动植物油生产生物柴油产业化项目可行性研究报告 42页

'第一章总论第一节项目概况1、项目名称：动植物油生产生物柴油产业化项目2、项目承担单位：XXX有限公司3、法人代表：4、项目性质：5、项目主管单位：6、项目建设工期：7、项目主要建设内容及规模：建设名称：主要建设内容：(1)、动植物油生产生物柴油产业化计划投资12059.2万元，其中申请国家拨款4000万元，贷款3000万元，企业自筹5059.2万元；新建1000t/d动植物油预榨车间；新建1000t/d动植物油浸出车间；新建产能达到10万吨/年的生物柴油生产装置；新建封闭式生产车间10000平方米；新建5万吨原料储备仓；新建1万吨成品储备仓；新建公共设施6000平方米。(2)计划投资15353.7万元，改造现有动植物油林地，其中：申请国家拨款2560万元，地方自筹12793.7万元。（3）、科技支撑费：申请国家拨款1000万元8、项目总投资该项目总投资为28412.9万元。其中：建设投资26004.1万元， 铺底流动资金2408.8万元。9、资金来源：项目总投资28412.9万元。其中：申请国家拨款7560万元，银行贷款3000万元，建设单位自筹资金17852.9万元。10、项目主要效益见附表动植物油附表第二节项目研究依据1、国家发展和改革委员会办公厅《关于开展2004年现代农业高科技产业化专项项目可行性研究报告的通知》〔发改办高技（2004）557号〕；2、2005年2月28日国务院颁布《中华人民共和国可再生能源法》（2006年1月1日实施）；3、国务院《促进产业结构调整暂行规定（2005年）》；4、委托本单位编制项目申请报告的咨询合同。第三节项目研究的范围本报告主要研究年产10万吨生物柴油产业化示范项目建设的可行性，通过方案的比选和技术经济的论证，科学合理的确定本项目的建设规模、生产工艺流程、土建及公用设施、分析原材料供应及外部配套条件，合理安排建设工期和进度，落实资金来源和筹措方案，分析项目的经济效益和社会效益并进行市场风险分析，为项目的决策提供可靠的技术依据和分析资料。具体内容有：1、项目建设的必要性2、产品的市场分析及预测3、建设内容和规模 4、工艺技术路线、设备选型5、原材料供应及外部配套条件6、项目实施管理、劳动定员及人员培训7、建设工期及进度安排8、环境保护与节能、节水9、投资估算与资金筹措10、财务评价11、项目风险分析12、经济效益和社会效益分析第四节、项目负责人、项目法人的基本情况4.1项目负责人4.2公司法人及公司情况4.3项目技术支撑单位及负责人情况(2)项目主要参加人员(3)、项目支撑单位情况：第五节项目技术基础5.1动植物油等资源调查研究5.2中国动植物油（PistaciaChinensisBunge ）作为生物柴油原料的发展潜力第六节项目结论本项目报告在国内外生物柴油市场的发展情况以及产品定位市场容量进行了详细的调查研究的基础上，充分考虑了产品的市场发展潜力，企业工艺技术、公用工程配套条件以及企业发展总体规划等因素，最终确定了本工程生物柴油10万吨/年的产品方案和生产规模，方案符合国家产业政策和市场需求情况，经济合理，切实可行。本项目属新兴产业，具有投资大、科技含量高、产业带动力强的特点。海南省“十一五”规划目标之一，就是要实现高新技术企业集群并形成优势，依托骨干企业，发展关联配套产业，做大做强以高技术进行林业产品深加工的产业。项目建设有利于发挥高技术产业的渗透、扩散作用，拉长高新技术产业链。XXX有限公司也将发展成为海南省高新技术企业集群的一支生力军。本项目建成投产后将对当地起到三大促进作用：1、促进当地产业结构的调整。项目的发展将带动农业结构的调整，带动林产品加工向高新技术和高附加值方向转变，从而获得更好的收益，同时拉动地方财政收入增长。2、促进农民增收和劳动就业。项目建设将吸收相当数量的农民进入新的“能源林业”生产领域。给社会富余农民提供就业机会，使部分农民可进入工厂就业使其获得生活保障。3、促进当地生态环境建设。本项目属高技术生物质新能源工业项目，对周边地区生态环境保护和经济发展非常有利。其加工产品——生物柴油，更是当今符合环保要求的“绿色能源”。 第二章项目建设的基本情况第一节项目建设的意义和必要性1、项目的建设有利于促进国民经济全面、协调、可持续发展据联合国能源组织多次评估，地球上的石油储量再经历50年左右的大规模开采将趋于枯竭，如果寻找不到新的替代资源，不仅会对交通运输业及相关产业产生巨大影响，而且以乙烯为原料的石化工业也将成“无米之炊”。生物柴油作为一种可再生资源，在世界石油资源紧缺、原油价格不断攀升、环境压力日益加重的条件下，已形成了新一轮的快速发展态势。我国石油资源人均占有量不及世界平均水平的1/16。受资源制约，我国原油供求矛盾日益突出。从1993年开始，我国成为石油净进口国，每年要花大量的外汇进口石油及石油产品。2004年我国进口量达到9000万吨，2005年进口量超过一亿吨。我国对外来石油的依赖程度越来越高。生产和推广使用车用乙醇汽油可有效缓解我国石油资源紧缺矛盾，具有重要的战略意义。国家进行生物柴油高新技术产业化项目建设，一方面，通过发展可再生能源，不仅可以减少国民经济对石油的依赖，缓解石油供应紧张局面，增强中国能源系统的抗风险能力，还可以保证在未来的国际能源产业竞争中占得一席之地；另一方面，可以极大地缓解和改善大气污染，提高环境质量，推行清洁生产，建设节约型社会，从而促进国民经济全面、协调、可持续发展。2、项目的建设有利于满足日益增长的市场需求近年来，石油资源日益紧张，可再生能源的开发显得尤为重要和迫切。在未来几年中国对石油进口依赖度加深、国际石油价格进入高价时代等大背景下，国内生物柴油产能扩大已经成为无法阻挡的趋势。海南 省是我国生物柴油产品未来主要需求市场之一，但现在生物柴油生产还刚起步。从我国开展车用乙醇汽油使用试点工作以来的总体情况分析，车用乙醇汽油得到了消费者的认可，使用乙醇汽油的车辆稳步增加，生物柴油的销量高位攀升，市场前景看好，需求潜力巨大。今后，随着我国能源需求矛盾的加剧，生物柴油供不应求的市场局面将会保持一个相当长的时期。本项目投产后，生产的产品仅在海南省内就将有一个非常好的销售市场，也是一个回报率高的市场。因此，项目的建设，对激活潜在市场、满足日益增长的市场需求有着重要的现实意义。3、项目的建设有利于推动海南省经济和社会发展生物柴油高新技术产业化项目建设，对加快海南省新型工业化进程，提升工业整体素质，调整和优化农业产业结构，促进农村经济发展都有积极的作用。“十一五”时期是海南省经济和社会高速发展的战略机遇期，需要一大批高新技术产业化项目作支撑。项目建设能够促进当地工业及相关产业的发展，尤其是林业。海南省是一个林业大省，有丰富的林业资源，项目所需原料动植物油籽，是当地的一大优势林产品。项目发展以动植物油树籽为原料的林产品加工业，可以促进优化林产品区域布局和优势林产品生产基地的建设，实现林业产业化经营，延长林业产业链条，提高林产品的综合利用、转化和增值。本项目原材料供应优势：XXX有限公司主要经营生物柴油的生产、销售及林业产品的开发、销售。在台北市拥有林场2万余亩，在海南省内与多家国有林场及油脂加工企业建立了长期合作关系，年加工生产生物柴油10万吨，是国内最大的生物柴油生产厂，原料来源十分丰富。第二节国内外产品发展现状1、国外生物柴油的发展现状 美国是最早研究生物柴油的国家，研究开发、生产及商业应用生物产油始于20世纪90年代初。对生物柴油的关注是由1990年的空气清洁法案引起的,该法案包括降低柴油废气排放的规定。1992年美国能源署(EPACT)及环保署都提出用生物柴油做燃料，能源政策法案确定2000年用非石油燃料代替10%的发动机燃料,2010年这一比例将达到30%。美国前总统克林顿于1999年签署了开发物质能的法令,其中生物柴油被列为重点发展的清洁燃料之一,采取免税政策。商业应用始于20世纪90年代初,2005年有6家生物柴油生产企业投入产生产经营、总生产能力达50万吨/年，2010规划达到120。美国在利用生物技术开发油料植物和发展生物柴油方面投入了很大力量，政府采取减税免税、财政补贴等政策鼓励发展生物燃料。目前，美国生产生物柴油的原料仍主要以大豆油、菜籽油为主。欧盟是最早发展生物柴油的国际组织，出台了一系列发展生物柴油的政策，如对生物柴油生产企业实行减税免税、财政补贴政策。欧盟生物柴油的年生产量和使用量在逐年增加，2003年达到230万吨,2005年达到300万吨。欧盟发展生物柴油的目标是:生产使用生物柴油量，2010年达到830万吨，2020年达到3000万吨；实现生物燃料替代石油燃料比，2005年达到2%,2010年达到5.57%,2020年达到20%。2005年部分欧盟国家发展生物柴油的情况如下：德国有10家生物柴油生产企业、350多个生物柴油加油站投入生产经营，生物柴油总产量达50万吨/年；法国有9家生物柴油生产企业投入生产经营,总生产能力达50万吨/年；意大利有11家生物柴油生产企业投入生产经营,总生产能力达40万吨/年；奥地利有5家生物柴油生产企业投入生产经营,总生产能力达到15万吨/年；比利时有4家生物柴油生产企业投入生产经营,总生产能力达到12万吨/年；保加利亚有2家生物柴油生产企业投入生产经营,总生产能力达到10万吨/年。欧盟国家生产生物柴油的主要原料为菜籽油、大豆油。 日本于1995年开始研究发展生物柴油，1997年建立了259升/日、以煎炸油为原料生产生物柴油的工业化实验装置，2005年生物柴油的总生产能力达到50万吨/年。泰国发展生物柴油的计划以于2001年7月发布,泰国石油公司承诺每年收购7万吨棕榈油和2万吨椰子油,实行税收减免,泰国的第一套生物柴油装置已于2003年投入使用。2、国内生物柴油的发展现状与国外相比，我国在发展生物柴油方面还有相当大的差距，发展时间短，仍处于起步阶段，未能形成生物柴油的规模化生产经营。政府尚未针对发展生物柴油实行扶持、鼓励的政策，也没有制定生物柴油的统一标准和实施产业化发展战略。近年来,我国已经开展了一些生物柴油的研究开发工作。中国科技大学、石油化工科学研究院、西北农林科技大学、辽河化工厂、东北林业大学、华东理工大学、辽宁省能源所、南昌大学等单位分别进行了实验室研究和小型工业实验，已研究开发出以菜籽油、大豆油、棉籽油、米糠油、棕榈油、动物油脂、废弃食用油为主要原料，采用酯化酯交换法生产生物柴油的技术。海南正和生物能源公司于2001年在河北邯郸建成年产约1万吨的生物柴油试验工厂。我国自产的植物油和动物油脂只能满足国内食用油脂需求量的60%左右，40%左右需进口。我国现已研究开发的以菜籽油、大豆油、棉籽油、米糠油、棕榈油、废弃食用油为主要原料生物柴油生产技术，存在原料不足、原料成本高、产品成本超过石油柴油售价等问题。以菜籽油、大豆油、棉籽油、米糠油、棕榈油为原料生产生物柴油，目前还难以在我国实现商业化运作、规模化经营。这严重影响了我国生物柴油产业的发展，生物柴油至今还没有在国内市场上市。 我国石油剩余探明储量有限，石油消耗量逐年增大，且是一个石油净进口国，每年需进口大量原油。2000年、2001年石油进口量均达7,000万吨以上，2003年石油进口量超过了8718万吨，2004年中国累计进口原油1.2亿吨，2005年石油进口量达1.65亿吨。为了缓解石油柴油供应紧张的局势，我国发展生物柴油势在必行、迫在眉睫。第三节技术发展趋势美、德、法、日等国自20世纪80年代初就开始研究开发生物柴油，其制备方法主要有物理法和化学法。物理法分为直接混合法、微乳液法。直接混合法是按一定比例直接将大豆油等植物油与石油柴油混合,降低植物油的黏度,可用作农用机械燃料。现在通常采用5%～30%的比例直接将大豆油与石油柴油混合,其性能与石油柴油的性能比较接近，但只能用作农用机械燃料。微乳液法是将大豆油植物油与有机溶剂（甲醇、乙醇等）、乳化剂、表面活性剂混合制成微乳液,降低植物油的黏度，只能用作农用机械燃料。这些方法产生于20世纪80年代，产品性能欠佳，难以很好替代石油柴油。化学法包括热烈解法、酯化酯交换法。热裂解法是对植物油进行热裂解反应，所得生物柴油的性能与石油柴油相接近，但产品成本高，也只进行了探索研究，难以实施工业化生产。酯化酯交换法是使植物和动物油脂与甲醇或乙醇等低碳醇在一定高温下进行酯化酯交换反应生成相应的脂肪酸甲酯或乙酯,再经分离等过程制得生物柴油。甲醇或乙醇在生产过程中可循环使用,生产过程中可产生10%左右的副产品甘油。酯化酯交换法生产的生物柴油产品性能优，可替代汽车用石油柴油。目前国外生产生物柴油的方法主要是酯化酯交换法。 20世纪90年代研究开发出的酯化酯交换法生物柴油生产技术，存在由于原料成本高、催化剂损耗大、需治理催化剂产生的废酸碱液而导致产品成本高的问题。据统计原料成本占生物柴油生产成本的75%、催化剂损耗及治理催化剂产生的废酸碱液造成的费用占8-12%。美、欧、日等国都在研究开发廉价生物柴油原料、新型酯化酯交换催化剂及酯化酯交换技术。美国已开始通过基因工程方法研究开发高含量油的植物原料，日本采用工业废油和废煎炸油原料，欧州是在不适合种植粮食的土地上种植富油脂的农作物。各国也都在研究开发催化剂损耗量小、能减少甚至避免产生废酸碱液的酯化酯交换催化剂。本世纪初，国外研究开发出的酯化酯交换催化剂有固体碱催化剂和生物酶。固体碱催化剂催化酯化酯交换法可较大程度地降低催化剂损耗量、减少废碱液的产生，但固体碱催化剂催化酯化酯交换法仍存在催化剂的损耗率较高、无法避免废碱液的产生等不足。生物酶催化转化法虽可克服固体碱催化剂催化酯化酯交换法的不足，但存在反应时间长、转化率偏低、生物酶价高且易中毒失活、成本高等缺点，目前还难以实施工业化生产。 近年来,我国已经开展了一些生物柴油的研究开发工作。中国科技大学、石油化工科学研究院、西北农林科技大学、辽河化工厂、东北林业大学、华东理工大学、辽宁省能源所、南昌大学等单位分别进行了实验室研究和小型工业实验，已研究开发出一系列以菜籽油、大豆油、棉籽油、米糠油、棕榈油、动物油脂、废弃食用油、木本油料为主要原料，采用酯化酯交换法生产生物柴油的技术。这些生物柴油生产技术主要有液体酸催化酯化技术，液体碱催化酯交换技术，固体碱催化酯交换技术，液体酸催化酯化、固体碱催化酯交换技术，固体碱催化酯化酯交换技术，生物酶（主要是脂肪酶）催化转化技术，离子交换型固体酸碱催化酯化酯交换技术。液体酸催化酯化技术，液体碱催化酯交换技术，液体酸催化酯化、固体碱催化酯交换技术，存在催化剂损耗量大、需治理催化剂产生的废酸碱液而导致固定资产投资大、生产运行费用高的问题。固体碱催化酯交换技术，固体碱催化酯化酯交换技术，虽可降低催化剂损耗量、减少催化剂产生的废酸碱液，但仍存在催化剂损耗量较大、需治理催化剂产生的废酸碱液而导致固定资产投资较大、生产运行费用较高的问题。生物酶（脂肪酶）催化转化技术，存在反应时间长、转化率偏低、生物酶价高且易中毒失活、技术还不成熟等问题，目前还无法实施工业化生产。离子交换型固体酸碱催化酯化酯交换技术，催化剂损耗率低、可避免废酸碱液的产生、固定资产投资相对较小、生产运行费用相对较低。目前国内石油柴油的售价低于4000元（RMB）/吨。以菜籽油、大豆油、棉籽油、米糠油、棕榈油、动物油脂、废弃食用油为原料生产生物柴油，原料成本高，产品生产成本达到3900元（RMB）/吨以上，目前难以实施商业化，以廉价木本油料、废弃食用油为原料生产生物柴油，原料成本底，产品生产成本低于3000元（RMB）/吨，实施商业化不成问题。目前，我国自产的植物油和动物油脂只能满足国内食用油脂需求量的60%左右，40%左右需进口。我国以菜籽油、大豆油、棉籽油、米糠油、棕榈油为原料生产生物柴油，存在原料不足、成本过高等问题，目前还难以实现商业化运作、规模化生产经营。采用丰富、廉价原料，减少固定资产投资，提高转化率，降低生产成本，是生物柴油能否工业化、商业化、规模化的关键。因此，今后生物柴油的技术发展趋势是开发生产丰富、价廉的油脂原料，研究开发转化率高、无污染物产生的生物柴油生产技术。第四节产业关联度分析 随着我国工业化进程的加快，经济的高增长与能源供应能力之间的矛盾正日益明显，加之恶化的环境压力，成为我国可持续发展面临的严峻挑战，发展可再生能源成为不二选择。作为中国替代能源战略的拳头产品，生物柴油的推广必将对我国能源产业的优化和升级产生深刻影响。因此，对中国这样一个人口众多、资源相对不足、生态环境承载力弱、能源利用率低的国家来说，必须要求从整个能源战略的角度出发，大力推进可再生能源发展。生物柴油高新技术产业化项目的实施，将极大地带动一系列相关产业的发展，拉长产业链，为促进汽车工业的发展、振兴种植业、扩大社会就业、缩小地区经济差别、改善城市环境质量做出积极贡献。生物柴油的发展还可以带动柴油生产、储存、流通、加工、汽车零部件生产等相关产业的发展。我国是一个农业大国，发展生物柴油产业，将大大促进我国农产品深加工业及农业产业化进程，有利于调整农业结构，增加农民收入，促进农村和经济社会发展。本项目建设充分发挥高技术产业的渗透、扩散作用，提升市场开拓、竞争能力，为产业结构升级起到重要作用。同时，把重点建设以现代技术支撑的现代种植、林产品深加工产业化工程等作为高技术产业发展的目标之一。本项目采用的研究成果为国内领先水平，技术先进，科技含量高，推广应用价值大，适宜产业化发展。生物柴油的开发应用，有利于缓解石油资源短缺，保障国家能源安全；有利于改善大气环境，提高居民生活质量；有利于促进林业发展，稳定增加农民收入。项目建设完全符合国家高技术产业化专项总体思路、原则和目标要求。本项目符合国家高技术产业化专项“统筹安排、突出重点，强化创新、优先示范，合理布局、稳步推进”的总体思路，属于国家高技术产业化专项中“以棉籽、油菜籽、废弃油及其他动植物油为原料生产的生物柴油”的内容，通过实施可与其他同类项目一起达到国家高技术产业化专项“ 通过专项的实施，要促使非粮原料生物能源、生物基材料实现10万吨以上的规模化工业生产，形成我国生物质产业的工业技术基础和产业发展的基础框架，为我国生物质产业持续、快速、健康发展奠定基础，力争在“十一五”末期，形成替代10万吨石油和节省500万吨标准煤的生物质产业”的目标。XXX有限公司申报并实施本项目，遵循国家高技术产业化专项的实施原则。本项目涉及废弃林业、催化剂生产行业及燃油销售行业，关联行业广、关联度深。第三章产品的市场分析及预测随着全球经济的不断发展，全球能源紧张局势越来越严重，这种状况在我国优显突出。在我国，不仅汽车用燃油供应日益紧张，工业用燃油供应也越来越紧张。我国石油剩余探明储量有限，石油消耗量逐年增大，又是一个石油净进口国，每年需进口大量原油。我国原油进口量2000年、2001年、2002年均达7000万吨以上，2003年超过了8718万吨，2004年达1.2亿吨，2005年达1.65亿吨。预计我国原油缺口将以50%以上的比例逐年递增。为了缓解石油柴油供应日益紧张的局势，我国发展生物柴油势在必行、迫在眉睫。若政府出台相关鼓励、扶持政策和措施，在我国投资建设年产10万吨生物柴油生产规模企业，市场需求看好。1、国外市场现状及发展趋势随着世界石油储量的日益减少，国际原油价格连连攀升，能源供应成为近期全球关注的焦点。专家预测，国际油价每桶上涨10美元，全球经济增长率就会下降0.5到1个百分点。石油燃料在使用中严重影响着地球的生态环境，基于人类可持续发展环境的关注，开发新的可再生燃料资源，愈来愈受到世界各国的高度重视。 而生物柴油的性能恰好满足了上述。生物柴油作为替代能源其在国内和国际上的市场容量是巨大的，使用生物柴油无需对发动机作任何改动，由于生物柴油的众多优越性，具有巨大的市场开发潜力。九十年代末，欧美国家大力发展生物柴油，2003年总产量超过70万吨，欧美国家对生物柴油的高度重视和支持，同时也得到用户认同，使这些产品在国际市场上倍受欢迎。在德国生物柴油的销售量约占柴油车燃油用量的4.5%。目前，美国能源部正在大力推广使用生物柴油，要求到2010年，美国的生物柴油产量将达到1200万吨。世界发达国家都在大力开发与应用生物柴油。生物柴油有着广阔的国际市场。 随着世界汽车车型柴油化趋势的加快，预计到2006年底，欧洲每2辆新车中就有1辆是柴油车，我国柴油汽车（轻型载货汽车、轻型客车）生产比例已由1990年的15%上升到2003年的55.4%。这意味着未来20年内对柴油的需求量不断增长。而世界范围内柴油的供应量严重不足，这给生物柴油留下广阔的发展空间。我国是石油资源短缺的国家，吴邦国2005年5月出国访问时说：中国需求1.6亿吨，进口9000万吨，需加强勘探，节能和开辟新能源。我国是柴油消费大国，我国柴油消耗量每年约7000万吨左右，其中，三分之一靠进口来平衡市场的供销需矛盾，同时也花费了大量外汇。而且每年以10.4%的速度递增。根据国际能源署IEA的评估，中国已经是仅次于美国的全球第二大石油消费国，对海外石油的依赖程度越来越大。国家统计局预计，到2020年，中国对进口石油的依赖程度将超过50%，甚至达到60%，超过美国目前58%的水平。权威人士分析，2050年之后，进口额将会达到90%以上。2002年中国进口原油6941万吨，同比增长15.2%。2004年1-11月进口原油11062万吨，同比增长35.3%，2003年平均价格3600元/吨，2004年平均价格3950元/吨，同比增长11%。柴油依然是供应的焦点,进口需求将继续增加,　市场依然供不应求。中国在未来十年内,将是世界上石油需求增长最快最强劲的国家,寻找和发展替代能源势在必行。而且随着工业的发展，能源消耗的压力逐渐加大，因而如何寻找新的能源以及利用再生资源是人类面临的共同难题。我国“十五”计划发展纲要提出发展各种石油替代品，将发展生物液体燃料确定为国家产业发展方向。生物柴油产业得到了国务院领导、国家科技部和发改委的大力支持，并已列入有关部门国家计划中。2005年2月28日国务院颁布《中华人民共和国可再生能源法》（2006年1月1日实施），这充分说明国家鼓励利用可再生能源改善中国目前的能源结构，在中国推行可再生能源势在必行，这也给生物柴油产业发展和优化提供了良好的市场基础。国内可再生能源产品相继制定了一些相关标准和准入政策，特别是成品油市场，随着WTO的市场开放，中国在逐步完善市场体系，并与国际接轨，按WTO的关贸约定，中国在2004年12月11日将对关贸成员国全面开放成品油零售市场，这对生物柴油市场是个利好机遇，从而带来了无限商机，这将有助于有实力生产生物柴油的企业展开其全国性的业务。目前，我国的油价即将与国际接轨，国际油价的上涨将有效促进我国完善能源战略储备体系，并推动生物柴油产业快速发展。专家预言：如果我国生物柴油产量能达到1000万吨，国内柴油的供需矛盾会大大缓解，汽车燃油排放质量将有很大改善，环境和空气质量将有很大提高，发展生物柴油的前景是十分可观的，市场是十分广阔的，意义是深远的。　2、国内市场需求分析我国是世界上经济发展最为迅速的国家之一，对能源的需求量长期持续高速增长，在现在的能源消耗构成中，除煤炭能够满足自给外，石油和天然气供给远远满足不了经济发展的需要，特别是石油，我国2003年消耗石油2.5亿吨，从国际市场上进口高达9,100万 吨，国际依存度高达36.4%，从各种渠道得到的数据表明，2004年我国石油进口量将突破亿吨大关，达到1.2亿吨，石油的国际依存度也将突破40%。国际石油价格的高企，不仅增加了购买石油的外汇消耗，而且给我国经济的稳定发展造成不容忽视的负面影响。 在这样的背景情况下，开展可再生清洁能源研究对我国不仅具有非常重要的现实意义，同时还具有非常重要的战略意义。为此我国有相当一些科研人员和研究机构开展了这方面的研究工作，国家多年来也在各级政府资助的科研项目中予以立项和经费支持，取得了一大批具有价值的科研成果。中国经济的高速发展使其突显成为能源消费大国，数据显示2003年中国已是仅次于美国的世界第二大石油消费国，全年原油消费量达到2.5亿吨以上；2004年原油消费需求量达到2.75亿吨，进口原油数量超过1亿吨。按照国际上的共识，当一个国家石油进口超过5000万吨时，就必须有保护运输安全的军事力量；当一个国家的石油进口量达到本国消费量的一半时，它的能源安全则极易受到威胁。从能源安全角度讲，发展生物柴油满足日益增长的市场需求就显得尤为重要。目前中国的汽车、钢铁、化工行业都处在高速发展期，石油需求量的增长趋势将会继续延续，可以预期未来中国石油需求将保持强劲增长的态势，生物柴油需求量也将随之大幅攀升。 2004年全国汽油用车保有量近2000万辆，年车用汽油消费量在4500万吨左右，占到整个汽油消费量的75.5%，其中1/3以上是用进口原油加工的，如果全国范围内使用含10%燃料乙醇的汽油，每年就可节省汽油450万吨。据行业部门预计，到2020年，我国汽车保有量将突破1亿辆，届时仅汽车用油每年将消耗2.28亿吨，而相应的能源状况将难以保证需求。专家们分析，随着乙醇汽车、液化石油气、压缩天然气等替代能源的研究推广，到2020年，每年汽车耗油中将会有850万吨的汽柴油被这些新型燃料所替代，而乙醇汽油由于其广阔的推广前景和较为成熟的技术，将会占到将近500万吨的份额。目前我国的生物柴油总产量还很低，远远不能适应市场发展需要，生产供给能力不能满足市场需求的状况将会维持相当长的一个时期。中国潜在巨大的生物柴油市场，为生物柴油生产企业提供了历史性的发展机遇。第四章建设方案第一节项目的产能规模本项目主产品生物柴油生产规模按10万吨/年设计。按年生产300天每天24小时算，则每小时的产油量为13.8吨；甘油年产13500吨，每小时产油量约为1.88吨。详细单位产品生产成本估算表见附表。本项目生产的生物柴油产品技术指标表表4-2检测项目单位指标最大值最小值密度（15℃）g.cm-30.8600.900运动粘度（40℃）Mm2.s-13.55.0闪点℃101硫含量%0.00110%蒸余物残炭（质量分数）%0.3硫酸盐灰分（质量分数）%0.02水分（体积分数）Mg.kg-1500总污染物Mg.kg-124铜片腐蚀（50℃，3h）级1十六烷值≥49 酸值mgKOH。g-10.5检测项目单位指标最大值最小值甲醇含量（质量分数）%0.2酯含量%96.5甘油单酸酯含量%0.8甘油双酸酯含量%0.2甘油三酸酯含量%0.2　游历丙三醇含量%0.02丙三醇总量%0.25亚麻酸甲酯%12聚不饱和甲酯（≥4个双键）%1铜片腐蚀（50℃，3h）级1a≤1碘值Gl.100g-1120磷含量Mg.kg-110碱金属含量（Na、K）Mg.kg-15氧化安定性（100℃）h6第二节项目主要建设内容1、项目主要建设内容：生产车间10000㎡，仓库6000㎡，职工宿舍、食堂2250㎡，锅炉房400㎡及库容量为6万m3的贮罐设施等其他辅助设施。详见附表2、总平面布置指标总用地面积：11.34万㎡（170亩）总建筑面积：18650㎡建筑占地面积：9210㎡建筑密度：8.1 容积率：10.3绿地率：28%第三节工艺技术方案1、工艺技术方案。2、生产工艺流程3、主要经济指标生物柴油生产原材料消耗表表4-4原料名称规格或质量指标日耗（吨）年耗（吨）单价（元/吨）来源动植物油92%以上830249002000收购甲醇99%以上46138002700收购动力消耗表表4-5名称单位日耗年耗单价（元）来源电度3000090000000.735外供水m34.814401.35外供第四节设备方案 设备选型按年产10万吨生物柴油规模，按年生产300天每天24小时算，则每小时的产油量为13.8吨；甘油年产13500吨，时产约为1.88吨。按照这样的生产规模我们依照制备生物柴油最基本的标准选择有资质和有质量保证的公司作为设备购买提供商，并通过多方比较选择最好的设备。设备清单详细资料见附表。第五章公用工程1、电气本项目年耗电约900万度，经计算需总装机容量为1000KW，XXX公司现有县供电局接入自备变压器一台，额定功率4800KW，发电机两台，每台额定功率220KW，耗电量需增加800KW变压器一台。（1）线路的敷设方式a.本项目电缆敷设在有工艺管廊的地方沿安装在工艺管廊上的桥架敷设，在没有工艺管廊的地方沿充砂电缆沟敷设或采用铠装电缆接埋地敷设，线路穿越道路及进出建筑物时须穿管保护。b.室内电缆线路敷设将根据需要设置电缆桥架或穿镀锌钢管敷设至用电设备。c.室外道路照明线路采用铠装电缆直接埋地敷设，室外照明线路为电线穿难燃线或钢管敷设。（2）照明系统a.照明灯具电源电压为220V、单相三线制。b.厂房照明以工厂灯为主，办公室以荧光灯为主。光源按不同场所采用荧光灯，金属卤素等及钠灯光源，并满足照度要求。 c.按规范在必要的地方设置事故照明应急灯，在主要进出口处设置疏散指示灯。照明应急灯和疏散指示灯均带有应急装置。d.单相三线插座回路应装设漏电保护开关。（3）防雷接地a.本项目建筑物属三类防雷建筑物，在各建筑物屋面设避雷带及避雷短针作防直击雷保护，防雷接地不得大于30欧姆。b.电气装置接地采用TN-S系统，变压器中性点采用直接接地方式，接地电阻不得大于4欧。c.所有电缆桥架、支架、电缆管线、电气设备金属外壳、铠装电力电缆外皮均应可靠接地，并与电气接地系统相连接。电气接地电阻不大于10欧。d.为防止雷电感应和静电危害，厂区内的金属物（如设备、管道、构架、法兰跨接等）均应接到雷电感应的接地装置上，并与电气接地装置相连接。e.所有接地系统其接地装置相连接，构成全厂接地网。f.低压配电室以及各车间、用电单位的电源进线开关前设置低压避雷器保护，以防雷电波入侵，确保人身用电设备的安全。2、给水排水（1）给水根据工艺条件，本项目职工人数为230人，职工最高日每人生活用水量取200L，供水时变化系数取2.5，则库区生活用水量最大为2.5m3/h。考虑到厂房清洁用水，厂区生活用水量最大按1.1m3/h。生产用水量为4.8m3/h，主要用于蒸汽锅炉。经计算本项目年耗水量为9360m3,公司厂区生活用水由市政自来水公司供给，生产用水直接从湑水河抽入厂区。（2）污水量 a.生活污水量根据生活用水量最大1.1m3/h，生活污水量按生活用水量的0.9计，则生活污水量最大为0.99m3/h。生活污水经化粪池预处理后排入全厂污水处理站经生化处理达标后排入市政排水管道。b.工业废水量本项目的废水主要来源酯化反应后的甜水，甲醇回收，闪蒸脱水会有少量水产生。生产车间设备清洗、冲洗地面会有少量废水产生。（3）废水处理甜水可用于生产甘油，生产甘油蒸发的冷凝水及甲醇回收、闪蒸脱水产生的水都可回收使用，生产过程基本无废水排放。车间清洗废水直接排入隔油池，经隔油、沉淀后达标排放。XXX公司现有的公用工程设施完全可以满足现有项目进展。第六章环境保护与节能、节水第一节环境保护1、环境保护采用的标准（1）环境质量标准a.《环境空气质量标准》GB3095-1996中的二级标准b.《地表水环境质量标准》GHZB1-1999中的三类水质标准c.《城市区域环境噪声标准》GB3069-93中的三类标准（2）污染物排放标准a.《污水综合排放标准》GB8978-1996中的一级标准b.《工业企业厂界噪声标准》GB12348-90中的三类区标准 c.《大气污染物排放标准》GB16297-1996中的二级标准2、环境现状本项目位于海南省工业园区，该区域工业项目污染得到有效治理，环境状况良好。适用于动植物油等动植物油加工及产业化工程的建设。3、主要污染源和污染物（1）污染源的名称，在厂区内的分布位置本工程以动植物油为原料生产生物柴油为主产品，搞好林业产品的综合利用和环境保护工程，其污染物有废水、废气、废渣等，分布在厂区内的主要生产车间。（2）主要污染物的名称、种类，经处理后最终向厂外排出的数量，成份，排放的方式及排放点。a.废水本项目的废水主要来源酯化反应后的甜水，甲醇回收，闪蒸脱水会有少量水产生。生产车间设备清洗、冲洗地面会有少量废水产生。b.废气本项目的气味主要是蒸馏排放的木本植物油气味，燃油锅炉（2T/d）也会有少量燃油烟气排放。c.废渣本项目在生产过程中不产生固体废料。d.噪声本项目的噪声主要来自于真空泵和蒸汽锅炉，一般远离5米，其噪音不高于60分贝。4、治理方案 甜水可用于生产甘油，生产甘油蒸发的冷凝水及甲醇回收、闪蒸脱水产生的水都可回收使用，生产过程基本无废水排放。车间清洗废水直接排入污水处理池，经隔油、沉淀后达标排放。各种污染物经处理后基本能达到排放指标。5、绿化本项目在总平面设计中，作了绿化布置，各车间四周空地布置了花草树红绿化带，在工厂建成后，绿化工程亦应完成，把工厂建成现代化花园式的企业。6、环境监测与环保机构厂内设置环保监测站，在厂长领导下进行日常管理和监测工作，配备环保人员专门负责组织、实施，监督本企业的环保工作。经常监测本厂排放的污染物是否符合规定的排放标准，分析排放污染物的变化规律，为了制订污染控制措施提供依据，并定期向有关部门报告。7、环境影响结论本工程对预榨车间进行了彻底治理，实现了零的排放。对其余的污染物也作了综合治理，符合我国环保法规所规定的污染物经处理后的排放要求。因此，本工程的环保措施技术上是可行的，对污染源的治理是比较全面，比较彻底，对“三废”治理的资金也作了较大的投入。可以预料，本工程建成后，将为我国生物柴油厂的“三废”治理树立一个良好的榜样。第二节节能、节水1、设计依据（1）《关于基本建设的技术改造工程项目可行性研究报告增到节能篇（章）的暂行规定》；（2）国家计委、经贸委、建设部办法的《关于固定资产投资工程项目可行性研究报告“节能篇”（章）编制及评估的规定“》（计资源[1997]2542号）； （3）国家公布的消耗指标和有关节能规定。2、节能、节水措施本项目工艺流程无二次公害发生，并可回收大量甲醇能源。使生物柴油厂既要做到化废为宝，化害为利，保护环境，保护生态平衡，造福人类，又有很好的经济效益和社会效益，做到一举两得。根据国家制订的“开发和节约并重”的能源方针，在设备的选型及组合形式，工艺流程及全厂的热能的利用上全方位的采取措施，又力求达到最大的节能效果。采用节能电动机，新型保温材料，减少电能、热能的损耗。采用静电电容补偿，降低无功损耗，提高功率因素，改善供电质量。采用高效节能灯，减少照明负荷。第七章劳动安全及工业卫生第一节生产过程危害因素分析1、火灾爆炸危险在脂肪酸甲酯的生产过程中，需要使用甲醇作为原料，甲醇为无色透明易燃易挥发的液体，沸点64.70C，闪点（开杯）160C，蒸气与空气形成爆炸性混合物，爆炸极限6.0%—36.5%（体积）。甲醇遇明火、高热能引起燃烧爆炸，与氧化剂接触发生化学反应或引起燃烧，在火场中，受热的容器有爆炸危险。甲醇蒸气比空气重，能在较低处扩散到相当远的地方，遇明火会引着回燃。另外雷击、静电事故也会诱发火灾危险。2、毒性危害 甲醇为有毒化工产品，具有显著的麻醉作用，对于视神经危害最大严重。甲醇可经消化道、呼吸道及皮肤渗透入人体导致中毒。吸入浓的甲醇蒸气时，除了特有的症状酩酊、头痛以外，常使视力模糊而眼痛。这些症状有的在数小时之后即能发生，重症时，呈现眩晕、呼吸困难、胃痛、疝痛、便秘，有时还会有出血，需要数日才恢复。在这期间也能引起疲劳、不适，重症时能出现发绀。不论急性、慢性都需要长时间才能恢复。工作场所空气中甲醇蒸气最高容许浓度为260mg/m3。本项目使用酸化催化剂，皮肤接触到酸后会引起灼伤。3、噪音危害本项目的噪声主要来自于真空泵和蒸汽锅炉，一般远离5米，其噪音不高于60分贝。第二节劳动安全卫生设计采用的防范措施1、防火（1）总平面布置在满足《石油化工企业设计防火规范》，《建筑设计防火规范》的前提下，综合考虑工艺流程、运输线路畅顺、消防方便快捷。如果发生甲醇燃烧，应喷水保持火场容器冷却，直至灭火结束；如果在火场中的容器已变色或从安全泄压装置中产生声音，必须马上撤离；灭火剂有抗溶性泡沫、干粉、二氧化碳、砂土。 （2）采用无泄漏输送泵及密封良好的阀门，输送管道采用焊接。如果发生甲醇泄漏，应迅速撤离泄漏污染区人员至安全区，并进行隔离，严格限制出入，切断火源；建议应急处理人员配戴自给正压式呼吸器，穿防毒服，不要直接接触泄漏物，尽可能切断泄漏源，防止进入下水道、排洪沟等限制性空间；小量泄漏用砂土或其它不燃材料吸附或吸收，也可以用大量水冲洗，洗水稀释后放入废水系统；大量泄漏要构筑围堤或挖坑收容，用泡沫覆盖，降低蒸气灾害，用防爆泵转移至槽车或专用收集器内，回收或运至废物处理所处置。（3）配置完善的防雷、防静电接地设施。（4）有完善的环形消防系统，包括室外消防及室内消防栓，以自救为主。（5）甲醇储存于阴凉、通风仓间内，远离火种、热源，仓温不宜超过30O℃，防止阳光直射，保持容器密封；应与氧化剂分开存放；储存间内的照明、通风等设施应采用防爆型，开关设在仓外，配备相应品种和数量的消防器材；罐储时要有防火防爆技术措施，露天贮罐夏季要有降温措施，禁止使用易发生火花的机械设备和工具，灌装时应注意流速（不超过3m/s），且有接地装置，防止静电积聚。2、工业卫生（1）生产设备密闭，严防甲醇入口、入眼或接触伤口，如有粘沾，迅速用水冲洗；对可能接触其蒸气时，应佩戴过滤式防毒面具（半面罩），紧急事态抢救或撤离时，建议佩戴空气呼吸器；戴化学安全防护眼睛，戴橡胶手套；工作现场禁止吸烟、进食和饮水，工作完毕，淋浴更衣，实行就业前和定期的体检。对于甲醇急性中毒者，迅速移到新鲜空气处，严重者送医院诊治。（2）生产车间做好通风散气、遮阳防雨，为工人创造良好的工作环境。（3）尽量收集、回收废液，以减少污水处理量。同时有完善的污水处理设施，确保处理后的污水达到排放标准。（4）机电设备采取消音、隔音、吸音措施，降低噪音对操作工人和外界的影响，外部噪音小于60分贝，并有护栏等保护措施（储罐顶亦设护栏）。输送泵选用低噪声电机，噪音小于60分贝。（5）提供安全淋浴和洗眼设备，在各操作区域，设置一定数量的洗眼器，以防万一由于泄漏或其他事故将化工液体溅及眼睛，可以得到及时冲洗。 （6）必须有良好的管理，才能确保生产的安全、卫生。（7）所有操作人员应经过严格培训，持证上岗。 第八章项目组织管理与工期进度第一节项目组织形式1、组织机构项目实施单位XXX公司组成效率高，责任心强，有事业心的项目建设小组，由公司董事长任组长，公司总经理为副组长。负责项目的建设，实施方案的具体落实，单位自筹资金的到位，各项工程和建设项目的具体实施和管理，按期全面完成项目内容和任务。项目建成投产后实行由董事会领导下的总经理负责制，总经理负责执行董事会通过的各项决议，组织领导公司的生产经营和管理工作。总经理以下设副总经理3人，分别主管生产、技术、质量、供应、销售、财务、人事、行政后勤管理等各项工作。工厂下设行政管理部门、生产车间、生产技术部门、供销、运输装卸部门、科研开发部门、维修、后勤服务等部门，生产车间下设车间主任、车间生产调度员、班长、车间工艺员、车间技术员、机电设备员等。管理机构见下图董事长、副董事长财务部行政部技术部品管部生产部工程部营销部采购部副总副总总经理副总副总 第二节劳动定员及培训1、劳动定员本项目年工作日为300天，生产车间实行三班制，其它部门采用日班制工作，每班工作时间8小时。本项目定员总数为230人，其劳动定员和岗位技能要求详见下表。岗位名称岗位技能要求经理大学本科毕业，有丰富的综合管理能力和油脂化工生产专业知识副经理大学本科毕业，有丰富的综合管理能力和市场开拓能力生产主管大专以上，具有丰富的油脂化工生产主管经验技术主管大学本科，有丰富的油脂化工生产、设备维修等工作经验车间实验员大专以上文化，油脂化学专业，二年以上专业工作经验分析检测员大专以上文化，化学分析专业，二年以上专业工作经验财务管理大专以上文化，有财会专业证，二年以上专业工作经验酯化工段班长中专以上文化，二年以上化工生产工作经验酯化工段操作工高中以上文化，上岗前培训蒸馏工段班长中专以上文化，二年以上化工生产工作经验蒸馏工段操作工高中以上文化，上岗前培训机电维修工其中电工须具有岗位证书锅炉工具有司炉工岗位证书仓管高中以上文化，上岗前培训普通工人初中以上文化，男性，上岗前培训总计各岗位员工技能要求表表8-12、人员组织及培训为了使项目能按计划投产，并能生产出符合标准的产品，加强人员培训是极其重要的一环。人员培训采取下列措施：管理和技术人员到国内同类型先进企业进行专业培训，必要时可安排派送出国进行考察和调研，以掌握国外最新的技术动态；操作人员培训可由企业安排到国内同类厂家进行，人员需经考核合格后方可上岗。 车间普通工人由公司技术人员组织培训，合格后才可上岗。加强各产品质量检测人员的培训，可在本厂或派往有关的大专院校、科研院所进行短期培训。关键技术性岗位，企业采取“请进来，送出去的办法”使员工熟练掌握技术操作规程。第三节工期进度1、建设周期规划本项目实施过程分为前期准备阶段和施工建设阶段。前期准备阶段主要包括可行性研究、初步设计、资金筹措和施工图设计；施工建设阶段主要包括土建施工、设备购置、设备管道安装、生产准备和投料试车等。2、项目实施进度安排本项目建设期按两年考虑，并交叉作业。2006年3月—2006年6月，完成设备考察认证、资金申请报告及可行性报告编制工作。2006年7月—2006年12月，完成融资、初步设计、初步设计认证、非标设备及土建设计工作。2007年1月—2007年6月，完成厂房建设、设备订购工作。2007年8月—2007年12月，完成设备安装及调试、生产线试生产、市场营销网络建设工作。2008年1月开始投入正常生产、正常经营。 第九章投资估算与项目投资第一节主要编制的依据一、项目总投资规模1、工程概况本项目的投资方是XXX有限公司。项目总投资为28412.9万元，其中：建设投资26004.1万元（含建设期利息1591.45万元）、铺底流动资金2400万元。2、编制范围本估算内容包括：建筑工程费、设备购置费、安装工程费、以及现行国家规定的和项目建设所需的其他费用。3、编制依据和方法本估算是根据各设计专业提供的资料和厂方提供的有关方面的资料进行编制。（1）建筑工程费是根据《海南省建筑工程消耗量定额及统一基价表》（2004）、《海南省装饰装修工程消耗量定额及统一基价表》（2004）、《海南省安装工程消耗量定额及统一基价表》（2004）、《海南省建筑安装工程费用定额》（2004）、《海南省建筑工程计价办法（试行）》、海南省市政工程预算定额（2002年）、海南省市政工程费用定额（2002年）和参考同类型工程指标，并结合现行材料价格而估算的。（2）设备购置费是根据设备供应商提供的资料和近期国内外制造厂家的价格资料进行估算。（3）安装费用按照安装工程指标估算，其中已包括通风管道和给排水管道。 (4)其他工程费用：建设单位管理费和工程监理费分别按第一部分费用的1%和建筑工程费的2%估算。勘察设计费、职工培训费、办公及生活家具购置费、联合试车费等，根据国家有关规定并结合本项目实际情况暂估。基本预备费按10%估算，建设期利息暂按1—3年期年利率6.12％估算。4、总投资构成分析项目总投资由动植物油繁育基地建设费，建筑工程费、设备购置费、安装工程费、其他费用和铺底流动资金组成。详见附表。5、投资使用方案本项目建设期为两年。建设投资26004.1万元（含建设期利息）；流动资金按详细估算表进行估算。投资使用计划与资金筹措具体详见附表。流动资金估算具体详见附表。第二节项目投资2.1投资使用方案该项目总投资28412.9万元，其中建设投资26004.1万元，铺底流动资金2408.8万元。其中申请国家拨款7560万元，银行贷款3000万元，建设单位自筹资金17852.9万元。2.1.1建设投资该项目建设投资26004.1万元。主要包括采种基地建设投资15353.7万元，生物柴油生产建设投资9650.4万元，科技支撑体系投资1000万元。 2.1.2铺底流动资金该项目所需全部流动资金8029.3万元，铺底流动资金按全部流动资金的30%计为2408.8万元。2.2资金筹措方案本项目计划总投资28412.9万元，包括：申请国家拨款7560万元，地方自筹17852.9万元，贷款3000万元。其中：(1)、动植物油生产生物柴油产业化计划投资12059.2万元，其中申请国家拨款4000万元，贷款3000万元，企业自筹5059.2万元。(2)计划投资15353.7万元，改造现有动植物油，其中：申请国家拨款2560万元，地方自筹12793.7万元。(3)、科技支撑费：申请国家拨款1000万元2.3贷款偿还计划本项目申请银行贷款3000万元，贷款利率按6.12%计，建设期利息由企业自筹偿还，生产期利息计入财务费用。本金还款计划为第3年和第4年各还1500万元，还贷资金来源为年度未分配利润。第十章工程招投标据国家计委第9号令《工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定》和3号令《工程建设项目招标范围的规模核准规定》以及《海南工程建设项目招标规模标准规定》的要求，制定本项目招标方案。 按国家招标文件要求，本项目土建、设备及安装和监理、勘察设计进行全部招标。本项目招标组织形式为委托招标，招标方式为邀请招标。邀请参加招标的承包商、供应商、服务提供者不得少于三家。 项目建设单位应根据本招标方案，按《工程建设项目招标试行办法》规定报送书面材料。招标基本情况表表10-1招标内容招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察√设计√√√建筑工程√√√安装工程√√监理√√√主要设备√√√重要材料其他第十一章效益评价第一节财务评价说明11.1项目经济效益分析：11.1.1基础数据(1)、财务价格生物柴油的销售价格按市场价4600元/吨（含税）计算。主要原料动植物油实目前市场价格在5-12 元/公斤之间，该项目在价格测算上按照8元/公斤计算。(2)、税费该项目财务评价涉及的税费及税率主要为:动植物油籽的进项税按13%抵扣、其它材料按17%抵扣、产成品的销项税按17%%计、城市维护建设税率7%、教育费附加费率3%，所得税税率按33%计。(3)、利率固定资产银行贷款利率为6.12%,流动资金银行贷款利率为5.85%。(4)、项目计算期该项目计算期取15年，其中建设期2年，生产经营期13年。(5)、生产负荷该项目第3年可以投入生产，生产负荷为80；第4年及以后年的生产负荷为100%。(6)、财务基准收益率参考本行业近年的平均收益水平设定财务基准收益率为10%。11.1.2销售收入与销售税金及附加该项目全负荷生产可实现年销售收入为72500万元。该项目生产经营期年均销售收入为71384.6万元。销售收入估算表 序号项目单位单价生产负荷100%数量收入(万元)一销售收入725001生物柴油万吨4600元/吨10460002副产品万吨1500元/吨15225003副产品万吨4000元/吨14000二销售税金与附加5012.31城市维护建设税万元319.002教育费附加万元136.73附:增值税万元4556.611.1.3总成本费用本项目总成本费用：(1)、外购原材料：该项目全负荷生产年需动植物油25万吨,每吨按1800元计,需收购费45000万元,需甲醇及其它加工费用3660万元。(2)、燃料与动力：全负荷生产年需动力费1850万元。公用工程单耗（每吨产品计）水1T×5元/吨＝5元电100度×0.6元/度＝60元煤0.3T×400元/T＝120元合计185元(3)、工资及福利费：该项目建成后需人员230人，人均工资按1.3万元/人·年计；全年需工资福利费314.6万元。(4)、折旧费与维修费：固定资产折旧按分类折旧法计算,建筑工程费折旧年限20年,残值取5%；设备折旧年限按13年计,残值取5%；该项目的年折旧费为1707.6万元；维修费按固定资产原值的2%计，为500.1万元。(5)、摊销费：其他资产按5年摊销，每年的摊销费为200万元。 (6)、财务费用：指固定资产长期借款利息和流动资金贷款利息。(7)、其它费用：其它费用为1495.3万元。其中其它制造费用为550.1万元,其它管理费用为220.2万元,销售费用为725.万元。该项目年总成本费用为55056.5万元(第六年)。该项目生产经营期年均总成本费用为54148.4万元。11.1.4财务盈利能力分析该项目生产经营期年均销售收入71384.6万元,扣除年均总成本费用54148.4万元、年均销售税金与附加4935.1万元后,年均利润总额为12301.1万元，减去年均所得税4059.3万元，年均税后利润为8241.8万元。投资利润率=年均利润总额/(建设投资+全部流动资金)=12301.1/34033.5×100%=36.14%经济指标：(1)、税前财务内部收益率（FIRR）=36.87%税后财务内部收益率（FIRR）=27.12%(2)、税前财务净现值（Ic=10%）=57730.7万元税后财务净现值（Ic=10%）=34281.6万元(3)、税前投资回收期=4.53年税后投资回收期=5.41年(4)、投资利润率=36.14%(5)、投资利税率=50.6%(6)、借款偿还期=3.2年11.1.5不确定性分析(1)、盈亏平衡分析 假定在经营期内各种因素相对稳定，从企业角度考虑维持不亏损的最低生产能力利用率。BEP=4446.5/（72500-5012.3-50510）(以第六年为准)=26.8%计算结果表明，当生产负荷达到26.8％时，企业可实现保本经营。本项目的盈亏平衡分析显示本项目的盈亏平衡点为26.8%，说明本项目盈亏平衡点较低，抗风险能力较强。(2)、敏感性分析考虑项目实施过程中的一些不确定因素的变化，分别对销售价格、销售量、经营成本、固定资产投资、原材料、利率上升15%和7.5%下降15%和7.5%的单因素变化对财务评价指标即：财务内部收益率、财务净现值、投资回收期(税后)的影响进行敏感性分析，结果见附表。从敏感性分析结果可以看出，各因素的变化都不同程度地影响着项目财务内部收益率，影响最为敏感的是销售价格、经营成本以及汇率的波动。但当销售价格降低15%、经营成本上升15%时，项目财务内部收益率（所得税后）仍为10.01%、13.82%，所以此项目具有一定的抗风险能力，在财务上是可行的。11.2项目主要经济指标:第二节社会效益和生态效益本项目的启动，建设以及项目完成后的顺利运作，将会给海南省经济发展注入新的活力，能够促进海南省高新技术产业的发展、推进产业升级、增加财政收入、带动农民增加收入，促进农村劳动力转移、改善项目受益区人们生活。本项目具有辐射范围广、带动性强、关联度大、产品附加值高的特点。其社会效益表现在：1、有利于加快宁海南省 高新技术企业集群的步伐。本项目属新兴产业，有投资大、科技含量高、产业带动力强的特点。海南省“十一五”规划目标之一，就是要实现高新技术企业集群并形成优势，依托骨干企业，发展关联配套产业，做大做强以高技术进行农产品深加工的产业。项目建设有利于发挥高技术产业的渗透、扩散作用，拉长高新技术产业链。XXX公司也将发展成为海南省高新技术企业集群的一支生力军。2、本项目的建设有利于促进能源协调、可持续发展，生物柴油作为一种可再生资源，在世界石油资源紧缺、原油价格不断攀升、环境压力日益加重的条件下，再生能源已形成了新一轮的快速发展态势。年产10万吨生物柴油，相当于14.7万吨标准煤。所以，该项目实施后有利于我国能源可持续发展。3、有利于促进当地产业结构的调整。项目的发展将带动农业结构的调整，带动农产品加工向高新技术和高附加值方向转变，从而获得更好的收益，同时拉动地方财政收入增长。4、有利于促进农民增收和劳动就业。项目建设将吸收相当数量的农民进入新的“能源农业”生产领域。为社会提供大量就业机会，给当地当地带来经济效益。5、有利于促进当地生态环境建设。本项目属林业资源利用工业项目，对周边地区生态环境保护和建设非常有利。其加工产品——生物柴油，更是当今符合环保要求的“绿色能源”。第十二章项目风险分析第一节风险因素识别 本项目应将风险管理作为重要的内容，对风险的预测、调查分析、监控都应成为项目建设和管理的重要组成部分。系统地、连续地预见和识别当前和未来可能产生的风险，通过理性分析，对风险的存在做到心中有数，有备无患，从而选择和制定风险对策及措施,以合理方式规避风险。本项目主要风险因素在于市场、原材料供应、政策法规不到位风险等方面。第二节风险估计与对策1、市场容量和市场竞争为项目运行效益的较大风险市场风险集中在市场容量和竞争对手两大方面。生物柴油工业在海南省尚属空白，潜在市场容量从理论上讲非常大，潜在市场的激活，会增加企业市场培育和开发成本。市场启动后，外地厂家势必进入，而这些竞争对手大都为“老牌”企业，特别是已经列入试点地区的生物柴油生产企业。生物柴油是一个全新产业，它不仅要求掌握技术，而且要改变传统营销模式和习惯。企业要瞄准需求、注重市场开发和培育。生物柴油市场容量是大的，但如果不能有效地借助各种资源包括政策资激活潜在市场，产品营销量就少，市场容量就非常有限。因此，要依托技术支撑，整合资源，提高产品质量，加强产品宣传和市场营销，同时注意加强网上市场营销策划和运营管理，不断降低企业运营成本,增强企业竞争力和抵御市场风险的能力，增强与竞争对手的抗衡实力，取得市场的主动权。2、政策法规不到位为项目的较大风险我国政府为确保车用生物柴油推广使用工作有序展开，在其他省的部分城市开展了推广试点，国家在“十一五”期间将继续扩大生物柴油的推广范围。国家对试点省市在政策法规、组织管理、生产供应、市场销售、专项财政补贴以及技术服务等方面制定了一系列政策法规，这些试点省市也相继出台了车用生物柴油推广使用工作方案，制定了一系列优惠政策措施。目前海南省这方面的政策法规缺位。政策法规不到位，将使企业在市场竞争环境中处于不利位置。 3、资金来源为项目运行的较大风险本项目投资较大，资金来源有一定风险，一旦资金无法到位，项目建设将难以展开。要多方筹集资金，争取银行贷款、企业自筹和招商引资，确保项目建设的资金需要。4、工程方案与投资增加为项目运行的一般风险本项目技术较为先进，市场容量大，工程方案和投资方面风险相对较小，为一般风险，但项目工程方案要切合实际，不可盲目超前，造成投资超出项目资金供给能力；另外工程设计、施工、选材不可粗制滥造，确保项目达到设计生产能力，发挥出应有的效益。综上所述，本项目实施过程中，只要对风险因素给以足够的重视，并采取相应的对策和切实可行的措施，规避和化解风险，降低甚至消除风险损失。'