益率、净资产收益率、每股股利、股票市盈率等.　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）（9）借款企业现金流量的内容可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量这个部分.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（√）（10）中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2002年起，在我国各类银行全面施行贷款质量四级分类管理，即：正常、逾期、呆滞和呆账.　　　　　　　（×）（11）资产组合和分散化投资的基本目的之是提高预期收益或者降低预期损失.（×）（12）现金流量分析中所谓的现金，不仅包括库存现金，还包括活期存款、其他货币性资金以及个月内到期的债券投资.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（√）（13）在信贷限额管理中，巳塞尔银行委员会认为埘单客户或个集团客户的敞口不能超过银行监管资本的25%.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（√）（14）交易账户巾的所有项目均应按市场价格计价.　　　　　　　　　　　　　（√）（15）流动性对银行很重要，可以说它是银行的种资产.　　　　　　　　　　（√）（16）风险限额固定不可变动.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）（17）根据新巴塞尔协议的定义，操作风险按风险类型可以分为四种：内部操作流程、人为因素、系统因素和外部事件.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（√）（18）商业银行操作风险即是金融欺诈和金融犯罪.　　　　　　　　　　　　　（√）（19）表外业务是指商业银行所从事的、不列入资产负债表的经营活动，随着金融当局监管的严格实施，商业银行表外业务的范围已经逐步缩减.　　　　　　　　　　（×）（20）操作风险管理流程以次包括如下5个步骤：操作风险识别、操作风险映射、操作风险评估与量化、操作风险控制与缓释、操作风险报告.　　　　　　　　　　　（√）（21）新巴塞尔协议对操作风险管理提出了基本指标法、标准法和高级衡量法种计算操作风险资本金的方法.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（√）65 (22)产品线即是银行的业务部门，在标准法中，银行的产品线分为8个：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算、代理服务、资产管理和零售经纪。（√）（23）零售业务为银行提供了相对安全稳定和利润丰厚的发展空间，并且没有操作风险，因而受到银行业的广泛青睐.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）（24）商业银行各种操作风险事件之间是孤立的、毫无联系的，从而不必对操作风险的整体认识和把握.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（×）（25）风险指标的选择应该遵循项原则：前瞻性、风险敏感性、能满足使用者的需要.（√）（26）流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性.　　　　　　（√）（27）银行的声誉风险对于流动性有巨大的影响.　　　　　　　　　　　　　　（√）（28）流动性比率为流动资产总额与流动性比例为流动性资产总额与流动性负债总额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得高于25%.　　　　　　　　　　　（×）（29）政治变量的随机性太强，无法把这方面信息量化政治不稳定模型分析.　（×）（30）根据银监会的相关指引，流动性比例为流动性资产总额与流动性负债总额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得高于25%.　　　　　　　　　　　　　（×）（31）我国《商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于4%.5%、6%、8%　　　　（×）（32）资本充足率指的是商业银行的资本总额与其资产总额的比例.　　　　　　（×）资本/风险资产（33）确保银行的稳定经营和健康发展是银行业监管的唯目标.　　　　　　　（×）（34）风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等.　　　　　　　　　　　　　　（√）（35）利率风险敏感度利率上升100个基点对银行净值影响资本净额×100%。　　（×）200个模拟试题一1、在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括　D　　.A、资产风险管理模式　　　　B、负债风险管理模式C、全面风险管理模式　　　　　　D、内部管理模式2、下列理论中，属于负债风险管理模式的是　C　　.A、真实票据论　　　　　　　　　B、转换能力理论C、存款理论　　　　　　　　　　D、预期收入理论3、理论中，属于资产风险管理模式的是　　B　.A、银行券理论　　　B、资产结构理论　　　C、购买理论　　　D、销售理论65 4、下列理论中，不属于资产风险管理模式的是　　D　.A、转换能力理论　　B、预期收入理论　　C、超货币供培理论　　D、销售理论5、　A　　是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿意遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性.A、信用风险　　　B、市场风险　　　C、操作风险　　　D、流动性风险6、　B　　是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险.A、信用风险　　　B、市场风险由　　　C、操作风险　　　D.流动性风险7、　C　　不包括在市场风险中.A、利率风险　　　B、汇率风险、　　　C、操作风险　　　D、商品价格风险8.　B　　是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险.A、市场风险　　　B、操作风险　　　C、流动性风险　　　D、国家风险9、　A　　是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性.A.流动性风险B.国家风险C.声誉风险D.法律风险10.　B　　是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性.A.流动性风险B.国家风险C.声誉风险D.法律风险11.　C　　是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响.A.操作风险B.国家风险C.声誉风险D法律风险12.　D　　是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险.A.流动性风险B.国家风险C.操作风险D.法律风险13.　B　　是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响.A.流动性风险B.战略风险C.操作风险D.法律风险14.商业银行通过进行定的金融交易来对冲其面临的某种金融风险属于　　A　的风险管理方法.A.风险对冲B.风险分散C.风险规避D.风险转移15.将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失部分的补偿，属于　B　　的风险管理方法.A.风险对冲B.风险分散C.风险规避D.风险转移65 16.在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于　　D　的风险管理方法.A.风险对冲B.风险分散C.风险规避D.风险转移17．下列不属于风险转移方式的是　　D　.A．担保B.保险C.转让D.客户分散18.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于　C　　的风险管理方法.A.风险补偿B.风险分散C.风险规避D.风险转移19.风险主体利用资本、利润、抵押品拍卖收入等形式的资金，弥补其在某种风险上遭受的资产损失，使风险损失不会影响到风险主体正常经营的进行，不会导致其形象与信誉的损害，属于　A　　的风险管理方法.A.风险补偿B.风险分散C.风险规避D.风险转移20.按照我国银监会的规定，下列　D　　不包括在核心资本中.A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D可转换债券21.按照我国银监会的规定，下列　　D　不包括在附属资本中.A.重估储备B.长期次级债务C.优先股D.实收资本22.商业银行在计算核心资本充足率，对未并表金融机构资本的投资，应扣除　　D　.A．5%B20%C.25%D.50%23.　B　　是指商业银行已经持有的或者必须持有的符合监管当局要求的资本.A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本24.公司治理在狭义主要指公司股东大会、董事会和　　C　及高级管理层等组织机构设立与运作的机制制度.A.职工代表大会B.工会C.监事会D.同业协会25．　D　　负责建立识别、计量、监测并控制的程序和措施.A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层26.在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是　　A　.A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制27.风险识别的主要方法不包括　B　　.A.故障树法B.aC专家预测法D.流程图分析法28.商业银行可以采取的风险计量方法不包括　A　　.A.因果关系分析B.VaRC.敏感性分析D.情景分析29.商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和　D　　.A.国际结算系统B.储蓄系统C.信用卡系统D.互联网上下载的相关数据30.商业银行个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标、和　C　　.65 A.流动性风险指标B.信用风险指标C.风险抵补类指标D.不良贷款迁徙率指标31.下列指标中属于风险水平类指标的是　　B　.A.正常贷款迁徙率指标B.操作风险指标C.不良贷款迁徒率指标D.准备金充足程度指标32.风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和　　A　.A.不良贷款迁徙率B.盈利能力飞C.准备金充足程度D.资本充足程度33.对于同客户不同信息来源的信息内容存在严重不致，无法确认哪个是真实数据，则选取　　B　.A.风险值较低的指标值B.风险值较高的指标值C.风险值为者均值的指标值D.类似客户的指标值34.　C　　不属于银行信息系统的物理安全.A.环境安全B.设备安全C系统安全D.媒介安全35.　D　　属于银行信息系统的系统安全.A．环境安全B.设备安全C.媒介安全D.应用系统安全36.　A　　属于银行信息系统的网络安全.A.安全认证B.操作系统安全C.媒介安全D.应用系统安全37.　D　　不属于银行信息系统的应用安全.A.内网访问控制B.外网物理隔离C病毒防护D网络结构安全38.　C　　属于银行信息系统的信息安全A.操作系统安全B.内网访问控制C.加密传输D.媒介安全39.银行系统安全制度的制定以及国家法律、法规的宣传等属于　B　　.A．媒介安全B.管理安全C.应用安全D.信息安全40．银行信息系统安全包括物理安全、网络安全、管理安全和　A　　等.A.应用安全B.媒介安全C.应用系统安全D.环境安全41.国内少数企业在　B　　，开始试用国外先进的管理经验去识别、估测、评价和控制风险.A20世纪60年代B20世纪80年代后期C20世纪70年代后期D20世纪80年代前期42．风险管理的核心在于　　D　.A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.选择最佳风险管理技术组合43.风险管理的目标在于　A　　.A．获得最大的安全保障B.风险计量C.风险监测D.选择最佳风险管理技术组合44．资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自　B　　.A．负债业务B.资产业务C.中间业务D.表外业务45.真实票据论的理论依据是商业银行在发展初期，业务主要集中于　C　　.A.长期贷款B.消费者贷款C.短期自偿性贷款D.房地产贷款46.可转换理论的个基本前提是银行要有足够数量的随时可以变现的　B　　.65 A．商业票据B.流动资产C.长期债券D.国债47．预期收入理论认为，任何银行资产能否到期偿还或转让变现，归根结底是以　　　为基础的.BA．实际收入B未来的收入C实际财富D.投资收益48.C　　　容易产生的种偏向是诱使银行介入过于广泛的业务范围，导致集中和垄断.A转换能力理论B.预期收入理论C.超货币供给理论D.销售理论49.D　　　是种适合于早期银行特点的初级的资产管理理论.A.销售理论B.预期收入理论C.资产结构理论D.真实票据理论50.最古老的银行负债管理理论可追溯到　　　C.A.销售理论B.预期收入理论C.银行券理论D.真实票据理论51.　A　　是银行券理论的核心.A.负债的适度性B.资产的适度性C尽可能多地负债D.负债越少52.存款可分　C　　和派生存款两类.A.信用存款B.定期存款C.初始存款D.企业存款53.存款理论的最主要特征是它的　B　　.A.流动性B.稳健性C.扩张性D.冒险性54.被称为银行负债思想的创新的是　C　　.A.银行券理论B.存款理论C.购买理论D.销售理论55.销售理论的主题是　A　　.A.推销金融产品B.主动负债C.购买负债D.吸收存款56.全面风险管理模式强调信用风险、　　D　和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举.A.流动性风险B.国家风险C.法律风险D.市场风险57.　　A　提倡将原本资产负债表内的业务，转化为表外业务.A.资产负债表外管理理论B.销售理论C.存款理论D.资产结构理论58.金融工程的狭义定义是组合金融工具和　C　　的研究.A.衍生产品B.金融技术C.风险管理技术D.工程技术59.巴塞尔委员会对《巴塞尔资本协议》进行全面修改，并于　B　　首次公布修改后的资本协议征求意见稿.A.1998年5月B.1999年6月C.2001年1月D.2003年4月60.在《巴塞尔新资本协议》公布之前，巴塞尔委员会发布了　C　　次资本协议征求意见稿.A.1B.2C.3D.461.《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》于2006年底首先在　　D　的银行开始实施.65 A美国B欧洲C.欧美D.十国集团62.　D　　不是全面风险管理模式的特征.A全球的风险管理体系B全面的风险管理范围C.全员的风险管理文化D.全程的风险识别过程63.根据商业银行风险的　C　　，可分为信用风险、市场风险、操作风险等.A.属性B.形成原因C.表现形式D.危害程度64.实际信用风险般由贴现、透支、信用证和　　A　等造成.A同业拆借B利率波动C.汇率波动D.法律变动65.黄金价格变动造成的风险属于　B　　.A操作风险B汇率风险C.利率风险D.商品价格风险66.利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和　　B　.A.期限结构风险B.期权性风险C.流动性风险D.价格风险67.最重大的操作风险在于　　A　及公司治理机制的失效.A.内部控制B.风险文化C.公司策略D.风险管理机制68．　　D　经常是商业银行破产倒闭的直接原因.A操作风险B市场风险C.违约风险D.流动性风险69.　C　　是最复杂、最难以捉摸、也是最危险的风险之.A声誉风险B市场风险C.国家风险D.操作风险70.　B　交易不仅可以用于套期保值，还可以获得可能出现的意外收益.A.股指期货B.金融期权C.远期交易D.商品期货71．　A　并不消灭风险源，只是风险承担主体改变.A.风险转移B.风险规避C.风险分散D.风险对冲72．　　C不属于事前的风险控制手段.A.风险转移B.风险规避C.风险补偿D.风险分散73．　　D不能规避利率风险.A.金融期货B.金融期权C.利率互换D.定期存款74.下列关于银行资本作用的叙述不正确的是　　B.A.提供融资B.使银行免受损失C.维持市场信心D.限制银行业务过度扩张75.商业银行进行风险管理最根本的驱动力是　C　.A.客户利益至上B.储户利益至上C.股东资本是风险的第承担者D.金融监管机构要求.76.计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除　　AA.商誉B.商业银行对未并表金融机构的资本投资C.附属资本D.商业银行对非自用不对产和企业的资本投资77.商业银行的附属资本不得超过核心资本的　C　65 ；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的　　.A.100%，100%B.50%，100%C100%，50%D.50%，50%78.商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的　D　来覆盖.A.监管资本B.会计资本C核心资本D.经济资本79.1997年亚洲金融危机发生后，　　B又被广泛讨论来对抗危机.A.风险管理B.公司治理C.风险文化D.内部控制80.商业银行内部控制重心就是　C　.A.权力制衡B.权责明确C.风险控制D.产权清晰81.商业银行内部控制的主体是　　D.A.董事会B.监事会C.高级管理层D.银行内部的各个部门及其人员82.有效风险管理体系建设必须以　　C为先导.A.健全的内部控制机制B.完善的公司治理机构C.先进风险管理文化培育D.有效的风险管理策略83．　A　对金融机构的般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大会负责.A．监事会B党委C.纪委D董事会84.使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了　C　.A同行业的平均水平B目前的情况C长期的经验D同行业的最高水平85．商业银行内部风险的估计，一般不包括　B　.A.违约概率B.实际损失C.违约损失率D违约风险暴露86.风险管理最为核心、最为关键的阶段是　D　.A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制87.商业银行对前台业务流程系统传送来的相关数据进行整合是通过聚类和　A　来完成的.A.匹配B.分类C.对称D.集合88．.商业银行应采用适当的加密技术和措施，保证所传输交易数据的完整性、真实性和　D　.A.及时性B.一致性C.完全性D.不可否认性89．　　C是风险管理的基础.A.健全的内部控制机制B.完善的公司治理机构C安全的信息系统D有效的风险管理策略90.资本融资的具体来源不包括　A　.A.股东红利B.原有股东追加投资C发行新股D留存利润91.　B　必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告.A.监事会B.高级管理层C.股东大会D风险管理部门65 92.　D　负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系.A.监事会B.高级管理层C.股东大会D董事会93.商业银行的内部控制内容上要具有　C　.A.稳定性B.创新性小.C.开放性D.一致性94董事会应定期核查其　B　能否充分保证银行有序和审慎地开展业务.A.公司治理结构B.内部控制系统C.风险控制环境D.风险监测体系95.风险管理体系的灵魂是　　A.A.风险管理文化B.风险管理策略.C.公司治理结构D.内部控制系统96.商业银行应根据不同业务特点　　C风险偏好和风险承受度.A.确定相应B.确定平均C.统一确定D.确定最大97.在般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取　　C等方法.A.风险分散B.风险对冲C.风险规避D.风险补偿98.销售理论是　　C崭露头角的种银行负债理论.A.20世纪60年代B.20世纪70年代C.20世纪80年代D.20世纪90年代99．　　A的兴起，标志着银行经营战略思想的重大转移.A.购买理论B.销售理论C资产结构理论D.存款理论100．根据　D　，银行在购买证券和发放贷款以提供货币的同时，要积极展开投资咨询、项目评估、市场调查、信息分析、管理顾问、电脑服务、委托代理等多方面配套业务。A.销售理论B.资产负债表外风险管理理论C.存款理论D.超货币供给理论模拟试题一答案1.D2.C3.B4.D5.A6.B7.C8B9.A10.B11.C12.D13.B14.A15.B16.D17.D18.C19.A20.D21.D22.D23.B24.C25.D26.A27.B28.A29.D30.C31.B32.A33.B34.C35.D36A37.D38.C39.B40.A41B42.D43.A44.B45.C46.B47.B48.C49.D50.C51.A52.C53.B54.C55.A56.D57.A58.C59.B60.C61D62D63C64A65B66B67A68D69C70B71A72C73D74B75C76A77C78D79B80C81D82C83A84C85B86D87A88D89C90A91B92D93C94B95A96C97C98C99A100D模拟试题二1.经济资本主要是用于规避银行的　B　。A.预期损失B.非预期损失C灾难性损失D常规性损失2．从操作层面上讲，　D　不用于经济资本的配置。A.预期损失分配法B.损失变化分配法C矩阵分解法D收入变动法3.在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括　D　。65 A存货周转率B应收账款周转率C.资产周转率D.资产负债率4．在非财务因素分析中，对借款人还款记录的持续监控属于　C　。A.经营风险分析B.管理风险分析C.还款意愿分析D.行业风险分析5．　D　不属于银行信贷所涉及的担保方式。A.抵押B.质押C.保证D.信用证6．有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是风险D　　。A.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.系统性风险较高D.风险监控难度较小7．采用保险业中的精算方法来得出债券或贷款组合损失分布的信用风险模型是　A　。A.CreditRisk+B.CreditMonitorTMC.CreditMetriesTMD.CreditPortfolioViewTM8.有关CreditMetriesTM，，下列说法错误的是　D　。A.该模型的核心思想是组合价值的变化不仅要受到资产违约的而且资产等级的变化也对其价值产生影响B.该模型通过度量信用资产组合价值大小来确定信用风险大小，并由此来判断一个机构承担风险的能力C.该模型对组合价值的分布有两种处理方法：正志分布假定下的解析法和蒙特卡罗模拟法D.该模型属于一个典型的有条件组合风险模型9.CreditMonitorTM对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是　B　。A.保险学的精算理论B.默顿期权定价理论C.经济计量学理论D.资产组合理论10.从验证方法上看，对数据质量、内部运行和模型设计的验证主要使用的是　C　。A.定性与定量验证方法的结合B.定量验证方法C.定性验证方法D.上述答案均不对11.定量验证方法中的返回测试与基准测试的主要区别在于　　A。A.所使用的数据源不同B.所使用的测试方法不同C.适用范围不同D.使用成本不同12.在对评级模型进行区分能力测试过程中，不使用的方法是　D　。A.ROC曲线B.AUC曲线C.CAP曲线D.二项式检验13.反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是　B　。A.不良贷款率B.不良贷款拨备覆盖率C.预期损失率D.贷款准备充足率14.有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是　D　。A.该指标衡量了商业银行风险变化的程度B.该指标是一个动态指标C.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率D.该指标代表了大量银行贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失15.重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是　C　。A.黑色预警法时间序列定性B.蓝色预警法定量C.红色预警法D.橙色预警法16.按照《巴塞尔新资本协议》，下面属于违约的一种情况是　　B。A.银行停止对贷款计息B.债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天65 C.银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失D.银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品（如果存在的话），借款人可能无法全额偿还对银行集团的债务17.下面有关违约概率的说法，错误的是　　D。A.违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性B.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者即0.03%为下限。一个基点为0.0001C.计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期D.在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好18.按照《巴塞尔新资本协议》，内部评级体系　B　。A.完全等同于内部评级法B.是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度C.主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主D.是实施内部评级法的惟一必备条件19.专家判断法中的“5C品德、资本、还款能力、抵押、经营环境。5Ps：个人因素，资金用途因素，还款来源因素，保障因素，企业前景因素”方法不考虑的因素为　D　。A.债务人资本实力B.贷款抵押品C.经济或行业周期形势D.信贷专家的主观性20.在信用评分法中，用来测量一种信贷产品对客户的吸引力的行为评分模型为　C　。A.帐户管理分模型B.追讨评分模型C.响应评分模型D.核销评分模型21.采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是　　C。A.统计模型的估计与使用相对比较简单B.统计模型具有明显的经济意义C.财务比率在即将发生违约的企业和正常的企业间有着明显的差异D.统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化22.根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是借款人评级，第二维是　B　。A.债务人评级B.债项评级C.不良贷款评级D.贷款评级23.《巴塞尔新资本协议》规定，采用内部评级法的银行必须最少有　　A个不违约的评级级别，有　　个违约评级级别。A.7，1B.6，1C.5，1D.6，224.根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。[2]关注贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。[2]次级贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。[2]可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。[2]损失贷款指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。[3]中的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于　D　。A.次级类贷款B.损失类贷款C.关注类贷款D.可疑类贷款25..有关预期损失与非预期损失，下列说法错误的是　C　。A.预期损失表示资产损失的平均值，而非预期损失表示资产损失的波动幅度B.相对于预期损失，非预期损失真正体现了银行的风险所在C.从计量角度来看，非预期损失是可以确切计算为某一个具体数值的D.通常情况下，稳健的银行应至少保证资本金足以抵御概率在99.9%以上的非预期损失65 26.用于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是　A　。A.VaRB.预期损失C.非预期损失D.违约概率27.下列工具中不能用来衡量资产组合对宏观经济变动和发生非正常事件情况下的变化的是　D　。A.统计模型B.压力测试C.情景分析D.历史模拟28.在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是　B　。A.为了发行证券B.为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离C.为了保证投资者本息的按期支付D.为了购买权益资产29.目前。在国际银行业中使用最多的风险调整绩效考核指标RAROC的计算公式为　C　。A.RAROC=（收入—预期损失—其他各项费用）/监管资本B.RAROC=（收益—非预期损失—其他各项费用）/监管资本C.RAROC=（收益—预期损失—其他各项费用）/经济资本D.RAROC=（收益—非预期损失—其他各项费用）/经济资本承担非预期损失和正常经营30.国际领先银行所采用的风险调整收益绩效评估办法（RAPM）中除了RAROC指标外，另一个常用的指标RAROA是指　C　。A.风险调整资本回报率B.风险调整资产回报率C.资产风险回报率D.风险资本回报率31.在信贷资产证券化过程中，　D　不属于信用增级信用增级分为内部信用增级和外部信用增级。内部信用增级指的是依靠资产库自身为防范信用损失提供保证。其基本原理是，以增加抵押物或在各种交易档次间调剂风险的方式达成信用提升，主要形式是超额抵押，建立储备金和债券分档。内部增级可能改变债券的现金流结构。的常用类型。A.超额现金流B.优次分级与超额抵押C.现金准备金D.交互式现金支付32.抵押贷款支持证券CL0循环结构中的循环期是指　　B。A.证券本金偿还的时期B.特设中介机构以抵押资产作标的发行证券，筹集资金并将其投资于新资产C.特设中介机构购买初始抵押资产的时期D.不断购买抵押资产，然后再以抵押资产作标的来发行证券的过程33.将传统的互换进行合成，来为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品是　A　。A.总收益互换总收益互换(TotalReturnSwap)是指信用保障的买方在协议期间将参照资产的总收益转移给信用保障的卖方，总收益可以包括本金、利息、预付费用以及因资产价格的有利变化带来的资本利得；作为交换，保障卖方则承诺向对方交付协议资产增殖的特定比例，通常是LIBOR加一个差额，以及因资产价格不利变化带来的资本亏损。B.信用违约互换A向B申请贷款，B为了利息而放贷给A，放贷出去的钱总有风险(如果A破产，无法偿还利息和本金)，那么这时候C出场，由C对B的这个风险予以保险承诺，条件是B每年向C支付一定的保险费用。但万一A破产的情况发生，那么由C补偿B所遭受的的损失。C信用价差衍生产品D.信用联动票据34．下列有关信用衍生产品的说法，错误的是　B　。A信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约B.信用衍生产品信用衍生产品是以贷款或债券的信用作为基础资产的金融衍生工具，其实质是一种双边金融合约安排。的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同的C.信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式D信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险35.可用于对冲由于借款人信用状况下降而带来的损失的信用衍生产品是　C　。.65 A.总收益互换B.信用违约互换C信用价差衍生产品“信用价差"是指为了补偿违约风险,投资者要求企业债提供的高于到期日相同的国债收益的额外收益,一般把剩余期限及现金流结构相同的企业债和国债的到期收益率之差作为信用价差.D.信用联动票据36.从绝对差额的角度来看,信用价差衍生产品中的信用价差是指　A　。A.相对于无风险利率的差额B.两种对信用敏感的资产之间的信用价差C.相对于无风险利率的比率D两种信用资产相对于无风险利率的比值37.在信用价差衍生产品的交易过程中,对于绝对差额而言.如果指定证券和无风险证券的差额减少时,交易方就　A　。A.获得盈利B承受一定损失C不受影响D以上均不对38.将固定收益证券和总收益互换，信用违约互换，信用价差远期合约或期权组合形成的信用联动票据信用联系票据的一个具体的例子。某信用卡公司为筹集资金而发行债券。为降低公司业务的信用风险，公司可以采取一年期信用联系票据的形式。此票据承诺，当全国的信用卡平均欺诈率指标低于5%时，偿还投资者本金并给付8%的利息（高于一般同类债券利率）；该指标超过5%时，则给付本金并给付4%的利息。这样，信用卡公司就利用信用联系票据减少了信用风险。若信用卡平均欺诈率低于5%，则公司业务收益就有保障，公司有能力给付8%的利息；而当信用卡平均欺诈率高于5%时，则公司业务收益很可能降低，公司则可付较少的利息，某种程度上等于是从投资者那里购买了信用保险。投资者购买这种信用联系票据是因为有可能获得高于一般同类债券的利率。在这个例子中，债券的购买者是保护的提供者，因为在购买债券的同时也就购买了债券附属的信用联系票据；债券的发行者即信用卡公司是保护的需求者；所要规避的信用风险是信用卡公司从事的信用卡业务。是　C　。A复制信用票据B信用组合证券化C信用联动结构化票据D.合成债券39.信用联动票据的主要吸引力在于　D　。A.可获得更高的投资收益B.可完全规避信用风险.C.可获得其他信用衍生产品无法达到的避税功能时时获得标现金D.不需要对相关的证券进行实际投资，而是人为方式就能够获得标的资产的现金收益40.下列不属于对经济资本进行科学配置应具备的前提条件的是　B　。A.了解各种风险的概率分布B.确定银行对备风险敞口所提取的风险准备金额度C.确定各类风险对敞口的额度，以及这些敞口的损失相关性D.确定银行对风险的容忍程度41.在经济资本的配置中,以违约概率和风险敞口的乘积作为加权因子,根据因子大小来分配经济资本的方法属于　A　。A.预期损失分配法B.损失变化分配法C.矩阵分解法D.非预期损失分配法42.用来表示信贷合同约定到期日企业能否足额偿还本金及利息的变量是　D　。A.资金的信用风险B.信贷资金的风险度C信贷资金的回收率D.信贷资金安全程度43.在分析企业偿债能力过程中不常使用的指标是　B　。A.速动比率B.存货周转率C资产负债率D.权益比率44在对企业进行现金流分析中,对于不同类型的贷款、不同发展阶段的借款人分析起点和考虑的程度是不同的.因此,对于短期贷款应更多地关注　C　。.A.其抵押或担保是否足额,其还本付息是否正常B.在未来的经营活动中是否能够产生足移的现金流量以偿还贷款本息C正常经营活动的现金流量是否及时和足额偿还贷款65 D.借款人是否有足够的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息45.在对贷款保证人进行分析中,下面不属于考察范围的是　B　。A.保证人的资格B保证人的贷款规模C保证的法律责任D.保证人的财务实力46.有关集团客户,下列说法错误的是　D　。A.存在投资关系,在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系,或共同被第三方（企事业法人或自然人）所拉制的企事业法人群体B无论是否存在投资关系,通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关关键管理人员,或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体C存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为,且引使授信申请人偿债能力受到较大影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体D.以资本为主要联结纽带,以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体,其自身也具有企业法人资格47.与一般单个企业不同的是,在对集团客户进行财务分析时还需要涉及到　B　。A.分析企业经营能力的问题B.汇总报表与合并报表问题C分析企业偿债能力的问题D.分析企业还款能力的问题48.在对集团客户进行合并报表时,下列说法正确的是　B　。A.合并报表既是集团的反映,也反映了其中每个法律实体的偿债能力,因而能够满足债权人的分析要求B.母公司和子公司的债权人对企业的债权要求权通常是针对独立的法律主体,而不是针对经济主体C合并报表能为预测和评价母公司及子公司将来的股利分派提供依据D合并报表虽以母公司观点编报，但可同时为母公司与子公司的股东服务49　C　不属于按照信贷产品分类划分的个人客户A.抵押房贷B.车贷C.新申请客户D.信用卡消费50.组合贷款组合贷款是指，符合个人住房商业性贷款条件的借款人又同时缴存住房公积金的，在办理个人住房商业贷款的同时还可以申请个人住房公积金贷款层面的行业风险属于　A　。A.系统风险B.非系统风险C.特定风险D.宏观风险51.典型的,组合信用模型通常采用　C　方法通过对可能的情景进行模拟来计算组合中多种资产的相关性.A资产分组B集中度指标C.蒙特卡罗模拟D.历史损失数据均值与方差替代52.较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性信息的内部评级方法是　D　。A信用评分法B.统计模型法C.部分基于专家判断法D.专家判断法53.目前,在银行零售风险管理中广泛应用且具有量化、精确、快速、客观和动态特点的内部评级方法是　A　。A信用评分法B.统计模型法C.部分基于专家判断法D.专家判断法65 54.用于预警客户发生违约后,及时足额归还贷款的可能性的行为评分模型是　B　。A.账户管理评分模型B.追讨评分模型C.响应评分模型D.核销评分模型55.对客户进行定期评分且具有高准确性的信用评分模型是　A　。A行为评分模型B.信用批准模型C.追讨评分模型D.应评分模型.56.有关经济损失,下列说法错误的是　D　。A.经济损失是指损失的严重程度B经济损失刻画了折现至违约发生时刻的债务回收价值以及直接或间接成本C.应该对每个违约债项的经济损失都加以度量D.经济损失这概念与对损失采取的会计度量是相同的57.下面关于非预期损失的说法错误的是　C　。A.非预期损失表示资产损失的波动幅度B非预期损失真正体现了银行的风险所在C.非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避.D.从计量角度来看,非预期损失是无法确切计算某一个具体数值的.58.采用VaR方法来计算非预期损失时，需首先确定　A　。A.信贷资产组合潜在损失的分布B.信贷资产组合价值的分布C.不同信贷资产组合的风险特征D信贷资产组合的组成成分59.　D　不属于用VaR方法来计算非预期损失的不足表现。A.VaR方法不能对置信水平之外的损失概率分布提供任何预测B.VaR方法通常不考虑可能发生的任何极端市场变化C.VaR值的计算是基于各种假设和估计,因此可能导致对风险的错误解释.D.VaR仅能比较不同资产组合的风险,而不能比较不同类型的风险60.根据《巴塞尔新资本协议》,银行在IRB中文名内部评级法外文名InternalRatingBasedApproach法下对债项评级时需按照违约时的　　D对债项进行等级划分。A.违约风险损失大小B.违约概率太小C.非预期损失太小D.预期损失大小61.银行在IRB法下对债项进行评级时,LGD违约损失率(LossGivenDefault):即违约发生时风险暴露的损失程度评级必须反映　A　。A.违约率相对较高时期下的预期损失B.违约率相对较低时期下的预期损失C.违约率相对较高时期下的非预期损失D.违约率相对较低时期下的非预期损失62.银行在进行压力测试时,第一步是　C　。A.分析借款人和抵质押品价值在假定条件下可能的变动情况B.根据分析结果计算借款人违约概率和银行的违约损失65 C.设定情景假设D.根据客户经理的分析结果汇总估算银行总体损失.63.C　　不属于进行压力测试时所采用方法。A.情景分析B.历史模拟C.蒙特卡罗模拟D.场景再现64.在信用风险模型技术中,蒙特卡罗模拟法的基本思想是　B　。A.通过给定历史时期所观察到的风险因子的变化来表示风险因子的未来变化.B.通过建立个概率过程,使其参数等于问题的解,然后通过对过程的观察计算所求.参数的统计特征,最后给出所求问题的近似值,解的精确可以用估计值的标准误差.表示C通过计算机不断产生随机数来模拟信贷资产组合的价值变化.D.以上说法均不对65.在信用风险模型技术中.历史模拟法与蒙特卡罗模拟法的最大区别是　D　。A.前者是全值估计,而后者不是.B.前者不能处理非线性问题,而后者可以处理复杂的非线性问题.C.前者是非参数方法,而后者是参数方法.D.前者需要大量的历史数据,而后者则并非如此.66.CreditMetricsTMCreditmetrics模型（信用计量模型）是J.P.摩根在1997年推出的用于量化信用风险的风险管理产品;信用风险取决于债务人的信用状况，而企业的信用状况由被评定的信用等示。因此，信用计量模型认为信用风险可以说直接源自企业信用等级的变化，并假定信用评级体系是有效的;信用计量模型的基本方法就是信用等级变化分析。的核心思想是　A　。A.组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化也对其价值产生影响B.公司特有的资产分布及其资本结构决定了公司的信用质量特征.C.债券或贷款的违约遵从泊松过程，与公司的资本结构无关D.信用质量的变化是宏观经济因素的结果67CreditMetricsTM和CreditRisk+这两个模型框架都是基于历史违约记录和借款人的特定信息之间的相关性而得出违约率而与外部因素没有关系，因此，这两个信贷风险模型都属于　A　。A.无条件信贷风险模型B.有条件信贷风险模型C.组合信用风险模型D.以上均不对68.CreditMmonitorTM可直接对公司用于评级，但它的评级与通常的评级过程不同的是　A　。A.先有违约概率，再有公司信用等级B.先有信用等级，再有关于该等级的违约概率C.同时给出信用等级与违约概率D.只给出公司的信用等级而无法给出违约概率69.与CreditMetricsTM，CreditMmonitorTM不同的是CreditRisk+在对违约风险进行估计时，是采用　B　来描述一个等级客户的违约发生情况。A.具体的违约数值B.一个连续的随机变量65 C.一个离散的随机变量D.一个确定的LGD值70.CredltPonfolioViewTM与CreditMonitorTM所应用的方法都是基于经验观察，而唯一不同的是　A　。A.前者是从宏观角度，后者是从微观角度B.前者是从微观角度，后者是从宏观角度C.前者重视历史数据，后者重视建模技术D.以上说法均不对71.“5C”方法属于　B　评级方法。A.信用平分法B.专家判断法C.模型法D.部分基于模型法72.CreditMetricsTM计算资产组合风险价值的两种方法是　D　。A.解析法与历史模拟法B.历史模拟法与蒙特卡罗模拟法C.蒙特卡罗模拟法与情景模拟法D.解析法与蒙特卡罗模拟法73.资产组合的信用风险通常应　B　单个资产信用风险的加总。A.大于B.小于C.等于D.无关74.　D　不属于债项评级的内容。A.贷款五级分类B.贷款12级分类C.LGD评级D.借款人评级75.　D　不属于在进行贷款定价时明确考虑的因素。A.处理该笔贷款所花费的成本B.由于贷款可能发生违约所导致的成本C.资本金要求所带来的成本D.客户的规模76.　D　不属于信用风险控制的手段。A.授权管理B.贷款流程控制C.贷款定价D.客户财务分析77.在我国商业银行实践中,对不良贷款进行风险化解的手段不包括　D　。A.催收B.重组C.诉讼D.贷款的借新还旧78.在操作实践中,预期损失通常以个比率的形式表示,即预期损失率,它的计算公.式为　A　。A.预期损失率=违约概率×违约损失率B预期损失率=违约概率×违约风险暴露.C预期损失率=违约风险暴露×违约损失率.D.以上公式均不对国79..风险报告部门是个独立于营销部门的部门.其主要职责是　A　。.65 A.收集和处理与风险控制相关的各种信息,并将该信息汇总到风险报告中.B.显示总体组合和各个子组合的风险状况.C.讨论各种流程和措施的有效性.D.报告重要单笔业务头寸的风险状况.80.在综合发现风险报告中,从全行范围来看的、可用来监控是否获得目标盈利性的输.人参数是　A　。.A.股权收益率/RORACB.VaR总体最新状况C.限额/风险资本总体使用情况D.集中度.81.与综合发现风险报告不同,专项风险报告主要是　C　。.A.对常规信息进行定期报告.B.至少每年准备一次.C仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告,D.定期报告的.82.在授权管理中—如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件时,有权单独设立信贷条件的是　A　。A营销人员B.风险分析人员C.信贷审批人员D.信贷组合管理人员83.在贷款定价过程中，用来确定一笔贷款潜在违约成本的数据不包括　D　。A.借款者信用状况的数据B.违约风险暴露的数据..C担保品价值的数据D.部门成本的数据84.在限额管理过程中需要进行的决策不包括　D　。A.确定限额的结构B.确定用来计算限额的方法C.如限额的约束性D确定限额管理的具体信贷种类85.在针对单个客户进行限额管理时,关键需要计算客户的　A　。A.最高债务承受能力B.最低债务承受能力C平均债务承受能力D.以上均不对86.可防止销风险过于集中于某一行业的限额管理类别是　B　。A.单一客户风险限额B.组合风险限额C.集团客户风险限额D.以上均不对87.在设定组合集中度限额的程序中,首要的一步就是按某组合维度确定资本分配权重,这里“资本分配”中的资本是指　A　。A.所预计的下一年度的银行资本B本年度的银行资本C.所预计的未来三年的银行资本D.过去三年间的银行资本88.在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是　C　。A.组台在战略层面的重要性B.经济前景C.收益率D.过去的组合集中情况65 89.关于资本转换因子,下列说法错误的是　C　。A.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险B.某组合越大，其资本转换因子越高C.同样的资本,风险高的组合计划的授信额就越高D.通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信的风险90.根据《巴塞尔新资本协议》，信用风险管理委员会（或类似的机构）可以考虑重新设定限额的情况不包括　B　。A.经济和市场状况的较大变动B.借款人信用等级的变化C高投管理层决定的战略重点的变化D.年度进行业务计划和预算时91.下列有关积极的组合管理的说法,错误的是　D　。A.积极的组合管理就是将全行范围内的资本配置和单笔业务的风险管理相结合B.积极的组合管理不仅需要度量、加总和监控风险而且也包括积极的改变风险C.积极的组合管理需要银行不仅能够在组合层面上度量风险，而且还需要分析单个管理工具是如何影响风险状况的D.积极的组合管理不需要考虑组合层面上单个业务风险之间的相关性92.从市场价值以及由于市场价值变化给银行带来的风险两个方而来对信贷资产组合进行评估的信用风险组合模型是　B　。A.违约模型B.盯市模型C.统计模型D.评分模型93.在信用风险组合管理模型中.违约模型只区分　A　这两种状态.A.借款人违约与不违约B.借款人信用等级下降与不下降C.债项发生损失与不发生损失D.贷款期限延长与不延长94.当一笔贷款被转让后,在资产负债表中应反映为　A　。A.被完全剔除B.仍全部保留C.部分保留D.部分剔除95.有关经济资本,下列说法错误的是　A　。A.经济资本等同于监管资本B.经济资本可作为将股权资本分配至各个业务领域的基础C.在实践过程中,经常用整个银行的VaR来代表经济资本D.置信水平的选择对确定经济资本的大小有很大的影响96.在信用风险组合管理模型中,违约模型的重要输入参数不包括　C　。A.贷款金额B.回收率C.回收率的波动性D.贷款违约风险之间的相关性.97.在违约模型中,处理贷款违约风险之间的相关性是采用　A　。A.假定为常数B.假定为一个随时间变化的函数C蒙特卡罗模拟D.期权定价模型98.在限额管理中,通常用来确定限额的方法不包括　D　。65 A.基于业务金额的计算方法B.基于风险的计算方法C.基于VaR值法D.历史模拟法99.在贷款流程控制过程中,由于对信用风险暴露的错误评估而造成的误差为　B　。A.程序性错误B.实质性错误C随机性错误D.以上均不对100.不良贷款拨备覆盖率是指　C　之间的比率.A.资本金与不良贷款余额B.准备金与全部贷款余额C.准备金与不良贷款余额D.资本金与全部贷款余额模拟试题二答案1.B2.D3.D4.C5.D6.D7.A8.D9.B10.C11.A12.D13.B14.D15.C16.B17.D18.B19.D20.C21.C22.B23.A24.D25.C26.A27.D28.B29.C30.C31.D32.B33.A34.B35.C36A37.A38.C39.D40.B41A42.D43.B44.C45.B46.D47.B48.B49.C50.A51.C52.D53.A54.B55.A56.D57.C58.A59.D60.D61A62C63C64B65D66A67A68A69B70A71B72D73B74D75D76D77D78A79A80A81C82A83D84D85A86B87A88C89C90B91D92B93A94A95A96C97A98D99B100C模拟试题三1.市场风险是指因　D　不利变动而使银行表内、表外业务发生损失的风险。A.利率B.汇率C股票价格D.市场价格2.因市场价格不利变动而使银行表内、表外业务发生损失的风险是　A　风险。A.市场B.操作C信用D.价格3.交易帐户交易账户---金融工具盒商品头寸（市场价格）；银行账户---存贷款业务（历史成本）记录的是银行为交易目的或规避交易帐户其他项目的风险而持有的可以自由交易的　C　。A.金融头寸B.金融工具C.金融工具和商品头寸D.商品头寸4.银行的存贷款业务应归　B　帐户。A.基本B.银行C交易D封闭5.银行账户中的项目通常按　C　计价。.A.市场价格B模型C.历史成本D公允价值6.交易账户中的项目通常按　A　价格计价。A市场B历史成本C.模型D.折现7.市场风险在　B　中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围　　。A基本账户B银行账户和交易帐户C.交易账户D.银行账户8.市场风险在交易账户中的　D　风险被纳人了资本要求的范围。65 A.汇率B.利率C.股票价格D.利率和股票价格9．　C　风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。A.基准风险B.期权性风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险10.利率期限结构变化风险也称为　A　风险。A.收益率曲线风险在商业周期处于扩张阶段时，央行会提高短期利率以抑制经济过快增长，此时收益曲线的斜率将变为负数，也就是短期利率高于长期利率。B.期权性风险C.基准风险D.重新定价风险11．　B　也称为利率定价基础风险,是一种重要的利率风险来源。A.重新定价风险B.基准风险C.收益率曲线风险D.期权性风险12．如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，,从而对银行产生不利影响,这是　D　。A.基准风险B收益率曲线风险C.重新定价风险D.期权性风险13.　C　是指由于不同货币比价的不利变动所带来的风险。A利率风险B价格风险C.汇率风险D.期权性风险14．银行外汇存款和外汇贷款的币种头寸错配时,银行的汇率　A　就会增加。A.交易风险交易风险指在约定以外币计价成交的交易过程中,由于结算时的汇率与交易发生时即签订合同时的汇率不同而引起收益或亏损的风险。B价格风险C.折算风险D.经济风险15.　D　是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记帐货币时，因汇率变动而蒙受帐面损失的可能性。A.交易风险B.市场风险C.经济风险D.折算风险16.由于汇率非预期变动引起商业银行未来现金流量变化,直接影响商业银行整体价值变动的风险是　C　。A.交易风险B.折算风险C.经济风险经济风险(economicrisk)，指由于外汇汇率变动使企业在将来特定时期的收益发生变化的可能性D.市场风险.17.　A　是指由于股票价格的不利变动所带来的风险。A股票价格风险B折算风险C交易风险D市场风险18.　C　是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分。A.现货交易B.现金交易C即期买卖D钱货两讫19．我们把使得远期合约价值　D　的交割价格称为远期价格远期价格=即期或现金价格+持有成本。。A不等于零B小于零C.大于零D.等于零20.　B　是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定价格买卖一定数量的某种资产的合约。A掉期合约B远期合约C.期货合约期货合约引指由期货交易所统一制订的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量和质量实物商品或金融商品的标准化合约。D期权合约指在特定时间内以特定价格买卖一定数量交易品种的权利。21.　A　是指协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买人或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议。A期货合约B掉期合约C期权合约D远期合约22.赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是　C　。A掉期合约B远期合约C期权合约D期货合约65 23.　D　赋予其购买者在期权到期日或到期日之前的任一时间以固定的价格出售标的资产的权利。A看涨期权B买人期权C期权合约D看跌期权24.如果期权持有者只能在到期日才能行使权力，则这种期权称为　B　。A两平期权B欧式期权C.买人期权D美式期权25.如果期权的持有者立即行使期权时有正的现金流量，则称为　D　。A.两平期权B.欧式期权C.虚值期权D实值期权26.如果期权的持有者立即行使期权时现金流量为0，则称为　A　。A.两平期权B.实值期权C.虚值期权D美式期权27.　C　是当事人之间签订的在未来某一期间内相互交换他们认为具有等值现金流的合约。A远期合约B期货合约C.掉期合约D.期权合约28.资产的　B　是构成资产合约时正式的账面价值,是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。A.实际价值B.名义价值名义价值：根据历史成本所反映的账面价值C.市场价值D.内在价值29.　C　是指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。A.账面价值B.名义价值C.公允价值D.市场价值30.　D　是指企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分。.A.风险价值B.缺口C.市场价值D.敞口31.证券的　A　越大,利率的变化对该证券价格的影响也越大,因此风险也越大。A.久期久期也称持续期。久期表示了债券或债券组合的平均还款期限，它是每次支付现金所用时间的加权平均值，权重为每次支付的现金流的现值占现金流现值总和的比率。久期用D表示。久期越短，债券对利率的敏感性越低，风险越低；反之，久期越长，债券对利率的敏感性越高，风险越高。B.终值C.现值D.缺口32.当某一时段内的负债大于资产时,即出现　D　。A.资产敏感型缺口B.资产缺口C.负债缺口D.负债敏感型缺口33.在每个时间段内,将利率敏感性资产减去利率敏感性负债,再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价　B　。A.价值B.缺口C.头寸D.敞口“敞口”是指在金融活动中存在金融风险的部位以及受金融风险影响的程度。34.当出现资产敏感型缺口时,此时市场利率下降会导致银行的净利息收入　C　。A.不变B.上升C.下降D.无法判断35.　A　是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，即对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅利率变动可能会对银行经济价值产生的影响。A.久期分析B.敏感分析C.缺口分析D弹性分析36.银行在特定的利率变化情况下，对不同时段运用不同风险权重，更好地反映市场利率显著变动所导致的价格的非线性变化，称为　D　。65 A标准久期分析法B.精确久期分析法C平均久期分析法D有效久期分析法37.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越　B　。A不变B.高C.低D.无法判断.38.能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响,从而能够对利率变动的长期影响进行评估的是　D　。A.敏感分析B.缺口分析C.情景分析D.久期分析39.在保持其他条件不变的前提下,研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法是　B　。.A.缺口分析B.敏感分析C.情景分析D.久期分析40．　C　是一种多因素分析方法,结合设定的各种可能情景的发生概率,研究多种因素同时作用时可能产生的影响。A.久期分析B.敏感分析C.情景分析D.缺口分析41.以下叙述不正确的是　A　。A.情景可以人为随意设定B.情景可以直接使用历史上发生过的事件C.情景可以通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到D情景可以从对市场风险要素历史数据变动的统计分析中得到42．“风险价值”是指在一定的持有期和给定的　D　下,利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。A损失概率B.敏感水平C.统计分布D.置信水平43.VaR值VAR(ValueatRisk)按字面解释就是“风险价值”，其含义指：在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。更为确切的是指，在一定概率水平（置信度）下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失。的大小与未来一定的　B　密切相关。A损失概率B持有期C统计分布D损失事件44.下列关于VaR的描述,正确的是　C　。A.风险价值与损失的任何特定事件相关B风险价值是以概率百分比表示的价值C.风险价值是指可能发生的最大损失D.风险价值并非是指可能发生的最大损失45.巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期长度为　A　个营业日。A．10B.1C.7D.546.巴塞尔国际银行监管委员会建议计算风险价值时使用的置信水平为　C　。A.95%B.90%C99%D.97.5%47.考虑VaR的有效性时需要选择　B　的置信水平。A.中等B.较低C.较高D.无法判断48.给定样本数据和置信水平,借助于样本百分位数确定与置信水平相对应的分界点,该分界点对应的数值就是相应的VaR数值,这是　D　的计算方法。A.统计VaR方法B.参数VaR方法C.概率VaR方法D.数值VaR方法49.假设某一资产组合的月VaR为1000万美元，则该组合的年VaR可以经计算得到为　65 C　。A.1000万美元B.282.84万美元C3464.1万美元D.12000万美元50．　A　是比较VaR模型的估计结果与实际损益情况,以评估VaR模型的有效性。A.准确性检验B.敏感性分析C.误差分析D.有效性检验51．　B　方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下,利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。A历史模拟法B方差-协方差法C.标准法D.蒙特卡罗模拟法52.　A　假设资产组合未来收益变化与过去是一致的,利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布,直接按照VaR的定义来进行计算风险价值。A.历史模拟法B.方差-协方差法C.蒙特卡罗模拟法D.标准法53.　D　是首先假设资产收益为某一随机过程,利用历史数据或既定分布假设,大量模拟未来各种可能发生的情景,然后将每一情景下的投资组合变化值排序,给出其分布,从而计算VaR值。A历史模拟法B方差-协方差法C.计量法D.蒙特卡罗模拟法54．　B　的非参数性,利用样本数据体现损益分布的形状,而不需要事先假定样本数据的特定分布形式，另外也无需估计分布参数，所以非常适合实际收益偏离正态分布的情况。A.方差-协方差法B.历史模拟法C.标准法D蒙特卡罗模拟法55.在市值重估过程中，如果资产有活跃交易的市场价格，即可按照其市价来进行定价，这也被称为　C　方法。A模拟B方差C盯市D盯模56．　D　方法就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。A模拟B.计量C盯市D.盯模57.　B　旨在根据当前市场状况对资产的真实经济价值进行计量,能够及时揭示由于市场风险变化产生的收益或损失。A.成本价格B.公允价值C.帐面价值D.清算价值58.银行对以下情况中哪一项不必须进行计值调整　D　。八.未实现贷款利差B.业务提前终止C.平仓成本D.信用风险59.巴塞尔委员会强调,银行应该将市场价格或模型参数定期进行精确性验证,称为　　A　　验证。A.价格独立B.市场独立C.模型独立D.参数独立60.银行可以通过　C　来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。A.历史模拟B.统计分析C.压力测试D.方差分析65 61.压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力,主要采用　B　方法进行模拟和估计。A.模拟分析和事后检验B.敏感性分析和情景分析C.敏感性分析和模拟分析D.模拟分析和情景分析62.　D　是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较,以检验计量方法或模型的准确性、可靠性,并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法。A.情景分析B.敏感性分析C.压力测试D.事后检验63.巴塞尔委员会要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进行事后检验,监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过来提高市场风险的监管资本要求。AA.设定附加因子B.提高风险系数C.设定乘数因子D.提高置信水平64.巴塞尔委员会规定的计量市场风险资本的最低乘数因子等于　C　。A.1B.2C.3D.465.巴塞尔委员会在新协议第三支柱中规定,风险报告的披露应该每　A　进行一次。A.半年B.一年C.一月D.三月66.大银行（及其主要分支机构）必须每　D　披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分。A.半年B.一年C.一月D.季度67.商业银行的市场风险管理政策和程序及其重大修订应当由　B　批准。A.总经理B.董事会C.监事会D.股东大会68.商业银行应当对市场风险计量系统的假设前提和参数定期进行评估,重大的假设前提和参数修改应当由　A　审批。A.高级管理层B.董事会C.监事会D.股东大会69.商业银行应当对交易账户头寸按市值　C　至少重估一次价值。A每周B每月C.每日D.每季度70．商业银行的　D　承担对市场风险管理实施监控的最终责任,确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。A.高级管理层B.股东大会C.监事会D.董事会71.商业银行应当指定　B　向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。A.市场风险承担部门B.市场风险管理部门C.内部审计机构D.外部审计机构72.内部审计应当　D　进行。A.对承担市场风险的部门B.对负责市场风险管理的部门C.对业务经营部门D.既对业务经营部门,也对负责市场风险管理的部门73.　A　限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制.A.净头寸B.总头寸C.风险D.止损65 74.对内部模型计量的风险价值设定的限额是　C　限额。A.交易B.头寸C.风险D.止损75．期权性头寸限额是指对反映期权价值的敏感性参数设定的限额,如衡量期权价值对短期利率变动率的　D　设定的限额。A．DeltaB.GammaC.ThetaD.Rho76.某项头寸的累计损失达到或接近　A　限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其变现。A．止损B.头寸C.风险D.交易77.　B　指交易双方直接成为交易对手的交易方式。A.场内交易B.柜台交易C.交易所交易D.远期交易78.　D　是标准化了的能够在正式的交易所内交易的远期合约。A.掉期B.远期C.期权D.期货79.　A　是两个或两个以上当事人按约定条件,在约定时间交换一系列现金流的合约.A.掉期B.期权C.期货D.远期80.　D　交易方式具有交易所向交易参与者收取保证金,同时负责进行清算和承担履约担保责任的特点。A.即期B.场外C.柜台D.场内81.风险　B　就是通过在金融市场上持有一个相反的头寸来抵消可能面临的风险。A.管理B.对冲C.交易D.套期82.对冲技术首先是从　C　市场发展起来的。A.掉期B.期权C.期货D.远期83.在　A　对冲中只是在对冲开始时建立头寸,然后使对冲头寸保持不变,直到对冲期间结束。A.静态B.期权C.动态D.股票84.B　　资本是指在一个给定的置信水平下,用来吸收或缓冲所有风险带来的非预期损失的资本。A.市场B.经济C监管D核心85.D　　将通过调整业务定价和提取相应的专项拨备来覆盖。A.非预期损失B风险损失C经济损失D预期损失86.　A　不是非预期损失。A.预期的贷款违约等所造成的损失B资产的市场价值发生非预期的波动C信用评级非预期的下降D发生非预期的贷款违约所造成的损失87.RAROC是指经预期损失和以　B　计量的非预期损失调整后的收益率。A.核心资本B.经济资本C.附属资本D.监管资本65 88.搭积木法在计算银行的市场风险时,首先按照特定的准则计算资产组合分别暴露于五种风险下的资本要求，再进行加总，也称为　A　。A.标准化方法B.组合法C.内部模型法D.高级计量法89.　D　不是市场风险资本要求的标准化方法分析的五项风险暴露之一。A.商品风险B.股票风险C外汇风险D期货风险90.我国银监会规定　B　的资本要求等于总净敞口头寸乘以8%。A商品风险B外汇风险C.利率风险D.股票风险91.　C　是基于银行内部建立的风险控制体系来计算市场风险资本要求。A.历史模拟法B.标准化法C内部模型法D高级计量法92.市场风险要素价格的历史观测期至少为　A　。A.一年B.半年C.一季度D.二年93.市场风险要素价格至少每　C　更新一次数据,当发生重大价格变化时需要立即更新。A.一年B.半年C.一季度D.二年94.银行计算出某一天的VaR值后,还要再与此前　D　个营业日的平均日VaR值乘以一个不小于3的乘数因子相比较,用两者之间的最大值作为应提取的市场风险资本要求。A.1OB.90C.30D.6095.市场风险内部模型方法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件.因此需要采用　B　对其进行补充。A.敏感性分析B压力测试C情景分析D缺口分析96.大多数市场风险内部模型不能计量　A　业务中的市场风险。A非交易B组合C.交易D.银行97.巴塞尔委员会要求在计算市场风险资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损失，巴塞尔委员会规定该乘数因子不得低于　C　。A.2B.4C.3D.598.股票风险的资本要求包括特定风险和一般市场风险的资本要求两部分,其中特定风险的资本要求等于各不同市场中各类股票头寸绝对值之和乘以　D　后所得各项数值之和。A.5%B.6%C.7%D.8%99.经济资本是指在一个给定的置信水平下,用来吸收或缓冲所有风险带来的非预期损失的资本.置信水平由银行的管理层规定,选择的置信水平越高,发生风险的概率就　B　。A.不变B.越低C.越高D.无法判断100.市场风险的计量方式不包括　D　。A.缺口分析B.久期分析C.运用内部模型计算风险价值D.压力测试101.当久期缺口Dgap>0时,利率上升将导致银行股权价值　B　。65 A.不变B.下降C.增加D.无法判断102.在某一时点上债券的投资期限越长,收益率越低,其收益率曲线为　C　。A正向收益率曲线B.水平收益率曲线C.反向收益率曲线D.波动收益率曲线103.　A　是随机变量偏离期望的离散程度的度量。A.方差B.标准差C.协方差D.均方差104.σ是描述正态分布数据分布离散程度的参数,σ越大,正态分布数据曲线越　D　。A.瘦高B.集中C.标准D.扁平105.外汇　B　是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A.缺口分析B.敞口分析C情景分析D久期分析模拟试题三答案1.D2.A3.C4.B5.C6.A7.B8D9.C10.A11.B12.D13.C14.A15.D16.C17.A18.C19.D20.B21.A22.C23.D24.B25.D26.A27.C28.B29.C30.D31.A32.D33.B34.C35.A36.D37.B38.D39.B40.C41.A42.D43.B44.D45.A46.C47.B48.D49.C50.A51.B52.A53.D54.B55.C56.D57.B58.D59.A60.C61.B62.D63.A64C65.A66D67.B68.A69.C70.D71.B72.D73.A74.C75.D76.A.77B78.D79.A、80.D81.B82.C83.A84.B85.D86.A87.B88.A89.D90.B91.C92.A93.C94.D95.B96.A97.C98.D99.B100D101.B102.C103.A104.D105.B.模拟试题四1．根据《巴塞尔新资本协议》的定义，　D　风险是由不完善的或有问题的内部流程、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险.A.市场B.法律C.声誉D.操作2.以下风险类型中,包括在操作风险包含法律风险不包含策略性风险和声誉风险。中的是　A　。A.法律风险B.市场风险C.策略风险D.声誉风险3.操作风险不包括策略风险和声誉风险的主要原因是因其所引起的损失增加或收益下降在现阶段是　C　。A.无法判断的B.无法定义的C.无法量化的D.以上都不正确.4.　B　风险数据模糊、不可靠、不完整，长期可比性差，尾部显得更肥，有可能产生巨大损失。A.市场B操作C.声营D信用5.操作风险损失是按照通用会计准则被反映在银行财务报表上的财务损失，包括　65 C　。A.机会成本B.损失挽回C与该操作风险事件有联系的成本支出D为避免后续操作风险损失而采取措施所带来的相关成本6.市场操纵和影响价格的不当行为属于　D　。A.失职违规B.共谋犯罪C.滥用授权D.内部欺诈7.　C　不包括在失职违规的情形中。A.操作失误的情形B.使用未授权产品的情形C违法销售的情形D造成劳动力中断的情形8.操作风险中因流程因素造成的风险不包括　A　。A.系统缺陷B.产品设计缺陷C.文件或合同缺陷D.交易/定价错误9.失败的、不适当的内部支付清算流程属于　C　。A.文件或合同缺陷B.产品缺陷C.结算支付错误D.财务/会计错误10.监控和报告风险不包括　B　。A财务报表不充分B.不合适合同条款C.违反数据保护、隐私保护法及相关法规D.会计记录错误,数据缺乏11.系统缺陷造成风险中不包括　D　。A.系统开发的风险B.系统安全的风险C.系统设计的风险D.系统报告的风险12.计算机出现病毒是属于　B　。A.系统开发的风险B.系统安全的风险C.系统功能的风险D.系统执行的风险13.以下不属于外部侵害的是　A　。A.国家政策的改变B.违反环境管理C.违背信托、代理责任D.有形财产损失14.以下不属于政治风险的是　C　。A.税制改革B.财产征用C.洗钱D行业政策的改变15.根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定,操作风险损失事件被划分为　B种事件类型。A.6B.7C.8D.916.不属于客户、产品及业务操作事件类型的是　D　。A.咨询业务B不良的业务或市场行为C.产品瑕疵D.性别及种族歧视事件17.由于交易处理或流程管理失败以及因交易对手方和外部销售商关系导致的损失属于　C　风险损失事件。A.内部欺诈B.客户、产品及业务操作C.执行、交割以及流程管理D.业务中断和系统失败18.商业银行对　A　数据的跟踪记录，是开发出可信的操作风险计量系统并使其发挥作用的前提。A.内部损失事件B.外部损失事件C.交易量D.实际损失65 19.用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内部损失数据至少　C　的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用于验证。A.3年B.4年C.5年D.6年20.以下关于银行收集内部损失数据的流程，不符合标准的是　B　。A.银行必须将内部损失历史数据按照监管当局规定的组别对应分类B.银行的内部损失数据必须综合全面，涵盖所有的业务活动C.银行收集内部损失数据时必须设适当的总损失底限D.银行应收集致使损失事件发生的主要因素或起因的描述性信息21.如果操作风险损失与信用风险相关，并在过去已反映在银行信用风险数据库中，则根据《巴塞尔新资本协议》的要求,在计算最低监管资本时应将其视为　A　。A.信用风险损失B.操作风险损失C.操作风险和信用风险损失D.其他风险损失22.　D　数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务范围信息、损失事件的起因和情况、其他有助于评估其他银行损失事件相关性的信息。A.内部B.业务C.风险D.外部23.银行必须对外部数据配合采用　C　，求出严重风险事件下的风险暴露。A.事后检验B敏感分析C情景分析D压力测试24.　B　是通过调查问卷、系统性的饿检查或公开讨论的方式，评估银行内部是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险管理的优势和不足。A.关键指标法B自我评估法C内部评估法在此草案中，最引人注目的莫过于对信用风险估值的内部评级法（简称IRB）的推出。（两者应该是一样的。）D系统分析法25.　D　主要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标来监督日常经营活动的风险状况。A.业务分析法B自我评估法C调查问卷法D关键风险指标法26.关键风险指标选择应遵循的三项原则中不包括　A　。A.指标应该具有相关性B指标应该具有前瞻性C指标应该具有风险敏感性D指标应该能满足使用者的需要27.在《巴塞尔新资本协议》的框架中有三种计算操作风险资本的方法,不属于上述方法的是　B　。A.标准法B.内部模型法C.基本指标法D.高级计量法28.采用基本指标法的银行持有的操作风险资本应等于　D　总收入的平均值乘上一个固定比例。A.前一年B.前五年C.前二年D.前三年29.基本指标法总收入的定义中包含的收人包括　A　。A.非利息收入B.保险收入C.特殊项目收入D银行帐户上出售证券实现的利润30.巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的　B　分配给操作风险,这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法（α）法”。65 A.8%B.15%C.10%D.12%31.在标准法下银行业务被划分为8个产品线,以下　D　不属于上述产品线。A.公司金融B.商业银行业务C.零售银行业务D.投资管理32.　B最大的特点就是对业务产品线进行了区分,以β因子反映不同业务类别的风险特征的差异。A.高级计量法B.标准法操作风险计算方法：1.标准法：对业务产品线进行区分；2.基本指标法：前三年总收入平均值乘以一个固定比例3.高级计量法：建立损失数据库。另外，内部衡量法是自己开发的C.基本指标法D.阿尔法法33.　C　产品线的β因子不等于18%。A.支付和清算B.公司金融C.商业银行业务D.交易和销售34.　B　产品线的β因子不等于12%。A.零售银行业务B.代理服务C.资产管理D.零售经纪35.　A　是建立在操作损失事件基础上的,因而损失数据库的建立至关重要。A高级计量法B.基本指标法C.标准法D.内部模型法36.　D　是银行根据监管机构许可，自己收集损失数据，估算操作风险下的预期损失，再通过转换从而得到操作风险资本要求的一种方法。A.标准法B.极值理论法C.损失分布法D.内部衡量法37.内部衡量法涉及的四个基本参数中不需要由银行内部估计的是　B　。A.事件风险损失B.资本要求转化系数C.损失事件发生的概率D.风险敞口38.在内部衡量法下,预期损失和非预期损失之间一般并不具有线性关系,巴塞尔委员会建议使用RPI（风险特征指数）来调整资本,对于风险呈现厚尾分布的银行,其RPI应　A　。A.大于1B.等于1C.小于1D.无法判断39.　D是一种在对损失事件频率和损失程度分布的有关假设基础上,对每一产品占线/损失事件类型的操作风险损失分布进行估计的方法。A.内部衡量法B.基本指标法C.极值理论法D.损失分布法40.在损失分布法下,银行可自主划定自己的业务产品线/事件类型组合,同时它通过计算VaR直接衡量　B　。A.预期损失B.非预期损失C.损失程度D.损失频率41.　C　通过模拟风险损失分布厚尾部分,可以根据极端值的样本数据,在总体分布未知的情况下,得到一定置信度的计算值作为操作风险资本要求。A.损失分布法B.内部衡量法C.极值理论法D基本指标法42.　D　是通过对多项关于操作风险的数量指标的监测、度量和分析,来配置所需要的风险资本。A.极值理论法B.内部衡量法C.损失分布法D.积分卡方法43.　A　负责建立和完善内部组织机构,保证内部控制的各项职责得到有效履行。A.高级管理层B.董事会C监事会D股东大会65 44.以下不属于董事会风险管理职责的是　B　。A.负责保证商业银行建立并实施充分而有效的风险管理体系B负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施C.负责保证高级管理层对风险管理的充分性与有效性进行监测和评估D负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况45.以下不属于监事会风险管理职责的是　D　。A.负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行管理职责B负责监督董事会、高级管理层完善风险管理体系C负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为D.负责对董事会讨论事项发表客观、公正的意见46.商业银行的　C　是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、管理、监测和报告的动态过程和机制。A风险控制B风险管理C.内部控制D.公司治理47.　B　不属于内控制度中组织结构方面的部分。A.明确授权B.向管理层提供的信息C.岗位职责的确定D.关键职能的分离48.　D　不属于内控制度中的制衡机制部分。A.交叉核对B.双人签字C.双人控制资产D.对账49.关于内部控制目标,提法不正确的是　A　。A.内部控制目标应予以量化B内部控制目标应符合内部控制政策C.内部控制目标应考虑法律法规、监管要求D.内部控制目标应体现持续改进的要求50.内部控制评价包括　C　。A.过程评价和目标评价B.结果评价和目标评价C.过程评价和结果评价D.以上都不正确51.　B　是指银行利用某些合法的交易方式或业务手段,将自己所面临的操作风险损失事件的风险转移给其他经济主体承担的一种策略。A.风险回避B.风险转嫁C.风险对冲D.风险自留52.　D　是指银行把某些业务如系统开发、产品开发、产品销售等转移给具有较高技能和规模的第三方来管理,从而将相关风险予以转嫁的一种方式。A.承包经营B.风险转移C.保险D.业务外包53.项目融资属于产品线中的　A　。A.商业银行业务B.交易和销售C.零售银行业务D.公司金融54.　B　业务不属于支付与结算业务产品线。A.支付和托收B发行和支付代理C.资金转账D.清算和结算55.资产证券化和首次公开上市发行属于　C　业务。65 A.商业银行B资产管理C公司金融D交易与销售56.以下不属于商业银行业务的是　D　。A.出口融资B贸易融资C担保D.商户/商业/公司卡57.以下不属于代理服务业务的是　A　。A保理保理（Factoring）又称托收保付，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。它是商业贸易中以托收、赊账方式结算货款时，卖方为了强化应收账款管理、增强流动性而采用的一种委托第三者（保理商）管理应收账款的做法。B第三方帐户托管C.公司信托信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或为特定目的，进行管理或者处分的行为D.存托凭证存托凭证是基于一般信托制度演变而成的作为一种在国际资本市场上蓬勃发展的投资工具，存托凭证是基于一般信托制度演变而成的。信托是委托人将财产权转移给受托人，受托人依据信托文件为受益人管理信托财产的法律行为。信托的基本构造是：由委托人通过提供信托财产设立或因法院推定设立，受托人执行即管理信托财产与处理信托事务，受益人获得信托利益即在信托之下过程中产生的收益。因此，从本质上说，存托凭证是一种由存托银行和保管机构作为共同受托人，外国发行公司作为委托人，存托银行取得基础证券的所有权后发行的证券化的受益凭证。58.基金管理属于产品线中的　C　。A公司金融B支付与结算业务C.资产管理业务D.商业银行59.产品线是按照损失事件发生部门所对应的业务来对损失事件进行分类。巴塞尔委员会划分的商业银行的产品线共分为　B　类。A.6B.8C.7D.960.以下不属于零售银行业务产品线的是　A　。A.经纪B.私人银行C.零售银行D.银行卡业务61.零售银行业务的总收人中不包括　C　。A.对零售客户放贷和垫款产生的净利息收入B传统零售业务收费C.银行同业放贷和垫款产生的净利息收入D.收购的零售客户应收账款产生的收入62．在计算零售银行业务的净利息收入时,银行要用贷款和垫款利息收入减去贷款资金的　D　。A加权平均费用B平均成本C.成本和费用D.加权平均成本63.商业银行业务的总收人中不包括　B　。A.向公司客户放贷和垫款产生的净利息收入aB.批发业务对手方提供结算服务的收费C.拥有商业银行业务账户保值的互换和衍生产品损益D.收购的公司应收账款产生的收入64.承诺、担保、汇票业务的收费属于　A　业务的总收入。A.商业银行B.零售银行C.交易和销售D.公司金融65．　B　业务的总收人等于因交易而持有的工具的损益，减去资金成本，加上批发经纪业务的收费。A.商业银行B.交易和销售商业银行业务和交易销售业务的总收入组成C.公司金融D.零售经纪.66.操作风险管理职能部门的工作不包括　C　。A.创建结构化的风险评估方法B.监控和事故处理C承担操作风险管理的最终责任D了解整个银行的风险状况67.　C　负责日常的风险管理活动，按流程进行操作并处理其他外部风险敞口。A.高级管理层B.董事会C经营部门D.风险管理职能部门65 68.　D　应有权获得商业银行的所有经营、管理信息,定期或不定期对风险管理的健全性和有效性实施检查、评价。A.高级管理层B.董事会C.监事会D.内部审计部门69.　A　是操作风险管理流程的开始,也是后续环节顺利开展的基础。A.风险识别B.风险评估C.风险测量D.风险报告70.通过有效的　C　,银行可以更好地了解其操作风险状况,并通过将操作风险与风险管理战略和政策进行比较,判断风险管理政策的有效期,进而最有效地使用风险管理资源。A.风险识别B.风险测量C.风险评估D.风险控制71.风险评估的方法中不包括　B　。A.自我评估法B.因果模型法C.问卷调查法D.工作交流法72.多数风险管理方案都会针对每一业务流程提出最优的控制方法,并将其列入风险管理进程或政策程序中,在这些控制方法中,最常用的是　D　。A.分散化B.绩效指标考核C.自动化操作D.职责分离73.一旦某些重大操作风险事件发生.将对银行的财务产生巨大影响.采用保险、外包等风险缓释技术（工具）以及增加科技投入可以有效减少银行此类风险事件　C　。A.发生的频率B.损失的强度C.发生的频率和损失的强度D.以上都不正确74.一套有效的　A　程序可以帮助银行快速发现并及时纠正操作风险在管理政策、程序和步骤中的缺陷,降低事件损失的时间频率和严重程度。A.风险测量B.风险控制C.风险评估D.风险报告75.操作风险管理实践中常常对六个方面内容进行监测,以下　C不属于上述监测内容。A.资本模型B.风险诱因C.风险缓释风险缓释是指通过风险控制措施来降低风险的损失频率或影响程度。D.历史损失76、　D　是指银行的哪类业务、哪些环节容易发生操作风险，对这些风险点的监测将有助于银行及时发现风险。A.风险指标B.绩效测评C.资本模型D.风险诱因77.　A　是风险评估和监测的重要工具,它有助于银行进行日常监控和实时监测的动态操作风险管理。A.风险指标B.风险诱因C.绩效测评D.因果模型78.建立　B　数据库是对操作风险进行定量分析的基础。A.风险诱因B.历史损失C.资本模型D.风险指标79.　D　就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化,模型能预测出潜在损失及原因,并对未来环境进行分析。A.随机模型B.计量模型C.资本模型D.因果模型80.　C　是在每年年初设定目标,年末再对绩效进行考核，测评范围包括自我评估过程、及时处理的事件和自我评估揭露事件所占的百分比。65 A.问卷调查B.平衡记分C.绩效测评D.风险评估81.　B　将提示高级管理层银行的主要风险源,揭示银行整体风险和主要发展趋势，以及预期值得关注的地方。A资本模型B风险报告C.风险控制D.风险测量82.　A　方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。A.原始损失数据B.风险评估结果C.关键指标D.损失事件83.高级计量法在计量操作风险时认可保险的风险缓释影响，但保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的　D　。A.10%B.15%.C18%D20%84.在计量操作风险监管资本时,虽然保险具有风险缓释作用,但保单的初始期限必须不低于　C　，否则银行必须做出适当折扣。A90天B.120天C.1年D半年85.在计算最低监管资本的时候,保险的风险缓释影响将被认可,其中一个前提条件是保险人的理赔支付能力评级最低为　B　。A.BBBB.AC.AAD.AAA86.无论是监管当局对银行采取的监管措施，还是对于倒闭银行的接管方或清算人来说，被认可的风险缓释保单都需不规定　A　。A.除外条款或限制条件B.除外条款C.限制条件D.除外条款和限制条件87.保险具有风险缓释作用,但对于剩余期限为90天以下的保单,银行必须做出全部　D　的折扣。A.50%B.80%C.90%D.100%88.　C　是指银行把相关业务转移给具备较高技能和规模的第三方来进行管理和经营。A.系统开发B.产品代销C.业务外包D.委托代理89.在业务外包风险管理中,银行选择服务提供商时应进行　D　。A.风险测量B.风险识别C.风险评估D.尽职调查90.　B　是指企业在其日常活动中对风险管理表现出的态度、价值观、目标和行为等。A.风险管理环境B.风险管理文化C.风险管理系统D.风险管理政策91.广义的操作风险定义认为，　A　以外的所有风险均可视为操作风险。A.市场风险和信用风险B.市场风险C.信用风险D.市场、法律和信用风险92.以下关于操作风险的特征叙述,错误的是　C　。A.操作风险主要是内部风险B.操作风险大多是在银行可控范围内的内生风险C.操作风险损失与银行收益有必然联系D操作风险没有市场价格，类型多样化93.银行如果是初次使用高级计量法计算操作风险监管资本,使用　C　年的历史数据也是可以的。65 A.1B.半C.3D.294.在各类操作风险事件中,损失概率高的是　D　。A内部欺诈B.业务中断和系统失败C.实体资产损坏D.外部欺诈95．在各类操作风险事件中,损失程度高的是　C　。A外部欺诈B.就业政策与工作场所安全性C.内部欺诈外部欺诈:损失概率高;内部欺诈：损失程度高D.实体资产损坏96.监管当局应对关联银行的操作风险管理　A　。A.定期进行独立评估B.不定期进行独立评估C.定期进行评估D.不定期进行评估97.　D需了解公司操作风险的主要方面,对操作风险管理框架进行审批和定期检查。A.监事会B.股东大会C.高级管理层D.董事会98.这种方法的有效性和可靠性完全取决于设计专家,因为该方法所选取的指标和每项指标的权重都靠专家的经验来决定,有比较强的主观性和随意性。这是对　C　的评价。A.内部衡量法B.基本指标C.积分卡法D.标准法99.与操作风险下的预期损失（EL）没有直接关系的是　A　。A.资本要求转化系数B.风险敞口C.损失事件发生的概率D.事件风险损失100.根据巴塞尔委员会的定义,操作风险的每类业务产品线/事件类型共有　C组合。A.60个B.64个C.56个D.49个模拟试题四答案1D2A3C4B5C6D7C8.A9.C10.B11.D12.B13.A14.C15.B16.D17.C18.A19.C20.B21.A22.D23.C24.B25.D.26A27B28D29.A30.B31.D32.B33.C34.B35A36.D37.B38.A39D40B41.C42.D43.A44.B45D46C47.B.48.D49.A50C51B52D53A54B55.C56.D57.A58.C59.B60A61.C62D63B64A65.B66.C67.C68.D69.A70C71B72D73.C74.A75.C76.D77.A78.B79.D80.C81.B82.A83.D84.C85.B86.A87D88C89.D90B91A92.C93.C94.D95.C96.A97.D98.C99A100.C模拟试题五1.商业银行的　B　是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。A.安全性B.流动性C.收益性D.风险性2.从巴塞尔委员会的定义来看,商业银行的流动性风险来源于　D两个方面的原因，因为这两个方面的原因都会引发商业银行对于流动性的需求。A.安全和收益B.总行和分行C.贷款和存款D.资产和负债3.资产的流动性,主要表现为银行资产的变现能力及成本,资产变现能力越强,所付成本越低,则流动性越　B　。65 A.弱B.强C.没有影响D.有影响,但不确定4.负债的流动性,是指商业银行随时筹得所需资金的能力及成本，筹资的能力越强,所付的成本越低,则流动性越　B　。A.弱B.强C.没有影响D.有影响,但不确定5.一家从技术上仍有清偿力的银行　B　因为不具有充足的流动性而倒闭。A.不会B.也会C.两者没有关系D.以上都不对6．流动性需求和流动性来源之间的　A　是流动性风险产生的根源。A.不匹配B.匹配C.两者没有关系D.以上都不对7.如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配,流动性需求　A　流动性来源,或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益,流动性风险就发生了。A.大于B.小于C.等于D.以上都不对8.商业银行的流动性需求的变化是　B　。A.容易预测的B可以预测的,但很难精确预测C.不可能预测的D.以上都不对来源的9.如果银行想迅速变现自己的资产,那么资产出售的价格要比银行有充足的时间进行出售的价格要　C　。A高得多B相等C.低得多D.以上都不对10.严重的流动性问题可能导致所有的债权人　B　，同时要求提现，这时银行所面临的问题就从流动性问题转为清偿问题，可能会进一步导致银行倒闭。A.付款B.挤兑C.追索D.支付11.一家银行的流动性问题可以从流动性的　B　两方面来探讨。A.安全和收益B.供给和需求C.贷款和存款D.资产和负债12.银行的流动性风险与　B　没有关系。A.资产负债期限结构B.资产负债币种结构C.资产负债分布结构D.资产负债类别结构13.测量银行流动性状况的指标包括　D　。A.现金头寸指标B核心存款比例C.贷款总额与总资产的比率D.以上都是14.测量银行流动性状况的指标包括　D　。A.贷款总额与核心存款的比率B流动资产与总资产的比率C.易变负债与总资产的比率D.以上都是15.　A　仅用来衡量大型特别是跨国银行的流动性风险程度。A.大额负债依赖度B.核心存款比例C贷款总额与总资产的比率D现金头寸指标16．　A　是通过假设、预测、模拟等手段生成未来情景，并分析其对目标产生影响的方法。A.情景分析B.压力测试C.融资渠道管理D.应急计划17．一家银行在自身危机或整个市场危机中满足流动性需求的能力还依赖于其正式的　65 D　的内容。A.情景分析B.压力测试C融资渠道管理D.应急计划18.　B　是指在极端情景下,分析评估流动性风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题,制定改进措施的方法,目的是防止出现重大损失事件。A.情景分析B.压力测试C.融资渠道管理D.应急计划19.进行　C　保持与负债持有人和资产出售市场的联系.对于银行来说是十分重要的,银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。A.情景分析B.压力测试C融资渠道管理D.应急计划20.在对外币的管理中，银行　A　实施对每一种货币的流动性管理策略。A.必须B.不需要C可以也可以不用D.以上都不对21.通过　D　可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓解商业银行流动性风险压力。A.备用流动性B.危机处理方案C融资渠道管理D.资产证券化22.在《商业银行风险监管核心指标》中，　D　是衡量商业银行流动性状况及其波动性的流动性风险监管指标。A.流动性比率B.超额准备金比率C.核心负债比例D.以上都是23.按照巴塞尔委员会的规定,银行要在合适的时候建立一个在一定时点上的本外币之间现金流允许发生错配的　B　限额,并依据实际情况对这个限额进行调整.不仅要对总体外币设置限额,还要分别对每种外币都设置一个限额。A.最小B最大C.中等D.以上都不对24.在《商业银行风险监管核心指标》中,流动性比率为流动性资产总额与流动性负债总额之比,衡量商业银行流动性的总体水平,不得低于　B　。A15%B25%C.35%D.45%25.在《商业银行风险监管核心指标》中,超额备付金比率2%为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比,不得低于　C　。A.1%B.1.5%C.2%D2.5%26.在《商业银行风险监管核心指标》中,核心负债比率为核心负债与负债总额之比,不得低于　C　。A.20%B.40%C.60%D.80%27.在《商业银行风险监管核心指标》中,流动性缺口率为流动缺口加未使用不可撤销承诺与到期流动性资产之比，不得低于　A　。A.-10%B.-5%C.5%D.10%,65 28.无论是银行本身的跨国经营,还是商业银行与外国代理行或客户的业务往来,都势必要与一系列非本国事务打交道，而凡是涉及到两个或两个以上主权地区的业务,就难免受到　D　的影响。A.法律风险B.流动性风险C.声誉风险D.国家风险29.　D　是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中,由于别国经济、政治和社会等片面的变化而遭受损失的可能性。A法律风险B流功性风险C.声誉风险D.国家风险30.国家风险的一种表现形式是　A　，即当借款人的债务不是以本币计值时,不管借款人的财务状况如何,有时借款人都可能无法得到外币。A转移风险B流动性风险C.声誉风险D.市场风险31.国家风险按可能导致风险的事故的性质或者按其形成原因可以分为　D　。A.经济风险B.政治凤险C社会风险D.以上都是32.在国家风险中，　A　是债务人国家经济原因引起的风险。A经济风险B政治风险C.社会风险D.以上都不是33.因赚取外汇能力减低,导致外汇短缺,而影响债务国偿债能力的风险，一般称为　A　。A国际收支风险B转移风险C制度风险D.以上都不是34.　B　是指一国国际关系发生重大变化，如对外发生战争、领土被侵占等,或一国内部动荡不安,如意识形态分歧导致革命、恐怖事件造成骚乱、经济利益冲突、地方性争斗及政党分裂等因素所可能造成损失的风险。A.经济风险B.政治风险C.社会风险D.以上都不是35.　C　是指一个社会因发生内战、骚乱及种族纠纷等所造成的动乱、所得分配不均、结群格斗、宗教纷争及社会阶层的对立等因素所造成的风险。A.经济风险B.政治风险C.社会风险D.以上都不是36.　A　就是跨国银行、有关国家政府或其他金融机构共同协商,就重债国有关债务的支付做出新的协议安排。A.债务重新安排B.倒账C.债务勾销D.以上都不是37.银行可能遭受的国家风险包括　D　。A.间接风险B.到期不还风险C债务重新安排风险D.以上都是38.　C　是指跨国银行迫于债务国的严峻形势,对其债务进行勾销而带来的风险。A.债务重新安排风险B.倒账C.债务勾销风险D.以上都不是39.　D　是综台考虑影响国家风险的所有因素及多种因素的状况和水平，确定各个国家的信用等级,作为制定信用额度的依据。A.债务重新安排B.倒账C.债务勾销D.国家信用评估65 40.国际著名的资信评估公司通常都开展对国家风险的评估工作.经过长期的优胜劣汰,现在国际上脱颖而出少数几家信誉较高的资信评估公司,主要有　D　。A.穆迪公司B标准普尔公司C.费奇公司D.以上都是41.1976年,美国进出口银行对37家银行进行了调查,发现这些银行分析国家风险的方法主要有结构定性分析、完全定性分析、清单分析和定量分析,其中较多的是使用　B　。A.结构定性分析和完全定性分析B.结构定性分析和清单分析C.清单分析和定量分析D.完全定性分析和定量分析42.在分析国家风险的方法中，　A　是根据标准化的国家风险评估报告,结合部分经济统计,对不同国家的贷款风险做出比较。它综合了对政治社会因素的定性分析和对经济金融因素的定量分析。A.结构定性分析B.完全定性分析C.清单分析D.定量分析43.在分析国家风险的方法中，　C是将有关的各种指标和变量系统地排列成清单,各个项目还可以根据其重要性加以权数,然后进行比较、分析,评定分数,一般包括经济发展水平、经济增长率和国际清偿能力三方面的内容。A.结构定性分析B.完全定性分析C.清单分析D.定量分析44.经济学家依据逻辑思维,结合计量经济学技术,设计了国家风险的计量模型.其中包括　D　。A多重差异分析B逻辑分析C.政治不稳定分析D.以上都是45.国家风险的防范措施包括　D　。A.风险自留B.风险分散C.风险抑制D.以上都是46.　B　是降低国家风险的最基本的手段,其实质是通过贷款、投资分散化来达到降低国家风险的目的。A.风险自留B.风险分散C.风险抑制D.以上都是47.国际上通行的风险分散做法是根据国家风险评估的结果,对某一特定国贷款和投资数额规定一个上限,即实行　C　。A.银团贷款B共同投资C.国别限额D.联合融资48.一般而言,国别限额的大小国家风险程度成　B　变动。A.正向B.反向C.两者没有关系D以上都不对49.国家风险分散的具体策略包括　D　。A.银团贷款B共同投资C.国别限额D.以上都是50.当国际贷款金额巨大时，贷款银行面临的国家风险及其可能造成的经济损失就很大了,因而不易取得第三方保证，在这种情况下，贷款活动通常是以　A　方式进行,从而减少个别银行单独放款的可能风险。A.银团贷款B共同投资C.国别限额D.以上都不是51.　B　是多个从事对外投资的银行集合资本，共同进行一项投资活动。A.银团贷款B共同投资C.国别限额D.以上都不是65 52.　D　是指风险承担者通过若干技术手段和经济手段将国家风险转移给他人承担。A.风险自留B.风险分散C.风险抑制D风险转移53.在国家风险的控制方法中,风险转移主要包括　C　。A.保险转移B.非保险转移C两者都是D两者都不是54.　A　是指国际债权人通过购买保险的方式将国家风险转移到保险人身上。A.保险转移B.非保险转移C.两者都是D两者都不是55.　B　是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保。A.保险转移B.非保险转移应该类似于担保C.两者都是D两者都不是56.国际社会和国际金融界如世界银行和国际货币基金组织一直致力于建立国际合作性的多边担保机构,这种机构可以拥有一定的紧急贷款基金.在债务国出现偿债困难时或由于债务未及时偿还使债权银行陷于困境时，提供　A　贷款,或缓冲贷款帮助该国或该银行渡过难关。A搭桥B双边C.银团D转移57.　C　是控制国家风险的一种方式，是指采取各种措施减少风险实现的概率及经济损失的程度。A.风险自留B.风险分散C.风险抑制D以上都是58.在国家风险的控制方法中，风险抑制是指采取各种措施减少风险实现的概率及经济损失的程度。其主要想法产生于20世纪80年代国际债务危机之后，通常的办法有　D　。A.债务重新安排B贝克计划C债务权益互换D.以上都是59.　C　的一种做法是银行将有问题的贷款打折扣出售给债务国或其他第三者,调换成在债务国的股权投资，银行或其他第三者获得债务国的公司股票,收取有关公司的股息分红，而放弃收取偿还的利息和本金。A债务重新安排B贝克计划C.债务-权益互换D以上都是60.　C　的一种做法是债务国的居民用折价购买外债,并将其以近于面值的价格卖给国内中央银行,以通行的汇率换取本国货币,然后再用本国货币购买国内公司的股权。A.债务重新安排B.贝克计划C.债务-权益互换D以上都是61.对一些无法避免和转移的风险采取种现实的态度,是积极务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国家风险,就是　A　。A.风险自留B.风险分散C风险抑制D.以上都是62.巴塞尔委员会在《有效银行监管核心原则的评价方法》中对于商业银行国家风险的监管给出了具体的原则和标准，其中要求各国监管机构（或其他官方当局）规定银行对各国风险暴露的固定比例,并据此确定合理的计提准备金　B　标准。A.最高B.最低C.中间D.以上都不对65 63.2005年11月,　D　发布了国内首部《国家风险分析报告（2005）》，这份《报告》是迄今为止我国第一份具有中国视角的国家风险分析报告。A.中国进出口银行B.中国商务部C.中国银行D中国出口信用险公司64.　C　是由于和银行有关的负面消息、宣传和流言引致客户流失,以及诉讼或盈利下降等事件在市场传播给商业银行的形象带来不利影响而导致的损失，市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。A.法律风险B.流动性风险C声誉风险D.国家风险65.如果银行本身没有不当行为，银行客户的不当行为　B　导致对银行声誉的影响。A不会B会C.两者没有联系D.以上都不对66.　C　与其他金融风险不同,它难以直接计算，并且很难与其他风险分离，进行独离的处理。A.法律风险B.流动性风险C声誉风险D.国家风险67.声誉风险与其他金融风险不问,它难以直接测算,并且很难与其他风险分离,进行独立的处理。因此声誉风险　A　对金融机构的生存发展带来致命影响。A.会B.不会C.有可能会,有可能不会D.以上都不对68.根据普华永道最近的一次调查,134家银行的高级风险管理人员表示，总体上就对公司市场价值的影响而言,　C　排在第一位。A.法律风险B.流动性风险C.声誉风险D.国家风险69.声誉风险的防范需要可靠的内部控制机制,人的道德和公司文化与声誉风险的控制　A　。A.有关B.无关C.不好说D.以上都不对70.银行治理结构和制衡机制,对于健全公司治理和防范声誉风险都是至关重要的，然而,对于银行以及银行的责任人来说,最终的保护方式是向所有员工逐步地灌输一种恪守高度的公平和道德行为准则的精神；让银行上下都明确一点,不可因某项交易、销售、贷款、客户和盈利机会而牺牲银行的　D　。A.安全B.利益C.市场D.声誉71.银行要承受不同形式的　A　。这包括因不完善、不正确的法律意见、文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。A.法律风险B.流动性风险C.声誉风险D.国家风险72.　A　是指因不可执行合约、诉讼或不利判决而可能使银行的运作或财务状况出现混乱或负面影响的风险。A.法律风险B.流动性风险C.声誉风险D国家风险73.英国金融服务局（FSA）侧重于从　C　层面上来理解法律风险,认为这种风险是因“法律的效力未能认识到”、“对法律效力的认识存在偏差”或者“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“65 金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险。A交易B安全C制度D管理74.美国监管当局则侧重于从　A　层面上来认识法律风险,认为诉讼、客户基于规避法律或者避税的目的而与银行进行交易，以及客户实施的其他违法或者不当行为都可能给银行带来法律风险。A交易B安全C制度D管理75.《巴塞尔新资本协议》只对　A　的定义作了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”A.法律风险B.流动性风险C.声誉风险D.国家风险76.为了推动法律风险管理和监管惯例的尽早形成,国际律师联合会（IBA）专门成立了个“法律风险工作组”。负责对上述问题展开深入的研究，该工作组认为,法律风险有操作性法律风险和　B　两种类型。A.规则性法律风险B.环境法律风险C.制度性法律风险D.以上都不对77.国际律师联合会（IBA）认为　A　是由于银行自身的操作风险控制体系不充分或者无效,未能对法律问题做出反应而产生的风险。A.规则性法律风险B.环境法律风险C.操作性法律风险D.以上都不对78.操作性法律风险是与特定的银行相联系,并主要表现为　D　。A.有瑕疵的交易B.导致该金融机构承担责任或者其他损失的诉讼C.未能采取适当的措施保护该金融机构拥有的资产D.以上都是79.国际律师联合会（IBA）认为，　B　是指“法律本身导致意外的、不利的后果的风险”,表现为可能对所有商业银行的风险敞口产生不利影响的外部法律事件,即法律的变化。A.规则性法律风险B.环境法律风险C.操作性法律风险D.以上都不对80.与操作性法律风险相比.　B　不仅有着不同的风险来源和风险事件类型,而且还属于不可控风险，单个银行无法采取有效的措施阻止特定风险事件的发生。A.规则性法律风险B.环境法律风险C.操作性法律风险D.以上都不对81.法律风险的特征包括　D　。A.法律风险是一种特殊类型的操作风险B.法律风险的分布非常广泛C.法律风险是一种需要计提资本的风险D.以上都是82.在《巴塞尔新资本协议》中，操作风险是指“由不完善或者失效的内部程序、人员和系统或者外部事件造成损失的风险”。本定义包含　A　。A.法律风险B.流动性风险C.声誉风险D.战略风险83.《巴塞尔新资本协议》对信用风险、市场风险和操作风险提出了资本要求。因此，商业银行要控制法律风险，　A　为抵御法律风险而计提资本。65 A需要B不需要C.可要可不要D.以上都不对84.法律风险和合规风险之间的关系是　C　。A.两者是一回事B.两者毫无联系C.两者有关但又有区别D.以上都不对85．　A　涵盖了一般性操作风险、操作性法律风险和声誉风险,但不包括环境法律风险和其他的外部事件风险。A.合规风险B.流动性风险C.国家风险D.战略风险86.商业银行法律风险的主要表现形式包括法律资格风险和　D　。A.有法律效力的文件风险B法律条文风险C.司法管辖权风险D.以上都是87.　D　是指在从事某一具体的交易时,根据有约束力的法律条文。商业银行本身或其交易对手是否达到规定的标准,具备交易的资格要求。A.有法律效力的文件风险B法律条文风险C.司法管辖权风险D.法律资格风险88.商业银行的信用经营中流通的是债权债务的凭证,这些凭证不仅表明债权债务关系,也意味着法律意义上的权利与义务.　A　就是指商业银行经营中的相关凭证所引发的风险。A.有法律效力的文件风险B.法律条文风险C.司法管辖权风险D.法律资格风险89.在银行的法律风险中，　C　主要发生在涉外业务当中,是指与交易发生纠纷时,适用哪一国的法律,采用何种解决方式相关的风险。A.有法律效力的文件风险B法律条文风险C.司法管辖权风险D.法律资格风险90.在银行的组织架构中，　A　应当对法律风险管理体系的建立和实施承担最终责任。A.董事会B高级管理层C.监事会D.法律风险管理部门91.在银行的组织架构中，　B　负责执行董事会核准的法律风险管理体系。A.董事会B.高级管理层C.监事会D.法律风险管理部门92.在法律风险管理体系中，法律风险管理部门应承担的职责有　D　。A拟定法律风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准B.识别、评估和监测法律风险C参与操作风险管理程序，并及时向董事会和高级管理层提供独立的风险报告D以上都是93.　B　是运用法律风险的定义对各种风险事件的法律性质进行分析判断的过程,这是整个法律风险管理程序的基础性工作。A.法律风险的评估B.法律风险的识别C.法律风险的监测D.法律风险的控制和缓释94.　A　是对已经识别出的法律风险进行量化的过程。A.法律风险的评估B.法律风险的识别C.法律风险的监测D.法律风险的控制和缓释95.　C　是及时地对已经识别出的法律风险进行重要性方面的判断和评价，并向董事会和高级管理层报告重要的法律风险信息的过程。A.法律风险的评估B.法律风险的识别C.法律风险的监测65 D.法律风险的控制和缓释96.　D　是通过有效的授权审批和监督机制来防范法律风险并采取适当措施降低重大法律风险的过程。A.法律风险的评估B.法律风险的识别C.法律风险的监测D.法律风险的控制和缓释97.商业银行的　D　是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划,因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响,是银行的策略制订和实施过程中失当,或未能对市场变化做出及时的调整,从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。A.合规风险B.流动性风险C.国家风险D.战略风险98.策略风险是指策略与策略目标、资源、执行质量之间不相容,包括　D　。A.不能达到预期策略目标的业务决策B.不恰当的执行决策C.资源不匹配D.以上都是99.　D　就是根据银行战略的分析与制定、评价与选择以及实施与控制,通过对风险的识别、评估、监控来妥善预防和处理风险所导致的损失及其后果,并尽量降低经营成本,以获得最大安全保障的动态管理过程。A.合规风险管理B.法律风险管理C国家风险管理D.战略风险管理100.实际上，　D　通常会危害到银行商业模式的核心，因为银行对产品项目、业务范围或地理位置的选择,是关键的战略决策，正是这些战略决策随后才决定了银行经营活动中将会出现何种类型（和规模）的其他风险，因此也就决定着哪些风险需要管理。A.合规风险B.流动性风险C国家风险D.战略风险101.战略风险的类型包括行业风险、技术风险、竞争者风险和　D　。A.客户风险B.项目风险C发展停滞风险D.以上都是102.银行战略风险的影响因素包括　D　。A.一般环境风险因素B.项目环境风险因素C.银行内部风险因素D.以上都是103.银行的经营环境时刻都处在变化当中,或者说银行的外部环境存在很大的不确定性，但是不同银行受到的影响是不同的，这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境,银行潜在的战略风险就越　A　。A.高B.低C.不一定D.以上都不对104.当外部环境发生变化时,如果银行的经营和管理模式具有较大的弹性,能够比较容易地调整银行的经营和管理模式并且灵活地调整银行资源的分配方式，银行潜在的战略风险就越　B　。A.高B.低C.不一定D以上都不对105.因为战略风险涉及的是银行的重大经营决策问题,因此,解决战略风险问题的结构性方式,首要的是改变制定战略决策参与者的架构,实现　C　。A有效的领导B信息沟通C.两者都是D.两者都不是65 模拟试题五答案1.B2.D3.B4.B5.B6.A7.A8.B9.C10.B11.B12.B13.D14.D15.A16.A17.D18.B19.C20.A21.D22.D23.B24.B25.C26.C27.A28.D29.D30.A31.D32.A33.A34.B35.C36.A37.D38.C39.D40.D41B42.A43.C44.D45.D46.B47.C48.B49D5OA51B52D53C54A55.B56.A57.C58.D59C60.C61A62B63D64C65B66C67A68C69A70D71A72A73C74A75A76B77A78D79B80B81D82A83A84C85A86D87D88A89C90A91B92D93B94A95C96D97D98D99D100D101D102D103A104B105C模拟试题六1.根据ERM框架,三个维度分别是指　B　。A.企业的目标,企业的各个层级,全面风险管理要素B.企业的目标,全面风险管理要素,企业的各个层级C.企业的各个层级,企业的目标,全面风险管理要素D.全面风险管理要素,企业的目标,企业的各个层级2.根据ERM框架,其中企业目标的内容包括　A　。A.战略目标、经营目标、报告目标和合规目标B战略目标、经营目标、风险目标和盈利目标C.战略目标、经营目标、报告目标和盈利目标D战略目标、经营目标、报告目标和风险目标3.下列关于ERM三个维度及其关系的表述,不正确的是　C　。A.企业的层级,包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司B.全面风险管理要素有8个,即内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控.C.企业的4个目标服务都是为全面风险管理的8个要素服务的D.企业各个层级都要坚持同样的4个目标4.关于风险监管内容,下面表述中不正确的是　C　。A监管机构应评估银行内部控制的质量B.监管机构应认识到公司治理的重要性及其对银行业绩的影响C.监管机构应考虑向银行发布建立统一的公司治理方式并积极实践的指引D监管机构可利用准入和监管流程评价被提名的董事和管理层的专业技能和诚信水平5.在银行的公司治理中,应将存款人利益与一些因素结合在一起考虑,这些因素中有几项尤其重要，但是以下　B　因素除外。A存款保险B适当的利率底线C.防范道德风险D.鼓励金融创新65 6.银行业监督管理机构对银行业实施监督管理.应当遵循的原则有　A　。A.依法、公开、公正、效率B.公平、公开、公正、效率C.公平、公开、有效、适当D.依法、公开、公正、适当7.风险监管的目标中,不包括　C　。A通过审慎有效的监管,保护广大存款人和消费者的利益B.通过审慎有效的监管,增进市场信心C.通过相关信息披露，增进其他机构对银行经营的了解D.努力减少金融犯罪8.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中对流动性资产定义的内容里,下面不被包括在内的一项是　A　。A一个月内到期的正常类贷款（不包括关注类贷款）B.在中国人民银行超额准备金存款C.在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产D.库存现金9.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中超额准备金率的计算公式为　B　。A.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额×100%B.人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额×100%C.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币定活期存款期末余额×100%D.人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币定活期存款期末余额×100%10.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中超额准备金率的计算公式中各项存款不包括　A　。A委托存款B保证金C.定期存款D.应解汇款11.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中外币超额准备金率计算公式中外汇各项存款不包括　B　。A.外币活期存款B.外汇储备存款C.应解汇款D.外币定期存款12.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中核心负债比率核心负债的定义为　A　。A.活期存款的50%以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债券B.活期存款以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债券C.活期存款的50%以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债券65 D活期存款以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债券13.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中流动性缺口率定义为　C　。A.30天内到期的流动性资产减去30天内到期的流动性负债的差额B.60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额C.90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额D.120天内到期的流动性资产减去120天内到期的流动性负债的差额14.依据《贷款风险分类指导原则》（银发〔2001〕416号）,贷款五级分类依次　A　。A.正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类B.正常类、次级类、关注类、可疑类、损失类C.正常类、次级类、可疑类、关注类、损失类D.正常类、关注类、可疑类、次级类、损失类15.依据《贷款风险分类指导原则》（银发〔2001〕416号）,次级类贷款定义　C　。A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响因素B.借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失C.次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失D在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或能收回极少部分16.依据《贷款风险分类指导原则》（银发〔2001〕416号）,关注类贷款定义　A　。A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响因素B.借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失C.关注类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或能收回极少部分17.依据《贷款风险分类指导原则》（银发〔2001〕416号）,可疑类贷款定义　B　。A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响因素B.借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失C.可疑类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分18.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中不良贷款率中不良贷款包括　A　。65 A次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款B关注类贷款+可疑类贷款+损失类贷款C.次级类贷款+关注类贷款十损失类贷款D关注类贷款+可疑类贷款+次级类贷款19.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中对单一客户集中度的表述，下面选项中有不正确内容的一项是　B　。A计算公式：单一客户授信集中度=最大一家客户授信总额/资本净额×100%B、最大一家客户授信总额是指银行在报告期末表内授信总额最大一家集团客户的授信总额C授信是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证D.授信包括贷款、拆借、票据融资、证券回购、贸易融资、保理、透支、融资租赁、保函垫款、信用证垫款20.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中对单一客户授信集中度中集团客户特征的表述，下面选项中不正确的一项是　A　。A.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制的B.共同被第三方企事业法人所控制的C.主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的D.存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润,商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的21.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中关联授信比例中全部关联方授信总额是指　C　。A.商业银行全部关联方的授信余额,扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府和地方政府债券B.商业银行全部关联方的授信余额,扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单C.商业银行全部关联方的授信余额,扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府债券D.商业银行全部关联方的授信余额,扣除关联方提供的保证金存款以及我国中央政府和地方政府债券22.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中关联授信比例中对商业银行的关联自然人的表述,下面选项中不正确的一项是　A　。A.商业银行的主要自然人股东,是指持有或控制商业银行10%以上股份或表决权的自然人股东B.商业银行的内部人和主要自然人股东的近亲属,包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶等65 C商业银行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员D.商业银行的内部人,包括商业银行的董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员23.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中关联授信比例中对商业银行的关联法人或其他组织的表述,下面选项中不正确的一项是　C　。A商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织B与商业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织C商业银行的主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行10%以上股份或表决权的非自然人股东D.不包括商业银行24.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中关于累计外汇敞口头寸比例的表述,下面选项中不正确的一项是　A　。A.累计外汇敞口头寸为一个季度末累计外汇敝口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额。没有一个季度的时间规定。的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债B.资本净额定义与资本充足率指标中定义一致C.在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元D.计算公式：累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额25.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中关于市值敏感性比率内容的表述下面选项中不正确的是　B　。A.计算公式：市值敏感性比率=修正持续期缺口×1%/年B.持续期缺口=（银行资产持续期×资产市值-负债持续期×负债）/负债市值缺口计算公式为:持续期缺口=总资产持续期-总负债持续期×资产负债率C.修正持续期=持续期/（1+r）D.持续期是计算风险敞口的经济价值遇到利率水平轻微变动后所出现的百分比变动26.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中操作风险损失率的计算公式为　B　。A.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前一期净利息收入与非利息收入之和的平均值B.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期净利息收入与非利息收入之和的平均值C操作风险损失=操作风险损失当期发生额/前一期净利息收入与非利息收入之和D.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期净利息收入与非利息收入之和27.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中资产收益率的计算公式为　B　。A.资产收益率=税后净利润/期初资产总额B.资产收益率=税后净利润/平均资产总额65 C.资产收益率=税后净利润/期末资产总额D.资产收益率=息税前利润/期末资产总额29.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中信贷资产实际计提准备不包括　C　。A一般准备B专项准备C.超额准备D.特种准备30.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中信贷资产应提准备等于　A　。A.1%×信贷资产期末+2%×关注类信贷资产+25%×次级类信贷资产+50%×可疑类信贷资产+100%×损失类信贷资产+应提特种准备B.10%×信贷资产期末+2%×关注类信贷资产+50%×次级类信贷资产+50%×可疑类信贷资产+100%×损失类信贷资产+应提特种准备C.1%×信贷资产期末+2%×关注类信贷资产+20%×次级类信贷资产+50%×可疑类信贷资产+100%×损失类信贷资产+应提特种准备D.10%×信贷资产期末+20%×关注类信贷资产+25%×次级类信贷资产+50%×可疑类信贷资产+100%×损失类信贷资产+应提特种准备31.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中关于非信贷资产充足率的表述,下面选项中不正确的是　B　。A.非信贷资产实际计提准备是指商业银行针对非信贷资产预计损失实际计提的各类损失准备和减值准备B.计算公式：非信贷资产准备充足率=非信贷资产实际计提准备期平均余额/非信贷资产预计损失C非信贷资产预计损失是指商业银行根据《金融企业会计制度》针对短期投资、长期投资、固定资产、在建工程、无形资产和抵债资产等非信贷资产，预计未来可能损失的金额D.对非信贷资产实际计提准备具体参照财政部《金融企业会计制度》（财会[2001]49号）执行32.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中核心资本充足率的计算公式为　D　。A.核心资本充足率=核心资本净额/（风险加权资产+2倍的市场风险资本）×100%B.核心资本充足率=核心资本净额/（风险加权资产+10倍的市场风险资本）×100%C.核心资本充足率=核心资本净额/（风险加权资产+12倍的市场风险资本）×100%D.核心资本充足率=核心资本净额/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）×100%33.关于内控评价的表述,下雨选项中不正确的是　A　。A.内部控制评价包括过程评价与结果评价，过程评价侧重对内部控制主要目标实现程度的评价65 B.商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制C.商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动D商业银行内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行34.在商业银行内部控制评价中,过程评价侧重对内部控制过程评价依据的方针包括　B　。A.充分性、安全性、有效性、适宜性B充分性、合规性、有效性、适宜性C充分性、安全性、合规性、适宜性D充分性、准确性、合规性、适宜性35.商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标,由五个相互关联、相互作用的过程构成,这些过程包括　C　。A.内部控制环境、风险识别与评估、内部控制管理、监督评价与纠正、信息交流与反馈B.内部控制管理、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈C.内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈D.内部控制管理、风险识别与防范、内部控制制度、监督评价与纠正、信息交流与反馈36.在商业银行内部控制评价中,应遵循的原则不包括　C　。A.系统性原则B.独立性原则C.安全性原则无安全性原则D重要性原则37.内部控制措施主要包括　D　。A.高层检查、行为控制、实物控制、遵循风险暴露限制的情况审批与授权B.行为控制、审批与授权、部门监督、验证与核实C.行为控制、部门监督、验证与核实、不兼容岗位的适当分离D.高层检查、行为控制、实物控制、遵循风险暴露限制的情况审批与授权38.内部控制评价方法中评价程序主要包括四个部分，　C　不属于这四部分之一A.评价准备B.评价实施C.评价监督D.评价结论反馈39在内部控制体系中,了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有四种方法,　D　　不属于其中。A.查阅法B流程图法C.询问法D.测试法40.对实施测试阶段的表述,下面选项中不正确的是　C　。A.符合性测试分为两种形式：业务测试和功能测试B.被评价机构内部控制体系有重大缺失或许多规定在实际工作中无法执行时，应对其内部控制进行符合性测试C.实施测试侧重于评价内部控制体系的运行与绩效，具体可以采取符合性测试和实质性测试D.65 功能测试，即对某项控制的特定环节，选择若干时期的同类业务进行检查，确认该环节的控制措施是否一贯或持续发挥作用41.符合性测试的具体方法中，以下不属于其中的是　B　。A.证据检查法B流程图法C.否定验证法D.抽样法42.在符合性测试抽样中,关于根据业务频次确定的各年度抽样量参考标准的表述,下面选项中正确的是　C　。A.每日执行多次的业务或事项,全年1000次以下的,抽样量应保持在25-50个之间；全年1000次以上的,抽样量应保持在50个以上B每周执行一次的业务或事项,抽样量应保持在2-6个之间C每日执行一次的业务或事项,抽样量应保持在10-25个之间D.每月执行一次的业务或事项,抽样最应保持在2-6个之间43.在初次实施内部控制评价时，需对内部控制过程中评价的活动包括　B　。A.业务活动、监督活动、支持保障活动B.监督活动、管理活动、支持保障活动C.监督活动、业务活动、支持保障活动D.业务活动、管理活动、监督活动44.当再次评价时，　C　不包括在主要活动以内。A.存款及柜台业务B.主要中间业务C.坏账准备D.计算机信息系统45.符合内部控制过程评价的具体评分标准的一项为　D　。A.被评价对象的过程和风险已被充分识别的，可得该项分值的30%B.在满足前项的基础上,被评价项目的过程和对风险的控制措施被规定并遵循要求的，可得该项分值的20%C.在满足前两项的基础上,被评价项目的规定得到实施和保持,可再得该项分值的20%D.在满足前三项的基础上,被评价项目在实现风险控制的结果方面,控制措施有效且适宜的,可再得该项分值的20%46.测试过程中单项分值小计和总分分值不设小数，有小数时四舍五人，如果涉及到需要采取抽样测试确定评价结论的,应根据以下情况确定,其中表述不正确的是　B　。A.如果在抽样范围内发现违规率在10%（含）以下的,该项评价得满分B.在10%-30%（含）之间的,可得该评价项目分值的30%C.在30%以上的,该项评价不得分D在10%-30%（含）之间的,可得该评价项目分值的50%47.根据综合评价总分对被评价银行的内部控制体系进行定级,下面有关定级的表述，不正确的是　D　。A.综合评分90分（含）以上，是指被评价机构有健全的内部控制体系，在各个环节均能有效执行内部控制措施，能对所有风险进行有效识别和控制，无任何风险控制盲点，控制措施适宜，经营效果显著B.65 综合评分70-79分，是指被评价机构内部控制体系一般，虽建立大部分内部控制，但缺乏系统性和连续性，在内部控制措施执行方面缺乏一贯的合规性，存在少量重大风险，经营效果一般C.如果被评价机构在评价期内发生重大责任事故,应在内部控制初步评价等级的基础上降低一级D.内部控制体系连续在三个评价期内得不到改善的机构,其内部控制评价等级应适当降低；内部控制体系状况不断好转的,应酌情予以适当的加分,也可适当提升评价等级48.银监会内部控制评价组织和实施的主要内容中,以下表述不正确的是　A　。A.在具体操作上,则应当根据风险大小和重要性确定对商业银行及其分支机构内部控制评价的频率和范围,对内部控制整体情况评价的间隔期,一般不超过3年B.银监会对商业银行法人机构整体的综合评价,取对总部评价得分的70%和抽取部分分支机构评价平均得分的30%,形成最终评级结果C.银监会的内部控制评价按照“统一领导,分级管理”的原则进行D.内部控制评价可分为三个层次：银监会及其派出机构对商业银行法人机构的整体评价；银监会对商业银行总部的评价；银监会及其派出机构对商业银行不同层次分支机构的评价49.关于风险监管方法的表述,下面选项中不正确的是　C　。A.风险监管的方法一般分为非现场监管与现场监管两类,其中非现场监管是最重要的方式和手段B.非现场检查是指认可机构不定期非现场检查是不定期向银行业监督管理机构报送资料,这些资料主要包括统计资料申报表、内部管理账目等C.非现场检查是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料,这些资料主要包括统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料D.德国、英国等金融发达国家对金融业的日常监管己主要依靠非现场监管,中国人民银行也从1996年开始对国内商业银行实行非现场监管50.在我国商业银行非现场监管的指标中,核心资本充足率的计算公式为　A　。A.核心资本充足率=（核心资本-扣减项的50%）/（加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备）B.核心资本充足率=（核心资本+附属资本-扣减项的50%）/（加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备）C.核心资本充足率=（核心资本-扣减项）/（加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备）D.核心资本充足率=（核心资本+附属资本-扣减项）/（加权风险资产+12.5倍市场风险资本金-减值准备）51.在我国商业银行非现场监管的指标中,不良贷款抵补率的计算公式为　B　。A.不良贷款抵补率=（信贷资产专项准备+一般准备）/不良贷款余额B.不良贷款抵补率=（信贷资产专项准备+特种准备）/不良贷款余额65 C.不良贷款抵补率=（信贷资产专项准备+专项准备）/不良贷款余额D.不良贷款抵补率=（信贷资产专项准备+超额准备）/不良贷款余额52.在我国商业银行非现场监管的指标中,最大十家客户贷款比例的计算公式为　B　。A.最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额/总贷款余额B.最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额/净资产余额C.最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额/总资产余额D.最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额/净贷款余额53.在我国商业银行非现场监管的指标中,盈利增长速度的计算公式为　D　。A.盈利增长速度=本期税后利润总额/上期税后利润增减额B.盈利增长速度=本期税后利润增减额/上期税后利润增减额C.盈利增长速度=本期税后利润总额/上期税后利润总额D.盈利增长速度=本期税后利润增减额/上期税后利润总额54.在我国商业银行非现场监管的指标中,利率缺口比率的计算公式为　B　。A.利率缺口比率=某时段内利率敏感性累积缺口×利率变动幅度/总利息收入B.利率缺口比率=某时段内利率敏感性累积缺口×利率变动幅度/净利息收入C.利率缺口比率=某时段内利率敏感性累积缺口/总利息收入D.利率缺口比率=某时段内利率敏感性累积缺口/净利息收入55.对于现场检查的表述,下面选项中不正确的是　A　。A.非现场检查是核心,现场检查是对银行监管模式的重要补充B.现场检查的目的是对认可机构的资产质量和内部控制系统进行评估C.进行现场检查前,应当经银行业监督管理机构负责人批准；现场检查时,检查人员不得少于2人,并应当出示合法证件和检查通知书D.现场检查是指金融管理局的监管人员到认可机构进行实地审查,审查的范围针对某些业务,也可以是对该机构运作进行全面的检讨56.现场检查的主要措施中,不包括　C　。A.进入银行业金融机构进行检查B.询问银行业金融机构的工作人员,要求其对有关检查事项做出说明C.由银行向银监会报送资料D.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统57.在风险度量中,关于VaR内容不正确的是　B　。A.VaR是指在一定的持有期Δt内和给定的置信水平a下,利率、汇率等市场风险因子发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或金融机构造成的潜在最大损失B.在VaR的定义中，有两个重要参数——持有期Δt和预测损失水平Δρ，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义C.Ap为金融资产在持有期Δt内的损失65 D.该方法完全是一种基于统计分析基础上的风险度量技术58.在对商业银行风险管理控制的指引和要求中,监管当局担当起三大职责不包括　B　。A.全面监管银行资本充足状况B.为银行的信用风险进行预警C.培育银行的内部信用评估体系D.加快制度化进程59.在监管当局全面监管银行资本充足状况过程中,主要步骤过程的顺序表述正确的是　B　。A.第二步是判断银行是否达到充足率的要求,判断的依据主要有银行所处市场的性质、收益的可靠性和有效性、银行的风险管理水平以及以往的风险化解记录B.第二步是根据银行风险状况和外部经营环境的变化,提出高于最低限度的资本金要求C.第二步是在资本规模低于最低要求时,适当进行必要的干预D.第三步是根据银行风险状况和外部经营环境的变化,提出高于最低限度的资本金要求60.在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中,给出的四个主要输入参数中相对可以忽略的是　C　。A.EADB.LGDC.MD.PD61.对风险监管和监督检查的要求的表述,下面选项中不正确的是　C　。A.内部评价法的运用实质上是银行监管方式的重大转变,标志着监管方式由“静态”合规性监管向“动态”审慎性监管转变B.监管领域的发展已经转向了审查银行的风险管理体系,包括风险模型是否合理、完善和有效，是否建立了完善的风险管理政策和程序等C.它要求监管者对各种方法的先进性和合理与否进行判断,即便新的方法可能导致在一定范围内风险失控,也应给予积极鼓励D.过去,银行监管局限于资产负债情况,监测由其反映的风险水平,衡量资本充足率和各类资产负债比率是否符合量化的标准62.《巴塞尔新资本协议》的三大支柱分别为　A　。A.最低资本要求、监督检查、市场约束B.监督检查、市场约束、最低资本要求C.市场约束、最低资本要求、监督检查D.监督检查、最低资本要求、市场约束63.关于市场约束的表述，下面选项中不正确的是　A　。A.市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中B.市场约束的目的在于保证市场提供另一层面的监督C市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等D.这些利益相关者采取的举措,会对银行在金融市场上的运作产生多方面的影响64.《巴塞尔新资本协议》关于信息披露的表述，下面选项中不正确的是　D　。A.资本协议框架中所要求的信息披露的潜在参照标准是美国的银行信息披露要求65 B.它首先提出全面信息披露的理念C.要求监管机构加强监管，并对银行的信息披露体系进行评估D.那些活跃的大型银行,每月要进行一次信息披露；对于一般银行要求每半年进行一次信息披露65.《巴塞尔新资本协议》关于全面信息披露的理念的表述，下面选项中不正确的是　D　。A.不仅要披露风险和资本充足状况的信息,而且要披露风险评估和管理过程、资本结构以及风险与资本匹配状况的信息B.不仅要披露定性的信息,而且要披露定量的信息C.不仅要披露核心信息,而且要披露附加信息D.不仅要披露自身信息,也要披露贷款客户相关信息66.对市场约束和信息披露的表述，下面选项中不正确的是　B　。A.银行业是通过承担风险来获得收益、推进储蓄向投资转移的中介机构，银行承担的风险状况以及内部对于风险的识别、衡量、监控等程序的完整性和充足性,直接影响到到银行业的经营状况,进而影响到对股东的投资回报、对金融体系稳定的影响等B.巴塞尔委员会认为,如果商业银行能够建立一套完整的信息披露体系，并将相关的适用范围、资本和风险暴露及评估内容加以公布,那么市场上的利益相关者就可以利用自身力量通过市场手段来对银行进行评价,从而突出金融机构的盈利性C.巴塞尔委员会对风险披露还提出了两点附加考虑：第一,信息披露应该特别考虑到银行所采用的各种内部模型；第二,需要建立一种共同的披露框架是将银行风险暴露告知市场的有效途径D.在市场约束和信息披露过程中，风险信息居于最为关键性的地位67.信息披露对强化监管的作用中,表述不正确的一项是　A　。A.信息披露制度直接作用于风险行为产生的根源体现了代理人对内部信息要求的意志和权力,使监管者处于更有利地位B.信息披露有利于打开银行内部“黑匣”C.信息披露制度是其他一切约束机制实施的前提和基础D.信息披露制度提供了一种灵活的约束手段，可在保证安全性的前提下赋予经营者更大的活动空间和操作权限68.巴塞尔委员会对信息披露的规定的表述，下面选项中不正确的是　D　。A披露的范围方面，通常公开上市的公司应向投资者全面、准确、及时地披露实质信息，但无论是公开上市的银行还是非上市银行，都应当向监管机构披露这些信息,并按照本国法律的要求，向其他利益相关者适当披露这些信息65 B虽然市场约束对于非上市银行，尤其对于哪些独资的银行影响有限，但这些银行通过参与清算体系，吸收零售存款等各项活动，与公开上市的银行一样，会对金融体系造成同样的风险C巴塞尔委员会努力将第三支柱的披露限定在银行资本充足率的披露上面，以避免与会计准则宽泛要求的矛盾D.巴塞尔委员会专门注意到了第三支柱披露要求与会计准则中披露要求的关系,一般来说,要求有关第三支柱的披露要求经过外部审计69.信息披露的频率方面,下面表述正确的是　D　。A.按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次B大的国际活跃大银行和其他大银行（及其主要分支机构）必须按季度披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分C如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快,银行也要按季披露这些信息D.对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露,需要每半年进行一次70.关于专有信息和保密信息的内容的表述,下面选项中不正确的是　C　。A专有信息是指如果与竞争者共享这些信息,会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降,并进而削弱其竞争地位B.保密信息则通常包括有关客户的信息,以及内部安排的一些详细情况,如使用的方法论、估计参数和数据等C.如果以上这些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位,那么银行可以选择不披露其具体内容,一般性披露也可以免除D.这些有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突71.《巴塞尔新资本协议》为了强调披露政策的严格性和及时性,提出了四点基本原则,以下不属于四点基本原则的是　C　。A.由董事会批准B.应该包括如何决定披露内容的方法C.对披露过程需要实施外部监管D.应由专门程序评估披露的适当性,包括披露是否有效和披露是否及时72.巴塞尔委员会关于银行披露信息的相关规定,下面不当的是　D　。A.巴塞尔委员会要求银行适当的披露相关信息,但是却没有强行的做出普适性要求B.各国监管当局要求披露的方法、内容和惩罚机制并不强求一致,而是可以根据各国金融体系的实际情况做出不同规定C.如果银行的信息披露没有严格遵守规定,那么监管当局可选择的惩罚措施可以根据严重程度各不相同D.一般情况下.委员会建议直接采用增加资本要求的方法73.关于审计和审计制度的表述.下面选项中不正确的是　D　。65 A企业的可持续发展，需要健全的监督机制。健全的审计制度可以促进公司治理的完善。公司治理与审计机制的匹配性影响着审计机制的运行效率与公司绩效，是提高公司治理效率乃至提高公司绩效的必要条件B.公司治理中的审计机制.是一个由多元审计主体、多层次审计体系构成的审计制度安排，分为内部审计制度与外部审计制度C.根据美国会计学会（AAA）对审计的定义，审计是为了判定有关经济活动和事项的认定与其既定标准之间的相符程度,并向利益相关者传递结果,而客观地收集、评价有关认定证据的系统过程D.审计制度决定了公司治理,并对公司治理起到积极的作用74.审计的基本职能包括　A　。A.监督、评价、鉴证B监督、审核、鉴证C.监督、评价、审核D监督、审核、评价75.关于外部审计制度的表述,下面选项中不正确的是　C　。A.它担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责任B.被利益相关者视为重要的利益保障机制C外部审计制度的价值在于有效性D在直接审计委托模式下,包括企业所有者、注册会计师和经营者三方76.关于外部审计的表述,下面选项中不正确的是　D　。A．所谓外部审计,是指独立于政府机关和企事业单位以外的国家审计机构所进行的审计,以及独立执行业务会计师事务所接受委托进行的审计B.这种审计是由本部门、本单位以外的审计组织以第三者身份独立进行的，所以具有公正、客观、不偏不倚的可能,因而具有公正的作用C.我国财政、银行、税务部门为了做好其本职工作,而对其管辖区各单位的业务（例如，税利上缴和信贷资金使用情况等）所进行的检查，不属于审计,更谈不上是外部审计，而只是经济监督中的财政监督、税务监督和信贷监督D.外部审计能不受干扰地进行彻底审查,也具有很好的及时性77.为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现,董事会和高级管理层可采取一些措施提升外部审计师的有效性,这些措施中表述有错误的为　C　。A在符合本国准则的前提下，鼓励主审计师负责银行所在集团及其全球运营的财务报告的外部审计，以减少因审计范围或行为上的差异所带来的风险,并确保财务报告的真实完整.B聘用外部审计师对财务报告所披露的内部控制流程进行检查C.定期轮换主审计合伙，外部审计师也需不定期轮换D.对于国有银行，保持与负责审计银行的国家最高审计机构及国家审计官（如有的话）和外部审计师之间的适当沟通78.对于我国银行信息披露审计情况的表述,下面选项中不正确的是　C　。65 A我国银行机构是沿袭了行政模式设置的，管理层次多，委托代理关系复杂是这种机构设置的特点,这给信息披露增加了难度,导致银行纵向和横向机构之间信息不完全、不对称现象严重,道德风险增加B许多银行不完全掌握所属分支机构的信息，造成监管控制不力，违规经营、违法犯罪问题不断发生。委托代理双方信息不对称必然导致代理成本膨胀和控制成本上升，并严重影响委托代理效率C.我国银行执行的是外部审计,但来自政府的审计其目的主要是国有资产的管理和税收的征缴,并需要引入民间审计D.目前,我国银行仍然没有适合自身业务特点的会计准则可遵循,对相关银行会计事项没有严格、统一的规定,各家银行的资产负债分类有很大的差别,对资本充足率的计算、坏账准备的计提也不尽相同79.关于外部审计与信息披露的关系,我国存在着在现有标准缺陷下的同业差距这一问题,就会计标准而言,目前我国各商业银行在具体执行信息披露中所遵循的会计规范有着较大区别，其中上市银行执行的法律文件主要有　C　。A.1993年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计制度》B.1993年颁布的《金融企业会计制度》以及证监会的相关规定C.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计准则》D.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《金融保险企业财务制度》80.关于外部审计与信息披露的关系,我国存在着在现有标准缺陷下的同业差距一问题,就会计标准而言,目前我国各商业银行在具体执行信息披露中所遵循的会计规范有着较大区别,其中非上市银行中,股份制商业银行的存贷业务和其他业务分别执行的法规制度主要有　A　。A.1993年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计制度》·B.1993年颁布的《金融企业会计制度》以及证监会的相关规定C.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计准则》D.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《金融保险企业财务制度》81.关于外部审计与信息披露的关系,我国存在着在现有标准缺陷下的同业差距这一问题，就会计标准而言,目前我国各商业银行在具体执行信息披露中所遵循的会计规范有着较大区别,其中国有商业银行执行的法规制度主要有　D　。A.1993年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会计制度》B.1993年颁布的《金融企业会计制度》以及证监会的相关规定C.2001年颁布的《金融企业会计制度》、《企业会准则》D.1993年颁布的《金融企业会计制度》《金融保险企业财务制度》82.关于外部审计与监督检查关系的表述,下面选项中不正确的是　A　。65 A发展和完善注册会计师审计制度,确立权威中介机构的独立审计职能,严格规范信息披露主体对信息披露行为的主要责任，是增强信息披露真实性、可靠性、及时性、有效性的保障B.加强银行内部的审计监督,建立由法人统一领导的相对独立高效的内部审计体制。形成以民间审计为核心的独立审计与内部审计相结合的监督体系显得尤为迫切C.近年来，西方各国政府及商业银行斥巨资建设的银行电子化风险管理与控制系统，将商业银行的经营方针、政策、业务操作规范及经营活动,特别是信贷管理、国际结算及衍生交易风险的识别、防范、控制与化解制度纳入系统管理D.外国可以借鉴经验，研究建立实时数据传输网络系统，将所有业务数据全部纳入计算机管理系统,使各业务部门和审计部门都能够方便地调阅和进行及时业务信息监控83.1995年5月我国颁布了《中华人民共和国商业银行法》,对于这一法规的表述,下面选项中不正确的是　D　。A.商业银行应当于每一会计年度终了三个月内,按照中国人民银行的规定,公布其上一年度的经营业绩和审计报告B.这是我国最早关于商业银行披露的规定,实质上就是披露其会计报表C.主要为中国人民银行的管理服务D也可针对上市银行84.为顺应形势的发展,规范公开发行股票商业银行的信息披露行为，保护投资者的合法权益,证监会于2000年制定并发布了三个重要的法律文件,这三个文件分别为　A　。A.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》、《商业银行财务报表附注特别规定》、《商业银行年度报告内容与格式特别规定》B.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》、《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行财务报表附注特别规定》C.《商业银行财务报表附注特别规定》、《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行年度报告内容与格式特别规定》D.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》、《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行年度报告内容与格式特别规定》85.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》的第三条规定,商业银行应披露不少于最近三年的主要财务数据.下面表述不准确的是　D　。A这些主要财务数据包括了总负债、存款总额B.这些主要财务数据包括了长期存款、同业拆入总额C.这些主要财务数据包括了正常贷款、逾期贷款D.这些主要财务数据包括了呆账贷款、损失准备86.《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的　B　三项内容的披露做了非常详细的规定。65 A长期贷款、逾期贷款、呆账贷款B.长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款C贷款总额、逾期贷款、呆账贷款D.贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款87.为加强商业银行的市场约束，规范商业银行的信息披露行为，有效维护存款人和相关利益人的合法权益,中国人民银行制定并发布了《商业银行信息披露暂行办法》，对于该法规的表述，下面选项中不正确的是　B　。A发布日期为2002年5月15日B该办法在有史以来，第一次提出商业银行应披露各类风险管理状况，并给出详细的披露准则C.共四章三十一条,对商业银行信息披露的原则、内容、方式、程序做出了总体规范D.法规有效期为10年88.《商业银行信息披露暂行办法》适用的银行包括　D　。A.中资商业银行B.中资商业银行、外资独资银行C.中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行D.中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行89.《商业银行信息披露暂行办法》规定商业银行披露信息应达到　B　。A.真实、有效、完整、及时B.真实、准确、完整、可比C.真实、有效、及时、可比D.真实、准确、及时、可比90.《商业银行信息披露暂行办法》规定,商业银行应披露财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等信息,其中关键性指标中不包括　C　。A.资产质量B.盈亏状况C贷款拨备D资产损失准备金状况91.《商业银行信息披露暂行办法》其要点的五个方面中，下面表述不正确的是　D　。A.规定《商业银行信息披露暂行办法》适用于在中国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行B.规定商业银行披露的年度财务会计报告须经获准从事金融相关审计业务的会计事务所审计C.规定商业银行应予每年4月底之前以年度报告的形式对外披露信息,并将年度报告置放在商业银行的主要营业场所,确保公众能方便、及时地查阅D.对资本充足率的信息披露提出具体、详细的要求92.2003年3月19日证监会发表了《公开发行证券的公司信息披露的编报规则》的第18号通知，对于该通知,下面表述不正确的是　D　。A该通知与原来的1号、7号、2号通知的区别主要体现在有关贷款的披露和有关风险状况的披露上65 B在有关贷款的披露方面,该通知规定商业银行披露最近三年年末贷款的五级分类情况,各级贷款呆账准备金计提比例、呆账核销政策和程序以及最近三年年末贷款损失准备的计提情况C.在有关风险状况的披露方面,该通知指出了前一报告期末所披露风险因素本年内给商业银行造成的损失D.这些风险因素包括信贷风险、流动性风险、汇率风险、市场利率风险、技术风险等，但不包括政策风险93.《公开发行证券的公司信息披露的编报规则》,第18号通知中对各种风险因素的论述,下面选项中不正确的是　C　。A流动性风险状况包括能反映其流动性状况的有关指标，分析影响流动性的因素，说明本行流动性管理的策略B信用风险状况包括信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和信用风险缓释技术利用情况等C.操作风险状况操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。,包括由于内部程序、人员、系统的不完善或失误（不包括外部事件造成的风险）,并对本行内部控制制度的完整性、合理性和有效性做出说明D.其他风险状况包括其他可能对本行造成严重不利影响的风险因素94.2004年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率管理办法,对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求,下面表述不正确的是　B　。A商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露,未设立董事会的,由行长负责B.资本充足率的信息披露,主要包括以下四个方面内容包括五个方面的内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险。：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内.因特殊原因不能按时披露的,应至少提前15个工作日向银监会申请延迟D.商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会95.下列关于《商业银行资本充足率管理办法》的论述,不正确的是　B　。A商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露,未设立董事会的，由行长负责B商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后三个月商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟C.因特殊原因不能按时披露的,应至少提前15个工作日向银监会申请延迟D商业银行应在主要营业场所公布本办法要求披露的信息内容,并确保股东及相关利益人能及时获得96.《商业银行资本充足率管理办法》中关于资本充足率的信息披露,主要包括五项内容，　C　　不属于这五项之一。A.资本充足率B.信用风险和市场风险C存贷比率D资本97.我国城市商业银行将从2006起建立信息披露问责制,银监会也下发通知，要求城市商业银行自2006年起全部建立信息披露制度,下面有关信息披露问责制和披露制度的表述不正确的是　B　。65 A.逐步按制度化、规范化要求,以年度报告的形式,真实、准确、公开披露有关经营管理信息.B.巳跨区域发展、引进境外战略投资者及联合重组的城市商业银行，应将信息披露作为展示“核心竞争力”的有放途径.从以定性阐述和指标分析为主，逐步过渡到以定量模型分析和指标披露为主C已开展信息披露试点城市商业银行要防止信息披露的不充分性、被动性、滞后性、虚假性和不可操作性等问题，提高银行的社会公信力D.银监会将进一步提高城市商业银行监管工作的透明度，逐步通过公开渠道公布城市商业银行监管主要数据和重大事项，并以适当方式引导社会公众了解和关注城市商业银行的发展经营状况和监管情况98.对于我国信息披露的监督管理,下面表述中不正确的是　A　。A.《巴塞尔新资本协议》强调在国际范围内采取一致性的会计准则,从而使计算得出的资本充足率等相关数字具有可比性,而我国的会计制度与国际会计制度相去甚远,特别是在披露风险暴露与评估方面的规定差异很大,从而使得披露出来的数据缺乏公信力,难以被国际社会所承认B.进一步区分公开性披露和监管性披露,并对此二者施以不同的法律规定。公开性披露的对象是普通市场参与者,因此,银行在披露时应主要考虑将自身经营状况和风险管理状况准确无误地传达出去；而监管性披露的对象是人民银行、银监会和证监会C.信息披露的过程应该是动态的,即随着我国风险管理水平的变化而不断变化D.信息披露并不仅仅是外部强加而成,同时也是商业银行传递自身良好商誉的信号机制.现在我国的商业银行普遍进行公开披露的意愿不足,根本原因在于没有形成良好的公司治理习惯99.关于我国信息披露的基本要求的表述,下面选项中不正确的是　C　。A.中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求,在金融市场不发达、金融资产持有人有限的情况下,市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况,因此,在强化信息披露方面,既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料,也要引导市场强化对于银行信息的分析,逐步提高市场约束的力量B.《巴塞尔新资本协议》将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度,根据《巴塞尔新资本协议》的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露,推动会计制度的国际化,提高会计信息的一致性和可比性C.巴塞尔委员会意识到,监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限.一般性的信息银行可以要求银行及时予以披露,并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促,对于一些比较复杂敏感、同时涉及到银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时,监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施65 D目前，上市股份制银行已按中国证监会要求,一年两次披露经营情况，并在信息披露方面积累了一些经验,随着提高信息披露的力度,有可能在较短时间内达到新协议的要求模拟试题六答案1.B2.A3C4C5B6.A7C8A9B10A11.B12A13C14A15C16.A17B18A19B20.A21C22A23C24A25B26B27B28.D29C30.A31B32D33.A34.B35.C36C37.D38.C39.D40.C41B42.C43.B44.C45.D46.B47.D48.A49C5OA51B52B53D54B55A56.C57.B58.B59B60.C61C62A63A64D65D66B67A68D69D70C71C72D73D74A75C76D77C78C79C80A81D82A83D84A85D86B87B88D89B90C91D92D93C94B95B96C97B98AD99C65'