X国际饭店、X国际公寓可行性研究报告 41页

'目录第一篇总论11.1项目名称及概况11.2研究工作的范围和总体规划设想21.3研究结论与主要经济指标21.4问题和建议3第二篇项目提出的背景和建设意义42.1项目提出的背景42.2项目的建设意义6第三篇市场调查分析与市场定位73.1X省及X市经济发展现状73.2X市酒店业及旅业发展现状83.3客源调查分析与市场规模预测193.4本酒店市场定位20第四篇项目总体规划方案214.1规划设计理念214.2总平面布局及酒店综合体方案214.3交通系统224.4景观系统234.5绿化、生态及水系统234.6技术设计23第五篇项目实施进度计划285.1项目实施进度建议285.2项目进度计划表28第六篇投资估算与资金筹措296.1投资估算表296.2资金筹措计划29第七篇投资收益与经济效益分析317.1 销售收入估算317.2项目财务经济评价337.3项目不确定性分析34第八篇综合评价与结论39第九篇附件4040 X市X置业有限公司X国际饭店及酒店式公寓、住宅可行性研究报告第一篇总论1.1项目名称及概况1.1.1项目名称：X国际饭店、X国际公寓（暂定名）1.1.2主办单位：X市X置业有限公司1.1.3项目概况本项目位于XX市德山经济开发区武陵酒厂原址，濒临沅江，倚伴德山，毗邻X市二中（德山书院旧址），是一个风景秀丽、人文气息浓厚的旅游胜地。项目占地147.33亩，其中X国际饭店占地103亩，X国际公寓占地44.33亩，是原武陵酒厂工业用地，场地拆迁已基本完成。东面的沅江，水面宽广，鳞波荡漾；西面的孤峰公园（德山），古木参天，四季常青，园内有远近闻名的乾明寺、孤峰塔，承载着X数千年的文化积淀，据传“善卷”因拒舜帝帝位隐居于此，故名善德山，后称德山。气象条件:X属亚热带湿润气候，平均气温16.7度，极端最高气温40.1度，极端最低气温-13.2度。年平均降雨量1373mm，全年主导风向北东北风（NNE），风速2.1m/s，历年最大风速22m/s，静风频率较高，历年土壤最大冻结深度20mm。地质条件:X市地处洞庭平原，地层发育齐全，项目所在地为平原小面积山峰出露，工程尚未进行地质勘探，参考相关地质资料，地基土层很可能由第四系全新统（Q4）杂填土，粉质粘土、粉土、圆砾、卵石组成。X市位于华南地震区长江中、下游地震亚区的麻城——X地震带，属中强地震活动区，但活动频率较低。根据有关规定，拟建工程可以按基本烈度七度抗震设防。交通条件:德山距省会长沙150km，离世界级旅游胜地张家界160km，是长常高速（长沙——X）、常张高速（X——张家界）、常吉高速（X——40 吉首）、常荆高速（X——湖北荆州）的交汇处，也是进出X市区的必经之地，交通便利，地理位置优越，勘称X门户。供电、供水:X已成为X最大的能源基地。工业用电均价0.47元/度，重点工业0.41元/度，低谷电价0.17元/度。X水资源丰富，项目所在地有X第二自来水厂，工业用水均价1.5元/T，服务业用水均价2.3元/T。1.1.4项目建设规模Ø本项目酒店部分建筑面积约70625m2，其中餐饮9715平方米，会议中心3243平方米，娱乐中心8879平方米，商业3138平方米，酒店办公辅助2880平方米，大堂2758平方米，客房40012平方米。基地面积94408平米，容积率1.88，建筑密度30％，绿地率30％。总投资约23680万元，建设期2005年11月至2007年11月。本项目公寓及住宅部分总占地面积约44.33亩，即29570㎡，则可开发建设面积30000㎡，用地性质：商住楼，总用地面积：29570㎡，规划净用地面积:20699㎡，容积率：1.0，总建筑面积：30000㎡，10-15层小高层，道路面积：3000㎡，绿化面积：5871㎡，户型：公寓80--150㎡，二室二厅、三室二厅、四室二厅为主，层数：10-18层小高层，层高3-3.6米，总高度小于55米。1.2研究工作的范围和总体规划设想本项目可行性研究报告依据国家有关部门的法规、政策、规程和规范，对项目建设的必要性、建设条件、规划方案、主要技术方案、环保及节能、配套设施、投资估算及资金筹措、经济效益等方面进行分析研究，并提出有关建议与方案，供投资主体和审批部门作投资决策参考。X国际饭店总高约84.9m，具客房、美食、康体、娱乐休闲及商务金融于一体。酒店将与孤峰公园互通，有一个天然的休闲景区，酒店开发与人文景观、绿色环保、碧水蓝天相结合，建成园林式的酒店商务区。本项目规划沿乾明路正面为绿化广场，面广场布置为商务金融区；中心区的酒店主楼与湖光水色、花草树木互相辉映。1.3研究结论与主要经济指标主要经济指标40 指标项目名称　所得说前所得税后内部收益率（%）因本方案采用产权出售，反租经营，资金流动与传统投资不同，故不能用内部收益率来判断项目是否可行。财务净现值（I=12%）（万元）　5044.73367.4动态投资回收期（含建设期）　5.617.2静态投资回收期（含建设期）　5.587.1投资利润率（%）　　48.64投资利税率（%）　72.87　上缴税金（万元）8521.3根据上述指标，该项目经济财务评价可行。1.4问题和建议关于项目名称：“X国际饭店”为项目暂定名称，项目实施时需进一步优化。关于总体规划：因编制时，各方意见尚未统一，本可行性研究方案仅为概念性规划，在此基础上需进一步细化和优化。关于德山的区位：德山目前人气尚未提升，特别是二桥收费站阻碍了其与主城区的流通，建议政府尽快撤消该收费站。关于基础设施：本项目周边的市政基础设施已列入德山总体规划，建议开发区政府务必与本项目进度同步实施，还有水利设施也务必同期规划施工。关于政策扶持：因德山开发区尚未形成规模，对本项目的影响显而易见，恰恰该项目的实施对提升德山乃至X的市的城市品位有明显的促进作用，本着互利互惠的原则，建议政府务必落实项目谈判时的最好政策优惠。40 第二篇项目提出的背景和建设意义2.1项目提出的背景2.1.1X市总体城市定位目标与战略思想把X建设成滨水生态园林城市;全国旅游城市;构筑高科技产业群；营造都市文化氛围。进一步增强X市作为湘西北中心城市和其在湘鄂、湘渝重要通道上的中心地位。到2020年，基本实现社会、经济和环境协调发展的现代化新兴城市目标。2.1.2X市域城市空间结构布局新版规划中确定X市城市空间布局为：一市三镇。即江北城区；江南城区；德山开发区。X市整体交通体系构建：公路：借新建和原有207、319过境段，组织市区干线外环路，把国道207、319和省道1804、1801及常张高速公路通过立交形式组织在一起，保证出城口畅通。规划搬迁X汽车北站和X汽车南站，新建德山站。X汽车北站迁至X火车站西侧，X汽车南站迁至金霞路北侧，在德山葛少湾建德山汽车站。铁路：规划拟定三条铁路专用线：由X东站引出的盐关港区铁路专用线；由X东站引出的货场铁路专用线；由德山站引出的地区粮库铁路专用线。水路：（1）通行500吨级的船舶，规划把沅江航道改造为三级航道。（2）港口布局:取消大西门码头，重点发展盐关港区，新建八房河港区和德山专用码头。（3）德山港区：保留现有泊位11个，规划建设1个集装箱专用码头和一个有害物资专用码头，货物吞吐能力200万吨，是X港重点发展的综合港区之一，主要承担件杂、重件、煤炭等物质的进出。航空：桃花源机场配套设施建设，加强机场周围环境的保护。2.1.3市区人口规划根据〈X市城市总体规划1999-2020〉和X40 省人民政府对该规划的批准，至2010年，都市人口扩容增量为66万，2020年为85-100万。其中江北城区55万，江南城区15万，德山开发区15万。2.1.4X市近期城建方向:A、江北城区以老城区为中心，向北，向西发展，主要完善武陵大道北段两侧的建设，同时加快朝阳路西侧柳叶路与滨湖路之间的城市建设；B、江南城区：城市向南向西发展，近期在沅南路两侧进行建设；C、德山开发区：主要向南发展，在现状建设用地与崇德路之间形成一定的城市规模。2.1.5城市扩展与经济发展对人口增量的推动力按照沿海城镇发展经验，在城市扩展及经济高速发展期，其人口的增容膨胀速度较快，虽然目前X并未出现人口迅速扩增的高潮，但随着大都市区定位的出台及交通网络的构建，以及X经济的快速发展，城市化进程加快，城市化水平的将不断提高，在2006～2007年将出现人口较高的增长期，户籍人口年增长量达15000人,到2010年，中心区人口达到66万，2020年，达到85-100万。2.1.6德山城市发展对酒店服务的要求德山开发区发展主方向是：在沅水和崇德路之间形成一定的城市规模。根据X市整体规划方案，按照“一城三镇”的思路，主要沿沅水方向向一级城镇体系构筑轴带向东西向发展，实现与鼎城的对接，提升X大都市区南部德山板块的辐射功能，发挥南部城市次中心作用。近期建设重点：主要是两园、两带、两路的建设，两园即高新技术工业园和海德工业园，两带即沅江风光带和防洪工程的建设和枉水风光带的建设，其中含500吨级集装箱码头、步行街善卷广场、善卷祠等，两路是指樟桥路三产项目如德山火车站、汽车客运站、德山物流中心、机电汽车贸易城、会展中心和五一工业园、五一居民新村、木材交易，还有常张高速连接线的高架与转盘建设亦等近期重点建设项目。由此可知，X五星级大酒店项目既处于一级城镇发展轴带体系的中心点，又位于南北向主干道和沅江的交汇点，具有比较好的区位优势。因此，从整体市政施工时间进度分析，X五星级大酒店项目正处于整个市政交通施工期，虽然在X五星级大酒店项目交盘期，市政项目未完全竣工，但至少X五星级大酒店项目的地理优势已完全凸显，其潜在消费者对X五星级大酒店项目的心理信心指数将同步提升。因此，整体市政配套施工进度，将有利于X五星级大酒店项目的开发与附加值的提高。40 2.2项目的建设意义2.2.1  满足城市消费和促进经济增长近年来，X的经济发展已有长足提高，酒店业的消费不断增长，而X市至今无一家五星级规模酒店，虽然政府在加强这方面的工作，但满足不了城市各层次住房消费。以满足那些经济条件较好，有较高消费要求的客人，因此本项目的建设很有必要。本项目的建设投资及产业链的发展，必将促进区域的经济繁荣和发展。2.2.2  促进城市建设、提高城市品位随着城市的发展，该地段的商业网点、学校、集市必将形成，交通、购物、通讯、储蓄、就医也将更为方便。项目实施将促进该地段的综合开发，发展第三产业，繁荣城市经济，促进城市建设、提升城市品位。40 第三篇市场调查分析与市场定位3.1X省及X市经济发展现状20世纪90年代以来，X经济持续高速增长，取得了令人注目的经济成就，“八五”时期经济增长速度年均达10.5%“九五”时期经济增长速度年均达9.7%,2001—2003年经济增长速度分别为9.0%、9.0%、9.6%，到2003年X经济总量已达4638.73亿元。在追求GDP增长的过程中，粗放型的增长方式还没有根本转变，X经济在高速增长的同时，资源的消耗也在高速增长。经济的高速增长在很大的程度上是靠资源的高消费实现的，根据X投入产出表测算分析，1997—2002年间，GDP总量由2993.01亿元上升到4340.94亿元，增长1.45倍，而同期各产品部门对能源的消耗（石油及核燃料加工业）、钢材的消耗（钢压延加工业）、水泥的消耗（水泥、石灰和石膏制造业）、电力（电力的生产和供应业）、水资源（水的生产和供应业）的消耗分别增长了1.78倍、2.04倍、1.32倍、3.19倍、2.32倍，各部门对资历源消耗的增长大都快于经济总量的增长。2003年国民经济主要统计指标指标名称计量单位2003年比上年增长%人口和居民生活年底总人口万人6662.80.25其中:市镇人口万人2232.045.23城镇居民人均可支配收入元7674.210.3城镇居民人均消费性支出元6082.6235.59.1城镇居民恩格尔系数%35.8-农村居民人均收入元2532.95.6农村居民人均生活消费总支出元21393.4农村居民恩格尔系数%51.9-居民消费价格总指数上年为100102.440 经济的增长为城镇居民的外出旅游创造了客观条件,据统计X省2003年旅游收入已超过250亿元人民币,年增长20%左右,潜在市场非常巨大。根据X统计局工作人员提供的资料，目前X平均每户家庭人数约为3.2,平均每户就业人数为1.8，就业负担系数为1.56。X人均可支配收入为8871.67元。从我们对X居民的随机取样看，家庭月收入在800-2000元的占了68%，超过三分之二，表明X大部分居民还处在事业发展初期。但是家庭月收入在2000-6000的也占了23%，将近四分之一，表明X居民还是具有比较强的消费能力。家庭收入在6000元以上的占了9%，近十分之一，X这部分最高收入人群是商业地产、别墅、高级公寓等高档物业的主导消费目标。2004年X城镇居民家庭人平消费性总支出为6958.86元，购商品房人平支出占总人平支出的22%。另从食品支出分析,2004年人平食品支出为1429.12元,占人平消费性支出的36.1%(恩格尔系数),根据联合国粮农组织提出的标准，恩格尔系数30-40％为宽裕,由此说明X城镇居民于2004年,便跨入了宽裕型生活阶段,并逐渐向相对富裕方向发展。3.2X市酒店业及旅业发展现状3.2.1X市旅游市场分析3.2.1.1地理位置与环境分析X市全市总面积1.82万平方公里，占X省总面积的8.6%。其中山区(山地、丘陵、岗地)面积9879．82平方公里，占全市总面积的54.1%；平原面积6984.28平方公里，占全市总面积的38.3%；水面面积1383.9平方公里，占全市总面积的7.6%。X是一个历史悠久的古城，旅游资源较为丰富，近两年先后获得“中国优秀旅游城市”、“全国卫生先进城市”的称号，还是X省唯一的“省级园林城市”和省“文明城市”，现在正争创“国家园林城市”和“国家交通管理模范城市”，旅游业与旅游住宿接待设施业都呈上升趋势。40 X市以石长铁路为主轴，公路干线为骨架，形成了水、陆、空立体发展的运输体系。319、207国道连接8条省道辐射周边，长（沙）常（德）高速公路全线通车，常（德）张（家界）高速公路正式开工（预计今年开通）。枝柳铁路纵跨3县，石长铁路横连枝柳线，对接京广线路。沅江、澧水客货船只可经洞庭湖直达长江。桃花源机场距市区13公里，为国家标准4C级机场，可泊波音737等大型飞机，相继开通广州、深圳、海口、北京等航线。3.2.1.2X市旅游发展现状与趋势分析多年来X市的经济总量一直位居X省第二、第三位。2003年城市人均收入1078元/月，旅游收入21亿元，已经具有发展旅游产业的市场基础。随着X市经济的发展与市民收入和生活水平的不断提高，效游度假将逐渐成为市民的一种消费时尚，60万X市民具有庞大的旅游市场消费力。X市旅游对当地经济的贡献率低于全国6%的水平，也低于X全省5.7%的水平，旅游收入的增长速度也低于全国10.7%，X省17.14%的水平。旅游的发展还大有潜力，并需要加速发展。2004年，X省的入境旅游收入比上年增长15%，而X市的入境旅游收入和入境旅游人数均出现增长态势，显示其入境旅游设施、服务质量都对入境旅游者欠缺吸引力。X市现有旅游接待设施：饭店：300家客房：3000间床位：10000个X市旅游饭店客房的平均出租率：2004年：75%。以上资料显示，X市的旅游者接待量与旅游饭店的发展是基本平衡的，如果旅游接待人数增加，则显示X市的旅游设置条件需从功能上加以完善配套，服务水平、服务质量要提高水平和吸引力。同时，X市的旅游市场有以下发展趋势：A、旅游休闲度假者增多X市本地客源的增加和临近地市（主要是X）游客较前些年有大幅度的增加，更多的游客来X并不是来旅游观光而是来休闲度假，这是X市旅游人口的一个重大转变。40 B、对高档次的旅游住宿接待设施需求逐渐增大通过对X市旅游住宿接待设施的一个调查表明，X市旅游住宿接待设施业近两年来接待外地游客（包括团体和散客）的数量逐渐增大，占了X市旅游住宿接待设施开房数的30%以上。尤其是X市中高档次的旅游住宿接待设施，这个比例达到了35%。C、商务和会议客源增大随着X成功举办了一系列的展览会和交易会，为X市带来了大量的商务客源，在展销会期间X的旅游住宿接待设施保持了90%的入住率。上述情况还表明，开发建设上规模、项目齐备具有吸引力的度假中心，不仅具有良好的市场空间与发展前景，而且符合X市作为一个优秀旅游城市加快发展速度，提高发展水平的现实需要。3.2.2X市主要酒店调查分析我们首先对X市旅游住宿市场状况进行一个详细的分析。3.2.2.1旅游住宿接待设施数量X市城区拥有旅游住宿设施（包括星级酒店、宾馆）共十五家。酒店档次四星级酒店三星级酒店二星级酒店数量249华天大酒店芙蓉大酒店华都大酒店金海大酒店八百里大酒店宏大宾馆桃林迎宾馆芷园宾馆华云宾馆金叶宾馆凯利大酒店星宇大酒店金宇宙大酒店交通宾馆朗州宾馆在X40 市区内旅游住宿接待设施所拥有的数量上看，似乎已经形成一定规模，但是只要略加分析就不难看出：低档次、低星级的旅游住宿接待设施占据了大多数。这些仅仅属于一般型的旅游住宿接待设施。中、高档旅游住宿接待设施只占40%，在这些旅游住宿接待设施中较高级别的旅游住宿接待设施（四星级），仅仅只有两家。而属于高级别的五星级酒店，在整个X市来讲，仍然是个空白。近几年，旅游产业正迅猛发展，如日中天。X又是举世闻名的张家界旅游胜地必经之道。本身又具有丰富的旅游资源，如：桃花源、壶瓶山、夹山寺以及风景秀丽的柳叶湖等等；其二，X的经济也在飞速发展，并需要大量的引进外资。就这两点而言，X建设高星级旅游住宿接待设施已迫在眉睫。3.2.2.2旅游住宿接待设施客房累计在X市区的十五家高级别旅游住宿接待设施中，拥有各种类型与档次的房间，共计约有1500间（套）。较高级别的房间343间（套），仅占星级酒店房间的22%左右；舒适型房间（指三星级酒店）计413间（套）仅占星级酒店房间总数的27%；而那些低档次房间的数量却高达800余间（套），竟占星级酒店客房总数的一半还要多。3.2.2.3出租情况X市星级旅游住宿接待设施的出租情况一般都较好，特别是中、高档旅游住宿接待设施的客房出租率一般都在80%以上。（如图所示）酒店名称星级客房数价格出租率备注标价优惠协议华天大酒店四218358+15%32825885%以上旺季时满员芙蓉大酒店四125388+15%30823880%旺季时满员华都大酒店三11029526821680%旺季时满员金海大酒店三9832025623880%旺季时满员八百里酒店三9530822820070%宏大宾馆三11029823820050%从以上星级旅游住宿接待设施的出租率情况上来看，在X市高星级的旅游住宿接待设施有着更高的出租率。尤其是X40 的四星级旅游住宿接待设施平均开房率达80%以上，旺季更是供不应求。这一方面由于X市五星级旅游住宿接待设施市场空缺，相当一部分客人入住到四星级旅游住宿接待设施。3.2.2.4营业构成纵观市区内的几家中、高星级酒店的营业构成情况，是各具特色。X市星级旅游住宿接待设施餐饮状况一览表酒店名称星级大厅(个)包房(个)餐位(个)日均营业额(万元)人均消费(元)大厅包房华天四3131000850-60150-200芙蓉四213600650-60150-200华都三223800540-50120-150金海三212500435-45120-150八百里三2157003.535-45100-120宏大三210600/X市星级旅游住宿接待设施娱乐项目一览表酒店名称星级娱乐健身休闲华天四卡拉OK电游/台球乒乓球健身桑拿美容美发芙蓉四大剧场电游台球保龄球游泳馆健身桑拿美容美发华都三卡拉OK电游/保龄球游泳馆健身桑拿美容美发金海三卡拉OK歌舞厅////桑拿美容美发三演艺厅/////桑拿40 八百里美容美发宏大三卡拉OK/////桑拿美容美发从以上六家星级旅游住宿接待设施的营业构成来看，他们各具特色。但有一个情况不容忽视，旅游住宿接待设施项目比较完善，或某一个部分比较完善的，他们的经营状况就要好一些，客房出租率或那一个部分的经营效果就要强一些。3.2.2.5未来旅游住宿接待设施建设情况今年X市教委有一家“教育宾馆”——凯悦宾馆于2005年5月试营业；其它如银座大酒店和另外一家合资酒店都处在无限期停建阶段或法律纠纷时期，未来两年内不会有所举动。3.2.2.6旅游住宿接待设施业发展趋势分析X市的旅游旅游住宿接待设施业发展较快，并已具有一定数量。我们认为X市今后旅游住宿接待设施业的发展主要是两点：一个是量的增加：另一个是质的提高。可以从以下几个方面去看X旅游住宿接待设施的发展。1）旅游住宿接待设施布局超越繁华区域从旅游住宿接待设施的布局上看发展。目前，X市的旅游住宿接待设施主要分布在城区的中心地带。随着城市的发展和扩大，繁华区也会扩充。随着周末度假、节日度假、自驾度假等度假方式的增多，郊区与风景区有可能成为新的繁荣区，因此将来的X繁华区域也会增多，旅游住宿接待设施业的发展空间和机遇也随之到来。2）自然旅游资源与旅游住宿接待设施相结合，度假酒店、特色酒店异军突起。从发掘旅游资源上看发展。X是个旅游资源极为丰富的城市。有桃花源、壶瓶山、—柳叶湖等。如何充分发掘这些旅游资源，充分利用这些旅游资源，发挥他们的综合价值，这些都给旅游住宿接待设施的发展提供了空间。3）多功能综合性旅游住宿接待设施成为趋势40 从旅游住宿接待设施类型上看发展。现在的旅游住宿接待设施基，本上是一个类型的。即商务、会议兼旅游综合性住宿接待设施。从旅游住宿接待设施发展史上看，这只是旅游住宿接待设施发展的初级阶段。X市还没有专门是旅游度假性的旅游住宿接待设施，更没有风景如画的康体、娱乐型度假村。而这恰恰是目前中国旅游发展的重要趋势。专家们早已预测到，观光性度假将让位于保健、娱乐型度假；周末及节假日的的家庭式度假和情侣式度假已经在形成一种趋势。X有丰厚的自然资源优势，关键是发展的速度。X市旅游住宿接待设施的经营状况，从某种程度上已指出了发展方向。从X旅游住宿接待设施行业需求上能够看到X旅游住宿接待设施业的发展。旅游住宿接待设施星级高的，设施完善，项目齐全，服务优秀，经营就好，出租率就高。反之经营状况就差一些。它充分说明了社会需要高质量的生活。这恰恰证明了社会在进步，需求在提高。只有发展高星级旅游住宿接待设施才能满足人们的需求。何况，X市本身就没有一家五星级旅游住宿接待设施。3.2.3X市康体娱乐分析3.2.3.1行业现状在各娱乐项目当中较为市民喜爱的有KTV包房、茶艺休闲、桑拿足浴及歌舞表演。在市区内不乏一些经营较好，生意红火的场所，如KTV就有九重天歌厅、金碧辉煌歌厅、天上人间歌厅、金色年华歌厅，茶艺有红珊瑚茶艺广场、热带雨林茶艺厅、米萝咖啡，剧场有百家剧场、芙蓉剧场，桑拿有华天桑拿中心、芙蓉桑拿中心，阳光台球俱乐部。同时值得注意的问题如：临近华天酒店有一条商产云集的小街，个体经营者已组建一个初具规模的桑拿足浴街，但因为其个别规模小，形式单一，服务等各种原因、生意清淡，消费这些项目的客源多数选择到装饰豪华、档次高的宾馆和酒店去消费这些项目。另据调查2000—2003年之间X市保龄球运动、健身房、台球等娱乐项目开始时均有众多场所，但市民对这一项目的热情不大，至使这些娱乐项目现今基本处于闲置状态。A、X市的康体娱乐项目的构成可分为三大类：第一类娱乐类，其中包括KTV包房和演艺剧场。第二类休闲类，其中包括茶艺与美容按摩。第三类健身类，其中包括桑拿足浴、台球、保龄球。B、行业容量与经营概况:40 从统计年鉴统计数字2004年游客带来的消费收入为21亿元。经营规模及上座率分析第一类娱乐类场所名称项目名称规模上座率九重天歌厅KTV36间95%金碧辉煌歌厅KTV40间90%天上人间歌厅KTV43间90%金色年华歌厅KTV60间95%百家剧场演艺歌舞近1000/座位86%芙蓉剧场演艺歌舞近1000/座位72%第二类休闲类场所名称项目名称规模（茶位数）上座率红珊瑚茶馆茶艺20085%热带雨林茶馆茶艺20095%米萝咖啡茶艺15090%第三类健身类场所名称项目名称规模上座率芙蓉桑拿中心桑拿、足浴2498%华天桑拿中心桑拿、足浴3096%阳光台球俱乐部台球1595%金太阳保龄球馆保龄球2455%（1）第一类（娱乐类）X市KTV大多分布在武陵大道一带，它们具有不同规模、不同档次，共计数十家。普遍的上座率均在50%—60%。以上列表所述的均是规模较大、档次较高的场所，一般上座率均在90%以上，甚至经常爆满。有时还需要提前预订。两家剧场的规模也都在千人左右，上座率竟达到了70%—80%。这就不难发现市民对这些项目比较热爱。他们对文艺表演形式的喜爱，有着优良的传统。X丝弦就是X民间文艺的重要组成部分。40 另外，对那结规模较大、档次高的娱乐场所有所偏好。（2）第二类（休闲类）以上列表中所述几家茶艺场所，也是众多茶艺厅中的佼佼者。它们以各自的装饰特色和规模受到了市民的喜爱，从上座率的数字中可以看出，均达到80％—85％以上甚至更高。（3）第三类（健身类）目前健身类项目主要是桑拿和足浴，市民则比较偏好时下流行的盐浴和盐水足浴。像提供这样项目的桑拿、足浴场所虽然很多，但规模较小的场所终未受到大众的青睐。客源基本上集中到规模大、档次高、服务好的宾馆、酒店桑拿中心，以至一些宾馆，酒店的桑拿足浴项目非常火爆。通过对以上项目列表说明之后，总的来说X市的KTV包房、茶艺、剧场和桑拿、足浴这些项目，都普遍受到了市民的喜爱。在调查的过程中，了解到现在康体娱乐业的客源，是以本地客人为主、商务与旅游客人为辅：从经济角度上看，以中等以上收入的人群为主，工薪阶层为辅。随着X市旅游事业的飞速发展，商务与旅游客人将会逐渐增加；随着经济的发展，工薪阶层的收入逐渐增多，目前，以工薪阶层的收入来看，康体娱乐项目难以参与过多，故大多工薪阶层人士对娱乐市场在持观望态度。但是，随着收入的提高和娱乐市场不断的完善，工薪阶层人士将不断卷入进来，定会给娱乐市场带来一个更大的客源空间。C、消费状况现将几类娱乐项目消费情况进行列表说明，下表中列出的都是X市行业内做得较好的几家。休闲类：场所名称项目名称价位（最低消费）规模（座位）红珊瑚茶馆茶艺10元/人200热带雨林茶馆茶艺10元/人200米萝咖啡茶艺25元/人150娱乐类：40 场所名称项目名称价位（最低消费）规模（座位）九重天歌厅KTV68—98元/小时36金碧辉煌歌厅KTV68—98元/小时40天上人间歌厅KTV68—98元/小时43金色年华歌厅KTV68—98元/小时60百家剧场演艺歌舞40元/人近1000芙蓉剧场演艺歌舞40元/人近1000健身类：场所名称项目名称价位（最低消费）规模（人）芙蓉桑拿中心桑拿、足浴300—450元/2小时24华天桑拿中心桑拿、足浴350—500元/2小时30阳光台球俱乐部台球15元/小时15金太阳保龄球馆保龄球20—60元/小时243.2.3.2经营现状分析A、消费潜力巨大从各项资料分析可看出，X市休闲娱乐业总体；肖费偏高，即便在这种情况下，娱乐行业的上座率依然保持在80%至90%以上，这足以证明X市民有较强的消费能力，目前休闲娱乐市场的消费能力有市场溢出。同时目前X市休闲娱乐场所不论从硬件还是从软件上来看，都有明显提高的空间，X市的休闲娱乐市场的潜力巨大。B、特色不鲜明、缺乏文化品位X市现有的康体娱乐项目，在经营上均没有形成自身的特色。不论装修、产品、还是服务上都没有形成自己的风格。以红珊瑚茶艺馆为例，在装修上，颇具一定特色，具有中国传统茶艺文化的特点，但也仅仅如此。在产品上、服装上、在茶艺文化上，却再也没有体现自己的独特风格。如果市场上能够出现重特色、有独特文化品位的休闲场所，在市场上必将异军突起，形成强大的竞争优势。40 C、品牌效应没能充分发挥目前X市的休闲娱乐市场内的品牌缺乏长久的生命力。很多品牌都只是昙花一现。这一方面与企业本身晶牌定位与宣传方面的意识不足有关，另一方面也体现缺乏规模与特色，很难产生品牌轰动与连带效应有关。再者与管理与服务水平也有关系。在充分考虑到消费者的消费需求的前提下，创建综合性的、有自身鲜明的特色的，注重服务质量与个性服务的休闲娱乐场所，就必定能显现整体效应，树立企业品牌。D、项目单一，未能整合从现状上看，X市各种娱乐场所（除酒店外）都只经营单一的项目。缺乏集多种娱乐项目为一体的综合性娱乐场所。随着时间的推移，人们对娱乐生活将会呈现多元化的需求，对健康、运动等保健性项目，将会逐步增强。如羽毛球、网球、游泳、垂钓等等。这样既满足了人们对休闲娱乐的多元化需求，又促进社会的消费刺激地方经济增长。多种项目于一身的娱乐场所，这样既增加了客源的覆盖面，又可大大提高经济效益。E、运动休闲初露苗头，但缺乏设施配套，条件有限X市休闲娱乐市场已经出现了很多以体育休闲为主要功能的休闲场所，这证明X市市场有体育休闲的需求。同样以X市为例，几年前体育休闲暂露头角；经过这今年的发展已经成为X市休闲市场的一个新热点。以X市与X市的体育休闲场所做比较，发现不论在环境塑造、设施种类、服务质量等等方面，X市的体育休闲场所都有很大的不足，同时配套设施差，没有规模。虽然价格便宜，但缺乏核心的竞争力。加之，健康与自然的概念逐渐深入人心，非典的横行令人们审视以往忽视自然与运动的生活方式，体育休闲必将成为广大消费者休闲娱乐的重要组成部分。从X市体育健身休闲市场现状出发，以消费者调查作为基础，建立以生态、自然环境为基础，各种配套设施齐全的体育健身休闲场所无疑将吸引大量的消费者前来消费。3.3客源调查分析与市场规模预测3.3.1客源分析40 X市主要的酒店分布在市中心商住区，主要针对比较富裕的消费者。年龄在30—55岁的这一阶层是主要的消费群体，其中公务员、银行职员、教师、商人、效益好的企业职员、医生等是消费的中坚力量。各家酒店将消费水平确定地200—350(元/人次)的范围内也主要是针对这部分消费群体。另外根据前面对X是旅游市场分析:X市本地客源的增加和临近地市（主要是X）游客较前些年有大幅度的增加，更多的游客来X并不是来旅游观光而是来休闲度假；X市旅游住宿接待设施业近两年来接待外地游客（包括团体和散客）的数量逐渐增大，占了X市旅游住宿接待设施开房数的30%以上。尤其是X市中高档次的旅游住宿接待设施，这个比例达到了35%；商务和会议客源增大。3.3.2市场规模预测预测假设:1.X国际饭店为现实五星级酒店;2.国民经济和社会发展基本稳定.X市民除了“爱消费”、“敢消费”外，还“想消费”，“爱热闹”，市民想去有新意、有特色，人气旺的地方去消费。在X一些新酒店、新酒楼往往得到市民的青睐，这就是市民在消费方面一个对求变、求新的心理表现。大酒店在X之所以红火，除了创新以外，庞大的规模所带来的火旺人气也更体现出了民众对于爱热闹的消费心理体现。规模预测。X市区的年人均收入1.3万元/年左右，人口60多万。长沙市人口170万人，拥有日营业额过5万的餐饮企业十多家，而X餐饮除了华天酒店外无一家酒楼日营业收入过5万，由此可见，X市民消费能力还有很大的增长空间。一般来讲，一个地区较富裕的人群站当地比例的22%，假如其中30%入住五星级酒店2.5次，X市约每年有10万人入住,加上外来入住者,每年约有16万人入住。按预测模型：Y=N*（1+r）tY：旅客规模，N：基数，r为增长率，t：时间40 本项目旅客规模预测表序号rY（万人）2006年2010年2015年15%1619．424．8210%1623．437．7根据项目的特点，从高速增长，然后增长趋于缓慢，故项目建成时，市场总量约16万人/年，然后基本稳定在23-25万人/年。从客房入住率考虑，假设本酒店为500间，故每年需12万人左右即能满足设计要求。3.4本酒店市场定位目标客户定位：考虑到X市经济情况和收入水平，本项目应已面向本地区较富裕阶层为主，立足X本地市场，努力开拓国内市场，全力争取外来游客。功能定位：建成X市乃至X省最出名的高级酒店，满足高级别客人的服务需求，引领X的酒店、休闲以及健康娱乐消费市场。建筑定位：建成为X标志性建筑，打造成综合型服务酒店品牌。40 第四篇项目总体规划方案4.1规划设计理念4.1.1规划原则尊重现状：充分考虑现有地形地貌与景观资源的留存与利用，尽力避免对原有山体与自然景观的大面积毁灭性破坏。土地的混合使用：充分利用地形，形成各种功能网状交叉，相互渗透,资源共享，相互依存的整体结构。可持续发展：充分考虑不同建设时期的用地价值变化和建设的规模效应，对分期开发计划的实施次序给予科学的安排。4.1.2用地分析建设用地位于X市的重要地段老龙头，东临沅江，与中心市区隔江相望，沿江景观效果极为重要，西北为德山，基地内地形地貌复杂，高差变化较多。用地中部地势较缓，建设及景观条件最佳。基地南面有两条城市道路交汇，为该地段陆上主要交通依托，东南面临江有旧的挖砂码头，为水上交通主要来源，有改造利用价值。用地西北为X十景之一“德山古韵”，应考虑建筑与其的关系以及借景作用。用地西面为一中学，建筑质量不高，从景观方面考虑应予以遮挡。4.1.3规划概念借鉴造船上的概念，充分利用了地形高差，先用多层不同标高的“甲板”作为各种功能的载体，再用各类不同性质的交通及活动场地加以连接并最终将其熔铸为一个“超级平面”，使得整个地段成为沅江岸边一艘超级游轮。4.2总平面布局及酒店综合体方案4.2.1总平面布局40 设计方案用一条强有力的景观轴线及视觉通廊将用地划分为两块，西侧作为向自然山体过渡的缓冲带，东侧临江面为主要的建设用地，获得了较为规整的建设地块的同时也为建筑获得了最好的江景观赏面。整个地段顺地势被分为44.0、48.0、52.0三个不同高度的平台，分别设置了高级住宅区、酒店综合体、超豪华客房等不同的功能，形成了三个形态各异，功能不同的院落，并用一条景观轴线将其联结。以居中的酒店综合体为支点，担起两头不同性质的使用空间，形成整体上的平衡，同时借助融汇其中的娱乐及商业将其熔铸为一个完备的整体。所有商业空间均沿江设置，对江面开放，结合临江大面积的开放休闲空间，形成了不同高度上的多个休闲娱乐平台，从而将商业从室内引向了室外，创造了多元化的商业娱乐空间。基地面积94408平米，容积率1.88，建筑密度30％，绿地率30％。4.2.1酒店综合体方案酒店主体高84.9米，地下两层，地上27层，建筑面积70625平米，共500套客房，配置有餐饮中心、会议中心、娱乐中心、商业、及酒店办公辅助设施。酒店主体采用独特的风帆状造型，运用表皮“编织”的概念，减轻大体量建筑的沉重感，强化了现代性，呼应了城市游轮的总体概念，使得客房获得了最大的观江面，同时也使得自己成为整个区域的标志性建筑。所有餐饮面向江面展开，使得来宾享受美食的同时也获得了良好的视觉享受。结合当地X的传说，利用地形的自然高差，设置了大面积的观江平台，配以设置的古文物，作为临江亲水休闲区的终结与高潮，是整个区域最佳的江景观赏点。4.3交通系统基地南侧的城市干道乾明路以及沅江的水上交通是本区域与其他区域间良好交通的有力保证。方案设计中，在基地内通过临江设置的主干道及西侧的原有道路通过尽端创造性的以地下停车场作为连接，同时结合中部连接路在场地内形成了交通环路，最大限度的利用了现有地貌，保证了区域内的交通顺畅。40 区域内利用地形将大多数停车设置在地下，大量引入步行交通，除保证了商业娱乐必要的人气，同时也使得人们有更多的视角观赏江景，有更多的机会亲近自然。4.4景观系统方案设计采用三个各具特点，不同标高的景观院落与一条景观轴线构成了整个区域的景观体系核心，加以大量不同高度上的休闲娱乐广场，强调了参与性与娱乐性，保证了整体区域令人激动人心的景观效果与充满生机活力的气氛。方案充分利用沅江极为优越的自然景观优势，沿江形成多个观江小广场，以自然步道连接，创造了充满活力的滨江亲水休闲区。良好的建筑序列形成了丰富优美的建筑天际线，结合自然地形以及多个高度上的大量休息平台，创造出了沿沅江逐级后退，层层叠叠的景观效果，并很好的结合孤峰岭及孤峰塔，使得自身成为主城区观江景观的一部分。4.5绿化、生态及水系统方案合理利用当地良好的绿化植被及生态条件，梳状绿化与建筑群紧密契合，结合沿江的条状绿化，创造出舒适宜人的生活环境摈弃传统规划中房子围合绿地的单调模式，提出“公园中的建筑”的开放式结构概念，将各类建筑与环境相结合，使得建筑如同从自然中生长出来一样。4.6技术设计4.6.1给水系统（包括室内外给水系统）1)水源：从市政给水管网管段上引入两路DN200给水水管，在红线以内开成环网，供酒店的生活和消防用水，环状管网上按规范要求布置室外消防栓和消防接合器以确保本酒店的室外消防用水。设立600M³地下消防水池以保证酒店的室内消防用水，同时设立200M³的不锈钢生活水箱保证酒店的生活用水。2)生活给水系统。生活给水系统分为三个区。地下室至三层为低压由市政管网直接供水，四层至十八层为中区由设置地下水泵房的中压变频给水设备供水，十九层以上为高压由设置地下水泵房的高压变频给水设备供水。绿化浇洒道路用水和冷却塔补水、游泳池补水由市政管网直接供水。40 1)生活热水系统。2)热水用水量：酒店客房按200L/人d考虑，其它人员按50L/人d考虑，生活热水日用量估计200M³。3)热水供应方式：在地下室设置两台热水锅炉，水温为60℃，锅炉供热形式：烧油、烧燃气、用电，根据当地的实际环境况而定。4.6.2排水系统排水体制，采用雨水、污水分流制。污水系统生活污水量按生活给水量的90%计。粪便污水由管道及检查井收集后经化粪池处理，动力自流排至市污水管。地下室的排水和消防电梯下的积水汇集至水井，经潜水泵提升后排出。4.6.3电气照明系统。高低压供配电系统。酒店地下一层设立一座高低压变配电室，电源由市区两座变电站分别引来二路10KV的电源，一用一备。另设置一组约600KW的柴油发电机组，以确保停市电后供消防、电梯等重要设施的一级负荷供电用。本酒店用电负荷按6000KW考虑。动力、照明系统动力部分。所有供消防、报警、消防电梯等动力配电，按一级负荷考虑，实行双电源供电。照明系统。建筑物照度按《建筑照明设计标准》进行设计。公用部位采用高效节能灯源。在地下室、大厅、楼梯间、消防前室、走道、电力设备房等重要场所设置应急照明，出口指示灯及疏散指示灯。该部分灯具以双电源供电与在灯具内安装充电电池相结合的方式供电。亮泛照明系统用电容量考虑为1000KW，保障节假日及重大商务活动本酒店的亮泛照明。防雷接地系统本系统按二类防雷建筑物进行防雷设计。40 利用自然基础接地，在本酒店20米高以上，每隔3层作一个闭合的均压环，防侧击雷。消防中心、消防泵房、变配电房、空调机记等重要机房采用专用接地线。防雷、电力及其它弱电系统共用接地装置，接地电阻小于1欧姆。本工程采用TN-S系统，设置总等位联接，在卫生间某处设置局部等电位联接。4.6.4暖通系统及通风系统从节约能源考虑，采用循环水及补充水系统，保障冷、暖空调系统的正常工作。4.6.4.1空调冷热源考虑建筑的使用功能及建筑规模，在分析其负荷特点的基础上，从节能和方便运行管理的角度出发，酒店空调冷热源采用直燃式溴化理冷温水机组，以保障酒店的冷热源的用量。4.6.4．2空调风系统本酒店采用三种空调送风形式：大空调场所采用柜式空调机组，低走单风道集中送回风方式，送风采用散流器顶送各双层百叶风口侧送方式，回风采用格栅风口顶部回风或侧墙回风。中等空间采用吊装式可变风时空调机组，低速风道集中送风，顶送顶回方式客房、小开间等采用风机盘管加独立新风系统方式另分层设立新风系统，由设在走道吊顶内的吊装式新风机组集中处理后送至各空调房间。4.6.4．3通风系统本酒店根据各空间的功能不同，采用自然通风和机械通风两种方式。另本机械通风系统还起到防排烟系统的作用。战时或火灾时，该系统通风加压送风起到防排烟作用。4.6.5智能弱电系统智能弱电系统以计算机智能化信息处理、宽带交互式多媒体网络技术为核心。40 有线电视信号从当地有线电视网接入，宽带上网从当地电信服务提供商接入Internet；酒店管理系统负责酒店商务的日常工作处理，客人来了可以快速开房，客人在住期间提供优质、舒适、便捷的五星级服务，客人离开可以快速结帐；酒店办公自动化系统为酒店日常的经营管理助力，加强酒店日常管理工作的自动化。4.6.6消防系统4.6.6．1消防给水系统本工程消防系统包括室内消火栓系统、室外消火栓系统及自动喷水灭火系统。消防用水量：室外消火栓用水量：30L/S室内消火栓用水量：40L/S自动喷水灭火系统：30L/S消防给水及储水量：从市政给水管网不同管段上引入两根DN200给水管，开成环网，供应酒店的生活及消防用水。在建筑地下室设消防储水池，储存室内消防用水600M³，包括3小时的室内消火栓用水量及1小时的自动喷水灭火用水量。室外消火栓系统：室外消火栓系统由酒店市政压力给水管直供。沿建筑周边均匀布置室外消火栓，间距不大于120M。至内消火栓系统宾馆、商场、公共场所及车库均设置室内消火栓，消火栓的布置保证同层的两支水枪充实水柱同时到达室内任何部位。室内消火栓，采用临时高压系统，在地下水泵房内设消火栓泵两台（一用一备）。消火栓箱设有消防按钮可直接启动消防泵。在室外设置多台水泵接合器与室内管网接通，供城市消防车加压之用。自动喷水灭火系统。（略）水喷雾系统。（略）灭火器设置。按《建筑灭火器设计规范》（GBJ140-90）布置灭火器。4.6.6．2火灾自动报警及消防联动控制系统。本工程采用智能型二总线火灾自动报警系统负责各建筑物的火灾自动报警及联动控制。消防控制中心设在酒店地下一层，内设集中报警器、联动控制器、消防电话及消防广播柜。40 4.6.7环保及节能措施从节约型社会理念考虑，本酒店尽量采用环保、节能的设备和器具。如，1）设计上各系统的优化组合；2）采用节水型卫生器具；3）采用高效节能式光源；4）充分利用市政给水管道的压力；5）采用变频供水技术；6）空调机房送风主管上均设有消声器等；7）制冷机房、空调机房、平时使用的风机房等采用吸间及隔音措施；8）热水锅炉烟气由土建风道从裙楼屋顶排放。40 第五篇项目实施进度计划5.1项目实施进度建议2005年8-10月完成全部可行性论证，公司融资意向基本完成。概念性规划和征地拆迁全部完成。2005年10-12月完成场地平整，建筑设计基本完成。2006年1-12月建筑主体工程完工。2007年1-10月完成全部装饰装修及附属设施。2007年7-12月完成酒店营业准备工作，2008年元月1日试营业。5.2项目进度计划表见附表.进度计划40 第六篇投资估算与资金筹措6.1投资估算表估算依据：依据本项目设计方案确定的建设规模；依据国家建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》；依据X公司与政府签订的项目开发协议及会议纪要；参照本地区同类型房地产开发已完工项目的经验数据；总投资23680万元，估算表附后。6.2资金筹措计划本项目客房全部考虑产权出售，反租经营，其他建筑除大堂和酒店辅助面积外考虑出租的融资方案，资金拟按如下方式筹措：1）自筹资金：5000万元2）开发贷款：6000万元3）产权出售滚动投入12000万元（考虑利用销售收入的75%）。40 见附表.投资估算40 第七篇投资收益与经济效益分析7.1 销售收入估算本项目工程占地面积6.87公顷，总建筑面积70625平方米。包括餐饮9715平方米，会议中心3243平方米，娱乐中心8879平方米，商业3138平方米，酒店办公辅助2880平方米，大堂2758平方米，客房40012平方米。其中客房全部考虑产权出售，反租经营，其他建筑除大堂、会议中心和酒店辅助面积外考虑出租。按现行规定，工程在完成投资额的25%后开始销售工作，预计从2006年开始预售起3年内可全部销售完毕。7.1.1 销售价格通过对X市房地产市场情况进行调查分析研究，并按市场比较法推算确定本项目出售、出租价格及客房价格。主要楼盘出售、出租价格楼盘名称产品定位建筑面积价格销售情况金钻广场产权商铺公寓880007500/20000出售出租93.44%铜锣湾广场产权商铺酒店299904800/20000商铺40%得利紫荆酒店产权酒店180间3688剩约10间汇美家居广场商住1-2层约8000平米5000-12000金钻广场写字楼投放现状：写字楼在G区二、三层共计209间左右，每间平均分隔面积约为30—40平方米。租赁价约为25元/平方米；F区二至六层总计面积约17000平方米，目前已全部租赁做家具博览中心，年租金为450万。主要酒店客房价格酒店名称星级客房数价格出租率备注标价优惠协议40 华天大酒店四218358+15%32825885%以上旺季时满员芙蓉大酒店四125388+15%30823880%旺季时满员华都大酒店三11029526821680%旺季时满员金海大酒店三9832025623880%旺季时满员八百里酒店三9530822820070%考虑地段因素、人文环境、自然环境故本项目客房出售价格均价定为4000元/m2；客房经营价格均价定为350元/套；租赁价格均价定为20元/月.m2。7.1.2 销售收入序号分项名称面积（m2）价格（元/月）年租收入（元）1餐饮97151517487002会议中心32433娱乐中心88793031964404商业3138207531205酒店办公辅助28806大堂27587合计5698260按以上原则估算各期收入，从2006年开始预售，至2008年底销售完毕，并按第一年50%，第二年30%，第三年销售完毕估算，预计项目完成后总销售收入为18005.4万元。详见下表：序号分项名称面积（m2）价格（元）销售收入（元）1客房400124000160，048，000销售收入年估算：2006年：160048000*50%=80，024，000元2007年：160048000*30%=48，014，400元2008年：160048000*20%=32，009，600元7.1.3正常年出租收入汇总表（试营业按60%计算。）40 7.1.4经营期年客房营业收入假设客房入住率年均为70%，年经营日为360天计算，得350×500×70%×360天=44，100，000元。试营业按60%计算。7.2项目财务经济评价7.2.1基本前提与说明（1）水、电及各项物料消耗参照类似旅游区消耗指标及X市现行价格计算。（2）固定资产采用平均年限法分类进行折旧，预备费按比例分摊到各折旧类别中。（见附表2）（3）职工年平均工资按人，年9600元计算，包括各种工资性补贴。职工福利基金按14%计取，定员编制案280人计算。（4）无形资产及递延资产按15年进行摊销，每年摊销额为43.9万元。（5）经营费用按经营收入的5%计算。（6）成本估算由于折旧费是按不同资产类别及不同折旧年限计算，并且利息支出列入费用，故总成本费用各年度不是一个常数，平均年总本费用见附表，年经营成本平均为1621.79万元左右。（见附表3）从成本构成来看按平均年总成本费用计算，水、电及物料消耗费用所占比例为20%，因此在生产中，加强科学管理，节约物料消耗是降低成本的重要途径。（7）经营收入及税金经营收入项目包括产权酒店销售收入、反租房营业收入、餐饮娱乐商业设施的租赁收入。按照项目变化，试营业年按正常收入的60%计算。各年收入见附表1。（8）税金按照国家有关财税规定，酒店应交纳营业税及附加，营业税率为3%，附加包括：城市维护建设税、税率7%；教育费附加，费率为3%，各年税金额详见附表1。企业所得税率按33%计算。40 （1）利润在经营期内，各年度利润总额也不是一个常数，利润总额为11713.8万元，按此计算的投资利润率为48.64%，投资利税率72.87%。企业每年从所得税后利润是提10%盈余公积金，各年度未分配利润见附表4。（2）财务盈利能力分析通过财务现金流量计算（见附表5），按此计算的各项评价指标为：指标项目名称　所得说前所得税后内部收益率（%）因本方案采用产权出售，反租经营，资金流动与传统投资不同，故不能用内部收益率来判断项目是否可行。财务净现值（I=12%）（万元）　5044.73367.4动态投资回收期（含建设期）　5.617.2静态投资回收期（含建设期）　5.587.1投资利润率（%）　　48.64投资利税率（%）　72.87　上缴税金（万元）8521.37.2.2营业收入与营业税金（表1）7.2.3固定资产折旧估算表（表2）7.2.4总成本费用表（表3）7.2.5损益表（表4）7.2.6全部资金财务现金流量表（表5）7.2.7财务经济评价指标（表5）(以上表见附表)7.3项目不确定性分析7.3.1项目盈亏平衡分析由于本项目组成较为复杂，酒店客房产权出售，再以每年10%的回报反租经营；酒店餐饮、娱乐等拟外租经营，故做盈亏平衡分析时有如下基本假设：假设一：项目销售率、出租率同比变动。40 假设二：交易价格，交易价格为研究期内总收入/租售面积之和。根据《总成本费用表》（表3），本方案基准投资回收期内(10年)固定成本总数为31786.3万元，可变成本总额为11657.8万元，预计营业总收入为63811万元。可租售面积为：61744m2，故10年内：研究期内单位平均可变成本总额：1888元/m2研究期内单位平均价格总额10335元/m2产品促本销售、出租数量：317863000/（10335-1888）=37630m2产品促本收入总量：37630*10335=38890万元产品促本交易率：37630/61744=0.61=61%结论：项目促本交易率61%，小于行业基准促销率70%，因此项目抗风险能力较强。盈亏平衡图如下：40 （千万元）销售60收入5040BEP38.93020101233.76456销售量（万平方米）盈亏平衡图40 7.3.2敏感性分析影响因素因素异动%财务净现值万元变动后/变动前净现值异动%销售收入-53155.2/3367.4-6.3-102943.1/3367.4-12.6出租收入（经营状况）-53027.3/3367.4-10-102687.2/3367.4-20固定投资成本53209．2/3367.4-4.7103051/3367.4-9.4本项目敏感性分析按单一因素变化进行分析，影响因素主要分析了销售收入影响、出租（包括客房）影响、固定资产投资成本影响，如下：净现值变化率经营状况敏感度成本敏感度产权销售敏感度10%5%因子变化率-15%-10%-5%5%10%15%-5%-10%-15%-20%敏感性分析示意图40 棕上，销售收入、经营状况（出租收入）、固定资产投资成本对本项目经济效益影响的大小顺序依次是：经营状况（出租收入）；销售收入；固定资产投资成本。根据经济因子变化，财务净现值均大于零，故从敏感性分析项目是可行的。第六篇40 第八篇综合评价与结论通过以上对本项目技术及国民经济和财务效益计算分析结论表明，投资开发X国际饭店（暂定名）项目，经济技术上是可行的，各项经济财务指标也均符合国家酒店旅游业项目建设的有关标准。可以预计，本项目的实施，将为X市的酒店服务业起到很好的领路作用，并为X市的城市品位和城市综合竞争力将有大大的提升作用。建议本项目尽快立项实施。第六篇40 40'