生活垃圾三化处理项目可行性研究报告 60页

'城市生活垃圾三化处理项目可行性研究报告二○一○年六月II II 城市生活垃圾三化处理项目目录第1章总论11.1项目名称与建设地点11.2项目承办单位基本情况11.3编制单位21.4编制依据21.5研究工作概况31.6项目概况3第2章项目背景与建设的必要性72.1项目背景72.2项目建设的必要性9第3章产品市场分析143.1国内外生物有机肥的发展现状143.2市场供需状况163.3生物有机肥发展趋势173.4市场竞争与产品市场价格18第4章建设规模和产品方案194.1建设规模194.2产品方案194.3建设内容19第5章项目选址与建设条件215.1项目选址与土地利用215.2建设条件21第6章工程技术方案246.1技术方案246.2主要原材料供应296.3总平面布置306.4公用辅助工程30第7章环境影响评价337.1建厂地点环境现状337.2设计依据337.3主要污染源和污染物337.4污染治理及其预期效果347.5环保监测设施方案35第8章节能、节水措施368.1设计依据368.2项目能源消耗种类和数量分析398.3项目所在地能源供应状况分析41—IV— 城市生活垃圾三化处理项目8.4节能措施418.5建筑节能438.6能源管理448.7节能效果分析结论与建议45第9章劳动保护及安全卫生479.1设计依据及标准479.2劳动安全卫生479.3消防48第10章组织机构及劳动定员5010.1组织机构5010.2人力资源配置50第11章项目实施进度5211.1编制依据和原则5211.2前期工作、建设工期5211.3各阶段实施进度规划及正式投产时间的建议52第12章投资估算5412.1投资估算5412.2资金筹措58第13章财务评价5913.1参数选取5913.2销售收入估算6013.3成本费用估算6013.4财务分析及评价指标计算6113.5综合技术经济指标65第14章项目招标方案6614.1招标范围6614.2招标组织方式6614.3招标方式66—IV— 城市生活垃圾三化处理项目附表附表1建设投资估算表附表2流动资金估算表附表3项目资金使用计划与资金筹措表附表4销售收入、销售税金及附加和增值税估算表附表5外购原材料、燃料、动力费及工资福利费估算表附表6固定资产折旧估算表附表7无形及其他资产摊销估算表附表8总成本费用估算表附表9利润与利润分配表附表10全部投资现金流量表附表11经济评价指标汇总表—IV— 城市生活垃圾三化处理项目附图1、场址区域位置示意图2、厂区总平面布置图—IV— 城市生活垃圾三化处理项目第1章总论1.1项目名称与建设地点项目名称：城市生活垃圾三化处理项目项目性质：新建建设地点：遵化市崔家庄乡黄台村南1.2项目承办单位基本情况项目单位名称：唐山凯文有机肥有限公司法定代表人：史闻彬13040040525项目负责人：张静东项目单位地址：唐山遵化崔家庄乡黄台村南单位概况：唐山凯文有机肥有限公司位于遵化崔家庄乡黄台村，占地面积292亩。主要解决周边市区的生活垃圾处理问题，与山东天工环保机械有限公司合作，采用生活垃圾资源化处理技术和天工牌TGL生活垃圾综合处理设备，将垃圾中的有机物分离出来，生产加工出完全符合我国国家标准的有机肥料产品。兼顾环保、民生、农业等多个领域，以城市生活垃圾减量化、无害化、资源化为目标，为城市生活垃圾找到了一条经济、便捷的处理新路，同时又能变废为宝，生产有机肥料促进生态农业发展，实现垃圾处理的可持续发展。—41— 城市生活垃圾三化处理项目1.3编制单位公司资格等级：乙级证书编号：11420070005发证机关：国家发展和改革委员会服务范围：编制项目建议书、编制项目可行性研究报告、项目申请报告、资金申请报告、评估咨询：建筑、市政公用工程1.4编制依据（1）《产业结构调整指导目录（2005年本）》（国家发改委第40号）（2）国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要（3）国家发改委、建设部联合颁发的《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》（4）河北省国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要（5）唐山市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要（6）国民经济和社会发展《“十五”城镇化发展重点专项规划》及2010年远景目标纲要（7）国家及地方有关建筑、结构、给排水、电气、通风、消防、环保、节能等设计规范（8）相关技术经济文件、技术规范、经济参数等（9）项目承办单位提供的基础资料—41— 城市生活垃圾三化处理项目1.5研究工作概况受项目单位的委托，对该项目建设的必要性、建设规模、建设条件等基本概况进行了调查了解，对投资估算、资金筹措进行了分析。在此基础上，根据唐山市及遵化市的国民经济和社会发展规划的总体要求，编制了该项目可行性研究报告。1.6项目概况1.6.1建设地点该项目位于遵化市崔家乡黄台村南，地理位置优越，给排水、供电、供气、电信等基础设施完备，可满足工程建设。1.6.2建设规模该项目以城市生活垃圾减量化、无害化、资源化为目标，日处理垃圾600吨。年产有机肥料10万吨、塑料制品3000吨、建筑砖400万块。项目占地面积194668m2，合292亩。建筑面积38370m2，购置设备123台套。1.6.3工程技术设计—41— 城市生活垃圾三化处理项目该项目采用TGL生活垃圾综合处理设备，将垃圾中的有机物分离出来，生产加工出完全符合我国国家标准的有机肥料产品，该项目同时兼顾利于环保、民生、农业等多个领域，以城市生活垃圾处理减量化、无害化、资源化为目标，为城市生活垃圾找到了一条经济、便捷的处理新路，同时又能变废为宝，生产物美价廉的有机肥料配合农业生产，既符合国家环保政策，又适应中国现状。1.6.4项目实施进度本项目总体工期为12个月，2010.11～2011.11。1.6.5项目总投资及资金筹措本项目总投资为15955.07万元。本项目投资完全由唐山凯文有机肥有限公司自筹解决。项目主要数据见表1.1。表1.1主要数据和技术经济指标表序号项目单位数量备注　主要数据　　　1项目总资金万元16493.07　1.1总投资万元15955.07　1.1.1建设投资万元15725.07　1.1.2铺底流动资金万元230.00　1.2其他流动资金万元538.00　2资金筹措万元16493.07　2.1项目资本金万元16493.07　2.1.1用于建设投资万元15725.07　2.1.2用于流动资金万元768.00　3年销售收入万元18070.00正常生常年均值—41— 城市生活垃圾三化处理项目4年总成本费用万元10187.09正常生常年均值5年销售税金及附加万元3256.70正常生常年均值6所得税万元1156.55正常生常年均值7年利润总额万元4626.21正常生常年均值8年利税总额（6+7）万元5782.76正常生常年均值9年税后利润万元3469.66正常生常年均值　主要指标　　　10总投资收益率%28.05　11投资利税率%35.06　12项目投资税前　　　12.1财务净现值（i=9%)万元8477.66　12.2全部投资内部收益率%14.00　12.3全部投资回收期年7.63含1年建设期13项目投资税后　　　13.1财务净现值（i=9%)万元681.87　13.2全部投资内部收益率%9.42　13.3全部投资回收期年9.31含1年建设期14盈亏平衡点%53.87　1.6.6结论本项目以减量化、无害化、资源化为目标，处理城市生活垃圾生产有机肥料，符合国家宏观经济政策和产业政策，符合环保、节能等要求。本项目采用—41— 城市生活垃圾三化处理项目TGL生活垃圾综合处理设备，将垃圾中的有机物分离出来，生产加工出完全符合我国国家标准的有机肥料产品，该项目同时兼顾利于环保、民生、农业等多个领域，以城市生活垃圾处理减量化、无害化、资源化为目标，为城市生活垃圾找到了一条经济、便捷的处理新路，同时又能变废为宝，生产物美价廉的有机肥料配合农业生产，既符合国家环保政策，又适应中国现状，功在当代，利在千秋，意义重大，十分必要。项目生产的有机肥料满足市场的需求、符合区域农业发展的需要。本项目建成后能够消耗大量的城市生活垃圾，解决了垃圾填埋土地紧张、污染环境等问题，符合区域经济社会发展。项目市场前景好，潜力大，投资效益高。从财务盈利能力分析看，投资利润率、投资回收期均较理想，财务内部收益率大于同期银行贷款年利率，财务净现值大于零，表明项目具有一定的盈利能力，因此，项目从财务上讲是可行的。因此，本项目建设的越快越好，早建设，早见效。本项目建设理由充分，符合国家产业政策，经济、社会效益显著。因此，项目的建设是必要的和可行的。—41— 城市生活垃圾三化处理项目第1章项目背景与建设的必要性2.1项目背景随着我国工业化、城市化进程加快，基本建设规模扩大，城市居民消费水平大幅度提升，随之而来的是城市各种废弃物的大量产生，特别是生活垃圾与工业生产的“三废”、建筑废品不断增加，给城市环境与人民健康带来了严重威胁，已成为我国城市建设和环境建设的突出问题。据初步调查，全国县以上城市，仅生活垃圾日产少则一两百吨，多则几百吨以至上万吨，加上工业废渣、建筑装饰废弃物、蔬菜水果垃圾、危险医疗垃圾等，其数量越来越大。这些城市废弃物虽然有些地区已经采取措施进行了治理，但处理量仅占废弃物总量的15%左右，而大量废弃物仍然是处于露天堆放的未处理状态，既浪费了可再生利用的资源，又造成了城市空气、市容、地下水的严重污染，对人类和动植物生存环境造成了严重影响，使得气候变暖、冰山融化、灾害频发、怪病丛生、自然环境恶化等严重后果。城市生活垃圾也正在以6~8%的年增长幅度迅速增长，城市废弃物的处理问题已非常严峻。2.1.1我国垃圾处理现状—41— 城市生活垃圾三化处理项目据统计，我国存量垃圾达80亿吨，70%的城市被垃圾包围；2005年我国县级以上城市产生垃圾2.06亿吨（并以每年不低于5%的速度增长），无害化处理率不足40%。根据2007年统计年鉴，截止至2006年底，全国661座城市垃圾清运量1.48亿吨/年，集中处理量8000万吨/年，其中近80%为堆积或简单填埋。在十一五期间，还将有234座县级以上垃圾处理设施将被关闭，垃圾处理能力将下降5.99万吨/日，生活垃圾带来的环境压力在逐年上升。2.1.2传统处理方式的弊端◇填埋法占地面积大，垃圾中可回收利用资源浪费，长期占用和严重污染土壤和地下水源；填埋场释放的有害气体污染空气，滋生大量病毒、病菌；对未来的环境影响难以估量。◇焚烧及焚烧发电法高污染：由固体污染变成焚烧过程中的气体污染，产生“二恶英”；高耗能：焚烧中要消耗煤、油等助燃能源；高浪费：浪费大量的可回收资源；高成本：建设和运营成本高；低效益：热能与电能的转换率低，效益差，亏损运行。◇堆肥法生产周期长（约一个月），占地面积大；在处理过程中产生恶臭、二氧化碳等有害气体的排放；C、N等营养成分挥发损失严重，品质不稳定；肥料中的有害物质和重金属超标，不能在农田使用等。2.1.3垃圾处理的技术瓶颈垃圾处理在国际上普遍存在着技术瓶颈，我国混合垃圾表现更为突出：垃圾分选不彻底；有机质降解时间长；处理过程养分大量损失、重金属无法全部脱除、处理过程中三废的治理、有机肥作物吸收率低；垃圾制成的肥料中有毒有害物质超标等；国际上对上述问题尚无突破性的方案，人们还在努力解决这几种方式的弊端，仍跳不出技术的巢臼。—41— 城市生活垃圾三化处理项目2.2项目建设的必要性2.2.1项目建设符合国家产业政策生物有机肥以生活垃圾为原料，其生产有利于减少垃圾占地，减少环境污染，同时能够改良土壤，提高作物产量，在各种土壤和各种作物中普遍适用，是发展生态农业、绿色食品、无公害食品及有机食品产业的优质环保肥料。垃圾污染已经严重影响到城市卫生和人民生活，各级政府、领导对此非常重视。以唐山为例，唐山市日产生活垃圾约1500吨，年产50多万吨，如采用传统的焚烧处理垃圾，将严重污染大气，如采用直埋盖法，臭味难免，又污染地下水源。本项目建成后可以消耗大量的城市垃圾，甚至达到100%的处理。这样可以消化相当部分的城市污染源及垃圾占地，为净化环境起到重大作用。农业部自1990年至今多次召开了绿色食品工作会议，以推动无公害健康食品的开发生产。国务院关于开发绿色食品的文件指出：“开发绿色食品(无污染食品)对于保护生态环境，提高农产品质量，促进食品工业发展，增进人体健康，增加农产品出口创汇都具有深远影响”。国务院在我国生态环境保护的十大对策中明确提出要推广“生态农业”。为了发展生态农业，开发生产无污染“绿色食品”，农业生产中的施肥技术必须进行改革，即合理施用化肥，走有机无机配合施用的发展之路，而有机肥料更应大力提倡和发展。《产业结构调整指导目录(2005年本)》中“—41— 城市生活垃圾三化处理项目有机废弃物无害化处理及有机肥料产业化技术开发及应用”为鼓励类。本项目建设符合国家发展循环经济、生态农业、低碳绿色环保等有关产业政策和可持续发展战略。2.2.2有利于吸引民营资本，促进垃圾处理产业发展根据“十五”计划纲要和《“十五”城镇化发展重点专项规划》，“十五”期间新增生活垃圾无害化日处理能力15万吨。为实现上述目标，需巨大的资金投入，仅靠各级政府财政远远不够。因此，必须解放思想，切实推进城市生活垃圾处理项目建设，运营市场化改革。鼓励各类所有制经济积极参与投资和经营，实现投资主体多元化，运营主体企业化，运行管理市场化、形成开放式、竞争性的建设运营格局。垃圾处理产业正逐步实现投资主体多元化、运营主体企业化、运行管理市场化；市场化运作利于民营资本的进入；城乡生活垃圾资源化综合处理技术的应用和推广对垃圾处理产业的规模化、产业化快速发展将起到极大的推动作用。2.2.3实现绿色生态农业，保障农民增产增收该技术生产的有机肥先后进行了多品种的基本农田试验和大面积的推广应用。无论是在蔬菜、水果、大田作物，还是特色农产品和经济作物，都取得了可喜的试验示范成果。大量的事实表明，施用该有机复合肥有改良土壤、增加地力的显著功效，而且产出的是果实饱满、色泽鲜艳、品质上乘的无公害“绿色”—41— 城市生活垃圾三化处理项目食品，有益人体健康，有益生态农业建设。就其对农业的增产增收效果而言，有机肥料有明显的增产效果，它可以使大田作物增产5~10%，蔬菜增产10~30%，经济作物和水果的增产幅度也在10%以上。采用该技术生产的精制有机肥，无毒、无害，高肥效、高吸收率和利用率；能够使农业生产出高产量、高质量的绿色产品；增加农业产业的经济效益和农民的收益，同时为农业垃圾的消纳和农村环境的改善作出贡献。2.2.4项目的建设能够促进垃圾处理技术的发展我国的发展正处在环境压力的上升时期，城市生活垃圾的大量产生，已经造成了环境污染的日趋严重，急增的生活垃圾已成为对人类生活的一大危害，威胁人类基本的生存条件。为了有效地处理城市生活垃圾，我国曾引用国外先进技术建设过大型焚烧垃圾发电厂，由于该设备投资过大，运行成本过高，且不符合我国实际垃圾结构情况，难以推广，中小城市更是望尘莫及，影响了垃圾处理的进展，因此，技术先进、运行费用适中的小型城市生活垃圾处理成套设备，市场需求越来越大。目前国内外处理垃圾主要采取焚烧法、填埋法、资源化综合处理法。我国现今仍然以填埋法为主，而填埋法要求防渗保护严格，费用高，而且往往因填埋处理不好，重新造成污染，现在大多数地方政府采用简易堆放，造成四周环境污染，同时这也是造成现在垃圾围城的主要原因。焚烧法，投资大，费用高，只有大城市能够用得起，中国国土面积巨大，如内陆城市采取焚烧处理垃圾，则产生的有害气体将无处散发，造成我国环境极大的伤害。—41— 城市生活垃圾三化处理项目为解决城市环境保护问题，国家在《国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》中，明确提出“十五”期间，环境保护要作为经济结构调整的重要方面，使其成为扩大内需的投资重点。加强以污水垃圾处理为重点的城市环境综合治理工作，坚决纠正以牺牲环境为代价发展经济的行为，坚持经济建设和环境保护设施同步规划、同步建设、同步发展，以保护和改善生态环境。唐山凯文有机肥有限公司投资、建设日处理600吨的资源化垃圾处理项目，该项目技术是针对城市生活垃圾，以减量化、无害化、资源化为处理目标，设备投资少，运行成本低，各地地方政府垃圾处理费用容易承受等特点。近几年，我国政府在环保方面加大投入，环保要求逐渐提高，各地政府在资金短缺的情况下，该项目技术就成为在环保投入方面的最佳选择。2.2.5项目建设符合公司发展战略为了大力提倡和发展生物有机肥，本项目拟建设城市生活垃圾三化处理项目生产基地，适应唐山甚至全国农业肥料的需要。项目建设可扩大生产规模和改善研发条件，从而可以向社会提供更好、更新的产品，提高公司在市场中的综合竞争力，进而使公司进一步做大做强。因此本项目的建设符合公司的发展战略。2.2.6项目实施后具有较好的经济效益和社会效益本项目总投资为15955.07万元，年均销售收入18070万元，年平均利润总额可达4632.85万元。同时通过本项目的建设可为当地提供更多就业机会，带动当地运输、包装等有关行业的发展，推动当地的经济发展。因此本项目具有—41— 城市生活垃圾三化处理项目较好的经济效益和社会效益。—41— 城市生活垃圾三化处理项目第1章产品市场分析3.1国内外生物有机肥的发展现状农业科学知识的普及提高和有机食品的发展，重新促进了有机肥的开发和使用。目前，美国有200余家从事生物复混肥生产的企业，主要经营添加活性菌剂或经生化处理的动植物有机体和排泄物。日本从20世纪70年代开始十分重视有机肥的使用，制定了《肥力促进法》，提出日本农业必须"依靠施用有机肥料培养地力，在培养地力的基础上合理施用化肥"。在化肥工业发达的美国、日本，农业生产中却大量施用生物有机肥，这是世界农业的一个新趋向。我国素有利用有机肥的传统。早在3000多年前的春秋时期，—41— 城市生活垃圾三化处理项目我国的农民就开始应用有机肥。到汉代，已有有机肥10多种，并开始应用种肥、基肥、追肥等不同的施肥技术。南宋陈敷的农书云：“若能时加新沃之土壤，以粪治之，则益精熟肥美，其力当常新壮矣”。我国农民在几千年的农耕中，努力开拓有机肥源，大量使用有机肥料，一方面保护了土壤肥力，做到了地力长盛不衰，另一方面形成了无废物排放的农业循环经济，保护了农村环境的安全。到了清代，据杨双山的“知本提纲”，我国已有有机肥10大类100多种。直到近代，因为化肥的使用，有机肥才逐步让出了一统天下的地位。但在上个世纪50～60年代，有机肥仍占有主要地位。据农业部农技推广中心的数据，有机肥在肥料总投入量中的比例为:1949年99.9%，1957年91.0%，1965年80.7%，1975年66.4%，1980年47.1%，1985年43.7%，1990年37.4%。据李家康的研究，这一比例在1995年降至32.1%，2000年继续降至30.6%。再据《2004年中国环境状况公报》公布的数字，2003年全国有机肥施用量仅占肥料施用总量的25%。总之，我国有机肥的施用比例已经降到了严重的程度，发展有机肥势在必行。我国农业科技人员普遍认为，有机肥以占50%左右的比例为好，高产田可以低一些，化肥与有机肥的比例约为60∶40，而低产田还应更高一些，化肥与有机肥的比例约为40∶60。由此可见，目前有机肥的施用比例是很不恰当的。我国近年来在畜禽粪便、工厂有机废弃物和城市垃圾的肥料处理方面积累了许多技术，同时也开发了多种高效生物菌肥。加快推广这些有机肥的生产和使用技术，对于提高农业生产水平和土壤肥力状况、改善作物品质、提高化肥利用率和减少环境污染均有重要意义，是农业可持续发展的重要环节。依据我国当前优先发展的高技术产业化重点领域指南，现代农业近期产业化的重点是：“大中型畜禽养殖场粪污资源化加工处理、城市生活与工业有机废弃物肥料化系列产品规模化生产及其相关的成套设备制造，实现高效肥料菌剂及菌肥的产业化生产，形成高效有机肥产业。”因此生物有机肥的发展成为生态农业市场与生态环境保护必不可少的需求。—41— 城市生活垃圾三化处理项目据全国农技中心肥料处最新资料，目前我国有机肥料生产企业约有500多家，大致可分三种模式：一是精制有机肥料类，以提供有机质和少量养分为主，是绿色农产品和有机农产品等的主要肥料：生产企业占31%；二是有机无机复混肥料类，既含有一定比例的有机质，又含有较高的养分，生产企业占58％，三是生物有机肥料类，产品除含有较高的有机质外，还含有改善肥料或土壤中养分释放能力的功能菌，生产企业占11％。3.2市场供需状况目前，全球正在发生第六次饮食文化的变革，这就是由消费热量食品转向消费安全、卫生、营养食品，人们更加注重食品的安全性。近年来，随着人民生活水平的不断提高，我国人民已从温饱型转向质量型。对无污染、安全、卫生的绿色食品的需求日益增加。而肥料是绿色食品的基础，只有配制绿色肥料才能达到这一目的。“生物肥”、“活性有机肥”、“生化复混肥”等无污染绿色生态系列肥料就是这一领域最先进的肥种。据FAO（世界粮农组织）肥料年鉴的有关报道，世界肥料的发展方向是：向多成分、多功能、高效、高浓度、无污染的方向发展；走有机、生物、无机相结合的道路。发达国家70～80%的化学肥料，转化成有科技含量的复混肥料类及专用肥施用。同时也在大力发展生物肥料和新型肥料。而我国的复混肥类、生物肥及新型肥料只占肥料总用量的10%不到。距80%相差太远，但也预示了我国肥料市场广阔的发展空间和前景。我国是农业大国，有两千多个县，农作物播种面积20多亿亩，年需化肥约1亿4000万—41— 城市生活垃圾三化处理项目吨，而我国年产化肥不足1亿吨，尤其是优质化肥的更是奇缺，主要依赖进口满足农业生产的需求。这就给其它新型肥料的使用带来了很大的市场空间，同时，化肥是一种高耗能产品，原材料涨价和环境污染的影响，致使许多小型化肥厂濒临倒闭状态，而国家由于受经济和能源条件的限制，目前还无能力改造这些化肥厂，限制了我国肥料总量的增加。专家们迫切呼吁减少化肥使用量，多使用新型生物肥，多施有机肥。广大农民也迫切需要一种新型肥料来满足农业生产的需要。目前，美国等西方国家生物肥料已占到肥料总用量近50％。在我国，若有机肥料能占到化肥使用量的10％，其市场容量将达到1400万吨。　唐山市周边县区均为农业大县，农民以花生、果树、葡萄、蔬菜的种植为主业。目前，农作物使用的肥料大体是化肥和牲畜粪便。生物有机肥成本低，污染小，能够改良土壤，提高作物产量，在各种土壤和各种作物中普遍适用，随着农产品绿色革命的不断强化，生物有机肥日益受到农家的认可。因此，在唐山市建立生物有机肥基地，仅在唐山及周边县区就有广阔的市场。3.3生物有机肥发展趋势随着人们生活水平的不断提高，环境污染、生态破坏和农产品质量的下降已经成为人民普遍关注的社会问题。因此，发展生态农业和开发绿色食品以成为农业发展的必然趋势。由于大量使用化肥，不仅破坏土壤结构使土地板结，地力下降，而且还造成了严重的环境污染、生态破坏和农产品质量的下降，近而危及—41— 城市生活垃圾三化处理项目人类健康。生物肥料既具有改良土壤、促进农业增产和改进农产品质量的经济效益，又有防止环境污染和保护生态良性循环的社会效益和生态效益，代表了今后肥料发展的新方向，生物有机肥集化肥的速效性、有机肥的缓释性、微量元素肥的特效性，微生物肥的增效性于一体，代表了新型肥料的发展方向。3.4市场竞争与产品市场价格据全国农技中心肥料处最新资料，目前我国有机肥料生产企业约有500多家，大致可分三种模式：一是精制有机肥料类，以提供有机质和少量养分为主，是绿色农产品和有机农产品等的主要肥料：生产企业占31%；二是有机无机复混肥料类，既含有一定比例的有机质，又含有较高的养分，生产企业占58％，三是生物有机肥料类，产品除含有较高的有机质外，还含有改善肥料或土壤中养分释放能力的功能菌，生产企业占11％。本项目主要产品即属于此类肥料。目前，唐山地区只有几家规模很小的生物有机肥厂。目前美国生产的二铵，售价人民币2200-2500元/吨，中国产的复合肥、尿素均达2200元/吨，据此本产品售价暂定1700元/吨。—41— 城市生活垃圾三化处理项目第1章建设规模和产品方案4.1建设规模本项目根据市场需求及预测、企业自身能力，生产规模和产品方案拟定为日处理城市生活垃圾为600吨，年产生物有机肥10万吨。4.2产品方案1、粒状生物有机肥10万吨，单价1700元/吨。2、塑料颗粒3000吨，单价2500元/吨。3、建筑用砖400万块，单价0.8元/块。全部为25kg编织袋包装，产品质量执行中华人民共和国农业行业标准NY884-2004。4.3建设内容本项目的建设内容包括：菌种车间、烘干车间、粉碎车间、配料车间、固体发酵车间、包装车间等主要生产工程，成品库、原料库、化验室、维修间等辅助生产工程，锅炉房、配电室等公用工程和办公宿舍楼、食堂等服务性工程。建设内容详细情况参见表4-1项目组成表。—41— 城市生活垃圾三化处理项目表4-1项目组成表序号单项工程建筑设计要求备注1主要生产工程1.1菌种车间1座，建筑面积1200m21.2烘干车间1座，建筑面积1200m21.3粉碎车间1座，建筑面积1200m21.4配料车间1座，建筑面积3000m21.5固体发酵车间1座，建筑面积6000m22辅助生产工程2.1包装车间1座，建筑面积4000m22.2化验室1座，建筑面积1200m22.3维修间1座，建筑面积1200m22.4原料库1座，建筑面积4000m22.5成品库1座，建筑面积7200m23公用工程3.1配电室1座，建筑面积150m23.2锅炉房1座，建筑面积1100m23.3污水处理站1座，建筑面积2000m24服务性工程4.1办公宿舍楼1座，6层，建筑面积6000m24.2食堂1座，建筑面积600m24.3车库1座，建筑面积200m24.4门房3座，建筑面积120m25厂区室外工程5.1道路及地面硬化5.2室外管网5.3绿化及景观—41— 城市生活垃圾三化处理项目第1章项目选址与建设条件5.1项目选址与土地利用5.1.1项目用地选址本项目建于遵化市崔家庄乡黄台村南垃圾处理厂内。场区具体位置详见附图1：场址区域位置示意图。该厂址远离居民点、学校、医院等环境敏感点，无国家明文规定的自然保护区、风景旅游区和濒危动植物保护名录。5.1.2场址土地权属类别及占地面积项目拟建场址为工业用地，规划占地面积约292亩。5.1.3土地性质、土地利用现状及相关规划情况本项目用地为工业用地，土地现状为平整土地。本项目选址符合遵化市土地利用总体规划。5.2建设条件1、地形、地貌遵化市位于位于河北省东北部燕山南麓，中南部偎冀东平原，地处环渤海、环京津开放开发中心地带。由东北到西南层次分明的分为低山、平原、洼地三类地区，海拔高度在1-648米之间。2、工程地质与水文地质—41— 城市生活垃圾三化处理项目项目所在地工程地质条件均较好，无不良地质现象未发现其他层有明显断裂、破碎等构造，周边5公里范围无断裂发育带，场地埋深20米地层结构可满足建场岩土施工条件。遵化市共有大小河流37条，河川汇水面积1913km2，分属滦河、蓟运河两大流域水系。地下水埋深在15～20m左右，地下水量较为丰富，但随着季节和降水量影响略有变化，含水层位于砂层内。地下水主要受大气降水补给，地下水水质较好，对普通混凝土无腐蚀性。3、气候条件遵化市是典型的暖温带大陆性半湿润气候，四季分明，光照充足，雨量偏少且分配不均，冬寒、春暖、夏热、秋凉，温差较大。一月平均气温－7.1℃，七月平均气温25.4℃，年平均气温10.4℃左右，年降水量774.5毫米，年均日照2714.8小时，无霜期173天。4、地震情况根据中国地震动参数区划图（GB18306-2001），该地区地震动峰值加速值为0.20g，地震设防烈度为8度。5、交通运输遵化市北倚长城，南临津唐，东通辽沈，西顾京城，毗邻京津承秦地区，属京津唐承秦腹地，西距北京市中心158公里，南距唐山市中心75公里，西南距天津市中心175公里。素有“畿东第一城”之称。交通运输方便，符合项目建设条件。6、公用设施社会依托条件项目厂址位于唐山市遵化市，—41— 城市生活垃圾三化处理项目电力供应属京津唐电网，可保证项目生产、生活用电需用。唐山市遵化市邮电局通讯设施齐全，可进行国内外直拨及传真等业务，以及无线通信和Internet传输，可保证项目建设对通讯的需要。—41— 城市生活垃圾三化处理项目第1章工程技术方案6.1技术方案6.1.1生产工艺流程本工程建设三条TGL设备三化处理城市垃圾生产线。该生产线采用多项专利技术。它把成分复杂、种类繁多的城市生活垃圾经过破袋、筛选、人工分捡、磁选、风选等工艺流程，分门别类，在确保不造成再次污染的情况下，把垃圾中的有用成分分离处理，并加以利用生产有机肥，使其资源化，制成产品，创造利润。其生产工艺流程如图6-1。垃圾入场地磅筛选建筑垃圾人工分选制砖废纸出售再生一级破碎风选废塑料塑料制品金属类磁选二级破碎人工分选筛选建筑垃圾有机肥发酵有机物可燃物制砖烘干灭菌生产用蒸汽锅炉图6-1三化处理城市垃圾工艺流程图—41— 城市生活垃圾三化处理项目1、工艺流程说明有益菌种经摇床和培养罐二级扩培达到使用数量，并经吸附制成肥料菌种剂，作为接种发酵时使用。辅料主要是无机物磷钾元素以及菌种保护剂等，经粉碎按照工艺配方配料，最后混入有机肥中。将分类处理的城市垃圾，先进行预处理，在堆场堆置发酵后，送入烘干灭菌炉中进行高温干燥灭菌，经冷却后再进行粉碎。粉碎后按比例混入适当糠麸、畜粪等有机物，然后将有益微生物接种到有机混合物料中进行生物发酵。发酵后的物料中再添加少量活化剂、保护剂以及少量灰份磷钾元素，充分混匀后经成型即制作出含微生物活菌数充足的生物有机肥料。2、工艺流程特点◇设备先进整套装备采用了多项专利技术。采用专利如下：生活垃圾破袋粉碎装置、处理生活垃圾的风选机、生活垃圾烘干装置等多项专利技术，提高了生活垃圾分选、破碎、烘干的效率。◇工艺先进重点是垃圾有机物的发酵，采用高温好氧发酵。其工艺采用动态与静态相结合的方式。即将分选破碎后的可腐有机物料输入菌种接种系统接种菌种，然后输入混合机，使菌种与有机物充分混合发酵，再转入静态发酵池，静态发酵池具有通风装置。上述工艺缩短了发酵周期15天。通过发酵垃圾体积减少30~50％。◇无害化处理—41— 城市生活垃圾三化处理项目除有机物高温发酵，无机物经高温干燥杀菌外对垃圾有机物中的金属铜、镉、铅、铬等采用加入固化剂的方法，将其转化为难熔态，使其无法扩散，作物不易吸收。◇规模适中，投资适宜。立足就近消化，工艺简单，设备先进，适应中小城市的生活垃圾综合处理。TGL三化处理城市垃圾工艺流程，实现了减量化、无害化、资源化要求，采用先进的垃圾分选和资源化工艺，对垃圾进行综合处理，不仅垃圾分选彻底，综合利用率和资源化高，而且经济效益和生态效益明显，无二次污染。6.1.2设备方案本项目进行设备选型时坚持先进、适用和经济合理的原则，以保证所选设备既能满足研发、生产过程对设备技术含量的要求，又能适应项目产品生产的工艺环境和人员操作水平，还能尽量节省投资。该项目设备等共123台（套）。设备选型原则如下：◇要高起点，选择国内外先进水平设备。◇在保证产品质量的前提下，尽量选择国内设备。◇合理的设备价格，注意设备的质价比。◇能满足工艺要求，技术上先进。主要设备情况详见表6-1。—41— 城市生活垃圾三化处理项目表6-1主要设备表序号名称规格型号单位数量备注1摇床台102扩培罐0.5吨个33提升机台204旋风烘干机SD-2500台45除臭炉台46冷却机台47球磨粉碎机台208有机发酵塔套29发酵翻碓机套410盘式搅拌机台811卧式混合机台1012圆盘造粒机台513笼式粉碎机台514回转包膜机台415斗式计量包装称台516编织袋封口机台517铲车辆10合计1236.1.3土建工程本项目建构筑物占地面积194668平方米，总建筑面积38370平方米，建构筑物详细情况参见表6-2建、构筑物工程一览表。表6-2建构筑物工程一览表序号名称占地面积（m2）建筑面积（m2）层数结构形式备注—41— 城市生活垃圾三化处理项目1菌种车间120012001钢结构　2烘干车间120012001钢结构　3粉碎车间120012001钢结构　4配料车间300030001钢结构　5固体发酵车间600060001钢结构层高8.5米6包装车间200020001钢结构　7化验室120012001砖砌体　8维修间120012001砖砌体　9原料库400040001钢结构　10成品库720072001钢结构　11污水处理站200020001钢混　12配电室1501501砖混　13锅炉房110011001砖混　14办公宿舍楼100060006框架　15食堂6006001砖混　16车库2002001砖混　17门房1201201砖混　　　总计3337038370　　　注：层高超过8米，计算容积率时建筑面积按2层计算1、设计原则◇建构筑物的设计，应执行国家现行设计规范和有关规定，并贯彻经济、实用、美观的原则。◇建构筑物应充分考虑满足各项功能技术的要求，并应符合有关防火、防水、防尘、防腐、防爆等要求。—41— 城市生活垃圾三化处理项目◇结构设计应满足强调、刚度、稳定性等要求。◇所有建构筑物应尽量采用布局一体化，尺寸模数化，构件标准化。2、设计依据◇建筑结构荷载规范GBJ9-87◇混凝土结构设计规范GBH10-89◇砌体结构设计规范GBH3-88◇建筑地基基础设计规范GBH3-88◇钢筋混凝土高层建筑结构设计与施工规范JGJ3-91◇建筑抗震设计规范3、建构筑物结构设计该工程的所有地下、地上墙体均采用钢筋混凝土结构，围护结构及附属建筑多采用排架结构或砖垒结构。6.2主要原材料供应本项目所需主要原料为生活垃圾中的动植物、有机物、污泥、农业废弃物、禽畜粪便及少量麦麸、米糠、酒糟、磷粉、钾粉、矿粉、微量元素添加剂和菌种等。据统计，唐山市区日可形成生活垃圾1500吨，年形成生活垃圾50余万吨，从中分拣可利用成分有充分保证。垃圾中可利用成分约占25％。其它添加剂配料唐山地区或国内可满足供应。主要原、辅材料年用量详见表6-3。—41— 城市生活垃圾三化处理项目表6-3原辅材料年用量表序号名称年用量单价小计(万元)备注单位数量一原辅材料1添加剂（包括煤矸石）万吨1.552400元/吨3720二燃料动力2电万kWh5940.75元/kWh445.53水万吨1.12.5元/吨2.746.3总平面布置总平面布置应根据工艺设计要求,力求规划布局紧凑,物流通畅,运输布局合理,建筑物结构处理协调统一。具体应主要考虑以下几个方面：◇按工艺流程顺序布置，尽量减少道路的铺设及运输中的消耗，节约投资。◇配电室设在主要用电负荷集中的车间附近，有利于管理。◇综合考虑防火、安全和卫生要求，合理布置建构筑物。◇厂区总平面布置力求美观，在满足生产要求和节约投资的情况下，尽量使建构筑物布局的整齐一些。6.4公用辅助工程1、建（构）筑物工程量由土建专业提供。建筑物投资参照当地类似工程单方造价指标估算。—41— 城市生活垃圾三化处理项目（2）设备及工器具购置费估算本项目设备购置费一部分根据设备生产厂家报价、一部分参照《机电产品报价手册》标价估算，运杂费按规定计列；工器具及生产家具购置费参照行业规定的相应工程概算指标估算。（3）安装工程费估算设备安装工程费参照同行业相关规定的相应工程概算指标估算。（4）工程建设其他费用估算工程建设其他费以工程费用为基数，参照《基本建设财务管理规定》和《河北省建设项目概算其他费用定额》等的有关工程经济指标进行估算。2、流动资金估算说明本项目流动资金参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，按分项详细估算法估算为768万元，其中按全部流动资金的30%计算铺底流动资金为230万元。3、建设期利息估算说明本项目无建设投资贷款，建设期利息为0。12.1.3工程投资本项目总投资估算为15955.07万元。其中：建设投资15725.07万元，铺底流动资金230万元。本项目建设投资构成分析参见表12-1建设投资构成分析表。表12-1建设投资构成分析表序号费用名称单位金额所占比例备注—41— 城市生活垃圾三化处理项目1工程费用万元11188.0071.1%1.1建筑工程费万元5611.0035.6%1.2设备购置费万元5070.0032.2%1.3安装工程费万元507.003.2%2其它工程费万元3788.2624.1%3预备费万元748.814.8%合计万元15725.07100%12.2资金筹措本项目总投资估算为15955.07万元，其中建设投资15725.07万元，铺底流动资金230万元。全部由企业自筹解决。1、投资计划（1）建设投资使用计划本项目建设投资15725.07万元，计划在建设期内全部投入。（2）铺底流动资金使用计划铺底流动资金230万元按生产负荷逐年投入。—41— 城市生活垃圾三化处理项目第1章财务评价本章依据《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)、《投资项目可行性研究指南》(试用版)和现行财税制度对其进行财务评价编制。13.1参数选取1、财务价格的选定本项目在整个计算期内采用预测的固定价格，计算产品销售收入和原辅材料、燃料动力及人工费用。2、税费按现行政策规定，本项目产品在销售环节应缴纳增值税、城建税及教育费附加。产品增值税率为17%，城市维护建设税按增值税额的5%计算，教育费附加按增值税额的4%计算。本项目所有原、辅助材料及其包装材料进项税抵扣率为17%。本项目在销售收入扣除增值税、销售税金及附加和总成本费用后，按利润总额的25%缴纳企业所得税。3、项目寿命期及计算期根据主要设备的使用寿命期确定本项目计算期为15年(含建设期1年)。4、投产后生产负荷安排本项目设计投产期为2年，负荷率分别为80%和100%。5、财务基准收益率—41— 城市生活垃圾三化处理项目本项目财务基准收益率参照《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)中化肥制造行业的相关规定，确定为9%。6、法定公积金、公益金法定公积金按15%计提。7、其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。13.2销售收入估算项目正常年（第3年）产量及销售收入详见表13-1。表13-1产品产量及销售收入表序号产品名称数量（万吨）价格（元/吨）销售收入（万元）1生物有机肥101700170002塑料制品0.325007503建筑用砖400万块0.8320销售收入1807013.3成本费用估算1、产品成本构成总成本=外购原材料费+外购燃料动力费+工资及福利费+折旧、摊销费+修理费+利息支出+其它费用经营成本=总成本费用-折旧费-摊销费-利息支出2、成本估算依据及说明—41— 城市生活垃圾三化处理项目外购原、辅材料及动力量根据设计的产品单耗指标估算，单价参照现行市场和企业近年采购价格(到厂含税价)预测估算，正常年原、辅材料费为3720万元，动力费为1065.7万元。工资及福利费：本项目按总人员860人测算，人均月工资及福利费为2000元。年工资及福利费用总额为2476.8万元。折旧费：房屋及建筑物：按20年折旧，残值率5％；生产设备：按15年折旧，残值率5％。摊销费：土地使用费按30年摊销，其他资产按14年摊销。修理费：每年修理费按固定资产原值的2.5%计提。其他费用：其他费用是在制造费用、销售费用和管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费后的费用，根据具体情况计算。3、总成本费用估算经估算，正常年(均值)总成本费用为10187.09万元。其中:固定成本5401.39万元，可变成本4785.7万元；经营成本9342.5万元。13.4财务分析及评价指标计算13.4.1损益及利润分配销售收入扣除增值税、销售税金及附加和总成本费用后即为利润总额。本项目正常生产年(均值)利润总额为4626.21万元，所得税按利润总额的25%计算，盈余公积金按税后利润的15%计提。1、现金流量计算根据每年现金流入、流出量分别编制项目财务现金流量表，并根据该表计算以下评价指标：—41— 城市生活垃圾三化处理项目◇项目财务内部收益率财务内部收益率（FIRR）是反映项目在计算期内投资赢利能力的动态评估指标，它是项目计算期内各年净现金流量现值等于零时的折现率，表达式为：式中：CI——现金流入量；CO——现金流出量；（CI-CO）t——第t年的精度现金流量；n——计算期。经对全部投资的现金流量表进行分析计算，得出该项目所得税前财务内部收益率(FIRR)为37.23％，税后财务内部收益率(FIRR)为26.94％，均高于行业基准收益率（9%）。◇投资回收期投资回收期是以项目税后净收益抵偿全部投资所需的时间，可根据财务现金流量表（全部投资所得税后）累计净现金流量栏中的数字计算求得，计算公式为：Pt=经计算，项目全部税前投资回收期(Pt)为4.30年(含1年建设期)，税后投资回收期(Pt)为5.24年(含1年建设期)表明项目能较快收回投资。◇财务净现值—41— 城市生活垃圾三化处理项目财务净现值是指按设定的折现率，将项目计算期内各年的净现金流量折现到建设期初的现值之和。计算公式为：式中：ic——基准收益率或设定的折现率，本项目取9%。经计算，全部投资所得税前财务净现值(Ic=9%)为50921.98万元，税后财务净现值(Ic=9%)为32034.46万元，大于零。2、投资利润(税)率指标总投资收益率表示总投资的盈利水平，系指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润（EBIT）与项目总投资（TI）的比率，总投资收益率应按下式计算：式中：EBIT——项目正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润，本项目没有利息支出，因此息税前利润等于利润总额；TI——项目总投资。经计算，总投资收益率=(年均息税前利润/总投资)%=28.05%；投资利税率=(年均利税总额/总投资)%=35.06%表明项目具有一定的盈利能力。3、资金来源与资金运用平衡—41— 城市生活垃圾三化处理项目从编制“财务计划现金流量表”可以看出，项目经营期内收支平衡，并有盈余，计算期内累计盈余资金28033.47万元。参见财务计划现金流量表。13.4.2偿债能力分析本项目全部为自有资金，不需要分析偿债能力。13.4.3不确定性分析1、盈亏平衡分析以营业收入水平比表示的盈亏平衡点（BEP），其计算公式为：盈亏平衡点＝×100%根据总成本费用估算表和利润与利润分配表(第3年)的数据。计算以生产能力利用率表示的BEP为53.87%，表明本项目正常年只要达到设计生产能力的53.87%，企业就可保本经营。由此可见本项目抗风险能力是较强的。2、敏感性分析—41— 城市生活垃圾三化处理项目该项目作了全部投资的敏感性分析。考虑项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对营业收入、经营成本和建设投资作了提高10%和降低10%的单因素变化对财务内部收益率、财务净现值、投资回收期影响的敏感性分析，计算结果详见财务敏感性分析表。从表中可以看出，各因素的变化都不同程度地影响财务内部收益率及财务净现值，其中营业收入建设投资的提高或降低最敏感，次之建设投资。但各因素升高或降低5%后，财务内部收益率仍大于行业基准收益率，财务净现值仍大于零。由此可见，项目具有一定的抗风险能力。13.5综合技术经济指标财务评价主要指标及分析结果表明，本项目具有较好的生存能力和盈利能力，财务内部收益率高于基准收益率，总投资收益率、投资利税率、投资回收期等指标均好于行业平均水平，且有较强的清偿能力和抗风险能力。综合技术经济指标参见经济评价指标汇总表。—41— 城市生活垃圾三化处理项目第1章项目招标方案根据《中华人民共和国招标投标法》、《工程建设项目招标范围和规模标准规定》，本项目应进行招标。现拟定招标方案如下：14.1招标范围招标范围包括项目的勘察设计、建筑工程以及与工程建设有关的设备采购等。14.2招标组织方式本项目拟将勘察、设计、建筑工程、监理以及与工程建设等有关的采购活动委托有相应资质的招标代理机构代理招标。14.3招标方式本项目招标方式采用公开招标方式。招标详细情况参见表14-1。—41— 城市生活垃圾三化处理项目表14-1河北省建设项目招标方案和不招标申请表项目名称城市生活垃圾三化处理项目项目建设单位唐山凯文有机肥有限公司项目单位负责人及电话史闻彬13040040525建设内容总建筑面结38370平方米，购置设备123台(套)项目建设地点时限遵化市崔家庄乡黄台村南1年总投资额14221.97万元资金来源及构成全部自筹合同估算额（万元）招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式全部招标部分招标委托招标自行招标公开招标邀请招标勘察设计268.00√√√建筑工程3980.00√√√安装工程507.00√√√监理68.00√√√设备5070.00√√√拟选择的招标公告发布媒介河北省招标投标综合网、河北日报。情况说明：项目建设单位（盖章）年月日注：本表一式四份，由项目建设单位填写—41— 城市生活垃圾三化处理项目投资估算表附表1单位：万元序号项目名称建筑设备安装其它合计工程量造价比例工程费购置费工程费费用单位数量(元)1第一部分工程费用5611.005070.00507.000.0011188.00　　70.12%1.1主体工程2010.004000.00400.00　6410.00m2　40.18%1.1.1菌种车间280.00　　　280.00　　　1.1.2烘干车间280.00　　　280.00　　　1.1.3粉碎车间260.00　　　260.00　　　1.1.4配料车间360.00　　　360.00　　　1.1.5固体发酵车间830.00　　　830.00　　　1.1.6主要生产设备　4000.00400.00　4400.00　　　1.2辅助生产车间1520.00430.0043.00　1993.00m2　12.49%1.2.1包装车间260.00180.0018.00　458.00m2　　1.2.2化验车间120.0080.008.00　208.00m2　　1.2.3维修车间180.00120.0012.00　312.00m2　　1.2.4原料库160.00202.00　182.00m2　　1.2.5成品库800.00303.00　833.00　　　1.3公用工程631.00560.0056.00　1247.00m2　7.82%1.3.1供水站59.00303.00　92.00　　　1.3.2污水处理站280.00180.0018.00　478.00m2　　1.3.3配电室42.00200.0020.00　262.00m2　　1.3.4锅炉房250.00150.0015.00　415.00m2　　1.4服务性工程820.0040.004.00　864.00m2　5.42%1.4.1办公宿舍楼650.0030.003.00　683.00m2　　—52— 城市生活垃圾三化处理项目1.4.2食堂150.0010.001.00　161.00　　　1.4.3车库20.00　　　20.00m2　　1.5厂区室外工程630.0040.004.00　674.00　　4.22%1.5.1道路及地面硬化150.00　　　150.00m2　　1.5.2室外管网100.00　　　100.00　　　　1.5.3绿化及景观350.0020.002.00　372.00m2　　　1.5.4路灯30.0020.002.00　52.00　　　　2第二部分工程费用　　　3788.263788.26　　　　2.1土地费用　　　3012.003012.00亩292.00120000.0018.88%2.2工程项目前期咨询费　　　30.0030.00　　　　2.3工程勘察设计费　　　268.00268.00　　　　2.4建设单位管理费　　　134.26134.26　　　　2.5工程监理费　　　68.0068.00　　　　2.6环境影响咨询服务费　　　30.0030.00　　　　2.7招标代理服务费　　　20.0020.00　　　　2.7工程质量监督费　　　18.0018.00　　　　2.7城市基础设施配套费　　　80.0080.00　　　　2.7施工图审查费　　　28.0028.00　　　　2.7其它政府规费　　　100.00100.00　　　　3预备费　　　748.81748.81　　　　3.1基本预备费　　　748.81748.81　　　4.69%3.2涨价预备费　　　　　　　　0.00%4铺底流动资金　　　230.00230.00　　　1.44%　总投资5611.005070.00507.00　15955.07　　　95.13%—52— 城市生活垃圾三化处理项目流动资金估算表附表2单位:万元序号年份建设期经营期项目123456789101112131415　生产负荷（%）　801001001001001001001001001001001001001001流动资产　1082.001352.001352.001352.001352.001352.001352.001352.001352.001352.001352.001352.001352.001352.001.1应收帐款　632.00790.00790.00790.00790.00790.00790.00790.00790.00790.00790.00790.00790.00790.001.2存货　304.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.00380.001.2.1外购原材料费　74.0092.0092.0092.0092.0092.0092.0092.0092.0092.0092.0092.0092.0092.001.2.2燃料、动力　27.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.0034.001.2.3在产品　98.00123.00123.00123.00123.00123.00123.00123.00123.00123.00123.00123.00123.00123.001.2.4产成品　105.00131.00131.00131.00131.00131.00131.00131.00131.00131.00131.00131.00131.00131.001.3现金　146.00182.00182.00182.00182.00182.00182.00182.00182.00182.00182.00182.00182.00182.001.4预付账款　　　　　　　　　　　　　　　2流动负债　467.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.002.1应付帐款　467.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.00584.002.2预收账款　　　　　　　　　　　　　　　3流动资金　615.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.004流动资金本年增加额　615.00153.00　　　　　　　　　　　　5流动资金增加额累计　615.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00768.00—52— 城市生活垃圾三化处理项目资金筹措表附表3单位：万元序号年份建设期投产期达产期合计备注项目1234～151总资金15725.07615.00153.000.0016493.07　1.1总投资15725.07230.000.000.0015955.07　1.1.1建设投资15725.07　　　15725.07　　铺底流动资金　230.00　　230.00　　其他流动资金　385.00153.00　538.00　2资金筹措15725.07615.00153.000.0016493.07　2.1项目资本金15725.07615.00153.000.0016493.07　2.1.1用于建设投资15725.070.000.000.0015725.07　2.1.2用于流动资金0.00615.00153.000.00768.00　—52— 城市生活垃圾三化处理项目营业收入与税金计算表附表4单位：万元序号名称标准单位　123456789101112131415　生产负荷（%）　　合计　801001001001001001001001001001001001001001营业收入　　249366.00　14456.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.001.1生物有机肥1700元/t234600.00　13600.0017000.0017000.0017000.0017000.0017000.0017000.0017000.0017000.0017000.0017000.0017000.0017000.0017000.001.2塑料颗粒2500元/t10350.00　600.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.001.3建筑用砖0.8元/块4416.00　256.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.00320.002税金及附加　　44942.44　2605.363256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.702.1营业税　　12468.30　722.80903.50903.50903.50903.50903.50903.50903.50903.50903.50903.50903.50903.50903.502.2城建维护税　　872.78　50.6063.2563.2563.2563.2563.2563.2563.2563.2563.2563.2563.2563.2563.252.3教育费附加　　436.39　25.3031.6231.6231.6231.6231.6231.6231.6231.6231.6231.6231.6231.6231.622.4增值税　　　　1806.6652258.3312258.3312258.3312258.3312258.3312258.3312258.3312258.3312258.3312258.3312258.3312258.3312258.3312.4.1销项税额　　　　2457.523071.93071.93071.93071.93071.93071.93071.93071.93071.93071.93071.93071.93071.92.4.2进项税额　　　　650.855813.569813.569813.569813.569813.569813.569813.569813.569813.569813.569813.569813.569813.569—52— 城市生活垃圾三化处理项目外购原材料、燃料、动力费及工资福利费估算表附表5单位:万元序号年份建设期经营期　项目123456789101112131415　生产符合（%）　801001001001001001001001001001001001001001外购原材料　　　　　　　　　　　　　　　1.1添加剂　2976.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.00　外购原材料费合计　2976.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.00　外购原材料进项税额合计　505.92632.40632.40632.40632.40632.40632.40632.40632.40632.40632.40632.40632.40632.402外购燃料、动力费　　　　　　　　　　　　　　　2.1水　10.1612.7012.7012.7012.7012.7012.7012.7012.7012.7012.7012.7012.7012.702.2电　842.401053.001053.001053.001053.001053.001053.001053.001053.001053.001053.001053.001053.001053.00　外购燃料、动力费合计　852.561065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.70　外购燃料、动力费进项税额　144.94181.17181.17181.17181.17181.17181.17181.17181.17181.17181.17181.17181.17181.173工资及福利　　　　　　　　　　　　　　　　人数　860.00860.00860.00860.00860.00860.00860.00860.00860.00860.00860.00860.00860.00860.00　人均月工资　0.200.200.200.200.200.200.200.200.200.200.200.200.200.20　工资及福利　2476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.80—52— 城市生活垃圾三化处理项目固定资产折旧费估算表附表6单位:万元序号年份　　建设期运营期余值项目折旧年限合计1234567891011121314151房屋及建筑物20　　　　　　　　　　　　　　　1995.601.1原值　　　5957.00　　　　　　　　　　　　　1.2当期折旧　3961.41　282.96282.96282.96282.96282.96282.96282.96282.96282.96282.96282.96282.96282.96282.96　1.3净值　　　5674.045391.095108.134825.174542.214259.263976.303693.343410.383127.432844.472561.512278.551995.60　2机械设备　　　　　　　　　　　　　　　　299.002.1原值14　　5980.00　　　　　　　　　　　　　2.2当期折旧　5681.00　405.79405.79405.79405.79405.79405.79405.79405.79405.79405.79405.79405.79405.79405.79　2.3净值　　　5574.215168.434762.644356.863951.073545.293139.502733.712327.931922.141516.361110.57704.79299.00　3固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　2294.603.1原值　　　11937.00　　　　　　　　　　　　　3.2当期折旧　9642.41　688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74　3.3净值　　　11248.2610559.519870.779182.038493.287804.547115.806427.055738.315049.574360.823672.082983.342294.60　—52— 城市生活垃圾三化处理项目无形资产及其他资产摊销估算表附表7单位：万元序号项目年份摊销年限合计1234567891011121314151无形资产30　　　　　　　　　　　　　　　　1.1原值　　　3012.00　　　　　　　　　　　　　1.2摊销　　　100.40100.40100.40100.40100.40100.40100.40100.40100.40100.40100.40100.40100.401706.801.3净值　　　2911.602811.202710.802610.40292.002409.602309.202208.802108.402008.001907.601807.201706.800.002无形递延资产14　　　　　　　　　　　　　　　　2.1原值　　　776.26　　　　　　　　　　　　　2.2摊销　　　55.4555.4555.4555.4555.4555.4555.4555.4555.4555.4555.4555.4555.4555.452.3净值　　　720.81665.37609.92554.47499.02443.58388.13332.68277.24221.79166.34110.8955.450.003合计　　　3769.00　　　　　　　　　　　　　3.1摊销　　　155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.851762.253.2净值　　　3632.413476.573320.723164.873009.022853.182697.332541.482385.642229.792073.941918.091762.250.00—52— 城市生活垃圾三化处理项目总成本估算表附表8单位：万元序号项目年份合计123456789101112131415　生产负荷（%）　　801001001001001001001001001001001001001001外购原材料费51336.00　2976.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.003720.002外购燃料动力费14706.66　852.561065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.701065.703工资及福利费34675.20　2476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.802476.804修理费7000.00　500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.005其他费用21804.00　1264.001580.001580.001580.001580.001580.001580.001580.001580.001580.001580.001580.001580.001580.006经营成本（1+2+3+4+5）129521.86　8069.369342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.507折旧9642.41　688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.74688.748摊销3788.26　155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.85155.851762.259利息支出0.00　　　　　　　　　　　　　　　10总成本费用（6+7+8+9）142952.53　8913.9510187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0911793.4914固定成本（3+4+5+7+8+9）76909.87　5085.395401.395401.395401.395401.395401.395401.395401.395401.395401.395401.395401.395401.397007.7915可变成本（1+2）66042.66　3828.564785.704785.704785.704785.704785.704785.704785.704785.704785.704785.704785.704785.704785.70—52— 城市生活垃圾三化处理项目损益表附表9单位：万元序号项目合计1234567891011121314151营业收入249366.00　14456.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.002营业税金及附加44942.44　2605.363256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703总成本费用142952.53　8913.9510187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0910187.0911793.494利润总额（1-2-3）61471.04　2936.694626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.213019.815弥补以前年度亏损0.00　　　　　　　　　　　　　　　6应纳税所得额61471.04　2936.694626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.213019.817企业所得税15367.76　734.171156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.55754.958税后利润46103.28　2202.523469.663469.663469.663469.663469.663469.663469.663469.663469.663469.663469.663469.662264.869法定盈余公积金6915.49　330.38520.45520.45520.45520.45520.45520.45520.45520.45520.45520.45520.45520.45339.7310应付利润39187.79　1872.142949.212949.212949.212949.212949.212949.212949.212949.212949.212949.212949.212949.211925.1311息税前利润61471.04　2936.694626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.214626.213019.8112息税折旧摊销前利润74901.70　3781.285470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.80—52— 城市生活垃圾三化处理项目现金流量表(全部投资)附表10单位：万元序号项目123456789101112131415　生产负荷（%）　801001001001001001001001001001001001001001现金流入　　14456.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0021132.601.1营业收入　　14456.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.0018070.001.2回收固定资产余值　　　　　　　　　　　　　　2294.601.3回收流动资金　　　　　　　　　　　　　　768.002现金流出15725.0712023.8913908.7513755.7513755.7513755.7513755.7513755.7513755.7513755.7513755.7513755.7513755.7513755.7513354.152.1建设投资15725.07　　　　　　　　　　　　　　2.2流动资金　615.00153.00　　　　　　　　　　　　2.3经营成本　8069.369342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.509342.502.4营业税金及附加　2605.363256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.703256.702.5企业所得税　734.171156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.551156.55754.953净现金流量-15725.07-12023.89547.254314.254314.254314.254314.254314.254314.254314.254314.254314.254314.254314.257778.444累计净现金流量-15725.07-27748.96-27201.71-22887.46-18573.21-14258.97-9944.72-5630.47-1316.222998.037312.2811626.5315940.7820255.0228033.475所得税前净现金流量-15725.07-11289.721703.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.805470.808533.406所得税前累计净现金流量-15725.07-27014.79-25310.99-19840.18-14369.38-8898.58-3427.782043.027513.8212984.6218455.4323926.2329397.0334867.8343401.23　财务净现值(i=9%；万元)=681.87（税后）　8477.66（税前）　　　　　　　　　　财务内部收益率(%)=9.42%（税后）14.00%（税前）　　投资回收期(年)=　9.31（税后）　7.63（税前）　　　　　　　　　—52— 城市生活垃圾三化处理项目主要技术经济指标表附表11序号项目单位数量备注　主要数据　　　1项目总资金万元16493.07　1.1总投资万元15955.07　1.1.1建设投资万元15725.07　1.1.2铺底流动资金万元230.00　1.2其他流动资金万元538.00　2资金筹措万元16493.07　2.1项目资本金万元16493.07　2.1.1用于建设投资万元15725.07　2.1.2用于流动资金万元768.00　3年销售收入万元18070.00正常生常年均值4年总成本费用万元10187.09正常生常年均值5年销售税金及附加万元3256.70正常生常年均值6所得税万元1156.55正常生常年均值7年利润总额万元4626.21正常生常年均值8年利税总额（6+7）万元5782.76正常生常年均值9年税后利润万元3469.66正常生常年均值　主要指标　　10总投资收益率%28.05　11投资利税率%35.06　12项目投资税前　　12.1财务净现值（i=9%)万元8477.66　12.2全部投资内部收益率%14.00　12.3全部投资回收期年7.63含1年建设期13项目投资税后　　13.1财务净现值（i=9%)万元681.87　13.2全部投资内部收益率%9.42　13.3全部投资回收期年9.31含1年建设期14盈亏平衡点%53.87　—54— 城市生活垃圾三化处理项目唐山凯文有机肥有限公司—54—'