农德种植专业合作社可行性研究报告 61页

'第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况项目建设单位：XXX农德种植专业合作社所有制形式：合作组织财务状况：合作社成立于2009年3月。2009年底合作社资产总计725.77万元，固定资产净值148.89万元，利润23.37万元；2010年合作社资产总计2087.2万元，固定资产226.83万元，净利润393.65万元。1.1.2项目建设内容项目名称：年产3万吨精制大米加工项目建设性质：新建建设地点：XXX光化办事处宋营村建设规模：在30亩土地上，新建1500㎡加工厂房，2400㎡立筒库，2400㎡成品库房等及日产100吨年产3万吨大米生产线。建设内容：新建项目生产所需的基础设施、工艺设备等。1.1.3项目建设方案技术来源及先进性：由XX省农科院粮食作物研究所、XX省XX市粮食建筑设计院和XX省XX市粮油经济发展（集团）提供，国内先进的稻谷加工技术。61 进度安排：1年，2011年7月—2012年6月。市场营销方案：采用建立品牌形象、提升服务质量、发展顾客关系，提高顾客“忠诚度”模式。产品的销售渠道主要是国内大中城市超市。组织管理方案：合作社建立完善的现代化管理体系，实行经理领导下的逐级分工责任制，严格执行HACCP-EC-01《食品安全管理体系要求》和ISO9001：2000国际质量认证标准生产。1.1.4投资概算及资金来源1.1.4.1投资概算项目总投资1748.45万元，其中：固定资产投资1457.04万元，流动资金291.41万元。1.1.4.2资金来源种植大户及高管入股投资1355万元，建设单位自有资金393.45万元。1.1.5主要技术经济指标主要技术经济指标详见表1-1。61 表1-1主要技术经济指标表序号名称单位数量备注1总投资万元1748.452固定资产投资万元1457.043铺底流动资金万元291.414产品销售收入万元15512.10各年平均值5利润总额万元977.43各年平均值6盈亏平衡点%59.56达产年值7所得税前投资回收期年4.45（静态)8所得税前净现值万元3039.68ic=10%9所得税前财务内部收益率%30.5210所得税后投资回收期年4.93（静态)11所得税后净现值万元2186.94ic=10%12所得税后财务内部收益率%24.971.2可行性研究报告编制依据1.2.1文件依据1.2.1.1《2011年农业综合开发新型合作示范项目可行性研究报告》编写及编制的有关要求;1.2.1.2《中华人民共和国工业法》；1.2.1.3《投资项目可行性研究指南》国家计办投资[2002]15号；1.2.1.4《XXX国民经济和社会发展“十二五”规划》纲要；1.2.2资料依据1.2.2.12005～2010年XX省统计年鉴；61 1.2.2.22005～2010年XXX统计年鉴；1.2.2.2XXX市2010年国民经济和社会发展统计公报。1.2.3其它依据1.2.3.12006年国家发改委和建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；1.2.3.2《XX省建筑工程估算指标》和现行市场建筑材料价格资料；1.2.3.3国内外主要设备生产厂家的报价。1.2.3.4项目建设单位提供的有关资料。1.3综合评价1.3.1项目建设的必要性、可行性项目的建设对本地区调整农业产业结构，加快实现农产品深加工进程将发挥积极作用。该项目技术先进，经济合理，环境保护措施得当，符合经济、社会和生态效益协调发展原则，建成后将对社会和经济发展产生良好影响。项目达产后销售收入15512.10万元，利润总额977.43万元，税后财务内部收益率24.97%，财务净现值2186.94万元，投资回收期4.93年，项目的财务评价指标较好，经济、社会、生态效益显著，具有广阔的发展前景。可行性研究科学合理，符合当地实际，项目切实可行。61 第二章项目背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1国家产业政策和行业发展规划随着改革开放的不断深化和市场机制的不断完善，农业产业化建设和农业经济结构的调整已成为不可逆转的发展趋势。为此，中央和省、市各级政府出台了一系列鼓励政策，XXX人民政府顺应农村经济发展趋势，把发展优质生态农业作为十二五发展规划的重点项目之一，全市计划发展优质稻30万亩，从现在起，已着力于该发展项目的生产集约化、产业化、规模化建设以及拓展、延伸其深加工产业链的建设。XXX粮食部门根据市政府产业建设的规划，制订了粮食经济工作的《中长期发展规划》，同时要求粮食加工企业把自身发展纳入地方经济建设社会发展规划之中，起好农业结构调整、粮食产业化的龙头企业的作用，真正成为具有市场竞争力的实体，把全市优质稻生产的产业链带好、带活，健康、持久、稳步地发展下去，创造更好的经济效益和社会效益。2.2项目提出的必要性2.2.1是增强龙头企业牵引力的需要2010年，项目承建单位农德种植专业合作社转换机制，尝试与农户签订优质稻种销协议，共签订合同2000份，初步摸索了一条走61 农工贸一体化的道路。随着产业的发展，农民通过优质稻的生产实践，尝到了甜头，大规模的种植已成定局，粮食商品率也将大幅度提高，与农民签订的种、销合同也随之成倍的增加。因此，只有发展产品深加工，才能适应新的形势。2.2.2是节省投资、加快速度、建设现代农业新格局的需要本项目充分利用现有的场地、生产生活设施和销售市场，在原有的基础上进行新、扩建，节省了项目建设投资，加快项目建设进度，对建立一个集生产、加工、销售一体化的产业化经营新模式和现代农业新格局，能起到事半功倍的作用。2.2.3是适应当前市场对大米多品种、多档次的需要随着农业种植结构的调整和人民生活水平的提高，给粮食加工带来了两个新的课题，一是原粮品种复杂，出率差异大；二是大米质量要求高、中、低档三者共存，对精制米、免淘米、营养强化米等需要量上升。消费者越来越注重大米的外观质量、食味品质、包装与便利性等，传统的加工工艺已不适应新的形势，因此，采用新工艺和先进设备势在必行。2.2.4是增加农产品附加值的一项举措据分析，稻谷加工出售，比直接销售可以增加10%的价值，同时，加工的副产品又可增加附加值20%以上。按年产大米3万吨计算，每年可增加附加值1000万元。61 此外，从产品销售的角度来讲，大米调出比稻谷调出要减少运费30%以上，对于降低商品成本、开拓市场有着广泛的现实意义。据此，本项目的提出是十分必要的。2.3项目投资的必要性和经济意义本项目是根据调整农业经济结构，加快产业化进程，增强龙头企业的牵引力，推进产、加、销一体化建设的需要而提出的。它对于建立和发展现代农业的新格局，增加农产品的附加值，提高农业综合效益，增加农民收入和社会效益具有极其重要的意义。本项目共投资1623.65万元。利用农德种植专业合作社现有的厂房、仓库，拟建日加工大米100吨，年加工大米3万吨的生产规模。经初步论证，技术路线、工艺设计以及设备选型均有可靠的科学依据。厂区地域宽阔，有供扩建用地，无需征地即可开工建设，交通方便，周边环境较好。承办单位有雄厚的技术力量，对项目建设，技术上可行，经济上合理，符合建立现代农业新格局和国家对国有粮食企业进行改造增效的产业政策。通过财务评估，年利润可达到722.84万元，所得税后投资回收期为4.79年（含建设期）。项目盈利能力强，有较好的经济效益、社会效益和生态效益，因此，本项目是可行的。61 第三章项目建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围XXX位于湖北省西北部边缘，地理坐标东经110°30至120°00，北纬32°10′至32°38′，东北部与河南省邓州市接壤；北部与河南省淅川县相邻；东部、南部毗邻襄阳县；西北部连接丹江口市；西部和西南部以汉水为界与谷城县相望。XX市因地处汉江故道口而得名，扼鄂、豫、川、陕四省要冲，素有“襄陨要道、秦楚通衢”之称。东南至省会武汉市418公里，距襄阳市71公里，西至十堰市133公里。市境东西最宽47公里，南北最长51公里。总面积1032平方公里，总人口53万。3.1.2气候资源状况项目区所在地气候属于北亚热带季风气候类型，具有南北过渡型的气候特征，又是东部平川与西部山地交汇地带。年平均气温15.5℃，年降雨量835毫米，年日照时数1762小时，年蒸发量1158毫米61 。其主要气候特征是：气候温和，降水适中，光照充足，四季分明，无霜期长270天，严冬酷暑期短。春季气温回升快，雨量明显增多，但春季冷暖天气变化剧烈，局部有冰雹袭击，主要灾害是大风和低温阴雨；夏季虽长，但酷暑期短，降水集中，变率较大，干旱频繁，部分年份旱涝交替发生；秋季降温迅速，秋寒较早，阴雨较多；冬季少雨雪，多干冷，极端最低气温一般在零下6—8℃，但严寒期不长。对发展水稻种植十分有利。3.1.3社会经济状况XXX是国家“十一五”重点商品粮基地，有水田25万亩，常年水稻在17.5万吨左右。市政府为实现农业结构战略性调整，提出了变农业大市为农业强市的新举措，并在《XXX国民经济第十二个五年计划发展草案》中提出，成规模、有步骤地进行粮食品种结构的调整，坚持按市场导向、适销对路的原则选定粮食品种，按一地一品、集中连片、规范开发的原则建立优质稻生产基地，大规模推广优质稻，到2015年全市种植优质稻30万亩，产质稻21万吨，并逐步推广无公害种植技术，扩大无公害种植面积，2015年全市实现无公害粮食生产基地市。同时从去年开始已大面积种植优质稻，效益远高于常规稻，农民尝到了甜头，大规模种植优质稻已成定势。然而，全市的稻谷到底有多大的商品量，这是本项目立项所要考虑的主要因素。根据有关专家对我市人口发展所需粮食预测资料表明：随着农村小城镇建设步伐的加快，农业人口将会出现负增长，其自用粮也随着人们生活水平的提高和饮食结构的改变而有所减少，人平自留口粮200—250公斤即可。按现在24万农业人口计算，自留口粮只需6万吨。饲料粮按每头猪50公斤61 计算，全市发展到100万头猪，加上家禽所需，需饲料粮大约5万吨左右，加上其他用粮2万吨。按产业结构调整，即使再拿出5万亩耕地改种其他经济作物，全市粮食产量按现在的单产水平仍可达到30万吨，农民自用和留足饲料及其他用粮外，尚有24多万吨粮食要作为商品，投入市场。而该项目建成后，每年消耗原粮4.5万吨，仅为商品量的18.75%，所以项目投产后，原料供应充足。3.1.4项目建设地点选择项目厂址选择在XXX光化办事处宋村，处于商品粮基地产区的中心位置，周边环境较好。厂区占地10亩，绿树成荫，环境优雅，与市区浑然一体。距XXX主城区1公里，距汉十高速公路仙人渡入口仅6公里，便利的交通便于产品的运输。合作社的精制大米只需1小时就能上襄阳、十堰市场，3小时就能上西安、郑州、武汉市场，交通十分便利，水电通信设施齐全，区位优势十分明显。项目的选址主要考虑以下几个方面的因素：①基地位于XXX近郊，环境污染小，便于原料的运输。项目单位改建后每年需增加耗用水稻4.5万吨，公路运输最佳半径是120公里以内，合理半径在150公里以内。因此，项目所处的位置可以辐射到鄂西北以及周边地区，可以满足项目所需原料的运输需要。②厂区离市区相对较近，距离货场1.5公里，便于成品的发运。③建设项目不会对项目区造成环境污染，同时可以保护环境，符合国家环保要求。④项目选址符合城市工业规划，周围无敏感点。3.1.5项目关联产业的发展现状XXX水稻资源丰富，年产量近17.5万吨61 ，是项目区的优势农产品。老河口灌区是引丹三大灌区之一，农民种植水平较高。但由于计划经济，保护价收购，导致水稻种植品种转换较慢，市场竞争力差。项目区的稻谷加工停留在低水平、分散经营的状态，项目区的资源优势没有得到发挥。本项目的实施将资源优势转化为产业优势，实现了绿色农产品种植、加工的规模化经营，不仅提高了产品的质量，而且增加了产品的附加值。通过示范带动作用，将会促进项目区优质大米深加工业的进步。通过订单农业，将会带动种植业、深加工业快速发展，同时本项目还能够促进当地包装、养殖等多个行业的同步发展。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策环境享受XXX招商引资优惠政策。优惠政策，为如期完成本项目提供了强大的政策优势。3.2.2资源优势XXX现有水田25万亩左右，年产稻谷17.5万吨。XXX土肥水美，土壤多为泥炭土，有机质含量高。自然条件十分适合绿色水稻种植，所产大米因硬度强、品质佳、黏性好、晶莹如玉、垩白米率低、香软可口而闻名全国，其境内的汉江上游丹江口水库——南水北调源头，水质好、无污染。61 3.2.3市场优势项目单位从事大米种植、销售有近两年的历史，具有较强的科研、生产管理和经营经验。并有一支成熟的销售队伍，市场网络较为健全。3.2.4科技研发能力该合作社拥有实践经验丰富的农学、水利、机械、土肥、销售、管理业务学科中高级技术人才组成的一批强有力的高科技队伍，并以湖北省农科院粮食作物研究所、湖北省咸宁粮食建筑设计院和湖北省襄樊市粮油经济发展（集团）为技术依托单位，绿色食品操作规程标准化，为种植、生产加工一流的优质大米加工创造了良好的生产条件。3.2.5基础设施条件本项目区内，厂区道路、公用工程、生活福利设施、绿化以及规划均已完成，本次项目建设需新增部分为精制大米加工设施等，公用工程能满足改建后生产需要。3.2.6主要障碍因素及解决方案3.2.6.1主要障碍因素重大自然灾害的发生，如风灾、干旱、洪涝等自然灾害的发生将造成本项目原料的减产和品质的下降。项目生产过程中有一定量的粉尘产生，排放量较大。3.2.6.2解决方案61 对人类不可抗拒的重大自然灾害，如风灾、干旱、洪涝等将造成本项目原料的减产和品质的下降，本项目采取扩大辐射种植、收购区域。因此本项目原料来源完全可以满足生产需要。在资金方面，希望国家给与扶持的同时，建设单位要准备一定数量的资金，必要时进行垫付，确保本项目能按计划如期完成。采用环保部门推荐的除尘设备，严格按照国家环保规定进行治理，达标排放。合作社在设备选型上订购先进成套设备，为项目实施有效的除尘奠定了坚实的基础。第四章建设单位基本情况4.1项目法人项目法人XXX农德种植专业合作社，始建于2009年3月，现厂区占地面积10亩，区内建筑布置合理，错落有致，绿树成荫，厂地利用率为50%以上，供水、办公、生活设施、专线供电较完备。4.2人员力量合作社现有职工35人，其中具有丰富经营管理经验的管理人员6人，初级以上职称专业技术人员8人。有通过省劳动厅职业技术鉴定中心认证的高级技术工人18人。4.3技术依托技术依托XX省农科院粮食作物研究所、XX省XX市61 粮食建筑设计院和XX省XX市粮油经济发展（集团）技术部等科研机构。4.4法人代表基本情况XXX，男，汉族，生于1961年，毕业华中农业大学农学系毕业，本科学历。1982年参加工作，一直从事农作物推广、种植、销售工作，任XXX种子站站长、种子公司经理。2009年3月至今为XXX农德种植专业合作社董事长。合作社无银行欠资情况发生。第五章市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1市场预测粮食作为关系到国计民生、社会稳定的重要战略物资，自古就有“兵马未动，粮草先行”、“民以食为天”等哲言。建国以来，一直得到党中央、国务院的高度重视。我国以大米为主食的人数占总人数的一半以上，随着城镇化建设步伐的加快，非农业人口也在不断增加，商品粮的需求量也将随之增加，本项目投产以后，产品的销售前景是可观的。5.1.2供求关系分析农德种植专业合作社生产能力为年加工大米3万吨。近几年来，该合作社与山西、河南、广东等地的种子公司、米行建立61 了长期的业务关系，每年需大米种子几百吨、精制大米几万吨。因此，建设本项目是势在必行的。5.1.3产品先进性、适应性、竞争能力和进入国内外市场的前景本项目立项的背景是全市正在成规模、有步骤地进行粮食产业结构调整，到2015年全市全部实现优质稻种植，同时逐步实现无公害粮食生产市。因此，它所加工出来的产品将是一种市场畅销、人们喜爱的优质无公害绿色食品，市场竞争能力强，销售前景广阔。5.2销售策略、方案和营销模式5.2.1产品销售方案1、市场渗透：对本区及山西、河南、广东等现有销售市场进行密度发展，销售数量可达1.5万吨。2、市场发展：拟向山西、河南、广东等大城市拓展新的市场，并逐步打入国外市场，力争销售1.5万吨。3、多渠道、少环节销售。变传统坐店经营为上门服务，走出店门广交朋友，重点与有实力、重信誉的销售大户建立业务关系。在市内要使大米销售网点遍布各乡镇街道，同时尽量减少销售环节，实行产销直接见面。61 5.2.2营销策略1、商品优化策略。在人们的生活由温饱进入小康的阶段，人们不再满足于吃饱，更重视吃好，对农产品品质的要求越来越高，优质农产品的市场前景十分广阔，优质优价成为新的消费动向。要实现农业高效，必须实现农产品优质，把优质农产品作为抢占市场的一项重要策略。2、低成本化策略。价格竞争始终是市场竞争的一个重要法宝，同品质的农产品价格低的，竞争力自然就强。而价格的基础是成本，只有降低成本，才能使价格竞争的策略得以宽松实施。3、大市场化策略。农产品的销售要立足于本地，面向全国，着眼国外大市场，寻求销售空间。要开辟空白市场，抢占大额市场，关注身边市场。4、多品种化策略。农产品需求的多样化决定了生产品种的多样化，且要满足有多种规格、多层次的消费需求，开发全方位市场，化解市场风险，提高综合效益。5、标准化策略。随着农业对外开放加快，我国农产品不仅在国内市场面临国外农产品的强大竞争，而且要走出国门参与国际市场的竞争。为了提高农产品在国外市场的竞争力，必须加快建立农业标准化体系，实现农产品的标准化经营。要紧紧围绕农业结构调整，重点制定完善一批适应市场需求的农产品的产前、产中、产后标准，形成农产品的标准化体系，以标准化的农产品，争创名牌，抢占市场制高点。61 6、名牌化策略：一是要提高农产品的质量，提升农产品的地位，以质创牌；二是要搞好农产品的包装，美化农产品的外表，以面树牌；三是要开展农产品的商标注册，叫响农产品的名字，以名创牌；四是加大农产品的宣传，树立农产品的公众形象，以优创牌，要以名牌产品开拓市场，扩大市场占有率。5.2.3销售队伍和网络1、进行联网销售。2、巩固和发展现有销售网点，并逐步向外围拓展。3、建立流动销售队伍。一是聘请有经销能力的人作为经纪人，二是本企业固定推销员。通过上述工作，使企业将拥有一支30人的销售队伍，进行信息沟通，产品推销，从而形成一个系统的销售网络。第六章项目建设方案6.1建设任务和规模6.1.1建设任务本项目新增年产3万吨精制大米加工生产线1条及其他辅助工程、公用工程、生活福利设施工程等，以满足本项目需要。6.1.2建设规模利用原有厂房，新增年产3万吨精制大米加工生产线1条。61 6.1.3建设标准在设计与实施中，力求项目总体布局科学，工艺先进，流程合理，设备适用，具体达到如下标准：6.1.3.1在总体布局上达到科学、合理、整齐、流畅。6.1.3.2在工艺设计上要适应当前原粮品种多、产品质量差异大的特点，以及市场对大米产品的多品种、多档次的要求，充分考虑国内外大米加工的发展趋势，采用新型的、较完善的加工工艺，做到既先进实用，又灵活多变，其工艺水平必须达到国内领先水平。6.1.3.3在设备选型上，尽量选用最先进的设备。6.1.3.4车间操作采用微机控制，尽量减少手工操作，减轻劳动强度。6.1.3.5采用先进的除尘设备和科学的风网设计，严格控制粉尘扩散。搞好厂区绿化，把工厂建设成现代化的、园林式的工厂。6.1.4生产规模与工作制度6.1.4.1生产规模生产线新建后，年产精制大米3万吨。6.1.4.2、工作制度：日工作班次3班，班工作时间8小时，日产大米100吨，年工作日300天，年产大米3万吨。61 6.2建设规划和布局本项目以满足使用要求与工艺技术为前提，土建工程要合理布局，力求重视环境、抗震、节能、防火、环保、卫生等各方面要求。本着优质米加工技术先进、产品优良、为推动经济社会发展和社会主义新农村建设发挥积极作用。具体建设内容如下：6.2.1主体工程1）新建加工车间1500平方米；2）新建成品库房2400平方米；3）新建立筒粮仓2座，每座直径为6.5m，高15m；4）新建晒场3500平方米。5.2.2配套工程：1）新建办公室500平方米；2）新建实验室200平方米；3）整修围栏2200米；4）新建水泥路1800平方米；5）绿化、给排水、配电等配套工程。5.2.3设备购置：1）日产100吨生产线设备44台套；2）实验设备1套。3）购置地动衡1台；4）购置运输车2台；61 6.3生产工艺技术方案6.3生产工艺在保证产品质量的前提下，提高出品率，提高产量，减省电耗和材物料消耗以降低生产成本。工艺要求先进合理、可靠、灵活、适应本地区水稻加工。6.3.1生产流程水稻加工的工艺采用，糙米精选工艺、润糙调质工艺、碾米采用一砂三铁二抛光、一次双色选等先进工艺。具体工艺流程流下：水稻→初清→去石机→砻谷机→谷糙分离筛→厚度分级机→砂辊米机→铁辊米机→铁辊米机→铁辊米机→大米抛光机→白米分级筛→一次双色选机（白粒、异色粒）→成品暂存仓→包装机→入库。该工艺流程适应各种原料的加工，可以以稻谷为原料，也可以以糙米为原料，加工成符合各种要求的高品质大米。各工段简述如下：1、稻谷清理工段稻谷清理工段设置了振动清理筛、去石机。去石机确保去石效果。整个清理工段，清理能力强，清理效果好，为保证大米的纯度和质量提供了保证。2、砻谷、谷壳分离、谷糙分离工段61 砻谷机上设置一定量的净谷仓，以稳定生产、调节流理。砻谷机其机械性能和工艺效果优良，脱壳率稳定，胶耗少，糙碎少。谷糙混合物采用谷糙分离机，分离效果好，性能稳定可靠，完全可以保证谷糙分离效果。3、糙米分级工段糙米分级采用厚度分级机，可有效分离糙米中的未熟粒，确保糙米质量。4、碾米和大米抛光工段碾米、抛光采用一砂、三铁、多机轻碾先进碾米工艺。四道碾米机串联使用，可以极大地提高粒米光洁度，达到大米抛光效果。5、白米整理工段达到精度的白米，经白米分级，可分为整米、碎米、米粞。白米分级机和长度分级机将分出的整米进入色选机，经色选机去除异色粒后，可进入配米和打包工段。6、包装工段成品打包采用自动打包秤。计量准确，性能稳定。6.4原料和燃料供应方案项目年产3万吨精米，所需水稻原料为4.5万吨，出米率达65%，碎米出品率9%，稻糠出品率7%，稻壳出品率18%，色选精度达99%，技术可靠成熟。优质米加工的原料主要来源于XXX及周边地区水稻种植基地共45万亩。其中XXX自有水稻25万亩，周边地区方圆30公里内45万亩。61 6.5产品质量执行标准①原粮执《行中华人民共和国国家标准稻谷》（GB1350—1999）②《中华人民共和国国家标准——大米》(GBl354—86)；③《中华人民共和国专业标准》——出口米(ZB9.1—83)。6.6项目实施进度安排本建设项目计划建设时间为2011年7月至2012年6月，建设工期1年。具体时间安排如下：61 表6—6项目建设进度计划表序号项目2011年7-9月2011年9-12月2012年1-3月2012年3-4月2012年4-5月2012年6月2012年6-7月7月1编制初步可研及立项批复2编制科研、批复及前期工作3初步设计、施工图设计预算4工程招标、施工准备5土建及设备购置6设备安装、调试7工程竣工验收、试车8正式生产第七章投资估算与资金来源7.1投资估算依据7.1.1建筑工程估算依据《XX省建设工程预算定额》及近两年XX地区同类工程实际造价(工程竣工决算)进行估算。7.1.2设备估算采用设备供应商报价估算。7.1.3设备安装、运费等费用采用典型工程资料，并考虑到涨价因素。61 7.2投资概算7.2.1总投资本项目总投资1748.45万元。详见项目总投资估算表。7.2.1.1流动资金铺底流动资金投资291.41万元。详见投资计划与资金筹措表7.2.1.2建设投资项目建设总投资1457.04万元。详见土建工程投资明细表。7.2.1.3设备投资项目设备投资585.17万元。详见设备投资明细表。7.3资金来源种植大户及高管入股投资1355万元，建设单位自筹资金393.45万元。具本详见投资计划与资金筹措表。第八章财务评价8.1财务评价依据本项目财务评价的主要依据有：1、国家发改委和建设部2006年发布的《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》，及国家现行的有关财务规定；2、根据国家农发办的规定，基准收益率为10%；3、本项目计算期为10年，建设期1年，生产期9年；61 4、全年工作日按300天计；5、建筑物的折旧年限为20年，设备折旧年限为10年，征地费用摊销年限为5年；6、财务价格a、财务评价基于对拟建项目未来年效益与费用的估算，对投入物与产出物的未来价格均采用预测价格。b、财务评价的整个计算期内采用固定价格体系。c、计算生产成本及销售收入均采用含税价格。7、税费与本项目有关的税种主要有增值税、所得税、城市建设维护费及教育费附加。我国目前实行生产型增值税制，同时可以对进项税额进行抵扣。项目产品缴纳增值税，同时对进项税额进行抵扣。a、进项税率原料进项税率13%。b、销项税率项目产品销项税率17%。c、所得税国家对农民专业合作社税费一直采取优惠鼓励政策，故本项目获利后缴纳所得税，所得税率按15%计取。d、城市建设维护费及教育费附加城市建设维护费及教育费附加分别为产品增值税的7%与3%。61 8、生产负荷项目建设,第二年本项目100%达产。9、产品销售计划及销售价格a、销售计划本项目产品国内各省地市销售。项目全部达产后年生产产品及产量如下：1Kg包装大米：0.5万吨/年；2.5Kg包装大米：1万吨/年；5Kg包装大米：1万吨/年；10Kg包装大米：0.5万吨/年；大碎米：0.18万吨/年中碎米：0.14万吨/年小碎米：0.08万吨/年稻糠：0.32万吨/年稻壳：0.78万吨/年b、销售价格大米：4800元/吨大碎米：2100元/吨中碎米：1900元/吨小碎米：1600元/吨稻糠：900元/吨稻壳：60元/吨61 8.2营业收入、营业税金和附加估算8.2.1营业收入项目达产后年生产优质精米3万吨，销售收入15512.10万元。其中：1kg包装大米0.5万吨，年销售收入2400万元。2.5kg包装大米1万吨，年销售收入4800万元。5kg包装大米1万吨，年销售收入4800万元。10kg包装大米0.5万吨，年销售收入2400万元。大碎米年销售收入385.06万元，中碎米年销售收入267.33万元，小碎米年销售收入129.51万元，稻糠年销售收入283.50万元，稻壳年销售收入46.71万元。8.2.2营业税金及附加项目达产后，年税金及附加4915.3万元，其中：增值税4468.47万元，城市建设维护税312.79万元，教育附加费134.05万元。企业从获利年起交纳所得税，所得税率15%。项目达产后年缴纳所得税金146.62万元。具体详产品销售收入和销售税金及附加估算表8.3总成本及经营成本估算8.3.1各项成本费用的选取（1）原材料、包装材料用量水稻：4.5万吨/年；包装材料：660万条/年；61 原材料、包装材料价格水稻：2600元/吨；包装材料：1.00元/条；（2）燃料、动力用量电：240万度/年；燃料、动力价格：电：1.2元/度（3）工资及福利费本项目人均工资水平13500元/年，职工福利费按工资实际发生列支总额的14%计提。（4）折旧方法及费率a、折旧方法固定资产折旧采用平均年限法分类折旧。b、费率生产用房的折旧年限为20年，净残值5%，年折旧额32.69万元。机器设备的折旧年限为10年，净残值5%，年折旧额55.59万元。（5）大修理费大修理费按固定资产年折旧的按年折旧额40%计提。项目年大修理费35.31万元。（6）其他费用①销售费用按销售收入8%计提。销售费用包括差旅费、宣传广告费、业务招待费、办公费等，年销售费用为1240.97万元。61 8.3.2项目总成本估算经测算，项目达产后年总成本费用14087.82万元。其中固定成本1439.82万元，可变成本12648.00万元。具体详见成本估算表。8.3.3经营成本估算经营成本为外购原辅材料费、外购燃料及动力费、工资及福利费、修理费、其他费用的总和，经计算为12738.56万元。具体详见经营成本估算表。详见总成本费用估算表。8.4财务效益分析8.4.1财务效益项目建成后年可实现利润总额977.43万元，所得税后年净利润830.82万元。详见利润及利润分配表。8.4.2财务内部收益率所得税前：30.52%所得税后：24.97%8.4.3财务净现值所得税前：3039.68万元所得税后：2186.94万元8.4.4投资回收期61 所得税前：4.45年所得税后：4.93年详见现金流量表。8.5盈亏平衡分析以生产能力利用率计算盈亏平衡点，本项目以正常生产年的数据为基础，其计算公式为：BEP=1439.82×100%15512.1－446.48－12648=59.6%注：BEP——盈亏平衡生产能力利用率（%）。盈亏平衡点BEP收入(万元)=7798.12万元计算结果表明只要达到生产能力利用率的59.6%或者销售收入达到7798.12万元时即可保本，说明本项目适应产出品变化的能力比较大，抗风险能力比较强。盈亏平衡分析图如下：61 盈亏平衡点销售收入：万元9000盈利区7798.127总成本500040001000固定成本亏损区204059.680生产能力利用率%图8—5：盈亏平衡分析图8.6财务评价结论本项目是在企业自筹资金情况下建设的，经济效益较好，具有较强的获利能力，项目实施以后产品销售收入15512.10万元，达产后年均利润总额977.43万元，税后财务内部收益率24.97%，财务净现值2186.94万元，投资回收期4.93年，本项目是可行的。项目投资利润率较高。但是应该注意销售价格、经营成本变化的影响，及时掌握市场信息，把握经营策略，促进销售收入的稳步提高。本项目各项财务评价指标比较理想，内部收益率高于基准收益率，净现值（i＝10%）大于零，因此该项目从经济上是可行的。61 第九章环境影响评价9.1环境影响经环保部门对该项目选址及其环境因素的分析认为，该项目建设给周边环境带来的不良影响很小，只要采取适当的保护措施即可，项目的建设是可行的。精米的生产加工符合对环境的要求。生产过程中没有烟类、噪音、废渣等污染源，不产生有害物质，对周围环境不会产生不良影响。9.2环保保护与治理措施9.2.1环境保护本项目属于农产品加工的项目，在生产过程中只有生活废水、粉尘和噪音污染物的产生，但这些污染物经合理的处理后，可达到国家规定的相应排放标准。因此，该项目的建设不会破坏周边生态环境。9.2.2项目生产过程中的污染物对环境的影响1、污染物名称、成分、排放量、排出方式与地点污染物名称污染源污染物成分排出方式排放地点噪声生产车间≥90dB处理后周围环境废水生活废水低浓度有机污水直排市政管网粉尘生产车间处理后大气2、污染物对环境的影响（1）噪声对环境的污染61 生产设备运行过程中会产生噪声，当噪声强度超标时，不但会使生产环境和厂区环境恶化，还将对城市区域环境产生不良影响，从而对人们的身心健康造成危害。（2）废水对环境的影响本项目所排污水属于低浓度废水。此类污水如果直接排放，将会造成周边水体的富营养化，使水体发臭并危害水生动植物。（3）粉尘对环境的影响工艺生产过程中的部分工段会有粉尘产生，如果不加处理，会导致生产环境的恶化，危害职工健康，严重时还有导致粉尘爆炸的危险。同时，粉尘的超标排放，还会对当地的大气环境造成不良影响。9.2.3主要治理措施1、噪声治理对于噪声强度大于90dB的设备采取小间隔措施，同时结合设备基础减震、进出口风管设消音器、机械间设吸声墙等技术手段进行噪声综合治理。治理后可使设备间噪声低于85dB，厂界噪声低于55dB，从而符合国家标准《工业企业噪声控制设计规范》、《工业企业厂界噪声标准》、《城市区域环境噪声标准》的要求。2、污水治理本项目污水排放量很小，主要为生活污水，排入市政管网进行处理。3、除尘61 各生产车间的原料输送、筛选等过程有粉尘产生，本项目经旋风除尘器、脉冲除尘器除尘后，排至大气。处理后的空气中含尘浓度符合国家规定的排放标准。确保环境空气的清洁度，为保证产品质量创造先决条件。搞好项目区内绿化工作，植树、种花、种草，为职工创造良好的工作、生活环境。9.3评价与审批由于本项目采取了行之有效的环境保护和污染物治理措施，项目建成后，不会对场区周边环境造成污染，符合环保要求。第十章项目组织管理与实施进度10.1项目实施组织管理为加强领导，确保3万吨精米加工项目顺利实施，达到预期的要求和效益，农场成立项目领导小组，负责组织项目实施与运行管理。下设办公室：办公室设在项目办，工程项目建成后，实行总经理负责制。其组织结构如下：总经理采购部综合部财务部销售部质检部生产部大米加工车间61 10.2运行管理项目全面实行责任目标管理，每个子项目和项目责任人都要在总项目第一负责人的统一领导下开展工作。项目领导小组办公室对项目实行统一规划，以责任承包方式落实到项目实施单位；项目施工单位做出详细施工方案，明确项目目标、实施进度、质量技术保证等内容，报项目领导小组批准后执行；水稻加工的生产规程，技术质量标准，由领导小组办公室统一组织科研技术部门及有关专家制订；项目中的基建工程，包括土建工程和机械设备的采购，以公开招标的方式承建或购买，并实行合同管理及工程监理制；项目领导小组办公室要组织有关部门和人员，根据工程规划，分阶段对工程进行验收，严把质量关，对不合格项目坚决不予验收，拒绝拨给项目经费，并根据责任合同和经济合同，对相关负责人追究相应的责任。加强项目建设全过程的管理，推行“六项”制度。一是实行项目法人责任制，由项目法人对项目的资金筹措、建设实施实行全过程负责；二是推行招投标制，遵循公开、公正、公平和诚实信用、择优定标的原则；三是实行项目监理制，通过招标形式择优确定监理单位，严格按照技术标准组织施工，保证工程质量和进度；四是实行合同制，项目勘察设计、施工、采购和工程监理都要依法订立合同，明确各自责任；五是实行政府采购制，避免盲目采购，提高投资效益。六是项目档案管理。项目自立项开始要建立档案，所有项目文件、会议记录、图片资料、监测数据、实施方案、资金使用等要整理归档。加强资金的使用管理，实行竣工验收制度，确保工程质量和效益。61 保证投资专款专用，足额到位，不挤占挪用项目建设资金，不擅自变更建设内容和投资规模。项目建成后按国家的有关规定进行严格的竣工验收。营销管理以本地区域销售为依托，实行统一市场营销，统一销售价格，统一生产质量标准，分销、直销、代销等方式，采取灵活多样的销售策略。10.3招投标方案为了确保项目建设的工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设中的违规行为，保护国家利益，国家计委2001年6月以中华人民共和国国家发展计划委员会令第9号颁布《建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定》，以及《农业基本建设项目招标投标管理规定》特制定本项目的招投标方案。1、项目招投标范围及招标组织形式本项目招标的范围包括建设项目的施工招标、施工监理招标、施工企业选择招标和设备采购招标等，面向社会公开招标，招标组织形式为委托招标。2、投标、开标、评标和中标程序根据项目建设规模及建设质量等要求，确定本项目招投标程序如下：项目经上级部门批复同意后，在指定媒体上发布招标公告，公开招标。61 在招标文件开始发出之日起30日内，具有承担招标项目能力的法人或其它组织都可以投标。投标人少于3个时，应当重新进行招标。投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应。评标按照《中华人民共和国招投标管理办法》的有关规定和程序进行。开标时由委托招投标代理单位主持，邀请所有投标人参加，由招标人委托公证机构检查并公证。中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书，该通知书具有法律效力，若中标人放弃中标项目，应当承担法律责任。自中标通知书发出30日之内，按照招标文件，项目承办单位和中标人签订书面合同。中标人不得向他人转让中标项目，不得将项目肢解后分别向他人转让。3、评标委员会的人员组成和资格要求项目全部采用公开招标的方式。因此，在招标过程中，为保证项目的公开、公正、公平，对评标委员的组成和资质要求如下：评标委员会人员组成：评标委员会由项目承办单位的代表和有关技术、经济等方面的专家组成。专家成员根据本方案在开标当天，在当地专家库随机抽取，评标委员会主任由专家临时推选；评标委员会采用单数制，但最低不少于5人，并且技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。61 评标委员会成员的资格要求：评委会成员的职务应在副高工(副教授)职称以上，从事本专业至少在8年以上，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。评标委员会成员应当客观公正的履行职务，遵守职业道德。对所提出的评审意见承担个人责任。10.4劳动安全、卫生与消防10.4.1设计原则10.4.1.1严格按照国家有关安全与工业卫生设计标准、规范、规定进行设计，以防为主，尽量把不安全因素、事故、隐患消灭在设计过程中，从根本上保障工人的安全与健康。10.4.1.2在经济合理的条件下，尽量采用不产生或少产生危害安全与卫生的新工艺、新技术、新设备、新材料，减轻工人劳动强度，改善工人劳动条件和作业环境。10.4.1.3污染治理和安全设施必须与主体工程实行同时设计、同时施工、同时投产（使用）“三同时”的原则。10.4.2劳动安全根据国家劳动部（1998）48号《关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定》：10.4.2.1本项目选用的机械设备，外露运转应设有人身安全保护装置。10.4.2.2电器设备的设计与安装应符合国家电器安全技术规范与要求。61 10.4.2.3在工艺设计中，应保证设备布置合理，设有安全通道。10.4.2.4楼梯及操作平台，空中通廊均应设有防护栏杆。10.4.2.5对生产过程中产生的粉尘和燥音采取防治措施，使之控制在规定范围内。10.4.2.6车间内设有更衣室。10.4.2.7夜间生产使用高效节能灯具照明，保证充足光线。10.4.3卫生在产品的整个生产期间，要严格按卫生防疫部门要求来做，确保环境卫生和个人卫生符合标准，从而保证产品卫生指标。10.4.3.1环境卫生环境卫生包括生产区与设施卫生。为了获得高质量的产品，创造一个良好的工作环境，搞好环境卫生十分重要。生产办公区各角落的卫生要划分卫生责任区，设专职人员具体负责，定期清理，生产区卫生指标应达到原料、成品对环境要求。10.4.3.2个人卫生个人卫生好坏直接影响职工身体健康和产品质量。定期组织员工进行体检，体检不合格者一律不准上岗作业。10.4.3.3原料、成品卫生对不合格原料和成品不得进出厂，入库前后要作好防虫、防鼠措施。61 10.4.4消防本项目将本着“预防为主，以消为辅”的原则，采用可靠的防火、灭火措施，杜绝火灾的发生。保证安全生产，保证人身安全、国家财产的安全。厂区内各类建筑设施，合理布局，设有消防通道。在厂房等必要的地方设置消防栓（包括防火水龙头、水龙带）。给水由消防泵加压，设置化学灭火器和灭火工具。建立健全防火组织机构，完善防火责任制度。建立值班制度，密切监视火情，防患于未然。10.5加工厂体制管理10.5.1卫生安全车间工服、鞋类不可穿着外出，为着违者势力视情节轻重给予相应的处罚，警告处理。作业前做好准备工作，直接接触产品的器具必须经过清洗消毒。戴手套时只能接触产品，而不能接触产品以外的物品；手套用完后要回收给卫检，不得乱扔。直接用于盛装食品的器具或者所有加工用具、盒子不能不能直接只于置于地面上。车间内水管要按规定挂好，地漏要盖好；作业完毕后所有器具要清洁干净。61 工作场所要保持干净工作完成后所有的机器和台面都要冲洗干净。生产过程中注意生产安全，否则对因操作失误或则或者工作不小心而导致的伤害事件发生，将给予警告和响应相应的处罚。保管好自己工作所有的工具，随时检查是否破坏，发现破坏应及时通知班长，然后协助班长解决。10.5.2标准作业严格按照作业指导书和相关规定的要求进行规范操作，遵守各项操作规程和工艺标准，对于违反操作者，视情节轻重，给予警告。擅自更改作业程序、操作方法、生产工艺或生产配方，予以警告。未经允许，私自更改设备相关数据，予以记大过一次。10.5.3成本控制作业中要小心谨慎，不可随意丢弃，违者经教育不改的，每次给予相应的罚款。工作中应节约水、电。原材料、辅料、半成品、成品等需要废弃处理的，务必填写《废弃申请单》后经批准后方可废弃，否则根据清洁情节轻重，给予罚款、警告等不同情度的处分。10.5.4机器设备61 上下班前，检查所有器具有无破损、机器设备是否正常，有异常必须及时向上级汇报。机器故障要及时找维修人员，且要在报表上注明清楚。机器上禁止摆放其它物品和禁止爬在机器上面。非岗位机器操作工未经允许不得乱动机器设备，擅自乱动导致机器设备异常者，给予相应的罚款。对于公司的设备设施、工器具故意损坏，或者不能说明破坏原因的，根据情节轻重及损失金额，给以罚款、警告等不同情度的处分。10.5.5信息反馈办理行政事务，要按照相关程序及规定予以作业。工作中出现作业异常、品质异常要及时反馈汇报，不隐瞒实情，并做好详细记录。10.5.6员工出勤管理规定1、加工厂员工实行六天八小时工作制；2、员工应依据规定的时间上下班，即上午8：00-12：00，下午13：00开始至当天工作任务完成。上下班实行打卡制度，一人一卡。3、因故未能打卡或忘记打卡者，必须填写《补卡申请单》由主任级别以上主管签卡，否则当日计为事假。4、员工上班时间内，因公外出必须填写《外出申请单》，因工出差或受训，必须提前申请办理手续（填写《出差申请单》）。5、进入工厂不能随地吐痰、乱扔垃圾、乱抛废弃物。61 6、上班时间不得大声喧哗、窃窃私语、谈论与工作无关之事。7、员工上班是固守工作岗位努力工作，未经允许，不得无故擅离职守或相互串岗。8、员工不允许相互代打卡、涂卡现象，上班和加班时间严禁在车间（包括更衣室）内睡觉、抽烟。9、服从上级的安排与管理，不顶撞、不无理取闹。10、严格按照公司管理规定、生产作业指导书操作。10.5.7其他管理1、团结友爱，言行举止文雅，对于辱骂同事，造谣中伤，胡乱散布小道消息，挑拨离间者，予以警告处分，情节严重者予以辞退。2、工作认真、不怠慢，按时完成交办的任务。3、进出车间，任何门要随开随关，不得延长开门时间。4、班长必须耐心教导员工，实施、理解而且执行“5S”。5、每个工作岗位的员工必须认真仔细工作，生产安全、卫生的一流产品，保证产品出货率，让客户称心满意。6、每一位员工者要主动遵守本班及公司的规章制度，严格要求自己，积极、认真做好所分担的工作。10.6实施进度10.6.1建设期限施工期限为一年，2011年7月开始施工，2011年6月竣工。61 10.6.2进度计划根据如下原则安排施工进度：2011年7-9月完成项目可行性研究报告编制审批。2011年9-12月完成项目初步设计文件编制和审批工作，同时完成施工图设计和各项开工文件审批工作。2012年1-3月进行工程招标、施工准备等前期准备工作。2012年3-4月完成建筑和设备购置。2012年4-5月设备安装、调试2012年6月竣工验收、试车。第十一章产业化经营与农民增收评价11.1农业产业化经营11.1.1壮大主导产业，促进结构调整情况该项目建成投产后，可充分发挥当地的资源优势，加快解决“三农”问题及当地剩余劳动力的再就业问题，促进社会的稳定，变资源优势为经济优势均有重要意义，其经济效益、社会效益及环境效益是十分可观的。61 本项目的建设将推进农业结构战略性调整，加速建设生态省的步伐，有助于建设一批地域优势明显、加工能力强、品牌效益突出、带动功能强的农产品生产基地。有助于农产品开发朝着区域化、专业化、产业化方向发展，形成市场牵龙头、龙头带基地、基地连农户、产加销一体化的发展格局，一方面壮大主导产业，另一方面也可带动其他相关产业的发展，提高我省农产品国际国内市场占有率。11.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等该项目是绿色稻谷加工项目，是企业与农户签订种植、收购合同，合作社示范种植，由农民规模化种植，合作社技术指导服务，实行农、工、贸一体化产业经营。利益联结方式采取“订单农业”政策和“保护价格收购”策略，降低市场风险，使农民利益不受损害。企业派专人到当地收购，现金结账，为农户提供方便。本项目的建设，将进一步深化“合作社＋基地＋农户”生产经营体制，生产技术服务体系趋于合理和完善，在满足市场需求的同时还可提高广大农户经济效益、增加地方税收，对促进产业化发展，建设现代农业具有积极促进作用。使产、加、销、服务环节的利益联结更为紧密。11.1.3辐射带动能力分析11.1.3.1项目单位与农户利益联结机制合作社在“合作社加基地、基地带农户、契约加服务”订单模式的基础上，实行统一供苗、统一技术、统一疾病防治、统一回收（保护价回收，现金支付）的“四个统一”的农业产业化新模式。11.1.3.2辐射带动基地项目实施可直接带动XXX光化办事处、张集镇5400户种植61 65000亩（平均每户种植12亩）水田基地，采用订单模式种植绿色水稻。11.1.3.3辐射带动农户项目实施采用订单模式可直接带动XXX光化办事处、张集镇5400农户种植绿色水稻，带动农业人口近16000人。11.2农民增收、农业增效评价11.2.1农民增收项目实施采用订单模式可直接带动XXX光化办事处、张集镇5400农户种植6400余亩绿色水稻。如按每户签订12亩订单计算（每亩产水稻500公斤，每亩成本600元，合作社收购价每公斤2.6元），每户农民可盈利8400元，人均增收（每户按3人计）2800元，5400户盈利4536万元。11.2.2农业增效通过本项目实施，项目区的农民将在企业的带领下进入市场，根据市场需求，有机的组织起来，从而使农产品的生产、加工、销售形成了规模化经营、专业化生产、合作社化运作，大大提高了农业生产的市场化、组织化程度，对当地农业、经济起到促进作用。11.2.3与非项目区比较分析与非项目区对比，如种植普通水稻（每亩产水稻500公斤，每亩61 成本580元，市场价每公斤2.2元）每户农民可盈利6240元，则种植绿色水稻每户多盈利2160元。5400户多盈利1160万元。11.3其他社会影响本项目的实施可以解决50多人入厂就业问题，并可带动包装、运输等行业共同发展。由于项目可使农民增收并能带动就业，所以项目区群众对项目的建设积极性高。第十二章结论与建议12.1可行性研究结论该项目的实施，可以充分利用当地资源，实现资源优势向经济优势的转化，以合作社加基地加农户形式引导农民走科技致富的道路，对提高当地种植业发展水平，促进农民脱贫致富奔小康具有重要意义。项目实施产、销一体化、科工贸一条龙模式，有利于推动水稻种植生产实现产业化进程，促进经济的发展，增加地方财政收入；有利于农民增加收入，脱贫致富，奔小康；有利于企业实现规模化、现代化生产，促进企业创优质、创名牌，提高产品在国际市场上的竞争力。项目投产后生产期创产值15512.10万元，利润总额977.43万元，财务内部收益率24.97%(税后)，投资回收期4.93年(含建设期1年、税后)。由上述财务分析指标看，均好于同行业基准水平，社会效益、经济效益显著，项目前景广阔，有较强的抗风险能力。61 该项目的建设符合国家的产业政策，符合省、市制定的农村经济发展规划。投产后，服务面广，市场容量大，有广阔的发展前景。项目是可行的。12.2存在的问题与建议绿色水稻种植基地建设是关系本项目成败的关键，希望政府的支持和帮助，如能解决收购资金的配置问题，企业将轻装上阵，更好地谋划和推进品牌运作，用实际行动回报社会。建议应进一步进行技术设备考察，并以招、投标的方式进行设备招标，以便选用符合拟定生产规模的生产设备，达到合理选用、科学匹配的目的；建议加强技术监督和质量控制，充分发挥技术和设备的优势，增强产品的市场竞争力；在生产中尽量做到节能降耗，以降低企业运营成本；在原辅材料及成品运输过程中，应尽量做好运输车辆的调度与管理工作，使生产运输畅通，人流、物流安排合理；以科技促发展，在确保产品质量稳定的前提下，加快研制开发新产品的速度，使产品在市场上具有较强的竞争力；对市场要做进一步调研，广开销售渠道，加大市场营销力度，率先占领市场，力争在市场竞争中占据主动；尽早落实本项目所需资金，以便产品早日投产，发挥其社会和经济效益；61 本项目进行期间，抓紧对所需工程技术人员和职工进行招聘，并按计划进行培训，以确保项目的顺利实施；项目投产以后，建设单位应加强内部科学管理，尽量降低成本，使企业拥有更大范围的调控价格能力。61 第十三章附件附件1总投资估算表单位：万元序号工程或费用名称估算价值建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1固定资产投资（建设投资）688.3056916.17183.61457.041.1工程费用688.3056916.17　1273.471.1.1土建工程费688.30　　　688.301.1.2设备工程费　569　　569.001.1.3安装工程费　　16.17　16.171.2其他费用　　　127.5127.531.2.1无形资产(农业征地20亩）　　　100100.001.2.2开办费　　　27.527.531.3预备费　　　56.0456.041.3.1基本预备费　　　　　1.3.2涨价预备费　　　　　2投资方向调节税　　　　　3建设期利息　　　　　4建设资产投资总额（1+2+3）688.3569.016.2183.61457.045铺底流动资金　　　　291.416项目总投资　　　　1748.45附件2投资计划与资金筹措表单位：万元序号项目年份建设期生产期合计12　1总投资1457.04291.411748.451.1固定资产投资1457.04　1457.041.2铺底流动资金　291.41291.412资金筹措1457.04291.411748.452.1自筹资金1457.04291.411748.45　其中：用于流动资金　291.41291.4161 附件3土建工程投资明细表单位：万元序号工程名称建设性质单位规模单价（元）投资额(万元）主体工程加工车间新建㎡15001300195成品库房新建㎡24001000240钢筋混凝土立筒库（粮仓）(直径为6.5m，高15m)新建座210000020晒场新建㎡350017059.5　小计　　514.5配套工程办公室新建㎡500100050实验室新建㎡200200040围墙整修m220020044水泥路　㎡180016028.8绿化　㎡1500406给排水工程　　3配电土建工程　　2合计　　6,400.00688.3061 附件4设备投资明细表单位：万元序号设备名称单位数量单价设备购置安装费按设备原值的3%设备总投生产线设备振动清理筛台24500090.279.27去石机台2160000320.9632.96稻壳分离机台2200000401.241.2谷糙分离机台2180000361.0837.08厚度分离机台2100000200.620.6立式砂辊碾米机台2280000561.6857.68立式铁辊碾米机台42500001003103大米抛光机台475000300.930.9白米分级筛台2160000320.9632.96长度分级机台2130000260.7826.78色选机台42650001063.18109.18计量包装机台430000120.3612.36提升机台1028000280.8428.84附属结构套260000120.3612.36　　4453916.17555.17实验设备实验设备套12500002525其他设备购置地动衡台15600005656购置运输车台22000004040配电柜组22500055　合计　56916.17585.1761 附件5流动资金估算表单位：万元序号年份最低周转天数周转次数（次）投产期项目23456789101流动资产　　3499.503499.503499.503499.503499.503497.963497.963497.963497.961.1应收账款30121061.551061.551061.551061.551061.551060.881060.881060.881060.881.2存货　　2434.012434.012434.012434.012434.012433.142433.142433.142433.141.2.1原材料30121030.001030.001030.001030.001030.001030.001030.001030.001030.001.2.2燃料动力费301224.0024.0024.0024.0024.0024.0024.0024.0024.001.2.3在产品2415849.24849.24849.24849.24849.24848.70848.70848.70848.701.2.4产成品1524530.77530.77530.77530.77530.77530.44530.44530.44530.441.3现金30123.943.943.943.943.943.943.943.943.942流动负债　　1054.001054.001054.001054.001054.001054.001054.001054.001054.002.1应付账款30121054.001054.001054.001054.001054.001054.001054.001054.001054.003流动资金（1-2）　　2445.502445.502445.502445.502445.502443.962443.962443.962443.964流动资金本年增加额　　2445.50　　　　　　　　61 附件6产品销售收入和销售税金及附加估算表单位：万元序号项目单位平均单价(元/吨)销售量生产年23456789101产品销售收入　　　15512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.101.1大米销售收入　　　15512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.101Kg包装万吨48000.502400.002400.002400.002400.002400.002400.002400.002400.002400.002.5Kg包装万吨48001.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.005Kg包装万吨48001.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.0010Kg包装万吨48000.52400.002400.002400.002400.002400.002400.002400.002400.002400.001.2其它万吨　1.501112.101112.101112.101112.101112.101112.101112.101112.101112.101、大碎米万吨21000.18385.06385.06385.06385.06385.06385.06385.06385.06385.062、中碎米万吨19000.14267.33267.33267.33267.33267.33267.33267.33267.33267.333、小碎米万吨16000.08129.51129.51129.51129.51129.51129.51129.51129.51129.514、稻糠万吨9000.32283.50283.50283.50283.50283.50283.50283.50283.50283.505、稻壳万吨600.7846.7146.7146.7146.7146.7146.7146.7146.7146.712增值税33%　　　4468.474468.474468.474468.474468.474464.834464.834464.834464.832.1销项税17%　　　2637.062637.062637.062637.062637.062637.062637.062637.062637.062.2进项税15%　　　1831.421831.421831.421831.421831.421827.781827.781827.781827.783销售税金及附加　　　446.85446.85446.85446.85446.85446.48446.48446.48446.483.1城乡维护建设税　　　312.79312.79312.79312.79312.79312.54312.54312.54312.543.2教育费附加　　　134.05134.05134.05134.05134.05133.94133.94133.94133.9461 附件7固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表项目原值折旧及摊销年限折旧及摊销年份2345678910一、建筑物　20　　　　　　　　　1、原值688.30　　　　　　　　　　2、折旧费　　32.6932.6932.6932.6932.6932.6932.6932.6932.693、净值　　655.61622.91590.22557.52524.83492.13459.44426.75394.05二、设备　10　　　　　　　　　1、原值585.17　　　　　　　　　　2、折旧费　　55.5955.5955.5955.5955.5955.5955.5955.5955.593、净值　　529.58473.99418.40362.81307.21251.62196.03140.4484.85三、无形资产　10　　　　　　　　　1、原值　　　　　　　　　　　2、折旧费　　　　　　　　　　　3、净值　　　　　　　　　　　四、递延资产　　　　　　　　　　　1、原值1005　　　　　　　　　2、摊销费　　2020202020　　　　3、净值　　806040200　　　　合计：原值1,373.5　　　　　　　　　　合计：折旧　　88.2988.2988.2988.2988.2988.2988.2988.2988.29合计：摊销费　　20.0020.0020.0020.0020.00　　　　合计：净值　　1265.181156.901048.61940.33832.04743.76655.47567.19478.9061 附件8总成本费用估算表单位：万元序号项目单位单价(元/吨)数量生产期23456789101主要原材料　　　12360.0012360.0012360.0012360.0012360.0012360.0012360.0012360.0012360.001.1主要原料　　　12360.0012360.0012360.0012360.0012360.0012360.0012360.0012360.0012360.001.1.1水稻万吨26004.511700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.0011700.001.1.2包装材料万条1660660.00660.00660.00660.00660.00660.00660.00660.00660.002燃料及动力　　　288.00288.00288.00288.00288.00288.00288.00288.00288.001.1电万度1.2240288.00288.00288.00288.00288.00288.00288.00288.00288.003工资及福利费万元/年.人1.353547.2547.2547.2547.2547.2547.2547.2547.2547.254修理费　　　43.3143.3143.3143.3143.3135.3135.3135.3135.315折旧费摊销费　　100108.29108.29108.29108.29108.2988.2988.2988.2988.296销售费用　　1240.971240.971240.971240.971240.971240.971240.971240.971240.977总成本费用　　　14087.8214087.8214087.8214087.8214087.8214059.8214059.8214059.8214059.82　其中：固定成本　　　1439.821439.821439.821439.821439.821411.821411.821411.821411.82　可变成本　　　12648.0012648.0012648.0012648.0012648.0012648.0012648.0012648.0012648.008经营成本　　　12738.5612738.5612738.5612738.5612738.5612730.5612730.5612730.5612730.5661 附件9利润及利润分配表单位：万元序号年份项目经济效益计算分析期（年）2345678910　生产负荷（%）100%100%100%100%100%100%100%100%100%1产品销售收入15512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.102销售税金及附加446.85446.85446.85446.85446.85446.48446.48446.48446.483总成本费用14087.8214087.8214087.8214087.8214087.8214059.8214059.8214059.8214059.824利润总额977.43977.43977.43977.43977.431005.801005.801005.801005.805所得税146.62146.62146.62146.62146.62150.87150.87150.87150.876税后利润830.82830.82830.82830.82830.82854.93854.93854.93854.936.1盈余公积金124.62124.62124.62124.62124.62128.24128.24128.24128.246.2盈余公益金3.743.743.743.743.743.853.853.853.856.3应付利润6.4未分配利润）702.46702.46702.46702.46702.46722.84722.84722.84722.847累计未分配利润702.461404.922107.372809.833512.294235.134957.975680.826403.668无项目税后利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.009增量税后利润702.46702.46702.46702.46702.46722.84722.84722.84722.8461 附件10现金流量表单位：万元项目名称第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年合计生产负荷(%)　　98.0098.80100.00100.00100.00100.00100.00100.00　1、现金流入　14400.0014400.0014400.0014400.0014400.0014400.0014400.0014400.0014400.00129600.00产品销售(营业)收入　15512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.1015512.10139608.90回收固定资产余值　　　　　　　　　478.90478.90回收流动资金　　　　　　　　　2445.502445.502、现金流出1748.4515777.5213332.0313332.0313332.0313332.0313327.9213327.9213327.9213327.92124165.75固定资产投资1748.45　　　　　　　　　1748.45流动资金　2445.50　　　　　　　　2445.50经营成本　12738.5612738.5612738.5612738.5612738.5612730.5612730.5612730.5612730.56114615.08销售税金及附加　446.85446.85446.85446.85446.85446.48446.48446.48446.484020.17所得税　146.62146.62146.62146.62146.62150.87150.87150.87150.871336.563、税后净现金流量(1-2)(1748.45)(1377.52)1067.971067.971067.971067.971072.081072.081072.081072.085434.254、税后累计净现金流量(1748.45)(3125.97)(2058.00)(990.03)77.951145.922218.003290.094362.175434.25　5、所得税前净现金流量(1748.45)(1230.91)1214.591214.591214.591214.591222.951222.951222.951222.956770.816、所得税前累计净现金流量(1748.45)(2979.36)(1764.77)(550.18)664.411879.003101.954324.905547.856770.81　7、税后净现值(1748.45)(1252.29)882.62802.38729.44663.13605.16550.15500.13454.672186.948、税后累计净现值(1748.45)(3000.74)(2118.12)(1315.74)(586.30)76.83681.991232.141732.282186.94　9、所得税前净现值(1748.45)(1119.01)1003.79912.54829.58754.16690.32627.57570.52518.653039.6810、所得税前累计净现值(1748.45)(2867.46)(1863.66)(951.13)(121.55)632.621322.941950.512521.033039.68　61 税后财务内部收益率IRR:24.97%所得税前财务内部收益率IRR:30.52%税后财务净现值（ic=10%):2186.94万元所得税前财务净现值(ic=10%):3039.68万元税后投资回收期（静态):4.93年所得税前投资回收期（静态):4.45年税后投资回收期（动态):　5.88年所得税前投资回收期（动态):　5.16年附件11：XXX农德合作加工厂位置图61 附件12：XXX农德合作加工厂平面布置图61 附件13：XXX农德种植专业合作社机构代码证附件14：XXX农德种植专业合作社营业执照61'