银行从业考试《公共基础》分章节辅导习题及答案 (2).pdf 124页

'第一篇银行知识与业务第一章中国银行业概况练习题(一)单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.()年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。A.2000B.2001C.2002D.20032.()负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。A.中国人民银行B.中国银行业监督管理委员会C.国务院D.中国银行业协会3.银监会根据审慎监管的要求，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理，这是银监会监管措施中的()。A.现场检查B.监管谈话C.非现场监管D.信息披露监管4.中国银行业协会的日常办事机构为()。A.会员大会B.理事会C.常务理事会D.秘书处5.我国三大政策性银行成立于()年。A.1994B.1995C.1996D.19986.承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是()。A.国家开发银行B.中国农业发展银行C.中国进出口银行D.中国银行7.承担支持农业政策性贷款任务的政策性银行是A.中国农业银行B.中国农业发展银行C.中国进出口银行D.国家开发银行8.国家开发银行成立时的主要任务是A.国家重点建设项目融资B.支持进出口贸易融资C.农业政策性贷款D.工商信贷和储蓄业务9.关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的下列说法中错误的是()。A.中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务B.中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定C.中国农业银行专门经营农村金融业务D.中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务10.在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是()，截至200"7年4月尚未完成股份制改造的银行是()。A.中国银行，中国农业银行B.中国银行，中国工商银行C.交通银行，中国农业银行D.交通银行，中国工商银行11.关于股份制商业银行的下列说法中错误的是()。A.在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求B.打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高C.在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展1 D.由于体制优势带来了其发展速度上的优势，目前在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业银行12.近年来，城市商业银行发展呈现的趋势是()。A.引进战略投资者B.联合重组C.跨区域经营D.以上答案都对13.下列农村金融机构中，属于2007年批准新设立的机构是()。A.农村商业银行B.农村资金互助社C.农村信用社D.农村合作银行14.()，银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。A.2006年12月31日B.1997年7月1日C.1986年12月31日D.1979年1月1日15.在下列机构中，可以经营的业务范围最广的是()。A.外商独资银行B.外国银行分行C.外国银行代表处D.以上机构具有相同的业务经营范围16.以下关于我国金融资产管理公司，说法不正确的是()。A.设立时以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标B.我国四家金融资产管理公司组织形式上的发展方向是实行股份制改造C.我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是实行完全的政策性经营D.1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司17.汽车金融公司的监管机构是()。A.中国人民银行B.银监会C.中国证监会D.中国银行业协会18.中国银行业协会的会员单位包括A.中国人民银行B.银监会C.工行、农行、中行、建行、交行D.中央汇金公司19.2007年3月20日，()挂牌。A.渤海银行B.张家港市农村商业银行C.上海银行D.中国邮政储蓄银行20.根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司以经营()业务为主。A.经营租赁B.转租赁C.租赁D.融资租赁21.货币经纪公司的服务对象是()。A.境外金融机构B.境内金融机构C.境内外金融机构D.境内外上市公司22.第一家跨省区设立分支机构的城市商业银行是()。A.北京银行B.南京银行C.上海银行D.威海市商业银行23.我国银行业正式全面对外开放是在A.2008年8月8日B.2006年12月11日C.2000年1月1日D.1994年1月1日24.银监会的英文缩写是()。A.CSRCB.CBRCC.CIRCD.PBOC(二)多选题在以下各小题所给出的个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.修订后的《中国人民银行法》规定中国人民银行的职责有()。A.监管银行业金融机构B.监管黄金市场C.监管工商信贷业务D.监管银行问同业拆借市场和银行间债券市场2.银监会的监管理念包括()。A.管风险B.管法人C.管内控D.提高透明度3.信息披露监管要求银行业金融机构如实披露()。A,风险管理状况B.财务会计报告C.董事变更情况D.其他重大事项4.中国银行业协会设有的专业委员会包括()。2 A.法律工作委员会B.农村合作金融工作委员会C.银行业从业人员资格认证委员会D.银团贷款与交易专业委员会5.我国大型商业银行不包括（）。A.国家开发银行B.中国农业银行C.中国建设银行D.中国农业发展银行6.2007年1月召开的全国金融工作会议，关于政策性银行改革的决定有（）。A.三家政策性银行1994年一起成立，现在一起改革B.首先推进进出口银行改革，以配合我国的汇率改革C.首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务D.首先推进中国农业发展银行改革，支持新农村建设7.截至2007年4月1日，以下银行是股份制的有（）。A.张家港市农村商业银行B.工商银行C.交通银行D.中国进出口银行8.下述关于农村资金互助社的说法中正确的是（）。A.只能吸收社员存款B.能够吸引公众存款C.只能向社员发放贷款D.可以购买金融债券9.根据《外资银行管理条例》的规定，外资银行包括（）。A.一家外国银行单独出资的外商独资银行B.外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行C.外国银行分行D.外国银行代表处10.《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事（）业务。A.接受境内公众存款B.提供购车贷款C.发行金融债券D.代理政策性银行业务11.以下关于我国城市商业银行的说法中错误的是（）。A.是在原农村信用合作社的基础上组建起来的B.联合重组是城市商业银行近年发展呈现的趋势之一C.截至2006年底，我国仍然严格禁止城市商业银行跨区域经营，不能在注册城市以外的地区设立分支机构D.曾一度称为城市合作银行，后来考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，即更名为城市商业银行12.属于“一行三会”范畴的是（）。A.中国人民银行B.中国银行业监督管理委员会C.银行业协会D.社保理事会13.近年来，在合并农村信用社的基础上组建的农村金融机构有（）。A.农村商业银行B.中国农业银行C.农村合作银行D.中国农业发展银行14.银行业监督管理的目标包括（）。A.保证银行业金融机构不倒闭B.最大限度地扩大银行业资产规模C.促进银行业的合法稳健运行D.维护公众对银行业的信心（三）判断题请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.中国人民银行既承担中央银行职能，也承担商业银行职能。（）2.中国银行业协会的主管单位是银监会。（）3.各省的银行业协会是中国银行业协会的会员单位。（）4.截至2007年4月1日，除中国农业银行外，中国工商银行、中国银行、中国建设银行和交通银行均已上市。（）5.外资在华金融机构不可申请加人中国银行业协会成为会员。（）6.我国第一家全国性的股份制商业银行是中国建设银行。（）3 7.2001年，第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。（）8.企业集团财务公司的服务对象仅限企业集团成员，不允许从集团外吸收存款。（）9.城市商业银行都不是股份制的商业银行。（）10.货币经纪公司可以从事金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务。（）第一章中国银行业概况练习题答案（一）单选题1.答案D2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。（第3页）2.答案B《银行业监督管理法》第二条规定：“国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。”（第5页）中国的银行业监督管理机构是中国银行业监督管理委员会。（第4页）3.答案A题干是银监会“现场检查”这一监管措施的定义。选项中四种监管措施的要点在于：“非现场监管”主要是收集数据资料基础上的分析评价；“现场检查”主要是实地查阅资料和访谈基础上的分析评价；“监管谈话”主要是与银行业金融机构的董事、高管进行谈话；“信息披露监管”主要是要求机构按照规定披露信息。（第8页）4.答案D“会员大会”是中国银行业协会的最高权力机构；“理事会”是会员大会的执行机构；“常务理事会”在理事会闭会期间行使理事会职责；“秘书处”为日常办事机构。（第9~10页）5.答案A1994年，我国先后成立了国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家政策性银行。（第10页）6.答案CA选项中，国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务；B选项中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；C选项中，中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务。（第10页）D选项中，中国银行不是政策性银行。（第13~14页）7.答案BB选项中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；C选项中，中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务；D选项中，国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务。（第10页）A选项中，中国农业银行不是政策性银行。（第13页）8.答案A国家开发银行成立时的主要任务是国家重点建设项目融资。B、C选项分别是中国进出口银行和中国农业发展银行的任务。（第10~11页）D选项中，工商信贷和储蓄业务是中国工商银行成立之初的主要业务。（第13页）9.答案B“四大专业银行”有：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行。中国4 工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务；中国农业银行专门经营农村金融业务；中国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇；中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。（第13页）10.答案C交通银行于1987年组建，是新中国第一家全国性股份制商业银行。（第14页）中国银行于2004年、中国建设银行于2004年、中国工商银行于2005年先后整体改制为股份有限公司。中国农业银行自2007年2月正式开始股份制改革，截至2007年4月尚未完成。（第13~14页）11.答案DA、B、C选项都是股份制商业银行的作用。（第15页）D选项错误，股份制商业银行的总资产规模并未超过原四大国有商业银行。（第12页、第15页列表）。12.答案DA、B、C选项中的引进战略投资者、联合重组、跨区域经营都是近年来城市商业银行发展的趋势。（第16页）13.答案BA选项，2001年第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行成立。B选项，农村资金互助社和村镇银行都是2007年新批准设立的机构。C选项，农村信用社在新中国成立初期就出现了。D选项，2003年第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立。（第17页）14.答案A2006年12月31日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。（第18页）而2007年3月20日，则是中国邮政储蓄银行挂牌的时间。（第19页）15.答案A根据《外资银行管理条例》规定，外商独资银行、中外合资银行可以经营部分或者全部外汇业务和人民币业务，经批准，可以经营结汇、售汇业务（全面的外汇和人民币业务）。B选项中，外国银行分行可以经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务（不是全面的人民币业务）。C选项中，外国银行代表处不是营业性机构。（第20页）16.答案CC选项中，我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是商业化经营，而不是完全的政策性经营。（第21页）17.答案B汽车金融公司属于由银监会负责监管的非银行金融机构。（第20页）18.答案C凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。目前会员单位包括大型商业银行（即工行、农行、中行、建行、交行）。中国人民银行、银监会、中央汇金公司不是会员单位。（第9页、第12页）19.答案D中国邮政储蓄银行于2006年12月31日经银监会批准成立，2007年3月20日挂牌。（第18~19页）渤海银行成立于2005年；张家港市农村商业银行成立于2001年；上海银行成立于1995年。（第15~17页）20.答案D5 《金融租赁公司管理办法》规定，金融租赁公司是以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。（第21页）21.答案C按照《货币经纪公司试点管理办法》，货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，其服务对象仅限于境内外金融机构。（第22页）22.答案C2006年4月26日，上海银行宁波分行开业，成为城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构。（第16页）23.答案B2006年12月11日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，《外资银行管理条例》及其实施细则正式生效，标志着我国正式全面开放银行业。（第19页）24.答案B银监会的英文名称为ChinaBankingRegulatoryCommission，缩写为CBRC。A选项中，CSRC是证监会的英文缩写；C选项中，CIRC是保监会的英文缩写；D选项中，PBOC是中国人民银行的英文缩写。（第4页）（二）多选题1.答案BD银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动的监督管理工作，因此A、C选项错误。（第5页）监管黄金市场、银行间同业拆借市场和银行间债券市场是中国人民银行的职责。（第3页）2.答案ABCD银监会的监管理念包括管风险、管法人、管内控、提高透明度。（第6~7页）3.答案ABCD信息披露监管要求银行业金融机构如实披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。（第8页）4.答案ABCD截至2007年4月，中国银行业协会设有5个专业委员会：法律工作委员会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会。（第10页）5.答案AD大型商业银行专指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行（第12页）。国家开发银行、中国农业发展银行是政策性银行，不属于大型商业银行。（第10页）6.答案C2007年1月在北京召开的全国金融工作会议决定：首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。（第12页）7.答案ABCA选项中，张家港市农村商业银行是我国第一家农村股份制商业银行。（第17页）B选项中，工商银行于2005年整体改制为股份有限公司。（第13页）C选项中，交通银行于1987年重新组建，是第一家全国性的股份制商业银行。（第14页）D选项中，中国进出口银行是政策性银行，不是股份制银行。（第10页）8.答案ACD农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金作为资金来源，其资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，故B选项错误。（第18页）6 9.答案ABCD根据《外资银行管理条例》，外资银行是指下列机构：一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。（第19~20页）10.答案B《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全部业务：接受境内股东单位3个月以上期限的存款；提供购车贷款业务；办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；转让和出售汽车贷款应收款业务；向金融机构借款；为贷款购车提供担保；与购车融资活动相关的代理业务；以及经银监会批准的其他信贷业务等。（第22页）11.答案AC城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，故A选项的说法错误。（第15页）城市商业银行的发展趋势包括：引进战略投资者、跨区域经营、联合重组，故B选项的说法正确。（第16页）2006年4月已经开始有城市商业银行跨区域经营，如上海银行宁波分行是城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构，故C选项的说法错误。（第16页）1998年，考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，正式更名为城市商业银行，故D选项的说法正确。（第16页）12.答案AB“一行三会”是指中国人民银行、银监会、证监会和保监会。（第9页）13.答案AC农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的农村金融机构，故A、C选项正确。（第17页）中国农业银行属于大型商业银行，不属于农村金融机构，故B选项错误。（第12页）中国农业发展银行属于政策性银行，不属于农村金融机构，故D选项错误。（第10页）14.答案CD《银行业监督管理法》第三条规定，“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”（第7页）（三）判断题1.答案F从1984年起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能。（第3页）2.答案T中国银行业协会的主管单位是银监会。（第9页）3.答案F各省的银行业协会是中国银行业协会的准会员单位，而非会员单位。（第9页）4.答案T中国工商银行于2006年在上海和香港两地同步上市。（第13页）中国银行于2006年先后在香港和上海两地上市。（第14页）中国建设银行2005年在香港上市。（第14页）交通银行2005年在香港上市，2007年在上海上市。（第14页）5.答案F凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。（第9页）6.答案F7 1987年重新组建的交通银行是我国第一家全国性股份制商业银行。（第14页）7.答案T2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。（第17页）8.答案T企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。（第21页）9.答案F城市商业银行可以是股份制，例如北京银行、上海银行等都是股份制城市商业银行。10.答案T在我国进行试点的货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。（第22页）第二章银行经营坏境练习题（一）单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.国民经济发展的总体目标一般包括（）。A.经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡B.经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡C.经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长D.经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长2.目前，我国统计部门公布的失业率为（）。A.城镇登记失业率B.农业户口登记失业率C.全部登记失业人数与全国人口的比例D.城镇登记失业人数占城镇从业人数的百分比3.劳动力人口是指（）。A.年龄在18周岁以上的人的全体B.年龄在16周岁以上的人的全体C.年龄在18周岁以上具有劳动能力的人的全体D.年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体4.通货膨胀率是衡量（）的宏观经济目标。A.经济增长B.充分就业C.国际收支平衡D.物价稳定5.以下不属于衡量通货膨胀指标的是（）。A.国内生产总值物价平减指数B.GDPC.生产者物价指数D.消费者物价指数6.国际收支平衡，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，即（）。A.无巨额的国际收支赤字，但可有巨额的国际收支盈余B.可有巨额的国际收支赤字，又可有巨额的国际收支盈余C.无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余D.有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余8 7.在国际收支的衡量指标中，（）是国际收支中最主要的部分。A.贸易收支B.国外投资C.劳务输出D.国外借款8.目前，在中国推动整个经济增长的主要力量是（）。A.消费B.投资C.私人消费D.政府消费9.国民经济可以分为（）产业，金融业属于（）产业。A.三个，第一B.三个，第三C.二个，第二D.三个，第二10.金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场的（）功能。A.货币资金融通B.风险分散与风险管理C.资源配置D.经济调节11.下列关于金融市场分类错误的是（）。A.按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场C.按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等D.按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场12.2006年9月成立的期货交易所是（）。A.中国金融期货交易所B.上海期货交易所C.大连商品交易所D.郑州商品交易所13.下面关于金融工具和金融市场叙述错误的是（）。A.贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场B.股票属于直接融资工具，其发行、交易的市场属于直接融资市场C.银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借是其中的一种短期金融工具D.银行间债券市场属于资本市场，债券回购是其中的一种长期金融工具14.下面属于间接融资工具的是（）。A.国债B.企业债券C.公司股票D.银行贷款15.现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是（）和（）。A.货币供应量，基础货币B.基础货币，高能货币C.基础货币，流通中现金D.基础货币，货币供应量16.被称为狭义货币供应量的是（）。A.基础货币B.M0C.M1D.M217.我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。其中被现代中央银行应用最为广泛，称为货币政策的“三大法宝”的不包括（）。A.公开市场业务B.存款准备金C.再贷款D.再贴现18.2007年3月18日中国人民银行调整人民币存款基准利率，其中3年期整存整取为3.96%，这个利率不属于（）。A.官方利率B.实际利率C固定利率D.长期利率19.关于利率和汇率的说法错误的是（）。A.不随借贷资金的供求状况而波动的利率叫固定利率，参照某一利率指标变化而定期调整的利率叫浮动利率B.不随各国货币的供求状况而波动的汇率叫固定汇率，参照某一汇率指标变化而定期调整的汇率叫浮动汇率C.官方利率是由政府部门确定的，而市场利率是由市场供求关系确定的D.官方汇率是由政府部门确定的，而市场汇率是由市场供求关系确定的20.中央银行可以采取（）的货币政策工具增加货币供应量。9 A.在公开市场上买回证券B.提高存款准备金率C.提高再贴现率D.通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放21.经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）（）的增长。A.经济产出B.居民收入C.经济产出和居民收入D.经济收入22.物价稳定是要保持（）的大体稳定，避免出现高通货膨胀。A.生产者物价水平B.消费者物价水平C.国内生产总值D.物价总水平23.衡量通货膨胀时用得最多的消费者物价指数是指一组（）的商品价格的变化幅度。A出厂产品批发B.与居民生活有关C.与生产和消费有关D.出口和进口24.金融市场发展对商业银行的促进作用不包括（）。A.能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理B.银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为C.为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准D.货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险25.中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升，中央银行动用的货币政策工具是（）。A.公开市场业务B.公开市场业务和存款准备金率C.公开市场业务和利率政策D.公开市场业务、存款准备金率和利率政策（二）多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.国际收支包括（）。A.贸易收支B.劳务收支C.外资对华直接投资D.对其他国家的捐赠2.当经济处于复苏阶段，下面说法正确的有（）。A.企业资金周转困难B.企业对借贷资金的需求显著扩大C.商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减D.商业银行的资产业务规模明显扩大3.金融市场具有的功能有（）。A.货币资金融通功能B.经济调节和优化资源配置功能C.风险分散功能D.定价功能4.中央银行发行一年期央行票据进行公开市场业务的市场属于（）。A.货币市场B.资本市场C现货市场D.期货市场5.我国货币市场不包括（）。A.银行间同业拆借市场B.股票市场C.银行间债券回购市场D.外汇市场6.我国货币政策的中介目标是货币供应量。通常所说的Mo不包括（）。A.在银行体系以外流通的现金B.居民活期存款C.居民定期存款D.居民金融资产投资7.我国基础货币由（）构成。A.金融机构存人中国人民银行的存款准备金B.企事业单位存人银行的定期存款C.流通中现金D.金融机构库存现金8.关于存款准备金制度，下面说法正确的是（）。A.提高法定存款准备金率，货币供应量增加B.2004年开始，我国实行差别存款准备金率制度C.存款准备金是指商业银行的库存现金D.存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金9.再贴现政策主要包括（）两方面的内容。10 A.调整再贴现率B.规定再贴现票据的种类C.再贷款D.调整法定存款准备金率10.某企业在市场中通过利率招标的方式发行某3年期债券，最后确定票面利率为3.5%，这个利率属于（）。A.远期利率B.实际利率C.固定利率D.长期利率11.以下属于直接融资的是（）。A.企业从银行贷款B.个人从银行贷款C.政府发行债券D.企业发行股票12.金融市场可以分为资本市场和货币市场，其中货币市场具有（）的特点。A.偿还期短B.流动性强C.收益率高D.风险小（三）判断题请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.在新中国的金融市场中，资本市场的发展晚于货币市场的发展。（）2.可转换债券兼具债券和股票的特性。（）3.货币政策的最终目标是经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡这四大目标，通常需要在同一时期内同时实现这四大目标。（）4.我国货币政策目标是：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。（）5.资本市场允许银行在流动性短缺时，及时融人所需资金，而在出现流动性过剩时，又可以及时将资金运用出去，提高盈利性。（）6.2005年7月21日，我国对人民币汇率形成机制进行了一次重大改革。在此之前，我国人民币汇率盯住单一美元，此次改革后，人民币汇率与美元无关。（）7.存款准备金率调整会影响商业银行可以自由运用的资金量，利率调整会影响商业银行的存款成本和贷款收益。（）8.日元对人民币的汇率，一般可以看做是基本汇率。（）第二章银行经营环境练习题答案（一）单选题1.答案A宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡，故B、C、D选项错误。（第24页）（原题中采用“国民经济发展”一词，而非“宏观经济发展”）2.答案A我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比，故B、C、D选项错误。（第24页）3.答案D劳动力人口是指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。（第24页）4.答案D通货膨胀率是衡量物价稳定的宏观经济指标。A选项中，经济增长的宏观经济衡量指标是国内生产总值（GDP）。（第24页）B选项中，充分就业的宏观经济衡量指标是失业率；C选项中，国际收支平衡的衡量指标是国际收支。（第25页）5.答案B衡量通货膨胀的常用指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。（第25页）B选项中，GDP即国内生产总值，是衡量经济增长的指标。（第24页）11 6.答案C国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余，故A、B、D选项错误。（第25页）7.答案A贸易收支（也就是通常的进出口额）是国际收支中最主要的部分。（第26页）8.答案B在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资。（第27页）9.答案B国民经济可以分为第一产业、第二产业和第三产业。金融业属于第三产业。（第27页）10.答案BA选项中，货币资金融通功能是指为资金不足方提供筹资机会，为资金富余方提供投资机会；C选项中，资源配置功能是指促使货币资金流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业；D选项中，经济调节功能是指借助货币的供应量的变化、货币的流动和配置影响经济等。（第29页）11.答案D按照金融工具的期限长短，金融市场可划分为货币市场和资本市场，现货市场和期货市场是按成交后是否立即交割划分的。（第29~31页）12.答案A2006年9月在上海成立的是中国金融期货交易所。（第32页）B选项中，上海期货交易所成立于1999年；C选项中，大连商品交易所成立于1993年；D选项中，郑州商品交易所成立于1990年。13.答案D债券回购是一种短期金融工具，属于货币市场中的银行间债券回购市场。（第30页）14.答案D银行贷款是间接融资工具。A、B、C选项中，国债、企业债券和公司股票都是直接融资工具。（第34页）15.答案D现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。B选项中的高能货币就是指基础货币；C选项中的流通中现金即是Ｍ0，而一般所说的货币供应量是Ｍ2。（第38~39页）16.答案C狭义货币供应量是Ｍ1。A选项中，基础货币包括由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构的存款。B选项中，Ｍ0是流通中现金。D选项中，Ｍ2是广义货币供应量。（第38~39页）17.答案C货币政策的“三大法宝”是指公开市场业务、存款准备金和再贴现，不包括C选项中的再贷款。（第37页）18.答案B我们通常所说的利率是名义利率，而实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率，故B选项错误。人民银行公布的利率是官方利率，故A选项正确。利率3.96%表示其为固定利率，故C选项正确。3年期表示该利率是长期利率，故D选项正确。（第41~42页）19.答案B固定汇率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率。浮动汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。（第41、43页）12 20.答案AA选项中，在公开市场上买回证券的公开市场业务会增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的货币创造功能最终导致货币供应量的多倍增加。（第39页）B、C、D选项中，提高存款准备金率、提高再贴现率和减少贷款发放的窗口指导都会减少货币供应量。（第40~41页和第44页）21.答案C经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）经济产出和居民收入的增长。A、B选项均不完整。（第24页）22.答案D物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。A、B选项中，生产者物价水平或消费者物价水平都仅是其中的一个方面。（第25页）C选项中，国内生产总值是衡量经济增长的指标。（第24页）23.答案B消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。A选项中，一组出厂产品批发价格的变化幅度形成生产者物价指数；D选项中，出口和进口用于衡量国际收支。（第25页）24.答案BA、C、D选项均体现了金融市场发展对银行的促进作用。B选项中银行上市导致银行管理者的短期行为是金融市场发展对银行的挑战，而不是促进作用。（第32~33页）25.答案A中央银行卖出证券是在运用公开市场业务这项货币政策工具。该项货币政策工具的运用会带来超额存款准备金减少、货币供应量减少和市场利率上升的结果，因此B、C、D选项都不是货币政策工具的运用，而是运用的结果。（第39~42页）（二）多选题1.答案ABCD国际收支包括经常项目和资本项目。贸易收支、劳务收支和对其他国的捐赠都属于经常项目，外资对华直接投资属于资本项目。（第25页）2.答案BD在经济复苏阶段，企业开始进行大规模投资和固定资产更新，生产经营活动趋于正常，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有了明显扩大。A、C选项是经济危机阶段的情况。（第26页）3.答案ABCD金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。（第29页）4.答案AC金融工具期限在一年以下（包含一年）的属货币市场，故A选项正确。（第29~30页）资本市场交易的金融工具期限在一年以上，故B选项错误。（第30页）当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场是现货市场，故C选项正确。（第30页）期货市场中金融工具交割是在成交后某一约定时间进行的，故D选项错误。（第31页）5.答案BD我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场，A、C选项属于货币市场。B选项中，股票市场属于资本市场。D选项中，外汇市场属于货币市场和资本市场以外的其他市场。（第30页和第32页）13 6.答案BCDＭ0是流通中现金，即银行体系以外流通的现金。（第38页）B、C选项中，居民活期存款和居民定期存款包含在货币供应量Ｍ2中。D选项中，居民金融资产投资不仅包括现金、各类存款，还包括股票、债券等。7.答案ACD我国基础货币由三部分构成：金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中现金和金融机构库存现金。（第38页）8.答案BD提高法定存款准备金率，货币供应量会减少，故A选项错误。存款准备金不仅包括商业银行的库存现金，还包括缴存中央银行的准备金存款，故C选项错误。（第39~40页）9.答案AB再贴现政策包括两方面内容：调整再贴现率和规定再贴现票据的种类。C选项中，再贷款也是一项货币政策工具。D选项中，调整法定存款准备金率是存款准备金工具。（第39~41页）10.答案CD远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率，而3.5%是当前的利率，故A选项错误。通常所说的利率是名义利率，实际利率是扣除通货膨胀影响以后利率，故B选项错误。票面利率为3.5%，说明该利率是固定利率，故C选项正确。3年期债券，说明该债券的利率是长期利率，故D选项正确。（第41~42页）11.答案CD直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。企业和个人从银行贷款都是间接融资方式，故A、B选项错误。（第34页）12.答案ABD货币市场上融通的资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小。通常风险与收益率成正比，所以一般投资于货币市场收益率较低，故C选项错误。（第30页）（三）判断题1.答案T我国金融市场的发展是从1984年同业拆借市场开始的（第31页）。同业拆借市场属货币市场（第30页）。1990年底沪、深证券交易所成立，标志我国股票市场正式形成，股票市场属于资本市场。（第32页）2.答案T可转债是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。兼具债券和股票的特性。（第36页）3.答案F货币政策的四大目标之间既有统一性也有矛盾性，在一定的经济条件下要同时实现这四大目标是不可能的。在不同的环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。（第37页）4.答案T《中国人民银行法》明确规定，我国货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。（第37页）5.答案F资本市场是长期资金融通市场，筹集的资金大多用于固定资产的投资，流动性相对较低，不能帮助银行在出现流动性短缺时及时融入所需资金。（第30页）14 6.答案F人民币汇率形成机制改革后，人民币汇率不再盯住单一美元，而是选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。到目前为止，美元是主要的篮子货币之一，因此人民币汇率不是与美元无关。（第44页）7.答案T存款准备金率的调整会影响银行可直接运用的超额存款准备金，从而影响其可运用的资金。利率调整会影响银行存款所付的利息和贷款收取的利息，即银行的存款成本和贷款收益。（第40页）8.答案F一般美元是基本汇率中的关键货币，日元对人民币的汇率是通过美元对日元、美元对人民币的汇率套算出来的，是套算汇率。（第42~43页）第三章银行主要业务练习题（一）单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.存款是银行最主要的（）。A.投资业务B.风险暴露C.资金用途D.资金来源2.2004年10月29日，中国人民银行决定，金融机构（城乡信用社除外）（）存款利率。A.可以自由浮动B.可以上浮C.可以下浮D.只能有一个3.存款业务按客户类型，分为个人存款和（）。A.储蓄存款B.外币存款C.对公存款D.定期存款4.定期存款和活期存款是按照（）区分的。A.客户类型不同B.存款期限不同C.存款币种不同D.账户种类不同5.个人存款开户时需出示并如实登记身份证件信息，称为（）。A.存款自愿B.存款保险制度C.存款实名制D.存款登记制度6.以下说法不正确的有（）。A.我国个人存款实行实名制B.我国存款利息所得需缴纳利息税C.我国利息税税率为20%D.利息税由储户个人自觉缴纳7.目前，我国银行存款业务中，用复利计算利息的是（）。A.10年以上个人定期存款B.5年以上个人定期存款C.个人活期存款D.单位定期存款8.从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度（）付息。A.首月20日B.首月21日C.末月20日D.末月21日9.李先生在2007年2月1日存人一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除20％利息税后，他能取回的全部金额是（）。A.1000.45元B.1000.60元C.1000.56元D.1000.48元10.目前，各家银行多采用（）计算整存整取定期存款利息。A.积数计息法B.按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率C.由储户自己选择的计息方式D.逐笔计息法11.通常，整存整取的定期存款（）。A.期限越长，则利率越低B.期限越长，则利率越高C.利率高低与期限长短无关D.相同期限，本金越高，则利率越低15 12.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计付利息。A.按存人日挂牌公告的活期存款利率计付利息B.按存人日挂牌公告的定期存款利率计付利息C.按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息D.按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息13.定期存款在存期内如果遇到利率调整，则（）。A.整个存期内利息都按照调整日挂牌公告的利率计算B.调整前的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算，调整后的利息按照调整日挂牌公告的利率计算C.整个存期内的利息按照存款到期日挂牌公告的利率计算D.整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算14.任民在2007年1月8日存人一笔20000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款年利率1.98%，活期存款年利率0.72%。存满1个月时，任民取出了10000元。按照积数计息法，任民支取的这10000元利息是多少？（）（征收20％利息税后）A.6.20元B.5.30元C.4.12元D.4.96元15.目前，教育储蓄存款的储户是且只能是（）。A.在校初一（含初一）以上学生B.在校小学六年级（含六年级）以上学生C.在校小学四年级（含四年级）以上学生D.未人小学的儿童16.以下哪种不属于定期存款类型？（）A.整存整取B.定活两便C.存本取息D.零存整取17.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。A.现金缴存B.借款相关的业务C.转账结算D.现金支取18.银行外币存款业务的主要币种不包括（）。A.美元B.瑞士法郎C.法国法郎D.欧元19.境内机构原则上可以开立（）经常项目外汇账户。A.3个B.2个C.1个D.多个20.B股交易专户、还贷专户和发行外币股票专户都属于（）。A.单位经常项目外汇账户B.单位资本项目外汇账户C.外汇储蓄账户D.个人外汇账户21.境内机构经常项目外汇账户限额统一采用以下哪种币种核定？（）A.美元B.人民币C.我国银行开办了外币存款业务的九种外币中任何一种D.可自由兑换的任何外币22.贷款业务是（）。A.银行最主要的资金来源B.银行的负债业务C.银行的中间业务D.银行最主要的资金运用23.下面对贷款业务分类正确的是（）。A.商业贷款和个人贷款B.短期贷款和银团贷款C.短期贷款和中长期贷款D.集团贷款和个人贷款24.在银行贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（）。A.损失类贷款B.可疑类贷款C.次级类贷款D.关注类贷款25.我国针对个人的信贷业务不包括（）。A.个人住房贷款B.个人汽车贷款C.银团贷款D.个人助学贷款26.在个人住房贷款中，个人非贷款出资与房价款的比例（）。A.不得低于20%B.不得低于80%C.不得高干80%D.不得高于20%16 27.个人住房贷款期限在一年以下（含一年）的，采用的还款方式为（）。A.等额本金还款法B.利随本清C.等额本息还款法D.按月结算利息，到期一次还本28.个人住房贷款期限在一年以上的，常采用的还款方式为（）。A.按月偿还贷款本息B.利随本清C.按月结算利息，到期一次还本D.按年偿还贷款本息29.小王买房贷款20万元，通过等额本金还款法支付，贷款期限20年，优惠利率5.814％，他每月偿还本金部分金额为（）元。A.1000B.10000C.833.33D.200030.下列关于个人汽车消费贷款的有关规定叙述错误的是（）。A.购买自用车贷款期限不得超过3年B.自用车货款比例不超过购车价格的80%C.购买二手车贷款期限不得超过3年D.二手车贷款比例不超过购车价格的50%31.个人汽乍消费贷款中，自用车、商用车、二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是（）。A.50%，70%，80%B.50%，80%，70%C.80%，50%，70%D.80%，70%，50%32.下列贷款中，贷款期限上限最高的是（）。A.国家助学贷款B.一般商业性助学贷款C.二手车消费贷款D.商用车消费贷款33中长期公司贷款业务中，以下哪种贷款居多？（）A.流动资金贷款B.房地产贷款C.项目贷款D.银团贷款34.下列关于项目贷款还款叙述不正确的是（）。A.可以商定一定的宽限期B.可采用等额本金还款法C.宽限期内不支付利息，也不还本金D.宽限期内只支付利息，不还本金35.（）是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。A.贸易融资B.项目贷款C.中长期贷款D.银团贷款36.除贷款外，商业银行的资金一般主要用于（）。A.结算业务B.代理业务C.存款业务D.资金业务37.资金业务的最主要风险是（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险38.某人投资某债券，买入价格为100元，卖出价格为110元.期间获得利息收入10元，则该投资的持有期收益率为（）。A.10%B.20%C.9.1％D.18.2%39.短期资金交易业务是指银行买卖（）产品的活动。A.债券市场B.股票市场C.资本市场D.货币市场40.中央银行票据的流动性次于（）。A普通股票B.企业债券C.金融债D.现金41.发行短期国债筹集资金的政府部门一般为（）。A.中国人民银行B.财政部C.国家发改委D.国务院42.银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷称为（）。A.同业存放B.同业存贷C.同业拆借D.同业回购43.我国目前正在推行的货币指标体系—上海银行间同业拆放利率的英文缩写为（）。ALABORB.LIBORC.ShaborD.Shibor44.非金融企业短期融资券期限最长不超过（）。A.91天B.半年C.365天D.一个月45.目前我国银行最安全和最具流动性的中长期投资品种是（）。A.中央银行票据B.国债C.企业债D.金融债17 46.关于汇率的下列说法中错误的是（）。A.汇率就是两种不同货币之间的比价B.日元（JPY）为本币，美元（USD）为外币，那么USD1＝JPY110为直接标价法C.英镑（GBP）为本币，美元（USD）为外币，那么GBP1＝USDl.96％为间接标价法D.在直接标价法下，汇率升高表示本国货币升值；在间接标价法下，汇率升高表示本国货币贬值47.票据贴现属于（）。A.票据发行业务B.票据一级市场业务C.票据二级市场业务D.票据延伸业务48.商业银行（）的主要收入来源是手续费收入。A.贷款业务B.存款业务C.同业拆借业务D.支付结算业务49.支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，不能用于支取现金的支票是（）。A.现金支票B.转账支票C.普通支票D.旅行支票50.由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是（）。A.银行本票B.银行承兑汇票C.支票D.商业承兑汇票51.银行本票提示付款期限为（）。A.1周B.2个月C.6个月D.1年52.托收属（），托收银行与代收银行对托收的款项是否收到不负责。A.商业信用B.银行信用C.政府信用D.个人信用53.信用卡和借记卡，统称为（）。A.贷记卡B.银行卡C.单位卡D.准贷记卡54.（）要求先存款后消费，不具备透支功能。A.借记卡B.贷记卡C.准贷记卡D.信用卡55.由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的业务是（）。A.货款业务B.贷款承诺业务C.委托贷款业务D.银团贷款业务56.票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。A.短期B.中央银行C.中期周转性D.中长期扩张性57.商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是（）。A.担保业务B.代理业务C.支付结算业务D.承诺业务58.（）是指商业银行针对消费者（如企业或政府）的融资或并购等业务需求，为客户量身定做的具有高知识含量的个性化金融产品。A.企业信息咨询业务B.资产管理顾问业务C.私人银行业务D.财务顾问业务59.银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务。其区别主要在于（）。A.是保管在保险箱库还是保管在普通仓库B.是否先将保管物品密封再交给银行C.保管物品的种类D.保管期限不同60.单位结算账户中（）是存款人的主办账户。A.一般存款账户B.基本存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户61.银行在进行客户信用评级时应采取（）的评定方法。A.定性分析B.定量分析C.定性分析为主，定性分析与定量分析相结合D.定量分析为主，定量分析与定性分析相结合62.我国目前个人住房贷款利率（）。A.下限放开，实行上限管理B.上限放开，实行下限管理C.上下限均放开D.实行上下限管理18 63.（）又叫做辛迪加贷款。A.项目贷款B.流动资金循环贷款C.银团贷款D.贸易融资贷款64.（）是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。A.进口押汇B.出口押汇C.保理D.福费廷65.从业务运作实质来看，福费廷就是（）。A.保付代理B.银行保函C.远期票据贴现D.质押贷款66.短期融资券的发行对象为（）。A.场内市场机构投资者B.银行间债券市场机构投资者C.场内市场个人投资者D.国有大中型企业67.金融机构在银行间市场发行金融债必须获得（）的行政许可。A.国务院B.中国人民银行C.中国银行业监督管理委员会D.中国银行业协会68.看涨期权买方的最大损失为（）。A.零B.期权费C.无穷大D.以上都不对69.期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的（），所以应（）一笔期权费。A.权利，得到B.权利，支付C.义务，得到D.义务，支付70.转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给（）而取得资金的业务行为。A.金融同业B.中央银行C.出票人D.承竞人71.在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常用（）。A.本票、汇款、信用证B.本票、信用证、托收C.汇款、信用证、托收D.汇票、信用证、支票72.汇款的三种方式中，（）多用于急需用款和大额汇款。A.电汇B.票汇C.信汇D.电汇和信汇73.（）广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。A.光票托收B.跟单托收C.出口托收D.进口托收74.商业银行的代理业务不包括（）。A.代发工资B.代理财政性存款C.代理财政投资D.代销开放式基金75.关于商业银行基金托管业务，下列说法正确的是（）。A.所有商业银行都可以开办基金托管业务B.基金管理公司向商业银行支付基金托管费C.基金公司办理有关资金清算、资产估值、会计核算等业务D.商业银行不能托管全国社会保障基金（二）多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.办理储蓄业务，应当（）。A.遵循取款自由的原则B.遵循存款有息的原则C.遵循为存款人保密的原则D.遵守《商业银行法》的有关规定2.个人存款包括（）。A.协定存款B.定期存款C.活期存款D.教育储蓄存款3.下面关于个人活期存款的说法正确的有（）。A.客户可以随时支取B.现实中通常l元起存C只能通过银行柜面存取D.分为整存零取和零存整取4.李先生4月8日存人一笔10000元的定活两便存款，5月8日又存人一笔10000元的定活19 两便存款，并于6月8日取出全部存款，则关于李先生的税前利息说法正确的是（）。A.银行可以选用积数计息法或逐笔计息法计算利息B.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息高一些C.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息低一些D.选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算的利息一样多5.以厂要征收存款利息所得税的是（）。A.个人存本取息定期存款B.个人外币活期存款C.教育储蓄存款D.定活两便储蓄存款6.单位活期存款账户包括（）。A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户7.单位可以开立以F哪些用途的专用存款账户？（）A.基本建设基金B.住房基金C.社会保障基金D.单位银行卡备用金8.以下哪些情形，可以开立临时存款账户？〔）A.设立临时机构B.日常转账结算C.注册验资D.异地临时经营活动9.下列关于确定银行贷款利率的iR法止确的是（）A.下限放开，实行上限管理B.上限放开，实行下限管理C.统一使用中国人民银行规定的基准利率D.可在中国人民银行规定的基准利率墓础上向上浮动10.目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、（）、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。A.审贷分离、分级审批B.审贷结合、分级审批C.审贷结合、集中审批D.审贷分离、集中审批11.在贷款业务流程中，银行需要审核的内容通常有（）。A.担保的质量和法律效力B.评估借款人的信用等级C.借款人的历史还款记录D.发放公司贷款时，要预测借款人的现金流量12.银行的资产保全措施一般包括对不良资产进行（）。A.申请破产B.以资抵债C.资产置换D.催讨清收13.下面关于个人助学贷款的规定，叙述正确的是（）。A.可用于支付学杂费和生活费B.可发放给经济困难的普通本专科学生（含高职生）、研究生等C.国家助学贷款期限最长不超过10年D.个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款14.在银行中长期公司贷款中，借款人出现还款困难的情况下可以向银行申请展期，展期一般（）。A.不得超过原贷款期限的一半B.累计不得超过3年C.不得超过原贷款期限的四分之一D.累计不得超过5年15.商业银行从事的资金业务包括（）。A.短期资金业务B.债券业务C.外汇业务D.衍生品业务16.投资收益包括（）。A.现金分配B.买入价格C.资本利得D.卖出价格17.目前，中央银行票据的期限通常为（）。A.七天B.三个月C.六个月D.十二个月18.与其他债券相比，国债其有（）等特点。A.风险低B.流动性强C.收益率较高D.发行量较小19.老张准备出国旅游，他去银行兑换一些美元。银行工作人员告诉他，1美元兑换7.73元人民币，工作人员的这种说法用的是（）。20 A.直接标价法B.间接标价法C.应付标价法D.应收标价法20.对于利率互换和货币互换的异同，下面说法中正确的（）。A.它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换B.利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币C.利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险D.利率互换不进行本金的交换，货币互换一般要进行本金的交换21.外汇交易可分为（）。A.即期外汇交易B.近期外汇交易C.远期外汇交易D.跨期外汇交易22.票据业务包括以商业汇票为媒介进行的（）业务。A.票据签发B.票据转贴现C.票据鉴证D.票据保管23.下面有关托收业务的描述正确的有（）。A.根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟单托收B.托收属银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负责C.托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项D.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责24.电汇业务是指应汇款人的要求，用（）的形式，指示汇人行付款给指定收款人。A.汇票B.SWIFTC.加押电传D.快递23.银行在信用证业务中能够提供的服务包括（）。A.为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证承担首要的付款责任B.为出口商提供扫一包融资服务C.对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务D.为信用证的使用各方提供相关咨询业务26.银行可以进行的代理业务包括（）。A.代理国债买卖B.代理保险C.委托贷款D.银行保函27.客户可以通过银行营业网点购买（）。A.凭证式国债B.储蓄国债（电子式）C.柜台记账式国债D.开放式基金28.基金托管业务包括（）。A.开放式基金托管B.企业年金托管C.全国社会保障基金托管D.证券公司受托投资托管29.备用信用证（）。A.是以借款人作为信用证的受益人而开具的一种信用证B.是保函业务替代品C.主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证D.是银行对放款人的一种担保行为30.客户授信额度按照授信形式不同，包括（）。A.承兑汇票贴现额度B.进（出）口保理额度C.进（出）口押汇额度D.贷款额度31.银行的承诺业务可以分为（）。A.项目贷款承诺B.开立信贷证明C.客户授信额度D.票据发行便利32.公司理财业务主要包括（）。A.零售银行业务B.现金管理服务C.理财计划D.资产管理服务33.商业银行的企业信息咨询业务主要包括（）。A.验证企业注册资金B.企业信用等级评估C.项目评估D.企业管理咨询34.资产管理顾问类业务提供的服务包括（）。A.企业信用等级评拈B:结构性项目融资C.投资组合建议D.税务服务21 35.商业银行为公司提供全而的现金管理服务，可以将（）等产品进行有机组合。A账户管理B.投资C.融资D.职信息服务36:关于手机银行和电话银行，下列说法错误的有（）。A.电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答（客户服务中心）方式为客户提供的银行服务B.手机银行就是用手机拨打的电话银行C.电话银行提供的服务包括各类账户之间的转账、代收代付、各类个人账户资料的查询、个人实盘外汇买卖等银行服务D.手机银行和电话银行都属于电子银行37.外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括（）。A.都是一种信用行为B一具有相同的管理方式C.都可分为活期存款和定期存款D.都可分为个人存款和单位存款38.下列哪些贷款属于短期贷款？（）A.流动资金贷款B.项目贷款C.房地产开发贷款D.法人账户透支39.贸易融资贷款形式主要有（）。A.信用证B.保理C.贷款承诺D.福费廷40保理业务是一项集（）于一体的综合性金融服务。A.贸易融资B.商业资信调查C.应收账款管理D.信用风险担保41.货币市场基金的主要投资产品有（）。A.短期债券B.债券回购C.股票D.央行票据42.下列哪些票据一定是由银行签发的？（）A.银行汇票B.银行承兑汇票C.银行本票D.支票43.下列哪些属于非融资类保函？（）A.融资租赁保函B.预付款保函C.延期付款保函D.经营租赁保函（三）判断题请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，国内银行的存款业务，一律不计复利。（）2.《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件。（）3.如果储户在定期存款到期之前要求支取，通常会有利息损失。（）4.个体工商户将货币资金存入商业银行的存款不是对公存款。（）5.同一存款客户只能在银行开立一个一般存款账户（）6.一般存款账户只能用于结算及现金缴存，不得办理现金支取。（）7.外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。（）8.外币存款业务中，除了主要的九个币种之外，其他可自由兑换的外币，也可以直接存人银行。（）9.贷款业务按期限可分为短期贷款（一年以内，含一年）和中长期贷款（一年以上）。（）10.等额本金还款法下，借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额逐月递减而递减，因此还款总额逐月递减。（）11.我国个人汽车消费贷款的最高贷款比例为70%，最长贷款期限为5年。（）12.国家助学贷款按照在校生总数20%的比例，每人每年最高不超过6000元的标准。（）13.项目贷款利率在中国人民银行同档次基准利率的基础上可以上浮，但不得超过10%，下浮不作限制。（）22 14.银行的资金业务主要分为债券业务和股票业务。（）15.目前，短期国债是中国人民银行调节市场货币供应量的主要券种。（）16.中央银行定向票据是中国人民银行向特定银行发售的央行票据，银行必须认购。（）17.外汇交易就是指本国货币与外国货币之间的兑换买卖。（）18.目前大部分国家的外汇标价都采用间接标价法。（）19.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负有责任。（）20.信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种无条件的银行支付承诺。（）21.在银行的公司理财业务中，商业银行运用自有资金，为机构客户提供投资顾问、资产管理等专业化服务（）22.银行卡是指由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部功能的信用支付工具（）23.银行主动向借款人推销贷款，借款人不需要提出书面贷款申请。（）24.银行客户信用评级只能山权威的评级机构进行。（）25.一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款。（）26.中央银行票据是经中央银行承兑的商业汇票。（）27.银行交易金融衍生品的主要目的是获取投机利润。（）28.汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。（）29.备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人。（）30.银团贷款可分为国内银团贷款和国际银团贷款。（）第三章银行主要业务练习题答案（一）单选题1.答案D存款是银行最主要的资金来源。存款是银行对存款人的负债而非投资业务，故A选项错误。银行最主要的风险暴露和资金用途是贷款，故B、C选项错误。（第47页）2.答案C2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。（第48页）3.答案C按客户类型，可分为个人存款和对公存款。个人存款又叫储蓄存款，故A选项错误。按存款币种，可分为人民币存款和外币存款，故B选项错误。按存款期限，可分为活期存款和定期存款，故D选项错误。（第47~48页）4.答案B定期存款和活期存款是按照存款期限区分的。存款按客户类型，可分为个人存款和对公存款，故A选项错误；按存款币种，可为人民币存款和外币存款，故C选项错误；目前人民币存款一般不按照账户种类区分，外币存款按账户种类可以分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户，故D选项错误。（第47页）5.答案C国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》（自2000年4月1日起施行）规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。（第49页）23 6.答案D根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》（自1999年11月1日起施行）规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为20%，由存款银行代扣代缴，而非“由储户自觉交纳”，故D选项的说法不正确。《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身分证件，使用实名。（第48~49页）7.答案C除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。A、B、D选项均不属于活期存款，故不计复利。（第49页）8.答案D《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。也就是说每季度末月21日付息。（第50页）9.答案A若使用积数计息法，则计息天数为28天。税后利息=元4504480201283607201000..%)()%.(≈=.×××计算过程中，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。故取回的全部金额为1,000+0.45=1,000.45元。（第49~50页）10.答案D目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。多使用积数计息法计算活期存款利息，故A选项错误。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，B选项实际是指积数计息法，故B选项错误。存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式，故C选项错误。（第50~51页）11.答案B定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。（第52页）12.答案C《储蓄管理条例》第二十四条规定，未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息，故C选项正确。（第52页）13.答案D定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。（第52页）14.答案D任民支取的10,000元属于提前支取，定期存款提前支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。若按照积数计息法，则计息天数为31天。税后利息=元9642013136072010000.%)()%.(=.×××（第50~52页）24 15.答案C教育储蓄存款的储户特定，只能是在校小学四年级（含四年级）以上学生。（第53页）16.答案B定活两便储蓄存款不约定存期，不属于定期存款。（第53页）整存整取、存本取息和零存整取都属于定期存款，故A、C、D选项错误。（第51页）17.答案D一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，因此可以办理转帐结算及借款相关的业务。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（第54页）18.答案C目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。C选项的法国法郎不包括在内。（第55~56页）19.答案C境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。（第58页）20.答案B单位资本项目外汇账户包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。题干所述B股交易、还贷和发行外币股票不属于单位经常项目，故A选项错误。外汇储蓄账户是个人外汇账户的一种，是针对个人的，不能用于发行外币股票等，故C、D选项错误。（第58页）21.答案A境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。（第58页）22.答案D贷款是银行最主要的资金运用。（第58页）银行最主要的资金来源是存款，故A选项错误。（第47页）贷款是银行最主要的资产，贷款业务属于资产业务，而非负债业务或中间业务，故B、C选项错误。（第58页）23.答案C贷款按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款。（第58页）按照客户类型可分为个人贷款和公司贷款，商业贷款和集团贷款均不等同于公司贷款，故A、D选项错误。银团贷款只是公司中长期贷款的一种，故B选项错误。（第70页）24.答案D关注类贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。损失类贷款，是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款；可疑类贷款，是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；次级类贷款，是借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款，故A、B、C选项错误。（第61页）25.答案C银团贷款是公司贷款的一种，不属于银行针对个人的信贷业务。（第70页）26.答案A个人住房贷款中，住房贷款与房价款比例最高为80％，因此个人非贷款出资与房价款的比例不应低于1–80%=20%。（第65页）27.答案B个人住房贷款期限在一年以下（含一年）的，采用利随本清的还款方式（即到期一次还25 本付息）。贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息，可以选择等额本金还款法或等额本息还款法，故A、C选项错误。个人住房贷款没有按月结算利息，到期一次还本的方式，故D选项错误。（第65页）28.答案A个人住房贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息。（第65页）29.答案C等额本金还款法每月偿还本金数额相等，每月偿还本金33Ôª83312202000000.=×=本题的优惠利率为多余信息，解题时不用考虑。（第66页）30.答案A个人汽车贷款中，购买自用车贷款期限（含展期）不得超过5年，故A选项的叙述错误。（第66页）31.答案D贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%；发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%；发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。（第66页）32.答案A国家助学贷款贷款期限最长不超过10年。一般商业性助学贷款贷款期限最长不超过8年。汽车消费贷款的贷款期限（含展期）不得超过5年。二手车贷款的贷款期限（含展期）不得超过3年。（第66~67页）33.答案C中长期贷款通常多为项目贷款。流动资金贷款属于短期公司贷款，故A选项错误。房地产开发贷款亦属项目贷款范畴，故B选项不如C选项更好。银团贷款属于中长期公司贷款，但不是最常见的，故D选项错误。（第68页）34.答案C对于有些项目，银行会给予贷款客户一定的宽限期，在贷款的初期企业只需偿还每期利息，不用偿还本金，故A、D选项的叙述正确，C选项的叙述错误。项目贷款属中长期贷款，还款方式可以采用等额本金还款法，故B选项的叙述正确。（第75页）35.答案A贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。项目贷款和银团贷款都属于中长期贷款，不用于短期融资，故B、C、D选项错误。（第68~70页）36.答案D资金业务是银行除贷款外最重要的资金运用渠道。结算业务和代理业务属于中间业务，一般不会占用银行资金，故A、B选项错误。（第77页）存款业务是银行最主要的资金来源，故C选项错误。（第47页）37.答案B资金业务的最主要风险是市场风险。（第77页）38.答案B%%%2010010026 10100110100买入价格现金分配买入价格卖出价格³ÖÓÐÆÚÊÕÒæÂÊ=×+.=×+.=（第78页）39.答案D短期资金交易业务主要是指银行买卖货币市场金融产品的活动。（第78页）债券市场和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，故A、B、C选项错误。（第29~30页）40.答案D中央银行票据属于货币市场产品，其流动性仅次于现金（第78页）。普通股票、金融债和企业债券都是资本市场工具，与货币市场工具相比，其流动性相对较小，故A、B、C选项错误。（第30页）41.答案B短期国债是由中央政府发行的，通常是由财政部发行。（第79页）42.答案C同业拆借是银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷（第80页）。同业回购是金融机构间类似于以债券作质押的短期贷款。（第79页）43.答案D上海银行间同业拆放利率的英文缩写是Shibor。LIBOR是伦敦银行同业拆放利率的英文缩写。（第80页）44.答案C非金融企业短期融资券期限最长不超过365天，证券公司短期融资券期限最长不超过91天。（第79页）45.答案B国债风险低、流动性高，是银行最安全和最具流动性的中长期投资品种。中央银行票据属短期资金交易品种，故A选项错误。国债属国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，因此企业债和金融债的风险一般高于国债，故C、D选项错误。（第81页）46.答案D汇率是两种不同货币之间的兑换价格，故A选项的说法正确。（第42页）直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，故B选项说法正确。间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币，故C选项说法正确。（第83页）直接标价法下，汇率升高表示购买一定单位外币需要付出更多本国货币，即本国货币贬值；类似的，间接标价法下，汇率升高表示本国货币升值，D选项的说法错误。47.答案C票据发行业务包括票据签发、承兑等票据一级市场业务，票据交易业务包括贴现、转贴现和再贴现等票据二级市场业务，票据延伸业务包括票据咨询、鉴证、保管等票据市场派生业务。（第86页）27 48.答案D支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。（第87页）贷款业务主要收入来源于贷款利息收入，故A选项错误。存款业务不收取手续费，反而要支付给存款人利息，故B选项错误。同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，拆入需要支付利息，拆出可以收取利息，故C选项错误。（第80页）49.答案B转账支票只能用于转账，不能支取现金。现金支票只能用于支取现金，普通支票可以支取现金或转账，旅行支票可兑换现金，故A、C、D选项错误。（第88~89页）50.答案A银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。银行承兑汇票和商业承兑汇票都是商业汇票，出票人一般是企业，故B、D选项错误。支票由出票人签发，出票人一般是单位或个人，故C选项错误。（第88页）51.答案B银行本票提示付款期限为两个月。（第88页）52.答案A托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。（第91页）53.答案B银行卡根据清偿方式分为信用卡和借记卡。（第93页）信用卡按是否向发卡银行交存备用金，分为贷记卡和准贷记卡，故A、D选项错误。（第94页）银行卡按发行对象不同可以分为单位卡和个人卡，故C选项错误。（第95页）54.答案A借记卡是指银行发行的一种要求先存款后消费的银行卡，不具备透支功能。（第95页）贷记卡和准贷记卡都属于信用卡，信用卡具有透支功能，故B、C、D选项错误。（第94页）55.答案C题干内容为《贷款通则》对委托贷款业务的定义。（第98页）银团贷款业务属于贷款业务的一种，是直接向借款人提供资金。贷款承诺业务是指银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的贷款业务。（第103页）56.答案C票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，故A、D选项错误。票据发行便利是商业银行承诺业务的一种，不是中央银行票据，故B选项错误。（第104页）57.答案D承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。（第103页）58.答案D题干内容为财务顾问业务的定义。企业信息咨询业务主要是提供资金运用及相关的资料信息；资产管理顾问业务主要是提供资产管理服务。（第105页）私人银行业务属于个人理财业务。（第107页）59.答案B露封保管业务和密封保管业务的区别，在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。（第100页）60.答案B基本存款账户是存款人的主办账户。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开28 立的；专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的；临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立。（第54~55页）61.答案D银行在进行客户信息信用评级时应以定量分析为主，定量分析与定性分析相结合。（第60页）62.答案B2005年3月16日发布的《中国人民银行关于调整商业银行住房信贷政策和超额准备金存款利率的通知》规定，个人住房贷款利率上限放开，实行下限管理。（第65页）63.答案C银团贷款又称为辛迪加贷款（辛迪加是银团的中文音译）。（第70页）64.答案B题干内容为出口押汇的定义。进口押汇，是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。（第72页）保理，是贸易中以托收、赊帐方式结算贷款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。（第73页）福费廷，是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。（第74页）65.答案C福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。（第74页）66.答案B短期融资券发行对象为银行间债券市场机构投资者。银行间债券市场区别于交易所债券市场，属于场外市场，故A、C选项错误。（第31~32页）银行间债券市场机构投资者主要包括银行、证券公司、保险公司、基金公司、财务公司等机构，故D选项错误。（第79页）67.答案B金融机构在银行间市场发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可前必须首先获得其监管机构的同意。（第82页）中国人民银行的职责之一是监管银行间债券市场。（第3页）中国银行业监督管理委员会负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，因此银行业金融机构申请该项行政许可前必须首先获得银监会的同意。（第5页）68.答案B举例说明：2月1日A股票价格为15元，王某花2元钱购买了一份A股票的看涨期权，约定一年内均可以按照15元的价格购买A股票。如果一年内，A股票价格上涨到18元，王某选择行使期权，即以15元的价格购买价值18元的股票，每份股票赚得3元差价，扣除2元期权费之后，每股收益为1元。股票价格越高，收益越大。而如果A股票价格下跌到15元以下，由于股票的市场价格比王某手中期权约定的价格还低，王某可以选择不行权（可以直接去市场上按市价购买股票），此时无论股票价格如何下跌，王某在购买期权这项交易上的最大损失就是2元期权费。（第85页）69.答案C期权卖方卖出期权，使买方有承兑选择权，而自己承担承兑义务，故应得到一笔期权费。（第85页）70.答案A转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为，29 是金融机构间融通资金的一种方式。将票据转让给中央银行则是再贴现。（第87页）71.答案C在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常用汇款、信用证及托收。本票及支票通常不具有融资功能。（第88页）72.答案A电汇交款迅速、安全可靠、费用高，因此多用于急需用款和大额汇款。票汇需要自行寄送或亲自携带出国，凭票取款，不适于急需用款，故B选项错误。信汇已经基本不使用，故C、D选项错误。（第89~90页）73.答案A光票托收广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入；我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品；跟单进口代收一般用于购买旧船贸易。跟单托收、出口托收、进口托收都应用于贸易结算，故B、C、D选项错误。（第92页）74.答案C代理业务包括代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他代理业务。代发工资属于代收代付业务，故A选项属于代理业务。代理财政性存款属于代理银行业务，故B选项属于代理业务。代销开放式基金属于其他代理业务，故D选项属于代理业务。（第96~98页）75.答案B基金托管业务需要银行具有托管资格，故A选项错误。基金托管中，有关资金清算、资产估值、会计核算等业务由托管银行办理，故C选项错误。商业银行可以托管全国社会保障基金，故D选项错误。（第99页）（二）多选题1.答案ABCD《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。（第48页）2.答案BCD定期存款、活期存款、教育储蓄存款都是个人存款的种类。（第49页）协定存款是对公存款的一种，故A选项错误。（第53页）3.答案AB个人可以在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备存取现金，故C选项错误。（第49页）整存零取和零存整取都是个人定期存款的分类，故D选项错误。（第51页）4.答案AB《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中提供了积数计息和逐笔计息两种计息方式的选择，具体采用何种方式计息由各银行决定，故A选项正确。若采用积数计息法，按实际天数算，存期共61天（4月30天，5月31天）；若采用逐笔计息法，遇到整月的时候采用月利率，即假设1年中每个月是30天，存期合60天。因此本题采用积数计息法会比采用逐笔计息法多计算1天的利息，故B选项正确。（第50~51页）5.答案ABD从我国境内机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税。（第48~49页）。教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税，故C选项错误。（第53页）6.答案ABCD单位活期存款账户又称单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款帐账户、临时存款30 账户和专用存款账户。（第54页）7.答案ABCD以下特定用途资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。（第54页）8.答案ACD可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。（第55页）基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的帐户，故B选项错误。（第54页）9.答案BD2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上浮贷款利率。（第58页）10.答案A目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。（第59页）11.答案ABCDA、B、C、D选项均属于贷款调查时要审核的内容之一。（第60页）12.答案ABCD银行资产保全一般包括催讨清收、依法收贷、资产重组、贷款重组、债券转股权、以资抵债、委托经营、抵债返租、申请破产、呆账核销、资产置换、出售和变卖等。（第62页）13.答案ABCD个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款。国家助学贷款可以用于支付学杂费和生活费，可发放给经济困难的全日制普通本、专科学生（含高职生），研究生及攻读第二学士学位的在校学生，其贷款期限最长不得超过10年。（第66~67页）14.答案AB展期一般不得超过原贷款期限的一半，累计不得超过3年。（第75页）15.答案ABCD资金业务按照业务种类的不同可以分为短期资金业务、债券业务、外汇业务和衍生品业务。（第77页）16.答案AC资金的投资收益通常包括两个部分：资本利得及现金分配。资本利得是买入和卖出所投资产的价格差额，买入价格和卖出价格本身不是收益，故B、D选项错误。（第78页）17.答案BCD央行票据期限通常为三个月、六个月和十二个月。（第78页）18.答案AB国债属国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，具有风险低、流动性高、收益率相对较低的特点，故C选项错误。（第81页）19.答案AC1美元兑换7.73元人民币，表示购买1美元，需要支付7.73元人民币，这是直接标价法，也称为应付标价法，故A、C选项正确。（第83页）20.答案ABCD利率互换和货币互换都是互换。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数31 量为基数的不同利率的利息，只交换利息，不用交换本金，可以用于对冲利率风险。货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，需要交换本金，可以用于对冲汇率风险。（第85页）21.答案AC根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。（第83页）22.答案ABCD票据业务是指以商业汇票为媒介进行的票据发行、交易及其延伸业务。票据发行业务包括票据签发、承兑等；票据交易业务包括票据贴现、转贴现和再贴现等；票据延伸业务包括票据咨询、鉴证、保管等。（第86页）23.答案CD托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，故A选项错误。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任，故B选项错误。（第91~92页）24.答案BC电汇业务可以采用加押电传或SWIFT（环球银行间金融电讯网络）形式。（第89页）25.答案ABCDA、B、C、D都是银行在信用证业务中能够提供的服务。（第91页）26.答案ABC代理国债买卖、代理保险和委托贷款都属于银行的代理业务（第96~99页）。银行保函属于银行的担保业务，故D选项错误。（第100页）27.答案ABCD银行可以代理国债买卖，银行客户可以通过银行营业网点购买凭证式国债、储蓄国债（电子式）、柜台记账式国债。还可以代销开放式基金。（第98~99页）28.答案ABCD基金托管业务包括封闭式投资基金、开放式基金和其他基金托管业务。其他托管业务包括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者证券投资（QFII）托管、企业年金托管等。（第99页）29.答案BC备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品。备用信用证分为可撤销和不可撤销两种。备用信用证是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利，故A选项错误。备用信用证的实质是银行对借款人的一种担保行为，故D选项错误。（第102页）30.答案ABCD客户授信额度按照授信形式不同，分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。（第103页）31.答案ABCD承诺业务包括贷款承诺，贷款承诺业务分为项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利。（第103页）32.答案BCD32 A选项中，零售银行业务与公司银行业务相对应，针对个人客户。C选项中理财计划是个人理财业务的一种（第107页），同时也是公司理财业务的一种，在公司理财业务中，商业银行可以通过向特定目标客户群销售理财计划，为金融消费者提供更丰富的投资工具（第106页）。33.答案ABCD商业银行企业信息咨询业务主要包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资金证明、企业管理咨询等。（第105页）34.答案CD资产管理顾问类业务包括投资组合建议、投资分析、税务服务、信息提供和风险控制等。企业信用等级评估属于企业信息咨询业务，故A选项错误。结构性项目融资属于财务顾问业务，故B选项错误。（第105页）35.答案ABCD现金管理业务将客户收款、付款、账户管理、信息服务、投资、融资等产品进行有机组合，为客户提供全面的现金管理服务。（第106页）36.答案B手机银行从服务渠道、接入条件、服务方式、接入费用、申办和使用等方面均有别于电话银行。仅仅使用手机拨打电话银行的话，还是在使用电话银行服务，故B选项的说法错误。电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答（客户服务中心）方式为客户提供的银行服务。电话银行服务功能包括：各类账户之间的转账、代收代付、各类个人账户资料的查询、个人实盘外汇买卖等。手机银行是银行利用移动电话技术为客户提供的金融服务。电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行/客户服务中心、手机银行、自助终端。（第108~109页）37.答案ACD外币存款业务和人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等，故B选项错误。（第55页）38.答案AD短期贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支等。项目贷款和房地产开发贷款通常都是中长期贷款，故B、C选项错误。（第69~70页）39.答案ABD贸易融资贷款包括信用证、押汇、保理、福费廷等业务，构成银行的资产。（第71~74页）贷款承诺属于银行的承诺业务，构成银行的或有资产。（第103页）40.答案ABCD保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。（第73页）41.答案ABD货币市场基金的主要投资对象为银行存款、短期债券、债券回购和央行票据等品种。（第80页）股票属于长期金融工具，故C选项错误。（第34页）42.答案AC汇票分为银行汇票和商业汇票，由出票银行签发的是银行汇票。本票是银行签发的。由银行承兑的商业汇票称为银行承兑汇票，其出票人一般为企业，故B选项错误。支票的出票人也不一定是银行，可以是其他单位和个人，故D选项错误。（第88页）43.答案BD非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函，33 经营租赁保函等。融资租赁保函和延期付款保函都属于融资类保函，故A、C选项错误。（第101页）（三）判断题1.答案F除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。（第49页）2.答案T《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。（第49页）3.答案T如果储户在存款到期前要求提前支取，有时会受到限制，而且还有利息损失。（第52页）4.答案F对公存款是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。据此，个体工商户的存款属于对公存款。（第53页）5.答案F同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。但开立一般存款账户没有数量限制。（第54页）6.答案T一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开立的，可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（第54页）7.答案T外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付。（第57页）8.答案F其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择九种外币存款业务币种中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。（第55~56页）9.答案T按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款。（第58页）10.答案T等额本金还款法下，借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额的逐月递减而递减，还款额逐月递减，因此又称递减法。（第66页）11.答案F贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%，商用车不得超过70%，二手车不得超过50%。汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过5年，其中，二手车不得超过3年（含展期）。（第66页）12.答案T普通高校每年的借款总额原则上按照在校生总数20%的比例、每人每年6,000元的标准计算确定。（第67页）13.答案F项目贷款利率在中国人民银行同档次基准利率的基础上可以下浮，但不得超过10%，上浮不作限制。（第70页）14.答案F34 资金业务按照业务种类不同可以分为短期资金业务、债券业务、外汇业务和衍生品业务。（第77页）商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，可见商业银行不能从事股票业务。（第190页）商业银行可以代理证券资金清算业务。（第97页）15.答案F目前，央行票据是中国人民银行发行的、吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种（第78页）。短期国债是由中央政府（通常是财政部）发行的。（第79页）16.答案T中央银行定向票据为中国人民银行向特定银行发售的央行票据，该银行必须认购。（第79页）17.答案F外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。（第83页）18.答案F包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。（第83页）19.答案F托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。（第91页）20.答案F信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。而不是无条件的银行支付承诺。（第90页）21.答案F在公司理财业务中，银行利用的是技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，管理运作的是客户资金，而非自有资金。（第106页）22.答案F银行卡是由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。即不是所有的银行卡都具有全部功能，有些只具有一部分功能。（第93页）23.答案F无论是借款人主动找银行要求贷款，还是银行主动向借款人推销贷款，借款人都要提出正式的书面贷款申请。（第59页）24.答案F评级可由银行独立进行，内部掌握，也可由较权威的评估机构进行。目前我国银行的贷款评价多采用内部信用等级评定。（第60页）25.答案T流动资金循环贷款是指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款。一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。（第69页）26.答案F中央银行票据是中国人民银行向银行发行的短期债券。（第78页）27.答案F银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理，但也有客户委托银行进行不以风险管理为目的的投机或炒作交易。（第84页）35 28.答案F汇票分为银行汇票和商业汇票，商业汇票又分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。（第88页）29.答案T备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。（第102页）30.答案T根据市场的不同，银团贷款可分为国内银团贷款和国际银团贷款。（第70页）第四章银行管理练习题（一）单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其（）蒙受损失的可能性。A.存款B.资产和预期收益C.声誉D.自有资本金2.关于国家风险，说法正确的是（）。A.通常在债权人的控制范围之内B.在同一国家范围内不存在国家风险C.个人不会遭受国家风险带来的损失D.国家风险由债权人所在国家的行为引起3.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（）看做对其市场价值最大的威胁。A.市场风险B.声誉风险C.法律风险D.流动性风险4.在银行风险管理中，银行（）的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。A.高级管理层B.董事会C.监事会D.股东大会5.关于银行的“风险管理部门”的说法正确的是（）。A.核心职能是风险信息的收集、分析和报告B.具有相对大的风险管理策略否决权，以降低操作风险C.职能是根据收集的信息，作出经营或战略为一面的决策D.可以又称为“风险管理委员会”6.风险管理的最基本要求是（）A.风险计量B.风险监测C.风险识别D.风险控制7.保证银行稳健经营、安全运行的核心指标是（）。A.核心资本B.资本充足率C.附属资本D.风险加权资产8.关于商业银行资本的描述，以下哪一项是正确的？（）A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本C.商业银行的会计资本等于经济资本D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求9.以下哪一项用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失？（）A.经济资本B.监管资本C.会计资本D.核心资本10.按照《商业银行法》的规定，核心资本不包括（）。36 A.少数股权B.盈余公积C.资本公积D.次级债务11.若某银行风险加权资产为10000亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，其核心资本不得（）。A.低于400亿元B.低于800亿元C.高于400亿元D.高于800亿元12.某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。A.10.0%B.8.0%C.6.7%D.3.3%13.按照《商业银行法》的规定，银行的核心资本不得（）银行资本的（）。A.高于，100%B.低于，1/3C.低于，50%D.高于，50%14.商业银行的“三性”目标不包括（）A.公益性目标B.安全性目标C.效益性目标D.流动性目标15.下列会计要素中反映企业财务状况的静态要素的是（）。A.收入B.负债C.利润D.费用16.银行财务报表中反映企业某一时点状况的静态报表是（）。A.利润表B.资产负债表C.现金流量表D.财务报表附注17.（）是指按照企业经济业务是否实际发生为标准，而不是按照是否实际收到现金来确认收入和费用。A.权责发生制B.配比原则C.收付实现制D.收付现金制18.以下不属于会计结果的是（）。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.所有者权益19.下列有关现金流量表的说法正确的是（）。A.现金流量表是反映企业某一时点状况的静态报表B.现金流量表反映的是会计利润C.现金流量强调的是权利义务有没有转移D.一笔业务只要产生了现金流动，都需要在现金流量表中反映20.在银行的财务报表中，“存放中央银行款项”属于（）。A.所有者权益B.流动负债C.流动资产D.长期资产21.银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润率，公式为（）。A.净利润/总资产B.总资产／股东权益C.净利润／总收入D.净利润／股东权益22.《商业银行法》中对商业银行经营“三性”原则的表述顺序是（）。A.流动性、安全性、效益性B.安全性、效益性、流动性C.效益性、流动性、安全性D.安全性、流动性、效益性23.市场约束是资本监管的三大支柱之一，其运作机制主要是依靠（）的利益驱动。A.监管机构B.利益相关者C.高级管理层D.风险管理部门24.商业银行创新中，最经常、最普遍、最重要的内容是（）A.制度安排创新B.机构设置创新C.管理模式创新D.金融产品创新25.在我国商业银行创新中，（）。A.管理模式创新最能为客户直接观察和感受到B.人员准备创新要求商业银行不仅通过各种创新的方式吸引并留住人才，还要通过创新的方式培养、提升现有人才的素质C.现在要实现从“流程银行”向“部门银行”的转变D.不必考虑金融产品的创新26.为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分予以充分披露，这属于银行金融创新需要遵循的（）37 原则。A.合法合规B.信息充分披露C.维护客户利益D.风险可控（二）多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.商业银行操作风险的表现包括（）。A.内部欺诈B.业务中断和系统失灵C.外部欺诈D.实物资产损坏2.市场风险包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险3.在银行风险管理中，风险识别的方法不包括（）A.风险对冲法B.风险补偿法C.情景分析法D.分解分析法4.关于会计资本、监管资本和经济资本说法正确的有（）A.经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最后防线B.会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本C.经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准D.监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本5、《巴塞尔新资本协议》的新增内容包括（）。A.将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标B.在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求C.将银行资本分为核心资本和附属资本两类D.引入计量信用风险的内部评级法6.《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是（）。A.最低资本要求B.商业银行的效益性目标C.外部监管D.市场约束7.《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括（）。A.资本充足率B.资本构成C.风险敞口及风险管理策略D.盈利能力8.有关现金流量表与利润表说法正确的有（）。A.利润表反映企业一段时间内的经营活动和经营成果B.现金流量表关注的是企业现金的流动状况C.利润表为动态报表D.现金流量表为静态报表9.下列财务报表关系正确的有（）。A.资产-股东权益＝负债B.成本费用-利润＝收入C.资产+负债＝股东权益D.收入-利润＝成本费用10.我国商业银行在组织机构改革方面的一个基本方向是“扁平化”。扁平化组织的优势在于（）。A.行政管理层次少B.冗余人员少C.每一个人直接管理的人数少D.内部信息传递快11.财务报表中的负债（）。A.是企业的潜在义务B.是企业的现时义务C.是由过去交易、事项形成的D.按流动性可分为流动负债和长期负债等12.我国施行的《商业银行资本充足率管理办法》在资本监管方面进行了重大改进，表现在（）A.规定了10%和70%的资产风险权重系数B.在资本充足率监管框架中去掉了市场风险C.信用风险和市场风险权重使用标准法D.重新定义了资本范围（三）判断题请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。（）38 2.风险管理作为自F而卜的过程，最终由代表资本的股东大会推动并承担责任。（）3.商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。（）4.根据《巴塞尔新资本协议》，商业银行的资本充足率等于资本与信用风险加权资产的比例。（）5.会计是指按照会计规范确认、计量、记录、报告财务信息，并用财务信息对融资、投资、经介活动进行规划、组织、实施和控制的管理活动。（）6.资产负债表详细反映公司在某一个时间段（例如2006年）资产、负债和所有者权益的状况。（）7.我国商业银行创新主要包括战略决策、制度安排、机构设置、人员准备、管理模式和金融产品六个方面。（）8.商业银行在金融创新中的审慎尽职原则要求银行真正将客户的利益放在首位，保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失。（）9.银行金融创新最终体现为银行风险的完全规避。（）10.从本质上来看，银行是经营管理风险的机构。（）11.银行现金流量表反映的是银行一定时期中经营活动、投资活动、筹资活动所产生的利润。（）第四章银行管理练习题答案（一）单选题1.答案B银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。（第112页）2.答案B国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围，故A、D选项错误。在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失，故C选项错误。（第114~115页）3.答案B银行通常将声誉风险看作对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。（第115页）4.答案A在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。董事会是银行的最高风险管理/决策机构，故B选项错误。监事会应当全面了解银行的风险管理状况等，故C选项错误。股东大会确定银行整体风险的控制原则，故D选项错误。（第121~122页）5.答案A减低风险管理部门的操作风险是通过使其不具有风险管理策略执行权或只具有非常有限的风险管理策略执行权来实现的，而不是赋予其否决权，故B选项错误。风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策，故C选项错误。在实际操作过程中，银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈，故D选项错误。（第121页）6.答案C有效识别风险是风险管理的最基本要求。（第122页）39 7.答案B《巴塞尔新资本协议》仍然将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。（第129页）8.答案D会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，不是银行资本的三个组成部分，故Ａ选项错误。经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关，故B选项错误。在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量，故C选项错误。（第125~126页）9.答案A经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。（第125页）10.答案D核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。次级债务属于附属资本。（第130页）11.答案A《巴塞尔新资本协议》规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。若风险加权总资产为10,000亿元，则核心资本不得低于10,000亿×4%=400亿元。（第128页）12.答案A%10150050100风险加权资产¸½Êô资属ºËÐÄ资心资本充足率=+=+=（第129页）13.答案C银行资本分为核心资本和附属资本，银行的附属资本不得超过核心资本的100%，所以核心资本不得低于银行资本的50%。（第129~130页）14.答案A商业银行“三性”目标包括：安全性、流动性、效益性。（第132页）15.答案B资产、负债和所有者权益是反映企业财务状况的静态要素，收入、费用和利润是反映企业经营成果的动态要素。（第136页）16.答案B资产负债表是静态报表，利润表和现金流量表是动态报表。（第137页）17.答案A权责发生制又称为应计制，是以企业经济业务是不是实际发生了为标准。收付实现制又称为现金制，以现金的实际收付为标准确认收入和费用。（第138页）40 18.答案D会计结果包括资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表，所有者权益属于会计要素。（第136页）19.答案D现金流量表是动态报表，它反映的是企业的现金流动状况，而不是会计利润，强调的是现金有没有收付，而不是权利义务的转移。（第137~138页）20.答案C“存放中央银行款项”属于银行的“流动资产”。（第139页）21.答案D¹É东东权净利润)ROE资本利润率(=。总资产净利润资产利润率=)(ROA，股东权益总资产股权乘数=)(EM，总收入净利润收入利润率=)(PM，故选项A、B、C错误。（第143页）22.答案D《商业银行法》第四条规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。”（第132页）23.答案B市场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，其中利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。（第129页）24.答案D金融产品创新是银行金融创新中的重要内容。（第147页）25.答案B在我国商业银行金融创新中，金融产品创新最能为客户直接观察和感觉到，故A选项错误。在机构设置方面，我国银行主要是实现从“部门银行”向“流程银行”的转变，故C选项错误。金融产品创新是银行金融创新中的重要内容，是各家银行之间竞争的焦点，故D选项错误。（第146~147页）26.答案B根据银行金融创新中“信息充分披露原则”，为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分，予以充分披露。（第149页）（二）多选题1.答案ABCD商业银行操作风险的七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。（第113~114页）2.答案ABCD41 市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。（第113页）3.答案AB风险识别的方法包括：风险专家调查列举法，资产财务状况分析法，情景分析法，分解分析法，失误树分析法。（第123页）风险对冲和风险补偿属于风险控制的措施。（地124页）4.答案ABCD监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线，也称为风险资本。经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准。会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本。（第125~126页）5.答案BD《巴塞尔新资本协议》新增的内容：（1）在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求（具体指：在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；引入了计量信用风险的内部评级法）。（2）在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”（即新增了外部监管和市场约束）。《巴塞尔资本协议》的内容已经包括了A、C选项的内容。（第128~129页）6.答案ACD《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是：最低资本要求，外部监管，市场约束。（第129页）7.答案ABCD《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括：资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。（第130页）8.答案ABC利润表反映企业一段时间内的经营活动和经营成果，是静态报表。现金流量表关注的是企业现金的流动状况，是动态报表，故D选项错误。（第137页）9.答案AD利润表的三部分满足会计基本等式：收入-成本费用=利润，故B选项错误。资产负债表的三部分满足会计基本等式：资产=负债+所有者权益，故C选项错误。（第137页）10.答案ABD扁平化组织的优势在于：行政管理层次少，冗余人员少，经营管理的幅度（每一个人直接管理的下属人数多少）比较大，内部信息传递快，故C选项错误。（第146~147页）11.答案BCD负债是指过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益的流出，故A选项错误。按其流动性可分为流动负债和长期负债等。（第140页）12.答案CD我国《商业银行资本充足率管理办法》在资本监管方面进行了重大改进，表现在：重新定义了资本范围，明确了资本的限额与限制；将市场风险纳入资本充足率监管框架；规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数；信用风险和市场风险权重使用标准法，经银监会批准，银行可以使用内部模型法计算市场风险资本；详细规定了银行资本充足率的监管检查和信息披露制度，故A、B选42 项错误。（第130页）（三）判断题1.答案T银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。（第118页）2.答案F现代银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的。（第127页）3.答案T根据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。（第130页）4.答案F根据《巴塞尔新资本协议》（第129页）512)²Ù×÷风作风险所需资本(ÊÐÊÐ场市场风险所ÐÅÓÃ风用风险加权¸½Êô资属ºËÐÄ资心风险加权资产资本资本充足率.×+++==5.答案T会计是企业的价值管理活动，是指按照会计规范确认、计量、记录、报告财务信息，并利用财务信息对融资、投资、经营活动进行规划、组织、实施和控制的管理活动。（第136页）6.答案F资产负债表是反映某一特定日期财务状况的报表（如每年12月31日），而不是某一时间段。（第138页）7.答案T银行金融创新的内容非常丰富，但从总体上看，我国商业银行创新主要包括战略决策常新、制度安排创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新和金融产品创新六个方面。（第146页）8.答案F在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本要求，真正将客户的利益放在首位。（第150页）为切实保护客户利益，还需要在客户教育方面努力，使他们接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则，即客户对自己的投资决策负责。“保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失”违背了这一原则。（第151页）9.答案F银行金融创新最终体现为为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新以及银行风险管理能力的不断提高，而不是风险的完全规避。（第145页）10.答案T从本质上来看，银行是经营管理风险的机构。（第112页）11.答案F43 银行的现金流量表反映的是银行一定时期中经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量，以及现金和现金等价物的净变动额，而不是利润。（第141页）第二篇银行业相关法律法规练习题（一）单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.《中国人民银行法修正案》于（）通过。A.1995年3月18日B.2001年12月27日C.2003年12月27日D.2005年3月18日2.就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《中国人民银行法修正案》修订的重点是（）。A.中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能B.中国人民银行开始行使反洗钱的职能C.中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会D.中国人民银行开始行使直接检查监督权3.银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为（）。A.1年B.2年C.3年D.5年4.银监会可以对违法经营、经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的（）的行政强制措施。A.停止其营业B.限制其所有业务C.终止其法人资格D.没收其所有资产5.行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的（）。A.开除处分B.刑事处分C.行政制裁措施D.撤职处分6.行政处罚（）A.是对犯有轻微违法行为，尚不构成犯半的行为人的法律制裁B.是对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁C.是对违反行政纪律的行为给予的行政制裁D.只针对公民，不针对法人7.暂扣或者吊销执照属于（）A.刑事制裁B.行政处分C.行政处罚D.追究民事责任8.银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经（）批准。A.国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人B.国务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构负责人C.地方政府D.当地公安部门9.对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经（）批准，可以申请司法机关予以冻结。44 A.中国人民银行B.地方政府C.纪检部门D.银行业监督管理机构负责人10.金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由（）承担未履行客户身份识别义务的责任。A.第三方B.客户C.该金融机构D.该金融机构和第三方按比例11.建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是（）的职责之一。A.中国银行业监督管理委员会B.所有商业银行C.中国银行业协会D.中国反洗钱监测分析中心12.《反洗钱法》自（）起施行。A.2006年1月1日B.2006年6月1日C.2007年1月1日D.2007年6月1日13.中国反洗钱监测分析中心由（）设立。A.中国银行业监督管理委员会B.财政部C.中国人民银行D.国家外汇管理局14.中国反洗钱监测分析中心的职责不包括（）。A.按照规定向中国人民银行报告分析结果B.制定金融机构反洗钱规章C.接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告D.要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告15以下不属于金融机构的反洗饯义务的是（）。A.金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责B.金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度C.金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，并于金融机构破产和解散时销毁个部资料和记录D.金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度16.国务院反洗钱行政主管部门是（）。A.中国银行业监督管理委员会B.中国保险监督管理委员会C.中国证券监督管理委员会D.中国人民银行17.有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的（）。A.只能是金融机构工作人员B.只能是金融机构C.只能是金融机构工作人员或金融机构D.可以是任何单位和个人18.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》自（）起施行。A.2001年3月1日B.2003年3月1日C.2005年3月1日D.2007年3月1日19.金融机构的以下行为没有违反反洗钱规定的是（）。A.擅自进行检查、调查或者采取临时冻结措施B.泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私C.其他不依法履行职责的行为D.按照规定建立反洗钱内部控制制度20.下列属于大额交易的是（）。A.一笔25万元人民币的现金汇款B.当日累计支取人民币18万元C.个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转D.单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账21.（）具体列举了商业银行的可疑交易标准。A.《反洗钱法》B.《银行业监督管理法》C.《金融机构反洗钱规定》D.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》22.监管谈话是指监管人员为了解银行业金融机构的经营状况、风险状况和发展趋势而与其（）进行的谈话。A.股东B.董事、高级管理人员C.普通工作人员D.客户45 23.商业银行应当依法保护存款人合法权益下列行为没有做到依法保护存款人合法权益的是（）。A.商业银行向最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况B.商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款C.商业银行因资金周转困难，延期支付存款人存款利息D.商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息24.人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人不得（）A.借走资料原件B.抄录资料原件C.复印资料原件D.对资料原件照相25.公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企业的存款资料时，应当出具（）公安局签发的“协助查询存款通知书”。A.省级（含）以上B.市级（含）以上C.县级（含）以上D.镇级（含）以上26.商业银行冻结单位存款的期限不超过（）A.1周B.2周C.1个月D.6个月27.关于冻结单位存款的利息计算，说法正确的是（）。A.被冻结的款项，在冻结期均不计算利息B.被冻结的款项，在冻结期均应计算利息C.如果冻结单位存款发生失误，被冻结款项从解冻时开始计算利息D.被冻结款项，不属于赃款的，冻结期应计付利息28.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是（）。A.要约邀请B.要约C.承诺D.合同29.存款机构收妥存款资金人账，并向存款客户出具存单或进账单是（）。A.要约邀请B.要约C.承诺D.合同30.由于存款业务量巨大，故存款合同一般采用（）。A.客户制定的格式合同B.客户与存款机构协商的格式合同C.存款机构制定的格式合同D.口头形式31.借款人的义务不包括（）。A.按照借款合同约定用途使用贷款B.按借款合同约定及时清偿贷款本息C.接受借款合同以外的附加条件D.依法如实提供贷款人要求的资料32.贷款人的权利不包括（）A.要求借款人提供与借款有关的资料B.自主决定贷款利率的区间C.了解借款人的生产经营活动D.根据借款人的条件，决定贷款金额33.贷款人行使不安抗辩权时，借款人在合理期限内未恢复履行债务能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同，（）对此负通知义务和举证责任。A.借款人B.原担保人C.贷款人D.人民法院34.债权人行使撤销权的必要费用，由（）承担A.债权人B.债务人C.担保人D.人民法院35.在贷款合同中，撤销权的行使范围（）A.以债务人的所有债务为限B.以债务人能够承担的债务为限C.以债权人的债权为限D.以债权人的债权加上一定比例的惩罚为限36.《商业银行法》最早于1995年通过并施行，之后进行了修正并自（）年2月1日起施行。A.2000B.2002C.2004D.200737.以下关于商业银行依法冻结单位存款的说法正确的是（）。A.被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请，并说明被冻结原因，银行视情况决定是否解冻B.冻结期满前，如有特殊原因需要延长冻结的，人民法院、人民检察院、公安机关应当办理46 继续冻结手续，每次续冻期限最长为1年C逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结D.如果冻结单位存款发生失误，只能在六个月冻结期后解除冻结38.借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括（）。A.要求保证人归还贷款本金B.要求保证人归还贷款利息C.要求就担保物优先受偿D.扣押保证人财产39.实践中最常见的利率违规行为是（）。A.银行以高于法定利率吸收存款的行为B.银行以低于法定利率吸收存款的行为C.银行以高于法定利率发放贷款的行为D.银行擅自或变相以高利率发行债券的行为40.《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例（）。A.不得低于75％B.不得高于75％C.不得低于25％D.不得高于25％41.《商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人”指的不是（）A.商业银行董事B.商业银行管理人员所投资的公司C.与该银行有结算业务的客户D.商业银行信贷人员的近亲属42.根据《商业银行法》的规定商业银行破产财产的分配顺序是（）A.清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－个人储蓄存款的本金和利息－企业存款的本金和利息B.清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－企业存款的本金和利息－个人储蓄存款的本金和利息C.个人储蓄存款的本金和利息－企业存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用D.企业存款的本金和利息－个人储蓄存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用43.A公司委托B银行为代理人向其客户提供服务，下列情形中A公司不需要对此服务过程承担民事责任的是（）。A.A公司知道B银行在提供服务的过程中超越了其代理权限但未作否认表示B.A公司知道B银行在提供服务的过程中行为违法，但不表示反对C.B银行知道A公司要求的代理内容属于违法行为，仍然进行代理活动D.B银行的代理期限已过，但继续向A公司客户提供服务44.下列选项中，不属于企业法人的是（）。A.全民所有制企业B.全民所有制企业的子公司C.股份有限公司D.股份有限公司的分公司45.张某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法与李某签订了合同。对于该合同的签订，（）。A.张某承担民事责任B.王某承担民事责任C.张某与王某共同承担民事责任D.张某与王某均不承担民事责任46.关于合同生效要件的说法，不正确的是（）。A.至少有一方当事人具有相应的民事行为能力B.当事人意思表示真实C.合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益D.合同标的须确定和可能47.根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述错误的是（）。47 A.无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力B.被撤销的民事行为，从行为开始起无效C.民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效D.显失公平的民事行为无效48.平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议称为（）。A.承诺B.民事行为C.票据D.合同49.根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是（）。A.合同当事人的法律地位平等B.当事人依法享有自愿订立合同的权利C.当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务D.当事人不能委托代理人订立合同50.合同成立需要具备要约和（）阶段A.执行B.承诺C.协商D.登记51.关于合同成立条件的错误表述是（）。A.承诺生效时合同成立B.双方当事人订立合同必须是依法进行的C.当事人必须就合同的主要条款协商一致D.合同的成立不必须具备要约和承诺阶段52.下列关于公司资本制度的说法，不正确的是（）。A.《公司法》允许公司资本的分批缴纳B.股票发行价格不得高于票面金额C.非货币出资不得高估作价D.公司资本不得任意变更53.下列有限责任公司股东人数不符合《公司法》规定的（）。A.l个法人B.1个自然人C.30个自然人D.30个自然人和30个法人54.根据《公司法》的规定，下列关于有限责任公司和股份有限公司的异同，表述错误的是（）。A.都是企业法人B.有限责任公司注册资本最低限额为3万元，而股份有限公司最低注册资本限额为500万元C.有限责任公司可以变更为股份有限公司，而股份有限公司绝对不能变更为有限责任公司D.都必须依法制定公司章程55.根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括（）。A.资产收益B.选择管理者C.批准破产D.参与重大决策56.根据《公司法》的规定股份有限公司采取募集为式设立的，注册资本为（）。A.在公司登记机关登记的全体发起人认购的资本总额B.在公司登记机关登记的实收股本总额C.在公司登记机关登记的个体股东的货币出资额D.在公司登记机关登记的全体发起人的货币出资额57.根据《公司法》的规定，关于公司公积金的说法，错误的是（）。A.股份有限公司发行股票的溢价款列入资本公积金B.资本公积金可用于弥补公司亏损C.公积金可用于扩大公司生产经营D.公积金可转为公司资本58.根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（）A.公司是企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任B.公司营业执照签发日期为公司成日期C.公司经总经理批准可为公司股东或实际控制人提供担保D.有限责任公司的注册资木最低限额为人民币三万元59.现行的《破产法》自（）年6月1日起施行，原1986年通过的《破产法（试行）》同时废止。A.1990B.1995C.2005D.200760.在破产过程中，行使“决定继续或者停止债务人的营业职权的是（）。A.债权人会议B.破产公司股东会（股东大会）C.破产公司董事会D.人民法院61.《破产法》规定，债权申报期限为：自人民法院发布受理破产申请公告之日起（）。A.三十日内B.最短三十日，最长三个月C.最短三个月，最长六个月D.随时申报48 62.《破产法》规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请不包括（）。A.免偿部分债务B.重整C.和解D.破产清算63.A企业由于经营不善、无力偿债被人民法院宣告破产、A企业尚有1亿元B银行贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保。A企业变价出售后的总破产财产2亿元，其中厂房清算价位为8000万。A企业的未偿债务还包括欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000万元，其他普通破产债权1亿元。则B银行可收回()。A.4000万元B.6000万元C.8000万元D.1亿元64.〔）是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。A.中央银行票据B.商业汇票C.本票D.银行汇票65.根据《票据法》的规定，汇票的（）必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票余额的可靠资金来源。A.出票人B.背书人C.保证人D.承兑人66.根据《票据法》的规定，下列关于汇票背书的说法不正确的是（）。A.背书是指在票据背向或者粘单上记载有关事项并鉴章的票据行为B.以背书转让的汇票，背书应当连续C.背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任D.以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书的真实性负责67.根据《票据法》的规定，下列关于各种票据行为的表述，不正确的是（）。A.出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为B.背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为C.承兑是指汇票出票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为D.持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款68.下列不属于《票据法》中所指的票据的是（）。A.汇票B.本票C.发票D.支票69.《担保法》于（）年通过并实施。A.1993B.1995C.1997D.199970.根据《担保法》的规定，下列关于抵押的说法，正确的是（）。A.抵押人所担保的债权不得超出抵押物价值的百分之五十B.土地所有权可以抵押C.债权消灭，抵押权继续存在D.抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产71.以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自（）起生效。A.合同签订之日B.登记之日C.登记之日后一日D.合同中约定之日72.商业银行在贷款业务中，（）。A.可以向公司董事的亲属发放条件优于其他借款人同类贷款条件的担保贷款B.可以以稍高于中央银行规定的同类贷款基准利率提供贷款C.可以吸收客户资金不人账，直接用于发放贷款D.可以向银行其他业务客户中不符合贷款条件的企业发放贷款73.根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗银行贷款的是（）。A.某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了100万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款49 B.某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率C.某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限D.某企业以高利率向职工借款，用于公司经营74.以下哪种行为是触犯《刑法》的有关规定的？（）A.商业银行在人民银行规定的贷款基准利率基础上向上浮动B.使用作废的信用证C.村镇银行经批准吸收公众存款D.银行工作人员在填写存单的时候使用不规范的字体75.下列行为没有违法的是（）。A.某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款B.收买他人信用卡信息资料C.银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明D.银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资76.伪造货币罪侵犯的客体是（）。A.购买假币者B.金融机构C.货币D.国家货币管理制度77.下列关于金融犯罪说法错误的是（）。A.金融犯罪的主观方面不一定是故意B.金融犯罪不一定以非法占有为目的C.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位D.金融犯罪的主体违反了金融管理法规78擅自设立金融机构罪侵犯的客体是（）。A.国家的银行管理制度B.国家对金融机构的准人管理制度C.国家对存款的管理制度D.国家对贷款的管理制度79.贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有（）的行为。A.本机构他人的财物B.其他机构他人的财物C.公共财物D.以上都对80.下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是（）。A.受贿罪B.票据诈骗罪C.变造货币罪D.签订、履行合同失职被骗罪（二）多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.2003年12月27日，十届全国人大常委会第六次会议审议通过了（中国人民银行法修正案》，修正后的《中国人民银行法》施行后，中国人民银行的主要职能包括（）。A.直接审批、监管金融机构B.维护币值的稳定C.对金融市场进行宏观调控D.货币政策的制定和执行2.中国人民银行对（）有权进行检查监督。A.执行有关黄金管理规定的行为B.执行有关反洗钱规定的行为C.执行有关外汇管理规定的行为D.执行有关人民币管理规定的行为3.《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有（）。A.接管B.重组C.撤销D.依法宣告破产4.刑事责任包括（）。A.罚金B管制C.没收财产D.拘役5.行政处分包括（）。A.警告B.撤职C.记大过D.降级6.行政处罚的种类有（）。A.警告B.罚款C.行政拘留D.拘役7.银行业金融机构违反审慎经营规则且限期未改的，银监会或者其省一级派出机构经负责人批准，可以区别情形，采取的措施有（）。A.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务B.限制分配红利和其他收入50 C.责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利D.停止批准增设分支机构8.下列措施中不属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施的有（）。A.剥夺政治权利B.取消董事、高级管理人员任职资格C.禁止从事银行业工作D.经济处罚9.在（）的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。A.检查人员未出示检查通知书B.检查人员未出示合法证件C.检查人员少于2人D.检查人员多于2人10.《银行业监督管理法》规定，银监会的监督管理措施可以包括（）。A.要求银行按照规定报送财务报表B.进人银行进行检查C.与银行董事进行监督管理谈话D.责令银行按照规定如实披露风险管理状况11.《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露（）。A.财务会计报告B.风险管理状况C.董事和高级管理人员变更事项D.员工中所有的违法违规处理结果12.下列关于反洗钱叙述正确的是（）。A.金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务B.各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作C.对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密D.只有金融机构和其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，其他单位和个人无权举报13.洗钱者通过金融机构洗钱的技巧包括（）。A.购买高额保险，然后低价赎回B.匿名存储C.控制银行D.利用银行贷款掩饰犯罪收益14.若未发现交易可疑，可免于大额交易报告的有（）。A.金融机构同业拆借B.交易一方为国家行政机关下属的事业单位C.同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存D.外国政府贷款转贷业务项下的交易15.对于洗钱者而言的保密天堂通常具有下列特征（）。A.有严格的公司法B.不允许建立空壳公司C.有严格的公司保密法D.有宽松的金融规则16.常见的洗钱方式包括（）。A.借用金融机构B.伪造商业票据C.利用犯罪所得直接购置不动产和动产D.通过证券和保险业洗钱17.授信业务包括（）。A.贷款B.贷款承诺C.贸易融资D.担保18.广义的贷款法律关系包括（）。A.附属于贷款合同法律关系的保证合同法律关系B.附属于贷款合同法律关系的抵押合同法律关系C.委托贷款合同法律关系D.贷款合同法律关系19.借款人的权利包括（）。A.自主决定向第三人转让债务B.按合同约定提取和使用全部贷款C.用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营D.拒绝借款合同以外的附加条件20.对借款人的限制包括（）。A.不得向贷款人的上级反映有关情况B.不得在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资C.不得套取贷款用于借贷牟取非法收入D.不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款21.以下关于商业银行办理业务的禁止性规定，说法正确的是（）。A.商业银行办理委托收款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付人账，不得压单或压票51 B.任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储C.商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间D.商业银行办理业务，提供服务，按照规定不得收取手续费22.根据相关法律法规，下列银行机构称谓中属于企业法人的是（）。A.中国银行天津分行B.中国工商银行股份有限公司C.花旗银行（中国）有限公司D.苏格兰皇家银行北京代表处23.根据《民法通则》的规定，民事法律行为应当具备的条件是（）。A.行为主体为自然人B.行为人具有相应的民事行为能力C.意思表示真实D.不违反法律或者社会公共利益24.在下列情形中代理人须承担民事责任的有（）。A.代理人不履行职责而给被代理人造成了损害B.代理人超越代理权，但经过被代理人追认C.代理人在代理权限内以被代理人的名义实施合法代理行为，但对第三人的利益造成损害D.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动25.根据《民法通则》的规定，代理包括（）。A.委托代理B.自愿代理C.法定代理D.指定代理26.表见代理的构成要件包括（）。A.代理人无代理权B.相对人主观上为善意C.客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形D.相对人基于选项C中所述情形而与无权代理人成立民事行为27.根据《合同法》的规定，当事人订立合同，应当具有相应的（）。A.民事行为能力B.民事权利能力C.独立的财产D.名称、组织机构和场所28.根据（合同法》规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形包括（）。A.因重大误解而订立的B.在订立合同时显失公平的C.一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的D.合同期限届满或超出期限29根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括（）。A.对公司增加或者减少注册资本作出决议B.决定公司内部管理机构的设置C.执行股东会决议D.制定公司的基本管理制度30.根据《公司法》的规定，股份有限公司股东大会作出的下列决议中，必须经出席会议的股东所持表决权三分之二以上通过的是（）。A.修改公司章程B.公司增加注册资本C.公司合并、分立、解散D.变更公司形式31.根据《公司法》的规定，公司解散的原因有（）。A.公司章程规定的营业期限届满B.股东会或股东大会决议解散C.因公司分立需要解散D.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销32.某商业银行因为经营不善，无力清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，（）可以向人民法院提出对其进行破产清算申请。A.财政部B.国资委C.中国银行业监督管理委员会D.中国银行业协会33.某银行的贷款客户因为经营不善、无法偿还该银行的债务，已向人民法院提出破产清算的申请，下列说法正确的是（）。A.在破产申请受理后至破产程序终结前该企业取得的财产属于债务人财产B.对于该企业在破产申请受理三个月前无偿转让的一笔财产，管理人有权申请撤销C.银行发放给该企业未到期的债务视为到期52 D.自破产申请受理时银行对该客户的贷款停止计息34根据《票据法》的规定，汇票到期日前，有（）情形的，持票人可以行使追索权。A.汇票被拒绝承兑B.承兑人或者付款人死亡、逃匿C.承兑人或者付款人被依法宣告破产D.承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动35.票据丧失的补救措施包括（）。A.挂失止付B.公示催告C.仿真制造D.提起诉讼36.根据《担保法》的规定，可以质押的权利包括（）。A.汇票、本票、支票B.存款单、仓单、提单C.土地所有权D.依法可以转让的股份、股票37.破坏金融管理秩序的行为包括（）。A.个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资B.某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料的时候继续使用C.银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财物以帮助其优先办理业务D.银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户38.未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行的（）会受到处罚。A.个人B.单位C.单位的直接负责的主管人员D.单位的所有工作人员39.金融犯罪的对象可以是（）。A.社会公众B.金融机构C.信用证D.货币40.下列哪些属于犯有非法吸收公众存款罪的行为？（）A.个人私设银行B.企事业单位私设储蓄所C.农村资金互助社吸收社员以外的公众存款D.商业银行在客户存款时许诺先付利息41.银行业犯罪中的金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的（）等银行结算凭证进行诈骗活动的行为。A.委托收款凭证B.货币C.汇款凭证D.银行存单（三）判断题请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.中国人民银行有权对金融机构以及其他单位执行有关黄金管理规定的行为进行检查监督无权对个人的该类行为进行检查监督。（）2.银监会可以对发生信用危机的银行进行重组。若重组失败，银监会可以决定终止重组，并宣告其破产。（）3.行政处罚是一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一。（）4.单位银行账户之间当日累计人民币100万元以上的转账属于大额交易。（）5.按照我国反洗钱法律法规的有关规定，只要是大额交易，都应当报告。（）6.银行业金融机构有违法经营情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，银监会有权予以撤销。（）7.银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，银监会依法有权对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。（）8.银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的高级管理人员进行监督管理谈话，但无权要求其董事就其业务活动的重大事项作出说明。（）9.金融机构反洗钱义务不包括开展反洗钱培训和宣传工作。（）10.金融机构不需要向中国反洗钱监测分析中心报告外币大额交易，只需向外汇管理局汇报即可。（）11.人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示“协助查询存款通知书”。（）12.在依法冻结单位存款时，如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，应当在六个月53 的冻结期内，冻结该单位可以冻结的存款，直至达到需要的冻结金额。（）13.若银行发现客户存单的存款日期有误，其他内容均正确合理，那么银行可以自行修改存款日期。（）14.合同履行中的抗辩权是指债权人行使债权时，债权人根据法定事由，对抗债务人的权利。（）15.经济合同的书面形式只能是纸质载体。（）16.贷款人的不安抗辩权是指贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有丧失或者可能丧失履行债务能力的情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。（）17.《商业银行法》规定，商业银行的存款准备金率不得低于8%。（）18.民事法律行为是公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。（）19.《合同法》规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。（）20.《合同法》规定，承诺生效时合同成立。因此承诺生效的时间总是等于合同生效的时间。（）21.《合同法》规定，当事人订立合同应具有要约邀请、要约和承诺三个阶段。（）22.根据《公司法》的规定，股份有限公司募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。（）23.根据《公司法》的规定，公司的法定代表人必须是公司的董事长。（）24.以公司的内部管辖关系为标准，可以将公司分为母公司和子公司。（）25.《票据法》中票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。（）26.《物权法》已由全国人民代表大会于2007年3月通过，自2007年10月1日起施行。（）27.《担保法》中保证是指保证人与债务人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。（）28.张某自己制作货币并出售的行为，不管所获金额大小，都是违法行为。（）29.某企业发现所在地区公众有大量闲钱，因此自行开设了一个民间钱庄，吸收公众的存款并付给一定利息。这是违法行为。（）30.银行工作人员利用职务上的便利，在外地出差时，用公款为10余名亲属提供交通和住宿达4周之久，不属于犯罪行为。（）31.伪造货币罪的行为人均有牟利目的，此目的是该罪成立的必要条件之一。（）32.违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础。（）33.在金融犯罪中，若行为人出售、运输假币后又使用的，应当以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。（）第二篇银行业相关法律法规练习题答案（一）单选题1.答案C1995年3月18日全国人大审议通过了《中国人民银行法》；2003年12月27日全国人大常委会审议通过了《中国人民银行法修正案》。（第154~155页）2.答案C《中国人民银行法修正案》修订重点是“将原属于中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理机构；中国人民银行不再直接审批、监管金融机构”。因此，直接审批金融机构属银监会的职责，故A选项错误。开始行54 使反洗钱的职能不是此次修订的重点，故B选项错误。为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行保留了部分监管职责，即直接检查监督权原本就有，并非开始行使，故D选项错误。（第155页）3.答案B《商业银行法》第六十四条规定：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不超过2年。（第158页）4.答案C撤销是指“终止其法人资格”。而“停止其营业”、“限制其所有业务”和“没收其所有资产”均不能使该金融机构丧失法人资格，故A、B、D选项错误。（第159页）5.答案C行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。（第162页）开除、撤职都是行政处分的一种，故A、D选项错误。（第162页）刑事责任、行政处分、行政处罚和采取其他行政处罚措施，都是对违反银行业监督管理规定的行为追究法律责任的形式，故B选项错误。（第161页）6.答案A刑事责任是对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁，故B选项错误。行政处分是对行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施，故C选项错误。行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一，故D选项错误。（第162页）7.答案C行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。（第162页）A选项中，刑事制裁的种类包括：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。（第162页）B选项中，行政处分的种类包括：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。（第162页）D选项中，追究民事责任不属于对违反银行业监督管理规定的行为追究法律责任的形式。8.答案A《银行业监督管理法》第四十一条规定：经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。（第161页）9.答案D《银行业监督管理法》第四十一条规定：对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。（第161页）10.答案C《反洗钱法》第十七条规定：金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。11.答案D根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行55 下列职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按照规定向中国人民银行报告分析结果；要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；中国人民银行规定的其他职责。（第169页）12.答案C《反洗钱法》于2006年10月31日由全国人大常委会审议通过，2007年1月1日起施行。（第167页）13.答案C中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱监测分析职责。（第169页）14.答案B制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章是中国人民银行的反洗钱职责。（第167页）A、C、D选项内容均为中国反洗钱监测分析中心的职责。（第169页）15.答案C《反洗钱法》第十九条规定，“金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构”，而不应销毁，故C选项错误。《反洗钱法》第十五条至第二十二条规定了金融机构反洗钱义务的主要内容。A、B、D选项中的建立反洗钱内部控制制度、建立客户身份识别制度以及建立大额交易和可以交易报告制度均为金融机构的反洗钱义务。（第168页）16.答案D《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。（第168页）17.答案D《反洗钱法》第七条规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。18.答案D《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》于2006年11月6日通过，自2007年3月1日起施行。（第169页）19.答案DA、B、C选项属于《反洗钱法》第三十条规定的，有关反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员的违法行为。（第170~171页）建立反洗钱内部控制制度是《反洗钱法》中对金融机构反洗钱义务的规定之一，D选项的行为符合这一规定。（第168页）20.答案A《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。（第169页）A选项所述交易超过了单笔现金汇款20万人民币的限额，为大额交易。根据教材内容，大额交易标准总结如下：单笔或当日累计额度超过交易性质交易方人民币外币现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结售56 汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）---20万等值1万美元单位银行账户之间200万等值20万美元转账个人银行账户之间，以及个人银行账户与单位银行账户之间50万等值10万美元跨境交易一方为个人---等值1万美元21.答案D《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》具体列举了一些可疑交易标准。（第169页）22.答案B监管谈话的对象为金融机构董事及高级管理人员。（第160页）23.答案C《商业银行法》第三十三条规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息，故C选项的行为错误。《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定商业银行对公安机关、人民法院、人民检察院符合条件和程序的查询、冻结、扣划单位存款的活动应该积极配合，故A、B选项的行为正确。《商业银行法》第二十九条、第三十条规定，除非法律、行政法规另有规定，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划存款人的存款，故D选项的行为正确。（第174页）24.答案A《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。（第175页）25.答案C《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”。（第174页）26.答案D《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》有关冻结单位存款的规定，冻结单位存款的期限不超过六个月。（第175页）27.答案D被冻结的款项，不属赃款的，冻结期间应计付利息，故A选项错误。被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息，故B选项错误。如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息，故C选项错误。（第175页）28.答案B根据《合同法》规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。承诺是受要约人同意要约的意思表示。（第198~199页）本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款机构。存款合同的订立也须经要约和承诺两个阶段。存款客户向存款机构提供的转帐凭证或填写的存款凭条是要约。（第180页）29.答案C根据《合同法》规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。承诺是受要约人同意要约的意思表示。（第198~199页）本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款机构。存款合同的订立也须经要约和承诺两个阶段。存款机构收妥存款资金入账，并向57 存款客户出具存单或进账单等是承诺。（第180页）30.答案C由于存款业务是存款机构经特许而经营的，存取业务量巨大，故存款合同一般采用存款机构制定的格式合同。存款合同应当采用书面形式，而非口头形式，故D选项错误。（第180页）31.答案C借款人有权拒绝借款合同以外的附加条件，故C选项错误。A、B和D选项都是借款人的义务。（第183页）32.答案B我国人民币贷款利率实行上限放开、下限管理，因此贷款人无权自主决定贷款利率区间，必须根据中国人民银行规定的贷款基准利率制定本机构的贷款利率，故B选项不是贷款人的权利。（第58页）A、C和D选项都是贷款人的权利。（第184页）33.答案C贷款人享有先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：（1）经营状况严重恶化；（2）转移财产、抽逃资金，以逃避债务；（3）丧失商业信誉；（4）有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。借款人在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同。但贷款人对此负有通知义务和举证责任，贷款人没有明确证据中止履行的，应当承担违约责任。（第186页）34.答案B债权人行使撤销权源于债务人对债权人造成损害的行为，其必要费用由债务人负担。（第187页）35.答案C依《合同法》规定，撤销权的行使范围以债权人的债权为限。（第187页）贷款合同是合同的一种。36.答案C2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国商业银行法〉的决定》通过，2004年2月1日起施行。37.答案C被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的“解冻冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻，故A选项错误。每次冻结期限最长不超过六个月，故B选项错误。如果冻结单位存款发生失误，应及时予以纠正，并向被冻结存款的单位作出解释，故D选项错误。（第175页）38.答案D《商业银行法》第四十二条规定，借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。保证人与作为债权人的银行是平等的民事主体，担保属于二者之间的经济行为，若发生争议，如协商不成，必须通过诉讼途径解决，即经过法院审理后才可以执行保证人的财产。银行无权扣押保证人财产。39.答案AA、D选项皆为利率违规行为，A选项是实践中最常见的利率违规行为。（第177页）40.答案B58 《商业银行法》第三十九条规定商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过75％。41.答案C《商业银行法》中规定的关系人包括：（一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。（第187页）42.答案A《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资……保险费用……；（2）破产人欠缴的……社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213页）《商业银行法》第七十一条规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。43.答案D《民法通则》第六十六条规定，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。《习题集》D选项改为“A公司客户知道B银行的代理期限已过，但B银行继续向A公司客户提供服务”。故D选项的情形应由B银行承担民事责任。（第196页）《民法通则》第六十六条规定，本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意。故A选项的情形表示A公司同意B银行的代理行为，应由A公司对代理行为承担民事责任。《民法通则》第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。B、C选项的情形中A公司和B银行负连带责任。44.答案D法人依法设立并领取营业执照的分支机构属于非法人组织，因此分公司不具有法人资格。（第193页）在我国，企业法人根据所有制性质和外商参与方式分为：全民所有制、集体所有制、私营、中外合资、中外合作、外商独资企业法人。（第192页）以公司的外部控制或附属关系为标准，可将公司分为母公司和子公司，子公司具有法人资格。以公司的内部管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司。（第206页）45.答案B代为他人实施民事法律行为的人，称为代理人（张某）；由他人以自己的名义代为民事法律行为，并承担法律后果的人，称为被代理人（王某）。代理行为的法律后果直接归属于被代理人（王某）。（第194~195页）46.答案A合同生效的要件之一是“当事人必须具有相应的民事行为能力”，而不是至少有一方，故A选项的说法不正确。（第199页）47.答案DA、B、C选项分别出自《民法通则》第五十八条、第五十九条、第六十条原文。根据《民法通则》第五十九条，对显失公平的民事行为，一方有权请求人民法院或者仲裁机关予以变更或者撤销。被撤销的民事行为从开始起无效。据此，显示公平的行为被撤销才是无效的，而不是自始至终无效，故D选项的表述错误。48.答案D《合同法》第二条规定，合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。（第197页）59 49.答案D合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，所以A选项的表述正确。（第197页）被代理人可以“由他人以自己名义代为民事法律行为，并承受法律后果”。可见当事人依法可以委托代理人订立合同，故D选项的表述错误。（第194页）根据《合同法》第三条规定，合同当事人的法律地位平等，一方不得将自己的意志强加给另一方。第四条规定，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预。第五条规定，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同，故A、B、C选项的表述正确。50.答案B当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。（第198页）51.答案D承诺生效时合同成立，故A选项表述正确。（第199页）当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式，故B选项表述正确。（第198页）双方达成合意合同即成立，故C选项表述正确。（第200页）当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式，合同的成立必须具备要约和承诺阶段，故D选项表述错误。（第198页）52.答案B我国《公司法》规定，股票发行价格不得低于票面金额，故B选项的说法错误。根据我国《公司法》对公司资本制度的有关规定，A、C、D选项的说法均正确。（第207页）53.答案D《公司法》第二十四条规定，有限责任公司由五十个以下股东出资设立。54.答案C《公司法》第九条规定，有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司的条件。股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定的有限责任公司的条件。只要符合条件均可以变更，故C选项的表述错误。公司是企业法人，有限责任公司和股份有限公司都属于公司，因此均为企业法人，故A选项的表述正确。（第206页）《公司法》第二十六、八十一条规定，有限责任公司和股份有限公司的注册资本最低限额分别为人民币三万元和五百万元，故B选项的表述正确。《公司法》第二十三、七十七条规定，有限责任公司和股份有限公司都必须依法制定公司章程，故D选项的表述正确。55.答案C《公司法》第一百八十八条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民法院的职责，故D选项的表述错误。《公司法》第四条规定，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，故A、B、D选项的表述正确。56.答案B《公司法》第八十一条规定，股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。57.答案B《公司法》第一百六十八条规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资60 本公积金。第一百六十九条规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损，故B选项的说法错误。58.答案C《公司法》第十六条的规定，公司为公司股东或实际控制人提供担保，必须经股东会或股东大会决议，故C选项的表述错误。公司是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人，故A选项的表述正确。（第206页）公司营业执照签发日期，即为公司成立日期，故B选项的表述正确。（第207页）《公司法》第二十六条规定，有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元，故D选项的表述正确。59.答案D2006年8月27日全国人大常委会表决通过《破产法》，自2007年6月1日起施行。（第209页）60.答案A《破产法》第六十一条规定了债权人会议的职权范围，其中包括“决定继续或者停止债务人的营业”。（第210~211页）61.答案B《破产法》第四十五条规定，债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。（第210页）62.答案A《破产法》第二条规定，债务人有题干所述情形的，可以向人民法院提出重整、和解或破产清算申请。（第210页）63.答案C《破产法》第一百零九条规定，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利。第一百一十条规定，债权人行使优先受偿权利未能完全受偿的，其未受偿的债权作为普通债权。《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资……保险费用……；（2）破产人欠缴的……社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213页）《商业银行法》第七十一条规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。清偿步骤：破产财产2亿元–厂房清算价值8,000万元（银行1亿元担保债权有优先受偿权利，未能完全受偿的2000万元作为普通债权继续按顺序参与之后的分配）–职工工资及保险费用4,000万元–欠缴税款8,000万元=0元（已没有破产财产可分配给普通债权）所以银行合计可以收回8,000万元。64.答案B汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。（第88页）《习题集》B选项中“商业汇票”应改为“汇票”。65.答案A《票据法》第二十一条规定，汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并61 且具有支付汇票金额的可靠资金来源。66.答案D根据《票据法》第三十二条，以背书转让的汇票，后手只需对其直接前手背书的真实性负责，而不是所有前手，故D选项的说法错误。根据《票据法》第二十七条、第三十一条、第三十四条的规定，A、B、C选项的说法正确。67.答案C承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。即是付款人而非出票人的承诺行为，故C选项的表述错误。（第216页）出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付收款人的行为，故A选项的表述正确。（第216页）根据《票据法》第二十七条、第五十三条的规定，B、D选项的表述正确。68.答案C《票据法》规定的票据包括汇票、本票、支票。（第214页）69.答案B《担保法》于1995年通过并实施。（第219页）70.答案D《担保法》第五十八条规定，抵押权因抵押物灭失而消灭。因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产。《担保法》第三十五条规定，抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值，故A选项的说法错误。《担保法》第三十七条规定，土地所有权不能抵押，故B选项的说法错误。《担保法》第五十二条规定，抵押权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，抵押权也消灭，故C选项的说法错误。71.答案B质押合同自质物移交与质权人占有时生效。（第224页）以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立。（第225页）72.答案B我国人民币贷款利率上限放开，实行下限管理，允许金融机构上浮贷款利率，故B选项所述行为正确。（第58页）A、D选项所述行为属于违法发放贷款的行为。（第236页）C选项所述行为属于吸收客户资金不入账的行为。（第237页）73.答案AA选项将抵押物重复担保进行贷款，属于贷款诈骗行为。（第244页）B选项属于银行与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率则属于利率违法行为。（第176页）C选项所述行为是正常的贷款行为。但展期一般不超过原贷款期限的一半（累计不超过三年）。（第75页）D选项所述行为是非法吸收公众存款的行为，并没有从银行诈骗贷款。（第235页）74.答案BB选项所述行为属于信用证诈骗的行为。（第246页）A、C选项所述行为皆为合法行为。（第58页、第18页）D选项所述行为违反了《支付结算办法》的有关规定，尚未触犯《刑法》。（第92页）75.答案DA选项所述行为属于非法吸收公众存款的行为。（第235页）B选项所述行为属于伪造、变造金融票证的行为。（第239页）C选项所述行为属于非法出具金融票证的行为。（第240页）76.答案D伪造货币罪侵犯的客体是国家的货币管理制度，既包括国家对本国货币的管理制度，也包括国家对在本国流通的外国货币的管理制度。（第229页）62 77.答案A金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的，故A选项的说法错误，B选项的说法正确。金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位，故C选项的说法正确。金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为，故D选项的说法正确。（第227页）78.答案B擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家对金融机构的准入管理制度。（第234页）A选项中，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。C选项中，吸收客户资金不入账罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度。（第237页）D选项中，高利转贷罪、违法发放贷款罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。（第236页）79.答案C贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有公共财物的行为。（第254页）80.答案D签订、履行合同失职被骗罪的主观方面是过失，而非故意。（第257页）A选项中，受贿罪的主观方面为故意。（第256~257页）B选项中，票据诈骗罪的主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。（第249页）C选项中，变造货币罪的主观方面是故意，《刑法》的有关规定没有要求以营利为目的或者以使用为目的。（第233页）（二）多选题1.答案BCD此次《中国人民银行法》修订的重点是将中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给银监会，中国人民银行不再直接审批、监管金融机构，而主要专注于货币政策的制定和执行，维护币值的稳定以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场的繁荣发展，故B、C、D选项正确。（第155页）国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，故A选项错误。（第5页）2.答案ABCD《中国人民银行法》第三十二条规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的有关行为有权进行检查监督，这些行为包括执行有关黄金管理、反洗钱、外汇管理、人民币管理规定的行为。（第155页）3.答案ABCD《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。（第158页）4.答案ABCD刑事责任包括：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。（第162页）5.答案ABCD行政处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。（第162页）6.答案ABC行政处罚包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留等。（第162页）7.答案ABCD《银行业监督管理法》第三十七条规定了对违反审慎经营规则的强制性监管措施。除了A、B、C、D四项之外，还包括：限制资产转让；责令控股股东转让股权或者限制有关63 股东的权利。（第157页）8.答案A对违反国家有关银行业监督管理规定的银行业金融机构的工作人员，根据《银行业监督管理法》第四十七条规定，可以区别不同情形，采取纪律处分、警告、罚款、取消任职资格、禁止从事银行业工作等，故B、C、D选项都是可以采取的处罚措施。（第164页）A选项剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采用。（第162页）9.答案ABC《银行业监督管理法》第四十二条规定：银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，调查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和调查通知书；调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，有关单位或者个人有权拒绝。《反洗钱法》第二十三条规定，国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查可疑交易时，调查人员不得少于二人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，金融机构有权拒绝调查。10.答案ABCDA选项属于非现场监管。B选项属于现场检查。C选项属于监管谈话。D选项属于信息披露监管。（第8页）11.答案ABC《银行业监督管理法》第三十六条规定：银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。员工中所有的违法违规处理结果不一定都属于重大事项，故D选项错误。（第161页）12.答案AC《反洗钱法》规定：国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。《金融机构反洗钱规定》规定：中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，故B选项错误。（第167~168页）根据《反洗钱法》第七条，任何单位和个人发现反洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，故D选项错误。13.答案ABCD借用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构。还有一些洗钱者在保险市场购买高额保险，然后再以折扣方式低价赎回。A选项属于通过保险公司洗钱，保险公司属于金融机构，所以A选项属于通过金融机构洗钱，B、C、D选项属于通过金融机构洗钱的技巧，教材中将通过金融机构和通过保险业洗钱分开（第165~166页）。14.答案ACD《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了九类交易如未发现交易可疑的，免于大额交易报告。其中：交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队（不含其下属的各类企事业单位）的，如未发现交易可以的，免于大额交易报告，据此国家行政机关的下属事业单位不在免于报告之列，故B选项错误。（第170页）15.答案CD被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法，二是有宽松的金融规则，三是有自由的公司法和严格的公司保密法，这些地方允许建立空壳公司，信箱公司等不具名公司，故A、B选项错误。（第165页）16.答案ABCD64 最常见的洗钱方式有：借用金融机构、保密天堂、空壳公司、现金密集行业、伪造商业票据、走私、利用犯罪所得直接购置不动产和动产、通过证券和保险业洗钱。（第165~166页）17.答案ABCD授信业务包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。（第181页）18.答案ABCD广义的贷款法律关系除包括贷款合同法律关系外，尚包括委托贷款合同法律关系及附属于贷款合同法律关系的担保合同法律关系。（第182~183页）《担保法》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。（第220页）19.答案BD借款人在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务，而不是自主决定向第三方转让债务，故A选项错误。（第183页）借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营，这是对借款人的限制，而非借款人的权利，故C选项错误。（第184页）B、D选项均为借款人的权利。（第183页）20.答案BCD向贷款人的上级反映有关情况是借款人的权利，故A选项错误。（第183页）B、C、D选项均是对借款人的限制。（第184页）21.答案ABC《商业银行法》第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票，故A选项正确。（第190页）《商业银行法》第四十八条规定，任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储，故B选项正确。《商业银行法》第四十九条规定，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间，故C选项正确。《商业银行法》第五十条规定，商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费，故D选项错误。22.答案BCB、C选项中，中国工商银行股份有限公司和花旗银行（中国）有限公司分别属于股份有限公司和外商独资银行，都是企业法人。（192~193页）分行和代表处都属于法人的分支机构，法人依法设立并领取营业执照的分支机构属于非法人组织，故A、D选项错误。（第193页）23.答案BCD民事法律行为应当具备的条件有：（1）行为人具有相应的民事行为能力；（2）意思表示真实；（3）不违反法律法规强行性规定或者损害社会公共利益。民事法律行为的主体为自然人或法人，故A选项错误。（第194页）24.答案AD《民法通则》第六十六条第二款规定，代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任，故A选项正确。根据《民法通则》第六十六条第一款，超越代理权的无权代理经被代理人追认后，产生与有权代理相同的法律后果，即由被代理人承担民事责任，故B选项错误。（第196页）C选项中的情形属于有效的代理行为，应该由被代理人承担民事责任。（第194页）《民法通则》第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，由被代理人和代理人负连带责任，故D选项正确。25.答案ACD《民法通则》第六十四条规定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。（第195页）65 26.答案ABCD表见代理的构成要件为：代理人无代理权；相对人主观上为善意；客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。（第197页）27.答案AB根据《合同法》的规定，订立合同的当事人应当具有完全民事行为能力和民事权利能力。没有对独立的财产或名称、组织机构和场所的要求。（第198页）教材中是“完全民事行为能力和民事权利能力”，法律原文为“相应的民事权利能力和民事行为能力”。28.答案ABC对于可核销的合同，有变更和撤销两种救济方法。可撤销合同的类型包括：因重大误解订立的合同；显示公平的合同；因欺诈而订立的合同；因胁迫而订立的合同；乘人之危的合同。（第201页）根据《合同法》第四十六条，当事人对合同效力可以约定附期限。附终止期限的合同，自期限届满时失效。合同期限届满或超出期限，则合同失效，而非撤销。29.答案BCD根据《公司法》第三十八条，“对公司增加或者减少注册资本作出决议”是有限责任公司股东会行使的职权，故A选项错误。根据《公司法》第四十七条，B、C、D选项均为董事会的职责。30.答案ABCD根据《公司法》第一百零四条的规定，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司分并、分立、解散或者变更公司形式的决议必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。31.答案ABCD《公司法》规定，公司解散的情形有：公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；股东会或者股东大会决议解散；因公司合并或者分立需要解散的；公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照/责令关闭或被撤销以及人民法院予以解散的，应当解散。（第209页）32.答案C《破产法》第二条规定，“企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照本法规定清理债务。企业法人有前款规定情形，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整。”银行业金融机构的破产，是指银行业金融机构符合《破产法》第二条规定的情形，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请后，被人民法院依法宣告破产的法律行为。（第159~160页）33.答案ABCD《破产法》第三十条规定，破产申请受理时属于债务人的全部财产，以及破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产，为债务人财产，故A选项说法正确。根据《破产法》第三十一条，人民法院受理申请破产申请前一年内，涉及债务人无偿转让的财产，管理人有权请求人民法院予以撤销，故B选项说法正确。《破产法》第四十六条规定，未到期的债权，在破产申请受理时视为到期；附利息的债权自破产申请受理时起停止计息。故C、D选项说法正确。34.答案ABCD《票据法》第六十一条规定，汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人可以行使追索权：汇票被拒绝承兑的；承兑人或者付款人死亡、逃匿的；承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。35.答案ABD66 票据丧失的补救措施包括：挂失止付、公示催告、提起诉讼。（第218~219页）仿真制造属于违法行为，故C选项错误。（第238页）36.答案ABD债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的基金份额、股权；可以转让的商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利，故A、B、D选项正确。（第224页）根据《担保法》第三十七条、第八十一条，土地所有权不得抵押、质押。37.答案AB破坏金融管理秩序罪，是指违反国家对金融市场监管、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。A、B选项所述行为分别是集资诈骗行为和票据诈骗行为，破坏了金融管理秩序。（第228~229页）C选项所述行为属于银行业相关职务犯罪中的金融机构从业人员受贿行为，故C选项错误。（第256页）在主观方面，洗钱罪是一种故意犯罪，D选项所述行为在主观方面不是故意，故不构成洗钱罪。（第242页）38.答案ABC擅自设立金融机构罪的主体，为未取得金融业务经营资格的自然人和单位。《刑法》第一百七十四条第三款规定，单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚，故D选项错误。（第234~235页）39.答案ABCD金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。就作为金融犯罪对象的人而言，不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位、非法吸收公众存款所涉及的“公众”等；就作为金融犯罪对象的金融工具而言，具体包括货币、各种金融票证、有价证券、信用证、信用卡等。（第227页）40.答案ABCD非法吸收公众存款罪中的“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况。主体不合法指行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款。方式不合法指行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。A、B、C选项属于主体不合法，D选项属于方式不合法。（第235页，第18页）41.答案ACD作为金融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。（第250页）（三）判断题1.答案F《中国人民银行法》第三十二条规定，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的九种行为进行检查监督，其中包括单位和个人执行有关黄金管理规定的行为。（第155页）2.答案F对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，而由人民法院按照法律规定的程序依法宣告破产。（第159页）3.答案T行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一。（第162页）4.答案F67 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了大额交易的标准：其中，单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上的属于大额交易。（第169页）5.答案F《金融机构大额交易和可疑交易管理办法》规定，若未发现交易可疑，有九类交易可以免于大额交易报告。（第170页）6.答案T《银行业监督管理法》第三十九条规定，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。（第158页）7.答案T《银行业监督管理法》第三十八条规定，银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。（第158页）8.答案F根据《银行业监督管理法》第三十五条规定，银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话，要求银行业金融机构董事、高级管理人员就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明。（第160页）9.答案F金融机构的反洗钱义务包括开展反洗钱培训和宣传工作。（第168页）10.答案F中国反洗钱监测分析中心的职责之一是接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。因此金融机构需要向中国反洗钱监测分析中心报告外币大额交易。（第169页）11.答案T人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院签发的“协助查询存款通知书”。（第174页）12.答案T如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，银行应当在六个月的冻结期内，冻结该单位银行账户可以冻结的存款，直至达到需要冻结的数额。（第175页）13.答案F存单是存款合同的书面形式。（第180页）《合同法》第七十七条规定，当事人协商一致，可以变更合同。即合同的某一方不能单方面更改合同的内容，银行自行修改存单上的日期是单方面修改了合同，违反了《合同法》的规定。14.答案F抗辩权是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求权的权利。（第202页）15.答案F经济合同的书面形式不再局限于纸质载体，许多情况下它表现为磁介质或其他载体中的电子数据。因此，《合同法》第十一条对合同的书面形式作了更广泛的界定：书面形式是指合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形地表现所载内容的形式。（第180~181页）16.答案T贷款人享有的先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：（1）经营状况严重恶化；（2）转移财产、抽逃资金，以逃避债务；（3）丧失商业信誉；（4）有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，68 难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。（第186页）17.答案F《商业银行法》规定，银行的资本充足率不能低于8%。存款准备金率由中国人民银行制定。（第130页，第39页）18.答案T民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。（第194页）19.答案T《合同法》第九十一条规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。20.答案F承诺生效时，合同成立。合同生效是指已经成立的合同具有法律约束力。合同成立（即承诺生效）是合同生效的前提。合同成立和合同生效是有区别的，不能等同。（第199~200页）21.答案F当事人订立合同，采取要约承诺方式，只需要具有要约和承诺两个阶段，要约邀请不是必须的。（第198页）22.答案T根据《公司法》第七十八条规定，股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。其中，募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。23.答案F《公司法》第十三条规定，公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。24.答案F以公司的内部管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司。以公司的外部控制或附属关系为标准，可将公司分为母公司和子公司。（第206页）25.答案T票据权利是指持票人因合法拥有票据而向票据债务人请求支付票据金额的权利。票据权利包括付款请求权和追索权。（第217页）26.答案T《物权法》已由全国人大于2007年3月通过，自2007年10月1日起施行。27.答案F保证是担保的一种方式，即由第三人作为保证人，当债务人不履行债务时，按照约定由保证人履行债务。（第220页）28.答案T该假币能够出售说明其外观上足以使一般人认为是货币。只要实施了伪造行为，不必认定犯罪金额，都构成伪造货币罪，因此张某的行为是违法的。（第229~230页）29.答案T企业私设钱庄，属于非法吸收公众存款的行为。（第235页）30.答案F该工作人员的行为属于利用职务上的便利，将公共的财产非法转归自己的亲属使用，属于贪污行为。（第254页）31.答案F伪造货币罪的行为人一般有牟利目的，但并不以此为本罪成立的必要条件。（第230页）69 32.答案T违反金融管理法规，是金融犯罪突出的客观特征。如果某种金融行为并没有违反金融管理法规，则该种行为就不可能构成金融犯罪。因此，违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础。（第228页）33.答案T行为人出售、运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。（第232~233页）第三篇银行业从业人员职业操守练习题（一）单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.制定银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员_______，提高中国银行业从业人员整体素质和_____，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守”。（）A.职业纪律，职业道德B.职业行为，职业道德水准C.职业操守，职业纪律D.职业道德，职业操守水平2.银行业从业人员不包括（）。A.银行工作人员B.信托公司工作人员C.汽车金融公司工作人员D.证券公司工作人员3.银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格和能力是（）准则。A.守法合规B.专业胜任C.勤勉尽职D.诚实信用4.下列符合“守法合规”要求的做法包括（）。A.遵守法律法规B.遵守行业自律规范C.遵守所在机构的规章制度D.以上都应遵守5.以下哪一项明显违反了“勤勉尽职”的要求？（）A.对所在机构诚实信用B.在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容C.切实履行岗位职责D.维护所在机构商业信誉6.以下哪一项关于保护客户隐私的说法不正确？（）A.银行业从业人员不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息B.出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息属于不当行为，可能侵犯客户隐私C.银行应当保护在为客户提供开户服务时了解到的客户财务状况信息D.银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在离职后，为了继续为客户提供连贯服务，可以将客户信息带至新机构，在介绍新机构的产品与服务后，由客户自行选择是否购买其产品或服务7.以下哪一项不属于公平竞争行为？（）A.某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户B.某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，但却能在提供产品和服务的过程中，70 为客户提供增值服务C.某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得某些奖品D.某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成8.银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”的有关规定的是（）。A.熟知向客户推荐的产品B.银行产品部门向客户经理介绍产品时未提及风险，客户经理也没有主动了解产品风险C.熟知与自身岗位相关的有关法规D.熟知业务处理流程9.某金融专业刚毕业的男性客户到银行办理业务，他以自己对某些风险的理解不够为理由，礼貌地邀请办理业务的一名年轻女性工作人员下班后单独为其解释。该女性工作人员恰当的做法是（）。A.认为该客户的要求属于工作人员的职责之一，必须满足其要求B.认为这是不合理的邀请，坚决不能做C.认为若是解释业务，应尽量在上班时间在工作场所进行D.让保安人员立即驱逐该客户10.银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的是（）。A.因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差别B.在为反复提出小额服务需求的老年客户办理业务时，显露出了不耐烦的神态C.设置明显的标志，将为VIP客户提供服务的营业场所与一般营业地点区分开来D.耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户11.某银行销售人员在向客户推荐银行产品的时候，向客户特别强调了同类产品历史年收益率高达30%，暗示肯定能够达到该收益目标，并强调该产品没有风险，对该行为评价正确的是（）。A.没有做到向客户充分提示风险B.由于历史上该产品确实没出过问题，也就不用向客户说明是否存在风险C.该人员是为了完成销售目标，对银行有利，所以是合理的D.以上说法都不对12.以下哪种行为符合银行业从业人员职业操守有关信息披露的规定？（）A.某银行代理销售一只基金产品，该行销售人员为了利用该银行的知名度实现销售目标，在介绍产品时没有提到最终责任承担者，并使得消费者误以为该银行是风险承担者B.在向普通群众介绍产品合约的时候，银行职员大量使用专业术语和银行内部用语，使客户对产品特性很难理解C.银行工作人员向消费者详细介绍该行代理的产品的性质、风险、最终责任承担人以及该行的责任与义务，是必要的D.银行职员在介绍银行所代理产品的时候，利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺13.银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的审核不应该包括（）。A.了解该企业所处行业情况B.如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况C.了解客户所在区域的信用环境D.必须了解该企业总经理的个人信用卡消费情况14.法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司的存款状况，该行某业务员因与该贸易公司保持着很好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司，此行为违反了（》规定。A.反洗钱B.协助执行C.内幕交易D.监管规避15.已知银行的一个团队中的某个成员将要辞职到竞争对手处工作，则团队的研究成果是否应当与其共享？（）71 A.不应当与其共享B.该成员有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位C.应当与该成员分享成果因为该成员目前仍是团队的一员D.可以与其分享部分成果，但工作中应当处处提防该成员，不能再使其利用本团队资源增长工作经验16.银行某工作人员发现同事在给客户介绍产品的时候刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员（）。A.应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额B.不管该行为是否符合规定，与自己无关，不应当过问C.应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告D.应当立即向监管部门检举该同事的违规行为，不必事先提醒同事或向本行领导报告17.当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有（）。A.先按正常渠道反映与申诉B.偷拍窃听相关人员的行为与谈话以获得对自己有利的证据C.立即向媒体披露所受冤屈D.以上方式都正确18.我国《商业银行法》规定，银行工作人员不得在其他经济组织兼职。作为一家银行的部门总经理，孙某在当地企业家协会兼任顾问的行为（）。A.违反了有关法律法规和职业操守的规定，必须停止兼职活动B.非盈利机构属允许范围内的兼职活动，并应当向所在银行披露白己的兼职身份C.非盈利机构属允许范围内的兼职活动，可以把一半以上的时间用于此兼职工作D.与银行业务不直接相关，因此可以不披露自己的兼职兼作19.某银行为争取业务已经批准了该项业务招待费预算，而客户经理并没有请客户吃饭就做成了该项业务。当天，客户经理携带家人将该预算自行消费掉，其行为（）。A.因为业务已经谈妥，所以是合理的B.不合理，不应当申报不实费用C.如果消费超过了预算额度，则是不合理的D.是合理的，因为客户经理并没有浪费20.近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下，（）。A.张某本着诚实信用的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说B.张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认C.如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某D.张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访21.张某是银行的一名职员，一次偶然机会张某发现该银行以低于规定利率向客户发放贷款，这种情况下，作为一名银行业从业人员，张某认为（）。A.该情况属于银行正常经营行为，不用大惊小怪B.这件事情与自己关系不大，不用理会，做好自己的事情就可以了C.自己也加入这种低利率放贷活动，并利用这种机会给自己的朋友提供贷款D.应当向所在机构有关部门报告，或向监管部门举报22.某上市银行职员沈某与另一家上市银行的职员林某在一次聚会中认识，作为银行业从业人员，他们（）。A.可以通过邮件交换各自银行已在网上公布的财务数据，以及将要公布的信息B.只能交换对某些客户的评价，不能交流有关客户的具体数据C.可以一起参加学术研讨会D.可以稍带夸张地宣传所在机构的优势23.某银行的工作人员在与另一银行的工作人员接触时遵守职业操守规定的正确做法是（）。72 A.为不落后于对方机构，经常打听对方所在机构正在酝酿但尚未公开的重大战略决策B.在对方临时离开办公室的空闲期间，随手翻看对方书架上的图书和文件资料C.为给客户提供更全面的市场信息，在下班时间约见对方，询问对方银行近期将要推出的新产品设计思路等信息D.与对方深人探讨行业及市场发展趋势的过程中，避开与所在机构商业秘密有关的话题24.《银行业从业人员职业操守》由（）负责解释。A.各银行党委B.中国银行业监督管理委员会C.中国银行业协会D.中国人民银行25.我国《银行业从业人员职业操守》于（）起正式通过并实施。A.1995年3月B.2000年8月C.2003年4月D.2007年2月（二）多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.对于银行业从业人员的行为，《银行业从业人员职业操守》规定的监督者有（）。A.从业人员所在机构B.银行业自律组织C.银行业监管机构D.社会公众2某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。这种做法违反了从业人员职业操守的（）原则。A.诚实信用B.礼貌服务C.风险提示D.互相监督3.以下哪些行为明显不妥，有可能会对从业人员及所在机构产生不利影响？（）A.某银行业务人员在为客户提供服务的过程中，发现该客户提供的业务申请材料有部分是假造的，但是为了做成业务，该业务员暗示客户其行为可能触犯法律，并建议该客户可以经由第三方代其申请，以满足申请条件，并规避法律约束B.某银行业务人员发现其经办的某笔业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，于是按照内部流程进行了必要的报告C.某银行业务人员出于私情向家人提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源为这些行为提供方便D.某银行客户经理明确告知某客户，其申请资料存在不实之处，并让客户重新提交真实的申请材料，以顺利提交审核4.（），银行从业人员应遵守信息保密原则。A.在受雇期间B.在离职后C.在受雇期间与离职后D.遇有国家机关查询客户资料，不论是否合法，都不能透露5.银行业从业人员的下列行为中，属于“反洗钱”规定的有（）。A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责B.熟知银行的反洗钱义务C.保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私D.在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额和可疑交易6.某银行分行行长要求其分行的一名信贷经理关照一笔贷款，而该信贷经理发现该笔贷款明显不符合规定，则该信贷经理（）。A.应服从领导的指示，按照分行行长的意思做B.可以向该分行行长解释相关规定以及该贷款不合规的地方C.可以书面汇报请示有关领导D.若受到该行长的巨大压力，可以向监管部门报告7.银行业从业人员离职时，（）。A.应当归还相关办公物品B.应当妥善交接工作C.只能带走自己在工作中积累的客户资料D.归还所欠公司费用73 8.根据从业人员职业操守中“电子设备使用”的有关规定，银行业从业人员（）。A.不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页B.不得在本机构电子设备上安装盗版软件C.如果是为了工作，可以安装盗版软件D.以上都对9.银行业从业人员的下列行为中，违反“同业竞争”原则的有（）。A.超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款B.与一些商铺协商，安装具有排他性的POS机C.向客户转发网上有关竞争对手的负面消息D.以免费方式向客户提供国际市场的有关信息10.有关“接受监管”的正确做法是（）。A.银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实B.银行业从业人员应当与监管部门建立并保持良好的关系C.为维护所在机构形象，不应向监管部门披露负面信息D.银行业从业人员应当接受银行业监管部门的监管11.银行工作人员配合监管机构的监管，应当（）。A.按照要求提供监管机构需要的数据B.向监管人员提供财物或免费出国旅游，以便建立并保持良好关系，使所在银行避免处罚C.建立重大事项报告制度D.以上都对12.违反从业人员职业操守的人员，（）。A.可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束B.其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒C.情节不严重的，不应当受到惩戒D.情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会（三）判断题请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.某银行会计临时请假离开公司，因为领导不在，为了节约时间，该会计人员将财务章交给无权使用此章的同事，并告知其可以利用此章处理紧急业务。这是为银行业务考虑的合理行为。（）2.“利益冲突”原则要求银行业从业人员本人及其亲属不能接受其所在机构提供的金融服务，以避免机构利益和个人利益的冲突。（）3某上市银行的员工在家中无意间向亲属透露了所在银行可能面临重大诉讼的信息。该亲属第二天就卖掉了该银行的股票。由于是无意中的行为，不属违规。（）4.根据“了解客户”原则，客户由他人代理办理业务的，银行只需对代理人的身份证明文件进行核对并登记。（）5.银行业从业人员不允许有任何礼物收送的行为。（）6.某银行业务人员向当地一家集团公司争取存款的时候，为了避免商业贿赂的嫌疑，自己掏钱请该公司相关负责人去国外旅游一次，使该负责人感到应当与该银行进行交易，并最终使该银行得到了这笔业务。这种行为属于正常的营销手段。（）7.银行业从业人员在客户投诉反馈时限内无法拿出意见时，可以在反馈时限内及时告知客户相关情况，并提前告知下一个反馈时限。（）8.银行业从业人员在引用同事已经公开发表并获得著作权的论文及著述时，若是在内部文稿中交流，则不必提及来源。（）9.银行中如有闲置的手提电脑，从业人员可以带回家中供家人使用，银行需要时随时还回。74 （）10.银行业同业人员之间应当互相尊重，在面对竟争的时候不能互相诽谤；还可以进行正常的学术交流，但不能互相交换商业机密或知识产权。（）11.银行及其从业人员在接受非现场监管的时候，提供的数据一定要真实、准确，但不必很完整。（）12.某银行行长为了表示对当地监管机构工作的支持，长期将本行用车无偿借给监管人员执行公务使用。这种行为是合理的。（）第三篇银行业从业人员职业操守练习题答案（一）单选题1.答案B银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守”。（第260页）2.答案DA、B、C选项中，银行、信托公司、汽车金融公司均为《银行业监督管理法》规定的银行业金融机构，因此其工作人员即为银行业从业人员。D选项中，证券公司不属于银行业金融机构，因此其工作人员不属于银行业从业人员。（第261~262页）3.答案BA选项“守法合规”是指银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。（第265页）B选项“专业胜任”是指银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。（第266页）C选项“勤勉尽职”是指银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位指责，维护所在机构商业信誉。（第267页）D选项“诚实信用”是指银行业从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用的原则。（第264页）4.答案D“守法合规”要求银行业从业人员遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。A、B、C选项的做法都是符合“守法合规”要求的行为。（第265页）5.答案B“勤勉尽职”是指银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。因此A、C、D选项均符合“勤勉尽职”要求。B选项中，在工作中时常打私人电话，浏览个人感兴趣的网页，是工作不勤勉的表现，可能影响岗位职责的履行。（第267页）6.答案DA、B、C选项中的做法均遵守了保护客户隐私的规定。（第272～274页）D选项擅自将客户信息带至新机构，没有做到对客户隐私的保护。（第298～300页）7.答案D“公平竞争”要求银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。《反不正当竞争法》规定，经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以达到销售或购买产品或服务的目的。D选项行为违反了这一规定。（第268页）75 8.答案B“熟知业务”要求银行业从业人员应当熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。B选项中，产品部门没有介绍风险时，客户经理应当主动去了解风险。（第269页）9.答案C该男性客户邀请银行工作人员下班后单独为其解释的要求并不在工作人员的职责范围内，不一定需要满足，故A选项错误。尽管该客户的要求不合理，银行工作人员仍然应当耐心说明情况，取得理解和谅解，而不应该采取“坚决不能做”的态度，故B选项错误。工作人员对待客户应当礼貌服务，对客户的要求应当耐心说明情况，让保安驱逐该客户是不礼貌的行为，故D选项错误。（第281页）10.答案B“公平对待”要求银行业从业人员不得因客户的年龄、业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。A、C选项是因为机构与客户之间的契约产生的服务方式的差异，与公平对待并不矛盾。B选项“显露出了不耐烦的神态”是对“反复提出小额服务需求的老年客户”的歧视。（第281~282页）11.答案A“风险提示”原则要求银行业从业人员应当向客户充分提示产品的风险，该从业人员强调产品没有风险的做法是错误的。产品历史上没有出现问题并不意味着未来没有风险，故B选项错误。银行业从业人员介绍产品也不能仅仅介绍产品的有利之处，不应为完成销售任务，对产品的风险进行隐瞒，故C选项错误。（第282~283页）12.答案C“信息披露”原则要求银行业从业人员对所在机构代理销售的产品必须以明确、足以让客户注意的方式向其提示产品的最终责任承担者，故A选项错误。银行业从业人员在介绍产品时不应用专业性很强的语言描述产品，使客户无法准确判断产品的特性，故B选项错误。利用客户对银行的信任，进行合约以外的承诺也是不妥的，故D选项错误。（第284~285页）13.答案DA、B、C选项均为授信前尽职调查的内容。“授信尽职”并不要求审核贷款企业管理人员的个人信息与隐私，故D选项错误。（第285页）14.答案B“协助执行”要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。该业务员告知贸易公司法院的执法信息，违反了“协助执行”的规定。法院的执法活动不一定是为了反洗钱目的，故A选项错误。该行为不涉及内幕交易和监管规避，故C、D选项错误。（第286页）15.答案C“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队精神，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作，因此A、D选项错误。（第294页）根据保护商业秘密的要求，该成员离职后不能将研究成果带到新机构，否则可能泄露原所在机构的商业秘密，因此B选项错误。（第267页、298-300页）16.答案C“互相监督”要求银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。不应当帮助同76 事隐瞒违法行为，或者采取“事不关己、高高挂起”的态度，因此A、C选项错误。对违规行为首先应当及时提示、制止，不能制止的，要及时进行报告，故D选项错误。（第294~295页）17.答案A“争议处理”原则要求银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。B选项中偷拍窃听的做法是不恰当的。C选项的做法没有按照正常的渠道和程序。（第297~298页）18.答案B银行业从业人员在非营利性组织兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，故A选项错误。企业家协会是非营利性组织，其兼职是允许的，但一半以上时间用于兼职工作容易影响本职工作，是不妥当的，故C选项错误。应当向所在机构披露兼职情况，故D选项错误。（第300~301页）《习题集》B、C选项中“盈”应改为“营”。19.答案B银行业从业人员不得向所在机构申报不实费用。该客户经理没有据实报销业务活动费用，而是将业务预算用于自己家人消费，是将个人支出与公务支出混淆了，是不合理的。（第302页）20.答案D银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不得擅自代表所在机构接受新闻媒体采访或，或擅自代表所在机构对外发布信息，故A、B、C选项均错误。（第303页）21.答案D银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有权利、义务向上级机构或监管部门直至国家司法机关举报。银行以低于规定利率放贷属于违法行为，张某应当举报。（第304页）22.答案C银行业从业人员与同业人员可以交流合作；不得使用不正当竞争手段；要保护商业秘密和知识产权以及客户隐私。A选项中交换将要公布的信息可能会泄露商业秘密。（第309页）B选项中交换对客户的评价可能会触犯客户隐私。（第267页）C选项是正常的交流合作行为。（第306页）D选项属不正当竞争手段，应当实事求是。（第307页）23.答案D银行业从业人员与同业人员交往的时候，不得以不正当手段窃取商业秘密和知识产权。A、B选项涉嫌以不正当手段窃取竞争对手的商业秘密。C选项属于向竞争对手刺探商业秘密，也是不正确的做法。（第309页）24.答案C《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会制定并公布，其解释权归属于中国银行业协会。（第315页）25.答案D《银行业从业人员职业操守》于2007年2月9日通过，自通过之日起生效。（第315页）（二）多选题1.答案ABCD银行业从业人员应当遵守银行业从业人员职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。（第263页）2.答案AC故意混淆预期收益率与保证收益率的概念违反了“诚实信用”原则。（第264页）77 口头保证该产品肯定能够达到预期收益率违反了“风险提示”原则。（第282页）3.答案ACA、C选项违反了“监管规避”原则。A选项属于以明示或暗示方式向客户提供规避法律法规规定的建议。C选项属于出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源，为这些行为提供方便。（第270～271页）4.答案ABC“信息保密”原则要求银行业从业人员在受雇期间及离职后均遵守该原则，故A、B、C选项均正确。（第272页）银行业从业人员应按法定程序积极协助有关执法机关的执法活动，故D选项错误。（第286页）5.答案BDA选项属于“岗位职责”的规定，C选项属于“信息保密”的规定。（第272页）B、D选项属于“反洗钱”规定。（第280页）6.答案BCD“互相监督”原则要求，对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。（第294页）7.答案ABD银行业从业人员离职时，不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源，因此C选项错误。（第298-300页）8.答案AB“电子设备使用”原则规定，银行业从业人员不得在所在机构的电子设备上安装盗版软件，因此C、D选项均错误。（第302页）9.答案ABC“同业竞争”原则规定，银行业从业人员在办理信贷业务中不得违反监管部门的规定，采取降低贷款条件争揽客户，在办理银行卡业务中不得在已经开展银行卡联网的地区安装具有排他性的POS机，在业务宣传中不得对同业人员或同业人员所在机构进行歪曲、诋毁，A、B、C选项均违反了该原则。（第307~308页）10.答案ABD“接受监管”原则规定，银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实。信息披露监管是银监会的监管措施之一，因此银行业从业人员应当按照规定披露有关信息，无论是正面信息还是负面信息。C选项违反了该原则。（第310页）11.答案AC“禁止贿赂及不当便利”原则规定，银行业从业人员不得向监管人员行贿或介绍贿赂，不得以任何方式向监管人员提供或许诺提供任何不当利益、便利或优惠。B选项中向监管人员提供财物或免费出国旅游明显是不当利益，因此违反了该原则。（第312~313页）12.答案BD对违反职业操守的银行业从业人员，所在机构应该应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。A、C选项“无法进行实质性的约束”和“情节不严重的，不应受到惩戒”都是错误的。（第314～315页）（三）判断题1.答案F“岗位职责”原则规定，银行业从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己78 保管的印章等交与其他人员。题中所述行为违反了该原则。（第272页）2.答案F“利益冲突”原则要求银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，或者接受其所在机构提供的服务时，应当明确区分所在机构利益与个人利益，不得利用本职工作便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件或价格与其所在机构进行交易。并非题中所述的“不能接受其所在机构的金融服务”。（第275页）3.答案F“内幕交易”原则规定，银行业从业人员不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员。从业人员不应当在不当时间和地点谈论工作话题。题中所述在家中无意透露内幕信息的行为违反了该原则。（第276~278页）4.答案F“了解客户”原则规定，客户由他人代理办理业务的，银行应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。（第279页）5.答案F“礼物收、送原则”规定，在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围。故在允许范围内收、送礼物是允许的，例如节日贺卡等。（第288页）6.答案F“娱乐及便利”原则规定，银行业从业人员邀请客户进行娱乐活动或提供交通工具、旅行等方面的便利时应当不会让接受人因此产生对交易的义务感。题中所述行为违反了娱乐及便利原则，是不正常的营销手段。（第290页）7.答案T这是处理“客户投诉”时应当遵循的原则之一。（第291页）8.答案F该行为违反了“尊重同事”原则，银行业从业人员在引用同事已经公开发表并获得著作权的论文及著述时，即使是在内部文稿中交流，也必须提及来源。（第293~294页）9.答案F“爱护机构财产”原则规定，银行业从业人员不得将公共财产用于个人用途，题中所述行为违反了该原则。（第301页）10.答案T题中所述行为体现了银行业从业人员与同业人员之间“互相尊重”（第305页）、“交流合作”（第306页）、“同业竞争”（第307页）以及“商业秘密与知识产权保护”（第309页）的要求。11.答案F“配合非现场监管”原则规定，银行业从业人员应当保证所提供数据、信息完整、真实、准确。题中所述行为违反了该原则。（第311页）12.答案F“禁止贿赂及不当便利”原则规定，银行业从业人员不得无偿将所在机构交通工具交由监管人员使用。题中所述行为违反了该原则。（第312页）79 模拟试题1（一）单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.属于中国人民银行职责的是（）。A.制定银行业金融机构的审慎经营规则B.统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布C.监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场D.对有违法经营、经营不善等情形的银行业金融机构予以撤销2.下列选项中不属习瑕监会的监管职责的是（）。A.对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理B.对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取纬C.负责统一编制金融业的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布D.对银行业自律组织的活动进行指导和监督3.在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出银行业监管的新理念不包括（）。A.管风险B.管保险C.管法人D.管内控4.以下不属于银监会监管的非银行金融机构的是（）。A.货币经纪公司B.期货公司C.企业集团财务公司D.金融资产管理公司5.中国银行业协会的宗旨是（）。A.依法制定和执行货币政策B.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益C.促进会员单位实现共同利益D.对银行业金融机构的监管6.中国银行业协会的英文缩写是（）。A.CBRCB.CBAC.CCBPD.PBC7.关于中国邮政储蓄银行的发展规划和市场定位叙述错误的是（）。A.继续依托邮政网络经营B.实行市场化经营管理C.以批发业务和中间业务为主D.与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设8.我国第一家全国性股份制商业银行是（）。A.深圳发展银行B.招商银行C.交通银行D.中信银行9.（）不属于外资银行营业性机构。A.外国银行代表处B.外国银行分行C.中外合资银行D.外商独资银行10.衡量物价稳定的宏观经济指标是（）。A.经济周期B.消费投资比例C.GDPD.通货膨胀率11.从支出角度看，（）不是GDP构成的三大部分之一。A.消费B.投资C.净进口D.净出口12.在中国推动经济增长的主要力量是（）。A.出口B.投资C.消费D.储蓄13.关于金融市场功能的说法中，错误的是（）。A.融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能B.金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险C.金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局D.金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能14.老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于（）。A.资本市场B.场内市场C.一级市场D直接融资市场80 15.（）与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。A.证券公司间债券市场B.场内债券市场C.柜台交易债券市场D.银行间债券市场16.中央银行提高法定存款准备金率时，在市场上引起的反应为（）。A.商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多B.商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少C.商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多D.商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少17.汇率贴水的含义是（）。A.远期汇率比即期汇率贵B.远期汇率比即期汇率便宜C.市场汇率比官方汇率贵D.市场汇率比官方汇率便宜18.汇率政策中最基础、最核心的部分是（）。A.确定适当的汇率水平B.促进国际收支平衡C.选择相应的汇率制度D.以上说法都不对19.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种（）。A.托管行为B.信用行为C.代理行为D.票据行为20.以下不是储蓄存款业务的业务类型的是（）。A.个人通知存款业务B.整存零取业务C.单位协定存款业务D.教育储蓄存款业务21.下面关于人民币零存整取存款计结息方式选择的说法，不正确的是（）。A.可分为积数计息和逐笔计息两种B.具体采用何种计息方式由储户决定C.对于同一存款种类，各家银行之间将会出现计息方式的差异D.储户在存款时可以通过利息差异来选择银行22任民在2007年1月8日分别存人两笔10000元，一笔是1年期整存整取定期存款，假设年利率为2.52%，1年到期后任民将全部本利以同样利率又存为1年期整存整取定期存款；另一笔是2年期整存整取定期存款，假设年利率为3.06%；2年后，任民把两笔存款同时取出，这两笔存款分别能取回多少钱？（征收20％利息税后）（）A.10407.25元和10489.60元B.10504.00元和10612.00元C.10407.25元和10612.00元D.10504.00元和10489.60元23.在以下活期存款种类中，（）免缴储蓄存款利息所得税。A.定活两便储蓄存款B.个人通知存款C.教育储蓄存款D.存本取息24.2007年2月1日起施行的《个人外汇管理办法实施细则》中明确“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过（）进行管理”。A.外汇储蓄账户B.外汇结算账户C.资本项目账户D.现汇账户25.我国自2002年开始全面实行国际银行业普遍认同的“五级分类法”，下列选项中不属于“不良贷款”的是（）。A.损失类贷款B.次级类贷款C.关注类贷款D.可疑类贷款26.目前我国银行贷款利率（）。A.下限放开，实行上限管理B.上限放开，实行下限管理C.可以结合自身经营自行制定D.上限下限均放开27.下面关于个人助学贷款的规定，叙述错误的是（）。A.个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款B.国家助学贷款可发放给经济困难的全日制初高中生C.国家助学贷款期限最长不超过10年D.国家助学贷款可用于支付学杂费和生活费28.组织银团贷款的目的不包括（）。A.分散贷款风险B.增进刘行业知识及对客户的了解，从而收取更多费用81 C.强化贷款质量，提高对银行的保障D.提升知名度29.银行信贷管理实行集中授权管理，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。实行集中授权管理是指（）。A.分级审批B.审贷分离C.统一授信管理D.自上而下分配放货权力30.下列关于福费廷业务的特点，说法错误的是（）。A.银行（包买入）买断票据，可能承担票据拒付的风险B.出口商卖断票据，但保有对所出售票据的部分权益C.银行（或包买入）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权贴现D.银行（包买入）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质31.个人贷款业务中，银行没有实物或第三方保障还款来源的是（）。A.个人住房贷款B.个人汽车贷款C.信用卡透支D.个人助学贷款32.（）是发行机构为筹集资金而向投资者发行的承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。A.债券B.票据C.股票D.承兑票据33.关于银行的资金业务下列说法错误的是（）。A.银行所有资金的取得和运用都属于资金业务B.是银行重要的资金运用，银行可以买入证券获得投资收益C.是银行重要的资金来源，银行可以拆人资金获得资金周转D.既面临市场风险，也面临信用风险和操作风险34.中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布外汇汇率（）。A.买入价B.中间价C.卖出价D.买入价、卖出价和中间价35下列币种中.通常采用直接标价法的是（）。A.英镑B.日元C.新加坡元D.澳大利亚元36.金融衍生品工具越来越被银行所广泛使用，下列有关金融衍生品的说法错误的是（）。A.金融衍生品是相对于基础金融产品的概念B.其价格受基础金融产品或基础变量的影响C.包括期权、期货、互换等D.是重要的风险管理工具，其交易总是会降低银行的风险37.持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易称为（）。A.利率互换B.货币互换C.资产互换D.即期外汇交易38.在票据使用中，为了获得收款人的认可，往往需要经过银行承兑，以提升票据信用等级，进而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票称为（）。A.银行汇票B.银行本票C.银行承兑汇票D.商业承兑汇票39.银行某企业客户需要在很短的时间内进行一笔较大金额的汇款，以下最为适宜的汇款方式为（）。A.电汇B.票汇C.信汇D.以上方法没有差别40.信用证业务的特点不包括（）。A.银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务B.开证行是首要付款人C.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务及／或其他行为D.信用证是一种无条件的支付承诺41.（）不属于个人理财业务。A.理财顾间服务B.信用证C.综合理财服务D.理财计划42.下面关于银行卡的叙述不正确的有（）。A.信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类82 B.贷记卡透支额度根据持卡人缴存的备用金额度核定C.借记卡不具备透支功能D.转账卡和专用卡是借记卡的不同种类43.电话银行是通过（）及人工服务应答方式为客户提供金融服务。A.电话自动语音B.移动电话技术C.互联网技术D.自助终端44.商业银行的操作风险不是由（）所引发的风险。A.不完善的内部程序B.无法满足客户流动性C.外部事件D.人员及系统45.不属于银行最主要的三大风险的是（）。A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.战略风险46.银行风险管理的流程顺序是（）。A.风险识别——风险控制——风险监测——风险计量B.风险控制——风险识别——风险计量——风险监测C.风险识别——风险计量——风险监测——风险控制D.风险控制——风险识别——风险监测——风险计量47.正常情况下，银行会计资本应当（）经济资本的数量。A.小于B.等于C.不大于D.不小于48.《商业银行法》中规定的商业银行经营原则不包括（）。A.安全性B.流动性C.可控性D.效益性49.关于借贷记账法，下列说法错误的是（）。A.“有借必有贷，借贷必相等”是其原则B.资产的增加登记在账户的借方C.费用的增加登记在账户的借方D.利润的增加登记在账户的借方50.下列说法中，不正确的是（）。A.资本利润率（ROE）＝净利润／资本B.资产利润率（ROA）＝净利润／资产C.一般资本利润率（ROE)小于资产利润率（ROA）D.一般资本利润率（ROE）大于资产利润率（ROA）51.下列有关中国人民银行对金融机构行为进行检查监督的说法中，正确的是（）。A.中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关清算管理规定的行为B.中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关反洗钱规定的行为C.中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关人民币管理规定的行为D.对上述三种行为，中国人民银行都有权进行检查监督52.原《银行业监督管理法》自2004年2月1日起施行.经修改后，现行的《银行业监督管理法》自（）起施行。A.2004年7月1日B.2005年1月1日C.2006年1月1日D.2007年1月1日53.区别不同情形，违反银行业监督管理规定的银行业金融机构可能受到的惩处措施包括（）。（一）取消直接负责的董事、高级管理人员任职资格（二）禁止直接负责的董事、高级管理人员从事银行业工作（三）追究刑事责任A.（一）和（二）B.（一）和（三）C.（二）和（三）D.（一）、（二）和（三）54.（）是国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。A.追究民事责任B.刑事制裁C.行政处分D.行政处罚55按照《反洗钱法》规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当（）。A.至少保存五年B.至少保存十年C.立即销毁D.退还给客户83 56.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，（）可以对该银行实行接管。A.中国人民银行B.中国银行业监督管理委员会C.政策性银行D.财政部57.根据《商业银行法》规定，目前商业银行在中国境内可以从事（）。A.信托投资B.证券经营业务C.非自用房地产投资D.买卖金融债券58.《商业银行法》规定，商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例（）。A.不得低于4倍B.不得高于4倍C.不得低于25％D.不得高于25％59.关于商业银行办理业务、提供服务收取手续费，正确的做法是（）。A.不能收取手续费B.可以收取手续费，收费项目和标准完全由商业银行自行决定C.可以收取手续费，收费项目和标准由商业银行和客户协商决定D.可以收取手续费，收费项目和标准由银监会、中国人民银行根据职责分工分别会同国务院价格主管部门制定60.以下不能取得法人资格的是（）。A.有限责任公司B.在我国设立的外商独资公司C.机关、事业单位和社会团体D.个体工商户61根据《合同法》，希望和他人订立合同的意思表示称为（）。A.要约B.要约邀请C.承诺D.诺成62.《公司法》最早于1993年12月通过并实施，之后进行了两次修正和一次修订，现行的《公司法》自（）年1月1日起施行。A.2004B.2005C.2006D.200763.下列破产财产的分配顺序正确的是（）。A.普通破产债权，破产人所欠税款，应当划人职工个人账户的基本养老保险B.破产人所欠税款，普通破产债权，应当划人职工个人账户的基本养老保险C.破产人所欠税款，应当划人职工个人账户的基本养老保险，普通破产债权D.应当划人职工个人账户的基本养老保险，破产人所欠税款，普通破产债权64.根据《担保法》的规定，下列属于保证方式的是（）。A.担保B.一般保证C.抵押D.质押65.金融犯罪侵犯的客体是（）。A.金融机构B.金融机构工作人员C.金融工具D.金融管理秩序66.李某的朋友张某长期从事假人民币的买卖，关于李某的下列行为说法正确的是（）。A.可以只帮助张某运输而不买卖假人民币，不会构成犯罪B.可以从张某处以低价购买假人民币自己使用，不会构成犯罪C.可以以朋友身份协助张某共同出售，只要不收取报酬就不会构成D.以上行为都构成犯罪67.金融凭证诈骗罪的客体不包括（）。A.货币B.委托收款凭证C.汇款凭证D.银行存单68.根据《刑法》的有关规定，以下哪一项不是金融诈骗的违法行为？（）A.编造引进资金的理由从银行贷款B.上市公司董事长变更，没有进行披露C.自制信用卡从银行提款机提款D.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款69.下列哪个选项不是银行业从业人员的六条从业基本准则？（）A.诚实信用、守法合规B.信息保密、熟知业务C.专业胜任、勤勉尽职D.保护商业秘密与客户隐私、公平竞争84 70.下列哪一项是银行客户经理在给客户推荐产品时不必熟知及详细解释的知识？（）A.产品的特点B.产品的风险C.产品的有效期D.产品的设计过程71.银行、旧叭业人员面对客户的时候，哪一项是不应该做的？（）A.对客户提出的合理要求尽量满足，无法满足的应当耐心说明情况B.不歧视客户，公平对待不同民族、性别、年龄的客户C.热情地为客户服务提供咨询方案，包括向客户提供规避监管的建议D.为客户信息保密72.银行业从业人员在销售所在机构代理的产品时，不宜（）进行披露。A.采取明确的、足以让客户注意的方式对风险B.对购买此产品的其他客户名单C.对本机构在本产品销售过程中的责任D.对被代理机构所承担的最终责任73.下面选项中，对银行业从业人员职业操守中“协助执行”的有关规定理解错误的是（）。A.了解金融机构和个人在协助执行中的有关职责B.了解为客户提供协助执行服务的义务C.了解协助执行的法定程序D.了解哪些机关有权查询、冻结、扣划客户资产74.银行业从业人员在工作中，可以（）。A.将银行的电脑带回家中自己使用，离职的时候不归还B.利用职务便利为朋友办事，朋友以一定财物回报C.劝阻同事行贿受贿D.以上都可以75.制定银行业从业人员职业操守的宗旨是：“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员（），建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展”。A.信用水平和业务水平B.整体素质和职业道德水平C.信用水平和道德水平D.业务水平和道德水平76.下列属于泄露客户信息的行为是（）。A.银行业务员将银行垃圾堆里客户开户时填写作废的表格收集整理，送给在保险公司工作的朋友B.小李和小王分别就职于两家银行，都从事公司业务，为了拓展业务和互相帮助，两人经常交流产品知识和行业新闻，研究服务技巧C.反洗钱检查机关依法进人银行查询某账户的大额交易情况，银行工作人员为配合其工作，提供了客户的大额交易信息D.某银行个人金融部将部分存款客户的财务信息转给本行信用卡中心，供信用审批人员更准确地评估个人信用风险77.银行业从业人员（）为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行。A.不可以B.可以C.经内部调整可以D.经过适当批准可以78.某银行信贷员经手其父亲所在公司的一笔贷款项目时，应该（）。A.向银行管理层披露所处关系B.公平对待，不必向银行披露所处关系C.以优惠利率发放贷款D.建议父亲去其他银行申请贷款79.某银行从业人员在得知一位重要客户的女儿就读于音乐学院后，便赞助其女儿出国参加维也纳新年音乐会的全程费用。这种做法（）。A.如果不使客户感到一定要有业务成交义务的话是可以的B.是为了培养高级音乐人才，是为文化艺术事业做贡献，值得鼓励C.如果近期没有业务交易，可算作朋友间的友好往来D.属于行贿80.某企业原是A银行客户经理的大客户，后因与B银行的客户经理建立了良好的个人关系而成为B银行的客户。A银行客户经理（）。85 A.暗示给企业负责人回扣，争取拉回客户B.对企业负责人揭发B银行在某些业务领域的弱点C.继续与企业保持联系，递送有关A银行的产品介绍D.拒绝企业对A银行的询价要求，以防有关信息落人B银行（二）多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符特合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.银监会的监管措施包括（）。A.信息披露监管B.现场检查C.非现场监管D.监管谈话2.股份制商业银行的作用有（）。A.在一定程度上填补了国有商亚银行收缩机构造成的市场空白B.大大丰富了对城乡居民的金融服务C.促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高D.带动了整体商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高3.2000年7月，农村信用社改革试点的大幕最先在江苏拉开，在此之后截至2006年底，我国先后批准成立的农村金融机构类型包括（）。A.农村商业银行B.农村合作银行C.村镇银行D.农村资金互助社4.一国国内生产总值（）。A.包含本国居民在国外取得的收入B.包含外国居民在国内取得的收入C.不包含本国居民在国外取得的收入D.不包含外国居民在国内取得的收入5.我国货币市场主要包括（）。A.股票市场B.银行间债券回购市场C.票据市场D.银行间同业拆借市场6.以下不属于间接融资工具的是（）。A.银行贷款B.银团贷款C.债券D.股票7.当中央银行需要增加货币供应量时，可以（）。A.通过公开市场操作买入证券B.通过公开市场操作卖出证券C.上调存款准备金率D.下调存款准备金率8.存款是（）。A.银行对存款单位或储户个人的负债B.银行最主要的资金来源C.银行最主要的利润来源D.银行的传统业务9.《商业银行法》规定的办理储蓄业务的原则包括（）。A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.为存款人保密10.单位资本项目外汇账户包括（）。A.贷款（外债及转贷款）专户B.还贷专户C.外汇储蓄账户D.发行外币般票专户11外币存款业务和人民币存款业务的共同点有（）。A.都是银行的资产业务B.都有相同的账户管理方式C.都可以按客户类型分为个人存款和单位存款D.都是存款人将资金存人银行的信用行为12.我国针对公司的贷款业务包括（）。A.流动资金贷款B.助学贷款C.银团贷款D.个人汽车消费贷款13.我国针对个人的信贷业务包括（）。A.个人住房贷款B.个人汽车贷款C.个人卜透支D.个人助学贷款14.下列属于银行短期资金业务的包括（）。A.央行票据业务B.短期国债业务C.即期外汇业务D.回购业务86 15.关于公司债，下列说法中错误的有（）。A.我国公司债的发行方是依照《公司法》设立的有限公司和股份公司B.企业债的发行方是我国境内具有法人资格的非上市公司企业C.金融债的发行方专指我国的政策性银行D.公司债风险与公司本身的经营状况直接相关16.下列业务中属于银行的代理业务的有（）。A.代发工资B.代理证券资金清算C.代理保险D.代销开放式基金17.（）属于银行代保管业务。A.基金托管业务B.出租保险箱C.露封保管业务D.密封保管业务18.银行卡是指由银行（含邮政金融机构）发行的具有（）等全部或部分功能的信用支付工具。A.消费信用B.转账结算C.存取现金D.无限额透支19.《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是指（）。A.最低资本要求B.外部监管C.内部控制D.市场约束20.《巴塞尔新资本协议》（）。A.提出了银行要实现安全性、效益性和流动性“三性”的协调统一B.引入了计量信用风险的内部评级法C.在（巴塞尔资本协议》的基础上，新增了对操作风险的资本要求D.在《巴塞尔资本协议》的基础上，新增了最低资本要求21.会讨报表主要有（）。A.资产负债表B.现金流量表C.利润表D.财务报表附表及附注22.根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，中国人民银行可以（）。A.直接对银行业金融机构的所有业务进行检查监督B.建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督C.经国务院批准，对银行业金融机构进行检查监督D.直接审批银行业金融机构的设立23.银行业金融机构有（）情形，由银监会责令改正。A.未经批准设立分支机构B.未经批准变更、终止C.自行确定有关雇员的高额薪酬D.违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动24.银行业金融机构的反洗钱义务包括（）。A.建立和实施客户身份识别制度B.与国际反洗钱机构建立日常沟通制度C.建立客户身份资料和交易记录保存制度D.建立健全反洗钱内部控制制度25.根据《商业银行法》的规定，商业银行贷款时应当（）。A..与借款人订立书面合同B.对货款保证人进行审查C.对借款人的借款用途进行严格审查D.对借款人的学历证书进行审查26.贷款人的义务包括（）。A.给委托人垫付资金B.公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件C.审议借款人的借款申请，并在不超过一个月的时间内答复是否提供短期贷款D.对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但对依法查询者除外27.以下属于无效合同的有（）。A.一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益B.以合法形式掩盖非法目的C.因重大误解而订立的D.在订立合同时显失公平的28.债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行（）的申请。A.重整B.和解C.破产清算D.禁止其破产29.关于伪造货币罪，下列说法正确的是（）。87 A.行为人有意识地伪造货币，但制造出来的物品完全不可能被人们误认为是货币，则不构成伪造货币罪B.只要伪造货币的印制工序没有全部完成，就不构成伪造货币罪C.在货币伪造过程中被发现，若无法计算面额，可根据犯罪情节决定刑罚D.伪造货币罪的主体必须是年满18周岁的自然人30.以下哪些行为是违法的？（）A.冒用他人的本票骗取财物B.使用单位资金自己设立私人公司C.银行信贷人员向银行行长亲属发放信用贷款D.吸收客户资金不人账，直接用于发放贷款31.银行业从业人员职业操守的宗旨包括（）。A.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准B.建立健康的银行业企业文化和信用文化C.维护银行业良好信誉D.促进银行业的健康发展32.银行业从业人员的下列行为中正确的是（）。A.与其所在机构的同事闲暇时谈论客户的婚姻状况B.保守客户隐私，不擅自向银行以外的机构和个人透露客户的交易信息C.从银行离职后可以与朋友交流以前客户的交易信息D.在有关国家机关依法调查时，透露有关客户信息33.张某和王某同为某银行的一个项目团队成员，他们在项目工作中共同研讨开发项目，共享项目研究成果。张某此时正在攻读在职博士学位，需要发表有关此研究成果的文章，银行领导已同意其待发表文章的内容及以个人名义署名的申请。在文章署名方面，（）。A.张某可以在不告知王某的情况下独自署名B.张某可以和王某联合署名C.若王某不愿署名，张某可以单独署名D.发表文章时只能以银行名义署名34.银行业从业人员在工作中应当互相监督，对同级别同事违反法律或内部规章制度的行为可以采取（）的方式。A.用电子邮件向全行所有员工披露B.制止C.向所在机构报告D.提示35.某银行支行员工发现有几位同事在与客户合谋骗贷，该员工应该（）。A.立即向媒体披露有关证据B.立即向银行有关邻导举报C.立即劝阻同事停止骗贷，劝阻无效时才向领导举报D.不必私下劝阻，以免打草惊蛇，应该立即向领导举报（三）判断题请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.银行业金融机构包括在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。（）2.2007年1月在北京召开的全国金融工作会议决定首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事短期业务，对政策性业务要实行公开透明的招标制。（）3.以前的四大专业银行的各自分工为：工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务，农业银行专门经营农村金融业务，中国银行专门从事中央银行业务，建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。（）4.根据《村镇银行管理暂行规定》，我国村镇银行不能代理政策性、商业银行等金融机构的业务。（）5.一个国家的国际收支差额不能是巨额的收支赤字，要保持收支盈余，盈余越多越好。（）6.存款准备金制度建立之初并非货币政策工具，后来才逐渐发展成货币政策工具的一种。（）7.中国人民银行公布的存贷款基准利率属于名义利率，各家金融机构实际操作中在规定范围内与客户商定的利率属于实际利率。（）88 8.从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日。（）9.商业银行外汇买卖中间价由各商业银行自行确定。（）10.操作风险是贷款业务的最主要风险，是指借款人不能按约定时间足额归还贷款本金和利息的风险。（）11.短期贷款通常是指流动资金贷款，是为了满足客户在生产经营过程中资本投人性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。（）12.银行对市场中的金融工具进行短期（一年及一年以内）买卖的活动称做银行的短期资金业务。（）13.同业拆借是银行为获得长期稳定的资金相互之间进行的资金借贷。（）14.转账支票可用于单位和个人的各种款项结算，支票上印有“转账”字样，可以用于转账，或者支取现金。（）15.基金托管业务是有托管资格的银行接受基金投资人的直接委托直接管理基金投资运作并安全保管基金资产的业务。（）16.银行资产的流动性风险是指银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化使其发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的可能性。（）17.银行董事会可以指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。（）18.会计要素分为“资产”、“负债”、“所有者权益”、“收入”、“费用”、“利润”六项，前三项是反映企业财务状况的动态要素，后三项是反映企业经营成果的静态要素。（）19.银行金融创新应当遵循一定的基本原则，应做好客户评估和识别工作，针对不同客户群提供不同的金融产品和服务。（）20.银行业监督管理机构进行现场检查时，只能检查纸质报表与文件，不能检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。（）21.国务院反洗钱行政主管部门是中国人民银行。（）22.《商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于6%。（）23.《商业银行法》规定：“商业银行贷款，借款人应当提供担保”。因此，即使借款人资信优良、有足够的偿还贷款能力，也必须提供担保。（）24.社会上不是所有的自然人都是公民，但所有的组织都是法人。（）25.要约是希望和他人订立合同的意思表示，该意思表示应当内容具体确定且表明经受要约人承诺，要约人即受该意思表示约束。（）26.破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照其宣告破产前各自工资的一半计算。（）27.伪造货币罪侵犯的对象只能是在国内市场流通或兑换的人民币，包括纸币和硬币。（）28.在经济往来中，给予国家工作人员以较大数额的财物，或者给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的，都属于行贿行为。（）29.银行业从业人员应当遵守银行业从业人员职业操守，接受有关机构的监督，也要接受社会公众的监督。（）30.某客户单独在某银行贵宾柜台办理业务，希望将30万元人民币从自己的账户转存至所持有的爱人存折的账户中。银行柜员以该客户未持有其爱人身份证为由，只转存了19万元（限存20万元）。事实上，按照规定，该客户以汇款方式可以实现全额转存，但该柜员为了避免在“监管规避”方面违规，并未向客户提供此建议。该柜员的做法是正确的。（）31.很多银行为VD?客户提供比一般客户更加优惠、便捷的服务，这违反了“公平对待”原则。（）32.银行工作人员离职时应当按照规定妥善交接工作，不得擅自带走所在机构的财物和工作资料，可以用个人的餐费发票冲抵尚未用完的客户应酬预算。（）89 33.银行业从业人员应当爱护机构财产，这一原则包括银行业从业人员应当遵守工作场所安全保障制度。（）34.银行业从业人员之间可以就某些银行共同关心的话题组织专题协调会。（）35.某银行分行员工小李将分行有关数据在家中委托在银监局工作的爱人转交给对该分行进行非现场监管的有关监管人员。这是积极配合监管的有效行为。（）模拟试题2（一）单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.（）是中国的中央银行，负责制定和执行货币政策。A.中国银行B.中国人民银行C.国家开发银行D.中国银行业监督管理委员会2.银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于监管措施中的（）。A.市场准人B.非现场监管C.监管谈话D.信息披露监管3.《银行业监督管理法》中对于银行业监督管理的目标的叙述中不包括（）。A.促进银行业的合法、稳健运行B.维护公众对银行业的信心C.维护银行业合法权益D.提高银行业竞争能力4.银监会的全称是（）。A.中国银行监督管理委员会B.中国银行业监督管理委员会C.中国银监会D.银行监督管理委员会5.CBA的中文名称是（）。A.中国银行业协会B.中国银行协会C.中国银行业公会D.注册银行分析师6.（）是中国银行业协会的最高权力机构。A.会员大会B.秘书处C.理事会D.五个专业委员会7.下列银行中不是政策性银行的是（）。A.中国农业发展银行B.国家开发银行C.中国进出口银行D.中国邮政储蓄银行8.2007年1月在北京召开的全国金融工作会议决定：“按照分类指导、‘一行一策’的原则，推进政策性银行改革。首先推进（）改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行（）。”A.国家开发银行，责任明确的审批制B.国家开发银行，公开透明的招标制C.中国进出口银行，责任明确的审批制D.中国进出口银行，公开透明的招标制9.目前，我们所称的“五大行”是指（）。A.中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行B.中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行C.中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中国进出口银行D.中国工商银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行、国家开发银行10.下列银行名称中有一家是不存在的，它是（）。A.北京银行B.北京中关村发展银行C.上海银行D.上海浦东发展银行11.我国第一家批准设立境内代表处的外资银行是（）。A.花旗银行B.渣打银行C.东亚银行D.日本输出人银行12.新中国第一家信托公司是（）。90 A.中国国际信托投资公司B.北京国际信托投资公司C.上海国际信托投资公司D.中国信达资产管理公司13.CDP是指（）。A.国民生产总值B.国内生产总值C.国民收入D.国民生产净值14.从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在（）之中。A.私人消费B.投资的固定资本形成C.投资的存货增加D.政府消费15.金融市场最主要、最基本的功能是（）。A.优化资源配置功能B.经济调节功能C.货币资金融通功能D.定价功能16.下列金融市场中不属于场内交易市场的是（）。A.上海证券交易所B.大连商品交易所C.全国银行间债券市场D.中国金融期货交易所17.发行市场和流通市场的主要区别是（）。A.金融工具交割日期不同B.融资方式不同C.交易的阶段不同D.交易工具类型不同18.以下关于金融工具的说法中，错误的是（）。A.按投资人所拥有的权利划分，证券投资基金是混合工具B.按金融工具的职能划分，股票是用于保值、投机等目的的工具C.按期限长短划分，回购协议属于短期金融工具D.按融资方式划分，企业债券属于直接融资工具19.2003年中国人民银行开始面向商业银行发行中央银行票据，这种货币政策工具属于（），发行票据会（）。A.利率政策，减少货币供应量B.公开市场业务，减少货币供应量C.公开市场业务，增加货币供应量D.利率政策，增加货币供应量20.下列关于货币政策的说法，正确的是（）。A.货币政策是国家调节和控制宏观经济的唯一手段B.公开市场业务、存款准备金政策、利率政策被称为货币政策的“三大法宝”C.货币供应量是货币政策的操作目标D.2004年，我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度21.商业银行最主要的资金来源是（）。A.存款B.贷款C.利息收入D.手续费收入22.个人存款可以分为（）。A.活期存款、整存整取、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款B.活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款C.活期存款、定期存款、定活两便存款、个人协定存款、教育储蓄存款D.活期存款、整存整取、理财专户存款、个人通知存款、教育储蓄存款23.活期存款中，银行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天（实际计息天数）折算出的日利率（）。A.高B.低C.一样D.不一定24.定期存款中存款方式不属于整笔存入的是（）。A.整存整取B.整存零取C.存本取息D.零存整取25.某客户2006年12月28日存人10000元，定期整存整取半年，假定利率为2.70%，到期日为2007年6月28日，支取日为2007年7月18日。假定2007年7月18日，活期储蓄存款利率为0.72%，利息税率是20%，则该客户拿到的利息是（）元。A.135B.108C.139D.111.226.（）是单位存款人的主办账户。91 A.一般存款账户B.专用存款贝长户C.临时存款账户D.基本存款账户27.个人外汇账户按账户性质区分为（）。A.个人外汇账户、外汇结算账户、资本项目账户B.外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户C.境内个人外汇账户、境外个人外汇账户D.外汇储蓄账户、资本项目账户、个人外汇账户28.金融机构贷款基准利率是由（）制定的。A.中国人民银行B.财政部C.国家外汇管理局D.国务院29.贷款业务最主要的风险是（）。A.信用风险B.战略风险C.市场风险D.操作风险30.根据贷款“五级分类法”的划分，不良贷款是指（）。A.关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款B.关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款C.次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款D.正常类贷款、可疑类贷款、损失类贷款31.贷后管理的期限是（）。A.从贷款问题出现之日到贷款本息收回之时为止B.从贷款无法足额收回之日到贷款本息收回之时为止C.从贷款间题出现之日到不良贷款重组完成之时为止D.从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止32.王先生2007年2月8日购买了一套商品房，总价40万元，首付20万元，其余20万元通过按揭方式支付，贷款期限10年，假设贷款利率为5.814%，如果采用等额本息还款法，则王先生每月需要偿还的本息总额为（）。A.2201.78元B.1666.67元C.969.00元D.1232.78元33.银团贷款中，受邀参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的普通角色的银行是（）。A.牵头行B.代理行C.参加行D.安排行34.下面有关保理业务说法不正确的是（）。A.分为单保理和双保理B.保理业务的全称是保付代理业务C.是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务D.单、双保理业务中进出口银行都与进出口商签订保付代理协议35.我国的短期融资券是企业发行的短期债券，类似于美国的商业票据。短期融资券发行和交易的市场是（）。A.银行间市场B.交易所市场C.票据市场D.场内市场36.在直接标价法下，银行报出的买入价、卖出价和中间价中最高的为（）。A.买入价B.卖出价C.中间价D一样高37.关于银行远期外汇交易的下列说法中错误的是（）。A.需要事前约定交易的币种、金额和汇率等B.远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率数值小于即期汇率数值C.远期外汇交易具有能够对冲汇率风险的优点D.可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割38.下列融资方式中，（）不适于商业银行在遇到短期资金紧张时获得资金。A.卖出持有的央行票据B.同业拆人资金C.上市发行股票D.将商业汇票转贴现39.银行交易金融衍生品的主要目的应为（）。A.获得较高收益B.赚取价差C.为客户炒作D.风险管理40.在（）业务中，交易双方都是金融机构。92 A.票据发行便利B.票据贴现C.票据转贴现D.票据承兑41.（）也称包买票据或买断票据，是指银行（或包买入）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。A.保付代理B.福费廷C.银行保函D.信用证42.企业A与企业B签门合同，为其提供某项工程的建设施工。企业B若担心企业A不能如期完工而给自己经营造成损失，可以要求企业A向银行申请（）。A.项目贷款承诺B.开立信贷证明C.履约保函D.借款保函43.个人网上银行属于（）。A.私人银行B.电话银行C.手机银行D.电子银行44.客户不可以通过银行购买的产品有（）。A.股票B.债券C.基金D.保险45.银行代收代付业务不包括（）。A.代收电话费B.代收学费C.代发彩票奖金D.代发工资46.最可能直接对银行无形资产造成损失的风险是（）。A.操作风险B.流动性风险C.声誉风险D.市场风险47.银行风险中的国家风险不包括（）。A.政治风险B.市场风险C.社会风险D.经济风险48.20世纪80年代以后，银行的风险管理进入（）阶段。A.负债风险管理B.资产负债风险管理C.全面风险管理D.资产风险管理49.关于巴塞尔委员会的宗旨，下列说法中错误的是（）。A.加强银行监管的国际合作B.促进国际银行业的并购重组C.共同防范和控制金融风险D.保证国际银行业的安全和发展50.我国上市银行的经营目标普遍为（）。A.资产最大化B.利润最大化C.股东价值最大化D.公司价值最大化51.ROE的计算公式为（）。A.净利润／资本B.净利润／资产C.收入／资本D.收入／资产52.某公司2006年12月31日的资产负债表中，总资产为1亿元、负债为6000万元，则所有者权益为（）元。A.6000万B.1.6亿C.4000万D.1亿53.行政处分不包括（）。A.行政拘留B.记大过C.记过D.开除54.银监会对银行业金融机构进行现场检查时，调查人员不得（）。A.多于3人B.少于3人C.多于2人D.少于2人55.金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息（）。A.销毁B.移交国务院有关部门指定的机构C.出售给其他金融机构D.退还给客户56.现行的《金融机构反洗钱规定》由中国人民银行制定并自（）年1月1日起施行.原2003年1月3日颁布的《金融机构反洗钱规定》同时废止。A.2004B.2005C.2006D.200757.《商业银行法》规定，商业银行资本充足率（）。A.不得低于8％B.不得高于8％C.不得低于10%D.不得高于10%58.下列有关商业银行贷款的表述不正确的是（）。A.商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放贷款或者提供担保B.商业银行贷款，应当对借款人的借款用途等进行严格审查C.借款人到期未归还担保贷款的，商业银行只能要求保证人归还保证金或该担保物优先受93 偿，不能要求保证人归还利息D.商业银行不能利用拆人资金发放固定资产贷款或用于投资59.商业银行不得将同业拆人资金用于（）。A.发放固定资产贷款或投资B.弥补票据结算不足C.解决临时性周转资金的需要D.弥补联行汇差头寸的不足60.根据《商业银行法》的规定，下列有关商业银行办理业务的规定正确的是（）。A.商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间B.商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费C.商业银行办理结算业务不得压单D.商业银行可以任意降低利率来发放贷款61.（）是无民事行为能力人。A.年满18周岁成年且精神正常的自然人B.不满10周岁且精神正常的未成年人C.不能完全辨认自己行为的成年精神病人D.年满16周岁不满18周岁并以自己的劳动收入为主要生活来源且精神正常的自然人62.合法代理行为的法律后果直接归属于（）。A.被代理人B.代理人C.第三人D.代理人和被代理人63.下列关于合同的法律特征表述错误的是（）。A.订立合同是一种民事法律行为B.合同可分为当事人平等自愿订立的协议和上级单位向下级单位下达的强制规定C.合同以在当事人之间设立、变更、终止民事权利义务关系为目的D.合同依法成立，即具有法律约束力64.根据《公司法》的规定，下列各项表述中，正确的是（）。A.分公司、子公司都具有法人资格B.分公司、子公司都不具有法人资格C.分公司不具有法人资格，其民事责任由总公司承担D.子公司具有法人资格，其民事责任由母公司承担65.某企业被依法宣告破产后，经拨付破产费用和共益债务后，破产财产合计2亿元。该企业所欠税款为5000万元，欠职工工资和劳动保险费用5000万元，欠银行1.5亿元，则银行可以收回的债权为（）。A.2亿元B.1.5亿元C.1亿元D.5000万元66.《票据法》最早于1995年5月通过，现行的《票据法》于（）年8月28日通过修正并开始施行。A.2000B.2002C.2004D.200667.根据《担保法》的规定，当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，下列说法正确的是（）。A.按照一般保证承担保证责任B.按照连带责任保证承担保证责任C.保证合同无效D.保证人任意选择一般保证或连带责任保证方式68.以下行为尚不构成违法行为的有（）。A.以自制人民币换取真币B.出售自制人民币C.在不知是假币的情况下使用了假币D.帮助朋友运输了假币，但数额较小69.张某使用信用卡过程中，超过规定的限额进行透支达10万元，发卡银行再三催讨欠款，张某故意不予理会，经银行核查，张某完全没有偿还能力。张某的行为（）。A.是合法的，因为张某使用的是自己的信用卡，而信用卡本身就是具有透支功能的B.是合法的，因为张某没有伪造、使用作废的或冒用他人的信用卡C.是不合法的，因为张某恶意透支了信用卡94 D.是不合法的，因为张某冒用了他人的信用卡70.银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，下列说法正确的是（）。A.可以为其提供资金账户B.可以为其将财产转换为金融票据C.可以为其将资金汇往境外D.以上三种做法都不合法71.以下关于行贿、受贿说法正确的是（）。A.为上级领导子女留学承担学费不算行贿B.行贿只是个人的事情，单位不构成行贿C.行贿人在被追诉前即使主动交代行贿行为，也不可能减轻其处罚D.国家工作人员在国内公务活动中接受礼物，依照国家规定应当交公而不交公的，可能受到刑事处罚72.以下机构从业人员中，必须遵守银行业从业人员职业操守的不包括（）。A.村镇银行工作人员B.基金管理公司工作人员C.企业集团财务公司工作人员D.信托公司工作人员73.某上市银行从业人员可以对外提供的信息是（）。A.所在银行下一年度具体经营规划B.没有联络信息的客户名单C.所在银行高管及中层经理名单D.所在银行过去五年公开披露的财务报表74.某银行员工勤奋好学，经常向另一部门其他岗位的同事学习业务知识，在同事偶尔外出时还主动提出代为履行职责，这种行为（）。A.体现了同事之间的团结合作精神，应该得到鼓励B.体现了该员工的勤勉尽职精神，应该得到表扬C.在该员工的技能和知识达到其同事岗位要求的情况下是可以的D.是不可以的，除非经过适当批准75.某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的5万美元额度之外将多余的3万美元现钞兑换成人民币（结汇）。该工作人员的做法不妥当的是（）。A.因为担心在“监管规避”方面违规，告诉客户没有任何办法B.建议客户将这3万美元转人其家人账户后结汇C.建议客户若不急用，明年初再来结汇D.建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品76.某银行最近与某客户结束了长达10年的业务关系。该行应将该客户此前的财务数据与交易记录（）。A.立即销毁B.退还给该客户C.卖给其他公司D.保存5年以上77.某上市银行职员获知该银行正面临诉讼但外界尚不知情，消息一旦传出该银行股票价格很可能下跌，（）。A.该职员应当建议自己的朋友马上卖掉持有的该银行股票B.该职员应当向社会公众透露这个消息，以尽到信息披露的职责C.该职员可以卖掉自己持有的该银行的股票，但不能向其他人透露该消息D.该职员不能利用这个消息进行该银行股票的买卖，也不能将该信息透露给其他人78.某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，每当客户问到风险时便岔开话题，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。该从业人员在以下哪一方面未违反职业操守的有关规定？（）A.诚实信用B.风险提示C.守法合规D.礼貌服务79.银行业从业人员处理客户投诉时，（）。A.不应当理会客户错误的投诉和建议B.应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户C.若在机构规定的投诉反馈期限内无法拿出意见，只能搁置95 D.应当将处理的进展和结果适时地告诉客户80.某银行工作人员对于《银行业从业人员职业操守》的理解存在疑惑，在询问身边同事不能得到满意解答后，可以向（）寻求解释。A.中国人民银行B.人民法院C.银监会D.中国银行业协会（二）多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》规定的中国人民银行的职能有（）。A.制定和执行货币政策B.制定和执行财政政策C.防范和化解金融风险D.维护金融稳定.2.银监会的监管措施包括（）。A.要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告B.实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料C.对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准D.与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明3.银行业金融机构的市场准人主要包括（）。A.信息B.机构C.业务D.高级管理人员4.2007年批准新设立的农村金融机构是（）。A.村镇银行B.农村信用社C.农村资金互助社D.农村商业银行5.下列机构类型中属于银监会监管对象的是（）。A.中央银行B.政策性银行C.信托公司D.投资咨询公司6.从支出角度来看，GDP由（）构成。A.净出口，消费，投资B.私人消费，政府消费，净出口，固定资本形成C.政府消费，净出口，固定资本形成，存货增加D.私人消费，政府消费，净出口，固定资本形成，存货增加7.《中国人民银行法》明确规定，我国货币政策目标是：“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。”衡量货币币值稳定的指标包括（）。A.消费者物价指数B.生产者物价指数C.国内生产总值物价平减指数D.人民币兑美元汇率8.定期储蓄存款种类包括（）。A.整存整取B.通知存款C.存本取息D.零存整取9.下面关于定期存款计息规则说法正确的是（）。A.逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息B.逾期支取的定期储蓄存款，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息C.提前支取的定期储蓄存款，全部按活期存款利率计付利息D.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按活期存款利率计付利息10.目前我国外币存款业务的币种包括（）。A.日元B.韩元C.港币D.新加坡元11.我国个人住房贷款期限在一年以上的可以选择的还款方式有（）。A.按月结算利息，到期一次还本B.利随本清还款法C.等额本息还款法D.等额本金还款法12.组织银团贷款的目的有（）。A.完全避免贷款风险B.增进对行业知识及对客户的了解，从而避免不必要的风险96 C.强化贷款质量，提高对银行的保障D.提升知名度13.下面属于债券在发行与买卖时的关键因素的有（）。A.价格B.到期期限C.票面利率D.发行人14.在信用证业务中，开证银行可以提供的服务包括（）。A.可为出口商提供打包融资服务B.可为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证承担次要的付款责任C.可为信用证的使用各方提供相关咨询业务D.对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务15.下面有关个人信用卡透支的叙述正确的有（）。A.每月一般不超过5万元（含等值外币），有些银行的白金卡可以享受更高透支额度B.贷记卡持卡人在非现金交易时进行透支，可享受免息还款期待遇和最低还款额待遇C.准贷记卡透支期限最长为60天D.透支日利率万分之五（相当于年利率18%），透支按月计收单利16.小张近日身体不适，卧病在床。如果他需要查询存款账户余额，那么（）业务可以满足其需求。A.网上银行B.电话银行C.手机银行D.自助终端17.作为银行面临的最主要风险，信用风险包含于（）业务之中。A.贸易融资B.外汇交易C.贷款D.交易结算18.与其他行业相比，银行风险具有独特的特点，主要表现在（）。A.银行的风险具有不可分散性B.银行自有资本金在其全部资金来源中占有比重较低，属于高负债经营C.银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能D.银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大19银行全面风险管理的核心包括（）。A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.全新的风险管理方法20.银行金融创新的基本原则不包括（）。A.公平竞争原则B.风险可控原则C.信息充分披露原则D.收益保证原则21.银监会在执行监督管理措施中，有权要求银行业金融机构按照规定报送（）。A.利润表B.资产负债表C.经营管理资料D.注册会计师出具的审计报告22.银行业监督管理机构对违反有关监管规定的金融机构的惩处措施可以包括（）。A.责令纪律处分B.取消董事和高级管理人员任职资格C.禁止从事银行业工作D.限制分配红利和其他收入23.关于商业银行贷款业务，说法正确的是（）。A.商业银行无权拒绝上级领导机关强令其提供担保的要求B.借款人应当按期归还贷款的本金和利息C.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%D.商业银行向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他借款人同类贷款的条件24.根据《商业银行法》中的相关规定，商业银行将资金对同业拆出须于下列哪些事项之后？（）A.交足存款准备金B.留足备付金C.归还中国人民银行到期贷款D.对股东发放完红利25.下列关于公民和法人的不同之处正确的有（）。A.公民是个人，法人是组织B.公民不一定具有民事行为能力，而法人一定具有民事行为能力97 C.公民不一定具有民事权利能力，而法人一定具有民事权利能力D.法人必须有必要的财产或者经费，但公民不一定26.关于附条件的合同和附期限的合同的下列说法正确的有（）。A.附生效条件的合同，自条件成就时生效，当事人为自己的利益不正当地阻止条件成就的，视为条件已成就B.附解除条件的合同，自条件成就时失效，当事人为自己的利益不正当地促成条件成就的，视为条件不成就C.附生效期限的合同，自期限届至时生效D.附终止期限的合同，自期限届满时失效27.设立公司必须依法制定公司章程，公司章程对（）具有约束力。A.公司B.董事C.股东D.监事28.根据金融犯罪的行为方式不同，金融犯罪可以分为（）。A.诈骗型金融犯罪B.伪造型金融犯罪C.规避型金融犯罪D.利用便利型金融犯罪29.王某按照某银行支行的业务印章自己制作了一个业务印章，并印制了空白存单，然后制作了一张50万元的银行存单，并以此从另一家银行获得抵押贷款50万元。根据‘刑法》的有关规定，王某的行为，（）。A.是伪造金融票证的行为B.是合法的，因为自己在银行有抵押C.是不合法的D.属金融诈骗行为30.“勤勉尽职”的基本原则要求银行业从业人员应当（）。A.勤勉谨慎B.对所在机构负有诚实信用义务C.切实履行岗位职责D.维护所在机构商业信誉31.根据银行业从业人员职业操守中“了解客户”的原则，银行业从业人员在为客户办理理财业务时，应当了解的客户情况包括（）。A.客户的联系方式B.客户子女的年龄C.风险承受能力D.客户近期是否有购房需求32.银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等（）。A.向社会公众披露B.进行授信后管理C.进行审查D.进行尽职调查33.根据从业人员职业操守，银行从业人员在与客户的接触中做法不当的是（）。A.邀请客户在员工餐厅吃工作餐B.客户是上帝，应当满足客户的一切要求C.每天都有与客户的娱乐活动D.在过年时向客户寄送贺年卡并打电话问候34.银行业从业人员与同事之间应当团结合作。下列做法恰当的是（）。A.老员工向新员工介绍工作经验B.客户经理之间分享各自对客户的服务方式和技巧C.同一团队的客户经理之间分享各自客户的信息D.在工作讨论会上针对工作直接提出与同事不同的看法35.银行业从业人员职业操守规定，银行业从业人员应当遵守“忠于职守”的原则。这一原则要求银行业从业人员（）。A.保护所在机构的知识产权B.保护所在机构的专有技术C.保护所在机构的商业秘密D.维护所在机构的形象（三）判断题请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.中国银行业协会是中国银行业自律组织。在华外资金融机构不可以加人中国银行业协会。（）2.企业集团财务公司允许从集团外吸收存款，但不能为非成员单位提供服务。（）98 3.在我国进行试点的货币经纪公司的服务对象仅限于境内外金融机构。（）4.银行业监督管理机构监管的银行业金融机构仅指银行。（）5.经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息的跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济相互依赖程度日益加深的趋势。（）6.长期利率又称远期利率。（）7.中央银行发行央行票据、提高存款准备金、提高再贴现率都是减少市场货币供应量的操作。（）8.金融机构人民币存款基准利率由各金融机构结合自身经营目标具体制定。（）9.一般存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。（）10.同样是10000元存款，分别存为三个月期（自动转存）和一年期的整存整取定期存款，由于三个月期限的存款每到三个月时，利息可以计人本金重新作为计息起点，所以一年过后，两种存款方式中，一年期整存整取获得的利息金额一定较低。（）11.当银行主动向借款人推销贷款时，借款人可以免去正式的书面贷款申请程序。（）12.等容白息还款法是指借款人每月以相等的金额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减，还款额逐月递减。（）13.我国自2002年开始全面施行国际银行业普遍认同的“五级分类法”，将贷款分为正常类、非正常类、次级类、疑似类、损失类。（）14.银行可以进行短期融资券的承销和投资业务。（）15.公司债的风险不仅与市场资金供需状况相关，还与公司的经营状况直接相关。（）16.典型的货币互换结构包括本金的初始交换；利息分期支付，按照交换的本金数量和各期支付时汇率计算；本金在到期日按照到期日的汇率再交换。（）17.电汇具有交款迅速、安全可靠、费用较高等特点，多用于急需用款和大额汇款。（）18.客户可以通过银行购买国债、开放式基金和保险产品。（）19.国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。（）20.风险计量是银行全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。（）21.银行业金融机构的监管职责主要由银监会行使后，中国人民银行主要负责金融宏观调控，不再保留监管职责。（）22.中国银行业监督管理委员会的派出机构没有进行监督管理谈话的权力。（）23.反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。（）24.若无特别规定，一般商业银行在我国境内不得从事信托投资和证券经营业务。（）25.某银行的一家营业部发现每天在其公告的营业时间最后20分钟已经没有客户办理业务了，这种情况下其部门负责人可以提前停止营业。（）26.A公司与B公司签订一项合同购买B公司的某产品。合同生效后A公司以合同中没有明确约定该产品的质量为由拒绝履行合同。这种做法违反了《合同法》的有关规定。（）27.根据《担保法》的规定，当事人可以约定定金作为债权的担保，给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金。（）28.有他人为了谋取不正当利益给予国家工作人员财物，但国家工作人员没有接受贿赂的故意，立即将财物送交有关部门处理的，一般不构成受贿罪。（）29.某企业财务状况持续恶化，急需资金。某银行员工王某帮助企业制作了一份证明企业财务状况良好的报表，帮企业从银行获得了贷款。王某的行为虽然是为了客户的利益，自己也未得回99 扣，但已经构成金融诈骗罪。（）30.“专业胜任”的基本准则要求银行业从业人员不仅要具备岗位所需的专业知识，还应当具备岗位所需的资格与能力。（）31.银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，或接受其所在机构提供的服务时，不得以明显优于或低于普通金融消费者的条件与其所在机构进行交易。（）32.银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当直接向媒体披露，以取得社会公众的监督。（）33.只要没有利益冲突，且不影响本职工作，银行业从业人员可以在其他商业机构兼职。（）34.银行为员工张某分配了一台笔记本电脑。张某可以用笔记本电脑安装与工作有关的盗版软件。（）35.某银行分行将本行购置的办公大厦中的3层免费借给当地银行监管部门办公使用，这是为与监管部门建立并保持良好关系的正确行为。（）模拟试题1答案（一）单选题1.答案CC选项是中国人民银行的职责。（第3页）A、B、D选项是银监会的职责。（第5~6页）2.答案C银监会负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。（第6页）中国人民银行负责金融业的统计、调查、分析和预测，故C选项错误。A、B、D选项均为银监会的监管职责。（第5~6页）3.答案B银监会的监管理念是：“管风险、管法人、管内控、提高透明度”，故B选项错误。（第6~7页）4.答案B期货公司属于由证监会监管的非银行金融机构，故B选项正确。我国由银监会监管的的非银行金融机构包括：金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、货币经纪公司。（第20页、第22页）5.答案C促进会员单位实现共同利益是中国银行业协会的宗旨之一。（第9页）依法制定和执行货币政策是中国人民银行的职责，故A选项错误。（第3页）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益是银监会的监管目标之一，故B选项错误。（第7页）对银行业金融机构的监管是银监会的监管职责之一，故D选项错误。（第5页）6.答案BCBRC是银监会的英文缩写。（第4页）CBA是中国银行业协会的英文缩写。（第9页）CCBP是中国银行业从业人员资格认证的英文缩写（教材封面）。PBC是中国人民银行的英文缩写。（第3页）7.答案C关于中国邮政储蓄银行市场定位的表述之一是“以零售业务和中间业务为主”，故C选项的叙述错误。（第19页）8.答案C100 我国第一家全国性股份制商业银行是交通银行。（第14页）9.答案A外国银行分行、中外合资银行和外商独资银行都是外资银行营业性机构，外国银行代表处不是营业性机构。（第20页）10.答案D通货膨胀率是衡量物价稳定的宏观经济指标。（第25页）经济周期是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。（第26页）消费投资比例反映的是经济结构。（第27页）GDP是衡量经济增长的宏观经济指标。（第24页）故A、B、C选项错误。11.答案C从支出角度看，GDP由消费、投资和净出口三部分构成。（第27页）故C选项“净进口”不是GDP的构成部分。12.答案B在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资。（第27页）13.答案D金融市场具有决定利率、汇率、证券价格等重要价格信号的功能，而非决定商品价格的功能，故D选项的说法错误。A、B、C选项分别是金融市场的货币资金融通功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能的正确说法。（第29页）14.答案B通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场。（第31页）A选项，资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具。（第30页、第34页）C选项，一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。（第30页）D选项，国债属于直接融资工具（第34页）。15.答案D1997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。（第32页）交易所债券市场是场内债券市场，故B选项与题干重复。（第31页）由于承办柜台交易的商业银行都是银行间债券市场成员，银行柜台交易市场可以看成是银行间债券市场的延伸，故C选项错误。16.答案D当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。（第40页）17.答案B汇率贴水表示远期汇率比即期汇率便宜。（第43页）18.答案C汇率政策包括三方面内容：选择相应的汇率制度；确定适当的汇率水平；促进国际收支平衡。其中，选择相应的汇率制度是最基础、最核心的部分。（第43~44页）19.答案B存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。（第46~47页）20.答案C单位协定存款属于对公存款业务。（第55页）储蓄存款又叫个人存款，个人通知存款业务、整存零取业务及教育储蓄存款业务均为个人存款业务（第48~49页）。101 21.答案B计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式，故B选项的说法错误。中国人民银行将计结息方式选择权下放到银行，这样各家银行之间将会出现计息方式的差异从而导致储户的最终利息收入并不相同，储户只能通过比较利息差异选择银行。（第50页）22.答案A第一笔存款：存满一年后，第一年利息=10,000×2.52%×(1-20%)=201.6元第二年利息=(10,000+201)×2.52%×(1-20%)=205.65元（第一年的利息扣除元以下的部分计入本金在第二年计付利息，利息算至分位，分以下四舍五入）。所以第一笔存款共可取回10,000+201.6+205.65=10,407.25元。第二笔存款：利息=10,000×3.06%×(1-20%)×2=489.60元。所以第二笔存款共可取回10,000+489.60=10,489.60元。（第49~52页）23.答案C从我国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳存款利息所得税。（第49页）教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。（第53页）24.答案A《个人外汇管理办法实施细则》对个人外汇管理进行了调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。”（第57页）25.答案C贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中次级、可疑和损失三类称为“不良贷款”。（第61页）26.答案B2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上浮贷款利率。（第58页）27.答案B国家助学贷款的对象是全日制普通本、专科学生（含高职生），研究生以及攻读第二学士学位的在校学生，故B选项的叙述错误。（第67页）28.答案B通过银团贷款增进对行业知识及客户的了解，主要是为了规避不必要的风险，故B选项不是银团贷款目的的正确表述。A、C、D选项均为组织银团贷款的目的。（第70页）29.答案D银行信贷管理实行集中授权管理（自上而下分配放贷权力）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。（第59页）30.答案B福费廷业务中，出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益，故B选项说法错误。A、C、D选项均为正确的说法。（第74页）31.答案C信用卡透支业务的还款保障仅为持卡人的信用，没有实物或第三方保障。个人住房贷款、汽车贷款通过抵押和质押来保障还款。个人助学贷款的还款保障是国家提供风险补偿专项资金。（第64页表3-6）32.答案A债券是发行机构为筹集资金而向投资者发行的承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。（第80页）102 33.答案A并非银行所有资金的取得和运用都属于资金业务，银行最主要的资金来源是存款，最主要的资金运用是贷款，故A选项的说法错误。（第47页、第58页、第77页）34.答案B中间价由中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布，各银行据此标出各自当日的买入价、卖出价。（第83页）35.答案B英镑、新加坡元和澳大利亚元都采用间接标价法。日元采用直接标价法。（第83页）36.答案D银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理，但也有客户委托银行进行不以风险管理为目的的投机或炒作交易，并不能确保交易总是会降低风险。（第84页）37.答案B货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，如固定利率和浮动利率互换。（第85页）38.答案C商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。商业汇票经由银行承兑的，称为银行承兑汇票。银行汇票由银行签发，不属于商业汇票，故A选项错误。银行本票不属于汇票，故B选项错误。商业汇票经由银行以外的付款人承兑的，称为商业承兑汇票，故D选项错误。（第88页）39.答案A电汇交款迅速、安全可靠，多用于急需用款和大额汇款，故A选项正确。B选项中，票汇很难满足短时间的汇款要求，且汇票要随身携带，安全性较低。C选项中，信汇已经基本不再使用。（第90页）40.答案D信用证是银行根据申请人的要求，向受益人（即收款人）开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺，故D选项“无条件”的表述是错误的。A、B、C选项均为信用证的特点。（第90~91页）41.答案B信用证属于支付结算基础上的贸易融资类业务，不属于个人理财业务。个人理财业务包括理财顾问服务、综合理财服务等。其中，综合理财服务包括理财计划和私人银行业务，故A、C、D选项都属于个人理财业务。（第107页）42.答案B信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡两类，贷记卡是发卡银行给予持卡人一定信用额度，不用预先交存备用金，故B选项的说法错误。（第94页）借记卡不具备透支功能，分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡（第95~96页）。43.答案AB选项中，移动电话技术用于手机银行；C选项中，互联网技术用于网上银行。（第108页）44.答案B商业银行的操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的。（第113页）45.答案D银行最主要的三大风险是信用风险、操作风险和市场风险。46.答案C银行风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。（第122页）103 47.答案D在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量。会计资本是银行可以实际利用的资本，它虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失都会反映在账面上；银行出现问题时实际需要付出的必然是账面实际存在的资本。因此，会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本。（第126页）48.答案C商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。（第132页）49.答案D“贷方”用来登记资产和费用的减少，同时还用来登记负债、所有者权益、收入和利润的增加。故D选项中，利润的增加应该登记在账户的“贷方”。（第137页）50.答案CROE=净利润/股东权益，ROA=净利润/总资产。由“资产=负债+股东权益”可知，总资产大于或等于股东权益，所以ROE一般大于ROA。（第143页）51.答案D《中国人民银行法》第三十二条规定中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的9种行为有权进行检查监督，其中包括执行有关清算管理规定的行为、执行有关反洗钱规定的行为和执行有关人民币管理规定的行为，故A、B、C选项的说法错误。（第155页）52.答案D《银行业监督管理法》于2006年修改后，自2007年1月1日起施行。53.答案D违反银行业监督管理规定的银行业金融机构可能受到（一）、（二）、（三）所列的惩处措施。（第163~164页）54.答案C行政处分是国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。追究民事责任和刑事制裁均不是行政制裁措施，故A、B选项错误。行政处罚是一种法律制裁，而非行政制裁措施，故D选项错误。（第162页）55.答案A根据《反洗钱法》第十九条规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存五年。（第274页）56.答案B《银行业监督管理法》第六十四条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。目前，我国的国务院银行业监督管理机构是指中国银行业监督管理委员会。（第158页）57.答案D《商业银行法》第三条规定，商业银行经批准可以买卖金融债券。《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外，故A、B、C选项错误。（第190页）58.答案B《商业银行法》第三十九条规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五，即流动性负债余额就不得高于流动性资产余额的4倍。59.答案D《商业银行法》第五十条规定，商业银行办理业务，提供服务，可以收取手续费。收费项目和标准由银监会、中国人民银行根据职责分工分别会同国务院价格主管部门制定。104 60.答案D根据《民法通则》第二十六条，公民在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的，为个体工商户。“个体工商户不具有法人资格。个体工商户是一种我国特有的公民参与生产经营活动的形式，也是个体经济的一种法律形式。个体工商户可比照自然人和法人享有民事主体资格。但个体工商户不是一个经营实体。”61.答案A要约是希望和他人订立合同的意思表示。（第198页）根据《合同法》第十五条，要约邀请是希望他人向自己发出要约的意思表示，故B选项错误。承诺是受要约人同意要约的意思表示，故C选项错误。（第199页）62.答案C现行的《公司法》自2006年1月1日起施行。（第206页）63.答案D根据《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资……，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用……；（2）破产人欠缴的……社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213页）64.答案B保证分为一般保证和连带保证。保证、抵押、质押都是担保的形式，故A、C、D选项错误。（第220页）65.答案D金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。（第227页）66.答案DA、C选项运输、出售假人民币的行为，构成“出售、购买、运输假币罪”。（第230页）B选项购买假币后使用的行为，构成购买假币罪。（第232页）67.答案A作为金融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证、汇款凭证和银行存单。（第250页）68.答案BB选项虽然是违规行为，但不构成金融诈骗罪。A和D选项所述行为属于贷款诈骗行为。（第244页）C选项所属行为属于信用卡诈骗行为（第247页）。69.答案B银行业从业人员的从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。（第264~268页）70.答案D根据银行业从业人员职业操守的“熟知业务”原则，银行业从业人员应当熟知向客户推荐产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。产品设计过程是银行内部产品开发的流程，不需要向客户详细解释。（第269页）71.答案C根据银行业从业人员职业操守的“监管规避”的相关要求，银行业从业人员不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定，故C选项是不应该做的。（第270页）72.答案B根据银行业从业人员职业操守的“信息保密”原则，银行业从业人员不得违反法律法规透露任何客户资料和交易信息。披露购买产品的其他客户名单可能会泄露其他客户资料，故B选项不宜进行披露。（第272页）105 73.答案B银行业从业人员职业操守的“协助执行”是指依法协助有关执法机关的执法活动，而非为客户提供协助执行服务，故B选项的理解错误。（第286页）74.答案C银行业从业人员应当互相监督，对同事的违法行为应当提示、制止。（第294页）A选项的行为不符合职业操守中“离职交接”的相关要求，离职时不得擅自带走所在机构财物。（第298页）B选项属于违背职业操守中“利益冲突”的做法。（第274~275页）75.答案B制定银行业从业人员职业操守的宗旨是：“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水平，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展”。（第260页）76.答案AA选项中，客户填写作废的业务表格中可能包含客户的个人信息和隐私，将其送给朋友是泄露客户信息的行为。B选项中，小李和小王的交流中不涉及客户信息。C选项是银行业从业人员“协助执行”的正确做法，不属于泄漏客户信息。D选项属于银行部门间的信息往来。（第272~274页）77.答案A根据银行业从业人员职业操守中“岗位职责”的要求，除非经内部职责调整或经过适当批准，从业人员不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。本题的A选项“不可以”是有条件的，C、D填入空白处也都是正确的表述。（第272页）78.答案A银行业从业人员应当坚持公平合理的原则，存在利益冲突的时候，银行从业人员应当披露利益冲突的情况，不得以本职工作便利向亲友提供更优惠服务，但没有必要因此而推掉业务。该信贷员可以申请回避，由银行其他业务人员办理。（第274~276页）79.答案D银行业从业人员礼物收、送应当在规定范围内。该从业人员为其重要客户女儿提供出国参加音乐会的全程费用，已经明显超过了正常范围内，属于行贿行为。（第288~289页）80.答案CA选项中，A银行客户经理给企业负责人回扣是违反公平竞争的做法。（第268页）银行业从业人员之间应当互相尊重，不发表损害同业人员所在机构声誉的言论，故B选项做法不正确。（第305页）D选项中，A银行没必要拒绝企业的要求而丧失争取客户的机会。（二）多选题1.答案ABCD银监会的监管措施包括市场准入、现场检查、非现场监管、监管谈话、信息披露监管。（第8页）2.答案ABCDA、B、C、D均为股份制商业银行的作用。（第15页）3.答案AB2001年，全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。2003年，我国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立。村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的，故C、D选项错误。（第17~18页）4.答案BC国内生产总值是指在一国领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。（第24页）106 5.答案BCD我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。股票市场属于资本市场，故A选项错误。（第30~31页）6.答案CD债券和股票都属于直接融资工具。银行贷款属于间接融资工具，故A、B选项错误。（第34页）7.答案AD中央银行卖出证券或上调存款准备金率都会引起市场货币供应量的减少，相反，买入证券或下调存款准备金率，会引起市场货币供应量的增加。（第39~40页）8.答案ABD存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。银行的主要利润来自存款和贷款的利息差，故C选项错误。（第46~47页）9.答案ABCD《商业银行法》规定，办理储蓄业务应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。（第48页）10.答案ABD单位资本项目外汇账户包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。外汇储蓄账户属于个人外汇账户，故C选项错误。（第57~58页）11.答案CD外币存款业务和人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：都是存款人将资金存入银行的信用行为，因此都是银行的负债业务；都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等，故A、B选项错误，C、D选项正确。（第55页）12.答案AC银团贷款和流动资金贷款都属于公司贷款。助学贷款和个人汽车消费贷款都是针对个人的贷款业务，故B、D选项错误。（第64页、第69~70页）13.答案ABCD我国个人信贷业务包括个人住房贷款、个人汽车消费贷款、个人信用卡透支、个人助学贷款。（第64页）14.答案ABD银行短期资金业务的交易对象包括中央银行票据、短期国债、短期融资券、回购/逆回购、同业拆借、货币市场基金等。（第78~80页）即期外汇业务属于外汇交易业务，不包含在短期资金业务范围内，故C选项错误。（第83页）15.答案C金融债是指我国政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券，故C选项的说法错误。我国公司债是指依照《公司法》设立的有限公司和股份公司发行的债券；我国企业债特指我国境内具有法人资格的非上市企业发行的债券；公司债风险与公司本身的经营状况直接相关，故A、B、D选项的说法正确。（第81~82页）16.答案ABCD代发工资、代理证券资金清算、代理保险和代销开放式基金均为银行的代理业务。（第96~98页）17.答案BCD代保管业务的主要产品是出租保险箱业务，还包括露封保管业务和密封保管业务。基金托管业务不属于代保管业务，故A选项错误。（第99~100页）18.答案ABC107 银行卡是指由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡一般不具备无限额透支的功能，银行卡中的信用卡可以在额度内透支，故D选项错误。（第93~94页）19.答案ABD《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是：最低资本要求、外部监管和市场约束，故C选项错误。（第129页）20.答案BC《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求，并引入了计量信用风险的内部评级法，故B、C选项正确。（第128~129页）“三性”是由我国《商业银行法》规定的，故A选项错误。（第132页）《巴塞尔资本协议》已经提出了最低资本要求，新协议在其基础上进行了创新，故D选项错误。21.答案ABCD财务报表主要有资产负债表、利润表、现金流量表和财务报表附表及附注等。（第137页）22.答案BC根据《中国人民银行法》第三十三、三十四条规定，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督；当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，中国人民银行经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督。所以B、C选项正确。2003年对《中国人民银行法》修改后，中国人民银行不再直接监管金融机构，全国银行业金融机构及其业务活动监管的工作目前由银监会负责，故A、D选项错误。（第155~156页）23.答案ABD根据《银行业监督管理法》第四十四条规定，银行业金融机构出现A、B、D选项所述情形之一时，银监会责令改正。银行业金融机构有权在相关法律法规的范围内自行确定有关雇员的高额薪酬，故C选项错误。（第163页）24.答案ACDA、C、D选项均为银行业金融机构的反洗钱义务。反洗钱法律法规没有要求银行业金融机构必须与国际反洗钱机构建立日常沟通制度，故B选项错误。中国人民银行可以和其他国家或者地区的反洗钱机构建立合作机制，实施跨境反洗钱监督管理。（第167~168页）25.答案ABC根据《商业银行法》第三十五、三十六、三十七条规定，商业银行贷款时应当与借款人订立书面合同，对贷款保证人进行审查，对借款人的借款用途进行严格审查。商业银行贷款业务不需要审核借款人的学历证书等与借款、还款无关的信息。26.答案BCDB、C、D均为贷款人的义务。贷款人不得给委托人垫付资金，国家另有规定的除外，A选项属于对贷款人的限制。（第184~185页）27.答案ABA、B选项属于无效合同。（第200页）C、D选项是可撤销的合同，需要向法院或仲裁机关请求消灭其效力。（第201页）28.答案AC《破产法》第二条规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照规定清理债务，债务人可以向人民法院提出重整、和解或者破产清算申请；债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请。债务人申请和解，债权人不会申请和解，故B选项错误。（第210页）29.答案AC108 伪造货币罪要求假货币外观上足以使一般人认为是货币，因此，若制造出来的物品完全不可能被误认为是货币的，不构成伪造货币罪，故A选项正确。伪造货币罪并不要求完成全部印制工序，故B选项错误。只要实施了伪造行为，即便在伪造过程中被发现、无法计算面额的，可以不用认定犯罪数额，而根据犯罪情节决定刑罚，故C选项正确。伪造货币罪犯罪主体为年满16周岁，具有辨认控制能力的自然人，故D选项错误。（第229~230页）30.答案ABCDA选项属于票据诈骗行为。（第249页）B选项属于贪污或挪用公款等违法行为。（第254页）C选项违反了《商业银行法》不得向关系人发放信用贷款的规定。（第185页）D选项属于吸收客户资金不入账行为。（第237页）31.答案ABCD制定银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守”。（第260页）32.答案BDA选项中，客户的婚姻状况属于客户隐私，银行业从业人员不应当谈论。（第268页）C选项中，根据银行业从业人员职业操守中“信息保密”的规定，离职后仍应当保守客户交易信息。（第272页）D选项是合理的“协助执行”行为。（第286页）33.答案BC银行业从业人员应当尊重同事的工作成果，不得不当引用，即便共同完成某项成果在发表或引用时也应事先征得所在机构和同事的同意，故A、D选项错误。（第293~294页）34.答案BCD银行业从业人员同事之间应当互相监督，对同事的不合规行为予以提示、制止，并视情况向不同部门报告。A选项中，将同级别同事的不当行为通过邮件发送给所有员工的行为是不恰当的。（第294页）35.答案BD银行业从业人员不得擅自代表所在机构对外发布信息，故A选项错误。（第303~304页）银行业从业人员同事之间应当互相监督，对同事的不合规行为予以提示、制止，并视情况向不同部门报告。（第294页）（三）判断题1.答案T根据《银行业监督管理法》，银行业金融机构包括在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。（第5页）2.答案F国家开发银行改革定位是主要从事中长期业务，而非短期业务。（第12页）3.答案F中国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇，而非从事中央银行业务。（第13页）4.答案F村镇银行按照国家有关规定，可代理政策性银行、商业银行、证券公司等金融机构的业务。（第18页）5.答案F宏观经济发展的总体目标包括国际收支平衡，国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。（第24~25页）6.答案T存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政策工具。109 （第39~40页）7.答案F实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率。我们通常所说的利率是名义利率。金融机构与客户商定的利率没有扣除通货膨胀影响，也是名义利率。（第41页）8.答案T从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日。（第50页）9.答案F中间价由中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布，银行根据中间价标出各自的买入价和卖出价。（第83页）10.答案F贷款业务最主要风险是信用风险，是指借款人不能按约定时间足额归还贷款本息的风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（第113页）11.答案F短期贷款是为了满足临时性、季节性的资金需求，而非资本投入性的资金需求。（第68页）12.答案F短期资金交易是买卖货币市场金融产品（即短期金融工具）的活动。而对金融工具进行短期买卖的活动可能是对股票等资本市场工具进行的短期买卖，这种活动不是短期资金交易，因此题目关于短期资金业务的说法是错误的。（第78页）13.答案F同业拆借是短期的资金借贷，而不是为获得长期稳定资金而进行的借贷。（第80页）14.答案F转账支票只能用于转账，不能支取现金。（第89页）15.答案F银行在基金托管业务中，不直接管理基金投资运作，而是安全保管资金资产，办理有关资金清算、资产估值、会计核算、监督基金管理人投资运作等业务。（第99页）16.答案F题中所描述的只是流动性风险中的一种：负债流动性风险。流动性风险还包括资产流动性风险。（第114页）17.答案T银行董事会通常指派专门委员会（通常为最高风险管理委员会）负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。（第120页）18.答案F“资产”、“负债”、“所有者权益”都是反映企业财务状况的静态要素，“收入”、“费用”、“利润”都是反映企业经营成果的动态要素。（第136页）19.答案T题中所述为银行金融创新基本原则中“四个‘认识’原则”之一——“认识你的客户”的要求。（第149页）20.答案F根据《银行业监督管理法》第三十四条规定，现场检查可以检查银行业金融机构运用计算机管理业务数据的系统。21.答案T《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。（第168页）110 22.答案F《商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于8%。（第130页）23.答案F根据《商业银行法》第三十六条规定，经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。24.答案F社会上的非法人组织不是法人，例如银行的分行不是法人。（第193页）25.答案T要约是希望和他人订立合同的意思表示，该意思表示应当：（1）内容具体确定；（2）表明经受要约人承诺，要约人受该意思表示约束。（第198页）26.答案F破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资应该按照该企业职工的平均工资计算。（第213页）27.答案F伪造货币罪侵犯的对象还可能是在国内市场流通兑换的外币。（第229页）28.答案T在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以较大数额的财物，或者违反国家规定给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的，都属于行贿行为。（第255页）29.答案T银行业从业人员应当遵守银行业从业人员职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。（第262页）30.答案F该柜员没有向客户详细介绍本银行的服务，且该服务不会违反监管方面的要求。该柜员没有尽量满足客户的合理要求，与银行业从业人员职业操守的“礼貌服务”原则相违背，其做法是错误的。（第281页）31.答案F为VIP客户提供更优惠、便捷的服务，是根据机构与客户之间的契约而产生的服务方式、费率方面的差异，不是歧视，没有违背“公平对待”原则。（第281~282页）32.答案F这种行为违背了银行业从业人员职业操守中“费用报销”的规定。该工作人员不应该用个人餐费发票冲抵客户应酬预算。（第302页）33.答案T银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产。遵守工作场所安全保障制度，保护所在机构财产，合理、有效运用所在机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构的财产。（第301页）34.答案T银行业从业人员之间应通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业自律组织等多种途径和方式，促进行业内信息交流与合作。（第306页）35.答案F配合监管人员的非现场监管应当按照监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频率和保密级别报送数据和信息。在家将有关数据交给爱人并让其转交的行为不符合非现场监管的资料报送规定，而且可能会泄露相关资料信息。（第311~312页）111 模拟试题2答案（一）单选题1.答案B1995年《中国人民银行法》通过后，中国人民银行作为中央银行以法律形式被确定下来。（第3页）中国银行是我国大型商业银行之一，故A选项错误。（第13页）国家开发银行是我国三家政策性银行之一，故C选项错误。（第10页）中国银行业监督管理委员会是我国的银行业监督管理机构，故D选项错误。（第4页）2.答案A银监会对银行业的监管措施包括市场准入、非现场监管、监管谈话、现场检查和信息披露监管，其中市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入，银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于市场准入。（第8页）3.答案C《银行业监督管理法》规定：银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心，银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。（第7页）C选项属于中国银行业协会的宗旨。（第9页）4.答案B银监会的全称是中国银行业监督管理委员会，而不是中国银行监督管理委员会。（第4页）5.答案ACBA是ChinaBankingAssociation的缩写，中文名称是中国银行业协会。（第9页）6.答案A会员大会是中国银行业协会的最高权力机构，理事会是会员大会的执行机构，秘书处为日常办事机构。（第9页）7.答案D政策性银行包括国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。（第10页）8.答案B根据2007年1月召开的全国金融工作会议决定，“按照分类指导、‘一行一策’的原则，推进政策性银行改革。首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行公开透明的招标制”。（第12页）9.答案A“五大行”是指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行。中国人民银行是中央银行，故B选项错误。中国进出口银行是政策性银行之一，故C选项错误。国家开发银行是政策性银行，故D选项错误。（第10~13页）10.答案B北京银行和上海银行是在原北京市商业银行和上海市商业银行的基础上组建而成的，上海浦东发展银行是我国12家股份制商业银行之一，只有北京中关村发展银行不存在。11.答案D1979年，日本输出入银行在北京设立代表处，是我国批准设立的第一家外资银行代表处。（第19页）12.答案A1979年，新中国第一家信托投资公司——中国国际信托投资公司成立。（第21页）13.答案BGDP是指国内生产总值，国民生产总值是GNP，故A选项错误。国民收入是NI，故C选项112 错误。国民生产净值是NNP，故D选项错误。（第24页）14.答案B投资也称资本形成，包括固定资本形成和存货增加两部分，私人购买住房支出属于房地产投资，包含在固定资本形成之中，不包含在私人消费之中。（第27页）15.答案C融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。（第29页）16.答案C场内交易市场又称为有形市场，是指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场，如股票交易所等。场外市场又称为柜台市场或无形市场，指没有固定交易场所的市场。交易所属于场内交易市场，全国银行间债券市场属于场外市场。（第31页）17.答案C金融市场按交易阶段划分为发行市场和流通市场，所以发行市场和流通市场的主要区别是交易的阶段不同。按金融工具交割日期不同区分的是现货市场和期货市场，故A选项错误。按交易工具类型不同区分的市场是债券市场、股票市场、外汇市场、票据市场、黄金市场、保险市场等，故D选项错误。（第30页）18.答案B按金融工具的职能划分，股票是用于投资和筹资的工具。（第36页）19.答案B公开市场业务是指中央银行在金融市场上买进或卖出有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。因此中国人民银行向商业银行发行中央银行票据属于公开市场业务，发行央票可以回收基础货币，进而减少货币供应量。（第39页）20.答案D2004年我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度。（第40页）货币政策是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一，故A选项错误。（第36页）公开市场业务、存款准备金政策、再贴现政策被称为货币政策的“三大法宝”，故B选项错误。（第37页）我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量，故C选项错误。（第38页）21.答案A商业银行最主要的资金来源是存款。（第47页）贷款是商业银行最主要的资金运用。（第58页）22.答案B个人存款可以分为活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款。（第47页）23.答案A同样的年利率下，365ÄêÀûÂÊ360ÄêÀûÂÊ>。（第50~51页）24.答案D零存整取是每月存入固定金额，不是整笔存入。A、B、C选项中整存整取、整存零取和存本取息均为整笔存入，只是取款方式不同。（第51页）25.答案D逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期113 存款利率计付利息。（第52页）该客户拿到的利息=原定存期利息+逾期利息=[本金×月数×月利率+本金×逾期天数×活期存款日利率]×（1-利息税率）%)(]%.%.[201203607201000061270210000.×××+××==111.2元26.答案D基本存款账户是单位存款人的主办账户。（第54页）27.答案B个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。（第57页）28.答案A金融机构贷款基准利率由中国人民银行制定。（第58页）29.答案A银行发放贷款给借款人，若借款人违约而不归还贷款，则银行将损失巨额的资金。借款人违约不归还贷款的风险是信用风险，因此贷款业务最主要的风险是信用风险。30.答案C我国贷款按照“五级分类法”划分为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类，其中次级类、可疑类和损失类贷款称为不良贷款。（第61页）31.答案D贷后管理是从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止的贷款管理。因此其期限是从贷款发放之日到贷款本息收回之时。（第61页）32.答案A方法一：若不计利息，则王先生每月应偿还的金额=1220200000×=1666.67元。因此计入每月应偿还的利息后，还款额应大于1666.67元，故选A。方法二：按照等额本息还款法每月偿还额计算公式，即112814511281451128145200000£-1£¨1£«ÔÂÀûÂÊ£©£¨1£«ÔÂÀûÂÊ£©ÔÂÀûÂÊ贷款本金每月还款额＝114 120120总还款期数总还款期数.++××××)%.()%.(%.＝（第66页）33.答案C牵头行，即接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。代理行，负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行，通常牵头行担任。参加行，即接受牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。安排行是介于牵头行和参加行之间的成员。根据上述定义，C选项正确。（第70~71页）34.答案D保理又称为保付代理，是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。可以分为单保理和双保理。单保理只有出口银行与出口商签订保理协议，双保理是进出口银行都与进出口商签订保理协议，故D选项错误。（第73页）35.答案A短期融资券发行和交易的市场是银行间债券市场，银行间债券市场不是交易所市场，属于场外市场。（第79页）36.答案B在直接标价法下，数额较小的价格为买入价，数额较大的价格为卖出价。（第84页）37.答案B直接标价法下，汇率以购买一定单位外币应付多少本币计算。（第83页）远期外汇升水表示远期汇率比即期汇率贵，即需要付出更多的本币才能购买一定单位外币，因此远期汇率数值大于即期汇率数值，故B选项错误。（第43页）38.答案C股票是资本市场工具，所筹集的资金大多用于固定资产投资，偿还期长，不适合解决商业银行遇到的短期资金紧张的问题。（第30页）39.答案D银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理。（第84页）40.答案C票据发行便利、票据贴现、票据承兑只有一个交易方是金融机构，只有票据转贴现是金融机构之间融通资金的一种方式。（第86、87、104页）41.答案B福费廷也称包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。42.答案C履约保函是指对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证。（第101页）43.答案D电子银行渠道包括：网上银行、电话银行、手机银行、自助终端。个人网上银行属于网上银行的一种。（第108~109页）A选项中，私人银行属于个人理财业务。（第106页）44.答案A115 商业银行可以代理国债买卖、代理保险业务、代销开放式基金，但不能代理股票买卖。（第98-99页）45.答案C银行的代收代付业务包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。A选项中，代收电话费属于代理公用事业收费，B选项中，代收学费属于代理行政事业性收费，银行不代发彩票奖金。（第96页）46.答案C声誉风险是指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对银行的无形资产造成损失的风险。（第115页）47.答案B银行风险中的国家风险分为政治风险、社会风险和经济风险三类，不包括市场风险。（第114页）48.答案C20世纪60年代以前，银行的风险管理主要偏重于资产风险管理；20世纪60年代以后，银行的风险管理重点转向负债风险管理；20世纪70年代，资产负债风险管理应运而生；20世纪80年代，银行的风险管理进入全面风险管理阶段。（第116-117页）49.答案B巴塞尔委员会的宗旨在于加强银行监管的国际合作，共同防范和控制银行风险，保证国际银行业的安全和发展。可见其宗旨不包括促进国际银行业的并购重组，故B选项说法错误。（第128页）50.答案C我国改制上市以后的银行均把股东价值最大化作为其核心经营目标，股东价值最大化目标比利润最大化目标更有前瞻性，也更加全面和客观。（第132页）51.答案A资本利润率即ROE＝净利润／股东权益（资本）。B选项是资产利润率ROA。（第143页）52.答案C资产负债表中：股东权益=资产-负债=100,000,000-60,000,000=40,000,000（第138页）53.答案A行政处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。A选项中，行政拘留属于行政处罚，不属于行政处分。（第162页）54.答案D《银行业监督管理法》第三十四条规定，进行现场检查，应当经银行业监督管理机构负责人批准，现场检查时，检查人员不得少于二人。55.答案B《反洗钱法》第十九条规定，金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构。56.答案D2006年11月6日，中国人民银行第二十五次行长办公会议通过制定了《金融机构反洗钱规定》，2007年1月1日起施行。（第168页）57.答案A《商业银行法》规定，银行的资本充足率不得低于8%。（第130页）58.答案C《商业银行法》第四十二条规定，借款人应当按期归还贷款的本金和利息。借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权116 利，故C选项表述不正确。除国务院批准的特定贷款外，商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放贷款或者提供担保。（第184页）《商业银行法》第四十六条规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。（第189页）59.答案A《商业银行法》第四十六条规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。（第189页）60.答案C《商业银行法》第四十九条规定：商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告。商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间，故A选项错误。第五十条规定：商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费，故B选项错误。第三十八条规定：商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率，故D选项错误。61.答案B根据《民法通则》第十一条：十八周岁以上公民是成年人，具有安全民事行为能力。十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。第十二条规定，不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人。第十三条规定，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人。故Ａ选项是完全民事行为能力人，B选项是无民事行为能力人，Ｃ选项是限制民事行为能力人，D选项是完全民事行为能力人。62.答案A合法代理行为的法律后果直接归属于被代理人。（第194页）63.答案B根据《合同法》第四条，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预，故B选项的表述错误。A、C选项均为合同的特征。（第197页）合同依法成立，即具有法律约束力，故D选项正确。（第199页）64.答案C《公司法》第十四条规定，公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。65.答案C银行的普通破产债权清偿顺序在职工工资和劳动保险费用、所欠税款之后，所以银行可以收回的债权=2亿–5千万–5千万=1亿。（第213页）66.答案C现行的《票据法》于2004年8月28日通过修正并开始施行。67.答案B当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。（第221页）68.答案CA选项构成伪造货币罪（第229页）；B选项构成伪造货币罪和出售假币罪（第229~230页），C选项中主观方面不是故意，因此不构成持有、使用假币罪（第232页）。D选项虽然数额较小，但也属于违法行为。（第230页）69.答案C题中张某的行为是不合法的。他没有冒用他人信用卡，故D选项说法错误。但张某的行为属于信用卡诈骗罪中的恶意透支信用卡。（第247~248页）70.答案DA、B、C选项中的行为均构成洗钱罪。（第241页）71.答案D117 A选项的行为属于行贿。单位可以构成单位行贿罪的主体，故B选项错误。（第255页）行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚，故C选项错误。（第256页）D选项的情形应当依照国家规定交公，否则可能构成受贿罪，从而受到刑事处罚。72.答案B银行业从业人员职业操守是银行业从业人员遵守的职业操守，基金管理公司不属于银行业金融机构，其工作人员不必遵守银行业从业人员职业操守。A、C、D选项中工作人员均为银行业金融机构的工作人员，必须遵守银行业从业人员职业操守。（第262页）73.答案DA、C选项均属于内幕信息。B选项属于客户隐私。根据职业操守对“信息保密”和“内幕交易”的要求，这些信息均不得提前对外提供。D选项中属于已经公开披露的信息，不是内幕信息，可以对外提供。（第272、276页）74.答案D题中银行员工经常向另一部门其他岗位同事打听与自身工作无关的信息，并在同事偶尔外出时主动提出代为履行职责的行为，违反了岗位职责原则，是不可以的，除非经过适当批准。（第272页）75.答案A监管规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反“监管规避”的规定而，不告诉客户合法可行的处理方法。（第270页）76.答案D金融机构应当妥善保存客户信息和交易记录，不仅是其应该承担的法定义务，也是履行法定协助义务的前提条件。根据《反洗钱法》规定，金融机构必须妥善保护客户开户资料及交易信息5年以上。（第274页）77.答案D该职员获知的信息属于内幕信息，按照规定不得将内幕信息告知允许范围以外的人员，也不得利用内幕信息获取个人利益。A、B、C选项行为均违反了内幕交易原则。（第276页）78.答案D银行工作人员故意混淆预期收益率与保证收益率概念，违反了诚实信用原则。（第264页）当客户问到风险时岔开话题违反了风险提示原则。（第282页）其行为也没有做到守法合规。（第265页）79.答案D银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，不得轻慢任何投诉和建议；并应当在明确的时限或者遵循行业惯例或口头承诺的时限内向客户反馈情况，若在反馈时限内无法拿出意见，应当告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。A、B、C选项均违反了客户投诉原则。（第291页）80.答案D职业操守由中国银行业协会负责解释。（第315页）（二）多选题1.答案ACD中国人民银行不负责财政政策的制定和执行，故B选项错误。（第3页）2.答案ABCDＡ、Ｂ、Ｃ、Ｄ选项均为银监会的监管措施，分别属于信息披露监管、现场检查、市场准入以及监管谈话。（第8页）118 3.答案BCD银行业金融机构的市场准入包括三个方面：机构、业务和高级管理人员。（第8页）4.答案AC农村信用社出现在新中国成立初期；2001年，第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立，故Ｂ、Ｄ选项所列农村金融机构均在2007年以前就设立了，而村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的。（第17~18页）5.答案BC《银行业监督管理法》中规定的银监会的监管对象中不包括中央银行。投资咨询公司不是银行业金融机构，不在银监会的监管范围之内，而受证监会监管。（第5页）6.答案AD从支出角度看，GDP由消费、投资和净出口构成。其中，消费包括私人消费和政府消费，投资包括资本形成和存货增加。（第27页）7.答案ABCD币值稳定包括货币对内币值稳定（即物价稳定）和对外币值稳定（即汇率稳定）（第37~38页）。衡量物价稳定的指标有A、B、C选项中的三种指标（第25页），衡量汇率稳定的指标一般是D选项中的人民币对美元汇率。8.答案ACDＡ、Ｃ、Ｄ选项均为定期储蓄存款（第51页），通知存款不属于定期储蓄存款。（第53页）9.答案AD逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，故Ａ选项正确，Ｂ选项错误。提前支取的定期储蓄存款，支取部分一般按活期存款利率计付利息，故Ｄ选项正确，Ｃ选项错误。（第52页）10.答案ACD目前我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞郎、新加坡元，故B选项错误。（第55~56页）11.答案CD个人住房贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还，有等额本息还款法和等额本金还款法两种。利随本清还款法一般在期限为一年以下（含一年）时采用。一般不采用按月结算利息、到期一次还本的方式。（第65~66页）12.答案BCD银团贷款可以分散贷款风险，规避不必要的风险，但不能完全避免贷款风险。故Ａ选项错误，Ｂ选项正确。银团贷款可以强化贷款质量，提高对银行的保障，也可提升银行的知名度。（第70页）13.答案ABCD债券在发行与买卖时，包括价格、票面价值、到期期限、票面利率、收益率、发行人、付息方式等关键要素。（第80页）14.答案ACD在信用证业务中，开证行为出口商按照信用证条款的要求提交合格的单据承担首要的付款责任，而非次要的付款责任，故B选项错误。银行在信用证业务中可以提供Ａ、Ｃ、Ｄ选项中的服务。（第91页）15.答案ABCD每月一般不超过5万元（含等值外币），有些银行的白金卡可以享受更高透支额度；贷记卡持卡人在非现金交易时进行透支，可享受免息还款期待遇和最低还款额待遇；准贷记卡透支期限最长为60天；透支日利率万分之五（相当于年利率18%），透支按月计收单利。（第95页）119 16.答案ABC小张在床上就可以通过网络、电话以及手机分别享受银行的网上银行、电话银行、手机银行服务。D选项中，自助终端一般需要客户到设有自助终端的网点才能提供服务，不适合卧病在床的小张。（第108~110页）17.答案ABCD对大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中，包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融期货、互换、债券、期权、股权、承诺和担保以及交易的结算等，是银行面临的最主要风险。（第113页）18.答案BCD银行的风险可以分散，例如银团贷款可以分散贷款风险，故A选项错误。（第70页）银行风险独特的特点表现在：银行属于高负债经营；经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；风险的外部负效应巨大。（第112页）19.答案ABCD全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的新型管理模式。（第118页）20.答案D银行金融创新的基本准则包括合法合规、公平竞争、知识产权保护、成本可算、风险可控、信息充分披露、维护客户利益、四个“认识”原则。银行金融创新不一定能够保证收益。（第148~149页）21.答案ABCD根据《银行业监督管理法》第三十三条规定，银监会在执行监督管理措施中，有权要求监管对象按要求报送利润表、资产负债表和其他财务会计、统计报表、经营管理资料以及注册会计师出具的审计报告。22.答案ABCD根据《银行业监督管理法》第三十七条、第四十七条规定，银行业金融机构违反有关监管规定的时侯，银行业监督管理机构可以区分情况，采取限制分配红利和其他收入、（第157页）、责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接负责人员给予纪律处分、取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。（第164页）23.答案BC商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放贷款或提供担保（除国务院批准的特定贷款外），故A选项错误。（第184页）商业银行向关系人发放担保贷款条件不得优于其他借款人同类贷款条件，故D选项错误。（第185页）借款人应按合同约定及时清偿贷款本息。（第183页）《商业银行法》第三十九条第一款第四项规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十。（第189页）24.答案ABC《商业银行法》第四十六条规定，商业银行同业拆借业务的拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。25.答案ABD根据公民和法人的概念，公民和法人都具有民事权利能力，故C选项错误。（第192页）根据《民法通则》第十三条，公民不一定具有民事行为能力，例如不能辨认自己行为的精神病人。26.答案ABCD《合同法》第四十五条规定，附生效条件的合同，自条件成立时生效。附解除条件的合同，120 自条件成就时失效。当事人为自己的利益不正当地阻止条件成就的，视为条件已成就；不正当地促成条件成就的，视为条件不成就。故Ａ、Ｂ选项正确。《合同法》第四十六条规定，附生效期限的合同，自期限届至时生效，自期限届满时失效。故Ｃ、Ｄ选项正确。27.答案ABCD《公司法》第十一条规定，公司章程对公司、董事、股东、监事具有约束力。28.答案ABCD根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。（第227页）29.答案ACD王某自己印制存单属于伪造金融票证的行为。（第238页）以伪造的银行存单骗取银行贷款，属于金融诈骗中的贷款诈骗行为。（第244页）30.答案ABCD勤勉尽职要求银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。（第267页）31.答案ABCD“了解客户”是为了更好地为客户服务，并控制风险。通过了解客户的联系方式、子女年龄、风险承受能力及其是否有购房需求，以便根据客户需求为其提供合适的产品。（第278~279页）32.答案BCD根据“授信尽职”的要求，银行业从业人员应当对题干中的客户信息进行尽职调查、审查和授信后管理。（第285页）根据“信息保密”原则的要求，银行业从业人员应当对客户信息及隐私保密，不应当向社会公众披露，故A选项错误。（第272页）33.答案BC银行业从业人员在与客户接触中，应当在合理范围内满足客户要求，对于不合理的、可能违反职业操守的要求应当拒绝。从业人员邀请客户进行娱乐活动不应过于频繁。故B、C选项做法不当。A、D选项都属于正常的人际交往，是允许的。（第290~291页）34.答案ABCD同事之间团结合作可以表现为互相介绍工作经验和专业知识，共同创造和进步。团队内部应当信任合作，可以分享客户信息，以便团队更好合作。D选项属于同事合作时处理不同意见的正确做法。（第294页）35.答案ABCD“忠于职守”原则要求银行业从业人员应当保护所在机构的商业秘密、知识产权和专有技术，自觉维护所在机构的形象和声誉。（第296页）（三）判断题1.答案F凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国银行业金融机构以及在华外资金融机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。（第9页）2.答案F企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。（第21页）3.答案T在我国进行试点的货币经纪公司的服务对象限于境内外金融机构。（第22页）4.答案F银监会监管的银行业金融机构包括商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。（第5页）121 5.答案T经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息的跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济相互依赖程度日益加深的趋势。（第28页）6.答案F一年以上信用活动叫长期信用，相应的利率称为长期利率；远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率，是未来的即期利率。即期利率是指无息债券当前的到期收益率。可见，长期利率与远期利率是不同的概念。（第42页）7.答案T中央银行发行央行票据、提高存款准备金、提高再贴现率都是减少市场货币供应量的操作。（第39~41页）8.答案F人民币存款基准利率由中国人民银行规定，金融机构根据中国人民银行规定的存款基准利率，结合自身经营目标，具体制定本机构的存款利率。（第48页）9.答案F基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。（第54页）、10.答案F一般情况下，三个月期（自动转存）的利息计入本金，因此计息本金较高；但同时一年期存款利率高于三个月期存款利率，所以题中两种存款方式获得的利息金额大小不确定。（第52页）11.答案F无论是借款人主动找银行要求贷款，还是银行主动向借款人推销贷款，借款人都要提出正式的书面贷款申请。（第59页）12.答案F等额本金还款法是指借款人每月以相等的金额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减，还款额逐月递减。等额本息还款法是指借款人每月以相等的金额偿还贷款本息。（第66页）13.答案F我国贷款的五级分类法是指：正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。（第61页）14.答案T银行既可以进行短期融资券的承销，又可以进行短期融资券的投资。（第79页）15.答案T任何金融工具的风险都与市场资金供需状况相关，公司债也不例外，同时公司债还与公司本身的经营状况直接相关。（第81页）16.答案F典型的货币互换结构包括：本金的初始互换；利息分期支付，按照交换的本金数量和初始交易日的汇率计算；本金在到期日按照相同的汇率再交换。（第85页）17.答案T电汇的特点是交款迅速、安全可靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款。（第90页）18.答案T银行可以代理国债买卖（第99页）、代销开放式基金，代理保险业务。（第98页）19.答案T国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出122 了债权人的控制范围。（第114页）20.答案T风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。（第123页）21.答案F中国人民银行还保留部分监管职权，例如对银行业金融机构执行人民币管理规定的行为进行检查监督。（第155页）22.答案F银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话。这里的银行业监督管理机构包括银监会派出机构。（第160页）23.答案T《反洗钱法》第二条规定：“本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。”24.答案T《商业银行法》第四十三条规定：“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”（第190页）25.答案F《商业银行法》第四十九条规定：“商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告。商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。”因此该部分负责人提前停止营业的做法是不允许的。26.答案T《合同法》第六十二条规定，合同对产品质量要求不明确的，按照国家标准、行业标准履行，没有国家标准、行业标准的，按照通常标准或者符合合同目的特定标准履行。因此以质量没有明确要求而拒绝履约是违法行为。27.答案F《担保法》第八十九条规定：“当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。”28.答案T行贿方为了谋取不正当利益给予国家工作人员财物的，构成行贿罪，但国家过作人员没有接受贿赂的故意，立即将财物送交有关部门处理的，一般不构成受贿罪。（第255页）29.答案T王某伪造了虚假的财务报表帮助企业获得银行贷款，属于贷款诈骗行为。（第244~245页）30.答案T银行业从业人员职业操守的“专业胜任”准则要求银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。（第266页）31.答案T银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，或接受其所在机构提供的服务时，应当明确区分所在机构利益与个人利益，不得利用本职工作便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件或价格与其所在机构进行交易。（第275页）32.答案F银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉（第123 297~298页）。从业人员不得擅自接受媒体采访或披露所在机构信息。（第303页）33.答案F银行业从业人员在非营利性组织兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的。故在其他商业机构兼职是不合适的。（第301页）34.答案F张某不能在机构的电脑上安装盗版软件，不管是否与工作有关。（第302页）35.答案F银行业从业人员不得向监管人员提供不当便利。将本行购置的办公大厦免费借给监管部门使用，属于向其提供了不当便利，并不是与监管部门建立合理关系的行为。（第312~313页）124'