15万头年优质肉牛饲养屠宰深加工技改工程可行性研究报告 88页

'抚松县长白山林区牧业有限责任公司15万头/年优质肉牛饲养屠宰深加工技改工程可行性研究报告2012年7月 目录第一章总论91.1项目名称及承办单位91.1.1项目名称91.1.2项目建设单位及法人代表91.1.3项目拟建地点91.1.4可行性研究编制单位91.2研究工作依据101.3编制原则101.4研究工作范围101.5推荐方案与研究结论11第二章项目背景与建设的必要性182.1项目的提出182.2本项目在国民经济中所处地位242.3项目建设的必要性25第三章市场需求预测与建设规模273.1市场需求预测273.1.1国内国际市场肉牛养殖加工现状、发展趋势273.1.2销售预测303.2销售方式323.3销售方针32 3.4建设规模与产品方案333.4.1建设规模：333.4.2产品方案：33第四章建设条件与厂址344.1地理位置优势344.2燃料、动力需要量344.3场（厂）址条件354.3.1场（厂）址概述354.3.2场（厂）址水文、地质条件354.4交通运输354.5气象条件364.6企业概况36第五章项目建设方案375.1建设任务375.2项目组成375.3生产技术方案385.3.1育肥牛生产技术方案385.3.2育肥牛屠宰加工生产技术方案415.4总平面布置与运输495.4.1总平面布置的原则495.4.2新增场（厂）区总平面布置设计指标505.4.3场（厂）内外运输50 5.5土建工程515.5.1主要新建（构）筑物的特征和结构类型515.5.2建筑材料估算535.6给水535.6.1用水量535.6.2给水方案535.6.3循环水给水说明545.6.4消防给水说明545.7排水555.7.1排水量555.7.2概述555.7.3排水系统565.8供电565.8.1全场（厂）用电负荷，负荷等级和供电参数565.8.2电源，电源设施及电源外部条件565.8.3供电方案及设备选型565.8.4车间配电575.8.5车间照明585.8.6全厂防雷接地585.9供热585.9.1全场（厂）用汽负荷585.9.2热源的选择59 5.9.3主要设备选择595.10采暖通风与制冷595.10.1气象参数595.10.2采暖、通风、空气调节方案605.10.3主要设备选择61第六章环境保护636.1建设地点环境现状636.2主要污染源及污染物636.2.1废水636.2.2废气636.2.3废渣636.2.4噪音646.3设计采用的标准646.4污染物治理措施646.4.1废水处理646.4.3废渣的处理656.4.4噪声处理656.5绿化65第七章消防667.1消防基本方针667.2消防执行标准667.3工程特征66 7.4消防设计677.4.1道路677.4.2建筑消防677.4.3供电系统677.4.4消防给水677.5消防管理68第八章节约能源698.1概述698.2节能措施69第九章劳动保护与职业安全卫生719.1设计依据719.2项目特征719.3场（厂）址布置719.4劳动保护729.5职业安全卫生729.5.1生产人员729.5.2原、辅材料卫生729.5.3生产车间卫生739.5.4生产操作卫生739.5.5厂区环境卫生73第十章企业组织与劳动定员7410.1企业组织74 10.2工作制度7410.3劳动定员7410.4人员培训75第十一章项目实施进度建议7611.1可行性研究预计进度7611.2勘察设计预计进度7611.3施工准备与施工计划预计进度7611.4竣工达产预计进度76第十二章投资估算与资金筹措7812.1编制依据7812.2编制基数7812.2.1设备购置费：7812.2.2建筑工程费：7812.2.3安装及其它工程费：7912.3投资估算结果7912.4资金筹措79第十三章财务评价8513.1编制依据8513.2编制基数8513.3产品成本8513.4销售收入及税金8613.5损益86 13.6现金流量分析8713.7偿还能力分析8713.8不确定性分析8713.8.1盈亏平衡分析8713.8.2敏感性分析8813.9评价结论88附表89一、主要经济数据及评价指标89二、总成本费用估算表90三、销售收入、销售税金及附加估算表95四、损益表97五、借款偿还平衡表97六、财务现金流量表（全部投资）98 第一章总论1.1项目名称及承办单位1.1.1项目名称抚松县长白山林区牧业有限责任公司15万头/年优质肉牛饲养屠宰深加工技改工程1.1.2项目建设单位及法人代表建设单位：抚松县长白山牧业有限责任公司法人代表：闫守良1.1.3项目拟建地点白山市抚松县仙人桥镇1.1.4可行性研究编制单位吉林省轻工业设计研究院资格等级：甲级咨询证书：070112-sj1.2研究工作依据1.2.1轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定（QBJS5-92）；1.2.2抚松县长白山牧业有限责任公司与吉林省轻工业设计研究院1.2.3国家的有关法规、标准及规范；1.2.4建设单位提供的基础资料；1.2.5设计单位收集的有关资料。 1.3编制原则1.3.1在使各项设施满足生产要求的前提下，建设起点要高，产品质量要达到出口要求；1.3.2力足于国内外现有的先进工艺技术成果；1.3.3认真贯彻执行国家对环保、消防、劳动安全等有关方面的要求；1.3.4严格按照勤俭节约的原则进行设计，充分利用原厂所能利用的工程条件，努力提高经济效益；1.3.5充分利用当地已形成的养牛农户良好的基础，发挥“公司+农户”新型经济的优势，同时充分利用当地资源优势和优惠政策。1.4研究工作范围1.4.1产品销售及市场预测；1.4.2建设规模与产品方案的确定；1.4.3生产工艺与设备选择；1.4.4原材料及动力供应情况；1.4.5土建工程、公用工程及其它配套工程；1.4.6投资估算与经济效益分析。1.5推荐方案与研究结论1.5.1市场需求分析随着社会的发展和人民生活水平的日益提高，人们的饮食结构向着科学化、营养化、保健化的方向发展，越来越多的消费者对膳食结构有了新的要求，加之人口数量的不断增长，各种档次的牛肉需求量也越来越大，价格也有上涨趋势。 从国内市场看，由于人们对牛肉营养保健等作用的认识，以及我国居民饮食习惯的逐步西化，牛肉供应的缺口也在逐年递增。目前国内生产的牛肉多为中低档产品，高档次牛肉不能大量供应市场，很多高级宾馆以及饭店、外国驻中国使馆等不得不花费大量外汇从国外进口高档产品。从国际市场上看，也存在同样的情况，阿联酋、沙特阿拉伯、伊朗、科威特、以色列等国牛肉进口占国内需求的50%以上；俄罗斯等独联体国家也需大量进口牛肉以缓解国内牛肉供应紧张的局面。而且随着各主要产牛肉国疯牛病的肆虐，中国成了少有的几个无病的净土，许多国家都把目光盯上了中国，我国肉牛业正面临着难得的大发展的机遇。因此，抓住机遇建立肉牛饲养屠宰深加工企业，推出高中档肉牛进入市场，产品销路将会很好，经济效益十分可观。本项目就是顺应潮流，在原有饲养屠宰能力的基础上，新增15万头的饲养屠宰能力，同时利用饲养屠宰肉牛的原材料优势，进一步进行肉牛的深加工，生产产品附加值更高的一拉热肉牛罐头食品。项目建成投产后，只要加强企业管理，注重产品质量，降低产品成本，以提高产品的竞争力，同时利用企业早已形成的良好的销售网络，其产品销售是有可靠保证的。1.5.2产品的销售方向和方式根据目前公司已经占有的市场情况，本次改造产品主要销往国内各大中城市市场以及中东的阿联酋和俄罗斯等国。1.5.3生产规模与产品方案（1）生产规模本项目根据原材料供应情况，采用设备生产能力以及配套资金情况，确定生产规模为年饲养屠宰深加工肉牛15万头。（2）产品方案牛肉27000吨/年 牛骨5430吨/年牛皮15万张/年牛头15万个/年脂肪1600吨/年牛血2000吨/年牛下水6750吨/年牛蹄945吨/年“一拉热”罐头5000吨/年1.5.4生产方法和技术本项目肉牛饲养采用自养小部分，农户饲养大部分的办法，利用本项目带动农户拓宽致富领域，并且形成以本企业为龙头的白山肉牛饲养带。肉牛屠宰采用机械化流水线作业，其生产工艺先进、合理，技术水平起点高、经济效益好。生产设备拟采用国外专业屠宰机械成套设备厂生产的不锈钢屠宰生产线，完全可以满足产品对生产技术的要求。“一拉热”罐头生产拟从国外引进先进设备，填补国内市场的空白。1.5.5场（厂）址概述本项目肉牛屠宰及深加工场（厂）址拟建在白山市抚松县仙人桥镇，距抚松县城松抚松镇25公里。利用原有场（厂）区的空地，而且场（厂）区周边空地较多，不足部分还可征地解决。场（厂）区内地势高低差不大，环境状况良好，交通运输比较便利。1.5.6主要原材料、燃料及动力供应本项目所需原料肉牛采用自养及农户分养相结合的方式，供应充足，可满足生产所需。由于抚松周边地区饲料厂较多，完全可以满足本项目的需要，同时也在时机成熟时还可以通过收购、联合经营等方式自办饲料厂。 水由场（厂）深井提供，电由专用线接入场（厂）区变电所，生产用煤可由市场采购解决。1.5.7环境保护本项目建成投产后产生的污染物有生产废水、生活污水、废渣及噪声等。本项目将对上述污染物进行综合治理，达到国家规定的标准后排放，不对周围环境造成新的污染。1.5.8全场（厂）定员与劳动力来源本项目全场（厂）的新增劳动力可从当地的高、初中毕业生、下岗人员及待业人员中通过考试择优录用。1.5.9总投资本项目规模总投资12109.0万元固定资产投资10014.0万元其中：设备购置费6015.7万元安装工程费574.9万元建筑工程费1983.8万元其它工程费1438.7万元建设期利息193.8万元铺底流动资金1901.1万元1.5.10项目进度建议2006年10月完成可行性研究报告的编写工作；2006年11月完成可行性研究报告的论证及批复工作；2006年11月-12月完成初步设计文件编制、审查及批复工作；2006年12月-2007年2月完成施工图设计及设备定货；2007年3月完成设备招投标及施工招投标； 2007年4月-10月完成土建施工、设备安装、调试工作；2007年11月试生产；2007年12月正式生产。1.5.11研究结论本项目是充分利用当地肉牛养殖的良好基础和劳动力资源优势及本企业从事了多年肉牛养殖屠宰深加工的有利条件，促进当地工、农业发展和企业发展，拓宽生产经营之路的好项目。本项目原材料供应充足，产品市场广阔，工艺技术水平高，生产成本低，经济效益和社会效益好，各项指标均达到国内先进水平，这对提高我国的肉牛饲养屠宰以及深加工水平及改善人民生活，促进当地工、农业的进一步发展和农民脱贫致富具有重要意义。项目投产后生产期平均创产值72889.9万元，利润总额5048.7万元，财务内部收益率27.29%（税后），投资利润率30.5%，投资利税率53.1%，投资回收期5.0年（税后，含建设期一年），借款偿还期3.4年（含建设期一年）。由上述财务分析指标看，均好于同行业水平，社会效益、经济效益显著，项目前景广阔，有较强的抗风险能力。1.5.12主要技术经济指标主要技术经济指标表表1-1序号指标单价数量备注1生产规模1.1新增肉牛万头/年152产品方案（新增）2.1牛肉吨/年270002.2牛骨吨/年54302.3牛皮万张/年152.4牛头万个/年152.5脂肪吨/年16002.6牛蹄吨/年9452.7下水吨/年6750 2.8牛血吨/年20002.9“一拉热”罐头吨/年50003总投资万元16544.83.1固定资产投资万元100143.2建设期借款利息万元193.93.3流动资金万元6336.94投资指标4.1单位产品占用固定资产投资元/头680.54.2百元销售收入占用流动资金元/百元8.585全厂定员总计人2405.1其中：工人人2105.2管理与技术人员人306全年生产天数日2507主要原材料、燃料及动力费用量7.1饲料吨/年175007.2精盐吨/年427.3酱油吨/年2807.4白糖吨/年1407.5味精吨/年3.57.6料酒吨/年707.7香辛料及其它辅料吨/年757.8商标万个/年12507.9塑料袋万个/年14857.10一拉热包装罐万个/年12507.11包装箱万个/年1607.12煤吨/年36207.13电万千瓦时/年736.867.14水吨/年4459808运输量万吨/年15.648.1运入量万吨/年9.068.2运出量万吨/年6.559新增厂区占地面积平方米500009.1建筑物占地面积平方米139009.2建筑系数%27.810年生产总成本万元65072正常年11年销售收入万元73875正常年12所得税万元165513税后利润万元/人.年336114全员劳动生产率年307.815借款偿还期（包括建设期一年）年3.416投资回收期（包括建设期一年）%5.0税后17投资利税率%53.118投资利润率%30.519全部投资内部收益率%27.2税后20盈亏平衡点%45.1第二章项目背景与建设的必要性2.1项目的提出2.1.1肉牛产业发展趋势是农业的重要组成部分 我国人口多、耕地有限，发展以食草型为主的家畜更具有战略意义。国外畜牧业发达国家养牛业占有重要位置，如美国是世界上第一牛肉生产大国，全美每年1800亿美元的农产品销售总额中，畜牧业为880亿美元，其中340亿美元来自肉牛业，占畜牧业销售总额的38.7%，占农产品销售总额的18%左右。我国的肉牛业起步晚，真正意义上的肉牛生产仅十几年，但近几年发展尤为迅速，2003年牛肉产量630.4万吨，仅次于美国和巴西，占世界第三位，但人均消费量仅4.2千克左右，与世界平均9.93千克相比有较大的差距。在人均牛肉消费中我国牛肉仅占8.4%，世界平均为26%，美国32.4%，巴西46.9%，澳大利亚55.72%。提高牛肉产量和品质、增加牛肉在肉类消费中的比重，符合消费发展趋势和我国的国情，大力发展肉牛产业具有广阔的前景。虽然我国乃至我省肉牛业取得长足发展，但面对入世后激烈的国际市场竞争，我国的牛肉市场竞争力并不容乐观。近几年来，我国的活牛、牛肉、牛肉制品的出口量呈逐年下降趋势，而进口量却逐年增加。据联合国粮农组织资料，1995年我国进、出口牛肉分别为7.59万吨和10.6万吨，而2000年则分别为8.73万吨和4.59万吨。目前向我国出口牛肉的国家主要有澳大利亚、美国、加拿大、巴西、新西兰、阿根廷。根据世贸有关协定，到2004年，我国牛肉进口关税将从目前45%逐渐降至12%左右，粮食等大宗农产品享有关税配额保护，而牛肉不享有该种特权；又据1999年中美签订《中美农业合作协定》中规定，在中国保留抽查权的前提下，全美6000家牛肉加工企业有权向中国出口牛肉（而以前仅16家）。由此可见，中国入世后，市场的开放会引来更多的竞争者，从而对国内的牛肉市场形成了强烈竞争压力。从另一方面来看，加入世贸后对我国、尤其是对我省的肉牛产业也会带来更多机遇。首先，为使我国的肉牛业尽快与国际接轨，国家可通过“绿箱” 政策，加大对肉牛业投入，提高肉牛业的整体生产技术水平，增强在国内外市场上的竞争能力。吉林省处于正在开发中的东北肉牛带腹地，2002年又列为优势农产品肉牛产业带，有极为丰富的饲料资源，而且牛的改良工作起步比较早，品种资源比较丰富，牛的存栏和出栏数量及牛肉产量已跨入国内先进省份行列，活牛及分割牛肉在国内外消费市场占有一定份额。此外，吉林省周边的日本、韩国、俄罗斯都是牛肉进口国，只要保证牛肉的质量、安全卫生，不仅可替代进口牛肉，完全有可能出口到上述国家，有明显的资源优势和区位优势。第二，国内牛肉消费市场潜力巨大，如果我国人均牛肉年消费量从目前的4.2kg增加到9.93kg的世界平均水平，则意味着新增一个年消费量700万t的牛肉消费市场，这将为国内牛肉消费市场提供一个广阔的发展空间。第三，我国劳动力资源丰富，综合饲养成本比较低，目前我国市场上牛肉价格比国际市场上牛肉价格要低80%以上，因此，在价格上具有相当强的竞争力。更为重要的是，靠吃谷物而非肉骨粉育肥的牛肉吃起来更让人放心。大力发展肉牛产业具有广阔的前景。抚松县地处吉林省东南部边陲，松花江上游，长白山脉腹地，属大陆性高山气候，全年无霜期109-130天左右，头道松花江，二道松花江、松江河、汤河、漫江、锦江、万江河、苇沙河等30余条江河交错贯穿全县，年降水量763-834毫米，雨量充沛，饲草茂盛。具备发展畜牧业自然优势，广大农户有着丰富的养牛经验，农户养牛基础较好，特别是近几年来，发展速度明显加快，水平不断提高，规模养殖逐年增多，有向商品化发展的较好基础。从白山市实际出发，实现经济跨越式发展的潜力在于发展畜牧业，畜牧业发展的潜力在于发展养牛业，无论从资源条件来说，还是从产品市场来看，以及从经济效益来考虑，从白山市尤其是抚松县发展养殖业具有显著优势。今后发展畜牧业的重点必须向“以草换肉” 的肉牛养殖业方向发展，这是畜牧业的希望，也是农村经济新的增长点，同时还是增加农民收入的有效途径。目前，依赖较少的粮食发展畜牧业，是中国畜牧业的一大优点。正是依靠这一优势，在近10年粮食生产徘徊不前的形势下，中国肉类产量保持了每年以两位数的增长。大力发展优质肉牛饲养屠宰深加工是牧业结构调整和畜牧业发展的重点，具有十分广阔的前景。自改革开放以来，我国农村经济获得了巨大发展，农副产品出现了相对过剩，市场供给呈现出结构性过剩的矛盾，大宗产品充斥市场。整个农村经济进入了全面的结构性调整时期。农村经济由“粮-经”二元结构向“粮-经-饲”三元结构转变。大力发展草食牲畜肉牛有利于促进农村经济结构调整，促进农村经济向三元结构转变。同时，畜牧业生产经过二十三年的持续增长，畜产品供给也出现了结构性过剩矛盾。畜牧业也进入了内部结构调整时期，发展草食牲畜，特别是肉牛有利于充分利用白山市丰富的饲草饲料资源，提高畜牧业经济效益，保持畜牧业可持续性发展。同时，发展肉牛生产具有十分广阔的市场前景，肉牛在我国人民的肉食品消费结构中仅占7.8%，人均肉牛消费水平仅占世界水平的五分之一，而且国内市场优质高档肉牛十分紧缺，我国每年要大量从国外购进。除肉牛外，目前市场对牛皮及革制品的需求量愈来愈大，世界皮革制品工业中心正在向中国转移。我国皮革工业每年缺少几百万张牛皮，肉、皮市场前景十分广阔。吉林省畜牧业“十五”规划及2015年远景规划要求非猪产值达到牧业产值的40%以上，肉牛饲养加工是实现吉林省畜牧业产业机构调整的重点。 产业结构的调整与升级，是一条中国农业必然要走之路，这样才能全面发展。畜牧业就是种植业的产业升级，因为它减少了对大自然的直接依赖，更大程度上利用了人类资源（智力、技术、信息）。畜牧业（以及畜产品的加工和营销）比种植需要更多的劳动投入，产业链条长得多，可以带动更多产业的发展。在发展肉类生产和畜产品加工业方面，我国已经显示出了一定的优势，这是大有前途的产业。农业结构的合理化必将大大改善我国生产资源的配置，创造更多的增加值。只有使一部分农民彻底离开土地，另一部分农户的经营规模才能不断扩大，种植业才能发展。加工业重心的转移，不仅有利于农民收入的提高，还将促进城市工业升级。吉林省作为粮食大省，年产粮1500万吨，由于粮食转化渠道有限，收购储存深加工压力都较大，粮食资源转化率低，广大农民收入增长速度很慢，有些地区甚至出现负增长，导致了种植粮食积极性的锐减。而一些发达国家的成功经验表明，60%的粮食作为饲料进而转化成肉蛋奶，20%深加工转化用于工业产品，20%作为商品粮。农业产业化的主要任务是稳定发展粮食生产，培育主导产业，大搞系列加工，开拓两个市场，强化带户功能，实现富民强省。按照《吉林省农业产业化十一五规划和2015年远景目标纲要》规定，达到这一纲要指标还有较大的差距，因此本项目的扩建实施不仅符合《纲要》精神，而且对完成《纲要》任务将起到积极的促进作用。发展商品化养牛是脱贫所需，富市所求。从投入、生产、效益等方面综合分析，发展养牛业既是农民脱贫致富奔小康，又是地方财政增收扩源的有效途径。此项目投产以后，牛的饲养量增加了15万头，养殖专业户收入可达2400万元，农民人均增收1200元。项目实施按照“公司+农户”的经营模式可辐射示范户20000农户，通过适度规模经营养牛使农民脱贫致富，以此促进农村经济结构战略性调整，实现农业结构以畜牧业为主，种植业为辅的发展新格局。另外养牛提供的大量优质有积肥，可促进农产品向绿色食品方向发展，实现农、林、牧、渔各业持续健康发展。 屠宰加工是将肉牛转化成肉牛商品的一个重要环节，它可以根据消费市场的不同要求，来进行不同的分割和包装，以满足国内外市场的不同要求。现代化的机械化加工方式不仅提高了生产效率，更重要的是可以提高肉牛的质量，出口国际市场的肉牛必须以现代化的加工为基础。因此，要发展肉牛业，必须抓住屠宰加工这个龙头企业。屠宰加工本身有较大的利润，同时将对肉牛业的发展起到巨大的推动作用。罐头行业在我国食品工业中是起步早、基础好的行业之一，早在50～60年代，罐头食品就成为国家的主要出口商品，换取十分宝贵的外汇，有利支援了国家经济建设，“中国制造”的罐头食品远销世界100多个国家和地区，以“质优价廉”深受世界各国消费者的欢迎。但是，在国内对于罐头工业不仅它的发展历程和贡献一直鲜为人知，而且知道罐藏食品特点的人并不多，罐藏技术日趋完美，可以说是当今人类最安全、可靠的食品保藏手段之一。罐头食品不加任何防腐剂，完全依靠容器的密封和食品的高压灭菌长期保存不变质，容器内的高真空使食品的风味和营养得到最大限度的保存，罐头食品在常温下储存，携带和使用都十分方便，国外的罐头是十分普及，欧美等发达国家的食用消费水平更高，据有关统计资料表明，美国人一年要吃掉90公斤罐头，欧洲人的平均年消费量达到50多公斤，罐头食品完全适应人民的生活节奏和习惯。我国是一个拥有13亿人口的大市场，人们生活水平的提高和生活节奏的加快，对食品的方便性、安全性和营养性提出更多的要求。这便是罐头食品进入国内市场的有利时机。目前国内消费者对罐头食品确实存在一些偏见和误解，究其原因主要还是许多企业对国内市场重视不够，长期缺乏宣传和正确的消费引导，再加上一些罐头食品的老口味和老包装给人以陈旧的印象。因此罐头食品的推陈出新已经刻不容缓。“一拉热” 罐头是近几年在日本、韩国等国家兴起的一种新型罐头食品。它是由罐头和加热两部分组成，能在几分钟之内将罐头加热到80℃以上，具有加热速度快，无明火明烟，营业卫生安全，携带食用方便，产品不须冷藏，便携带，尤其适用于旅游、车船途中、钓鱼、户外作业等场合以及部队、勘察、探险等人员使用。具有其他方便类食品无法比拟的优势。几年来，在政策和资源双重作用下，白山市的养牛业发展很快，每年出栏量以8%的速度递增，但在出栏牛中，70%-80%是架子牛或老牛、小牛，育肥牛只占20%左右，远远满足不了市场需求，并直接影响产品质量，造成肉牛出口受阻，价格偏低。因此，提高活体牛质量增加优质育肥牛出栏量，已成为畜牧业发展的当务之急。为进一步提高粮食转化率，实现秸秆过腹还田，保护生态环境，提高肉牛及其制品的产品质量，抚松县长白山牧业有限责任公司提出把养牛业做为加工业第一车间的发展理念，以公司+基地+农户的形式，生产高品质的肉牛及其深加工制品，供应国际国内市场，逐步实现分散饲养，统一育肥，统一检疫，统一屠宰，统一销售的农业产业一体化格局。项目建成后，实现以销促产，推动畜牧业的发展，不仅企业自身效益好，还可带动制革、骨胶、饲料、生化等工业的发展，起到带动和辐射作用。2.2本项目在国民经济中所处地位本项目充分利用本地区资源优势，通过与农户相结合的方式。共同饲养优质肉牛，并负责回收屠宰以及进一步的深加工，满足市场需求，符合国家的可持续发展战略和农业产业化发展方向，并能为国家增加财政收入。通过本项目的实施不仅带动广大农户养牛的积极性，也为稳步提高农户的收入将起到很好作用。由于本项目采用的是“公司+基地+农户” 的模式，先给农户部分资金购买架子牛，之后企业再进行肉牛的回收，发挥企业的龙头作用，同时又兼顾农户的积极性，达到企业和农户双赢的局面。而且按照我省农业产业化纲要要求，2005年比2000年竟增加产值218亿元，2010年比2005年新增产值266亿元。本项目的实施，将对实现上述纲要指标起到重要作用。本项目成熟可靠工艺技术，先进合理的生产设备，力求使整个生产过程做到高起点，高标准，低消耗，高产出，具有国内同行业领先水平，特别是“一拉热”罐头更是填补了国内的空白，从而推动了畜牧、食品行业的进一步发展。我国人口众多，劳动力充裕，特别是目前我国产业大调整，下岗人员增多的情况下，增加人员就业，保持社会稳定，是保证我国国民经济顺利发展的前提。通过本项目的实施，还能提供240人的就业机会，为下岗人员的安置创造了条件。该项目建成投产后，可充分发挥当地的资源优势，变资源优势为经济优势，经济效益和社会效益明显，是一项符合国家发展需要、增加税收和农民收入、利国利民的好项目。2.3项目建设的必要性2.3.1本项目建设是实现规模化养殖、集约化生产、企业化管理的产业化发展目标的必由之路。 通过本项目建设，在农民与屠宰企业之间架起桥梁，把分散的小生产与统一的市场衔接起来，使养牛生产形成规模，品种选择优质化、生产专业化、管理规范化、服务社会化，把养牛生产中农户的品种选择、合理饲养和屠宰加工企业需求之间有机的联系起来，做到有计划选种、饲养，产品才有数量、有质量、有品牌、创品牌、增加竞争力，这样可使千家万户小生产进入有序的发展轨道，使千家万户的牛获得比零星进入市场有更大的经济效益。2.3.2本项目的建设是推动农业和农村经济结构战略性调整，提高农牧产品附加值，提高农业整体效益，根本上解决三农问题，实现广大农民奔小康的需要。仙人桥镇农村经济在全省属中等偏下水平，如何解决三农问题是项目区面临的重要课题。畜牧业以其不容忽视的位置和发展速度受到人们的关注。积极促进附加值高的畜牧业是农业和农村经济结构战略性调整的重要内容，有着广阔的市场前景。实现产业链的互补对提高农牧产品的商品率和国际市场的占有率具有更为重要的现实意义。本项目的建设，不仅可以实现传统农牧业产业链的延长，提高初级农牧产品的附加值，而且有利于传统畜牧业及其附属产品加工业向专业化、社会化、商品化的发展。2.3.2本项目的建设是顺应我国整体经济发展布局，振兴东北老工业基地，全面奔小康的需要。东北老工业基地的振兴现在已经是我国的一个基本国策之一。国务院总理温家宝指出：加快东部地区发展并率先实现全面小康和现代化，支持东北地区等老工业基地加快调整、改造，实行东西互动，带动中部，促进区域经济协调发展，这是党中央作出的我国现代化建设的重大战略布局。东北地区等老工业基地具有重要的战略地位，要把老工业基地调整、改造和振兴摆到更加突出的位置，用新思路、新体制、新机制、新方式，走出加快老工业基地振兴的新路子。而本项目的建设正是顺应这个基本战略部署，促进吉林省经济早日走出发展滞后的局面，为全面振兴东北老工业区走出一条新路。2.3.4本项目可以有效地增加企业和地方财税收入。 项目达产后，在保证企业自身有很好发展的同时，带动种植、饲料、屠宰加工等相关行业发展，本公司至少需要40人就业，可直接带动农村养殖户、种植户20000户，缓解社会部分就业压力。因此，本项目的社会效益和经济效益是十分可观的。综上所述，建设本项目，有利于把农户分散小规模养牛与规模型屠宰加工企业连接起来，增强抵御市场风险的能力；有利于延长牛产业链条，建立一体化经营模式；有利于规模化、标准化、区域化牛业生产的发展和先进技术、方法的推广应用；有利于直协调产销关系，减少流通环节；有利于通过龙头企业的带动，实现农民增收、企业增效、财政实力增强。因此，项目建设不仅十分必要，而且十分迫切。第三章市场需求预测与建设规模3.1市场需求预测3.1.1国内国际市场肉牛养殖加工现状、发展趋势 牛是世界上分布最广、头数最多的家畜之一。六十年代以来，由于国际市场对肉牛需量日益增多；以及牛饲养管理所需劳力和建筑设备较少、成本低、获利大等原因，牛业蓬勃发展；牛头数急剧增加，肉牛产量一直呈上升趋势，由1965年平均3198.0万吨到2005年5673万吨，年均增长15%，仅次于禽肉和猪肉的增长幅度。在牛业发达国家，牛头数已增至5亿头以上，虽然肉牛数占整个牛数量的4%左右，但肉牛却占总产肉量的53%以上。据报道，2005年位居全球牛求产量前三名的是美国、欧盟和中国，年产量分别为1200万吨、735万吨和505万吨，其他主产国为巴西445万吨，俄罗斯294万吨，阿根廷208万吨，日本115万吨。2004年全球牛肉产销状况仍将继续看好。从世界几大国肉类生产情况来看，饲料来源不同，肉类生产结构各异。凡是永久性牧场占全国土地面积大的国家，由于牧草资源丰富，牛肉和羊肉的比例就高，如新西兰的牛、羊肉占肉类的90%，乌拉圭占90%。澳大利亚占77%，这些国家永久性牧场占全国土地总面积的50%以上。而以粮食生产为主的国家，猪肉、禽肉所占比例就大，如美国。猪、禽肉占64%，加拿大占71%，丹麦占87%。肉牛和禽肉生产大国首推美国，占世界肉牛和禽肉产量的20.4%和27.2。中国政府在倡导发展节粮型畜牧业的同时，积极促进农区养牛业的发展。到2005年底，全国存栏牛1.5亿头，肉牛产量520万吨。从近几年的发展情况看，全世界肉业总体发展趋势是饲养数量稳中有升，肉牛产量增加幅度较大，一般为2.8%-10.0%，个体产肉量明显提高。随着我国改革开放和经济的不断发展，人民的膳食结构也在不断发生改变，我国多数的大中城市居民的生活已达到了小康水平，但由于我国当前原有的饮食习惯虽然比较落后，但还没根本改变，人民生活中吃粮多、吃肉少的现象在城乡中普遍存在，吃猪肉在整个肉食品的比例也远高于世界平均水平。我国动物蛋白质的人均消费量还较低，特别和发达国家比还存在着巨大的差距。在国务院通过的《全国食品工业发展纲要》中提出：“要积极改善我国人民膳食营养构成，确保食品卫生安全。要逐步提高蛋白质的质量和数量，使膳食营养构成更趋合理”。为实现这一目标。就要大力发展饲养业和屠宰业以及深加工业。由此可以看出，肉牛饲养屠宰深加工是我国大力倡导发展的产业之一。目前全世界平均年人均占有肉牛10公斤，发达国家高达30公斤，从国际市场看，美国每年需进口肉牛80万吨左右，日本每年消耗的肉牛约50%需从国外进口。香港是大陆肉牛出口的主要市场，目前人均消费水平已由1990年的3.4公斤提高到13公斤 以上，其中高档肉牛主要来自美国、阿根廷、巴西等国。大陆毗邻香港，有地理优势，在巩固现有市场基础上，扩大高档肉牛生产、出口潜力很大。独联体国家是牛肉进口大国，长期以来从欧洲进口牛肉，近年来，随着我国对独联体贸易的发展，通过边贸等渠道扩大出口是很有希望的。中东地区许多国家，主要依靠进口活牛和冻牛肉来解决本地区牛肉消费需要，近年来我国已向中东等地出口一定数量的冻牛肉、牛肉罐头，但数量不大，还有待于进一步开发。人们的肉食结构也随之调整和改善，由以猪肉为主向以牛肉方向转化，特别是中东以及独联体国家，年食牛肉量以5%的速度递增。而近几年，由于几个主要的产牛肉国家相继发生了疯牛病，使本来就很紧张的肉牛供应变得更为吃紧，而中国作为新兴的牛肉产出国，是少有的几个没发现疯牛病的净土，利用无规定疫病区良好的形象强占牛肉供应的国际市场是如今摆在我们面前的大好机会和难得的机遇。我国人民群众肉食结构也在由猪肉主向以牛肉为主方向调整。特别是我国大中城市年消费牛肉以10%的速度递增。从世界各国肉食消耗规律来看，一般是随着消费水平的提高，吃肉的要求普遍表现为吃瘦肉多、吃肥肉少，这是消费水平提高的第一步，我国近年来正处于这一阶段，低脂肪、高蛋白、营养好的牛肉受到越来越多的消费者喜爱。近几年来我国肉牛饲养发展迅速，全国养牛总量已由世界第12位跃居第3位，但全国人均占有牛肉仅不到4公斤，吉林省人均占有4.6公斤，仅相当于美国人均占有43公斤的9.7%和10.6%。而且由于目前市场上牛肉一直旺销，价格在逐年提高。由于我国人口众多，人均增加1公斤牛肉，全国就要增产120万吨。我国人均占有牛肉要达到世界平均水平，就要增产750多万吨，为现有牛肉产量的1.5倍，可见今后国内市场容量很大。由此可见，国内市场对牛肉的需求量同样是十分巨大的。 罐头食品一直在食品行业中占有重要地位，由于其品种多，耐久贮、便运输，广泛应用于水产、肉、禽、国、果、蔬等食品加工。但近年来，由于罐头食品缺乏创新，造成发展速度落后于整个食品行业。本项目拟生产的“一拉热”罐头是罐头食品中新兴一族，它在不需要火源和水的情况下，轻轻一拉，立刻就可吃到摄氏80度以上的牛肉罐头，是出差、旅游、野外工作的最佳食品之一，在日本、韩国等市场一经投放，便受到了消费者的普遍欢迎，我国目前人口众多，人们的生活水平又提高的很快，但在“一拉热”罐头方面还是空白，存在着一个潜在巨大的未经开发的市场。综上所述，不论从国内市场还是国际市场上看，高中档次的牛肉供应还远远不能满足市场需求，本项目的产品销售市场将是十分巨大的。3.1.2销售预测在世界肉类贸易中，以牛肉贸易居首。牛肉交易中的高中档牛肉占绝大多数，并呈逐年上升趋势。目前世界生产高档牛肉的国家主要有美国和新西兰，而消费高档牛肉的国家为北美、新西兰、日本和欧洲各国。仅就进出口贸易而言，世界主要的牛肉出口地区是南美洲、澳洲及欧共体，但其出口牛肉主要是食草低档牛肉，而要求高档牛肉的市场在中东、日本等。亚洲地区牛肉进口总量逐年上升，人均消费水平最高为以色列、科威特等国，年人均消费分别为19千克、21千克 。这是一个广阔的、极具有潜力的牛肉市场。由此可以看出，经济越发达、越富裕的国家牛肉进口量占消费总量的比重越大，如沙特阿拉伯为76.4%，伊朗为61%，科威特为41.2%，据调查，1999年底韩国市场牛肉每公斤售价为9.36美元，韩国地产牛肉售价12.5美元；日本市场上的分割牛肉零售价格比韩国更贵，都远高于国内牛肉的价格的几倍甚至10几倍。而且最近几年疯牛病接二连三的爆发，包括日本也发现了疯牛病，使得国际市场对中国这块净土的牛肉的需求非常旺盛，只要有质量保证的高、中档的牛肉销售都呈供不应求状态。国内市场这几年由于各地的火锅热、肉串热，使得对牛肉，特别是中、高档的牛肉需求相当旺盛，同时也因为近几年我国百姓逐渐认识到牛肉的蛋白质含量高于其它肉类，是低脂肪、低胆固醇的理想肉食，并且有健胃、强脾、补肾、去寒之药用功效，因此对牛肉的需求呈逐年递增之势，国内市场对中高档的牛肉一直存在着供求缺口，也导致了牛肉的价格一直较高。虽然和发达国家相比，我国牛肉的食入量还较低，但发展迅速，目前我国牛肉消耗量只占肉食品消耗总量的8%，猪肉占70%，而发达国家牛肉占50%左右。养猪消耗全国粮食总量的1/3，从可持续发展的角度看，随着人口逐年增加，对粮食的需求越来越大，要想有足够的肉食品，就必须养殖草食动物。在整个肉食品的比例逐年上升，牛肉与猪鸡肉相比，高蛋白、低脂肪，属于高档产品，随着人们生活水平的不断提高，牛肉的消费量会逐渐增加。因此可知我国肉食结构以猪鸡肉占绝对优势，牛肉所占比例过低，应有较大的发展潜力。本项目新增饲养屠宰肉牛15万头，所产牛肉都以中高档牛肉为主。市场需求一直都很旺盛，而且本项目又充分利用了抚松县在养牛方面的良好的基础和优势以及廉价的劳动力资源，具有物美价廉的优势，因此所产的牛肉销售前景看好。“一拉热”罐头是在日本韩国等地兴起的新兴食品，是一项全新概念的自然式餐饮食品。该食品采用先进灭菌加工技术，真空封口包装。具有加热速度快，无明火明烟，营养卫生安全，携带食用方便，工艺操作简捷，销路广泛，具有其它方便类食品无法比拟的优势。目前在国内市场销售的一拉热产品只有少量的一拉热米饭，具有得天独厚的优势，而且由于牛肉罐头在整个罐头行业中一直是销售较好的品种，所以本项目拟生产年5000吨罐头销售是不成问题的。 3.2销售方式根据目前的公司已占有的市场情况，本次改造产品主要销往国内各大中城市市场以及中东的阿联酋和俄罗斯等国。3.3销售方针3.3.1企业应在全面了解市场消费者需求的基础上进行市场分析，由于产品的接受者多居住在大中城市，因此，应把目标市场定在大中城市，在这些城市设立分销处，把产品销往辐射地区。3.3.2企业首先应从市场消费需求出发，研究消费者的消费心理和消费习惯，针对不同地区、不同年龄、不同职业的人的不同状况，制订出一套科学的产品策略，包括前期的品牌设计、产品包装及投放市场后的新产品开发策略，使本企业的产品形成系列化、多品位、多风格，以适应市场变化的需求。3.3.3综合考虑市场已有同类产品价格以及生产成本和利润等情况，采用系列价格策略即高品位的产品高价格，低品位、一般的产品低价格。3.3.4促销是现代化企业的新产品打入市场最关键的一环，企业应充分认识到这一点，在产品投放市场前就要委托最好的管销策划公司进行筹划，搞出系列的、创意最好的广告产品，使产品投放市场后，立即产生轰动效应。在充分认识和充分准备的条件下，本产品在市场的优势非常明显。3.4建设规模与产品方案3.4.1建设规模：新增年饲养屠宰深加工肉牛15万头 3.4.2产品方案：牛肉27000吨/年牛骨5430吨/年牛皮15万张/年牛头15万个/年脂肪1600吨/年牛血2000吨/年牛下水6750吨/年牛蹄945吨/年“一拉热”罐头5000吨/年第四章建设条件与厂址4.1地理位置优势抚松县位于吉林省东南部边陲，松花江上游，长白山西北麓，东经127°00′～128°00′，北纬41°00′～42°45′。北与桦甸、敦化市以二道松花江为界；东与安图县、朝鲜民主主义人民共和国接壤；南与长白县、临江市相连；西与靖宇县隔头道松花江相望。全县南北纵距119公里，东西横距82公里，总面积6530平方公里。项目区所在县城位于东经127°15′，北纬42°18′，海拔标高为424米，松花江上游的右岸，是三面靠水一面靠山的盆地。周边100公里半径尚未建大型优质肉牛饲养场和屠宰加工厂，给建设单位带来了千载难逢的机遇。 4.2燃料、动力需要量本项目建成后，每年新增耗煤3620吨，可由当地燃料部门购入。本项目建成后，每年新增耗电736.86万度，10KV电源已通至场（厂）区内，经场（厂）区内拟设置的低压变电所降压后供全场（厂）生产生活用电。本项目每年新增生产及生活用水44.598万吨，全部采用地下水。抚松县地下水资源十分丰富，切水质的理化指标及微生物指标满足生活饮用水要求。4.3场（厂）址条件4.3.1场（厂）址概述屠宰及深加工厂址位于抚松县仙人桥镇，距抚松县城抚松镇24公里，项目区所在地仙人桥镇位于抚松县西南部，属边境乡镇，头道松花江、松花江支流漫江流经项目区。通化至牡丹江公路，通化至延吉（已铺设到二道白河）铁路均通过这里。项目区北为抚松县所在地松江镇；东隔漫江与本县松江河镇相望；南依江源县松树镇、临江市桦树镇为邻；西与靖宇县花园镇交界。土地利用现状属“七山二田一份水域与庄园”格局，森林茂密，水资源丰富，既有南岭又有温泉，水质上乘，是发展优质肉牛最佳选址。4.3.2场（厂）址水文、地质条件该场（厂）地处松花江冲击带和丘陵地接壤处，其上层为松散覆盖的耕作土深均0.3-0.4m，二层为0.8-1.6m,再下层为亚粘沙土，深1.6-2.4m,淤泥质粘土为0.6m. 4.4交通运输本项目拟建在抚松县长白山牧业有限责任公司原有场（厂）区内，抚松县仙人桥镇，距抚松县城抚松镇45公里，且紧靠公铁路沿线，交通运输十分便利。4.5气象条件该地区为大陆性高山气候，冬季漫长寒冷，夏季炎热多雨，春季干燥多风。年平均气温1.9-4.3℃；年极端最高气温34.9℃；极端最低气温-44.1℃年≥10℃积温1945.2℃-2604.6℃全年日照时数2200-2500小时无霜期为109-130天年平均降雨量763-834mm积雪天为150天年平均风速2.9m/s全年主导风向西南风地震烈度6度4.6企业概况企业占地总面积50000平方米，企业自有资金3670万元，其中：固定资产2780万元，流动资产890万元，现有职工150人，其中：中高级职称12人。吉林农业大学动物科学院为技术依托单位，抚松县畜牧工作总站为协作单位，技术力量雄厚，研发能力强。第五章项目建设方案 5.1建设任务5.1.1年饲养肉牛15万头，其中：企业本身饲养1万头，基地带农户饲养15万头。5.1.2年屠宰加工优质肉牛15万头。5.2项目组成本项目由主要生产工程、辅助生产工程、公用工程以及其它工程组成，详见表5-1项目组成表表5-1序号工程类别工程名称规模备注一主要生产工程1.1屠宰加工车间15万头6000㎡1.2罐头车间5000吨2000㎡1.3急宰间100㎡1.4待宰圈2000㎡1.5牛舍1000㎡×30位于畜牧有限公司场地二辅助生产工程2.1冷库2880㎡2.2仓库350㎡利旧三公用工程3.1给水泵房84㎡3.2锅炉房467.5㎡3.3蓄水池600m3兼消防水池3.4变电所167㎡3.5污水处理泵房144㎡利旧3.6深井泵房25m3.7循环水池两座每个300m33.8旁滤水池80m3四其它工程4.1办公室360㎡利旧4.2收发室、门卫20㎡5.3生产技术方案5.3.1育肥牛生产技术方案（1）育肥牛饲养工艺本项目采用全舍饲育肥饲养工艺，采用双列式牛舍 会建筑，每栋牛舍育肥牛存栏70-80头。外购架子牛呈双排排列，经育肥后出栏，育肥牛的主要工艺参数如下：a、架子牛购进标准外购架子牛的品种主要选择西门塔尔、夏洛来、利木赞纯种肉牛的杂交改良牛，架子牛月龄为18月龄左右，体重约300-400kg。b、育肥牛出栏标准架子牛在育肥牛场的育肥天数为90天，日平均增重指标为1.2-2.0kg，出栏体重约为500-600kg，死淘率为0.1%。c、喂饲方式及饲料标准根据牛的日增重标准，全舍饲育肥牛采用定时人工给料、自动供水的喂饲方式，日供水3次，日供水量约为50kg/头。架子牛进场须进入观察隔离室，主要对其进行检疫；经过7天隔离观察，确认健康无病后，再进入牛舍进行育肥。架子牛在育肥过程中，具体分三个阶段：初育肥期：架子牛进场第8-25天；育肥期：架子牛进场第26-60天；催肥期：架子牛进场第61-90天。架子牛经过7天隔离观察期，确认健康无病的牛入舍进行防疫保健、疫苗注射、驱虫、编号等工作，之后进入过渡期。经过90天育肥期后出栏。（2）育肥牛的饲养管理a、供料 在喂饲料前，先将各种饲料如浓缩料、玉米、青贮玉米及玉米秸等在混料间混合均匀并用清水调湿，用送料车按时送至每栋牛舍。架子牛刚入舍，对饲养环境有个适应过程，需进行初育肥，这个过程中饲料粗料占很大比例。初期育肥期饲料标准表表5-2种类单位数量占总量合计公斤21.2100浓缩料公斤29.4玉米公斤418.9玉米秸秆公斤5.224.5青黄贮公斤1047.2 经过初育肥后，进入育肥期及催肥期，逐渐减少粗料，增加细料，提高增重速度。育肥期及催肥期饲料标准表表5-3种类单位数量占总量合计公斤22.2100浓缩料公斤418玉米公斤627玉米秸秆公斤4.219青黄贮公斤836b、卫生防疫卫生防疫是保证生产顺利进行的极为关键的环节。架子牛购入后要进行全面检查，看是否携带疫病或病菌，并进行育肥前驱虫，疫防注射。牛舍内每天要进行3次粪便清理，采取人工清粪，粪便用手推车运至临时堆粪场，再由场区内清粪车统一清走，每日2次，牛粪将发酵等无害化处理后，销往附近农户作为有机肥，直接用于绿色饲料的种植。每批牛出栏后，对牛舍要进行消毒处理。对病死牛要高压无害化处理后深埋或再利用。 对牛槽饲具等经常洗刷，保持清洁。场区内设置清洁道和脏道，清洁道为运输饲料和人员流动路线，脏道则专用于运出粪便及废弃物的流动路线。（3）饲养环境牛舍允许温度范围为7-27℃，牛的适宜温度为15-16℃左右，冬季时用双层塑料薄膜将牛舍南侧封闭，保持牛舍内温度；夏季时将塑料薄膜全部拆除，使牛舍获得良好的通风条件，并在牛舍南侧顶部铺草苫，用以遮阴降温。牛舍内不宜湿度过大，应保持通风，无积水、无粪尿，相对湿度控制在60%-70%左右。（3）育肥牛的技术指标架子牛购入标准为牛龄18个月左右，体重300-400公斤左右；育肥期间日增重指标为1.2-2.0公斤左右；每头牛每日供水3次，供水量50公斤；牛舍长60米，宽10米，高2.2米。5.3.2育肥牛屠宰加工生产技术方案（1）产品采用的质量标准外销产品按进口国的卫生标准执行。内销产品牛肉执行中华人民共和国国家标准执行。a、牛肉标准执行牛肉、羊肉、兔肉卫生标准GB2708-1994感官指标表表5-4项目鲜牛肉、羊肉、兔肉 冻牛肉、羊肉、兔肉色泽肌肉有光泽，红色平均，脂肪乳白色或微黄色 肌肉有光泽。红色或微暗，脂肪洁白或微黄色组织状态纤维清晰，有坚韧性 肉质紧密，坚实粘度外表微干或湿润，不粘手，切面湿润 外表微干或有风干膜或外表湿润不粘手，切面湿润不粘手弹性指压后凹陷立即恢复 解冻后指压后凹陷恢复较慢 气味具有鲜牛肉、羊肉、兔肉固有的气味，无臭味，无异味 解冻后具有鲜牛肉、羊肉、兔肉固有的气味，无臭味煮沸后澄清透明，脂肪团聚于表面，具特有香味 澄清透明或稍有浑浊，脂肪团聚于表面，具特有香味理化要求表5-5项目指标挥发性盐基氮（mg/100g）≤20汞（mg/kg，以Hg计）按GB2762执行b、“一拉热”罐头标准执行肉类罐头食品卫生标准GB13100-91感官指标：容器密封完好、无泄露、旁听现象存在。容器内外表面无锈蚀，内壁涂料完整。内容物具有该品种肉类食品应有的色泽、滋味和气味，无杂质。理化指标表表5-6项目指标，mg/kg锡（以Sn计）mg/kg≤ 200铜（以Cu计）mg/kg≤ 5.0铅（以Pb计）mg/kg≤ 1.0砷（以As计）mg/kg≤ 0.5汞（以Hg计）mg/kg≤ 0.1亚硝酸盐（以NaNo2计）mg/kg西式火腿罐头≤ 70其他腌制类罐头≤ 50复合磷酸盐（以Po4计）g/kg西式火腿罐头≤ 8其他腌制类罐头≤ 5（2）生产技术方案的选择 本项目的肉牛饲养计划采用自养与让农户饲养相结合的方式，在农户饲养初期提供部分启动资金，同时提供技术上的支持，在农户饲养并达到育肥要求之后，本企业进行回收屠宰深加工，充分发挥本企业的示范龙头作用，带动本地区及其周边辐射地区改变整体经济结构，走共同富裕之路。加工屠宰工艺，拟采用流水线作业，用传送链带和吊轨移动屠畜和胴体，这不仅减轻了劳动强度，提高工作效率，而且减少了污染机会，保证了肉的质量。“一拉热”罐头生产计划采用国外先进成熟的技术，利用本项目低廉的原材料牛肉的优势，生产国内至今还为空白的“一拉热”牛肉罐头，市场前景广阔。（3）肉牛屠宰生产方法a、肉牛的宰前检验牛经过运输到达工厂以后，如不经休息就宰杀，不但会掉膘，而且由于周身毛细血管充血易造成放血不全、细菌感染以及肌肉对水的结合能力下降，从而降低肉的质量。因此牛群被接收后，要赶入圈中进行短时间饲养。牛在待宰前12-24小时，要停止喂饲，以减少消化道内的污物。在断食期间必须喂给清洁饮水，同时尽量保持环境安静，使牛得到充分休息。牛的宰前检验，一般采用肉眼观察，进行打诊，测体温，必要时要检查脉搏及呼吸次数，如发现可疑或传染病时，应做病理检验。发现因严重外伤或患其它不影响宰后肉品卫生的疾患而即将死亡的，可送往急宰；对患有传染病但可能治愈并对人体健康无害的，或暂时不能确定病情的准予暂行缓宰，留养治疗，继续观察，对患有鼻疽、破伤风、狂犬病、炭疽、黑腿病、瘟疫、严重结核病等严重传染病的扑杀销毁处理。b、肉牛的屠宰过程宰杀放血肉牛用牵引机牵入击昏箱内，击昏后的牛用提升机提到宰杀轨道上吊挂宰杀，宰杀后的肉牛放血6～8分钟，牛血经集血槽收集后以备它用。放血完全的牛随自动运行的轨道进入下个工段。剥皮： 肉牛经剥头皮、去头、剥脖头和剥前腿、剥后小腿、割后蹄和剥后腿、剥小腹皮、剥背皮、劈胸、机器拉皮等步骤剥下整张牛皮，在操作过程中要随时注意补刀，防止拉坏皮张或皮张上带油。整个剥皮操作要求皮上不带油和肉，肉上不带皮，不要或尽可能少的出马刀伤，描刀时不要在肉体上留有刀痕，保证皮、肉完整、美观。割下牛头经检验、清洗、去舌、冷却等工序后送至保鲜间。去内脏：去皮后的肉牛胴体表面检验合格后，进入取内脏工序。剖腹操作时用刀从鼠澳部开始，向下至胸口割开腹肌，按先取胃肠，后取心、肝、肺等循序操作，取出的内脏挂到同步检验线与胴体同步进行。病牛由病牛轨道离开加工间送到病牛暂存间，内脏经检验合格后经分割、清洗、冷却等工序送至保鲜间。去骨、分割与包装：经过以上工序加工完成的牛肉体，根据不同要求加工成不同规格的肉。国内销售的部分分成四分体或去骨分割；出口肉牛根据合同要求分割部分肉。解体时先从脊椎骨中间将牛体纵向劈开，分成两分体，经洗刷后进入排酸间，排酸间温度为0～2℃，滞留时间为24小时，出口牛肉的排酸时间为48～72小时，肉的中心温度低于7℃，排酸完成后的二分体在四分体间分解为四分体，经剔骨进入分割间。在分割间内根据出口要求分割成多个部位肉，经一次包装后装上速冻推车进入速冻间，速冻间温度为-35℃，速冻时间为20小时，肉中心温度在-18℃以下。速冻完成后在二次包装间换纸箱、打包、进入温度在-20℃成品冷藏间保存。也可根据外商要求采用将分割肉经塑料布及纸箱包装后直接速冻的方式，不再进行二次包装，内销的牛肉可以根据客户要求不经速冻而直接进入0-4℃ 的保鲜间供市场销售。在生产过程中所使用刀具，每使用一次后必须进行消毒处理。兽医卫生检验：兽医卫生检验包括宰前检验，宰后检验及产品检验。宰前检验：宰前兽医检验是保证肉品的卫生质量，防止疾病传播的重要环节。宰后检验：宰后检验以先体表及头部检验，然后内脏检验、胴体检验、最后再复检。各检验操作点的作业区长度为1.5米左右，头部检验在去头蹄予剥皮之后进行；内脏检验是在取出内脏后，在胴体检验完成后进行，解体后要进行复检。成品检验：通过加工后的分割牛肉及冷藏库中的成品要进行分批定期或不定期的食品卫生检验，检验内容主要包括感观、理化指标检验，微生物、细菌、大肠菌群及病理检验。检验后肉品处理：品质优良的健康肉可食用；对一般传染病，以及病理损伤的肉和内脏，根据情况进行无害处理后食用；对患有严重传染病、寄生虫病等不能做无害处理的炼制工业油脂和加工骨粉；对烈性传染病的肉体，要按《肉品卫生检验规程》规定办法进行销毁处理。（4）“一拉热”罐头制作a、红烧牛肉罐头的制作：将处理干净的牛肉进行调味预煮，然后与酱油、盐、料酒、砂糖、青葱、生姜、香料水等配料一起焖煮调味，再经切块，经调味的牛肉切成4-5厘米的方块，以便搭配装罐。烧好的牛肉搭配装罐后经杀菌、冷却即为成品。b、清蒸牛肉罐头的制作：经处理的牛肉先与配料精盐、酱油、生姜、大蒜、汤等进行腌制调味，之后在锅中加热蒸熟，再经加汤装罐、杀菌、冷却即为成品。 （5）生产工艺流程简图a、屠宰工艺宰前检疫→（清洗淋浴）劈半→击昏胴体休整→宰杀放血内脏检验清洗检验→吊挂分割冷却清洗→予剥皮清洗1/4劈开去舌→去头冷却剔骨劈开→去前后小腿内销分割去骨→剥皮称重冷却→检验一次包装销售→劈胸骨速冻→开膛二次包装→胴体检验b、“一拉热”罐头工艺肉牛→切割整理→蒸煮→装罐→真空封口→灭菌→冷却→贴标→包装（6）主要设备的选择肉牛屠宰线的生产设备以及“一拉热”罐头生产线的设备都拟选用国外成套设备厂的产品，设备工艺先进，技术合理、价格适中，使本项目直接达到一个高的起点。主要设备一览表表5-7序号设备名称单位数量备注一屠宰加工车间1牵牛机台12洗牛机台13翻扳机台14击晕机台15提升机台16放血传送带台17集血泵台18血罐台29剥皮线台110剥皮机台111切角电锯台112开胸电锯台113开胸升降台台114劈半机台115劈半升降台台116切腿升降台台217检疫线台118劈头机台119头部自动脱钩、接受、转送装置台120切蹄机台121牛蹄输送带台1 22分割线台423胃容物抽排机台124洗胃机台125牛蹄去毛机台126头部剔骨机台127自动洗烫肚机台128去油机台129病体机台130洗血机台131自动分装电子秤台132高压清洗机台133真空包装机台434检疫轨台135升降台台136出红脏升降台台137劈半机台138剥皮刀台1二“一拉热”罐头车间1切肉机台22夹层锅台43混合机台24自动灌装机台25真空封罐机台26灭菌机台27冷却装置台28贴标签机台2（7）主要原材料、燃料、动力消耗指标主要原材料、燃料、动力需要用量估算表表5-8序号名称单位数量备注1饲料吨/年175002精盐吨/年423酱油吨/年2804白糖吨/年1405味精吨/年3.56料酒吨/年707香辛料及其它辅料吨/年758商标万个/年12509塑料袋万个/年148510一拉热包装罐万个/年125011包装箱万个/年16012煤吨/年362013电万千瓦时/年736.8614水吨/年445980 5.4总平面布置与运输5.4.1总平面布置的原则场（厂）区新增建筑的总平面布置基本原则主要是根据工厂的生产工艺流程，建筑防火、安全、卫生、环境保护及节约用地和减少工程投资等要求，结合厂区地形、地质、水文、气象等自然条件，全面合理的布置场（厂）区的建构筑物，露天堆场，运输线路，工艺管网及绿化美化设施，使工程的运输线路短捷，总运输量最少，有利于提高企业的生产效率和降低运输成本。同时使工厂的建筑群体空间处理及绿化环境配置与厂区周围的环境相适应，使工程具有整洁、优美的环境，为生产和职工生活创造良好的条件。场（厂）区的竖向布置原则：场（厂）区的竖向布置采用坡式，场（厂）区的平土方式采用连续式，场（厂）区的地面标高主要根据场（厂）区地面的现有标高，场（厂）区周围道路标高，场（厂）区地面排水及土方平衡确定。场（厂）区雨水的排水方式采用明沟与陪管相结合的排水方式，在牛屠宰场（厂）区主要采用暗管排水。5.4.2新增场（厂）区总平面布置设计指标（1）场（厂）区占地面积：50000㎡（2）场（厂）区建构筑物占地面积：13900㎡（3）生产建筑系数：27.8%5.4.3场（厂）内外运输（1）运输量 本项目全场（厂）新增年总运输量为15.61万吨，其中运入量为9.06万吨，运出量为6.55万吨，详见全场（厂）运输量表5-9全场（厂）运输量表表5-9序号名称单位年运量备注一运入万吨/年9.061肉牛万吨/年6.752饲料万吨/年1.753煤万吨/年0.364其它万吨/年0.2二运出万吨/年6.551牛肉万吨/年2.8含包装物2罐头万吨/年0.52含包装物3牛骨万吨/年0.534蹄、下水、头等万吨/年2.15其它万吨/年0.6三合计万吨/年15.61（2）主要运输设备选择因场（厂）不设铁路专用线，因此工程的全部场（厂）外运输均为公路运输，拟购买三台货车、四台冷藏车用于饲料、肉牛及牛肉的运输，另外购一台客货二用车作为工作用车及部分零星货物的采购之用，运输不足部分外协解决。5.5土建工程5.5.1主要新建（构）筑物的特征和结构类型主要新建（构）筑物的特征和结构类型详见表5-10。主要新建（构）筑物表表5-10序号建筑物名称建筑面积层数结构类型备注1屠宰加工车间6000㎡单层框架结构2一拉热罐头车间2000㎡二层框架结构 3冷库2880㎡单层框架结构4急宰间100㎡单层砖混结构5待宰圈2000㎡砖混结构6给水泵房84㎡单层砖混结构7锅炉房467㎡单层砖混结构8蓄水池600m3钢筋砼结构9-1调节水池500m3钢筋砼结构污水处理9-2沉淀池200m3×2钢筋砼结构污水处理9-3接触氧化池280m3×3钢筋砼结构污水处理9-4污泥池100m3钢筋砼结构污水处理10变电所167㎡单层砖混结构11深井泵房25㎡单层砖混结构12循环水池300m3×2钢筋砼结构13旁滤水池80m3钢筋砼结构14收发室门卫20㎡单层砖混结构15牛舍1000㎡×30单层砖混结构主要建筑物的特殊技术措施：屠宰加工车间采用框架结构，待宰圈采用砖混结构连建。生产车间室内装饰要达到食品卫生方面的特殊要求，新建建构筑的造型、立面粉饰要同原有建筑物协调统一，整个场（厂）区的设计在满足生产工艺要求的前提下，做到美观、简洁、经济、适用。5.5.2建筑材料估算水泥：2800吨钢材：630吨木材：900m5.6给水5.6.1用水量本工程用水量为74.33m/h，详见用水量表。本工程用水量表表5-11序号部门种类用水量备注最大（m/h）平均（m/h）日用量（m/h）1生产车间井水5040960 2锅炉房井水22153603全厂生活井水1.10.337.924循环水池井水19194565小计92.174.331783.926全厂消防井水1267制冷站循环水8808805.6.2给水方案本工程用水水源为深井水，为满足本工程用水拟打深井1眼，出水量为80m/h。建深井泵房1座，内设6JD80-4型深井泵1台。拟建场（厂）区给水泵房1座，内设IS80-65-250型生产、生活给水泵及IS150-125-200A型消防给水泵各2台，其中各有1台备用。场（厂）区给水采用生产、生活、消防联合给水系统，管材为铸铁管，油，麻石棉水泥打口。管网为环状。建蓄水池一座，容积为600m，其中378m为消防用水。5.6.3循环水给水说明本工程循环水为循环冷却水，流量为880m/h，供水温度为38℃，回水温度为32℃。建循环水泵房1座，内设IS200-150-400型水泵3台，IS200-150-315型水泵3台，其中各有1台备用。冷却塔采用DBNL3-500型2台。设300m循环水池2座。为保证循环水质量，拟对循环水进行旁滤处理，旁滤水量为80m/h，旁滤水泵采用IS80-65-250型水泵2台，其中1台备用。过滤设备采用GL-50型压力过滤器2台。旁滤水池容积为80m。5.6.4消防给水说明根据《建筑设计防火规范》，本工程同一时间火灾次数为一次，消防用水量最大的为冷库，该库储存物品类别为丙类，建筑耐火等级为Ⅱ级，体积为17280m高为6m，室内消火栓用水量为101/s，室外消火栓用水量为25l/s，则本工程消防用水总量为10l/s，消防水池容积按冷库计算，火灾延续时间为三小时，则消防水池容积为378m 。本工程采用生产、生活、消防水池合建，总容积为600m。本工程场（厂）区给水采用临时高压生产、生活、消防联合给水系统，管网为环状。管材采用铸铁管，石棉水泥打口。5.7排水5.7.1排水量本工程排水量为54.3m/h，详见排水量表本工程排水量表表5-12序号部门种类排水量备注最大（m3/h）平均（m3/h）日排放（m3/h）1生产车间生产污水45399362锅炉房生产废水1071683全厂生活生产污水0.90.37.24循环水池生产废水1581925合计70.954.31303.25.7.2概述本工程排水总量为54.3m/h，其中需处理的污水量为39.3m/h，污水水质指标如下：CODc600mg/l，BOD5300mg/l，SS200mg/l。排水水质指标如下：CODc100mg/l，BOD530mg/l，SS70mg/l。5.7.3排水系统本工程采用分流排水系统，生产及生活排水送污水处理站，经处理后达标排放。污水处理站机房利旧，其它构筑物及设备需新增。锅炉房及循环水池排放的生产废水直接排放。场（厂）区排水管采用钢筋混凝土管，钢丝网水泥砂浆抹带接口。 5.8供电5.8.1全场（厂）用电负荷，负荷等级和供电参数本工程总装机容量为2015.9KW，运行量为1803.9KW，有功计算负荷为1304.9KW。详见负荷计算表。负荷等级按不同用途分为二、三级。供电参数高压为10千伏，低压为380/220伏。5.8.2电源，电源设施及电源外部条件10千伏电源由就近10千伏高压供电线路供给，场（厂）区供电线路选用电缆，敷设方式为直埋。5.8.3供电方案及设备选型本工程新建一处变电所，电力变压器选用S9-80KVA节能型变压器，高压开关柜选用JYN2-10手车式高压开关柜，低压开关柜选用GCK抽屉式开关柜，功率因数在低压侧补偿，使功率因数自动保持在0.9以上。5.8.4车间配电配电箱选用MCC型动力配电箱，生产车间设控制按钮，对较大型的电机选用降压启动设备。车间配线采用电缆沿桥架敷设，也采用导线穿铁管沿地暗敷设，要结合情况决定，电线，电缆以铜芯为主。其中冷库需要防爆，配线要严格执行《爆炸和火灾危险环境设计规范》GB50058-92。变电所负荷计算表表5-13序号用电单位名称设备容量（kw）需要系数功率因数COSΦtanΦ计算负荷P30Q30S30I30总量KX(KW)(A) 运行量备用量(KVAR)(KVA)1屠宰车间32032000.80.80.75256.0192.0320.0486.22罐头车间18018000.80.80.75144.0108.0180.0273.53锅炉房707000.80.80.7556.042.070.0106.44车间通风46.146.100.80.80.7536.927.746.170.05冷库639.8639.800.80.80.75511.8383.9639.8972.16消防给水泵房171104670.80.80.7583.262.4104.0158.0循环水泵房4653201450.80.80.75256.0192.0320.0486.25污水处理565600.80.80.7544.833.656.085.1照明686800.910.0061.20.061.293.06以上小計2015.91803.92120.800.810.721449.91041.61785.32712.57380V侧未补偿时的总负荷同时系数取kP=0.902015.91803.90.650.810.721304.9937.41606.72441.3kq=0.938380V侧无功补偿容量（KVAR）-508.59380V侧补偿后总负荷0.950.331304.9428.91373.62087.010S9型变压器损耗—20.682.411工厂10KV侧总负荷0.930.391325.5511.31420.712拟选变压器容量1775.9选两台S9-800KVA变压器 5.8.5车间照明车间照明要结合场所环境，按照规定照明标准做，灯具选型为防水防尘灯，光照型工厂灯，隔爆灯及日光灯。照明配线采用塑料铜芯线穿钢性阻燃电线管沿棚，墙暗敷设。5.8.6全厂防雷接地按《建筑物防雷设计规范》GBJ57-83，并结合本工程实际，生产车间等均按三类建筑物做防雷设计。主要措施是凡超过18米 的建构筑物均设避雷装置。各车间及附属间在其电源入口处均须做一组重复接地，接地电阻小于10欧姆。变电所内设接地网与变压器中性点一起与室外接地极连接，车间内凡电气设备的金属外壳均采取接零接地保护。5.9供热5.9.1全场（厂）用汽负荷本项目屠宰车间和罐头加工车间生产用汽量为每小时4吨，采暖通风耗气量为每小时1.8吨，生产及采暖通风用汽总量为每小时5.8吨。5.9.2热源的选择根据生产及采暖通风用汽总负荷，本项目需新建装机容量为每小时吨的锅炉房1座。内设型号为DZW-6.0-1.25-AII蒸汽锅炉1台，与其相配套的锅炉辅机1套，水处理设备1套，除尘器1台，给水泵2台，并设汽-水换热机组1套，为采暖系统供应热源。5.9.3主要设备选择蒸汽锅炉DZW6.0-1.25-AII1台鼓风机4-72-114.5A1台引风机Y5-47-9C1台除尘器CMMC-6C1台水处理装备1套给水泵ll/2GC-5X72台汽-水换热机组KLR-C-100001套 5.10采暖通风与制冷5.10.1气象参数采暖计算温度：-23℃冬季通风计算温度：-16℃夏季通风计算温度：27℃冬季空调计算温度：-25℃夏季空调计算温度：30.6℃冬季室外风速：3.2m/s夏季室外风速：3.1m/s最大冻土深度：145cm5.10.2采暖、通风、空气调节方案采暖：本项目屠宰车间，罐头车间，锅炉房，冷库的附属间等均采用热水采暖，采暖供水温度为95℃，回水温度为70℃，采暖系统形式为上分式垂直串联同程式机械循环热水采暖系统。散热器采用钢制柱式散热器，采暖系统管材选用焊接钢管，场（厂）区管网敷设型式为直埋型式。通风：对于屠宰车间及罐头加工生产车间在加工生产过程中产生的余温、余热气体，设计将采用轴流风机进行排风换气，换气次数为每小时4次。对于罐头加工车间蒸煮设备在开启过程中产生大量湿热蒸汽，设计将采用扇形罩将湿热气体收集后经风道风机排往室外，以保证车间内有良好的工作环境。制冷： 冷藏库：为了满足该项目屠宰加工对肉制品及副产品的冷藏要求，拟建具有1500吨冷藏；80吨保鲜；60吨速冻能力的建筑面积为2880㎡冷库1座。冷藏库库温为-20℃，设两间，每间800㎡，库内采用空气冷却器用来保持室温。保鲜库库温为0-4℃，设两间，每间100㎡，库内采用空气冷却器用来保持室温。速冻库库温为-35℃，设两间，每间80㎡，库内采用吊顶式空气冷却器用来保持库房温度。屠宰加工车间：根据生产工艺要求屠宰加工车间的分割间要求室温为12℃，排酸间要求室温为0℃，并要求肉制品的温度降到7℃。本设计将采用吊顶式空气冷却器达到生产工艺对车间温度的要求。制冷机房：根据冷库及屠宰加工车间的用冷负荷，建面积为480㎡的机房1座，内设供-35℃速冻制冷系统冷源的双级压缩机组1台及供保鲜库、冷藏库、车间预冷间及分割间制冷系统冷源的系统压缩制冷机组3台。5.10.3主要设备选择制冷压缩机组JZ18ASJ171台JZ8ASJ251台JZ6AWJ173台空气冷却器D091-170/15G28台D071-100/18G32台轴流风机735-11-4#12台 第六章环境保护6.1建设地点环境现状本项目拟建在抚松县仙人桥镇，新建场（厂）区共占地约50000平方米，周围无污染和污染物，环境状况良好。6.2主要污染源及污染物6.2.1废水本工程废水主要为车间加工污水，生活污水等。其中需处理的污水量为39.3m /h，污水水质指标如下：CODc600mg/l，BOD5300mg/l，SS200mg/l。排水水质指标如下：CODcr600mg/l，BOD5300mg/l，SS200mg/l。采用分流制排水系统，生产及生活排水送污水处理站，经处理后达标排放。锅炉房及循环水池排放的生产废水直接排放。6.2.2废气本工程所排废气为锅炉燃煤产生的烟道气，烟气含尘浓度为3500mg/m。6.2.3废渣本工程废渣主要为锅炉产生的废渣、屠宰加工过程中产生的粪便下脚料、毛等。6.2.4噪音本工程噪音主要来源于锅炉房的鼓、引风机，冷库的氨压缩机等，噪声强度超过国家标准要求。6.3设计采用的标准6.3.1国环[87]002号《建设项目环境保护设计规范》；6.3.2《污水综合排放标准》GB8978-96；6.3.3《大气污染物综合排放标准》GB16297-96；6.3.4《肉类加工工业水污染物排放标准》GB13457-92；6.3.5《工业企业噪声控制设计规范》GBJ87-85；6.3.6《锅炉污染物排放标准》GWPB-1999。6.4污染物治理措施6.4.1废水处理污水处理工艺流程如下：鼓风机 污水→格栅→调节池→泵→沉淀池→隔油池→接触氧化池→二沉池淤泥←板框压滤机←泵←污泥池←排放烟气经麻石水膜除尘器除尘后经35米高烟囱排放，排放烟尘浓度为250mg/Nm，符合《大气污染物综合排放标准》的要求。6.4.3废渣的处理锅炉房产生的炉渣可供砖厂制砖或市政部门铺路使用。屠宰加工产生的废气物可送锅炉房烧掉回收热量，牛血等可做成医疗保健品SOD（达产后另有报告）。牛粪及肠容物送到有机肥厂制成有机肥对外销售。6.4.4噪声处理锅炉房内鼓、引风机设在专门的风机间内，设置隔音墙；压缩机房采用低噪音氨压缩机组，同时采用隔音管将各设备与管道之间连接起来，以满足《工业企业噪声控制设计规范》的要求。6.5绿化绿化能净化大气，减弱噪音，调节气候，美化环境。本工程在新建场（厂）区道路两侧，适宜绿化的空地上种树种花，把场（厂）建成花园式场（厂）区，为工人创造一个清新、文明、美丽的工作环境。第七章消防7.1消防基本方针 为了保护国家财产和公民的人身安全，为了保证全厂的正常生产，本项目在设计中严格执行“预防为主，防消结合”的方针，严格遵守国家有关消防规范和规程，采用行之有效的防火措施，建立健全场（厂）内消防组织，防止和减少火灾危害，做到促进生产，保障安全，方便使用，经济合理。7.2消防执行标准7.2.1《建筑设计防火规范》GBJ16-87；7.2.2《建筑灭火器配置设计规范》GBJ140-90；7.2.3《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》GBK50058-92。7.3工程特征本项目为年饲养屠宰深加工15万头肉牛工程，项目建设包括待宰圈、屠宰加工车间、“一拉热”罐头车间、锅炉房、变电所等车间。本项目生产火灾危险性为丙类。7.4消防设计7.4.1道路在总图布置中，场（厂）区内主要通道宽10米，次要通路宽7米，符合消防规范的规定，场（厂）区各建筑物之间的最小距离为12米，满足建筑防火规范对一、二级耐火等级建筑最小防火间距的要求。7.4.2建筑消防（1）所有建筑物均为二级以上耐火等级；（2）承重金属结构表面（外露的）均涂防火涂料LG两遍。（3）建筑物平面及竖向布置要满足防火、防烟分区要求。 7.4.3供电系统本项目用电负荷等级为二类、三类，生产车间事故照明、楼梯间疏散照明与正常照明采用同一套灯具，电源采用双回路电源供电，以确保事故情况下的电力供应。7.4.4消防给水（1）消防用水量根据《建筑设计防火规范》，本工程同一时间火灾次数为一次，消防用水量最大的为冷库，该库储存物品类别为丙类，建筑耐火等级为Ⅱ级，体积为17280m高为6m，室内消火栓用水量为10l/s，室外消火栓用水量为25l/s，则本工程消防用水总量为35l/s。消防水池容积按冷库计算，火灾延续时间为三小时，则消防水池容积为378m。本工程采用生产、生活、消防水池合建，总容积为600m。（2）消防给水系统本工程给水系统采用生产、生活、消防联合给水系统，消防给水为临时高压制，场（厂）区管网为环状。（3）消防给水措施本工程设生产、生活、消防合用水池1座，总容积为600m，其中378m为消防用水，并采取措施，确保消防用水不被动用，消防水泵型号为IS150-125-200型，共2台，备用1台。消防泵站与场（厂）区水泵合建。7.5消防管理加强全员的防火意识，制定严格的防火管理规章制度，建立防火组织，必须重视预防为主，并要保证消防设施和消防器材完好可靠，定期进行检查维护。 第八章节约能源8.1概述自然资源和再生资源是发展国民经济的物质基础，我国人均占有资源并不十分丰富，但资源利用中的浪费现象十分严重，我国在能源的开发利用上还很落后，能源利用率很低，国外发达国家能源综合利用已达60-70%以上，而国内能源利用率只占30%左右。因此提高能源利用率，降低能源消耗是我国一项长期的基本国策。8.2节能措施8.2.1选用先进的生产工艺和设备，合理地进行设备布置，按着物料流向，减少物料往返运输次数，以达到节能效果。8.2.2在总图布置上，力求紧凑，原料贮存和成品库除靠近道路外，还要靠近车间，缩短原材料及成品的运输距离，尽量避免大量产品的二次倒运。8.2.3合理利用水资源，减少新鲜水用量，建立循环水系统，提高水资源的利用率，采用节能阀门，严防跑、冒、漏、滴。8.2.4采用高效节能的电力设备，减少电能损失，变压器尽可能布置在负荷中心，以减少线路损失，供电系统的无功功率采用自动功率因数电容补偿装置进行补偿，提高功率因数。8.2.5 设置计量监控仪表系统，根据规范要求，安装各种测表，以便合理计算用量，考核各项指标，为加强企业经营管理提高依据，以搞好能源管理。第九章劳动保护与职业安全卫生9.1设计依据9.1.1轻工业总会《轻工业劳动保护条例》；9.1.2卫生部、国家劳动总局《工业企业噪声控制设计规范》；9.1.3劳字（1988）4号《关于生产性建设项目职业安全卫生检察的暂行规定》；9.1.4国(发1984)97号《国务院关于加强防尘防毒工作的决定》； 9.1.5国务院关于《女职工劳动保护规定》。9.2项目特征本项目是肉牛饲养屠宰深加工过程，其工艺流程与设备运转对职工安全无特殊要求，各种原料及制成品对职工安全也不会产生任何不良影响。9.3场（厂）址布置本项目拟建在抚松县仙人桥镇，场（厂）区内地势平坦，无洪水及其它自然灾害记载，在设计中对场（厂）区防雷有所安排，对职工安全无危害。道路设计中做到人货分流，以保证职工的出入安全。9.4劳动保护劳动保护本着积极改善工人的劳动条件，减少职业危害，保证职工在生产过程中的人身安全和健康等原则，采取措施如下：9.4.1减少工人的劳动强度，对生产过程中的货物搬运采用机械操作；9.4.2对传动设备设置安全保护罩，电气设备金属外壳采取保护性接地；9.4.3对噪音大的设备财务安置消音装置，使噪音低于国家标准；9.4.4生产车间内设更衣室、休息室、淋浴室等生活保健设施。9.5职业安全卫生本项目将严格执行国家各项安全卫生标准规定。9.5.1生产人员 定期进行体验，注意个人卫生。身着消毒的工作服，胶鞋需经过消毒池消毒后方可进入车间。非生产用品禁止带入车间内。屠宰车间各工段人员不能私自离岗。脏区和清洁区要分离开，人员不能在各工段乱走，以防污染。9.5.2原、辅材料卫生原、辅材料必须符合肉牛屠宰加工的卫生要求。肉牛进场（厂）必须经过检疫，有严重传染病的肉牛送往化制间销毁。生产用水必须符合饮用水标准，包装材料必须符合卫生标准要求。9.5.3生产车间卫生屠宰车间、“一拉热”罐头车间土建结构要注意采光充足，通风设施安全，保证良好通风，车间内防止蚊、蝇进入车间，排水通畅，无卫生死角，车间环境整洁卫生，满足食品加工卫生要求。9.5.4生产操作卫生工器具、生产设备要清洗干净。另外加工过程中产生的废弃物要及时处理或排污。9.5.5厂区环境卫生厂区道路应整体考虑，使生产车间及公用设施布局合理，道路通畅，排水无阻，空地做好绿化，使厂区生产、生活、生态状况良好。第十章企业组织与劳动定员 10.1企业组织本项目由抚松县长白山牧业有限责任公司承办，公司的企业组织形式为在董事长领导下的总经理负责制。总经理由董事长聘任。在总经理的统一管理下，设供应部、生产部、市场销售部、财务管理部、总经理办公室等若干职能部门，对生产、经营和行政事务实行统一管理，各负其责。10.2工作制度本项目全年计划工作日为250天。屠宰加工车间每日两班生产，每班工作8小时；一拉热罐头、冷库、变电所、给水泵房、污水处理等车间三班生产，每班工作8小时。10.3劳动定员本项目新增定员总计240人，其中工人210人；技术人员15人；管理人员15人。序号部门工人技术人员管理人员小计1饲养场1011122屠宰加工车间128751403罐头车间4554544冷库61185待宰圈31156急宰圈337库房3148厂区给水泵站339锅炉房31410深水泵房1111变电所31412污水处理场3313合计210151524010.4人员培训 管理人员，技术人员及生产人员的素质是企业形象的体现，特别是在市场经济的今天，从业人员的素质是企业发展的关键。许多企业的生产实践证明，人员培训十分重要，直接关系到该项目建成投产后能否迅速转入正常生产。因此，本项目投产前，生产关键环节的有关人员，根据供货方协议到其指定的同类型企业考察及进行培训，其他人员能够掌握基础知识和基本技能，并要严格考核，持证上岗，培训人员应不少于一线操作人员中的60-70%，培训时间应根据岗位操作的复杂程度确定，通常为1-2个月。试生产之前，全体正式职工均应达到独立上岗工作水平。本项目所需人员，工程技术人员及管理人员面向社会招聘；工人从当地的高、初中毕业生、下岗人员及待业人员中通过考试择优录用。第十一章项目实施进度建议11.1可行性研究预计进度2006年10月完成可行性研究报告的编写工作；2006年11月完成可行性研究报告的论证及批复工作；11.2勘察设计预计进度2006年11月-12月完成初步设计文件编制、审查及批复工作；2006年12月-2007年2月完成施工图设计及设备定货；11.3施工准备与施工计划预计进度2007年3月完成设备招投标及施工招投标；2007年4月-10月完成土建施工、设备安装、调试工作； 11.4竣工达产预计进度2007年11月试生产；2007年12月正式生产。项目建设进度表序号项目2006年2007年1011121234567891011121完成可研报告编写工作2完成论证及批复工作3完成编制、审查批复工作4完成施工图设计及定货5完成招投标及施工招投标6完成土建施工安装调试工作7试生产8正式投产 第十二章投资估算与资金筹措12.1编制依据12.1.1中国轻工部关于《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度的规定》。12.1.2中国轻工总会关于《轻工业工程设计概算编制方法》。12.1.3国家及地方有关规定。12.1.4本项目设计生产能力为年饲养屠宰深加工150000头牛。12.2编制基数12.2.1设备购置费：引进设备价格为外商报价，到岸价。根据国家有关规定，本项目引进设备关税及增值税免征，海关监管费为0.3%，银行手续按0.5%，外贸手续费按4%。国内配套设备价格依据市场现价、生产厂家询价及同类工程项目进行估算，并计算6%设备运杂费。12.2.2建筑工程费：计算依据《吉林省建筑工程预算定额》及同行业指标进行编制。12.2.3安装及其它工程费：依据《轻工业工程设计概算编制办法》和地方的有关规定编制。12.3投资估算结果12.3.1本项目建设投资估算为10207.9万元；其中：固定资产投资为10014.0万元（含外币518.1万美元，外汇比价1：8.3），建设期借款利息为193.9万元。详见总估算表，具体构成如下： 建筑工程费：1983.8万元设备购置费：6015.7万元安装工程费：574.9万元其它工程费：1439.7万元建设期利息：193.9万元12.3.2本项目所需流动资金估算为6336.9万元，详见流动资金估算表。12.3.3本项目规模总投资为12109.0万元，由固定资产投资，建设期借款利息及铺底流动资金等组成。12.4资金筹措本项目所需资金来源分别为：（1）建设投资部分：本项目建设投资所需资金为10207.9万元，其中：申请银行贷款7145.6万元，占70%；其余30%，即3062.3万元，由企业自筹解决。本项目贷款年利率暂按5.58%计息。（2）流动资金部分：流动资金的30%，即1901.1万元，由企业自筹；其余70%，即4435.8万元，由企业申请贷款，贷款年利率暂按5.31%计。总估算表单位：万元序号工程或费用名称估算价值合计单位数量指标占总估算％技术经济指标主要生产工程项目设备购置费安装工程费建筑工程费其它基建费第一部分工程费用1引进工程项目1.1引进设备及材料4300.04300.02引进工程从属费用2.1关税0.00.02.2海关监管费12.912.92.3增值税0.00.02.4外贸手续费64.564.52.5银行手续费21.521.5 3引进设备国内运杂费120.4120.44引进设备安装费172.0172.0引进工程费用合计4519.3172.00.00.04691.3其中：外币（万美元）518.1518.1国内配套工程5主要生产工程项目5.1屠宰加工车间544.043.5510.01097.5平米60008505.2罐头车间192.0192.0平米20009605.3急屠间19.01.04.024.0平米1004005.4待宰圈52.052.0平米20002605.5牛舍624.0624.0平米240002605.6车间空调通风160.0160.05.7检验设备30.030.06辅助生产工程项目6.1冷库540.081.0374.4995.4平米288013007公用工程项目7.1动力系统工程项目7.1.1变电所56.019.613.489.0平米1678007.1.2厂区电力线路、照明及通讯23.023.07.1.3锅炉房54.021.649.1124.7平米4689007.1.4厂区动力管网18.018.07.2给排水工程项目7.2.1给水泵房3.20.38.111.6平米849607.2.2蓄水池24.024.0平米6004007.2.3深井泵房1.00.22.43.6平米259607.2.4深井一眼10.010.07.2.5循环水泵房43.86.625.275.5平米2629607.2.6循环水池24.024.0平米600400 7.2.7旁滤水池1.40.23.65.2平米804507.2.8厂区给排水管网及消防17.417.47.3厂区总图及运输工程项目7.3.1厂区道路18.018.0平米2000907.3.2车库134.0134.08环境保护工程项目8.1污水处理站70.010.580.58.2调节水池20.020.0立米5004008.3沉淀池8.08.0立米2004008.4接触氧化池11.211.2立米2804008.5隔油池6.06.0立米1504008.6污泥池4.54.5立米100450国内配套工程费用1496.4402.91983.80.03883.0第一部分费用小计6015.7574.91983.80.08574.3第二部分其他工程和费用9土地费用9.1土地征用费120.0120.0平米1000012010筹建费用10.1前期工作费20.020.010.2建设单位管理费154.3154.311生产准备费11.1生产职工培训费16.816.811.2办公和生活家具购置费8.48.411.3试车费25.725.712其它工程和费用12.1电增容43.243.2KvA160027012.2水资源费22.322.312.3勘察费4.84.812.4设计费171.5171.512.5环评费17.117.112.6可研费17.117.112.7预算费17.117.112.8城市基础设施配套费28.828.812.9工程保险费34.334.312.10引进设备商检费21.521.5 12.11国外技术人员接待费30.030.012.12工程监理费102.9102.912.13招投标管理费14.614.6第二部分费用小计870.5870.5第一、二部分费用小计6015.7574.91983.8870.59444.813不可预见费569.2569.2固定资产投资6015.7574.91983.81439.710014.014固定资产投资方向调节税0.015建设期借款利息193.9193.9建设投资6015.7574.91983.81633.610207.9流动资金估算表单位：万元序号项目最短周转天数周转次数生产经营期23456789101112131415161流动资产1.1应收帐款606859310697106971069710697106971069710697106971069710697106971069710697106971.2存货4340541154115411541154115411541154115411541154115411541154111.2.1原材料(含外购件等)87110891089108910891089108910891089108910891089108910891089A肉牛2180212264264264264264264264264264264264264264264B架子牛2180131717171717171717171717171717C140175175175175175175175175175175175175175175 饲料3012D香辛料及其它辅料3012302378378378378378378378378378378378378378378E包装袋3012131616161616161616161616161616F一拉热包装罐3012125156156156156156156156156156156156156156156G商标301281010101010101010101010101010H包装箱3012374747474747474747474747474747I外购件3012000000000000000J辅助材料3012202525252525252525252525252525K涨价费30120000000000000001.2.2燃料3012677777777777777煤3012其他燃料001.2.3在产品20182748342434243424342434243424342434243424342434243424342434241.2.4产成品5727168918918918918918918918918918918918918918911.3现金458325380380380380380380380380380380380380380380小计1325816489164891648916489164891648916489164891648916489164891648916489164892流动负债 2.1应付帐款606812110153101531015310153101531015310153101531015310153101531015310153101533流动资金5136633763376337633763376337633763376337633763376337633763374流动资金本年增加额5136120100000000000005流动资金借款额35954436443640663697332729572588221818481479110973937006流动资金借款利息191236236216196177157137118987959392007自有流动资金154119011901227126403010338037494119448948585228559859676337投资使用计划与资金筹措表单位：万元序号项目合计12341总投资16544.810207.95136.41200.50.0人民币16544.810207.95136.41200.50.0外币0.00.00.00.00.01.1固定资产投资1014.01014.0人民币1014.01014.0外币0.00.01.2固定资产投资方向调节税0.00.01.3建设期利息193.9193.9人民币193.9193.9外币0.00.01.4流动资金6336.95136.41200.50.0人民币6336.95136.41200.50.0 外币0.01.5利用原有固定资产0.00.02资金筹措16544.810207.95136.41200.50.02.1自有资金4963.43062.41540.9360.20.0用于固定资产投资3062.43062.40.00.00.0人民币3062.43062.40.00.00.0外币0.00.0流动资金1901.11540.9360.20.0人民币1901.11540.9360.20.0外币0.00.0用于建设期利息支付0.00.0人民币0.00.0外币0.00.0其中资本金4963.43062.41540.9360.20.02.2借款11581.47145.63595.5840.40.02.2.1固定资产投资借款6951.66951.6人民币借款6951.66951.6人民币长期借款一6951.66951.6人民币长期借款二0.00.0外币长期借款0.00.02.2.2流动资金借款4435.80.03595.5840.40.0人民币4435.80.03595.5840.40.0外币0.02.2.3资本化利息193.9193.9人民币193.9193.9外币0.00.0第十三章财务评价13.1编制依据13.1.1国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》。13.1.2轻工业部颁发的《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》。13.1.3国家及地方的有关规定。13.1.4各专业提供的设计数据。13.1.5建设单位提供的基础资料。13.2编制基数13.2.1本项目设计生产能力为年饲养屠宰深加工150000头牛。 13.2.2项目计算期为16年，其中：建设期为1年，生产期为15年。13.2.3项目投产后，投产第一年按达产80%计，第二年及以后按达产率100%计。13.2.4本项目建成后，企业需定员240人。13.3产品成本13.3.1本项目所需的原辅材料、动力燃料等价格，均采用现行市场价格。13.3.2工人工资及附加按每人每年6000元计列，技术人员工资及附加按每人每年9600元，管理人员工资及附加按每人每年12000元，生活福利费按14%计取，全年工资及附加为180.6万元。详见工资及福利费估算表。13.3.3固定资产折旧采用分类折旧，残值率按10%计列。折旧年息那分别为：房屋及建筑20年，机器设备15年，年折旧费为523.9万元。详见固定资产折旧估算表。13.3.4无形及递延资产摊销年限分别按10年、5年考虑，详见无形及递延资产摊销估算表。13.3.5经估算，计算期年平均总成本为64104.9万元。正常年经营成本为64181.1万元。详见总成本费用估算表；外购材料、燃料及动力费成本估算表；修理费估算表；其它费用估算表。13.4销售收入及税金13.4.1本项目产品方案为：设计规模单位数量备注牛肉数量：（吨）27000牛骨数量：（吨）5430牛皮数量：（张）150000牛头数量：（个）150000脂肪数量：（吨）1600牛蹄数量：（吨）945牛下水数量：（吨）6750牛血数量：（吨）2000一拉热罐头数量：（吨）200013.4.2 本项目正常年产品销售收入为73874.9万元。产品增值税率为13%，屠宰税为15元/头，城市维护建设税为7%，教育附加费3%，正常年销售税金及附加为3786.7万元。详见销售收入及税金估算表。13.5损益经测算，计算期平均利润总额（销售利润）为5048.7万元。所的税按33%计取，计算期平均所得税为1666.1万元，计算期平均税后利润为3382.6万元。正常年盈余公积金按10%计取，公益金按5%计取，详见损益表。本项目投资利润率30.5%，投资利税率53.1%。13.6现金流量分析根据财务现金流量表计算，项目税后财务内部收益率为27.2%，财务净现值为12439.5万元，投资回收期为5.0年，含建设期1年。税前财务内部收益率38.3%，财务净现值为22184.7万元，投资回收期为4.0年，含建设期1年，详见财务现金流量表。13.7偿还能力分析本项目借款偿还的资金来源：在还款期间将未分配利润，折旧费，摊销费等用来还款。固定资产投资借款偿还期为3.4年（含建设期1年）。借款年利率按5.58%计，详见借款还本付息计算表。通过对资产、负债的分析，从每年资产负债率、流动比率、速动比率指标看，本项目资产负债状况是合理的，有一定偿还能力。详见资产负债表。 13.8不确定性分析13.8.1盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为45.1%。计算结果表明，当本项目达到设计能力的45.1%时，企业就可保本生产。该项目风险较小，具有较强的抗风险能力。13.8.2敏感性分析根据本项目情况，就固定资产投资，原材料成本，销售价格等因素的变化，对税前财务内部收益率的影响程度进行分析。从分析来看，销售价格对企业经济效益反应最敏感，其次是原材料成本，固定资产投资影响不明显。为减少项目的风险性，必须保证产品质量，注意品种变化，随时掌握市场信息，同时注意节约成本消耗，保证企业的经济效益。13.9评价结论从以上的财务评价看：项目的财务内部收益率高于行业基准值，该项目的经济效益良好，能够按期收回投资；贷款偿还期（3.4年）较短，项目具有一定的还贷能力；盈亏平衡点低，比较安全，敏感性分析结果表明，项目实施后能适应市场变化，具有一定的抗风险能力。因此从财务角度评价该项目可行。 附表一、主要经济数据及评价指标1、设计规模单位数据备注牛肉数量：（吨）27000牛骨数量：（吨）5430牛皮数量：（张）150000牛头数量：（个）150000脂肪数量：（吨）1600牛蹄数量：（吨）945牛下水数量：（吨）6750牛血数量：（吨）2000一拉热罐头数量：（吨）20002、经济数据规模总投资万元12109.0建设投资万元10207.9固定资产投资万元10014.0其中：外币万美元518.1建设期利息万元193.9流动资金万元6336.9其中铺底流动资金1901.1资金筹措万元16544.8其中：贷款万元11581.4固定资产投资万元7145.6流动资产万元4435.8自有资金万元4963.4固定资产投资万元3062.4流动资产万元1901.1自有资金占合计％30.0%销售收入万元72889.9计算期平均值销售税金及附加万元3736.2计算期平均值总成本费用万元64104.9计算期平均值利润总额万元5048.7计算期平均值所得税万元1666.1计算期平均值税后利润万元3382.6计算期平均值 3、财务评价指标投资利润率％30.5%投资利税率％53.1%资本金净利润率％68.2%销售收入利税率％12.1%全部投资内部收益率（所得税后）％27.2%全部投资投资回收期（所得税后）年5.0包括建设期一年全部投资内部收益率（所得税前）％38.3%全部投资投资回收期（所得税前）年4.0包括建设期一年自有资金内部收益率％45.0%贷款偿还期年3.4包括建设期一年盈亏平衡点（生产能力利用率）％45.1%二、总成本费用估算表单位：万元序号成本及费用名称合计23456789101112131415161外购原材料费8922784823160289602896028960289602896028960289602896028960289602896028960289602892外购燃料及动力91964976216216216216216216216216216216216216216213工资及福利费27091811811811811811811811811811811811811811811814修理费34022272272272272272272272272272272272272272272275折旧费78585245245245245245245245245245245245245245245246摊销费19411511511511511511511511511511511511511511511517其它费用425072420286328632863286328632863286328632863286328632863286328638利息268459049330521619617715713711898795939200流动资金利息195719123623621619617715713711898795939200固定资产投资利息72639925870000000000000短期借款利息00000000000000009总成本费用961574528206534965161650726505264919649006488064860648416478464764647446472564705其中：固定成本60100409244394250416141414009398939703950393038733853383438143795可变成本90147448728609106091060910609106091060910609106091060910609106091060910609106091010经营成本950092515566418164181641816418164181641816418164181641816418164181641816418164181    1、外购材料费估算表单位：万元序号项目名称税率23456789101112131415161原材料费1.1肉牛380804760047600476004760047600476004760047600476004760047600476004760047600单价（元）340034003400340034003400340034003400340034003400340034003400数量（头）112000140000140000140000140000140000140000140000140000140000140000140000140000140000140000进项税10%3462432743274327432743274327432743274327432743274327432743271.2架子牛240030003000300030003000300030003000300030003000300030003000单价（元）300030003000300030003000300030003000300030003000300030003000数量（头）80001000010000100001000010000100001000010000100001000010000100001000010000进项税10%2182732732732732732732732732732732732732732731.3饲料168021002100210021002100210021002100210021002100210021002100单价（元）120012001200120012001200120012001200120012001200120012001200数量（吨）140001750017500175001750017500175001750017500175001750017500175001750017500进项税0%0000000000000001.4香辛料及其它辅料362945364536453645364536453645364536453645364536453645364536单价（元）800008000080000800008000080000800008000080000800008000080000800008000080000数量（吨）454567567567567567567567567567567567567567567进项税17%5276596596596596596596596596596596596596596591.5包装袋154193193193193193193193193193193193193193193单价（元）130013001300130013001300130013001300130013001300130013001300数量（万个）118814851485148514851485148514851485148514851485148514851485进项税17%2228282828282828282828282828281.6一拉热包装罐150018751875187518751875187518751875187518751875187518751875单价（元）150001500015000150001500015000150001500015000150001500015000150001500015000数量（万个）100012501250125012501250125012501250125012501250125012501250进项税17%2182722722722722722722722722722722722722722721.7商标100125125125125125125125125125125125125125125单价（元）100010001000100010001000100010001000100010001000100010001000数量（万个）100012501250125012501250125012501250125012501250125012501250进项税17%151818181818181818181818181818 1.8包装箱448560560560560560560560560560560560560560560单价（元）350003500035000350003500035000350003500035000350003500035000350003500035000数量（万个）128160160160160160160160160160160160160160160进项税17%6581818181818181818181818181812其他材料2403003003003003003003003003003003003003003002.1外购件0000000000000002.2辅助及其它材料2403003003003003003003003003003003003003003002.3涨价费000000000000000进项税17%3544444444444444444444444444443外购材料费合计4823160289602896028960289602896028960289602896028960289602896028960289602894外购材料费进项税合计4562570357035703570357035703570357035703570357035703570357032、外购燃料动力费估算表单位：万元序号项目名称税率23456789101112131415161燃料6783838383838383838383838383831.1煤678383838383838383838383838383单价（元）230230230230230230230230230230230230230230230数量（吨）289636203620362036203620362036203620362036203620362036203620进项税13%810101010101010101010101010101.2其他燃料000000000000000单价（元）000000000000000数量（吨）000000000000000进项税0%0000000000000002动力4305385385385385385385385385385385385385385382.1电413516516516516516516516516516516516516516516单价（元）700070007000700070007000700070007000700070007000700070007000数量（万度）589737737737737737737737737737737737737737737进项税17%6075757575757575757575757575752.2水182222222222222222222222222222 单价（元）500050005000500050005000500050005000500050005000500050005000数量（万吨）364545454545454545454545454545进项税17%3333333333333332.3其他动力费（万元）0000000000000003涨价费000000000000000进项税17%0000000000000004燃料动力费合计4976216216216216216216216216216216216216216215燃料动力费进项税合计7088888888888888888888888888883、工资及福利费估算表单位：万元序号项目合计23456789101112131415161工人1890126126126126126126126126126126126126126126126人数210210210210210210210210210210210210210210210人均年工资（元）6000600060006000600060006000600060006000600060006000600060002技术人员216141414141414141414141414141414人数151515151515151515151515151515人均年工资（元）9600960096009600960096009600960096009600960096009600960096003管理人员270181818181818181818181818181818人数151515151515151515151515151515人均年工资（元）120001200012000120001200012000120001200012000120001200012000120001200012000工资总额23761581581581581581581581581581581581581581581584福利费3332222222222222222222222222222225工资上涨费000000000000000合计27091811811811811811811811811811811811811811811814、修理费估算表单位：万元 序号项目合计23456789101112131415161固定资产原值（扣利息）9073907390739073907390739073907390739073907390739073907390732提取比例(%)2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%2.5%3修理费34022272272272272272272272272272272272272272272275、其它费用估算表单位：万元序号项目合计23456789101112131415161其它制造费用4826322322322322322322322322322322322322322322322计算基数322322322322322322322322322322322322322322322提取比例1111111111111112其它管理费4880325325325325325325325325325325325325325325325计算基数325325325325325325325325325325325325325325325提取比例1111111111111113其它销售费用32800177322162216221622162216221622162216221622162216221622162216计算基数591007387573875738757387573875738757387573875738757387573875738757387573875提取比例3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%合计425072430286328632863286328632863286328632863286328632863286328636、固定资产折旧估算表单位：万元序号项目合计23456789101112131415161房屋、建筑物1.1原值2144214421442144214421442144214421442144214421442144214421441.2折旧费9696969696969696969696969696961.3净值204819511855175816621565146913721276117910839868907936972机器设备2.1原值7123712371237123712371237123712371237123712371237123712371232.2折旧费4274274274274274274274274274274274274274274272.3净值669662685841541449864559413137043277284924221994156711407123机器设备（加速） 4合计4.1原值9267926792679267926792679267926792679267926792679267926792674.2折旧费5245245245245245245245245245245245245245245244.3净值8743821976957172664861245600507645524028350529812457193314097、无形资产、递延资产摊销估算表单位：万元序号项目合计2345678910无形资产1原值3763763763763763763763763762摊销3838383838383838383净值3383012632251881501137538递延资产1原值5655655655655652摊销1131131131131133净值452339226113三、销售收入、销售税金及附加估算表单位：万元序号项目名称税率23456789101112131415161销售收入5910073875738757387573875738757387573875738757387573875738757387573875738751.1牛肉345604320043200432004320043200432004320043200432004320043200432004320043200单价（元）160001600016000160001600016000160001600016000160001600016000160001600016000数量（吨）216002700027000270002700027000270002700027000270002700027000270002700027000进项税13%3976497049704970497049704970497049704970497049704970497049701.2牛骨195244244244244244244244244244244244244244244单价（元）450450450450450450450450450450450450450450450数量（吨）434454305430543054305430543054305430543054305430543054305430进项税13%2228282828282828282828282828281.3牛皮480060006000600060006000600060006000600060006000600060006000单价（元）400400400400400400400400400400400400400400400数量（张）120000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000 进项税13%5526906906906906906906906906906906906906906901.4牛头360450450450450450450450450450450450450450450单价（元）303030303030303030303030303030数量（个）120000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000150000进项税13%4152525252525252525252525252521.5脂肪320400400400400400400400400400400400400400400单价（元）250025002500250025002500250025002500250025002500250025002500数量（吨）128016001600160016001600160016001600160016001600160016001600进项税13%3746464646464646464646464646461.6牛蹄302378378378378378378378378378378378378378378单价（元）400040004000400040004000400040004000400040004000400040004000数量（吨）756945945945945945945945945945945945945945945进项税13%3543434343434343434343434343431.7牛下水405050635063506350635063506350635063506350635063506350635063单价（元）750075007500750075007500750075007500750075007500750075007500数量（吨）540067506750675067506750675067506750675067506750675067506750进项税13%4665825825825825825825825825825825825825825821.8牛血512640640640640640640640640640640640640640640单价（元）320032003200320032003200320032003200320032003200320032003200数量（吨）160020002000200020002000200020002000200020002000200020002000进项税13%5974747474747474747474747474741.9一拉热罐头140001750017500175001750017500175001750017500175001750017500175001750017500单价（元）350003500035000350003500035000350003500035000350003500035000350003500035000数量（吨）400050005000500050005000500050005000500050005000500050005000进项税17%2034254325432543254325432543254325432543254325432543254325432销售税金及附加3029378737873787378737873787378737873787378737873787378737872.1增值税259032383238323832383238323832383238323832383238323832383238销项税722390289028902890289028902890289028902890289028902890289028进项税4632579057905790579057905790579057905790579057905790579057902.2屠宰税15%1802252252252252252252252252252252252252252252.3城市维护建设税7%1812272272272272272272272272272272272272272272.4教育费附加3%789797979797979797979797979797四、损益表单位：万元 序号项目合计23456789101112131415161产品销售收入10933485910073875738757387573875738757387573875738757387573875738757387573875738752销售税金及附加560433029378737873787378737873787378737873787378737873787378737873产品总成本及费用9615745282065349651616507265052649196490064880648606484164784647646474464725647054利润总额757313251473949275017503651695189520852285247530553245344536453835弥补前年度亏损00000000000000006应纳税所得税757313251473949275017503651695189520852285247530553245344536453837所得税249911073156416261655166217061712171917251732175117571763177017768税后利润507402178317533013361337434633476348935033516355435673580359436079盈余公积金2582218318330336337346348349000000010公益金253710915916516816917317417417517617817817918018011应付利润45190000353135433618351635283889390139383913392539383950本年应付利润38264000285728682944295529663328334033763389340134143426未分配利润转分配692600067467467456156156156156152452452452412未分配利润735618512699280600000000000013累计未分配利润548891851455073566682600853334772421036493087252620021478954430五、借款偿还平衡表单位：万元序号项目合计12341借款偿还1.1年初借款本息累计13011.907145.64619.91246.4本金13011.907145.64619.91246.4建设期利息000001.2本年借款6951.66951.60001.3本年应计利息920193.9398.7257.869.51.4资本化利息193.9193.90001.5本年还本付息7871.602924.43631.213161.5.1还本7145.602525.73373.51246.41.5.2付息726.10398.7257.869.51.6年末借款本息累计13011.97145.64619.91246.402人民币长期借款一2.1年初借款本息累计13011.907145.64619.91246.42.1.1本金13011.907145.64619.91246.42.1.2建设期利息00000 2.2本年借款6951.66951.60002.3本年应计利息920193.9398.7257.869.5资本化利息193.9193.90002.4本年还本付息7871.602924.43631.213162.4.1还本7145.602525.73373.51246.42.4.2付息726.10398.7257.869.52.5年末借款本息累计13011.97145.64619.91246.403人民币长期借款二4外币长期借款05还本资金来源16004.92525.73373.53480.75.1摊销790.5150.6150.6150.65.2折旧7858523.9523.9523.95.3利润7356.41851.226992806.26偿还等额还款本金00007偿还长期贷款一本金能力16004.92525.73373.53480.78借款偿还期3.4年六、财务现金流量表（全部投资）单位：万元序号项目合计123456789101112131415161现金流入110109405910073875738757387573875738757387573875738757387573875738757387573875816211.1产品销售收入109334805910073875738757387573875738757387573875738757387573875738757387573875738751.2回收固定资产余值140900000000000000014091.3回收流动资金633700000000000000063372现金流出1047477100146079470732695946962369630696746968069687696936969969718697256973169738697442.1固定资产投资（含方向税）10014100142.2流动资金633705136120100000000000002.3经营成本95009205155664181641816418164181641816418164181641816418164181641816418164181641812.4销售税金及附加5604303029378737873787378737873787378737873787378737873787378737872.5所得税2499101073156416261655166217061712171917251732175117571763177017763净现金流量53617-10014-1694314342814252424542014195418841824175415641504144413711877累计净现金流量249285-10014-11708-8566-4288-33421284131260816796209782515329310334603760341740536174所得税前净现金流量78508-10014-622470759075907590759075907590759075907590759075907590713653441628-10014-10636-5929-2258851179217699236062951335420413274723453141590486495578608 累计所得税前净现金流量计算指标：所得税前所得税后内部收益率（IRR）＝38.3％内部收益率（IRR）＝27.2％财务净现值（NPV）＝22184.7万元财务净现值（NPV）＝12439.5万元投资回收期（Pt）＝4.0年投资回收期（Pt）＝5.0年1、财务现金流量表（自有资金）单位：万元序号项目合计123456789101112131415161现金流入110109405910073875738757387573875738757387573875738757387573875738757387573875816211.1产品销售收入109334805910073875738757387573875738757387573875738757387573875738757387573875738751.2回收固定资产余值140900000000000000014091.3回收流动资金633700000000000000063372现金流出1047477100146079470732695946962369630696746968069687696936969969718697256973169738697442.1自有资金49633062154136000000000000002.2借款本金偿还714602526337312460000000000002.3借款利息偿还26840590493305216196177157137118987959392002.4经营成本95009205155664181641816418164181641816418164181641816418164181641816418164181641812.5销售税金及附加5604303029378737873787378737873787378737873787378737873787378737872.6所得税2499101073156416261655166217061712171917251732175117571763177017763净现金流量55175-3062-121411627294036404940254038405140644077407840914104411711877计算指标：内部收益率（IRR）＝45.0％财务净现值（NPV）＝15362.6万元2、资金来源与运用表单位：万元 序号项目合计123456789101112131415161资金来源101074102089061661456025691571157305750577057895809582958485868588759071.1利润总额7573103251473949275017503651695189520852285247530553245344536453831.2折旧费785805245245245245245245245245245245245245245245241.3摊销费94101511511511511513838383838000001.4长期借款714671460000000000000001.5流动资金借款44360359584000000000000001.6其它短期借款000000000000000001.7自有资金49633062154136000000000000001.8其它01.9回收固定资产余值01.10回收流动资金02资金运用98308102088735613828725557557456945598561659846003605860396058607760962.1固定资产投资（含方向税）10014100140000000000000002.2利用原有固定资产002.3建设期利息1941942.4流动资金633705136120100000000000002.5所得税2499101073156416261655166217061712171917251732175117571763177017762.6应付利润4519000003531354336183516352838893901393839133925393839502.7长期借款本金偿还714625263373124600000000000002.8流动资金借款偿还4436003703703703703703703703703703703703703703702.9偿还其它应付款02.10短期借款本金偿还000000000000000003盈余资金27670327476272913513637152154-195-194-230-191-191-190-1894累计盈余资金47553032780335323667380338403992414639513757352833373146295627673、资产负债表 单位：万元序号项目123456789101112131415161资产102082311826151282062766627128266032619325786250302427523521228062209121378206641.1流动资产01358417292200212015620292203292048120634204402024620017198251963519445192551.1.1应收帐款0859310697106971069710697106971069710697106971069710697106971069710697106971.1.2存货04340541154115411541154115411541154115411541154115411541154111.1.3现金03253803803803803803803803803803803803803803801.1.4累计盈余资金032780335323667380338403992414639513757352833373146295627671.2在建工程102080000000000000001.3固定资产净值08743821976957172664861245600507645524028350529812457193314091.4无形及递延资产净值079064048933818815011375380000002负债及所有者权益102082311826151282062766627128266032619325786250302427523521228062209121378206642.1流动负债总额01171714588145881421813848134791310912739123701200011630112611089110521101522.1.1应付帐款0812110152101521015210152101521015210152101521015210152101521015210152101522.1.2短期借款00000000000000002.1.3流动资金借款035954436443640663697332729572588221818481479110973937002.2长期借款7146462012460000000000000负债小计71461633715834145881421813848134791310912739123701200011630112611089110521101522.3所有者权益3062678110317136181344813279131251308513046126601227511891115451120010856105132.3.1资本金30621541190119011901190119011901190119011901190119011901190119012.3.2资本公积金03062306230623062306230623062306230623062306230623062306230622.3.3累计盈余公积金032780312981802230928283349387340484224440145804759493951192.3.4累计未分配利润01851455073566682600853334772421036493087252620021478954430抚松县长白山牧业有限责任公司15万头年优质肉牛饲养屠宰深加工技改工程可行性研究报告吉林省轻工业设计研究院二00六年十月'