年产300万台智能手机等终端设备及750万套零部件项目可行性研究报告 19页

'年产300万台智能手机等终端设备及750万套零部件项目一、项目报告单位概况1、项目单位名称安徽华勤通讯技术有限公司2、法定地址涡阳县工业园区B区兴业路东侧、乐行路南侧3、法人代表4、企业注册资本企业注册资金500万元。5、建设期限本项目建设期限为1年。6、项目预期（经济和社会）效益综述（1）经济效益19 项目建成达到设计的运营能力后，实现年产300万台智能手机等终端设备及750万套零部件，可实现收入17500万元，年利税649.575万元，税后净现值1850.425万元，内部收益率为23.29%，总投资收益率21.55%，盈亏平衡点44.75%，投资回收期6.64年（含建设期）。（2）社会效益本项目符合国家的产业政策，是国家允许发展的项目，经济效益和社会效益显著，通讯设备制造业的大发展必然产生与其相适应的电子、科技、机械行业跟进，以提升城市功能和改善通讯信息条件，提高通讯行业技术发展，所以本项目的建设是切实可行的。本项目可安排就业200人，间接从业人数可达到500人，解决社会就业问题，进一步推进项目所在地及周边经济社会的快速发展。二、拟建项目情况1、项目名称年产300万台智能手机等终端设备及750万套零部件项目2、建设性质新建3、产品名称及生产规模本项目建成后可实现年产300万台智能手机等终端设备及750万套零部件，年收入17500万元，年利税650万元，带动200人就业。19 4、项目投资估算与资金筹措（1）投资估算本项目总投资为15000.00万元。其中：建设投资为14373万元，占总投资的95.82%；流动资金为647万元，占总投资的4.18%。（2）资金筹措项目总投资15000.00万元，全部由项目建设单位自筹。5、项目建设拟选地址涡阳县经济技术开发区B区(原安徽华华印业有限公司包装印刷及书刊印制涡阳基地建设项目建设地点）6、项目主要建设内容安徽华勤通讯技术有限公司承接安徽华华印业有限公司包装印刷及书刊印制涡阳基地建设项目建设基地及其所建厂房用于建设年产300万套智能手机等终端设备及750万套零部件项目。该厂区占地66666.6平方米（约合100亩），总建筑面积24711.53平方米，其中生产车间21496.8平方米、辅助配套设施面积3184.41平方米，不计容建筑面积30.28平方米，购置组装生产线、包装生产线所需设备工具，万用电表，综合测试仪等设备；配套变配电、给排水、道路绿化等设施。19 7、产品方案本项目产品为手机、平板电脑、可穿戴设备及其电子零部件。产品方案见表2-1。表2-1项目产品方案一览表序号产品名称型号/规格年产量备注1手机非标150万台/2平板电脑非标50万台/3可穿戴设备非标50万台/4物联网设备非标50万台/5显示屏非标750万套/6触摸屏非标750万套/7摄像头非标750万套/三、生产工艺1、生产技术方案及工艺流程（1）终端设备生产工艺流程焊接烟尘、噪声不合格材料老化焊接组装质检外购PCB板包装入库测试图1终端设备生产工艺流程及产污环节示意图19 （2）零部件生产工艺流程焊接烟尘、噪声显示屏焊接组装外购面板、背光板、线路板焊接烟尘、噪声外购FPC、玻璃组装触摸屏焊接焊接烟尘、噪声摄像头焊接组装外购镜头、外壳、排线、芯片图2零部件生产工艺流程及产污环节示意图2、工艺技术流程说明(1)手机等终端设备生产工艺组装、焊接：组装全部由人工在组装生产线操作台上完成，主要工序为将外购的PCB板和其他配件（显示屏、触摸屏、扬声器、外壳、电池等配件）组装成成品机。组装过程中需要用手工锡焊接天线、扬声器等焊接到PCB板上，按键等塑料配件需要用底胶进行固定。老化、测试：把组装好的手机、平板电脑等成品机接通电源，开机24h进行老化，检测其产品质量。再将成品机经过综合测试仪等进行测试，合格产品进入包装线，不合格产品经维修测试合格后进入包装线。19 包装入库：包装全部由人工在包装生产线操作台上完成，将整机和配件用酒精、清洁剂擦拭干净后包装成成品，入库待售。（2）零部件生产工艺将外购的面板、背光板、线路板经组装、焊接形成显示屏，外购的FPC、玻璃经组装、焊接形成触摸屏，外购的镜头、外壳、排线、芯片经组装、焊接形成摄像头。3、生产设备方案主要仪器设备一览表。主要设备设施一览表序号设备名称规格型号单位备注1组装生产线/2条为人工组装台，主要包括电动螺丝刀、镊子、焊枪、离子风枪等设备2包装生产线/1条为人工包装台，主要包括条码打印机、扫码机、清洁工作蓬等设备3万用电表/若干用于产品检测4综合测试仪CMW2703台19 四、资源和能源耗用情况1、主要原辅料及来源中该项目需要原材料主要PCB、显示屏、触摸屏、摄像头及组件等等，原材料全部在当地及周边市场采购，供应渠道畅通。主要原辅材料消耗情况详见下表4-1。表4-1原辅材料消耗情况一览表序号原辅材料名称规格品质年用量来源用途1PCB（印刷电路板）/300万片外购生产智能手机等终端设备2显示屏/300万个外购150万个，自制150万个3触摸屏/300万个外购150万个，自制150万个19 4摄像头及组件/750万个外购500万个，自制250万个5按键及天线/300万套外购6扬声器/300万个外购7听筒、麦克风、振动马达/300万套外购8面壳、底壳及配件/300万套外购9电池、充电器/300万套外购10面板/750万个外购用于生产显示屏11背光板/750万个外购12线路板/750万个外购13玻璃/750万个外购用于生产触摸屏14FPC/750万个外购15镜头/750万个外购用于生产触摸屏16外壳/750万个外购17排线/750万个外购18芯片/750万个外购19无铅锡线0.8kg/卷0.1t外购，纸盒包装/20助焊剂20L/瓶0.01t外购，塑料瓶包装/21底胶3.78L/桶0.025t外购，塑料瓶包装/22无水酒精2.5L/瓶1.5t外购，玻璃瓶包装/23清洁剂YC-33620L/桶0.025t外购，塑料瓶包装/24钢网擦拭纸0.3m×10m/卷75卷外购/25超细纤维无尘布9×9寸，千级，100片/包30包外购/26粘尘垫36×45寸，30张/包15本外购/19 2、能耗状况和能耗指标分析1、电：本项目年总用电量为50万kwh。2、新鲜水：本项目年总用水量为5000吨。表4-1采用的折标煤系数序号项目单位折标煤系数kg1电力Kwh0.12292新鲜水m30.0857表4-2生产能耗综合指标序号耗能工质实物消耗量设计能耗数量折标煤吨/a1电力50万kWh/a122.92新鲜水5000吨1.71综合能耗总量62.62综上所述，本项目总能耗为62.62ce标煤。依据《中华人民共和国节约能源法》等国家文件、政策对于节能减排的要求。本项目运行能耗主要为水、电消耗，结合本项目的规模与特性，在本项目节能减排方案设计时所采取的主要节能减排措施有：（1）管理措施1、加强控制设施，减少因操作不当带来的材料及能源损失。2、设置专门的能源及材料管理机构，检测各部门能耗及节能情况，并制定奖惩制度。（2）电气节能19 1、变压器选用S11型节能变压器，负荷率在80%左右，处于经济运行状态。2、低压电器柜在低配室内和低配电柜并列安装，低压侧的功率因素自动补偿到0.9以上。3、生产工艺设备和各种辅助设施所配备的电机均为新型的Y系列或变频调速电机。4、照明灯具选用新型的高效节能型日光灯分片控制，厂区道路照明设光控装置，节省照明用电。（3）建筑节能对项目建筑物进行科学建筑设计规划，科学合理地确定建筑朝向、平面形状、空间布局、外观体型、间距、层高、选用节能型建筑材料、改善建筑的保温隔热性能可以直接有效地减少建筑物的冷热负荷，保证建筑外维护结构的保温隔热等热工特性及对建筑周围环境进行绿化设计，设计要有利于施工和维护，全面应用节能技术措施，最大限度减少建筑物能耗量，获得理想的节能效果。（4）暖通、动力节能1、空调、制冷等系统的管道、风道，均采用保温效果好、施工方便的保温材料保温，以减少损失；2、在满足卫生要求的同时，尽量利用回风能量；3、风机、水泵均选用国内先进的节能产品；4、采用先进的回风过滤设备，降低能耗。19 五、生态环境影响分析1、环境影响（1）废气本项目的废气为焊接过程中产生的焊接烟尘，组装粘贴过程中挥发的有机废气，擦拭过程中挥发的有机废气。（2）废水本项目生产过程无废水产生，项目废水主要为职工生活污水。（3）噪声本项目噪声主要为焊枪、离子风枪、风机等设备产生的噪声，其噪声源强在65-75dB（A）之间。（4）固废主要为职工生活垃圾和不合格电子元器件、废无尘布、废钢网擦拭纸、废化学原料容器、废活性炭等。19 2、环境保护与治理措施在项目设计中严格执行满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）、《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）、《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-2008）、《环境空气质量标准》（GB3095-1996）、《生活饮用水卫生标准》（GB5749-2006）。项目建成后，环境的保护是关系到子孙后代的千秋功业。因此应做好以下工作：（1）废气处理措施项目产生的锡焊废气、有机废气由组装台上配备的集气罩收集，收集后由引风机抽入统一管道，经活性炭吸附后由20m高排气筒排放。（2）废水处理措施实行雨污分流制排水体制，雨水进入厂区雨水管网，污水经厂区污水处理设备处理达标后，接入市政污水管网，最终排入涡河。（3）噪声治理措施从声源上降低噪声。改进设备结构，改变操作工艺，提高配送精度和装配质量。在噪声接受地点采用隔声设备和防声用具进行防护，隔离强烈的噪声。在噪声发生地点采用多孔吸声材料、设计共振吸声结构等方法吸声降噪或消音。19 在设备选型时选用低噪声的先进设备，同时对噪声高的设备采用消音、隔音及减震措施，可有效的使噪声降低到环保标准规定的指标以下，不会对周围环境带来不良影响。（4）固废的治理措施生活垃圾经袋装化收集后由城市环卫所转运集中处理；危险废物分类收集，按照《危险废物转移联单管理办法》，定期交由有处理资质的单位运走处置，不向外环境排放。3、评价与审批本项目为新建项目，根据《产业结构调整指导目录》（2011年本）（2013年修订版），本项目不属于限制类和淘汰类项目；项目所用设备不属于《部分工业行业淘汰落后生产工艺装备和产品指导目录》（2010年本）中淘汰限制类，项目符合国家产业政策，选址符合城市总体规划及涡阳县工业园区B区总体规划要求，项目无重大污染物产生，选择先进的设备，能达到国家有关规定排放标准，严格执行环保“三同时”制度，该项目建设可行。19 六、效益分析1、经济效益分析（1）财务评价的依据和原则该项目经济评价采用国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、《投资项目可行性研究指南（试用版）》所规定的原则与方法进行。在市场分析、建设内容和规模、工程建设方案和产品方案等基础上来进行项目的财务评价。依据项目的特点，财务评价部分主要包括财务估算、财务盈利能力分析、不确定性分析，最后给出财务评价的结论。本项目估算按照国家现行的会计制度、税务条例等有关的法律和法规进行。本项目财务评价在计算期内产品销售价格及成本，均不考虑通货膨胀因素。由于本项目建设性质、内容和规模对国民经济影响较小，故仅对本项目的财务盈亏能力以及不确定性分析等方面进行财务评价。19 （2）财务评价基础数据与参数选取1）税费加工项目增值税税率按17%计算，城乡维护建设税税率按5%计算，教育附加费率按3%计算，企业所得税税率按25%计算。2）项目计算期本项目设定计算期为16年，其中建设期1年。3）生产负荷第2年投入运营，达到设计能力的80%。4）财务基准收益率根据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）中财务基准收益率标准，参考行业标准并结合本项目的实际情况，本项目的基准收益率确定为12%。5）折旧与摊销固定资产折旧采用直线法计算。项目投产后开始计算折旧费，计算时先扣除残值（取原值的2%）。各类固定资产计算折旧年限如下：房屋和建筑物等：40年；仪器设备：12年；其他：8年。每年固定资产折旧费估算情况详见附表：固定资产折旧费估算表。无形及其他资产摊销采用直线法计算。项目投产后，开始摊销。无形资产摊销年限为10年。（3）成本费用、营业收入及税金估算1）成本费用估算19 本项目成本费用的估算采用要素成本估算方法。项目总成本费用主要包括外购原辅材料、燃料及动力、工资福利费用、折旧费、摊销费、修理费以及其他费用等成本项目。生产期总成本费用年平均为、619.39万元，固定成本376.2万元，可变成本243.19万元，年均经营成本447.4万元。1、原辅材料本项目建成后生产中所需原辅材料主要有各类电子器件等，经估算正常生产年份原辅材料费为14000万元。2、燃料及动力主要为日常水电消耗，费用为10.0万元。3、职工工资项目定员200人，年工资费用为600万元。4、固定资产折旧年折旧额为142.85万元。5、摊销费用年摊销额为86.25万元。6、修理及维护费按年固定资产折旧额的40%计算，为22.86万元。7、其他费用主要为管理费用、销售费用等，按收入总额的8%计算，为140万元。2）销售收入估算1、销售收入19 项目实施后，年产300万台智能手机等终端设备及750万套零部件，年收入17500万元。2、税收项目建成后，年增值税363.25万元，城市维护建设税25.4万元，教育附加税10.9万元，年所得税为250万元。3、税后利润税后利润为收入减去总成本、税金等，年均税后利润为328.49万元。（4）财务效益分析《建设项目经济评价与参数》（第三版）为据，采用动态分析，财务分析期16年，基准点均取在项目实施第一年的年初，目标收益率采用12%。计算所得税后财务指标如下：（1）净现值（FNPV）根据本工程所预期的效益，选择目标收益率R为12%，计算在分析期内各年发生的现金流入CI（+）及现金流出CO（-）的现值总和，即净现值FNPV。＝3700.85万元。（2）财务内部回收率（FIRR）指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率，即，经分析计算得出该项目财务内部报酬率FIRR＝23.29%（见流量表）。19 （3）总投资收益率=21.55%。（4）投资回收期投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务投资回收能力的主要静态指标。投资回收期＝（累计现金流量开始出现正值年份数）－1＋{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}=6.64年（含建设期年）。本项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率，表明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值均大于零，该项目在财务上是可行的。2、不确定性分析盈亏平衡分析：本项目以生产能力利用率来进行盈亏平衡分析，盈亏平衡点（BEP）的计算公式为：=44.75%。计算结果表明，项目只要达到设计能力的44.75%，就可以保本，由此可见，该项目的风险较小。19 七、项目进度计划1、项目实施总体时间安排本项目实施共分为两个阶段，一是项目前期准备阶段，包括项目备案报告的编写上报及审批评估论证；二是项目建设阶段，包括项目初步设计（实施方案）编制、设备采购、装修招投标、施工、设备安装调试和投产。（1）项目实施时间安排：项目建设工期12个月，分月进度如下：项目2015年---2016年111212345678910前期准备阶段装修设备订货设备安装调试、验收2、试运行、投产时间安排为确保项目按时完成投资建设，尽早发挥效益，项目决定与2016年9月进行试运营、2016年10月底进行投产。3、竣工决算审计时间和验收时间安排项目决定与2016年9月底验收并进行试运营，试运行3个月后，在2016年12月底进行竣工决算审计和项目验收工作。19'