农业科技成果转化资金项目可行性研究报告 49页

'农业科技成果转化资金项目一、总论（一）申请项目概述本项目已有的核心技术为鄂莲6号良种繁育技术，鄂莲6号是**市蔬菜科学研究所以鄂莲4号为母本，8143为父本杂交育成的莲藕品种。2008年通过**省农作物品种审（认）定委员会审（认）定。本项目主要内容是：建设鄂莲6号良种繁育基地500亩；莲藕无公害标准化安全生产示范基地1000亩。本项目创新点：本项目所推广的鄂莲6号等优良新品种及其配套的高产优质生产技术，每亩增产莲藕250公斤；该技术以有机肥、微生物肥料为主，适当施用化肥；对于病虫害优先采用“农业防治、物理防治和生物防治”措施，适当使用化学防治方法，可以有效地降低农药、化肥的使用量，减少农业面源污染。本项目技术水平：项目所繁育示范的莲藕新品种、建立的莲藕原种圃和良种繁育体系，研究的标准化示范技术，在国内均具领先水平。本项目在农业生产中的主要用途及应用范围：为XX省莲藕生产提供鄂莲6号等优良新品种，推广配套的莲藕无公害标准化安全生产技术。（二）项目预期目标1.总体目标（1）本项目实施期2年（从2010年6月起至2012年6月止），建设投资779.76万元。本项目申请农业科技成果转化资金100.00万元，承担单位自筹解决679.76万元。（2）项目完成后，建成鄂莲6号49 良种繁育基地500亩；莲藕无公害标准化安全生产示范基地1000亩。每年繁殖优质莲藕种苗1250吨，年产无公害优质商品莲藕1750吨。本项目产品质量达到中华人民共和国农业行业标准《无公害食品——莲藕生产技术规程》（NY/T5239-2004）要求。（3）本项目转化后经济、社会、生态效益显著。①经济效益：经测算，项目正常投产年销售收入1525.00万元。年利润总额332.57万元，净利润249.43万元，达产年上缴所得税83.14万元。达产年销售利润率21.81%；项目平均投资利润率26.31%；税前投资回收期4.7年（含建设期），税后投资回收期5.3年（含建设期）；税前财务净现值（I=8%）1375.67万元，税后财务净现值（I=8%）为939.46万元；税前财务内部收益率（IRR）33.91%，项目税后财务内部收益率（IRR）为26.49%。从以上指标可以看出，本项目盈利能力较强。②社会效益：本项目建成后可加速XX省莲藕良种的推广应用，改善蔬菜产区莲藕质量、提高产量，从而为市场提供更加优质安全的蔬菜。同时，本项目促进农民增收效果显著，每年可向农户推广鄂莲6号莲藕良种1250吨，可满足5000亩大田所需种苗（每亩用种250公斤）；本项目所推广的鄂莲6号等优良新品种及其配套的高产优质生产技术，每亩增产莲藕250公斤，使整个项目推广区农户年增产1250吨，年增收达375.00万元（按3.0元/公斤计），户均增收750元。③生态效益：本项目推广应用的莲藕无公害标准化安全生产技术，以有机肥、微生物肥料为主，适当施用化肥；对于病虫害优先采用“农业防治、物理防治和生物防治”措施，适当使用化学防治方法，可以有效地降低农药、化肥的使用量，从而减少农业面源污染。2.阶段目标49 （1）2010年6月～2011年6月①完成良种繁育基地100亩、示范基地500亩共计600亩的藕塘掘挖工作；②完成良种繁育基地、示范基地800米室外供电线路架设及其配套设备安装工作；③引进良繁用微型种藕15000支、示范栽培用良种125吨；④进行鄂莲6号良种繁育及高产优质栽培技术培训工作；④繁育鄂莲6号优质种苗250吨、无公害优质商品莲藕875吨。（2）2011年6月-2012年6月①完成良种繁育基地400亩、示范基地500亩共计900亩的藕塘掘挖工作；②完成良种繁育基地、示范基地1200米室外供电线路架设及其配套设备安装工作；③组建推广协作组织；④繁育鄂莲6号优质种苗750吨、无公害优质商品莲藕1750吨；⑤进行鄂莲6号良种繁育及高产优质栽培技术培训工作；⑥完成项目实施的各项工作，申报项目验收。3.资金投入及使用计划（1）资金投入本项目建设期内计划投资额49 779.76万元，包括田间工程费用587.65万元，占建设投资的75.70％；设备购置费及安装费用2.63万元，占建设投资的0.34％；工程建设其它费用152.35万元（其中科技投资126.50万元、农田租赁费用15.00万元），占建设投资的19.54％；基本预备费37.13万元，占建设投资的4.76％。本项目申请农业科技成果转化资金100.00万元，承担单位自筹解决679.76万元。（2）资金使用计划本项目建设期为2年，建设投资分两年使用，第1年使用45％，即350.12万元；第1年使用55％，即429.64万元。具体使用计划如下表所示：时期投资项目单位数量单价(元)投金额(万元)资金来源2010年6月～2011年6月项目前期费用　　　2.00自筹土地租赁亩1500100.0015.00自筹基地600亩的藕塘采挖亩600100060.00自筹肥料施用亩6002065123.90自筹基地800米室外供电线路架设米80020.001.60成果转化资金设备购置及安装台30350.001.05成果转化资金技术转让　　　10.00成果转化资金良种引进　　　112.00其中78.87万元来自于成果转化资金技术培训　　　3.00成果转化资金建设单位管理费　　　8.85自筹基本预备费　　　12.72自筹小计　　　350.12　49 2011年6月～2012年6月基地900亩的藕塘采挖亩9001000.0090.00自筹肥料施用亩15002065.00309.75自筹基地1200米室外供电线路架设米120020.002.40成果转化资金设备购置及安装台45350.001.58成果转化资金技术培训　　　1.50成果转化资金基本预备费　　　24.41自筹小计　　　429.64　合计　　　　779.76　成果转化资金使用明细表序号工程名称投资额其中:财政补贴资金(万元)(万元)1田间工程587.654.001.1新架设电线4.004.001.2肥料施用433.650.001.3藕塘采挖150.000.002设备购置与安装费2.632.632.1频振式杀虫灯2.632.634工程建设其他费用152.3593.374.1项目前期费2.000.004.2勘察设计费0.000.004.3招标、监理费0.000.004.4项目建设管理费8.850.004.5科技投资126.5093.374.6土地费用15.000.005基本预备费37.130.00　合计779.76100.00本项目承接单位负责完成的新增投资为679.76万元，资金到位时间和到位金额如下表所示：时间金额（万元）49 2010年10月255.602011年10月424.16二、项目技术成果的先进性分析（一）简述1、本项目所涉及的具体农业生产领域国内外发展现状莲藕是一种古老的被子植物，原产中国和印度，目前主要在中国和Et本栽培。通常以根状茎藕和莲子供食用。含有丰富的淀粉、蛋白质、维生素、纤维素和矿质营养，是优良的水生蔬菜和副食佳品，具有很好的营养保健功能，可生食、熟食、加工罐藏和制作藕粉等；副产品藕节、莲芯(胚芽)、莲须(雄蕊)、莲梗等可人药。因此，莲藕全身都是宝，种植效益较高。目前我国的莲藕种植面积不断扩大，目前已达30万公顷以上，主要分布于长江流域及其以南各省，其中尤以太湖、洪泽湖、洞庭湖、鄱阳湖等周边地区分布最为集中。当前我国主推的莲藕品种有**市蔬菜研究所培育的鄂莲一号、二号、三号、四号、五号、六号和9217号莲藕、新一号等品种；中国科学院**植物研究所选育的武植2号；江苏省苏州市的慢藕；江苏省宝应县的大紫红、美人红；江苏省南京市的花香藕；浙江农业大学选育浙湖1号、浙湖2号；湖南省的湖南泡子；山东省济南市的大卧龙等品种。2、存在的主要问题及近期发展趋势（1）莲藕良种化程度还不高，良种繁育体系不够健全49 农户种植处于自发性，没有形成大规模连片种植；莲藕品种单一，新品种、新技术的引进试验示范推广步伐缓慢，调查表明，项目区目前种植的莲藕品种大部分还是由农户的自留取种，优质品种的纯度得不到保证。（2）莲藕无公害生产技术推广力度不够部分种植者在栽培管理技术上基本仍按传统进行,未能按莲藕无公害生产操作规程执行。如:种植前为杀灭地下害虫食根金花虫的幼虫(地蛆)仍在使用禁用农药甲拌磷或呋喃丹;生产过程中为图方便、省事,仍较少使用有机肥,而较多地使用化学氮肥;在莲藕生长的前期和后期,为防除蚜虫和夜蛾类害虫,仍普遍使用禁用剧毒农药甲胺磷,氧化乐果等;种植方式仍普遍存在多年连作,采用采大藕上市、留小藕于田间做种的种植方式,导致品种退化和僵藕的严重发生。以上栽培管理措施不仅导致了产量和品质的下降,加工原料的合格率降低（3）莲藕产业的组织化程度较低从全国范围看，莲藕产业的组织化程度还很不够，除少数产区建立有结构合理的“莲藕行业协会”和“产一加—销”一条龙服务的模式外，多数产区仍以“一家一户、自产自销”的模式进行生产和销售，这就势必在生产者之间存在较大的差异性，几乎无法做到统一的标准化生产，这也必将阻碍莲藕产业的健康发展。3、近期发展趋势随着人们对食品安全性、保健性的日趋重视，莲藕作为水生蔬菜，种植过程中污染少、保健价值高，市场前景非常广阔。莲藕品种将朝着有中早熟、丰产、抗逆性好的综合协调方向发展，莲藕良种繁育则由常规技术转向以无公害高新技术方向发展。4、目实施前后技术经济指标将发生的主要变化时间内容转化前转化后莲藕单产1500kg/亩增产约16.67%(250kg/亩)49 年供莲藕良种1250吨年供优质商品莲藕1750吨成熟期中迟熟早中熟藕入泥深度30cm以上一般25～30cm，采挖容易品质较差每100g鲜样中含干物质20.06g，粗蛋白2.81g，可溶性糖2.89g，淀粉10.75g。（二）项目创新点鄂莲6号是**市蔬菜科学研究所以鄂莲4号为母本，8143为父本杂交育成的莲藕品种。查新结果和全国区试结果均表明，该品种在早熟、丰产、优质、稳产和适应性、抗逆性等方面均显著超过当前已推广应用的许多莲藕良种。该品种突出创新点主要表现为：（1）丰产性①品种比较试验。2004-2006年，在**种质**水生蔬菜资源圃内连续3a对鄂莲6号与不同品种（系）进行了不同大小试验小区的品种比较试验，参试品种除鄂莲6号外，还包括目前主栽品种和其亲本，即：鄂莲5号、鄂莲1号、新1号、9217、0026、8143、鄂莲4号等，随机区组排列，3次重复，各个年份试验小区面积分别为66m2、33m2和333m2。试验结果表明，2004年鄂莲6号产量最高，显著高于其亲本8143、鄂莲4号以及其他参试品种；2005年鄂莲6号产量最高，但与9217、新一号、鄂莲4号差异不显著，而显著高于0026、鄂莲1号、鄂莲5号；2006年鄂莲6号产量达1533.7kg/333m249 （折合46011kg/hm2），为参试品种中产量最高者。品种比较试验还表明，鄂莲6号藕的节间形状为中短筒形，其长度显著短于新一号、鄂莲4号、9217、0026等，而与鄂莲5号和8143差异不显著；其粗度则在参试品种中最大，部分年份的品比达到了显著差异；鄂莲6号藕的入泥深度明显浅于参试品种，一般25～30cm，采挖容易。②生产试验和示范。**市蔬菜科学研究所对鄂莲6号在全国范围内进行了示范推广，主要推广至**、山东、江苏、云南和四川等省市。重点在创新*蔡甸区、东西湖区、汉南区等地进行了示范推广，结果表明，鄂莲6号产量高，平均产量30000～37500kg/hm2，比当地其他栽培品种增产15％，且藕入泥浅，节间均匀，一般5～6节，粗壮，商品性好，市场反应好。（2）品质2007年由农业部蔬菜品质监督检验测试中心（北京）对鄂莲6号的商品藕进行品质检测，每100g鲜样中含干物质20.06g，粗蛋白2.81g，可溶性糖2.89g，淀粉10.75g。粗蛋白质含量高于其亲本鄂莲4号和8143，干物质、可溶性糖、淀粉含量与其亲本基本相当。（3）另外，本项目还有一创新点为“育、繁、推”一体化体系的创新。过去我国的莲藕良种繁育推广均采用乡村分散繁殖，已不能适应市场经济要求。为此本项目实施单位创新了一套选育与繁殖基地有机结合，并由科研单位、项目区示范园户组成推广体系，实现“育、繁、推”一体化，有效地解决了莲藕种苗繁殖质量差和推广速度慢的问题，加速了科研成果的转化速度。（三）知识产权状况49 本项目引进的莲藕新品种鄂莲6号繁育及其配套无公害标准化技术，来源于**市蔬菜研究所。该品种以以莲4号为母本，8143为父本杂交育成。2008年通过**省农作物品种审（认）定委员会审（认）定，品种审定编号为鄂审菜2008006。本项目实施单位已经与**市蔬菜研究所签订了鄂莲6号繁育及其配套无公害标准化技术成果转让协议，取得该项目成果的使用权。本项目合作单位**市蔬菜科学研究所，创建于1950年，是以科研为中心，融科研与开发于一体的市属专业研究所,也是**省内历史最久、规模最大、成果最多的蔬菜专业研究所。主要从事蔬菜资源搜集、保存、评估、新品种选育以及蔬菜储藏保鲜、设施园艺栽培、蔬菜病虫害防治等方面研究、开发与推广工作。全所占地面积114公顷，推广研究员12名、享受国务院特殊津贴10人、省管专家2人、**市政府津贴专家11人、**市优秀专家4人。近20年来，相继有**种质**水生蔬菜资源圃、**蔬菜工程技术研究中心水生蔬菜工程技术研究部、**蔬菜工程技术研究中心华中育种与示范站、**农业部农药药效检测试验站、**水生蔬菜**野外科学观测研究站等国字号单位挂牌该所，其中，**种质**水生蔬菜资源圃以其保存的丰富的水生蔬菜种质资源闻名全国。其中，“**种质**水生蔬菜资源圃”被业内人士称为“国内首创，国际罕见”，现保存水生蔬菜种质资源1800余份，成为世界上最大的水生蔬菜资源圃。自20世纪80年代以来，该所先后承担完成国际植物遗传资源委员会、国际生物多样性组织、**科技部、农业部、**省科技厅、**市科技局和农业局等部门下达的**农作物保种项目、**自然科技资源共享平台项目、农业部“948”49 国外引种项目、**科技支撑计划项目、农业部蔬菜遗传与生理重点开放实验室项目、**省科技攻关计划项目、**省农业科技成果转化资金项目、**市优势农产品产业化项目及**市晨光计划等及省市科技攻关项目等近百项，多项成果被鉴定为国际先进水平和国内领先水平。先后选育鄂莲系列莲藕新品种13个，茭白、芋、水芹、豆瓣菜及芡实等其他水生蔬菜新品种10余个，萝卜新品种近20个、茄子新品种10余个，以及番茄、瓠子、丝瓜、豇豆等蔬菜新品种10余个，新品种累计推广应用面积300万公顷以上，创社会效益20亿元以上。其中，鄂莲系列莲藕新品种已成为国内莲藕主栽品种，新品种产区覆盖率达80%以上。茄子、萝卜等品种在长江流域具有明显优势，设在该所的农业部农药药效检测试验站近年来每年承担完成农药药效登记试验200余项。2000年，该所水生蔬菜研究室成功诱导世界首例试管藕，后又成功诱导出试管芋、试管慈姑、试管荸荠等。在试管藕的基础上，近年来又研制出一种新的莲藕繁殖技术——微型藕。该所茄果研究室的茄子航天育种研究等方面也取得突破进展。近10年来，该所在国内外科技刊物上发表论文200多篇，主编出版专著20部，参编专著10余部，制定农业行业标准7部和地方标准30多部。先后获**科技进步二等奖1项、全国星火计划博览会金奖1次、农业部科技进步三等奖2次、**农牧渔业部技术改进一等奖1次、**省科技进步一等奖1次、二等奖2次、三等奖1次、**市科技进步一等奖3次及二、三等奖多次。该所水生蔬菜学科在国内具有广泛影响，水生蔬菜也因此成为**市的品牌产业，水生蔬菜学科成为国内蔬菜学的重点学科，萝卜、茄子等蔬菜新品种也逐渐成为国内的知名品牌。另外，本项目还与XX省**市蔬菜研究所建立合作联系，该所始建于1999年6月，为隶属于市蔬菜生产办公室管辖的副科级事业单位，现有科技人员5人，是**农业综合开发节水项目—蔬菜良种繁育推广示范区、省蔬菜星火计划项目区、省无公害蔬菜标准化生产示范基地、XX农大蔬菜教学实习点。49 三、项目实施方案分析（一）项目的转化内容与技术路线论述详细说明本项目开展中间性试验，或技术组装、配套、集成，或生产性试验示范的具体内容，以及所采取的技术路线与技术方案。1、项目的转化内容本项目建设目标是建立一个具有国内先进水平的莲藕良种繁育和示范基地，以早中熟、优质、高产、适应性强的新良种鄂莲6号为目前主要繁育示范对象，推广一批新良种，合理调整当前莲藕生产上的良种结构，并建设一个完善的“育、繁、推”一体化莲藕良种体系。项目转化主要内容为：鄂莲6号良种繁育基地建设，良种示范基地建设、良种推广体系建设等，具体为：（1）莲藕良种繁育基地建设建设500亩莲藕良种繁育基地，引进鄂莲6号良繁用微型种藕15000支；完善基地基础设施建设，包括藕塘掘挖、室外供电线路架设及其配套设备安装工作。③引进良繁用微型种藕15000支、示范栽培用良种125吨；①完善基地基础设施建设：对良种资源圃、种苗扩繁基地和示范圃共31公顷进行园田道路规划，修建灌溉排水渠，部分田块建立自动灌溉体系。（2）莲藕无公害标准化安全生产示范基地建设建设1000亩莲藕无公害标准化安全生产示范基地，引进鄂莲6号示范栽培用良种种藕125吨；完善基地基础设施建设，包括1000亩藕塘掘挖、室外供电线路架设及其配套设备安装工作。（3）良种推广体系建设①49 健全以**市为主，辐射到上饶市及周边地区的以鄂莲6号为主的莲藕良种推广组织，加强全省区试协作，建立育、繁、推一体化体系。②培训推广技术人才，培植推广示范户。③完善培训场所和设施。2、技术路线良繁用微型种藕良种繁育基地优良种藕辐射区农户示范栽培用良种种藕无公害标准化安全生产示范基地优质商品藕3、技术方案通过完善莲藕品种改良配套设施，建设莲藕新品种鄂莲6号良种繁育及无公害标准化安全生产示范基地基地，有效快速的搞好鄂莲6号良种繁殖，建立“育、繁、推”一体化体系，加快鄂莲6号在项目区及周边地区的推广应用，加速科技成果转化。（二）项目组织实施方案1、项目建设地点及规模本项目建设地点位于XX省**市后港镇观山村。本项目的建设规模：建成鄂莲6号良种繁育基地500亩；莲藕无公害标准化安全生产示范基地1000亩。每年繁殖优质莲藕种苗1250吨，可满足5000亩大田所需种苗，年产无公害优质商品莲藕1750吨。培训鄂莲6号无公害标准化安全生产技术2000人次。2、承担单位工作任务49 本项目建设单位良种繁殖基地和无公害标准化安全生产示范基地田间工程的建设，组建推广体系。成果转让单位**市蔬菜研究所负责鄂莲6号技术指导与培训、良繁用脱毒微型种藕繁殖和示范用良种繁殖等技术工作。项目合作单位XX省**市蔬菜研究所协助基地的田间管理工作。3、项目建设所需设备及原材料本项目所需设备、原（辅）材料的来源供应渠道见下表：设备、原料名称型号或产地数量频振式杀虫灯河南350台供电线路河南2000米复合肥国内300吨/年尿素国内75吨/年硫酸钾国内22.5吨/年茶子饼国内750吨/年昆虫性引诱剂国内1500支/年农药国内1.5吨/年水电本地4.50万元/年4、已具备的条件及需新增加的基本建设内容本所是1952年建立，至今已有五十多年的历史，是XX省唯一的莲藕专业研究机构，莲藕试验田40公顷，已拥有莲藕糖分检测室、土壤化验室、组织培养室、自控温室、育种室。本项目需新增加的基本建设内容为：（1）良种繁育基地与莲藕无公害标准化安全生产示范基地的1500亩藕塘掘挖建设；（2）良种繁育基地与莲藕无公害标准化安全生产示范基地藕田培肥工程；（3）49 良种繁育基地与莲藕无公害标准化安全生产示范基地害虫诱杀设备及其配套供电设施建设；（4）技术培训教具和材料。5、转化过程中的“三废”情况及处理措施和方案本科技成果在转化过程中，采用一般无公害标准化安全生产技术，属绿色农业，没有“三废”，不存在任何环境污染。本项目实施过程中，以有机肥、微生物肥料为主，适当施用化肥；对于病虫害优先采用“农业防治、物理防治和生物防治”措施，适当使用化学防治方法，可以有效地降低农药、化肥的使用量，从而减少农业面源污染。（三）项目产品市场调查与竞争能力预测说明本项目成果转化后技术或产品在农业生产中的用途，分析本项目产品的国内外市场竞争能力、在国内外市场占有份额等。本项目建成后，每年繁殖优质莲藕种苗1250吨，可满足5000亩大田所需种苗；年产无公害优质商品莲藕1750吨。本项目引进莲藕良种及其配套栽培技术，产品质量达到中华人民共和国农业行业标准《无公害食品——莲藕生产技术规程》（NY/T5239-2004）要求，单产可提高250公斤/亩，加上项目建成的“育、繁、推”一体化体系更加完善，从而提升了产品的市场竞争力。（四）投资预算与资金筹措1、投资预算（1）本项目在资金资助期内计划投资额本项目建设期内计划投资额779.76万元，包括田间工程费用587.65万元，占建设投资的75.70％；设备购置费及安装费用2.63万元，占建设投资的0.34％；工程建设其它费用152.35万元（其中科技投资126.50万元、农田租赁费用15.00万元），占建设投资的19.54％；基本预备费37.13万元，占建设投资的4.76％。49 ①田间工程费用估算经估算，田间工程费用587.65万元，见下表：表3-4-1：田间工程费用估算表序号工程名称建设性质单位工程量单位造价投资额其中:财政无偿资金备注(新建/改建)　　(元)(万元)(万元)　1新架设电线新建米2000204.00　为杀虫灯提供电2肥料施用新建亩21002065433.65　复合肥200公斤/亩•年、尿素50公斤/亩•年、硫酸钾肥15公斤/亩•年；面积2010年按600亩计算（100亩良繁基地+500亩示范基地），2011年按1500亩计算（500亩良繁基地+1000亩示范基地），用两年合计2100亩核算肥料用量。3藕塘采挖新建亩15001000150.00　砼　合计　　　　587.65　　②设备购置及安装费用估算经估算，设备购置及安装费用2.63万元，见下表：表3-4-2：设备费用估算表序号设备名称设备型号单位数量单价(元)购置费(万元)安装费（万元）49 1频振式杀虫灯　台753502.63　　合计　　75　2.63　③工程建设其它费用本项目工程建设其它费用估算为152.35万元，包括项目前期费用2.00万元、科技投资126.50万元、农田租赁费用15.00万元（租赁农田1500亩，每亩按100元计）、项目单位管理费8.85万元（按工程费用的1.5%左右计取）。其中，科技投资估算如下表：表3-4-3：科技投资估算表序号投向内容简要工作量单价（元）投资额(万元)备注单位计划数1技术引进　　　　　　1.1品种1良繁用微型种藕支15000812.00良种繁育基地用种，8元/支。（按2010年100亩，每亩150支核算。2012年则利用微型藕后代繁殖良种，无需另购）1.2品种2示范栽培用良种公斤1250008100.00示范基地用种,（2010年500亩规模、每亩用种250公斤。2012年自行留种，无需另购）1.2技术转让鄂莲6号良种繁育及高产优质栽培技术套110000010.00　2技术示范　　　　　　2.1技术培训技术人员岗前培训亩1500304.50掌握关键技术3其它　　　　0.00　　资金合计　　　　126.50　④项目基本预备费按工程费用与其他费用之和的4.76%计列，涨价预备费不计，本项目基本预备费37.13万元。49 （2）至项目申报时已到位的投资额、需要新增投资额，并对已到位投资部分分项说明资金来源及主要用途。至项目申报时已到位的投资额为35.85万元，主要是用于土地租金15.00万元、项目前期经费2.00万元、技术成果引进费10.00万元、建设单位管理费8.85万元等。上述资金来源于建设单位自筹。本项目尚需要新增资金额为743.91万元。2、新增资金的筹措本项目尚需要新增资金额为743.91万元。资金筹措渠道为：申请农业科技成果转化重点项目资金100.00万元；承担单位自筹解决643.91万元，来源于单位的营业利润和融资筹款。3、资金使用计划本项目建设期为2年，建设投资分两年使用，第1年使用45％，即350.12万元；第1年使用55％，即429.64万元具体使用计划如下表所示：时期投资项目单位数量单价(元)投金额(万元)资金来源2010年6月～2011年6月项目前期费用　　　2.00自筹土地租赁亩1500100.0015.00自筹基地600亩的藕塘采挖亩600100060.00自筹肥料施用亩6002065123.90自筹基地800米室外供电线路架设米80020.001.60成果转化资金设备购置及安装台30350.001.05成果转化资金技术成果引进　　　10.00成果转化资金49 良种引进　　　112.00其中78.87万元来自于成果转化资金技术培训　　　3.00成果转化资金建设单位管理费　　　8.85自筹基本预备费　　　12.72自筹小计　　　350.12　2011年6月～2012年6月基地900亩的藕塘采挖亩9001000.0090.00成果转化资金肥料施用亩15002065.00309.75自筹基地1200米室外供电线路架设米120020.002.40成果转化资金设备购置及安装台45350.001.58成果转化资金技术培训　　　1.50成果转化资金基本预备费　　　24.41自筹小计　　　429.64　合计　　　　779.76　（五）项目实施风险评价1、项目风险因素分析（1）价格风险：尽管按照需求预测，莲藕作为营养和保健价值较高的水生蔬菜，其市场长线需求将稳定增长，但莲藕的销售价格受供需关系影响较大，仍可能发生各地一哄而起扩大种植面积，导致量大价跌，构成价格风险，最近几年的价格波动充分说明了这点。（2）产品销售风险：由于近几年国内外莲藕的需求旺盛，出于对莲藕49 发展前景的乐观预测，具备条件种植的南方几省有大量农民开始进入该行业，各地政府也将其定位重点发展的产业予以支持，莲藕产量上升的较快。存在不能按预想目标销售产品的风险。（3）技术风险：由于无公害标准化莲藕生产技术要求较高，因此项目存在一定的技术风险，使莲藕品质、产量难以保证。（4）管理风险：本项目按照“产学研”和“公司＋基地＋专业合作社＋农户”的模式运营，各方之间的磨合适应非常重要，可能因为不协调而影响合作，继而影响项目经营，形成管理风险。2、防范和降低风险对策（1）企业无法控制盲目扩大种植面积导致的价格风险，但可以通过加强内部管理以降低成本，从而提高项目抵御价格风险的能力。（2）规避莲藕销售风险的手段主要有：一是强调本项目莲藕品质的优质性，是莲藕市场的精品，通过产品差异化策略提高销量；二是加大本地对莲藕的加工消化能力，在市场饱和时通过内部消化转移风险；三是提高公司对市场需求信息反应的灵敏度，及时根据市场需求状况调整规模。（3）加强对基地农民的技术培训，使农民都能掌握无公害标准化莲藕的先进种植技术，严格按《无公害食品——莲藕生产技术规程》（NY/T5239-2004）要求生产，保证产品质量。（4）“产学研”和“公司＋基地＋专业合作社＋农户”的经营模式应该强调合作各方的利益一致，真正成为利益共同体，应以法律方式明确各方的责、权、利，同时加强沟通，及时解决合作中存在的问题，可以有效防止管理风险的发生。（六）项目实施计划本项目实施期2年（从2010年6月起至2012年6月止），其分年度进展计划如下：49 （1）2010年6月～2011年6月①完成良种繁育基地100亩、示范基地500亩共计600亩的藕塘掘挖工作；②完成良种繁育基地、示范基地800米室外供电线路架设及其配套设备安装工作；③引进良繁用微型种藕15000支、示范栽培用良种125吨；④进行鄂莲6号良种繁育及高产优质栽培技术培训工作；④繁育鄂莲6号优质种苗250吨、无公害优质商品莲藕875吨。（2）2011年6月-2012年6月①完成良种繁育基地400亩、示范基地500亩共计900亩的藕塘掘挖工作；②完成良种繁育基地、示范基地1200米室外供电线路架设及其配套设备安装工作；③组建推广协作组织；④繁育鄂莲6号优质种苗750吨、无公害优质商品莲藕1750吨；⑤进行鄂莲6号良种繁育及高产优质栽培技术培训工作；⑥完成项目实施的各项工作，申报项目验收。任务引进良种基地藕塘挖掘室外供电线路架设及其配套设备安装技术培训49 组建推广协作组织时间2010年2010年2011年2011年2012年6月12月6月12月6月四、项目预期效益分析（一）成果转化目标分析1、通过本项目的实施，可建立一个先进的莲藕良种繁殖基地和莲藕无公害标准化安全生产示范基地，项目建成后正常年份每年可向农户推广鄂莲6号莲藕良种1250吨，可满足5000亩大田所需种苗（每亩用种250公斤）；年产无公害优质商品莲藕1750吨。本项目所推广的鄂莲6号等优良新品种及其配套的高产优质生产技术，每亩增产莲藕250公斤，使整个项目推广区农户年增产1250吨，年增收达375.00万元（按3.0元/公斤计），户均增收750元。从而有力的提高项目区莲藕生产的良种覆盖率和科学技术水平。2、通过本项目的实施，可形成符合时代要求的“育、繁、推”一体化良种繁育与示范体系，有利于今后高效率地推广莲藕新品种和新技术。（二）经济效益分析本项目以《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；财政部发布的《企业财务制度》、《企业会计制度》和近年会计制度改革的有关规定；**和当地劳动工资管理和社会保障等部门的有关规定为依据进行经济效益分析。1．产品成本分析（1）原料、水及燃料动力费用本项目生产经营主要消耗的原材料有肥料、农药、水电等。49 正常年约为319.95万元。具体如下表如示：表4-2-1：原料、水及燃料动力费用估算表序号材料名称规格型号单位单价（元）亩定额(公斤、亩）年消耗量（亩）年费用（万元）1外购原辅材料费　　　　　315.451.1复合肥　公斤2.20200.001500.0066.001.2尿素　公斤1.6050.001500.0012.001.3硫酸钾　公斤3.0015.001500.006.751.4茶子饼　公斤3.00500.001500.00225.001.5性引诱剂　支8.001.001500.001.201.6农药　亩30.001.001500.004.502水电　亩30.001.001500.004.50　合计　　　　　319.95（2）工资及福利费用项目建成后，基地需新增技术、管理人员、销售人员、工人和季节工等555人，正常年项目工资福利费用总额为741.66万元。部门职别定员人.年工资福利费用小计办公室管理人员53.61.4825.38销售科销售人员53.61.4825.38供应科采购人员53.61.4825.38技术科技术开发人员541.6428.20田管田间管理人员152.40.9850.76辅助农工季节工5200.80.33586.56总计　555　　741.66（3）折旧、摊销费（附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表）本项目年折旧、摊销费估算为72.12万元。49 （4）其它费用项目其它费用主要包括其它修理费用、其它管理费用和其它销售费用。其它修理费用按12.95万元/年计；其它管理费用按15.25万元/年计；其它销售费用按30.50万元计。（5）总成本费用估算生产期内正常年份总成本费用为1192.43万元/年，其中：可变成本350.45万元/年；固定成本841.98万元/年。项目达产年经营成本1120.31万元。2．产品单位售价与盈利预测根据产品的成本和市场分析，预测本项目产品进入市场的单位销售价格，并编制该项目五年内的产业化生产和推广应用预测，包括收入预测、成本预测、利润预测，上述预测分析要求列表计算。（1）产品单位售价本项目产品包括莲藕良种和优质商品藕，根据当前莲藕新品种需求形势和当前生产市场行情，莲藕良种售价按8.00元/公斤计，优质商品藕售价按3.00元/公斤计。（2）盈利预测本项目经济评价主要依据2006年**发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的要求，根据按照**现行财税制度和价格体系进行评价。基准收益率为8%。项目计算期10年，其中：建设期2年，生产期8年。投产第1年达到设计生产能力的80%；第2年及其后达到设计生产能力的100%。49 本项目达产年每年繁殖优质莲藕种苗1250吨，年产无公害优质商品莲藕1750吨。按照上述产品单位售价预测，达产年销售收入1525.00万元（见附表7－1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表）。3．经济效益分析根据估算，本项目项目达产年份利润总额332.57万元，净利润249.43万元，达产年上缴所得税83.14万元（见附表7－1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表）。4．项目投资评价（见附表8－1）计算项目的净现值、内部收益率、投资回收期。项目全部投资财务现金流量分析见附表8－1。财务内部收益率：税后：26.49%，税前：33.91%。财务净现值（Ic=8%）：税后939.46万元，税前1375.67万元。项目投资回收期：税后5.3年（含建设期），税前4.7年（含建设期）。从以上分析可看出，项目的财务盈利能力较强。（三）社会效益、生态效益分析1、社会效益本项目建成后可加速XX省莲藕良种的推广应用，改善蔬菜产区莲藕质量、提高产量，从而为市场提供更加优质安全的蔬菜，调整农业产业结构。同时，本项目促进农民增收效果显著，每年可向农户推广鄂莲6号莲藕良种1250吨，可满足5000亩大田所需种苗（每亩用种250公斤）；本项目所推广的鄂莲6号等优良新品种及其配套的高产优质生产技术，每亩增产莲藕250公斤，使整个项目推广区农户年增产1250吨，年增收达375.00万元（按3.0元/公斤计），户均增收750元。2、生态效益49 本项目推广应用的莲藕无公害标准化安全生产技术，以有机肥、微生物肥料为主，适当施用化肥；对于病虫害优先采用“农业防治、物理防治和生物防治”措施，适当使用化学防治方法，可以有效地降低农药、化肥的使用量，从而减少农业面源污染。五、项目支撑条件分析（一）申报单位基本情况包括单位名称、通讯地址、注册时间、注册资金、登记注册类型、主管单位(部门)名称。单位名称：XX创新创新有限公司种养业分公司通讯地址：XX省**市注册时间：2005.02.18注册资金：550万元登记注册类型：私营企业管理部门：创新市农业局（二）单位转化能力论述本项目建设单位XX创新创新有限公司种养业分公司，是一家集农产品种养、加工为一体的现代化农业产业化龙头企业，是XX省农业产业化“省级龙头企业”。现有从业人员128人，其中高、中级技术人员占33%。公司现有种植基地4个，已建成蔬菜、中药材等的核心基地2000亩，示范基地5000亩。同时，通过专业合作社的方式与867户农户达成长期合作。为保证农产品质量，公司严格按照无公害食品要求，对农产品生产采取无公害、无农药残留的种植方式。在质量检测方面，公司现有**进口的薄层扫描色谱仪、高效液相色谱仪、气相色谱仪、紫外分光光度计等先进设备。49 本项目科技转化投入为679.76万元，占企业年销售收入1800万元的40.54％。（三）单位职工队伍情况1、单位法人代表的基本情况创新，男，1979年12月生，大专文化，中药学专业毕业，中药师。长期从事中药材、蔬菜以及其他农产品种养业，有较强的市场开拓能力和较高的经营管理水平，有从事农业科技成果转化的能力和农业科技开发业绩，并有持续创新的意识。2、单位人员基本情况项目单位拥有职工总数138名；其中：大专以上学历42人；中级以上职称19人。（四）单位管理情况项目单位属国内注册的有限公司，具备独立法人资格，产权清晰，财务管理制度健全。公司下设：行政办公室、财务部、物料部、质量保障部、生产部、工程部、营销部。其股权结构如下表所示：股权结构主要出资人全称出资额（万元）占比例％创新504.891.78%XXL45.28.22%企业信用等级为AA级、企业商誉良好。（五）单位财务经济状况项目单位2009年财务经济状况如下表所示：项目2009年资产总额14910227.59其中：固定资产8133846.20流动资产7772743.59期初应收账款1675136.65期末应收账款1794869.40存货4018991.8549 负债总额4864452.90流动负债4464450.90所有者权益10045776.69实收资本5500000.00营业收入18038999.69净利润1107843.47上交税费　营业利润率6.14%总资产报酬率7.43%净资产收益率11.03%资产负债率32.62%流动比率1.60速动比率0.84应收账款周转率2.16（六）合作单位研发能力本项目合作单位**市蔬菜科学研究所，创建于1950年，是以科研为中心，融科研与开发于一体的市属专业研究所,也是**省内历史最久、规模最大、成果最多的蔬菜专业研究所。主要从事蔬菜资源搜集、保存、评估、新品种选育以及蔬菜储藏保鲜、设施园艺栽培、蔬菜病虫害防治等方面研究、开发与推广工作。全所占地面积114公顷，推广研究员12名、享受国务院特殊津贴10人、省管专家2人、**市政府津贴专家11人、**市优秀专家4人。近20年来，相继有**种质**水生蔬菜资源圃、**蔬菜工程技术研究中心水生蔬菜工程技术研究部、**蔬菜工程技术研究中心华中育种与示范站、**农业部农药药效检测试验站、**水生蔬菜**野外科学观测研究站等国字号单位挂牌该所，其中，**种质**水生蔬菜资源圃以其保存的丰富的水生蔬菜种质资源闻名全国。其中，“**种质**水生蔬菜资源圃”被业内人士称为“国内首创，国际罕见”49 ，现保存水生蔬菜种质资源1800余份，成为世界上最大的水生蔬菜资源圃。自20世纪80年代以来，该所先后承担完成国际植物遗传资源委员会、国际生物多样性组织、**科技部、农业部、**省科技厅、**市科技局和农业局等部门下达的**农作物保种项目、**自然科技资源共享平台项目、农业部“948”国外引种项目、**科技支撑计划项目、农业部蔬菜遗传与生理重点开放实验室项目、**省科技攻关计划项目、**省农业科技成果转化资金项目、**市优势农产品产业化项目及**市晨光计划等及省市科技攻关项目等近百项，多项成果被鉴定为国际先进水平和国内领先水平。先后选育鄂莲系列莲藕新品种13个，茭白、芋、水芹、豆瓣菜及芡实等其他水生蔬菜新品种10余个，萝卜新品种近20个、茄子新品种10余个，以及番茄、瓠子、丝瓜、豇豆等蔬菜新品种10余个，新品种累计推广应用面积300万公顷以上，创社会效益20亿元以上。其中，鄂莲系列莲藕新品种已成为国内莲藕主栽品种，新品种产区覆盖率达80%以上。茄子、萝卜等品种在长江流域具有明显优势，设在该所的农业部农药药效检测试验站近年来每年承担完成农药药效登记试验200余项。2000年，该所水生蔬菜研究室成功诱导世界首例试管藕，后又成功诱导出试管芋、试管慈姑、试管荸荠等。在试管藕的基础上，近年来又研制出一种新的莲藕繁殖技术——微型藕。该所茄果研究室的茄子航天育种研究等方面也取得突破进展。近10年来，该所在国内外科技刊物上发表论文200多篇，主编出版专著20部，参编专著10余部，制定农业行业标准7部和地方标准30多部。先后获**科技进步二等奖1项、全国星火计划博览会金奖1次、农业部科技进步三等奖2次、**农牧渔业部技术改进一等奖1次、**省科技进步一等奖1次、二等奖2次、三等奖1次、**市科技进步一等奖3次及二、三等奖多次。该所水生蔬菜学科在国内具有广泛影响，水生蔬菜也因此成为**市的品牌产业，水生蔬菜学科成为国内蔬菜学的重点学科，萝卜、茄子等蔬菜新品种也逐渐成为国内的知名品牌。49 另外，本项目还与XX省**市蔬菜研究所建立合作联系，该所始建于1999年6月，为隶属于市蔬菜生产办公室管辖的副科级事业单位，现有科技人员5人，是**农业综合开发节水项目—蔬菜良种繁育推广示范区、省蔬菜星火计划项目区、省无公害蔬菜标准化生产示范基地、XX农大蔬菜教学实习点。项目经济效益分析附表建设投资估算表附表1单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例1工程费用587.652.630.000.00590.2875.701.1工程费用587.652.630.000.00590.2875.701.1.1建筑（田间）工程费587.65　　　587.6575.361.1.2设备购置费　2.630.00　2.630.342工程建设其他费用　　　152.35152.3519.542.1项目前期费　　　2.002.00　2.2勘察设计费　　　0.000.00　2.3招标、监理费　　　0.000.00　2.4项目建设管理费　　　8.858.85　2.5土地费用　　　15.0015.00　2.6科技投资　　　126.50126.50　3预备费　　　37.1337.134.763.1基本预备费　　　37.1337.13　3.2涨价预备费　　　0.000.00　4建设投资合计(=1+2+3)587.652.630.00189.49779.76100.00　比例（%）75.36%0.34%0.00%24.30%　　49 附表1－1：土建（田间）工程投资明细表序号工程名称建设性质单位工程量单位造价投资额其中:财政无偿资金备注(新建/改建)　　(元)(万元)(万元)　1新架设电线新建米2000204.00　为杀虫灯提供电2肥料施用新建亩21002065433.65　复合肥200公斤/亩•年、尿素50公斤/亩•年、硫酸钾肥15公斤/亩•年；面积2010年按600亩计算（100亩良繁基地+500亩示范基地），2011年按1500亩计算（500亩良繁基地+1000亩示范基地），用两年合计2100亩核算肥料用量。3藕塘采挖新建亩15001000150.00　砼　合计　　　　587.65　　附表1－2：设备投资明细表49 序号设备名称设备型号单位数量单价(元)购置费(万元)安装费（万元）一田间设备　　75　2.63　1频振式杀虫灯　台753502.63　2　　台　　0.000.00　　　　　　0.000.00　合计　　75　2.63　附表1－3：科技投资明细表序号投向内容简要工作量单价（元）投资额(万元)备注单位计划数1技术引进　　　　　　1.1品种1良繁用微型种藕支15000812.00良种繁育基地用种，8元/支。（按2010年100亩，每亩150支核算。2012年则利用微型藕后代繁殖良种，无需另购）1.2品种2示范栽培用良种公斤1250008100.00示范基地用种,（2010年500亩规模、每亩用种250公斤。2012年自行留种，无需另购）1.2技术转让鄂莲6号良种繁育及高产优质栽培技术套110000010.00　2技术示范　　　　　　2.1技术培训技术人员岗前培训亩1500304.50掌握关键技术3其它　　　　0.00　　资金合计　　　　126.50　49 流动资金估算表附表2单位：万元序号年份最低周周转投产期　　达到设计能力生产期　　　　项目转天数次数3456789101流动资产　　217.70272.13272.13272.13272.13272.13272.13272.131.1应收帐款458112.03140.04140.04140.04140.04140.04140.04140.041.2存货　　52.3165.3965.3965.3965.3965.3965.3965.391.2.1原材料　　21.0326.2926.2926.2926.2926.2926.2926.291.2.1.1外购原材料301221.0326.2926.2926.2926.2926.2926.2926.291.2.2燃料动力30123.604.504.504.504.504.504.504.501.2.3在产品31208.079.949.949.949.949.719.719.711.2.4产成品84519.9224.9024.9024.9024.9024.9024.9024.901.3现金301253.3666.7066.7066.7066.7066.7066.7066.702流动负债　　32.0039.9939.9939.9939.9939.9939.9939.992.1应付帐款45832.0039.9939.9939.9939.9939.9939.9939.993流动资金(=1-2)　　185.71232.13232.13232.13232.13232.13232.13232.134流动资金增加额　　185.7146.430.000.000.000.000.000.0049 附表4：劳动定员、工资福利费用估算表单位：人、万元部门职别定员人.年工资福利费用小计办公室管理人员53.61.4825.38销售科销售人员53.61.4825.38供应科采购人员53.61.4825.38技术科技术开发人员541.6428.20田管田间管理人员152.40.9850.76辅助农工季节工5200.80.33586.56总计555741.66总成本费用估算表附表5单位：万元序号项目年份12345678910　生产负荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%49 1外购原辅材料费0.000.00252.36315.45315.45315.45315.45315.45315.45315.451.1复合肥0.000.0052.8066.0066.0066.0066.0066.0066.0066.001.2尿素0.000.009.6012.0012.0012.0012.0012.0012.0012.001.3硫酸钾0.000.005.406.756.756.756.756.756.756.751.4茶子饼0.000.00180.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.001.5性引诱剂0.000.000.961.201.201.201.201.201.201.201.6农药0.000.003.604.504.504.504.504.504.504.502外购燃料动力费　　　　　　　　　　2.1水电0.000.003.604.504.504.504.504.504.504.503工资福利0.000.00593.33741.66741.66741.66741.66741.66741.66741.665修理费用0.000.0010.3612.9512.9512.9512.9512.9512.9512.956管理费用0.000.0012.2015.2515.2515.2515.2515.2515.2515.257销售推广费0.000.0024.4030.5030.5030.5030.5030.5030.5030.508经营成本0.000.00896.241120.311120.311120.311120.311120.311120.311120.319折旧费0.000.0043.1543.1543.1543.1543.1543.1543.1543.1510摊销费0.000.0028.9728.9728.9728.9728.971.501.501.5011利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0012总成本费用0.000.00968.371192.431192.431192.431192.431164.961164.961164.9649 　（8+9+10+11)　　　　　　　　　　　其中:固定成本0.000.00688.01841.98841.98841.98841.98814.51814.51814.51　变动成本0.000.00280.36350.45350.45350.45350.45350.45350.45350.45表5-1每亩主要物料消耗定额表序号材料名称规格型号单位单价（元）亩定额(公斤、亩）年消耗量（亩）年费用（万元）1外购原辅材料费　　　　　315.451.1复合肥　公斤2.20200.001500.0066.001.2尿素　公斤1.6050.001500.0012.001.3硫酸钾　公斤3.0015.001500.006.751.4茶子饼　公斤3.00500.001500.00225.001.5性引诱剂　支8.001.001500.001.201.6农药　亩30.001.001500.004.502水电　亩30.001.001500.004.50　合计　　　　　319.9549 固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表6　单位:万元序号项目合计折旧摊销建设期　　　折旧及摊销年份　　　　　　率%年限23456789101房屋、建筑物587.656.666715　　　　　　　　　1.1当期折旧费　　　39.1839.1839.1839.1839.1839.1839.1839.181.2净值　　　　548.47509.30470.12430.94391.77352.59313.41274.242机器设备2.631010　　　　　　　　　2.1当期折旧费　　　0.260.260.260.260.260.260.260.262.2净值　　　　2.362.101.841.581.311.050.790.533其他37.131010　　　　　　　　　3.1当期折旧费　　　3.713.713.713.713.713.713.713.713.2净值　　　　33.4229.7125.9922.2818.5714.8511.147.43　固定资产原值627.41　　　　　　　　　　　　当期折旧费　　　　43.1543.1543.1543.1543.1543.1543.1543.15　净值　　　627.41584.25541.10497.95454.80411.64368.49325.34282.194无形资产15.00101001.501.501.501.501.501.501.501.505其他资产137.35205　　　　　　　　　5.1当期摊销费　　027.4727.4727.4727.4727.470.000.000.005.2净值　　　152.35123.3894.4165.4436.477.506.004.503.00　无形及其他资产合计原值152.35　　　　　　　　　　　　当期摊销费　　　028.9728.9728.9728.9728.971.501.501.5049 　净值　　　152.35123.3894.4165.4436.477.506.004.503.006合计:原值779.76　　　　　　　　　　　　合计:当期折旧摊销费　　　　72.1272.1272.1272.1272.1244.6544.6544.65　合计:净值　　　　707.64635.51563.39491.27419.14374.49329.84285.19利润及利润分配表附表7单位:万元序号项目年份合计12345678910　生产负荷　0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入11895.000.000.001220.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001525.002营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003总成本费用9232.960.000.00968.371192.431192.431192.431192.431164.961164.961164.964补贴收入　　　　　　　　　　　5利润总额（1-2-3+4）2662.040.000.00251.63332.57332.57332.57332.57360.04360.04360.046弥补以前年度亏损　　　　　　　　　　　7应纳税所得额（5-6）　　　　　　　　　　　8所得税(25%)665.510.000.0062.9183.1483.1483.1483.1490.0190.0190.019净利润1996.530.000.00188.72249.43249.43249.43249.43270.03270.03270.0310期初未分配利润　　　　　　　　　　　11可供分配利润1996.530.000.00188.72249.43249.43249.43249.43270.03270.03270.0349 12提取法定盈余公积金199.650.000.0018.8724.9424.9424.9424.9427.0027.0027.0013提取任意盈余公积金99.830.000.009.4412.4712.4712.4712.4713.5013.5013.5014可供投资者分配利润　　　　　　　　　　　15各投资方利润分配　　　　　　　　　　　　其中：　　　　　　　　　　　16未分配利润1697.050.000.00160.42212.01212.01212.01212.01229.53229.53229.5317息税前利润2662.040.000.00251.63332.57332.57332.57332.57360.04360.04360.0418息税折旧摊销前利润3156.620.000.00323.76404.69404.69404.69404.69404.69404.69404.69　平均投资利润率26.31%　盈亏平衡点71.69%　　　　　　　营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表7-1单位:万元序号年份产品单价达产税率建设期345678910　项目(元/吨)产量　生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%1年营业收入　　　　1220.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001.1优质莲藕种苗80001250　　800.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001.2无公害优质莲藕商品30001750　　420.00525.00525.00525.00525.00525.00525.00525.002营业税金与附加　　　　0.000.000.000.000.000.000.000.0049 2.1城乡维护税占增值税　5%　0.000.000.000.000.000.000.000.002.2教育费附加占增值税　3%　0.000.000.000.000.000.000.000.003增值税　　0%　0.000.000.000.000.000.000.000.003.1销项税　　0%　0.000.000.000.000.000.000.000.003.2进项税　　0%　0.000.000.000.000.000.000.000.00项目投资现金流量表附表8-1单位:万元序号项目年份合计12345678910　生产负荷　0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入12366.170.000.001220.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001996.171.1营业收入11895.000.000.001220.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001.2回收固定资产余值239.04　　　　　　　　　239.041.3回收流动资金232.13　　　　　　　　　232.132现金流出9750.28350.12429.641081.951166.731120.311120.311120.311120.311120.311120.312.1建设投资779.76350.12429.640.000.00　　　　　　2.2流动资金232.130.000.00185.7146.430.00　　　　　2.3经营成本8738.380.000.00896.241120.311120.311120.311120.311120.311120.311120.312.4营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0049 2.5维持运营投资　　　　　　　　　　　3所得税前净现金流量2615.89-350.12-429.64138.05358.27404.69404.69404.69404.69404.69875.864税前累计净现金流量2615.89-350.12-779.76-641.71-283.44121.25525.95930.641335.331740.032615.895调整所得税665.510.000.0062.9183.1483.1483.1483.1490.0190.0190.016税后净现金流量2615.89-350.12-429.6475.14275.13321.55321.55321.55314.68314.68785.857税后累计净现金流量2615.89-350.12-779.76-704.62-429.49-107.94213.61535.16849.841164.531950.38　5.3　税后内部收益率26.49%　　　税前内部收益率33.91%　　　　　税后净现值（I=8%）939.46万元税前净现值（I=8%）1375.67万元　　税后投资回收期5.3年（含建设期）　税前回收期4.7年（含建设期）　　　项目资本金现金流量表附表8-2单位:万元序号项目年份合计12345678910　生产负荷　0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入12366.170.000.001220.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001996.171.1营业收入11895.000.000.001220.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001.2补贴收入　　　　　　　　　　　1.3回收固定资产余值239.04　　　　　　　　　239.041.4回收流动资金232.13　　　　　　　　　232.1349 1.5其他现金流入　　　　　　　　　　　2现金流出10365.79325.12404.641144.861249.871203.451203.451203.451210.321210.321210.322.1项目资本金961.89325.12404.64185.7146.430.000.000.00　　　2.2借款本金偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　2.3借款利息支付0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　2.4经营成本8738.380.000.00896.241120.311120.311120.311120.311120.311120.311120.312.5营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6所得税(25%)665.510.000.0062.9183.1483.1483.1483.1490.0190.0190.012.7维持运营投资　　　　　　　　　　　2.8其他现金流出　　　　　　　　　　　　净现金流量(1-2)2000.38-325.12-404.6475.14275.13321.55321.55321.55314.68314.68785.85　资本金财务内部收益率　28.30%　　　　　　　　资金运用及来源平衡表附表9单位：万元序号项目年份合计12345678910　生产负荷　0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%1资金来源4164.01350.12429.64509.46451.12404.69404.69404.69403.19403.19403.191.1利润总额2662.04　0.00251.63332.57332.57332.57332.57360.04360.04360.041.2折旧费345.22　0.0043.1543.1543.1543.1543.1543.1543.1543.1549 1.3摊销费144.85　0.0028.9728.9728.9728.9728.97　　　1.4中央有偿资金0.00　0.000.000.00　　　　　　1.5中央无偿拨款50.0025.0025.000.00　　　　　　　1.6地方配套资金0.000.000.000.000.00　　　　　　1.7银行贷款0.000.000.000.000.00　　　　　　1.8自筹资金961.89325.12404.64185.7146.430.00　　　　　1.9固定资产回收239.04　　　　　　　　　　1.10流动资金回收232.13　　　　　　　　　　2资金运用1677.40350.12429.64248.61129.5783.1483.1483.1490.0190.0190.012.1固定资产投资779.76350.12429.64　　　　　　　　2.2建设期资金利息0.000.000.00　　　　　　　　2.3流动资金232.130.000.00185.7146.43　　　　　　2.4所得税665.51　0.0062.9183.1483.1483.1483.1490.0190.0190.012.5特种基金0.00　　　　　　　　　　2.6应付利润0.00　　　　　　　　　　2.7还财政有偿资金0.00　　0.000.000.000.000.000.000.000.002.8还银行贷款0.00　　0.000.000.000.000.000.000.000.003盈余资金2486.600.000.00260.85321.55321.55321.55321.55313.18313.18313.184累计盈余资金2486.600.000.00260.85582.40903.951225.501547.051860.242173.422486.60财务计划现金流量表附表10单位:万元序号项目年份合计1234567891049 　生产负荷　0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%1经营活动净现金流量23790.000.000.00260.85321.55321.55321.55321.55314.68314.68314.681.1现金流入11895.000.000.001220.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001.1.1营业收入(不含增值税）11895.000.000.001220.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001525.001.1.2增值税销项税额0.00　　　　　　　　　　1.1.3补贴收入0.00　　　　　　　　　　1.1.4其他流入0.00　　　　　　　　　　1.2现金流出9403.900.000.00959.151203.451203.451203.451203.451210.321210.321210.321.2.1经营成本8738.380.000.00896.241120.311120.311120.311120.311120.311120.311120.311.2.2增值税进项税项0.00　　　　　　　　　　2.4营业税金及附加0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　增值税0.00　　　　　　　　　　2.5所得税(25%)665.510.000.0062.9183.1483.1483.1483.1490.0190.0190.011.2.6其他流出0.00　　　　　　　　　　2投资活动净现金流量（2.1-2.2）-1011.89-350.12-429.64-185.71-46.430.000.000.000.000.000.0049 2.1现金流入0.00　　　　　　　　　　2.2现金流出1011.89350.12429.64185.7146.43　　　　　　2.2.1建设投资779.76350.12429.64　　　　　　　　2.2.2维持营运投资0.00　　　　　　　　　　2.2.3流动资金232.130.000.00185.7146.43　　　　　　2.2.4其他流出0.000.000.00　　　　　　　　3筹资活动净现金流量（3.1-3.2）1011.89350.12429.64185.7146.430.000.000.000.000.000.003.1现金流入1011.89350.12429.64185.7146.43　　　　　　3.1.1项目资本金投入961.89325.12404.64185.7146.43　　　　　　3.1.2建设投资借款0.000.000.000.00　　　　　　　3.1.3流动资金借款0.00　　　　　　　　　　3.1.4债券0.00　　　　　　　　　　3.1.5短期借款0.00　　　　　　　　　　3.1.6其他流入50.0025.0025.000.00　　　　　　　3.2现金流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0049 3.2.1各种利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.2偿还债务本金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.3应付利润（股利分配）0.00　　　　　　　　　　3.2.4其他流出0.00　　　　　　　　　　4净现金流量(1+2+3)2491.100.000.00260.85321.55321.55321.55321.55314.68314.68314.685累计盈余资金　0.000.00260.85582.40903.951225.501547.051861.742176.422491.10资产负债表附表11单位:万元序号项目年份123456789101资产合计389.88779.761186.191490.041739.471988.902238.322508.362778.393048.421.1流动资产总额0.000.00478.55854.521176.081497.631819.182132.362445.552758.731.1.1现金　0.0053.3666.7066.7066.7066.7066.7066.7066.701.1.2应收帐款　0.00112.03140.04140.04140.04140.04140.04140.04140.041.1.3预付账款　　　　　　　　　　1.1.4存货　0.0052.3165.3965.3965.3965.3965.3965.3965.391.1.5累计盈余资金0.000.00260.85582.40903.951225.501547.051860.242173.422486.601.2在建工程313.70627.410.000.00　　　　　　1.3固定资产净值　　584.25541.10497.95454.80411.64368.49325.34282.1949 1.4无形及其他资产76.18152.35123.3894.4165.4436.477.507.507.507.502负债及所有者权益350.12779.761186.191490.041739.471988.902238.322508.362778.393048.422.1流动负债总额0.000.0032.0039.9939.9939.9939.9939.9939.9939.992.1.1应付帐款　0.0032.0039.9939.9939.9939.9939.9939.9939.992.2长期负债总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.1中央有偿资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.2银行贷款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00　负债小计(2.1+2.2)0.000.0032.0039.9939.9939.9939.9939.9939.9939.992.3所有者权益350.12779.761154.191450.051699.471948.902198.332468.362738.393008.422.3.1资本金325.12679.76915.47961.89961.89961.89961.89961.89961.89961.892.3.2资本公积金　　　　　　　　　　2.3.3累计盈余公积金0.000.0028.3165.72103.14140.55177.97218.47258.98299.482.3.4中央无偿拨款25.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.002.3.5地方配套资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3.6累计未分配利润0.000.00160.42372.43584.44796.461008.471238.001467.531697.05计算资产负债率(%)0.000.002.702.682.302.011.791.591.441.31附表12:项目敏感性分析序号变化因素单位-10%-5%基本方案5%10%　基本方案%26.4926.4926.4926.4926.49　销售收入万元1372.501448.751525.001601.251677.501内部收益率%15.6621.0826.4931.6536.80　投资回收期年6.696.015.344.864.3949 　净现值万元350.49644.98939.461233.951528.44　建设投资万元701.78740.77779.76818.75857.742内部收益率%29.3527.8726.4925.2124.02　投资回收期年5.095.215.345.465.58　净现值万元1014.26976.86939.46902.07864.67　经营成本万元1008.281064.291120.311176.321232.343内部收益率%34.1130.3026.4922.5418.59　投资回收期年4.614.975.345.816.28　净现值万元1372.141155.80939.46723.13506.7949 49'